西南证券(600369)*ST长运2005年年度报告

重庆长江水运股份有限公司 600369 2005 年年度报告 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 20 十、重要事项 ...................................................................... 21 十一、财务会计报告 ................................................................ 30 十二、备查文件目录 ................................................................ 80 1 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 一、 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事王崇举先生、肖宗华先生因故缺席会议。 3、公司负责人许少才先生，主管会计工作负责人许少才先生，会计机构负责人（会计主管人 员）刘平女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：重庆长江水运股份有限公司 公司法定中文名称缩写：长江水运 公司英文名称：CHONGQING CHANGJIANG RIVER WATER TRANSPORT CO,.LTD 公司英文名称缩写：CCRWT 2、公司法定代表人：许少才 3、公司董事会秘书：饶正力 联系地址：重庆市渝中区陕西路 1 号三峡宾馆 18 楼 电话：023-63819926 传真：023-63819708 E-mail：raozhengli@sina.com 公司证券事务代表：王强 联系地址：重庆市渝中区陕西路 1 号三峡宾馆 18 楼 电话：023-63800217-110 传真：023-63819708 E-mail：wq600369@163.com 4、公司注册地址：重庆市涪陵区敦仁中山东路 2 号 公司办公地址：重庆市渝中区陕西路 1 号三峡宾馆 18 楼 邮政编码：400011 公司国际互联网网址：http//www.cqcjsy.com 公司电子信箱：cqchangyun@online.cq.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//sse.com.cn 公司年度报告备置地点：重庆长江水运股份有限公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：*ST 长运 公司 A 股代码：600369 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 30 日 公司变更注册登记日期：2000 年 12 月 21 日 公司法人营业执照注册号：5001021800058 公司税务登记号码：500102208501285 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：珠海市新香州兴业路富和新城 3 栋 2 层 1 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -1,895,163.77 净利润 5,385,905.89 扣除非经常性损益后的净利润 -126,741,864.86 主营业务利润 -7,995,488.66 其他业务利润 -238,507.58 营业利润 -123,777,667.38 投资收益 -7,121,381.03 补贴收入 12,000.00 营业外收支净额 128,991,884.64 经营活动产生的现金流量净额 -53,999,931.92 现金及现金等价物净增加额 139,982,465.33 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 132,505,859.71 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 12,000.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营 -68,960.11 资格的金融机构获得的短期投资收益） 股权投资差额摊销（借差） -321,128.85 合计 132,127,770.750 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 43,508,256.11 77,619,460.52 -43.95 82,652,717.71 利润总额 -1,895,163.77 -111,847,016.28 98.31 -76,353,821.40 净利润 5,385,905.89 -111,787,858.75 104.82 -75,239,541.31 扣除非经常性损益的净利润 -126,741,864.86 -114,322,787.76 -10.86 -74,060,076.87 每股收益 0.031 -0.650 104.77 -0.437 最新每股收益 增加 31.176 个 净资产收益率（%） 3.192 -27.984 -14.960 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 46.497 个 -75.115 -28.618 -14.727 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 19.273 个 -44.611 -25.338 -13.699 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 -53,999,931.92 -38,374,868.72 -40.72 -44,338,450.55 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.313 -0.223 -40.359 -0.257 2 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 934,819,403.27 1,153,840,133.09 -18.98 1,375,343,678.41 股东权益（不含少数股东权益） 168,730,252.47 399,476,778.82 -57.76 502,896,773.79 每股净资产 0.979 2.319 -57.784 2.919 调整后的每股净资产 0.790 2.202 -64.124 2.890 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 - 172,300,000.00 359,058,301.14 33,304,872.12 7,391,236.65 399,476,778.82 数 172,577,631.09 本期 4,958,358.29 5,385,905.89 10,344,264.18 增加 本期 241,090,790.53 241,090,790.53 减少 期末 - 172,300,000.00 364,016,659.43 33,304,872.12 7,391,236.65 168,730,252.47 数 408,282,515.73 一、资本公积增加系债务重组收益以及无法支付的应付款项转入； 二、未分配利润： （1）本期增加数 5,385,905.89 元，为 2005 年度净利润转入。 （2）本期减少数 241,090,790.53 元，为兼并重庆市纺织品批发公司和重庆船厂的净资产负数转入。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 28,888,046 16.77 28,888,046 16.77 境内法人持有股份 70,854,454 41.12 70,854,454 41.12 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 99,742,500 57.89 99,742,500 57.89 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 72,557,500 42.11 72,557,500 42.11 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 72,557,500 42.11 72,557,500 42.11 三、股份总数 172,300,000 100 172,300,000 100 3 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2000-12-21 6.18 70,000,000 2001-01-09 70,000,000 截止本报告期末，公司前三年没有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本报告期内，公司股份总数及结构没有发生变化 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格(元) 内部职工股的发行数量 1993-07-01 1.00 2,557,500 本报告期内无内部职工股 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 20514 前十名股东持股情况 股东性 持股比例 年度内增 持有非流 质押或冻结的股 股东名称 持股总数 股份类别 质 (%) 减 通股数量 份数量 重庆市涪陵区 国有股 16.77 28,888,046 0 未流通 资产经营公司 东 华融投资有限 冻结 其他 13.49 23,250,000 0 未流通 公司 23,120,000 温州新城投资 质押 其他 10.79 18,600,000 0 未流通 管理有限公司 18,600,000 北海现代投资 质押 其他 9.52 16,402,954 0 未流通 股份有限公司 16,400,000 四川港航开发 其他 4.5 7,750,000 0 未流通 有限责任公司 北京和泉投资 其他 2.7 4,650,000 0 未流通 顾问公司 王宁 其他 1.18 2,046,292 已流通 张富礼 其他 0.87 1,506,815 已流通 王林怀 其他 0.78 1,352,491 已流通 韩淑英 其他 0.42 730,000 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 王宁 2,046,292 人民币普通股 张富礼 1,506,815 人民币普通股 王林怀 1,352,491 人民币普通股 韩淑英 730,000 人民币普通股 4 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 曾庆莲 598,000 人民币普通股 石顺碧 553,000 人民币普通股 朱开业 516,127 人民币普通股 陈云芳 423,444 人民币普通股 陈永阳 410,500 人民币普通股 段平 408,300 人民币普通股 上述 股东 在上述股东中，华融投资有限公司与北海现代投资股份有限公司、温州新城投资管理有限 关联 公司存在关联关系；北京和泉投资顾问公司与北海现代投资股份有限公司存在关联关系。其 关系 中：北海现代投资股份有限公司持有华融投资有限公司 2,300 万股份,占注册资本的 25.56%； 或一 致行 温州新城投资管理有限公司持有华融投资有限公司 1800 万元股份，，占注册资本的 20%；北 动关 京和泉投资顾问公司持有北海现代投资股份有限公司 600 万元股份,占总股份的 6.67%。其余 系的 股东之间不清楚是否存在关联关系或是否为一致行动人。 说明 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 无 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：重庆市涪陵资产经营公司 法人代表：肖宗华 注册资本：100,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 2 月 1 日 主要经营业务或管理活动：政府授权经营的国有资产,兼营:产权咨询 （2）自然人控股股东情况 自然人姓名：无 （3）法人实际控制人情况 公司名称：华融投资有限公司 法人代表：王连成 注册资本：90,000,000 元人民币 成立日期：1996 年 11 月 1 日 主要经营业务或管理活动：投资开发；投资管理；物业管理；企业兼并、重组的策划咨询；房地 产开发与经营、技术开发、技术转让、技术服务 （4）自然人实际控制人情况 自然人姓名：无 报告期内，公司控股股东和实际控制人没有发生变化 （5）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （6）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 孙文华 兖州煤矿集团 邯郸钢铁 许少才 37.5% 15% 15% 90% 温州民源 华企投资 温州森象 40% 31.11% 23.33% 20% 温州新城 华融投资 涪陵国资 10.79% 13.4% 16.77% 长江水运 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人 成立日 股东名称 注册资本 主要经营业务或管理活动 代表 期 房地产、基础设施的投资、投资策划、咨询（不含证 温州新城 孙文 2003- 券、期货咨询）、企业兼并重组的策划、咨询；普通机 投资管理 50,000,000 华 01-17 械、仪器仪表、建筑材料、装饰材料、汽车配件、日用 有限公司 百货的销售 6 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 前) 董事长、总 2005-01- 2006-06- 许少才 男 45 0 0 9.28 经理 06 06 2003-06- 2006-06- 王崇举 独立董事 男 58 0 0 4 06 06 2004-06- 2006-06- 赖宏 独立董事 男 45 0 0 4 06 06 2003-06- 2006-06- 杨松柏 独立董事 男 44 0 0 4 06 06 2005-01- 2006-06- 任建平 董事 男 49 0 0 1.8 06 06 2003-06- 2006-06- 肖宗华 董事 男 41 0 0 1.8 06 06 2003-06- 2006-06- 王为革 董事 男 50 0 0 1.8 06 06 2005-06- 2006-06- 朱杰 董事 男 43 0 0 1.05 06 06 董事、副总 2003-06- 2006-06- 谭国利 男 58 0 0 4.56 经理 06 06 2003-06- 2006-06- 滕林 副总经理 男 51 1,574 1,574 3.84 06 06 2003-06- 2006-06- 汪德寿 副总经理 男 57 1,747 1,747 4.68 06 06 2003-06- 2006-06- 李元发 副总经理 男 51 699 699 3.84 06 06 总会计师、 2003-06- 2006-06- 刘平 女 53 699 699 4.68 副总经理 06 06 副总经理、 2003-06- 2006-06- 饶正力 女 49 1,747 1,747 4.68 董秘 06 06 2004-03- 2006-06- 黄世明 副总经理 男 51 0 0 0 26 06 监事会召集 2003-06- 2006-06- 申永杰 男 49 0 0 1.8 人 06 06 2003-06- 2006-06- 郑霞 监事 女 45 1,747 1,747 3.12 06 06 2003-06- 2006-06- 祖家荣 监事 男 57 0 0 2.88 06 06 合计 / / / / / 8,213 8,213 / 61.81 7 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)许少才，2000 年以来,历任北海现代投资股份有限公司董事，曾于 1997 年 5 月—2001 年 5 月 任本公司董事。2005 年 1 月至今任本公司董事、董事长、总经理。 (2)王崇举，2000 年以来,历任重庆商学院任院长；2002 年 4 月至今，在重庆工商大学任校长。 2003 年 6 月至今任公司独立董事。 (3)赖宏，2000 年以来,先后在四川省德阳市涉外律师事务所、仁竞律师事务所、四川民达律师 事务所、北京金牛律师事务所、四川杰成律师事务所、北京大成律师事务所和海南圣合律师事务所四 川分所从事律师工作和证券法律服务工作；2003 年至今在四川联一律师事务所工作。2004 年 6 月至 今任公司独立董事。 (4)杨松柏，2000 年以来,曾担任新创维电器（深圳）有限公司副总经理兼财务副总监。2003 年 6 月至今任公司独立董事。 (5)任建平，2000 年以来,历任温州新城建设股份有限公司任副总经理；2005 年 1 月任公司董 事。 (6)肖宗华，2000 年以来, 历任涪陵市枳城区国有资产经营公司副总经理；现任重庆市涪陵区资 产经营公司总经理。2000 年至今任公司董事。 (7)王为革，2000 年以来,历任北京威萃实业有限责任公司总经理助理、总经理等职务；2001 年 6 月至今任公司董事。 (8)朱杰，2000 年以来,历任中化集团对外贸易信托投资公司金融部总经理、证券部部长、总经 理助理。2001 年至今，北海现代投资股份有限公司常务副总经理；2005 年 8 月任公司董事。 (9)谭国利，2000 年以来，历任重庆市纺织品批发公司经理、党委书记；2001 年 2 月至今任公司 副总经理；2005 年 8 月任公司董事。 (10)滕林：2000 年以来,历任公司副总经理。 (11)汪德寿：2000 年以来,历任公司副总经理。 (12)李元发：2000 年 2 月至 2001 年 5 月任公司董事，2004 年 3 月至今任公司副总经理 (13)刘平：2000 年以来，历任公司总会计师，副总经理。 (14)饶正力：2000 年以来，历任公司董事会秘书；2004 年 3 月至今任公司副总经理。 (15)黄世明：2000 年—2001 年 3 月，分别在重庆海外联谊旅行社、重庆阳光国际旅行社任总经 理；2001 年 3 月—2002 年在重庆长江观光国际旅行社有限公司任总经理，2002 年 5 月至今任本公司 旅游客运分公司经理兼重庆长江观光国际旅行社有限公司总经理；2004 年 3 月至今任公司副总经。 (16)申永杰：2000 年以来，历任涪陵国有资产经营公司企股科科长；现任涪陵财政局工交科科 长；2000 年至今任公司监事、监事会召集人。 (17)郑霞：2000 年以来，历任公司监事。 (18)祖家荣：2000 年以来， 历任公司结构调整办公室副主任兼综合处处长；2003 年 6 月至今任 公司监事。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 重庆市涪陵区资产经 肖宗华 总经理 2004-06-01 是 营公司 王为革 华融投资有限公司 资产部经理 2001-05-01 是 温州新城建设投资有 任建平 副总经理 1993-03-01 是 限公司 北海现代投资股份有 是 朱杰 副总经理 1998-03-01 限公司 8 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 杭州锦绣房地产开发 许少才 董事长 2003-12-01 否 有限公司 王崇举 重庆工商大学 校长 2002-04-01 是 赖宏 四川联一律师事务所 律师 2003-05-01 是 深圳市投资控股有限 杨松柏 副总经理 2004-08-01 是 公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司 根据公司《章程》的有关规定，公司董 事、监事的报酬由公司股东大会决定；高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司经营状况和同行业水平 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 黄世明 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈建威 董事长 因身体原因 袁建国 董事 工作变动 刘龙铸 董事 身体原因 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 231 人，需承担费用的离退休职工为 24 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政管理人员 23 航运管理及辅助人员 25 船舶生产及维修人员 129 销售人员 5 财务人员 9 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 8 大专 34 中专 23 9 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司 运作。公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》和《独立董事制度》，进一步完善了公司法人治理制度建设。公司法人治理结构的实际情况基本 符合《上市公司治理准则》的要求。 1、关于股东与股东大会：公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议 事规则》，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，特别是中小股东能够享有平等地位， 充分行使自己的权利。 2、关于控股股东和上市公司的关系：公司具有独立的业务和自主经营能力，公司控股股东严格规 范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动，公司与控股股东的关联交易公平合理。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务做 到了“五独立”。公司董事会、监事会和经营管理职能部门机构健全，独立运作。公司总经理、财务 负责人、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《独立董事制度》规定的选聘 程序选举董事。公司董事会人数和人员均符合法律、法规的要求，各位董事基本能够按照《董事会工 作细则》认真出席董事会会议，对没有按照规定出席董事会的独立董事公司按程序予以解聘。董事会 会议程序合规，会议记录真实、完整。 4、关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》和《公司章程》的有关规定，人数和人员 构成均符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度认真履行职责，对公司财务和董 事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 5、关于信息批露与透明度：公司由董事会秘书和董事会办公室负责信息批露工作、接待股东、投 资者来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息批露的报纸。公司严格按照有关 法律法规真实、准确、完整、及时地批露有关信息，并确保所有股东有平等机会获取信息。 总体来讲，公司制度健全、运作规范，公司的法人治理情况与《上市公司治理准则》差异不大。 但对高管人员的绩效评价和激励约束机制仍没建立。公司将加快建设步伐，尽快对高级管理人员实行 公正、透明的绩效评价标准和激励约束机制。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 赖宏 8 2 2 4 杨松柏 8 7 1 0 王崇举 8 3 0 5 10 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 独立董事王崇举先生因工出差出现连续 3 次缺席公司董事会的次数 1 次 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 (1)业务方面：公司与控股股东的业务相互独立，不存在同业竞争. (2)人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面是独立的，公司总经理、副总经理、财务负责 人等高级管理人员未在控股股东担任除董事以外的职务。 (3)资产方面：公司资产独立完整、产权清晰，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套系 统，拥有独立的产供销系统。 (4)机构方面：公司董事会、监事会及其他职能部门机构健全、独立运作。 (5)财务方面：公司财务独立、帐户独立。设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 2005 年，公司高管人员沿用的仍是岗位工资制。高管人员的考评和激励机制尚未建立，有关方 案仍在酝酿之中。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 (1)公司于 2005 年 6 月 8 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 9 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 (1)第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 1 月 6 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 1 月 7 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (2)第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 8 月 25 日召开 2005 年第二次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 8 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 (3)第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 25 日召开 2005 年第三次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内经营状况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 2005 年是公司发展史上极不平凡的一年，内外交困、举步维艰。公司在面对资产被查封、冻 结、债务诉讼不断和主业继续滑坡将被退市的局面，没有懈怠，而是知难而上，保持了生产经营的基 本稳定，各经营单位较好地完成了既定的扭亏或控亏目标，为公司的重组“保牌”工作做出了积极贡 献。本报告期，安全运送旅客 11 万人次、货物 5.26 万吨。实现客运净收入 2,472 万元，货运收入 433.84 万元。本报告期，实现主营业务收入 43,508,256.11 元，较去年同期减少 43.95%；主营业务 利润为-7,995,488.46 元，较去年同期减少 1,734.33%；净利润 53,85,905.89 元，公司实现扭亏为 盈。 11 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 公司主营业务收入和主营业务利润较去年同期大幅减少是因为长江三峡旅游自去年跌入最低谷以 来一直处于低迷状态，加之同业竞争较激烈，燃油价格不断上涨，公司经营成本增加所致。净利润较 去年同期大幅增加主要是公司出售重庆船厂土地及其附着物所致。 在本报告期内，公司主要抓了几方面的工作：①以控亏目标为中心，强化化管理，确保公司“保 牌”目标的实现；②顺利地完成了公司在涪陵、重庆和原四川省轮在公司工作的职工安置工作，共安 置职工 5200 多人（含离退休人员）。安置后，公司在册职工由 3000 多人下降为 230 多人，卸掉了长 期以来的人员负担； ③在重庆市政府和重庆市高级人民法院的支持和协调下，公司的债务重组工作 有了实质进展，其中公司以资产清偿工行共 1.5 亿债务法院已经裁定，正在执行中；其余债务清偿有 望在 2006 年上半年完成；④利用重庆市江北城改造和重庆市重点建设项目朝天门大桥建设的契机， 公司通过资产重组和妥善安置职工，处置重庆船厂土地实现了公司 2005 年度扭亏为盈，避免了公司 因连续三年亏损而退市的风险。 （2）主要财务数据变化情况 项目 本期数(万元) 上年同期数(万元) 增减幅度（%） 所有者权益 16,800 39,900 -57.9 营业费用 290 420 -30.96 财务费用 2,921 1,286 27.78 说明：所有者权益较去年同期大幅减少 57.9%是因为： ①本年盈利影响所有者权益增加 500 万元。 ②本年兼并重庆船厂并帐转入负净资产 1.07 亿元,其中已预提职工安置费 8,400 万元 ③本年兼并纺织品批发公司并帐转入负净资产 1.33 亿元,其中已预提职工安置费 3,700 万元。 ④本期与工行债务重组和不能支付的应付款项转入形成资本公积约 500 万元。 营业费用较上年同期减少是因为本年收入减少相关费用相应减少。 财务费用较去年同期增加是本年度贷款已有 90%逾期,贷款利率按逾期贷款利率计算增加所致。 （3）现金流量分析（元） 项目 2005 年 2004 年 经营活动产生的现金流量净额 -53,999,931.92 -38,874,868.72 投资活动产生的现金流量净额 189,372,125.40 14,978,098.74 筹资活动产生的现金流量净额 4,610,271.85 -110,761,870.11 变化原因说明: 经营活动产生的现金流量净额比去年减少是因为公司安置重庆船厂职工支付补偿费用所致； 投资活动产生的现金流量净额比去年大幅增加是因为公司出售重庆船厂土地及其附着物和武隆长 天宾馆收到现金所致； 筹资活动产生的现金流量净额比去年大幅增加是因为去年公司归还银行借款所致。 12 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （4）主要控、参股公司经营情况 序 注册资本 单位名称 主要产品或服务 总资产(元) 净利润(元) 号 （万元） 云南长运酒业（集团 1 葡萄酒生产、销售 1,900 38,447,661.73 -7,784,333.20 有限公司） 上海长运物流基地建 2 仓储、实业投资等 7,000 144,863,908.14 -16,737,803.24 设有限公司 重庆长江观光国际旅 3 组织国际、国内旅游 300 4,096,895.42 -175,967.12 行社有限公司 重庆长华滚装船运输 4 载货汽车滚装船运输 2,000 18,109,110.71 -4,335,834.42 有限公司 重庆渝光交通设施有 公路护栏等制造及安 5 2,700 29,354,534.59 2,423,729.66 限公司 装 四川艺精长运超硬材 6 金刚石生产、销售 8,000 134,580,468.35 -19,346,121.72 料有限公司 2、公司未来发展与展望 (1)所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 目前,国家交通运输行业发展迅速,已形成了铁路、公路、水路、航空、管道运输并存的立体交通运 输体系，在这立体交通运输体系中，各种运输方式既相互补充，同时又相互竞争。内河水路运输在其 他几种交通运输中的优势由于各种原因并没有得到真正体现，相反，沿江高速公路、铁路的贯通和提 速，使大量旅客和货物弃水走陆；再加上三峡工程蓄水和建设期间，航道的变化以及沿江新老景点更 替期对三峡旅游和长江货运的影响，2005 年的三峡旅游和客运，在 2004 年已跌至 14 年来的历史低 谷基础上再创新低，目前尚无明显好转的迹象。 虽然公司在本报告期实现了扭亏为盈，避免了退市的危险，水路运输市场没有根本好转，很难摆 脱现有主业继续亏损的局面，公司未来整体经营形势并不乐观。主要原因为：（1）长江三峡旅游仍 没有恢复，加之竞争激烈、油价上涨，成本加大，难以扭转旅游运输亏损的局面；（2）货运业务受 宏观调控影响，运量和运价较去年出现大幅度下滑，且 2006 年因三峡船闸检修碍航,货运将形势更加 严峻；（3）债务重组难度较大，能否顺利完成存在一定的不确定性。若不能完成债务重组,还款压力 巨大,且财务费用居高不下；（4）对外投资回报率低，长期投资项目在近期没有产生收益。 13 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （2）未来发展机遇及新年度工作计划 困难与希望同在，挑战与机遇并存。债务重组与股权分置改革将给公司带来新的发展机遇，债务 重组可使公司摆脱沉重的财务负担，而股权分置改革可借大股东对价，实现公司资产结构发生根本性 改变。新年度工作计划：（1）完成对兼并企业重庆纺织品批发公司职工安置工作,继续减少人员负 担；（2）在政府的帮助下，力争全面完成债务重组工作，降低财务费用；（3）在完成债务重组的基 础上，完成股权分置改革工作，实现资产重组，提高公司资产质量，增强赢利能力；（4）强化管理 和拓展市场，力争实现经营性赢利 ；（5）在保持现有经营最优质部分的基础上，进行调整结构，使 公司由水上运输的单一经营向多元化方向发展,从而从根本上改变公司状况，使公司逐步走上良性发 展的轨道。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务利润 主营业务 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 利润率(%) 年增减 年增减 （%） （％） （％） 行业 长江三峡旅游运 减少 18.63 个 12,916,663.17 21,375,202.14 -65.49 -0.23 -0.24 输 百分点 减少 36.33 个 货运收入 4,790,085.53 3,580,978.13 25.24 -0.84 -0.81 百分点 减少 0.98 个百 旅游服务收入 23,369,912.00 21,837,004.08 6.56 -0.03 -0.03 分点 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 0 元人民币，由于公司连续两年亏损，公司资金十分紧张，且因没归还到 期借款面临大量诉讼。公司无资金进行对外进行投资。 1、募集资金使用情况 公司于 2000 年通过首次发行募集资金 41,501 万元人民币，已累计使用 41,501 万元人民币，其 中本年度已使用 11,848 万元人民币，尚未使用 0 万元人民币 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否 是否符 是否符 拟投入金 实际投入 产生收益 承诺项目名称 变更 预计收益 合计划 合预计 额 金额 情况 项目 进度 收益 涪陵船厂三峡工程淹没迁建技改 4,637 是 1,389 否 否 项目 高速船修造中心扩建项目 2,526 是 1,037 否 否 货运船队技改集装箱多用途项目 4,997 是 1,257 否 否 三峡库区车客滚装船技改项目 4,746 是 662 否 否 “天”字号系列船队技术改造项 3,502 是 2,160 是 是 目 长江至乌江干支直达高速船更新 3,310 是 610 否 否 旧船技改项目 14 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 重庆至宜昌高速船更新旧船技改 4,816 是 0 否 否 项目 重庆至万州高速水翼船替代旧船 4,870 是 2,070 否 否 技改项目 重庆至武汉高档客船替代旧船技 4,217 是 1,868 是 否 改项目 补充兼并重庆船厂流动资金项目 5,000 是 2,300 是 否 渝光交通设施有限公司项目 0 否 2,700 是 否 上海长运物流基地项目 0 否 13,600 是 否 合计 42,621 / 29,653 / / (1)涪陵船厂三峡工程淹没迁建技改项目 涪陵船厂原是公司下属的三峡工程淹没全迁企业。公司为了缩短建设周期和减少重复投资，在 当地政府有关部门的支持下，决定将兼并重庆船厂并对其进行技改来实现涪陵船厂的移民搬迁任务。 经重庆市经济委员会渝经技发[1999]128 号批准，项目总投资为 4,637 万元，其中固定资产投资 4,187 万元，铺底流动资金 450 万元，建造期为一年。由于该项目是以重庆船厂为依托进行建设，当 时兼并重庆船厂的工作未按期完成，影响了本项目的进度。 2003 年，重庆市政府提出江北城旧城改造规划，重庆船厂所在地段被纳入重庆江北区城市改造 统一规划中，根据城市改造规划安排，重庆船厂原有岸线的修造船功能基本丧失，已无继续实施本项 目的必要。因此，公司董事会决定：停止实施该项目，除部分过度期需要的资金外，将该项目其余尚 未使用的资金 1,500 万元投入到有发展前景的公司“上海联运枢纽基地项目”。该募集资金改变用 途议案已经 2003 年 11 月 28 日召开的临时股东大会审议通过。 (2)高速船修造中心扩建项目 项目拟投入 2,526 万元人民币，实际投入 1,037 万元人民币。因重庆至万县的沿江高速公路开 通，旅客都大部份弃水走陆，长江高速船失去其水上快速优势。致使高速船运输经营亏损。同时，高 速船修造业务也大幅下落。为避免造成投资损失，公司停止了该项目的继续投入。 (3)货运船队技改集装箱多用途项目 项目拟投入 4,997 万元人民币，实际投入 1,257 万元人民币，由于在前几年对三峡工程建设期间 和库区形成后未来长江运输的市场变化情况把握不准而放慢了该项目的实施进度。 (4)三峡库区车客滚装船技改项目 项目拟投入 4,746 万元人民币，实际投入 662 万元人民币，因交通部对三峡过闸船舶实行标准化 船型管理，在新标准未颁布前公司不能按照原项目进度投入。为了减少投资风险，公司三届第十次董 事会审议通过了“改变三峡库区车客滚装船技改项目资金使用方式的议案”：将该项目的投资改为联 合重庆华威工业有限公司共同组建重庆滚装船专业运输公司。该募集资金改变资金使用方式议案已经 2002 年 7 月 27 日召开的临时股东大会批准。公司现实际投入该项目 662 万元。 (5)“天”字号系列船队技术改造项目 项目拟投入 3,502 万元人民币，实际投入 2,160 万元人民币。公司对六艘“天”字系列船舶进行 了技术改造。提高了公司船舶的档次和市场况争力。该项目基本达到了实施进度和预期目标。 (6)长江至乌江干支直达高速船更新旧船技改项目 项目拟投入 3,310 万元人民币，实际投入 610 万元人民币。由于西部开发城乡交通网络的建设的 步伐加快，自 2002 年以来，重庆至涪陵高速公路全线通车和涪陵至乌江沿途高等级公路的相继建 成，其快速方便的优势给水路客运造成极大的冲击，大部分旅客弃水走陆，使已建成投产的船舶经营 效果大幅度下降。因此，公司董事会决定，停止该项目的继续投入，将尚未使用的募集资金 2,800 万元投入到公司“上海联运枢纽基地项目”上。该募集资金改变用途议案已经公司于 2003 年 11 月 28 日召开的 2003 年临时股东大会审议通过。 15 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 (7)重庆至宜昌高速船更新旧船技改项目 本项目原定建造 6 艘 100 客位的高速水翼船，运行于重庆与一宜昌航线。项目总投资 4,816 万 元，其中固定资产投资 4,608 万元，铺底流动资金 208 万元，建造期两年。由于考虑三峡截流的影响 和未来交通与旅游相结合高速发展的定位和发展方向等问题，经反复考查论证，设计图纸几易其稿均 未形成共识，为慎重从事，该项目一直未实施。随着三峡二期截流的完成，永久船闸正式起用，船舶 运行和待闸、过闸时间已基本确定，对该项目有了较客观的经济评价。由于该项目建成后运行于重 庆—宜昌，其间要通过三峡大坝和葛州坝两道船闸。目前三峡大坝三级船闸，加上葛州坝船闸，在不 等待的情况下过船闸时间为 5—6 小时，若考虑等待过闸和今后 175 水位五级船闸，过闸需要的时间 会更长。如此长的过闸时间，使高速船的优势无法发挥，旅客乘坐高速船节省时间的目的就失去意 义。因此，董事会决定放弃该项目的实施，将该项目的资金 4,816 万元，全部变更为投资公司“上海 联运枢纽基地项目”。该募集资金改变用途议案已经公司于 2003 年 11 月 28 日召开的 2003 年临时股 东大会审议通过。 (8)重庆至万州高速水翼船替代旧船技改项目 项目拟投入 4,870 万元人民币，实际投入 2,070 万元人民币，重庆—万县高速公路已经贯修通， 对重庆—万县客源形成较大的冲击，一部分客源弃水走陆被分流。该项目原已投入的 4 艘高速船，已 基本能满足了该航线市场需要，拓展空间已不大，无继续投入的必要。因此，公司董事会决定，不再 继续实施该项目，将该项目尚未使用的资金 2,800 万元，转为投入公司“上海联运枢纽基地项目” 上。该募集资金改变用途议案已经公司于 2003 年 11 月 28 日召开的 2003 年临时股东大会审议通过。 (9)重庆至武汉高档客船替代旧船技改项目 项目拟投入 4,217 万元人民币，实际投入 1,868 万元人民币，由于三峡成库后旅游市场特点发生 变化，将对旅游提出新的要求，公司决定在未来市场定位没有看准之前，不再对现有船型的旅游船舶 进行大的投入。因此，公司董事会提出将重庆—武汉高档旅游船技改项目实施完毕后的节余资金 1,690 万元，转为投入公司“上海联运枢纽基地项目”。本议案已经于 2003 年 11 月 28 日召开的 2003 年临时股东大会审议通过。 (10)补充兼并重庆船厂流动资金项目 项目拟投入 5,000 万元人民币，实际投入 2,300 万元人民币，该项目计划补充重庆船厂流动资金 5,000 万元，着重用于高速公路护栏生产。为了适应西部大开发市场发展的需要，也为了获得高速公 路护栏生产与安装的专业资质，由间接面向市场转为直接面向市场，公司董事会决定在不改变资金使 用项目的前提下，将补充重庆船厂流动资金中的 2,700 万元，用于出资与重庆交通投资有限公司共同 设立“重庆渝光交通设施有限公司”，占该公司注册资本的 90%。本议案已经 2002 年 5 月 18 日召开 的年度股东大会批准。 公司募集资金使用情况的说明： 由于客运市场发生了重大变化,导致运输市场也发生重大变化，使公司募集资金承诺项目无法达 到达计划进展和收益的要求。为了减少投资损失，公司根据市场变化情况，及时停止或压缩部分项目 投资，并按程序改变了该部分项目的资金用途或使用方式。 16 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 3、资金变更项目情况 单位:元 币种:人民币 是 是 产 否 否 预 生 符 符 变更后项目拟投 实际投入金 计 收 合 合 承诺项目名称 对应原承诺项目名称 入金额 额 收 益 计 预 益 情 划 计 况 进 收 度 益 《涪陵船厂三淹没迁建项目》、 《重庆—宜昌高速船技改项 上海长运物流基 目》、《重庆—万县高速船技改 700,000,000 183,900,000 否 否 地项目 项目》、《长乌江干支直达高速 船技改项目》、《重庆—武汉高 档旅游船技改项目》 《高速船修造中心扩建项目》、 《货运船队技改集装箱多用途项 用于归还银行借 目》、《三峡库区车客滚装船项 款和补充流动资 目》、《“天”字系列船队技改 -- 118,480,000 - - 金 项目》尚未用完的资金和除以上 项目外其他募集资金项目的少量 节余资金 合计 / / / (1)上海联运枢纽项目 该项目是公司为了抓住上海国际航运中心与国际深水港的开发建设给物流带来的发展机遇，利 用上海南汇后海物流园区所拥有的公路、内河、海港、航空相结合的高效立体交通网优势，推动和加 快公司的物流体系建设而提出，拟通过“长运股份上海联运枢纽基地”项目，积极开展货物江海联 运、江陆联运、陆海联运以及相关的港口、仓储、运输、加工与分拨等设施建设、经营服务，并逐步 形成以第三方物流服务为主要特征的物流基地。因此，公司与上海物流园区建设发展有限公司签署了 《在上海物流园区内建设“长运股份上海联运枢纽基地”的合作协议》。协议约定，上海后海公司将 5000 亩土地分期分批转让给公司。一期供土 500 亩，以后每年供地 1000 亩。公司向上海后海公司支 付土地定金 1 亿元。为有效缓解“上海联运枢纽基地”建设资金不足的压力,同时为了让募集资金充 分的挥效益，公司将《涪陵船厂三淹没迁建项目》、《重庆—宜昌高速船技改项目》、《重庆—万县 高速船技改项目》、《长乌江干支直达高速船技改项目》、《重庆—武汉高档旅游船技改项目》中部 份尚未使用和停止实施以及实施后节余的闲置募集资金 13,600 万元，改变用途, 投入到公司“上海 联运枢纽基地项目”。 公司投入到“长运股份上海联运枢纽基地”资金共计人民币 18,390 万元。在 公司交付预付款后，上海后海公司没有按照约定交付土地。目前，公司决定向上海后海公司提出一个 明确方案，要求对方在限定期限内解决该笔预付款问题。 本议案已经 2003 年 11 月 28 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 17 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 (2)用于归还银行借款和补充流动资金 由于三峡旅游跌入低谷，公司主营业务经营亏损，资金十分紧张，无力按时归还银行借款。自 2004 年 10 月份起陆续被各家债权银行起诉，公司资产被查封、冻结。公司已无法继续实施原定募集 资金使用项目，只能根据市场和公司的实际情况改变未使用募集资金用途。公司变更原计划投资项目 《高速船修造中心扩建项目》、《货运船队技改集装箱多用途项目》、《三峡库区车客滚装船项 目》、《“天”字系列船队技改项目》尚未用完的资金和除以上项目外其他募集资金项目的少量节余 资金共 11,848 元人民币用于归还了银行借款和补充流动资金。本议案已经 2005 年 8 月 25 日召开的 2005 年第二次临时股东大会审议通过。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四) 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 公司审计机构利安达信隆会计师事务所对公司 2005 年度报告出具了无保留意见带强调段的审计 报告（利安达审字[2006]第-1046 号）。现将审计报告中带强调事项的有关事项说明如下： 1、不确定性问题 （1）关于公司上海联运枢纽基地项目预付款 18,390 万元的说明 2002 年底,公司与上海后海公司签署了《在上海南汇后海物流园内建设“长运股份上海联运枢纽 基地”的合作协议》，协议约定：上海后海公司将 5000 亩土地分期分批转让给我司，作为我司上海 联运枢纽基地的开发用地，一期供地 500 亩，以后每年供地 1000 亩，预计投资 6 亿元，开发期为 5 年。我司需向上海后海公司支付土地定金 1 亿元，并可按土地批租和比例冲抵土地批租款。 2002 年 9 月至 2003 年 3 月公司累计付款 23,390 万元给上海后海公司，在 2003 年 4 月从预付上 海后海公司款中分割 5,000 万元成立了长运物流基地建设有限公司，从而预付款余 18,390 万元。 2004 年 6 月上海长运取得了沪房地南字（2004）第 007514 号《上海市房地产权证》拥有 500 亩的土 地使用权。由于 2003 年国家土地政策有所调整，上海后海公司未能按计划继续向我公司提供土地。 我司一直力求取得剩余土地，如果努力不能实现，我司将与该公司积极磋商，寻求妥善解决途径。目 前，已有初步解决方案，预计年底到解决。 （2）关于重庆黄旗港集装箱码头项目预付款本期尚有余额 8,440 万元有关问题的说明 公司于 2003 年 10 月 30 日与重庆市城乡资产管理有限公司签订了新建黄旗港集装箱码头的意向 协议，并于 2003 年 12 月 31 日按协议向重庆市城乡资产管理有限公司预付项目定金 10,440 万元。由 于该项目在审批机关终极审批时，开发主体变更为重庆市航运建设发展有限公司。公司与城乡资产管 理有限公司收回预付款进行了多次交涉，2005 年底，城乡资产管理有限公司用其资产待公司偿还了 2000 万元的银行债务，截止本报告期，还有余额 8440 万元。目前，公司已城乡资产管理有限公司达 成意向，将在 2006 年底前予以解决。 （3）关于预付重庆华威船舶工业有限公司 3,000 万元造船款的说明 公司于 2003 年 3 月 8 日与重庆华威船舶工业有限公司签订了 7 艘滚装船的建造合同，总造价为 5,152 万元，公司按合同约定预付定金 3000 万元。2003 年 8 月 26 日交通部第 14 号《关于川江和三 峡库区船舶运输准入管理的公告》规定：自 2003 年 10 月 1 日起，禁止开工建造或改建非标准滚装船 进入川江和三峡库区航运市场。由于我司与华威签订建造的属非标滚装船，受《公告》的影响未能正 常开工。到 2004 年 12 月交通部才公布了标准滚装船型，经则算其造价在 2000 万元/艘左右（主尺度 及配置发生重大变化），原合同 7 艘的造价现只能建造 2 艘，而华威开工前的设计、购料等工作已投 入部分资金，公司和华威如何履行合同存在很大分歧，该项目也未能开工建造。根据目前的市场情 况，公司已决定不再实施该项目，公司正积极与华威公司寻求解决的办法。 18 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （4）云南省印象酒业有限公司和北京燕京印象营销有限公司的欠款问题 北京燕京印象营销公司欠公司 28,926,808.00 元和云南印象酒业有限公司欠公司 27,199,392.45 元，大部分都是公司对外投资的控股子公司在经营过程中产生的往来款，因经营不善和注销等债权合 并转回而形成的，存在不能全部收回的风险。公司将采取措施，加大追收力度，尽量减少公司损失。 2、债务诉讼、担保问题 截止本报告期，公司有 26,446.88 万元借款逾期，累计对外担保总额 23,500 万元，涉及诉讼的 债务总额 37,772.35 万元。但公司在重庆市政府的帮助下，正在进行债务重组，并已于 2005 年 12 月 以资产清偿了 1.5 亿银行债务。目前，公司正积极与其余各债权人协商，已经初步达成进行债务重组 的共识，预计将在 2006 年上半年完成债务重组。债务重组工作完成后，公司的债务诉讼和担保风险 都将得到有效化解。 3、累计亏损未弥补亏损数额较大的问题 截止 2005 年底，公司累计未弥补亏损 40,828.25 万元,但其中 2.41 亿元属兼并重庆船厂和纺织 品批发公司并入负净资产形成,本公司实际累计经营亏损为 1.6 亿元。 4、持续经营能力问题 尽管公司目前存在贷款逾期、债务诉讼、担保风险、市场萎缩持续经营能力差的问题，但公司董 事会针对公司的状况，制定并正组织实施债务重组、内部改革等一系列措施，来解决公司持续经营能 力问题： 一是进行债务重组，化解债务风险，减少财务费用。 二是解决历史问题，妥善安置职工，减少养人费用。到 2005 年底，已经安置职工 5200 多人，每 年将减少人头费用 2000 多万元。 三是通过资产重组的方式进行股改，给公司增添新的活力，以增强公司持续经营的能力。 若在 2006 年能够按计划实现，公司财务费用将大幅下降，公司的外部经营环境和持续经营能力将得 到较大的改善和提高。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1)公司于 2005 年 1 月 6 日召开四届十七次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 1 月 7 日的《中 国证券报》、《上海证券报》 (2)公司于 2005 年 4 月 10 日召开四届十八次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 20 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 (3)公司于 2005 年 4 月 27 日召开四届十九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 (4)公司于 2005 年 6 月 22 日召开四届二十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 (5)公司于 2005 年 8 月 25 日召开四届二十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 27 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 (6)公司于 2005 年 10 月 27 日召开四届二十二次董事会会议，审议通过了《重庆长江水运股份有限 公司 2005 年 3 季度报告》。， (7)公司于 2005 年 11 月 22 日召开四届二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 24 日 的《中国证券报》、《上海证券报》 (8)公司于 2005 年 12 月 2 日召开四届二十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 3 日的 《中国证券报》、《上海证券报》 19 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1) 公司 2005 年度第一次股东大会审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》。 公司尚未使用的募集资金 11,848 万元全部变更用途，用于归还银行借款和补充流动资 金。其中用于归还银行贷款 7061 万元，剩余的 4687 万元用于补充生产流动资金，另 100 万元的基金待银行解冻后用于归还借款或补充流动资金。 （2）公司 2005 年第 3 次临时股东大会审议通过了《关于对兼并企业重庆船厂、重庆纺织品批发 公司进行并帐的议案》。公司董事会已以 2005 年 10 月 31 日为并帐基准日完成了对重庆船厂、重庆 纺织品批发公司的并帐。 （3）公司 2005 年第 3 次临时股东大会审议通过了《关于用公司投资在控股子公司上海长运物流 基地建设有限公司的权益进行债务重组的议案》。由于有关债权人在公司用上海长运的权益进行债务 清偿的细节上存在一定分歧，目前公司正与有关债权人做进一步协商，尚未签订清偿协议。 （4）公司 2005 年第 3 次临时股东大会审议通过了《关于处置公司资产用于偿还债务的议案》。 有关情况执行如下：①2005 年 12 月 28 日，公司与重庆江北城开发有限公司（以下简称：城投公 司）签订了《重庆船厂拆迁补偿协议》。协议主要内容为：公司所属的重庆船厂位于溉澜片区除职工 住宅外的所有划拨用地约 125 亩，及其地上建构筑物、水上设施的拆迁补偿总费用为 18,300 万元。 2005 年 12 月 29 日，该协议已执行完毕。 ②公司用大部份短期内不能产生效益的资产和部分闲置资 产（资产评估值共计为 16,072.17 万元）共抵偿了中国工商银行朝天门支行及枳城支行的债务 15,465.45 万元。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 19 日，以通讯的方式召开了公司第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于 计提资产减值准备的议案》、《关于资产核销的议案》、《关于将债务转入资本公积金的议案》。 2、2005 年 4 月 27 日，召开公司第四届监事会第十次会议，，审议通过了《监事会 2004 年度 工作报告》、《监事会议事规则的修改议案》、《公司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2004 年度 财务报告及报告摘要》、《公司 2004 年度利润分配预案》、《公司续聘 2005 年度审计机构的议 案》、《公司 2005 年一季度报告及摘要》。 3、2005 年 6 月 22 日，召开公司第四届监事会第十一次会议，，审议通过了《关于变更募集资 金用途的议案》。 4、2005 年 8 月 25 日，召开公司第四届监事会第十二次会议，，审议通过了《关于计提资产减 值准备的议案》、《公司 2005 年中期报告及摘要》。 5、2005 年 10 月 27 日，以通讯的方式召开了公司第四届监事会第十三次会议，，审议通过了 《公司 2005 年 3 季度报告》。 （二）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 利安达信隆会计师事务所为公司 2005 年度财务报告出具了无保留意见带强调事项段说明的审计 报告，客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。监事会同意公司董事会所作的说明，并认为公 司客观、真实地反映了公司经营成果和财务状况。 20 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大仲裁 （1）中国光大银行重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市高级人民法院以（2004）渝高法民初字 第 77 号判决书判决如下： ①重庆长江水运股份有限公司于判决生效后十日内偿还中国光大银行重庆分行借款本金 4000 万 元及截止到 2004 年 11 月 20 日的利息 386714.41 元。②重庆长江水运股份有限公司于判决生效后十 日内偿还中国光大银行重庆分行借款利息（从 2004 年 11 月 21 日起至付清本金之日止，以所欠本金 为基数，按年利率 5.04%+5.04%*40%计算），复利（从 2004 年 11 月 21 日起至付清上述利息之日 止，以所欠上述利息为基数，按年利率 5.04%+5.04%*40%计算），利随本清。③华融投资有限公司、 上海长运物流基地建设有限公司对重庆长江水运股份有限公司的上述债务承担连带清偿责任。 本案案件受理费 210,801 元，保全费 200,520 元，共计 411,322 元，由重庆长江水运股份有限公 司负担，华融投资有限公司、上海长运物流基地建设有限公司承担连带责任。，本案判决后，因公司 资金紧张，没有履行该判决法律文书确定的义务。重庆市高级人民法院向公司发出了（2005）渝高法 民执字第 25 号执行通知。要求公司在 2005 年 7 月 15 日内履行生效法律文书所确定的义务。如逾期 不履行，法院将强制执行。截止本报告期末，公司仍没有履行还款义务，法院也没有采取强制还款措 施。目前公司在重庆市政府及高院的支持与协调下与光大银行就债务清偿仍在就的清偿进行协商。该 重大诉讼事项已于 2005 年 5 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (2)中国工商银行重庆朝天门支行诉公司借款纠纷一案，重庆市高级人民法院以（2004）渝高法 民初字第 81 号民事判决书判决如下： ①重庆长江水运股份有限公司于判决生效后 10 日内偿还与中国工商银行重庆市朝天门支行签订 的 2001 长运（信）字第 004 号、2003 年直属字第 0377 号、2003 年直属字第 0391 号、2003 年直属 字第 0358 号、2003 年直属字第 001 号、2004 年直属字第 0021 号、2004 年直属字第 0038 号、2004 年直属字第 0045 号、2004 年直属字第 0054 号借款合同项下的借款本金共计 9,989 万元及利息； ②中国工商银行重庆市朝天门支行有权对渝房（96）抵押第 00078 号地产抵押合同、2004024024 号抵押合同、DY120104007 号船舶抵押权登记证书项下的房产、船舶等抵押物折价或拍卖、变卖的价 款优先受偿； ③对本判决第一项重庆长江水运股份有限公司的债务以抵押物清偿后的不足部份，由华融投资有 限公司在 3000 万元的范围内承担连带清偿责任； ④华融投资有限公司在承担连带清偿责任后，有权向重庆长江水运股份有限公司追偿。 本案一审案件受理费 510,010 元，财产保全费 500,520 元，以上共计 1,010,530 元，由重庆长江 水运股份有限公司、华融投资有限公司连带清偿。本案判决后，因公司资金紧张，没有按期履行还款 义务。法院于 2005 年 12 月 30 日向公司发出执行通知，责令公司履行上述法律文书确定的义务。公 司自愿将所拥有的部分资产用于抵偿所欠工行朝天门支行的债务。法院委托重庆市天健会计师事务所 对抵债资产进行了评估，价值 76,713,695.42 元，并于 2005 年 12 月 31 日下达民事裁定书（[2006] 渝三中执字第 10 号），裁定如下： 将被执行人重庆长江水运股份有限公司所有的，位于重庆市渝中 区的三峡宾馆 4—18 层、附楼 1 层（房权证 101 字第 090395、渝中国用（2004）第 01278 号）、重 庆市渝中区青年路 32 号房产（房权证 101 字第 090118 号、渝中国用（2004）01279 号）、位于重庆 市沙坪坝的梨树湾仓库（房权证 104 字第 100895）号、渝国用（2003）第 1126 号）、位于重庆市江 北区的江北塔坪仓库（103 房地证 2005 字第 02407 号）、位于重庆市巴南区八公里的工业用土地 （巴国用（2004）第 125 号）、位于重庆市涪陵区中山路的办公楼（涪房权证 303 字第 1001752 号）、涪国用（1999）第 671 号）抵偿尚欠权利人中国工商银行重庆朝天门支行 76,668,393.52 元人 民币的全部债务。 该重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 (3)交通银行重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第 1 号判决书判决如下： 21 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 ①由被告重庆长江水运股份有限公司于本判决生效后 10 日内偿还原告交通银行重庆分行本金 3,000 万元和利息 859,410 元，并从 2005 年 2 月 22 日起至还清时按中国人民银行规定计算利息、并 按逾期贷款罚息利率计算复利，利随本清。 ②由被告长丰通信集团股份有限公司对被告重庆长江水运股份有限公司的上述债务承担连带清偿 责任。 案件受理费 160,010 元，其他诉讼费 2,130 元，财产保全费 150,520 元，合计 312,660 元，由被 告重庆长江水运股份有限公司承担。，本案判决后，由于公司资金紧张，仍没有履行还款义务。目 前，公司在重庆市政府及高院的协调下就债务清偿与该行进行协商。，该重大诉讼事项已于 2005 年 1 月 14 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （4)招商银行重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字 第 600 号、（2004）渝一中民初字第 601 号民事判决书判决如下： ①被告重庆长江水运股份有限公司在本判决生效后 10 日内给付原告招商银行借款本金 4,000 万 元及利息。 ②被告华融投资有限公司、被告上海长运物流基地建设有限公司对上述第一项款项的给付，承担连带 清偿责任。 ③被告重庆长江水运股份有限公司在本判决生效后 10 日内给付原告招商银行为此案支付的律师费用 30 万元，并由被告华融投资有限公司、被告上海长运物流基地建设有限公司承担连带清偿责任。 本案受理费 221,720 元、其它诉讼费 33,258 元、保全费 201,040 元，共计 456,018 元，由被告重庆 长江水运股份有限公司承担，并由被告华融投资有限公司、被告上海长运物流基地建设有限公司承担 连带清偿责任。，因公司没有履行上述法院判决所确定的义务，招商银行向法院申请强制执行，重庆 市第一中级人民法院于 2005 年 6 月 16 日立案执行，并以（2005）喻一中民执字第 576、577 号文书 向公司和华融投资有限公司、上海长运物流基地建设有限公司发出执行通知。因公司资金紧张，截止 本报告期末，公司仍没有履行还款义务。目前，公司在重庆市政府及高院的支付与协调下与该行就债 务的清偿进行协商。，该重大诉讼事项已于 2005 年 6 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 (5)太极集团有限公司诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字 第 678 号民事判决书判决如下： ①被告重庆长江水运股份有限公司在本判决发生法律效力后 10 日内归还原告太极集团有限公司欠款 本金 2,000 万元，并从 2004 年 11 月 16 日起至本金付清时止，按中国人民银行同期贷款利率支付资 金占用损失。 ②如被告重庆长江水运股份有限公司到期不履行前述义务，则由被告上海长运物流基地建设有限公司 承担连带清偿责任。 本案案件受理费 110,010 元，其他诉讼费 2,000 元，财产保全费 110,520 元，合计 222,530 元，由被 告重庆长江水运股份有限公司承担。，本案判决后，因公司资金紧张，没有按期履行还款义务。法院 于 2005 年 10 月 31 日向公司发出（2005）渝一中发执字第 957 号执行通知书。要求公司在 2005 年 11 月 14 日前履行还款义务。截止本报告期末，公司仍没有履行还款义务。目前，公司正在重庆市政 府和重庆高院的支持与协调下与太极集团就债务清偿进行协商。 ，该重大诉讼事项已于 2005 年 7 月 14 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (6)中国农业银行重庆市分行营业部诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2005） 渝一中民初字第 74 号民事判决书判决如下： ①由被告重庆长江水运股份有限公司在判决生效后 10 内归还原告借款 1700 万元及利息。 ②被告重庆长江水运股份有限公司如到期未履行前述第一项支付义务，原告有权对重庆长江水运股份 有限公司位于重庆市渝中区陕西路 1 号的房屋第一栋 1—3 层建筑面积为 3065 平方米、第二栋第 2-8 层建筑面积为 5893 平方米的房屋进行折价、拍卖或变卖，并对所得价款优先受偿。 本案受理费 97533 元，其他诉讼费 2000 元，合计 99533 元由重庆长江水运股份有限公司负担。，本 案判决后，因公司资金紧张，没有按期履行还款义务。重庆第一中级人民法院于 2005 年 7 月 4 日向 公司发出（2005）渝一中发执字第 637 号执行通知。要求公司在 2005 年 7 月 9 日前履行还款义务。 截止本报告期末，公司仍没履行还款义务。目前，公司在重庆市政府与高院的支持与协调下与该行就 22 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 债务清偿进行协商。，该重大诉讼事项已于 2005 年 5 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 (7)中国工商银行重庆枳城支行诉公司借款纠纷一案，重庆市第三中级人民法院以（2005）渝三 中民初字第 1 号、2 号、3 号民事判决书对上述借款纠纷判决如下： ①由被告重庆长江水运股份有限公司归还原告中国工商银行重庆枳城支行借款本金 6,776 万元及利 息； ②被告华融投资有限公司对上述借款本金 6,776 万元及利息承担连带保证责任； 本案诉讼费共计人民币 604,970 万元（工行枳城支行分三次向法院起诉。本案 1 号、2 号、3 号民事 判决的案件诉讼费用分别为：209,390 元、209,390 元和 186,190 元），由重庆长江水运股份有限公 司负担。，本案判决后，因公司资金紧张，没有按期履行还款义务。法院于 2005 年 12 月 29 日向公 司发出执行通知，责令公司履行上述法律文书确定的义务。公司自愿将所拥有的部分资产用于抵偿所 欠工行枳城支行的债务。法院委托重庆市天健会计师事务所对抵债资产进行了评估，价值 78,041,530.99 元，并于 2005 年 12 月 31 日下达民事裁定书（[2006]渝三中执字第 6 号）。裁定如 下： 将被执行人重庆长江水运股份有限公司所有的，长江观光 1 号、3 号、5 号、6 号、9 号、天龙 号船舶及位于重庆市沙坪坝的梨树湾仓库办公室（房权证 104 字第 100894 号、渝国用（2003）第 1126 号）、位于重庆市江北仓库、江北塔坪办公室（房权证 103 字第 087098、渝国用（2004）第 521 号）、位于北京市大兴县的兴字第 15798、15797、15799、15800 号别墅房产、位于重庆市涪陵 区乌江路 18 号的火柴厂厂区土地及涪房权证 303 房地证 2005 字第 08026、08029、08035、08028、 08027、08025、08022、08021、08032、08051、08038、08041、08045、08040、08037、08024、 08039、08053、08023、08046、08042、08049、08044、08052、08019、08048、08055、08050、 08043、08030、08031、08018、08020、08036、08034、08033、08054、08047 号所载明的厂房、写 字楼等财产抵偿尚欠权利人中国工商银行重庆枳城支行 77,986,194.32 元人民币的全部债务。 ，该 重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (8)广东发展银行股份有限公司广州分行诉本公司借款纠纷一案，广东省广州市中级人民法院于 2005 年 11 月 9 日以（2005）穗中法民二初字第 41 号民事判决书判决如下： ①被告重庆长江水运股份有限公司在本判决发生法律效力之日起 10 日内归还原告广东发展银行股份 有限公司广州分行借款本金 4,800 万元以及利息，并按照中国人民银行的规定计算复利。 ②被告华融投资有限公司对被告重庆长江水运股份有限公司在本案中的债务承担连带清偿责任，在其 承债后，有权向被告重庆长江水运股份有限公司追偿。 ③在被告重庆长江水运股份有限公司不履行本判决第二项确定的债务时，原告有权以被告华融投资有 限公司持有的 1,400 股长运股份法人股以及被告北海现代投资股份有限公司持有的 1,640 万股长运股 份法人股折价，或以拍卖、变卖上述股权的价款优先受偿。 本案受理费 250,010 元，财产保全费 257,532 元均由被告重庆长江水运股份有限公司负担，被告华融 投资有限公司负连带责任。，本案判决后，因公司资金紧张，没有按期履行还款义务。截止本报告期 末，公司与该行就债务清偿进行协商。，该重大诉讼事项已于 2005 年 11 月 19 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》上。 (9)华夏银行股份有限公司重庆分行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2005） 渝一中民初字第 713 号民事判决书判决如下： ①解除原告华夏银行股份有限公司重庆分行与被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司于 2003 年 10 月 8 日签订的借款合同及于 2004 年 9 月 30 日签订的展期还款协议书。 ②由被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司在判决生效后 10 日内偿还原告借款本金 4000 万元及利 息。 ③由被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司在判决生效后 10 日内赔偿原告为实现债权产生的费用 122750 元。 ④如被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司未按期履行上述义务，原告有权以被告重庆长江水运股 份有限公司所有的三艘钢质船舶（船名：长江观光 2 号、长江观光 8 号、长江观光 10 号）折价或拍 卖、变卖所得价款优先受偿。 ⑤如被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司未按期履行还款义务，由重庆长江水运股份有限公司承 担连带清偿责任。 23 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 ⑥对被告重庆北部仓储加工基地建设有限公司履行上述还款义务后仍不足以清偿部分债权，由被告上 海长运物流基地建设有限公司承担连带赔偿责任。 ⑦驳回原告的其他诉讼请求。 本案件受理费 213433 元，其他诉讼费 10200 元，诉前保全费 208520 元，合计 432153 元，由被告重 庆北部仓储加工基地建设有限公司负担。，本案判决后，因本公司资金紧张，未能按期履行还款义 务。重庆市第一中级人民法院于 2005 年 7 月 26 日向本公司发出强制执行通知书[（2005）渝一中发 初执字第 697 号]，要求本公司在 2005 年 8 月 15 日前履行还款义务。截止本报告期末，本案三被告 均未履行还款义务。目前，公司就债务的清偿与该行进行协商。，该重大诉讼事项已于 2005 年 5 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (10)中信实业银行沙坪坝支行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以（2005）渝一中 民初字第 368 号民事判决书判决如下：①由被告重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司在本判决生效后 10 日内偿还原告中信实业银行重庆分行沙坪坝支行借款本金 1300 万元及利息。②由被告重庆固力建 筑钢模租赁有限责任公司在本判决后 10 日内付给原告律师代理费 68309 元。③被告重庆长江水运股 份有限公司、上海长运物流基地建设有限公司对上述第一、二项义务承担连带清偿责任。本案案件受 理费 78661 元，保全费 68901 元，其它诉讼费 7500 元，合计 155062 元由被告重庆固力建筑钢模租赁 有限责任公司、重庆长江水运股份有限公司、上海长运物流基地建设有限公司共同负担。，本案判决 后，截止本报告期末三被告因资金紧张没有按期履行还款义务。目前，公司与该行就债务清偿事宜进 行协商。，该重大诉讼事项已于 2005 年 6 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (11)华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法于 2005 年 11 月 4 日以（2005）渝一中民初字第 504 号、（2005）渝一中民初字第 505 号民事判决书判 决如下： ①被告长丰通信集团股份有限公司于本判决生效后十日内偿还原告华夏银行股份有限公司重庆上清寺 支行借款本金 3,000 万元； ②被告长丰通信集团股份有限公司于本判决生效后十日内偿付原告华夏银行股份有限公司重庆上清寺 支行借款 3,000 万元的利息、罚息及复利； ③被告长丰通信集团股份有限公司于本判决生效后十日内偿付原告华夏银行股份有限公司重庆上清寺 支行为实现本案债权所产生的费用 8 万元； ④如被告长丰通信集团股份有限公司未清偿上述第一、二、三项债务，则原告华夏银行股份有限公司 重庆上清寺支行有权以被告长丰通信集团股份有限公司在星美传达室媒集团有限公司所持有的 6.015%的股权折价或者拍卖、变卖该股权的价款优先受偿； ⑤被告重庆长江水运股份有限公司对上述第一、二、三项债务，在借款质押物经依法处置后不足以清 偿的债务范围内承担连带清偿责任，其承担责任后有权向被告长丰通信集团股份有限公司行使追偿 权。 本案件受理费 172,895 元，其他诉讼费 25,934 元，诉前财产保全费 164,040 元，共计 362,869 元， 由被告长丰通信集团股份有限公司负担，被告重庆长江水运股份有限公司承担连带清偿责任。，本案 判决后，星美联合股份有限公司至今没有履行还款义务。本公司仍承担着担保责任。，该重大诉讼事 项已于 2005 年 8 月 4 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (12)招商银行股份有限公司上清寺支行诉公司借款纠纷一案，重庆市第一中级人民法院以 （2004）渝一中民初字第 696 号、（2004）渝一中民初字第 697 号判决书判决如下： ①被告重庆长丰通信股份有限公司在本判决生效后十日内偿还原告招商银行股份有限公司上清寺支行 借款 2,000 万元及利息。 ②被告重庆长丰通信股份有限公司在本判决生效后十日内向原告招商银行股份有限公司上清寺支行支 付律师费 6.6 万元。 ③被告重庆长江水运股份有限公司对上述债务承担连带清偿责任；重庆长江水运股份有限公司对上述 债务承担连带清偿责任后，有权向重庆长丰通信股份有限公司追偿。 ④驳回原告招商银行股份有限公司上清寺支行的其他诉讼请求。本案案件受理费 60,010 元，其他诉 讼活动费 12,002 元，保全费 58,020 元，合计 130,032 元，由被告重庆长江水运股份有限公司承 担。，本案判决后，因本公司资金紧张，未能按期履行法院判决文书所确定的义务。招商银行重庆上 清寺支行向重庆市第一中级人民法院申请强制执行。该法院于 2005 年 7 月 11 日立案执行，并向本公 24 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 司发出强制执行通知书，要求本公司在 2005 年 7 月 26 日前履行判决文书所确定的义务，并承担迟延 履行期间的债务利息以及执行费用。逾期不履行的，法院将依法对本公司银行存款予以冻结或扣划， 对财产予以评估拍卖。截止本报告批露日，本公司及星美联合股份有限公司没有履行还款义务。，该 重大诉讼事项已于 2005 年 6 月 25 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (13)中国建设银行云南省分行营业部诉公司借款纠纷一案，云南省昆明市中级人民法院以 （2005）昆民四初字第 1 号民事判决书判决如下： ①由云南红河神泉葡萄酒有限责任公司于判决生效后十日内归还中国建设银行云南省分行营业部借款 本金 996 万元及利息。 ②由云南红河神泉葡萄酒有限责任公司于判决生效后十日内支付中国建设银行云南省分行营业部实现 债权的费用 12 万元； ③由重庆长江水运股份有限公司对上述债务承担连带保证责任； ④重庆长江水运股份有限公司承担连带保证责任后，有权向云南省红河葡萄酒有限责任公司追偿； ⑤驳回中国建设银行云南省分行营业部的其他诉讼请求。本案案件受理费 62,960 元，保全费 50,520 元，由云南红河神泉葡萄酒有限责任公司、重庆长江水运股份有限公司共同承担。 法院判决后，由中国建设银行云南省分行营业部（甲方）、云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 （乙方）、本公司（丙方）和云南长运酒业（集团）有限公司（丁方）四方对法院判决款项达成了执 行和解协议。协议主要内容为： ①从 2005 年 1 月 1 日起至 2006 年 6 月 20 日止，乙方在每一季度末的 20 日前向甲方支付一定的 最低限额款项，同时丁方承诺如果在此期间，丁方销售收入的 40%超过乙方该向甲方支付的最低款 项，丁方自愿以其在该期间销售收入的 40%向甲方支付款项。②若乙方按期、足额履行了上述每一期 的本金及利息的付款义务，则甲方在乙方、丁方最后一期还款时免除乙方应承担甲方实现债权的费用 12 万元的一半即 6 万元。③本公司对乙方、丁方的付款义务承担连带保证责任。 ，该重大诉讼事项 已于 2005 年 5 月 11 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (14)上海浦东发展银行新虹桥支行诉公司借款纠纷一案，上海市第一中级人民法院以（2004）沪 一中民三（商）初字第 460 号民事判决书判决如下： ①被告上海长运物流基地建设有限公司应于判决生效之日起十日内偿还原告上海浦东发展银行新虹桥 支行人民币 1000 万元及利息。 ②被告上海长运物流基地建设有限公司应于判决生效之日起十日内支付原告上海浦东发展银行新虹桥 支行律师费人民币 2 万元。 ③被告重庆长江水运股份有限公司承担连带清偿责任，并在履行全部清偿义务后，享有对被告上海长 运物流基地建设有限公司的追偿权。 ④被告重庆长江水运股份有限公司应于本判决生效之日起十日内向原告支付违约金人民币 50 万元。 ⑤对原上海浦东发展银行新虹桥支行的其余诉讼请求不予支持。 本案案件受理费人民币 63010 元，财产保全费人民币 50520 元，合计人民币 113530 元，由被告上海 长运物流基地建设有限公司负担，应于判决生效后七日内向法院缴纳。，法院判决后，鉴于本案暂无 执行的条件，且上海浦发行又提供不出有可执行的其他财产线索，故本案暂无继续执行的条件，依法 应当终结本次执行程序，向申请人发放债权执行凭证。上海一中院以（2005）沪一中执第 916 号民事 裁定书裁定如下： 上海市第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第 460 号民事判决本次 执行程序终结。 ，该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》 上。 (15)、上海浦东发展银行新虹桥支行诉上海长运物流基地建设有限公司借款纠纷一案，上海市第 一中级人民法院于 2004 年 12 月 28 日开庭审理此案。并以（2004）沪一中民三（商）初字第 461 号 民事判决书判决如下： ①被告上海长运于判决生效之日起十日内归还原告上海浦发行人民币 500 万元及支付自 2004 年 6 月 21 日起至贷款本息清偿之日止，按中国人民银行规定的同期贷款逾期利率计算的利息，并偿付原告 律师代理费人民币 1 万元。 ②如被告上海长运未履行上述判决第一项义务，原告上海浦发行有权以被告温州新城持有本公司 304 万股社会法人股折价或者以拍卖、变卖该质押物优先受偿；质押物折价或者拍卖、变卖后，其价款超 过债权数额的部分归被告华融投资有限公司所有；不足部份由被告上海长运清偿。 25 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 ③如被告温州新城履行上述判决第二项义务后，有权向被告上海长运追偿。 ④对原告的其他诉讼请求不予支持。本案受理费人民币 35,360 元、财产保全费人民币 25,520 元，均 由上海长运负担，并于本判决生效后七日内向法院缴纳。，本案判决后，因上海长运公司资金紧张， 没有按期履行还款义务。，该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》上。 (16)上海市第一中级人民法院于 2004 年 12 月 28 日开庭审理此案。并以（2004）沪一中民三 （商）初字第 462 号民事判决书判决如下： ①被告上海长运于判决生效之日起十日内归还原告上海浦发行人民币 14,778,501.18 元及支付自 2004 年 9 月 21 日起至贷款本息清偿之日止，按中国人民银行规定的同期贷款逾期利率计算的利息， 并偿付原告律师代理费人民币 3 万元。 ②如被告上海长运未履行上述判决第一项义务，原告上海浦发行有权以被告华融投资有限公司持有本 公司 912 万股社会法人股折价或者以拍卖、变卖该质押物优先受偿；质押物折价或者拍卖、变卖后， 其价款超过债权数额的部分归被告华融投资有限公司所有；不足部份由被告上海长运清偿。 ③如被告华融投资有限公司履行上述判决第二项义务后，有权向被告上海长运追偿。 ④对原告的其他诉讼请求不予支持。本案受理费人民币 86,717 元、财产保全费人民币 75,520 元，均 由上海长运负担，并于本判决生效后七日内向法院缴纳。，本案判决后，上海长运没有按期履行还款 义务。法院于 2005 年 9 月 26 日向上海长运发生执行通知，责令上海长运在 2005 年 10 月 11 日之前 履行生效判决确定的义务。但被执行人上海长运和华融投资有限公司逾期未履行还款义务。 鉴于本 案被法院冻结的财产目前均不具备处置条件，且上海浦发行又提供不出有可执行的其他财产线索，故 本案暂无继续执行的条件。上海一中院以（2005）沪一中执字第 914 号民事裁定书裁定如下：上海市 第一中级人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第 462 号民事判决本次执行程序终结。 该重大诉 讼事项已于 2005 年 11 月 5 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 (17)2004 年 10 月 25 日，上海南汇工业园区投资发展有限公司向上海市南汇区人民法院申请诉 前财产保全。上海南汇区人民法院以（2004）汇民保字第 17 号民事裁定书裁定如下： ①查封被申请人上海长运价值人民币 500 万元的财产，并由被查封人负责保管责任。被查封的固定资 产在查封期间可以使用。被查封人对被查封的财产在查封期间不得变卖、转移等变更财产所有权或抵 押等影响财产所有权的行为，也不得隐匿、毁损财产。查封期限：自查封日起至本案执行完毕日止。 ②查封担保人上海两港投资发展有限公司所在的座落于上海市南汇区惠南镇 16 街坊 25/3 丘、产权证 号为沪房地南字（2003）第 013075 的土地使用权。查封期限：自查封日起二年。，原告上海南汇工 业园区投资发展有限公司于 2005 年 10 月 31 日以通过其他合法形式进行解决为由向上海市南汇区人 民法院提出撤诉申请。 上海市南汇区人民法院审理认为，原告的撤诉申请与法并无不合，应予以准 许，并以（2004）汇民一（民）初字第 6473 号民事裁定书裁定如下：准予原告海南汇工业园区投资 发展有限公司撤回起诉。 ，该重大诉讼事项已于 2005 年 11 月 5 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》上。 (18)上海第五建筑有限公司诉上海长运物流基地建设有限公司一案，上海第五建筑有限公司于 2005 年 6 月 7 日向上海市第一中级人民法院提出财产保全申请。上海市第一中级人民法院受理并以 （2004）沪一中民二（民）初字第 117 号民事裁定书裁定如下： 查封、冻结、扣押被告价值人民币 7,763,482 元银行存款或其他等值财产。 本案已于 2005 年 8 月 23 日在上海市第一中级人民开庭审理。目前尚未接到法院民事判决书。，该重 大诉讼事项已于 2005 年 9 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 (1)2005 年 12 月 26 日，本公司向重庆市江北城城市开发投资有限公司转让位于重庆市溉澜溪片 区重庆船厂 125 亩土地及其附着物，该资产的帐面价值为 49,739,465.82 元人民币，交易金额为 1.83 亿元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 123,195,534.18 元人民币。实际出售 金额为 183,000,000 元人民币，产生损益 123,195,534.18 元人民币，本次出售价格的确定依据市场 价格， 26 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 (2)2005 年 12 月 15 日，本公司向重庆市涪陵产权交易所转让位于武隆县巷口镇建设街的武隆长 天宾馆，该资产的帐面价值为 1,355,944.71 元人民币，出售金额为 9,800,000 元人民币，年初起至 出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 7,807,055.29 元人民币。产生损益 7,807,055.29 元人民 币，本次出售价格的确定依据市场价格， （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 华融投资有限公司 实际控制人 27,959,739.47 20,801,912.07 7,157,827.40 0 股东的子公 安和房地产开发有限公司 11,556,367.00 11,556,367.00 11,556,367 0 司 合计 / 39,516,106.47 32,358,279.07 18,714,194.4 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股东及 其子公司提供资金的余额 20,801,912.07 元人民币。 关联债权债务形成原因：1、华融投资有限公司占用公司资金实际是华融投资有限公司向公司控 股子公司云南长运酒业（集团）有限公司和上海长运物流基地建设有限公司的借款，而在公司合并报 表上形成华融投资有限公司对公司的资金占用。2、安和房地产开发有限公司占用公司资金原属公司 付安和公司的购房款，由于房屋产权分割的问题不能按公司要求办证而转为安合公司向公司的借 款。。 关联债权债务清偿情况：安和房地产开发有限公司用其资产代本公司偿还了工行重庆枳城支行 11,556,367 元债务。相应安和公司对本公司的债务也清偿完毕。 与关联债权债务有关的承诺：华融投资有限公司已向公司作出承诺，华融投资有限公司将在我司 债务重组中以负责清偿我司欠广东发展银行广州分行的 4800 万元债务的方式予以解决。。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：随着公司关联债权债务的解决,不但解决了公 司大股东及其关联方占用公司资金的问题, 同时帮助公司减少了银行债务,降低了财务费用.。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 截止报告期末，大股东及其关联方占用公司资金情况为：公司实际控制人华融投资有限公司占用 公司资金 20,801,912.07 元。清欠方案：华融投资有限公司代公司偿还公司欠广东发展银行股份有限 公司广州分行 4800 万元的债务。在华融投资有限公司代本公司向广东发展银行股份有限公司广州分 行偿还债务后，华融投资有限公司分别欠云南长运酒业（集团）有限公司和上海长运物流基地建设有 限公司的债务由公司负责偿还。同时，华融投资有限公司有权对代公司偿还债务后的差额部分向公司 追偿。公司已于 2006 年 4 月 24 日分别与华融投资有限公司、云南长运酒业（集团）有限公司和上海 长运物流基地建设有限公司签订了债务清偿协议。具体清偿时间随公司债务重组的进展情况而定，但 最迟时间不超过 2006 年 12 月 31 日。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 27 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 重庆长丰通 连带责 2004-04-23～2005- 信股份有限 2004-04-23 7,000 否 否 任担保 09-16 公司 四川艺精长 连带责 2002-08-30～2007- 运超硬材料 2002-08-30 4,200 否 否 任担保 08-29 有限公司 重庆北部仓 储加工基地 连带责 2004-10-08～2005- 2004-10-08 4,000 否 否 建设有限公 任担保 10-08 司 重庆固力建 筑钢模租赁 连带责 2003-09-03～2004- 2003-09-03 1,300 否 否 有限责任公 任担保 09-02 司 太极集团有 连带责 2002-12-20～2006- 2002-12-20 5,000 否 否 限公司 任担保 03-03 云南红河神 连带责 2003-11-08～2004- 泉葡萄酒有 2003-11-08 1,000 否 是 任担保 11-08 限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 22,500 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 23,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 58.83 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 （1） 本公司以“互为担保”的方式为重庆长丰通信股份有限公司借款人民币 7,000 万元提 供连带责任担保，具体包括：重庆长丰通信股份有限公司向上海浦东发展银行广州分行借款 2,000 万 元，期限 2004 年 9 月 16 日至 2005 年 9 月 16 日；重庆长丰通信股份有限公司向招商银行重庆分行上 清寺支行借款 1,000 万元，期限 2004 年 3 月 19 日至 2005 年 3 月 18 日；重庆长丰通信股份有限公司 向招商银行重庆分行上清寺支行借款 1,000 万元，期限 2004 年 5 月 13 日至 2005 年 5 月 12 日；重庆 28 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 长丰通信股份有限公司向华夏银行重庆分行借款 1,500 万元，期限 2004 年 4 月 23 日至 2005 年 4 月 22 日；重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行重庆分行借款 1,500 万元，期限 2004 年 4 月 27 日至 2005 年 4 月 27 日。至报告日，7000 万元担保关系尚未解除。公司已作为第二被告被银行起诉。 （2） 本公司以“反担保”的方式为本公司之参股公司四川艺精长运超硬材料有限公司提供最高 限额为 6,200 万元的贷款担保，四川艺精长运超硬材料有限公司向中国工商银行四川第五办事处取得 借款人民币 4,200 万元，其中：2,000 万元担保期限自 2002 年 8 月 30 日至 2007 年 8 月 29 日， 2,200 万元担保期限自 2003 年 6 月 30 日至 2007 年 8 月 29 日，至报告日担保关系尚未解除。 （3） 本公司以反担保方式为重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华厦银行重庆分行借款 4,000 万元提供担保，担保期限为 2004 年 10 月 8 日至 2005 年 10 月 8 日。至报告日担保关系尚未解 除，本公司及本公司之控股子公司上海长运物流基地建设有限公司已被起诉。 （4） 本公司以反担保方式为原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限公司向中信实业银行沙 坪坝支行贷款 1,500 万元提供担保，担保期限为 2003 年 9 月 3 日至 2004 年 9 月 2 日，至报告日尚有 1,300 万元逾期未偿还，本公司已被银行起诉。 （5）本公司以“互为担保”的方式为重庆太极集团有限公司提供总额度不超过 5000 万元的担 保，担保期从借款合同生效之日起到借款合同约定的借款期满后两年止。借款期限为 2002 年 11 月 20 日至 2006 年 3 月 3 日止。2002 年 11 月 20 日至 2003 年 3 月期间，公司先后为重庆太极集团有限 公司在农业银行重庆分行提供担保共计 5,000 万元，至报告日，担保关系尚未解除。 （6）本公司为控股子公司云南长运酒业(集团)有限公司的参股子公司云南红河神泉葡萄酒有限 责任公司向中国建设银行云南分行营业部借款 1000 万元提供连带责任担保，借款期限为 2003 年 11 月 8 日与 2004 年 11 月 7 日，担保期限为自被担保人向银行申请的商业汇票贴现到期之日起二年。具 体期限根据主合同项下单笔债务分别计算，至报告日，担保关系尚未解除，已被银行起诉。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 无 （十）承诺事项履行情况 初步拟定在 2006 年 6 月 30 日前进入股改程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 29 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经利安达信隆会计师事务所有限责任公司注册会计师楚三平、王淑燕审 计，并出具了有强调事项的审计报告。 （一）审计报告 审 计 报 告 利安达审字[2006]第 1046 号 重庆长江水运股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆长江水运股份有限公司（以下简称“长运股份”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配 表、2005 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是长运股份管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在有关 重大方面公允反映了长运股份 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流 量。 需要说明的是: 1、如附注六.6.（3）所述，“长运股份上海联运枢纽基地”项目预付款 18,390 万元，“重 庆黄旗港码头”项目预付款余额 8,440 万元,两项目未能按原计划开发,其对长运股份的影响存在 不确定性；如附注六.5.(2)所述，重庆华威船舶工业有限公司欠款 3,000 万元，北京燕京印象营 销有限公司欠款 28,926,808.00 元，云南省印象酒业有限公司欠款 27,283,423.70 元，因欠款金 额较大，时间较长，其对长运股份的影响存在不确定性。 2、（1）如附注六.16、六.25 所述，长运股份银行借款逾期 26,446.88 万元未能偿还，如 附注八所述，长运股份累计对外担保总额 23,500 万元，涉及诉讼的债务总额 37,772.35 万元； 30 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （2）长运股份 2005 年度盈利来源于非主营业务，累计未弥补亏损 40,828.25 万元（其中兼 并重庆市纺织品批发公司和重庆船厂转入-24,109 万元）。长运股份虽在会计报表附注二中披露 了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍存在重大不确定性。 上述说明仅用于提醒会计报表使用人关注，并不影响已发表的审计意见。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 楚三平 中国注册会计师 王淑燕 中国·北京 2006 年 4 月 25 日 31 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 147,651,047.80 6,722,839.91 145,194,710.88 3,495,823.72 短期投资 0.00 945,742.56 0.00 945,742.56 应收票据 100,000.00 16,000.00 100,000.00 16,000.00 应收股利 0.00 2,556,035.70 0.00 2,556,035.70 应收利息 应收账款 12,191,588.32 14,813,593.19 10,970,285.25 13,027,916.10 其他应收款 103,917,775.80 376,829,394.64 89,270,942.71 337,189,986.23 预付账款 270,218,897.99 325,700,503.19 269,608,546.99 325,046,051.19 应收补贴款 0.00 存货 11,350,454.23 13,510,149.51 4,455,074.40 4,997,675.78 待摊费用 407,024.81 321,994.16 303,396.79 281,937.87 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 545,836,788.95 741,416,252.86 519,902,957.02 687,557,169.15 长期投资： 长期股权投资 50,975,045.5 64,750,229.71 123,776,813.09 196,450,058.90 长期债权投资 其他投资 0.00 2,600,000.00 0.00 2,600,000.00 长期投资合计 50,975,045.5 67,350,229.71 123,776,813.09 199,050,058.90 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 227,671.48 1,652,192.99 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 254,460,141.13 314,133,932.28 160,103,542.76 212,248,010.57 减：累计折旧 78,767,323.03 76,096,643.23 73,065,023.48 74,112,126.77 固定资产净值 175,692,818.10 238,037,289.05 87,038,519.28 138,135,883.80 减：固定资产减值准备 15,669,703.76 32,695,666.89 15,669,703.76 32,695,666.89 固定资产净额 160,023,114.34 205,341,622.16 71,368,815.52 105,440,216.91 工程物资 在建工程 88,959,874.32 69,192,792.40 88,959,874.32 69,192,792.40 固定资产清理 固定资产合计 248,982,988.66 274,534,414.56 160,328,689.84 174,633,009.31 无形资产及其他资产： 无形资产 88,569,848.12 65,699,822.50 24,462,258.04 281,094.53 长期待摊费用 454,732.04 4,839,413.46 102,000.00 290,952.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 89,024,580.16 70,539,235.96 24,564,258.04 572,046.53 递延税项： 32 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 递延税款借项 资产总计 934,819,403.27 1,153,840,133.09 828,572,717.99 1,061,812,283.89 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 247,468,850.00 365,648,850.00 185,468,850.00 303,648,850.00 应付票据 应付账款 21,590,100.35 28,320,153.66 8,926,473.24 5,805,508.66 预收账款 9,943,984.88 12,515,116.54 303,976.88 430,006.79 应付工资 407,767.24 548,404.24 337,937.02 478,706.86 应付福利费 3,286,790.75 2,708,639.02 3,048,284.57 2,492,217.22 应付股利 1,169,475.00 2,613,877.30 1,169,475.00 2,613,877.30 应交税金 12,156,086.07 -1,283,057.41 12,715,272.32 -912,698.35 其他应交款 908,775.64 171,934.09 907,697.00 171,817.54 其他应付款 183,064,743.54 129,580,994.55 190,470,267.69 175,622,682.13 预提费用 122,356,502.46 5,045,558.09 122,266,505.70 5,041,078.09 预计负债 一年内到期的长期负债 61,704,821.10 67,674,112.13 61,704,821.10 67,674,112.13 其他流动负债 流动负债合计 664,057,897.03 613,544,582.21 587,319,560.52 563,066,158.37 长期负债： 长期借款 0.00 40,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 72,402,905.00 59,149,346.70 72,402,905.00 59,149,346.70 其他长期负债 长期负债合计 72,402,905.00 99,149,346.70 72,402,905.00 99,149,346.70 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 736,460,802.03 712,693,928.91 659,722,465.52 662,215,505.07 少数股东权益(合并报表填列) 29,628,348.77 41,669,425.36 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 172,300,000.00 资本公积 364,016,659.43 359,058,301.14 364,016,659.43 359,058,301.14 盈余公积 40,696,108.77 40,696,108.77 38,489,994.20 38,489,994.20 其中：法定公益金 7,391,236.65 7,391,236.65 6,655,865.12 6,655,865.12 未分配利润 -408,282,515.73 -172,577,631.09 -405,956,401.16 -170,251,516.52 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 168,730,252.47 399,476,778.82 168,850,252.47 399,596,778.82 负债和所有者权益（或股东权益）总计 934,819,403.27 1,153,840,133.09 828,572,717.99 1,061,812,283.89 公司法定代表人: 许少才 会计机构负责人: 刘平 制表人：徐正莲 33 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 43,508,256.11 77,619,460.52 29,059,370.02 37,147,909.80 减：主营业务成本 50,285,158.48 74,977,508.34 36,170,410.05 45,792,729.98 主营业务税金及附加 1,218,586.29 2,152,733.74 980,419.04 1,309,091.05 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -7,995,488.66 489,218.44 -8,091,459.07 -9,953,911.23 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -238,507.58 -467,204.56 -240,507.58 -5,054.79 减: 营业费用 2,901,212.04 4,207,210.05 2,252,246.27 2,970,768.91 管理费用 83,426,159.09 81,081,094.93 68,531,179.42 72,884,546.94 财务费用 29,216,300.01 22,861,302.31 23,893,819.47 22,126,907.20 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -123,777,667.38 -108,127,593.41 -103,009,211.81 -107,941,189.07 加：投资收益（损失以“-”号填列） -7,121,381.03 -3,905,594.38 -23,314,425.19 -7,160,861.83 补贴收入 12,000.00 53,500.00 0.00 46,900 营业外收入 131,795,465.08 5,834,631.67 131,795,465.08 5,833,931.67 减：营业外支出 2,803,580.44 5,701,960.16 85,922.19 2,566,639.52 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -1,895,163.77 -111,847,016.28 5,385,905.89 -111,787,858.75 减：所得税 15,005.01 25,611.75 0.00 0.00 减：少数股东损益 -7,296,074.67 538,089.95 加：未确认投资损失(合并报表填列) 0.00 622,859.23 五、净利润（亏损以“-”号填列） 5,385,905.89 -111,787,858.75 5,385,905.89 -111,787,858.75 加：年初未分配利润 -172,577,631.09 -60,540,914.66 -170,251,516.52 -58,463,657.77 其他转入 -241,090,790.53 0 -241,090,790.53 0 六、可供分配的利润 -408,282,515.73 -172,328,773.41 -405,956,401.16 -170,251,516.52 减：提取法定盈余公积 0.00 165,905.12 提取法定公益金 0.00 82,952.56 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -408,282,515.73 -172,577,631.09 -405,956,401.16 -170,251,516.52 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 -408,282,515.73 -172,577,631.09 -405,956,401.16 -170,251,516.52 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,513,975.07 8.21 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 许少才 会计机构负责人: 刘平 制表人：徐正莲 34 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 43,371,818.14 28,397,653.37 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25,427,736.73 17,774,856.11 经营活动现金流入小计 68,799,554.87 46,172,509.48 购买商品、接受劳务支付的现金 40,222,909.17 24,172,445.03 支付给职工以及为职工支付的现金 42,109,293.89 40,319,997.91 支付的各项税费 855,075.00 355,152.91 支付的其他与经营活动有关的现金 39,612,208.73 34,832,329.78 经营活动现金流出小计 122,799,486.79 99,679,925.63 经营活动现金流量净额 -53,999,931.92 -53,507,416.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,212.75 1,212.75 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,935,000.00 1,935,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 193,641,000.00 193,321,000.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 增加合并子公司期初现金余额 3,754,681.67 3,754,681.67 投资活动现金流入小计 199,331,894.42 199,011,894.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 9,959,769.02 9,845,993.02 现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,959,769.02 9,845,993.02 投资活动产生的现金流量净额 189,372,125.40 189,165,901.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的三峡移民拨款 3,250,000.00 3,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,980,673.63 3,980,673.63 筹资活动现金流入小计 7,230,673.63 7,230,673.63 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,620,401.78 2,136,014.28 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 35 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 2,620,401.78 2,136,014.28 筹资活动产生的现金流量净额 4,610,271.85 5,094,659.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 139,982,465.33 140,753,144.60 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,385,905.89 5,385,905.89 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -7,296,074.67 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 45,007,806.73 42,003,473.30 固定资产折旧 16,832,360.16 12,333,494.53 无形资产摊销 1,326,778.13 15,640.24 长期待摊费用摊销 4,458,297.42 188,952.00 待摊费用减少（减：增加） -2,657.57 60,911.71 预提费用增加（减：减少） 2,534,263.01 2,607,779.77 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -128,975,193.86 -131,682,605.76 (减:收益) 固定资产报废损失 0.00 财务费用 29,228,250.34 25,820,273.22 投资损失（减：收益） 7,121,381.03 23,314,425.19 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,262,987.38 1,645,893.48 经营性应收项目的减少(减：增加) -21,921,293.46 -20,000,297.66 经营性应付项目的增加(减：减少) -10,962,742.45 -15,201,262.06 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -53,999,931.92 -53,507,416.15 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 147,651,047.80 145,194,710.88 减：现金的期初余额 6,722,839.91 3,495,823.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 945,742.56 945,742.56 现金及现金等价物净增加额 139,982,465.33 140,753,144.60 公司法定代表人: 许少才 会计机构负责人: 刘平 制表人：徐正莲 36 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 62,488,504.45 48,328,665.21 / / 27,407,223.99 83,409,945.67 其中：应收账款 2 6,193,524.03 4,966,730.38 / / 11,160,254.41 其他应收款 3 56,294,980.42 43,361,934.83 / / 27,407,223.99 72,249,691.26 二、短期投资跌价 4 54,257.44 54,257.44 54,257.44 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 基金投资 54,257.44 54,257.44 54,257.44 三、存货跌价准备 7 合计 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值 10 准备合计 其中：长期股权投 11 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 32,695,666.89 17,025,963.13 17,025,963.13 15,669,703.76 准备合计 其中：房屋、建筑 14 2,395,128.36 2,245,128.36 2,245,128.36 150,000.00 物 机器设备 15 运输船舶及辅助船 30,209,371.48 14,780,834.77 14,780,834.77 15,428,536.71 舶 运输设备 91,167.05 91,167.05 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 95,238,428.78 48,328,665.21 44,487,444.56 44,487,444.56 99,079,649.43 公司法定代表人: 许少才 会计机构负责人: 刘平 制表人：徐正莲 37 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:重庆长江水运股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转出 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 1 53,114,970.69 46,824,331.78 / / 26,560,839.31 73,378,463.16 其中：应收账款 2 6,028,441.45 4,906,174.59 / / 10,934,616.04 其他应收款 3 47,086,529.24 41,918,157.19 / / 26,560,839.31 62,443,847.12 二、短期投资跌价准备合计 4 54,257.44 54,257.44 54,257.44 其中：股票投资 5 债券投资 6 基金投资 54,257.44 54,257.44 54,257.44 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 32,695,666.89 17,025,963.13 17,025,963.13 15,669,703.76 其中：房屋、建筑物 14 2,395,128.36 2,245,128.36 2,245,128.36 150,000.00 机器设备 15 运输船舶及辅助船舶 30,209,371.48 14,780,834.77 14,780,834.77 15,428,536.71 运输设备 91,167.05 91,167.05 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 85,864,895.02 46,824,331.78 43,641,059.88 43,641,059.88 89,048,166.92 公司法定代表人: 许少才 会计机构负责人: 刘平 制表人：徐正莲 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -4.739 -2.814 -0.046 -0.046 营业利润 -73.358 -43.568 -0.718 -0.718 净利润 3.192 1.896 0.031 0.031 扣除非经常性损益后的净利润 -75.115 -44.611 -0.736 -0.736 38 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （三）会计报表附注 重庆长江水运股份有限公司 合并会计报表附注 2005 年度 （除特别说明，均以人民币元表述） 一、公司简介 重庆长江水运股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名长江天府旅游轮船股份 有限公司，是 1993 年 12 月 21 日经四川省经济体制改革委员会川体改（1993）216 号文批准，以原 国营四川涪陵轮船总公司为主发起人，联合四川蜀海交通投资有限公司、四川省轮船公司共同发 起，以定向募集方式设立的股份有限公司。1998 年 7 月 23 日，公司更名为重庆长江水运股份有限 公司。 2000 年 12 月 14 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]175 号文核准，本公司发行 人民币普通股 7,000 万股 A 股，每股面值 1 元，并于 2001 年 1 月 9 日在上海证券交易所上市交易。 公司发行后总股本为 17,230 万元，并在重庆市工商行政管理局办理了变更登记，注册资本变更为 17,230 万元，注册号仍为渝涪企字 5001021800058 号。 本公司经营范围包括：长江干支流客、货运输及旅游服务；民用船舶设计、制造、修理（甲 级）；船用辅机制造；物资储存；食品；纺织品；百货；五金；交电；餐饮。瓶装酒类批发、零售； 以自有资金投资房地产、码头建设项目；港口物资装卸；客货运输代理；房屋出租；销售：建筑材 料、建筑设备。 二、会计报表编制基础 如本附注六.16、六.25 所述，本公司逾期借款人民币 264,468,850.00 元；截止 2005 年 12 月 31 日，累计未弥补亏损 408,282,515.73 元。为改善公司的经营和财务状况，保证公司的持续经营能力， 本公司拟在 2006 年度采取以下措施：积极与债权人协商，进行债务重组，解决银行债务问题，降低 资金成本；加强产业结构调整，增加新的利润增长点。 本公司相信通过上述措施，在可预见的未来可以维持持续经营能力，故本财务报表仍 以持续经营假设编制。 三、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日为一个会计年度。 39 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，资产计价遵循实际成本原则（按规定计提减值准备的资产项 目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价）。 5、外币业务的核算方法 发生外币业务时，按照当日国家外汇市场汇率的中间价折合为本位币记账。月份终了，对外币账 户余额按月末国家外汇市场汇率的中间价进行调整，其差额依据相关业务性质予以资本化或计入当期 损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司对持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的债券投资等 视为现金等价物。 7、坏账的核算方法 本公司坏账的核算采用备抵法，对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏 账准备金。具体比例： 账龄在 1 年以内的应收款项按年末余额的 5%提取； 账龄在 1-2 年的应收款项按年末余额的 15%提取； 账龄在 2-3 年的应收款项按年末余额的 30%提取； 账龄在 3-4 年的应收款项按年末余额的 50%提取； 账龄在 4-5 年的应收款项按年末余额的 80%提取； 账龄在 5 年以上的应收款项按年末余额的 100%提取。 坏账确认标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；债 务人逾期未履行偿付义务，超过三年确认不能收回的应收款项。 8、存货核算方法 存货按计划成本计价，并同时核算材料成本差异，每月按材料成本差异率将计划成本调整为实际 成本，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。 各类存货盘盈、盘亏、毁损及报废，报经批准后列入管理费用或营业外支出。如在期末结账前尚 未经批准的，在对外提供会计报表时，先列管理费用或营业外支出，并在会计报表附注中说明，如果 其后批准处理的金额与已处理的金额不一致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 40 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 本公司期末存货按实际成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于可变现净值的 差额提取存货跌价准备。 9、短期投资的核算方法 购入股票、债券时，按实际支付的价款计价。 在出售短期持有的股票、债券时，按实际收到的金额与购入成本之间的差额确认投资收益。 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资分类计提短期投资跌价准备。 10、长期股权投资的核算方法 本公司对所属公司持股 50%以上者或对其存在控制者，按权益法核算并合并会计报表；对持股 20%以上的联营公司按权益法核算，根据接受投资方净资产的变化调整长期股权投资的账面余额；对 持股 20%以下的公司及其它投资和筹建期间的投资，按成本法核算。 本公司的股权投资差额，其初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按 十年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，根据财政部财会 （2003）10 号文，自该规定发布之日后发生的对外投资，其初始投资成本低于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，计入“资本公积——股权投资准备“科目，该规定发布之前的对外投资已 计入“长期股权投资——股权投资差额”科目的，不再作追溯调整，对其余额继续采用原有会计政 策，直至摊销完毕。 本公司长期投资按期末账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础，计提长期投资减 值准备。期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可回收金额低于账 面价值，按可回收金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价及折旧方法 （1）固定资产标准。对使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具和其他与生产经 营有关的设备、量具、工具等，及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在 2,000 元以上，并 且使用年限在 2 年以上者列入固定资产。 （2）固定资产的计价。公司外购固定资产按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装 成本、税金作为成本；公司自行建造的固定资产按建造过程中实际发生的全部支出作为成本；其他单 位投资转入的固定资产按评估确认的价值作为成本；在原有资产基础上改、扩建的固定资产按原账面 价值减去改、扩建中的变价收入加上改、扩建而增加的支出作为成本；盘盈的固定资产按重置完全价 值作为成本。 （3）固定资产折旧。 固定资产折旧采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣 除净残值（原值的 5%）制定其折旧率(计提减值准备的固定资产项目，再扣除减值准备后，按剩余使 用年限，重新确定折旧率)，分类折旧率如下： 41 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40 年 2.375% 运输船舶及辅助船舶 8-18 年 5.28%-11.875% 其中：客货轮船 18 年 5.28% 货驳 18 年 5.28% 油驳 18 年 5.28% 囤船 18 年 5.28% 拖轮 18 年 5.28% 辅助船 18 年 5.28% 水翼船 8年 11.875% 快艇 8年 11.875% 罐装设备 8-16 年 5.94%-11.875% 通用设备 8-16 年 5.94%-11.875% 运输工具 8-12 年 7.92%-11.875% （4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。当固 定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状 态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大 修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所建造的固定资产已 达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之时起，根据工程预算、造价 或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算 数调整暂估价和已计提的折旧。 42 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提 减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销。具体：土地使用权按公司股 份制改组时评估价值计价，以直线法按 50 年摊销；工业产权及专有技术按购买价格计价，以直线法 按 10 年摊销；软件以购置所发生的支出计价，按 3 年摊销。 （2）无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资产逐项进行检 查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于 其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。存在下列一项 或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ① 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （3）如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊余价值全 部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括： ① 无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益； ② 无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。 ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 14、开办费及长期待摊费用的摊销方法 开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期待摊费用 按受益期限平均摊销。 43 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 15、收入确认原则 提供劳务：客货运输及其他劳务已经提供并收取价款或取得收取价款的权利时确认收入；船舶修 理制造在一个会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；开始和完成不在一个会计年度时， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关收入。 产品销售：公司已经将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售有关的成本能够可靠计量时 确认的收入。 16、产品成本计算方法 船舶修造成本以各船舶为成本核算对象，直接材料、直接人工工资，按成本对象归集， 间接费 用通过“制造费用”账户归集，然后以直接人工为标准分配计入各成本对象，期间费用全部列入当年 损益。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并 会计报表暂行规定》编制而成。纳入合并范围的子公司，按母公司要求统一执行《企业会计制度》。 合并范围内各公司间的重大交易、资金往来等，均已在合并会计报表时抵销。 四、税项 税（费）种类 适用税率 备 注 营业税 3% 客货运输收入 营业税 5% 其他服务收入 增值税 17%、6% 船舶销售及船舶修理收入 城市维护建设税 7% 按应交的流转税额计缴 交通建设费附加 4% 按应交的流转税额计缴 教育费附加 3% 按应交的流转税额计缴 所得税 15%、 33% 按应纳税所得额计缴 本公司享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，减按 15%的税率征收企业所得税。 本公司其他控股子公司按 33%计算缴纳企业所得税。 44 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 五、控股子公司及联营企业 1、本公司控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务 1.云南长运酒业（集团）有限公司 昆明市区 2,000 万 1,900 万 95% 庞 敏 销售瓶装酒 2.重庆长江观光国际旅行社有限公司 重庆市渝中区 300 万 250 万 83.33% 李 立 组织国际、国内旅游 3.重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区 3,000 万 2,700 万 90% 宋旭光 公路护栏等制造及安装 4.重庆长华滚装船运输有限公司 重庆市江北区 2,000 万 1,020 万 51% 袁建国 载货汽车滚装船运输 5.上海长运物流基地建设有限公司 上海市南汇区 7,000 万 5,000 万 71.43% 王为革 仓储、实业投资等 6.东莞市宝达船舶有限公司 广东省东莞市 5,300 万 4,770 万 90% 袁建国 销售船舶 2、控股子公司之控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 法人代表 主要业务 1.昆明东川长运葡萄酒有限公司 昆明市东川区 500 万 300 万 60% 庞 敏 葡萄种植、收购及酿酒 2.蒙自神泉葡萄酒有限公司 云南蒙自县 300 万 270 万 90% 庞 敏 葡萄种植及收购，葡萄酒酿酒及销售 3、联营企业 联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务 1.四川艺精长运超硬材料有限公司 四川省江油市 8,000 万元 3,000 万元 37.50% 金刚石生产和销售 2.四川长江水运有限责任公司 四川省泸州市 5,000 万元 1,587.12 万元 31.74% 长江干支流货物运输等 3.重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司 重庆市涪陵区 200 万元 60 万元 30% 港口装卸、货物贮存、中转 4、控股子公司之联营企业 联营公司名称 注册地 注册资本 投资额 股权比例 主要业务 云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 云南弥勒县 3,240 万 1,400 万 43.21% 葡萄产业开发、葡萄酒酿酒及销售 5、合并会计报表范围变化说明 (1) 合并范围的增加 本公司于 2005 年 12 月 25 日吸收兼并了重庆船厂和重庆市纺织品批发公司，合并资产负债 表期末数包含上述公司的资产负债表期末数，合并利润表包含上述公司利润表 2005 年 12 月 25 日至 2005 年 12 月 31 日的发生数。 （2）合并范围的减少 45 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 根据公司四届董事会第二十次会议决议，本公司将持有 90%股权的子公司——东莞市宝达船 舶有限公司按法定程序予以注销，截止资产负债表日，注销的法定程序已经完成，因此合并资产 负债表期末数不包含该公司，合并利润表包含该公司 2005 年 1 月 1 日至 7 月 31 日止的发生数。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现金 283,245.41 168,965.22 银行存款 6,892,694.39 6,518,889.45 其他货币资金 140,475,108.00 34,985.24 合 计 147,651,047.80 6,722,839.91 2005.12.31 2004.12.31 项 目 原 币 汇率 本位币 原 币 汇率 本位币 现金 人民币 281,687.51 —— 281,687.51 167,363.39 —— 167,363.39 美元 193.00 8.072 1,557.90 193.54 8.2765 1,601.83 小计 —— —— 283,245.41 —— —— 168,965.22 银行存款 人民币 6,892,694.39 —— 6,892,694.39 6,517,146.09 —— 6,517,146.09 美元 —— —— —— 210.64 8.2765 1,743.36 小计 6,892,694.39 —— 6,892,694.39 —— —— 6,518,889.45 其他货币资金 人民币 140,475,108.00 —— 140,475,108.00 34,985.24 —— 34,985.24 小计 140,475,108.00 —— 140,475,108.00 34,985.24 —— 34,985.24 合 计 147,651,047.80 6,722,839.91 46 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 注：(1)本期货币资金余额比上期大幅度增加，主要是由于本公司出售土地使用权等收到现金 183,000,000.00 元。 (2) 其他货币资金期末余额为本公司存放在涪陵区财政局为本公司开立的专户上 117,000,000.00 元，存放在重庆市江北区经济委员会为本公司开立的专户上 23,475,108.00 元。 2、短期投资 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面金额 市 价 跌价准备 净 值 账面金额 市 价 跌价准备 净 值 1,000,000.0 基金 —— —— —— —— 0 945,742.56 54,257.44 945,742.56 1,000,000.0 合 计 —— —— —— —— 0 945,742.56 54,257.44 945,742.56 注：期末无余额是因本期已出售全部基金。 3、应收股利 被投资单位 2005.12.31 2004.12.31 性质和内容 重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司 —— 956,035.70 普通股股利 涪陵长江博华电缆有限公司 —— 1,600,000.00 优先股股利 合 计 —— 2,556,035.70 注：本期对涪陵长江博华电缆有限公司的应收股利转到了其他应收款，重庆固力建筑钢模租赁有 限责任公司的应收股利与其他应付款对冲。 4、应收账款 合并数 （1）账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 3,189,941.51 13.66% 149,282.88 3,040,658.63 2,652,815.80 12.63% 132,640.79 2,520,175.01 1-2 年 850,065.91 3.64% 127,509.88 722,556.03 5,059,149.39 24.08% 758,872.41 4,300,276.98 2-3 年 4,489,896.12 19.23% 1,346,659.83 3,143,236.29 7,461,314.78 35.52% 2,238,394.44 5,222,920.34 3-4 年 8,407,707.19 36.00% 4,203,853.59 4,203,853.60 5,540,441.72 26.37% 2,770,220.86 2,770,220.86 4-5 年 5,406,418.84 23.15% 4,325,135.07 1,081,283.77 —— —— —— —— 5 年以上 1,007,813.16 4.32% 1,007,813.16 —— 293,395.53 1.40% 293,395.53 —— 合 计 23,351,842.73 100% 11,160,254.41 12,191,588.32 21,007,117.22 100% 6,193,524.03 14,813,593.19 47 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （2）期末坏账准备比期初增加 4,966,730.38 元，主要原因是账龄延长所致。 （3）应收账款前五名金额合计为 6,124,929.85 元，占应收账款总额的 26.23%。 （4）金额前五名单位列示 序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 1 昆明印象酒业销售有限公司 3,389,600.00 2002 年 14.52% 货款 2 云南熊谷生物工程开发有限公司 1,026,000.00 2002 年 4.39% 货款 3 杭州千岛湖假日俱乐部有限公司 665,714.81 2003 年 2.85% 往来款 4 城陵矶港务局 560,615.04 2004 年 2.40% 船票款 5 温州市木子食品有限公司 483,000.00 2002-2004 年 2.07% 货款 前五名合计 6,124,929.85 26.23% （5）截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 母公司数 （1）账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1 年以内 2,503,003.34 11.43% 114,935.97 2,388,067.37 1,077,502.13 5.65% 53,875.11 1,023,627.02 1-2 年 339,709.14 1.55% 50,956.37 288,752.77 4,883,703.40 25.64% 732,555.51 4,151,147.89 2-3 年 4,440,249.62 20.27% 1,331,921.88 3,108,327.74 7,261,314.77 38.10% 2,178,394.44 5,082,920.33 3-4 年 8,207,707.19 37.47% 4,103,853.59 4,103,853.60 5,540,441.72 29.07% 2,770,220.86 2,770,220.86 4-5 年 5,406,418.84 24.68% 4,325,135.07 1,081,283.77 —— —— —— —— 5 年以上 1,007,813.16 4.60% 1,007,813.16 —— 293,395.53 1.54% 293,395.53 —— 合 计 21,904,901.29 100% 10,934,616.04 10,970,285.25 19,056,357.55 100% 6,028,441.45 13,027,916.10 （2）截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 5、其他应收款 合并数 （1）账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1年以内 20,850,710.06 11.84% 673,125.33 20,177,584.73 220,752,904.31 50.97% 464,404.40 220,288,499.91 1-2年 23,207,789.48 13.17% 3,451,168.42 19,756,621.06 169,172,112.55 39.06% 25,375,816.88 143,796,295.67 2-3年 53,210,953.25 30.20% 15,963,303.97 37,247,649.28 4,531,427.80 1.04% 3,921,603.83 609,823.97 48 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 3-4年 38,908,413.02 22.09% 19,454,206.51 19,454,206.51 36,372,109.71 8.40% 24,413,189.73 11,958,919.98 4-5年 36,408,571.11 20.67% 29,126,856.89 7,281,714.22 879,275.53 0.20% 703,420.42 175,855.11 5年以上 3,581,030.14 2.03% 3,581,030.14 —— 1,416,545.16 0.33% 1,416,545.16 —— 合 计 176,167,467.06 100% 72,249,691.26 103,917,775.80 433,124,375.06 100% 56,294,980.42 376,829,394.64 （2）金额前五名单位列示 序 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 号 重庆华威船舶工业有限 1 公司 30,000,000.00 2002年 17.03% 预付购船款 2 北京燕京印象营销有限公司 28,926,808.00 2002-2004年 16.42% 借款及往来款 3 云南省印象酒业有限公司 27,283,423.70 2002-2005年 15.49% 借款及往来款 4 华融投资有限公司 20,801,912.07 2003-2005年 11.81% 往来款 5 重庆市江北城开发投资有限公司 7,000,000.00 2005年 3.97% 往来款 前五名合计 114,012,143.77 64.72% （3）截止 2005 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东——华融投资有限公司欠 款为 20,801,912.07 元。 （4）期末余额比期初减少 256,956,908.00 元，主要原因是本期兼并重庆市纺织品批发公司和重 庆船厂而抵消了往来款 271,300,729.33 元； （5）期末坏帐准备比期初增加 15,954,710.84 元，其中，因账龄延长而实际计提坏帐准备增加 39,978,323.89 元，兼并重庆市纺织品批发公司和重庆船厂增加 3,383,610.94 元；债务重组等减少 其他应收款而减少坏帐准备 27,407,223.99 元。 母公司数 （1）账龄分析 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 值 金 额 比例 坏账准备 净 值 1年以内 30,657,119.98 20.21% 615,462.39 30,041,657.59 231,321,361.52 60.20% 277,725.61 231,043,635.91 1-2年 19,242,219.80 12.68% 2,886,332.97 16,355,886.83 110,401,358.31 28.73% 16,560,203.75 93,841,154.56 2-3年 23,393,798.34 15.42% 7,018,139.50 16,375,658.84 3,885,865.24 1.01% 3,715,444.57 170,420.67 3-4年 38,432,050.46 25.33% 19,216,025.23 19,216,025.23 36,372,109.71 9.46% 24,413,189.73 11,958,919.98 4-5年 36,408,571.11 24.00% 29,126,856.89 7,281,714.22 879,275.53 0.23% 703,420.42 175,855.11 5年以上 3,581,030.14 2.36% 3,581,030.14 —— 1,416,545.16 0.37% 1,416,545.16 —— 合 计 151,714,789.83 100% 62,443,847.12 89,270,942.71 384,276,515.47 100% 47,086,529.24 337,189,986.23 49 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 6、预付账款 （1）账龄分析 账 龄 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例 1 年以下 852,897.33 0.31% 5,348,322.37 1.64% 1 -2年 1,066,000.66 0.39% 134,409,100.00 41.27% 2-3年 57.09% 84,400,000.00 31.24% 185,942,641.82 3年以上 183,900,000.00 68.06% 439.00 —— 合 计 270,218,897.99 100% 325,700,503.19 100% （2）金额前 5 名列示如下 序号 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 1 上海后海物流园区建设发展有限公司 183,900,000.00 2002-2003年 68.06% 购地及项目预付款 2 重庆市涪陵区城乡资产管理有限公司 84,400,000.00 2003年 31.24% 项目预付款 3 邓其华 726,000.66 2005年 0.26% 预付购货款 4 重庆新渝石油化学制品有限公司 481,276.90 2004年 0.18% 油款 5 四川天马玻璃有限公司 52,920.00 2005年 0.02% 购货款 前五名合计 269,560,197.56 99.76% （3）“预付账款—上海后海物流园区建设发展有限公司”18,390 万元，为“长运股份上海联运枢 纽基地”项目预付款；“预付账款—重庆市涪陵区城乡资产管理有限公司”8,440 万元，为“重庆黄旗 港码头”项目预付款。上述两个项目受多种因素影响未能按原计划开发。 （4）本期预付账款下降的主要原因是预付重庆华威船舶工业公司的 3,000 万元造船款转入了其他 应收款，重庆市涪陵区城乡资产管理有限公司以资产抵付了所欠本公司债务 2,000 万元。 （5）截止 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 7、存货 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 库存商品 1,304,070.60 ——- 1,304,070.60 1,368,630.70 ——- 1,368,630.70 原材料 3,573,911.22 —— 3,573,911.22 4,811,434.53 —— 4,811,434.53 低值易耗品 115,200.02 —— 115,200.02 251,986.92 —— 251,986.92 在途物资 10,934.34 —— 10,934.34 84,051.48 —— 84,051.48 材料成本差异 11,159.77 —— 11,159.77 -68,384.62 —— -68,384.62 自制半成品 6,335,178.28 —— 6,335,178.28 7,062,430.50 —— 7,062,430.50 合 计 11,350,454.23 —— 11,350,454.23 13,510,149.51 —— 13,510,149.51 50 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 8、待摊费用 项 目 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 房租费 13,249.96 303,967.00 291,467.00 25,749.96 广告费 —— 45,525.00 44,935.68 589.32 保险费 308,744.20 1,074,967.06 1,057,825.89 325,885.37 航港费 —— 640,000.00 640,000.00 —— 修理费 —— 4,830.00 4,390.00 440.00 其他 —— 55,035.96 675.80 54,360.16 合 计 321,994.16 2,124,325.02 2,039,294.37 407,024.81 9、长期股权投资 合并数 （1）长期股权投资及投资减值准备 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业 —— 56,933,904.68 —— 投资 44,753,637.54 44,753,637.54 56,933,904.68 其他股权投 —— 4,675,000.00 —— 4,675,000.00 资 4,675,000.00 4,675,000.00 股权投资差额 —— 1,489,132.04 —— 1,313,940.08 1,313,940.08 1,489,132.04 股权投资准备 4,796.40 —— 4,796.40 —— —— —— 合 计 50,747,374.02 —— 50,747,374.02 63,098,036.72 —— 63,098,036.72 （2）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 2005.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 本年利润 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 注册资本比例 分回 四川艺精长运超硬材料 —— -7,254,795.64 —— -7,057,760.33 37.50% 30,000,000.00 22,942,239.67 有限公司 四川长江水运有限责任 —— -1,532,681.87 —— -2,321,134.36 31.74% 15,871,200.00 13,550,065.64 公司 51 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 重庆市涪陵区三立滚装 —— -1,800,000.00 30% 600,000.00 1,513,795.58 460,461.57 1,060,461.57 港埠有限公司 云南红河神泉葡萄酒有 14,167,701.36 -5,214,910.72 43.21% —— -3,106,585.21 —— 7,200,870.66 限责任公司 合 计 60,638,901.36 —— -10,380,267.14 -1,800,000.00 -14,133,343.84 44,753,637.54 （3）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2005.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 重庆市涪陵联星汽车快 675,000.00 —— —— —— —— 675,000.00 15% 速客运有限公司 涪陵长江博华电缆有限 4,000,000.00 —— —— —— —— 4,000,000.00 14.81% 公司 合 计 4,675,000.00 —— —— —— —— 4,675,000.00 （4）股权投资差额 被投资单位名 本期股权 初始金额 摊销期限 2004.12.31 本期摊销 2005.12.31 形成原因 称 受让转入 云南红河神泉葡萄 1,751,919.98 10 年 1,489,132.04 —— 175,191.96 1,313,940.08 债权转股权 酒有限责任公司 合 计 1,751,919.98 1,489,132.04 —— 175,191.96 1,313,940.08 （5）股权投资准备 被投资单位名称 2005.12.31 2004.12.31 四川艺精长运超硬材料有限公司 4,796.40 —— 注：本期增加额系本公司对四川艺精长运超硬材料有限公司资本公积增加所享有的份额。 母公司数 （1）长期股权投资及投资减值准备 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 对合并子公司投资 81,316,578.33 —— 81,316,578.33 143,547,754.03 —— 143,547,754.03 对联营企业投资 37,552,766.88 —— 37,552,766.88 46,626,448.81 —— 46,626,448.81 其他股权投资 4,675,000.00 —— 4,675,000.00 4,675,000.00 —— 4,675,000.00 股权投资差额 227,671.48 —— 227,671.48 1,600,856.06 —— 1,600,856.06 股权投资准备 4,796.40 —— 4,796.40 —— —— —— 合 计 123,776,813.09 —— 123,776,813.09 196,450,058.90 —— 196,450,058.90 52 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （2）对合并子公司投资 初始投资额 权益变动 2005.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本期利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 东莞市宝达船舶有 48,363,834.58 -46,765,603.80 1,091.48 —— —— —— 90% 限公司 重庆长华滚装船运 10,455,000.00 —— -2,211,275.55 —— -1,330,257.85 9,124,742.15 51% 输有限公司 上海长运物流基地 50,000,000.00 —— -11,955,573.51 —— -11,955,573.51 38,044,426.49 71.43% 建设有限公司 云南长运酒业(集 19,000,000.00 —— -7,395,116.54 —— -13,417,261.96 5,582,738.04 95% 团)有限公司 重庆长江观光国际 2,500,000.00 —— -146,640.83 —— -80,463.93 2,145,590.51 83.33% 旅行社有限公司 重庆渝光交通设施 27,000,000.00 —— 2,181,356.69 —— -580,918.86 26,419,081.14 90% 有限公司 合 计 157,318,834.58 -46,765,603.80 -19,526,158.26 —— -27,364,476.11 81,316,578.33 （3）对联营企业投资 初始投资额 权益变动 2005.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 四川艺精长运超硬材料 30,000,000.00 —— -7,254,795.64 —— -7,057,760.33 37.50% 22,942,239.67 有限公司 四川长江水运有限责任 15,871,200.00 —— -1,532,681.87 —— -2,321,134.36 31.74% 13,550,065.64 公司 重庆市涪陵区三立滚装 600,000.00 —— 1,513,795.58 —— 460,461.57 1,060,461.57 30% 港埠有限公司 合 计 46,471,200.00 —— -7,273,681.93 —— -8,918,433.12 37,552,766.88 注：本公司持有的参股子公司四川艺精长运超硬材料有限公司的股权冻结情况见附注八.4.（14） 之说明。 （4）其他股权投资 初始投资额 权益变动 2005.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 本年利润分回 累计增减 账面余额 注册资本比例 重庆市涪陵联星汽车快 675,000.00 —— —— —— —— 675,000.00 15% 速客运有限公司 涪陵长江博华电缆有限 4,000,000.00 —— —— —— —— 4,000,000.00 14.81% 公司 合 计 4,675,000.00 —— —— —— —— 4,675,000.00 53 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （5）股权投资差额 本期股权 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2004.12.31 本期摊销 2005.12.31 形成原因 受让转入 东莞市宝达船舶有 置换 1,598,230.78 10 年 1,358,496.16 —— 79,911.54 —— 限公司 重庆长江观光国际 购买 273,945.56 18 年 242,359.90 —— 14,688.42 227,671.48 旅行社有限公司 合 计 1,872,176.34 1,600,856.06 —— 94,599.96 227,671.48 注：东莞市宝达船舶有限公司期初余额中有 1,278,584.62 元因公司注销而转出。 （6）股权投资准备 被投资单位名称 2005.12.31 2004.12.31 四川艺精长运超硬材料有限公司 4,796.40 —— 注：本期增加额系本公司对四川艺精长运超硬材料有限公司资本公积增加所享有的份额。 （7）权益法核算长期股权投资 被投资单位 被投资单位权益 本期 分回 累计 初 始 追 加 被投资单位名称 权益本期 累计 利润 分回 利润 2005.12.31 投资额 投资额 变动额 变动额 东莞市宝达船舶有限公司 48,363,834.58 —— -46,612,976.61 -51,961,782.00 —— —— —— 重庆长华滚装船运输有限公司 1,020,000.00 9,435,000.00 -4,335,834.42 -2,608,348.73 —— 923,300.00 9,124,742.15 上海长运物流基地建设有限公司 50,000,000.00 —— -16,737,803.24 -16,737,803.24 —— —— 38,044,426.49 云南长运酒业（集团）有限公 19,000,000.00 —— -7,784,333.20 -14,123,433.63 —— —— 5,582,738.04 司 重庆长江观光国际旅行社有限公司 1,200,000.00 1,300,000.00 -175,976.12 -344,947.77 —— —— 2,145,590.51 重庆渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 —— 2,423,729.66 -645,465.41 —— —— 26,419,081.14 四川艺精长运超硬材料有限公司 30,000,000.00 —— -19,333,331.32 -16,807,612.51 —— —— 22,942,239.67 四川长江水运有限责任公司 15,871,200.00 —— -4,828,865.29 -7,312,774.78 —— —— 13,550,065.64 重庆市涪陵区三立滚装港埠有 600,000.00 —— -923,620.80 3,459,331.35 1,800,000.00 1,886,227.57 1,060,461.57 限公司 合 计 193,055,034.58 10,735,00.00 -98,309,011.34 -107,082,836.72 1,800,000.00 2,809,527.57 118,869,345.21 10、其他长期投资 合并数 被投资项目名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2005.12.31 中惠影业公司影视项目 2,600,000.00 —— 2,600,000.00 —— —— 合 计 2,600,000.00 —— 2,600,000.00 —— —— 54 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 母公司数 被投资项目名称 2004.12.31 本期增加 本期减少 转让收益 2005.12.31 中惠影业公司影视项目 2,600,000.00 —— 2,600,000.00 —— —— 合 计 2,600,000.00 —— 2,600,000.00 —— —— 注：本期减少系转入其他应收款项目。 11、合并价差 股权投资差额 被投资单位名称 摊销年限 月摊销额 2004.12.31 本期摊销 2005.12.31 原值 东莞宝达船舶有限公司 1,598,230.78 10年 13,318.59 1,358,496.16 1,358,496.16 —— 重庆长江观光国际旅行社 273,945.56 18/19年 1,224.04 242,359.90 14,688.42 227,671.48 有限公司 蒙自神泉葡萄酒有限公司 215,615.33 21个月 10,267.40 51,336.93 51,336.93 —— 合 计 2,087,791.67 24,810.03 1,652,192.99 1,424,521.51 227,671.48 注：东莞宝达船舶有限公司因注销而转出股权投资差额 1,278,584.62 元，本期实际摊销股权投资差 额 79,911.54 元。 12、固定资产及累计折旧 合并数 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 固定资产原值： 房屋及建筑物 72,352,637.18 73,356,788.54 59,878,550.08 85,830,875.64 运输船舶及辅助船舶 213,543,709.54 4,297,386.58 105,802,388.31 112,038,707.81 罐装设备 20,758,950.82 —— —— 20,758,950.82 通用设备 1,574,686.27 29,630,589.15 2,823,787.74 28,381,487.68 运输设备 2,955,996.47 2,207,124.21 668,113.50 4,495,007.18 其他设备 2,947,952.00 7,160.00 —— 2,955,112.00 合 计 314,133,932.28 109,499,048.48 169,172,839.63 254,460,141.13 累计折旧： 房屋及建筑物 2,753,720.70 28,757,230.24 25,405,561.78 6,105,389.16 运输船舶及辅助船舶 71,228,408.38 11,992,221.81 37,545,048.15 45,675,582.04 罐装设备 —— 1,983,842.04 —— 1,983,842.04 通用设备 635,825.03 23,437,576.57 1,923,055.71 22,150,345.89 运输设备 842,720.01 1,477,309.46 111,029.50 2,208,999.97 其他设备 635,969.11 7,194.82 —— 643,163.93 合 计 76,096,643.23 67,655,374.94 64,984,695.14 78,767,323.03 55 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产净值： 238,037,289.05 175,692,818.10 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 2,395,128.36 —— 2,245,128.36 150,000.00 运输船舶及辅助船舶 30,209,371.48 —— 14,780,834.77 15,428,536.71 罐装设备 —— —— —— —— 通用设备 —— —— —— —— 运输设备 91,167.05 —— —— 91,167.05 其他设备 —— —— —— —— 合 计 32,695,666.89 —— 17,025,963.13 15,669,703.76 固定资产净额： 205,341,622.16 160,023,114.34 （1）本公司与华夏银行股份有限公司重庆分行签订了 00230150120040004 抵 1 号抵押合同和 00230150120040007 质 1 号权利质押合同，将公司营运船舶“长江观光 2 号、8 号、10 号”抵押给华 夏银行股份有限公司重庆分行，至报告日抵押关系尚未解除；本公司兼并重庆市纺织品批发公司入帐 的位于重庆市渝中区陕西路 1 号的部分房屋抵押给农业银行重庆分行，相应的抵押借款 1700 万元， 至报告日止，抵押关系尚未解除。至报告日，抵押固定资产净值为 3,046 万元，由于本公司涉及诉讼 较多，大部分固定资产已被查封。 （2）本期固定资产原值增加 109,499,048.48 元，主要原因是本期兼并重庆市纺织品批发公司 和重庆船厂增加 102,122,435.63 元，其中重庆市纺织品批发公司为 46,256,717.33 元，重庆船厂为 55,865,718.30 元；本期固定资产原值减少 169,172,839.63 元，主要原因是与工商银行重庆朝天门 支行及重庆枳成支行债务重组，以本公司的房地产、船舶抵偿上述银行的借款而减少 123,833,009.13 元；出售房屋建筑物、船舶减少 36,454,860.36 元。 （3）本期固定资产减值准备减少是因随抵偿银行债务和出售减少固定资产而转出。 （4）本公司期末暂时闲置的固定资产账面净额为 19,171,444.71 元。 13、在建工程 工程项目名称 批准文号 2004.12.31 本期增加 本期其他减少 本期转入 2005.12.31 资金来源 固定资产 三峡移民迁建 川经贸(96)258 68,132,660.21 20,391,314.20 —— —— 88,523,974.41 移民拔款 集装箱货船 312,500.00 —— —— —— 募集资金 312,500.00 黄旗港集装箱码头 747,632.19 30,000.00 —— —— 自筹资金 777,632.19 三峡淹没工程 —— 435,899.91 —— —— 435,899.91 自筹资金 合 计 69,192,792.40 20,857,214.11 1,090,132.19 —— 88,959,874.32 减:在建工程减值准备 —— —— —— —— —— 在建工程净值 69,192,792.40 88,959,874.32 56 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 注：本期余额无资本化利息。 14、无形资产 （1）无形资产 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 土地使用权 88,534,533.19 —— 88,534,533.19 65,680,189.33 —— 65,680,189.33 财务软件 35,314.93 —— 35,314.93 19,633.17 —— 19,633.17 合 计 88,569,848.12 —— 88,569,848.12 65,699,822.50 —— 65,699,822.50 （2）无形资产明细 项 目 取得方式 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2005.12.31 累计摊销 剩余摊销 期限 土地使用权 购买 191,786,268.83 65,680,189.33 125,896,629.68 1,312,955.29 101,729,330.53 88,534,533.19 1,522,405.11 25-49年 财务软件 购买 362,584.17 19,633.17 29,504.60 13,822.84 —— 35,314.93 327,269.24 1年 合 计 152,564,053.00 65,699,822.50 125,926,134.28 1,326,778.13 101,729,330.53 88,569,848.12 2,119,133.24 (3)土地使用权：总面积 318,166.00 平方米的土地使用权已被查封，见附注八.4.(1)(13)。 (4)本期土地使用权增加 125,896,629.68 元，其中因兼并重庆市纺织品批发公司增加 86,311,829.68 元，兼并重庆船厂增加 39,584,800.00 元；本期土地使用权转出 101,729,330.53 元，其中因抵偿银行借款转出 61,875,071.64 元，因出售而减少 39,584,800.00 元。 15、长期待摊费用 项目名称 原始金额 2004.12.31 本期增加 本期摊销 2005.12.31 累计摊销 剩余摊销期限 开办费 4,171,461.46 4,171,461.46 —— 4,171,461.46 —— 4,171,461.46 —— 临时建筑 588,417.51 137,952.00 —— 137,952.00 —— 588,417.51 —— 装修费 801,392.00 153,000.00 73,616.00 73,484.00 153,132.00 648,260.00 1年6个月 其他 377,000.00 377,000.00 —— 75,399.96 301,600.04 75,399.96 4年 合 计 5,938,270.97 4,839,413.46 73,616.00 4,458,297.42 454,732.04 5,483,538.93 注：开办费为上海长运物流基地建设有限公司所发生的筹建费用。 57 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 16、短期借款 短期借款类别 类 别 2005.12.31 2004.12.31 银行借款 信用借款 4,180,000.00 3,000,000.00 抵押借款 —— 1,500,000.00 担保借款 243,288,850.00 361,148,850.00 合 计 247,468,850.00 365,648,850.00 （1）至资产负债表日止，本公司短期借款逾期金额为 247,468,850.00 元，其中： 招商银行重庆分行 40,000,000.00 元 深圳发展银行 9,900,000.00 元 上海浦发新虹桥支行 30,000,000.00 元 光大银行重庆分行 40,000,000.00 元 交通银行重庆分行 43,868,850.00 元 农行上海南汇支行 30,000,000.00 元 招商银行昆明海棠支行 2,000,000.00 元 广东发展银行广州分行 48,000,000.00 元 工行重庆市五里店分理处 700,000.00 元 涪陵区财政局 3,000,000.00 元 （2）、借款抵押、质押、担保情况见附注八所述。 （3）、本期短期借款减少 118,180,000.00 元，主要原因详见附注九。 17、应付账款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付账款 21,590,100.35 28,320,153.66 （1）前五名债权单位如下： 序号 单位名称 金 额 发生时间 比 例 发生原因 1 上海市第五建筑有限公司 7,763,482.00 2004 年 35.96% 工程款 2 张家口奥斯特不锈钢工程有限公司 1,647,344.20 2004 年 7.63% 设备工程款 3 上海美建钢结构有限公司 1,067,626.00 2004 年 4.94% 设备工程款 4 重庆长江轮船江渝船厂机修分厂 565,213.81 2005 年 2.62% 修理费 5 中建八局 380,000.00 2005 年 1.76% 工程款 前五名合计 11,423,666.01 52.91% （2）截止 2005 年 12 月 31 日, 无欠持股 5%(含 5%)以上股东单位的款项。 58 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 18、预收账款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 预收账款 9,943,984.88 12,515,116.54 （1）前五名债权人如下： 序号 单位名称 金 额 发生时间 比 例 预收原因 1 新天国际葡萄酒业有限公司 9,620,000.00 2003-2005 年 96.74% 预收租金 2 崔吉香 19,623.00 2005 年 0.20% 预收租金 3 张兴平 17,000.00 2005 年 0.17% 预收租金 4 重庆长江橡胶厂 15,000.00 2005 年 0.15% 预收维修款 5 重庆市东风减速机厂 9,778.50 2005 年 0.10% 预收维修款 前五名合计 9,681,401.50 97.36% （2）账龄超过 1 年的大额预收账款为 9,400,000.00 元。 （3）截止 2005 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 19、应付工资 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付工资 407,767.24 548,404.24 20、应付股利 项 目 2005.12.31 2004.12.31 应付股利 1,169,475.00 2,613,877.30 注：本期减少主要是支付涪陵国有资产经营公司股利 1,394,402.30 元。 21、应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 增值税 -978,642.05 -1,587,265.33 营业税 10,004,096.67 93,641.23 城市维护建设税 1,143,723.61 6,764.91 企业所得税 15,005.01 25,611.75 个人所得税 37,376.86 133,796.59 土地增值税 98,000.00 —— 房产税 1,230,715.70 —— 土地使用税 440,352.06 —— 印花税 148,364.19 —— 其他 17,094.02 44,393.44 合 计 12,156,086.07 -1,283,057.41 59 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 注：(1) 本公司执行的税种、税率见附注四。 (2) 期末余额比期初增加 13,439,143.48 元，主要是本公司出售土地使用权及房产计提了 相关税金 10,412,800.00 元，出售土地使用权及房产情况详见附注六.38。 22、其他应交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 534,993.38 2,899.25 交通建设费附加 213,627.64 3,880.22 养河费 160,154.62 207,586.02 船舶港务费 —— -42,431.40 合 计 908,775.64 171,934.09 注：期末余额比期初增加 736,841.55 元， 一是本公司出售土地使用权及房产计提了相关费用 289,200.00 元，出售土地使用权及房产情况详见附注六.38；二是兼并重庆船厂转入教育费附加及交 通建设费附加 403,014.24 元。 23、其他应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 其他应付款 183,064,743.54 129,630,994.55 （1）欠前五名债权人如下： 序号 单位名称 金 额 比例 原 因 1 中国长城资产管理公司重庆办 32,234,351.96 17.61% 银行借款转入 事处 2 重庆太极集团有限公司 20,222,530.00 11.04% 代还借款 3 重庆固力钢模有限公司 13,076,955.85 7.14% 往来款项 4 重庆市渝中区珏赛商贸有限公司 4,240,000.00 2.32% 往来款项 5 重庆同济经济技术合作客运有限公司 4,150,000.00 2.27% 往来款 前五名合计 73,923,837.81 40.38% （2）截止 2005 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 60 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 24、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 职工安置费 98,628,270.31 —— 利息 17,865,545.71 4,945,558.09 诉讼费 3,097,605.00 —— 修理费 2,425,081.41 —— 其他 340,000.00 100,000.00 合 计 122,356,502.46 5,045,558.09 注：职工安置费为兼并重庆市纺织品批发公司和重庆船厂入帐的职工安置费。 25、一年内到期的长期负债 借款单位 2005.12.31 月利率(‰) 期 限 条件 银行借款 农业银行重庆分行营业部 18,883,841.07 5.49% 2003/11/26-2004/11/20 抵押 交通银行重庆分行 42,820,980.03 5.49% 2003/1/9-2006/1/9 担保 合 计 61,704,821.10 注：农业银行重庆分行营业部逾期借款本金为 1700 万元，借款抵押、担保情况见附注八所述。 26、专项应付款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 内 容 三峡移民拨款*1 68,972,905.00 55,013,402.00 三峡移民拨款 涪陵国有资产经营公司 —— 4,135,944.70 三峡移民拨款*2 3,430,000.00 —— 三峡移民拨款 合 计 72,402,905.00 59,149,346.70 *1：本公司获得的三峡移民迁建拨款，具体包括下列内容： （1）根据原涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于涪陵造船厂三峡工程淹没补偿额的通知涪 府移民发(1996)100 号文，以及与之相匹配的搬迁销号合同（涪移厂销合字[2002]2 号、涪移厂基拨 合字[2003]5 号、涪移厂拨合字[2001]11 号、涪移厂拨合字[1999]12 号等），本公司可获得动态补 偿费 30,244,230.00 元。 （2）涪陵市人民政府三峡工程移民办公室关于原涪陵地区轮船公司油库三峡工程淹没补偿额的 通知涪府移民发(1996)175 号文，以及涪移厂销合字[2001]9 号合同,本公司可获得动态补偿费 970,400.00 元。 61 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （3）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的专业设施复建补偿销号合同涪陵专销合字 [2002]48 号、涪陵专销合字[2002]49 号，本公司 177 米淹没线以下的码头，可获得码头复建补偿金 11,268,100.00 元。 （4）根据本公司与重庆市涪陵区移民局建设有限责任公司签定的场地平整和室外工程费拨款合 同涪移建司拨合字[2002]11 号，本公司可获得场地平整和室外工程费 546,000.00 元。 （5）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的工矿企业勘测设计费拨款合同涪移企勘拨合字 [2001]7 号，本公司可获得勘测设计费 100,000.00 元。 （6）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的补偿销号合同涪移城销合字[2002]81 号，本公司 177 米淹没线以下的部分房屋，可获得补偿金 3,225,582.00 元。 （7）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的移民工程高切坡治理补贴经费拨款合同涪移规合 字[2002]09 号，本公司可获得长运花园Ⅰ、Ⅱ区高切坡治理费 1,100,000.00 元。 （8）根据本公司与重庆市涪陵区移民局签定的长江三峡工程涪陵库区移民迁建项目（城市单位 或个人迁建）涪移城销合字[2002]5 号补偿销号合同以及涪移城房拨合字[2001]6 号、涪移城房拨合 字[2001]69 号、移民城[1995]2 号，本公司可获得补偿费 7,469,077.00 元。 （9）根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的长江三峡工程涪陵库区移民迁建单位建房专业设施 涪移城房专拨合字[2003]10 号补助资金拨款合同，公司可获得补偿费 198,300.00 元。 （10）根据公司与重庆市涪陵区移民局签定的长江三峡工程涪陵库区移民迁建项目涪移特房拨合 字[2003]14 号特种房屋补偿拨款合同，本公司可获得补偿费 309,800.00 元。 （11）根据武隆县移民局武隆移函（2005）12 号文件，因本公司所有的土坎码头销号可获得补 偿金 1,275,000.00 元。 （12）根据涪移专设拨(2005)1 号文件，本公司可获得专业设施淹没补偿金 2,000,000.00 元。 上述各项合计，本公司可获得移民补偿资金 58,706,489.00 元，截止 2005 年 12 月 31 日公司 已收到补偿费 58,342,905.00 元。 （13）依据重庆三峡轮船股份有限公司与本公司签订的码头分割协议，双方对共同复建的与移民 有关的龙王沱码头等复建资金进行分配，依据协议，本公司分配金额为 10,630,000.00 元，以资产形 式计入本公司在建工程账户。 *2 本项增加数是兼并重庆船厂转入，系淹没工程拨款。 根据财政部财会字(97)15 号“关于印发《三峡工程库区移民资金会计制度（试行）》的通 知”，移民迁建单位收到移民管理机构拨入的资金记入“移民迁建拨款”科目核算。本公司已对移民 迁建拨款单独设账核算。在汇总移民迁建拨款会计报表时，因本会计报表中无“移民迁建拨款”项 目，所以并入“专项应付款”项目。 62 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 27、股本 股份类别 2004.12.31 本期变动增减（+、-） 2005.12.31 配股 送股 转增股 其他 合计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 89,338,046.00 89,338,046.00 其中：国家股持有股份 28,888,046.00 28,888,046.00 境内法人持有股份 60,450,000.00 60,450,000.00 2.募集法人股 10,404,454.00 10,404,454.00 3.内部职工股 8,213.00 8,213.00 小 计 99,750,713.00 99,750,713.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 72,549,287.00 72,549,287.00 小 计 72,549,287.00 72,549,287.00 三、股份总额 合 计 172,300,000.00 172,300,000.00 （1）本公司第二大股东华融投资有限公司将其持有的本公司 2,325 万股份中的 912 万法人股（占 本公司总股本的 5.29%）作质押，为本公司之控股子公司长海长运物流基地建设有限公司向上海浦东 发展银行新虹桥支行流动资金借款 1,500 万元提供担保，质押期限为 2003 年 9 月 11 日至 2005 年 9 月 10 日。另外，因上海浦东发展银行新虹桥支行诉华融投资有限公司等借款合同纠纷一案,上海市第一 中级人民法院以(2004 沪)中民三(商)字第 462 号《协助执行通知书》将华融投资有限公司所持有的本 公司法人股 912 万股(占本公司总股本的 5.29%)冻结，冻结期限自 2004 年 11 月 18 日至 2005 年 11 月 17 日止。截止报告日，上述股权尚未解冻。 （2）本公司第二大股东华融投资有限公司将其持有的本公司 2,325 万股份中的 1,400 万法人股 （占本公司总股本的 8.13%）和本公司第四大股东北海现代投资股份有限公司将其持有的本公司 1,640.2954 万股份中的 1,640 万法人股（占本公司总股本的 9.52%）共同作为质押，为本公司向广东 发展银行广州分行 5,100 万元流动资金贷款额度提供担保，质押期限为 2003 年 9 月 22 日至 2006 年 9 月 22 日。 （3）本公司第三大股东温州新城投资管理有限公司将其持有的本公司 1,860 万股份中的 1,556 万 股（占本公司总股本的 9.03%）作质押，向华夏银行凤起支行申请流动资金贷款 3,000 万元，质押期 为 2004 年 3 月 4 日至 2005 年 3 月 4 日。在此之前，温州新城投资管理有限公司将其持有的本公司 304 万法人股（占本公司总股本的 1.76%）作质押，为本公司之控股子公司上海长运物流基地建设有 限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行流动资金借款 500 万元提供担保，质押期限为 2003 年 10 月 63 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 29 日至 2004 年 10 月 28 日。截止报告日，温州新城投资管理有限公司持有的本公司股份 1,860 万股 (占本公司总股本的 10.79%)已全部质押； 28、资本公积 类 别 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 股本溢价 350,325,150.63 —— —— 350,325,150.63 接受捐赠非现金资产准备 502,500.00 —— —— 502,500.00 股权投资准备 255,000.00 4,796.40 —— 259,796.40 其他资本公积 122,943.96 4,953,561.89 —— 5,076,505.85 拨款转入 7,852,706.55 —— —— 7,852,706.55 合 计 359,058,301.14 4,958,358.29 —— 364,016,659.43 注：本期发生额主要是债务重组收益以及无法支付的应付款项转入。 29、盈余公积 类 别 2005.12.31 2004.12.31 法定盈余公积金 16,404,872.12 16,404,872.12 公益金 7,391,236.65 7,391,236.65 任意盈余公积金 16,900,000.00 16,900,000.00 合 计 40,696,108.77 40,696,108.77 30、未分配利润 项 目 2004.12.31 本期增加 其他转入 2005.12.31 未分配利润 -172,577,631.09 5,385,905.89 241,090,790.53 -408,282,515.73 （1）本期增加数 5,385,905.89 元，为 2005 年度净利润转入。 （2）其他转入数 241,090,790.53 元，为兼并重庆市纺织品批发公司和重庆船厂的净资产负数转 入。 31、主营业务收入 （1）项目列示 合并数 项 目 2005年度 2004年度 客运收入 12,916,663.17 15,006,929.40 货运收入 4,790,085.53 30,314,809.51 运输配套服务收入 —— 1,694,407.89 售船收入 —— 5,167,346.99 64 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 商品销售收入 2,431,595.41 1,263,947.00 旅游服务收入 23,369,912.00 24,172,019.73 合 计 43,508,256.11 77,619,460.52 （2）按地区分类：本公司主营业务收入主要来自长江干流船舶客货运输及配套服务收入。 （3）主营业务收入较上年同期减少 34,111,204.41 元，下降 43.95%，主要原因是投入运营的船只减少 以及市场因素所致。 母公司数 项 目 2005年度 2004年度 客运收入 24,269,284.49 29,924,909.40 货运收入 4,790,085.53 5,528,592.51 运输配套服务收入 —— 1,694,407.89 合 计 29,059,370.02 37,147,909.80 32、主营业务成本 合并数 项 目 2005年度 2004年度 客运成本 21,375,202.14 28,243,526.37 货运成本 3,580,978.13 18,761,995.72 售船成本 —— 4,675,955.65 商品销售成本 3,491,974.13 818,858.07 旅游服务成本 21,837,004.08 22,477,172.53 合 计 50,285,158.48 74,977,508.34 母公司数 项 目 2005年度 2004年度 客运成本 32,589,431.92 43,161,506.37 货运成本 3,580,978.13 2,631,223.61 运输配套服务成本 —— —— 合 计 36,170,410.05 45,792,729.98 33、主营业务税金及附加 项 目 2005年度 2004年度 营业税 998,571.82 1,928,934.11 城建税 74,144.27 111,417.16 教育费附加 33,965.83 49,597.29 交通附加费 793.25 62,785.18 消费税 111,111.12 —— 合 计 1,218,586.29 2,152,733.74 注：税金计提标准见附注四。 65 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 34、其他业务利润 2005年度 2004年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁 27,800.00 1,809.98 25,990.02 35,040.00 1,558.69 33,481.31 材料销售 23,697.00 288,194.60 -264,497.60 86,881.60 128,459.63 -41,578.03 商品销售 —— —— —— 216,600.00 681,469.77 -464,869.77 对外航修 —— —— —— 7,274.00 1,512.07 5,761.93 合 计 51,497.00 290,004.58 -238,507.58 345,795.60 813,000.16 -467,204.56 35、营业费用 营业费用本期发生额 2,901,212.04 元，较上年同期 4,207,210.05 元减少 1,305,998.01 元，下 降 31.04%. 36、管理费用 管理费用本期发生额 83,426,159.09 元，较上年度 81,081,094.93 元增加 2,345,064.16 元，本期 管理费用中计提的坏帐准备为 44,945,054.27 元，占总额的 53.87%. 37、财务费用 2005年度 2004年度 项 目 金融机构手续费 10,575.77 108,804.97 贷款利息支出 31,312,423.43 22,868,449.89 债券回购利息支出 —— 1,022,189.00 减：利息收入 2,106,751.37 3,018,578.21 汇兑损益 52.18 3,825.74 其他 —— 1,876,610.92 合 计 29,216,300.01 22,861,302.31 注：本期发生额比上期增加 6,354,997.70 元，增幅为 27.80%，主要原因是本期逾期借款增加， 利率提高。 66 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 38、投资收益 合并数 项 目 2005年度 2004年度 - （1）股权投资收益 10,245,267.14 -924,235.89 - 其中：权益法核算收益 10,380,267.14 -1,059,235.89 成本法核算收益 135,000.00 135,000.00 （2）股权转让收益 —— 8.21 （3）股票投资收益 —— —— （4）债券投资收益 —— -2,454,196.94 （5）其他投资收益 3,513,975.07 —— - （6）股权投资差额摊销 321,128.85 -472,912.32 - （7）基金投资收益 68,960.11 -54,257.44 （8）投资跌价准备 —— —— 合 计 -7,121,381.03 -3,905,594.38 母公司数 项 目 2005年度 2004年度 （1）股权投资收益 -26,664,840.19 -6,825,307.87 其中：权益法核算收益 -26,799,840.19 -6,960,307.87 成本法核算收益 135,000.00 135,000.00 （2）股权转让收益 —— 8.21 （3）股票投资收益 —— —— （4）债券投资收益 —— -106,793.17 （5）其他投资收益 3,513,975.07 —— （6）股权投资差额摊销 -94,599.96 -174,511.56 （7）基金投资收益 -68,960.11 -54,257.44 （8）投资跌价准备 —— —— 合 计 -23,314,425.19 -7,160,861.83 67 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 39、营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 处置固定资产净收益 8,559,300.90 143,910.55 出售土地使用权及其地上附着物净收益 123,195,534.18 —— 罚款收入 40,630.00 53,920.00 违约金收入 —— 4,500.00 减值准备转回 —— 5,632,301.12 合 计 131,795,465.08 5,834,631.67 注：本期营业外收入金额较大，主要是出售土地使用权及房产，具体如下： (1) 将位于巷口镇建设街的长天宾馆出售给重庆市涪陵区产权交易所，交易金额为 980 万元， 扣除资产账面净值及计提的相关税费后的净收益为 7,807,055.29 元。 (2) 将位于重庆市溉澜溪片区 125 亩土地及其地上附着物出售给重庆市江北城开发投资有限公 司，交易金额为 1.83 亿元，扣除资产账面净值和计提的相关税费后的净收益为 123,195,534.18 元。 40、营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 固定资产处理净损失 2,779,641.22 5,548,880.70 罚款支出 6,400.00 149,479.46 滞纳金 139.18 —— 其他 17,400.04 3,600.00 合 计 2,803,580.44 5,701,960.16 注：本期发生额主要是本公司之控股子公司——重庆长华滚装船运输有限公司处置“长华 7 号” 滚装船损失 2,613,435.40 元。 41、收到的其他与经营活动有关的现金 合并数 项 目 2005年度 财政补贴收入收到的现金 112,000.00 利息收入收到的现金 22,578.28 租金收入 220,000.00 资金往来 25,073,158.45 合 计 25,427,736.73 68 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 母公司数 项 目 2005年度 利息收入收到的现金 9,704.24 资金往来 17,765,151.87 合 计 17,774,856.11 42、支付的其他与经营活动有关的现金 合并数 项 目 2005年度 财务费用（手续费支 11,008.02 出）付现 管理费用、营业费用支 8,099,787.71 出付现 营业外支出付现 6,526.78 资金往来 31,494,886.22 合 计 39,612,208.73 母公司数 项 目 2005年度 财务费用（手续费支 4,922.62 出）付现 管理费用、营业费用支 6,264,524.95 出付现 营业外支出付现 6,000.00 资金往来 28,556,882.21 合 计 34,832,329.78 43、收到的其他与筹资活动有关的现金 合并数 项 目 2005年度 长运花园售房款 3,980,673.63 合 计 3,980,673.63 69 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 母公司数 项 目 2005年度 长运花园售房款 3,980,673.63 合 计 3,980,673.63 七、关联方关系及其交易 （一）、关联方及其关联关系 1、存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注册地址 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法人代表 重庆涪陵国有资产经营公司 重庆市涪陵区 投资管理转让政府经营的国有资产 本公司第一大股东 国有公司 肖宗华 投资开发；投资管理；资产管理；物业 华融投资有限公司 北京市朝阳区 管理；企业兼并、重组的策划咨询；房 实际控制人 有限责任公司 许昆 地产开发与经营等。 云南长运酒业（集团）有限公司 昆明市 销售瓶装洒 本公司控股子公司 有限责任公司 庞 敏 重庆长江观光国际旅行社有限公司 重庆市渝中区 组织国际、国内旅游 本公司控股子公司 有限责任公司 李 立 重庆渝光交通设施有限公司 重庆市江北区 公路护栏、标牌的制造及安装 本公司控股子公司 有限责任公司 宋旭光 重庆长华滚装船运输有限公司 重庆市江北区 载货汽车滚装船运输 本公司控股子公司 有限责任公司 袁建国 上海长运物流基地建设有限公司 上海市南汇区 仓储、实业投资等 本公司控股子公司 有限责任公司 王为革 昆明东川长运葡萄酒有限公司 昆明市东川区 葡萄种植、收购及酿酒 本公司控股子公司 有限责任公司 庞 敏 之控股子公司 蒙自神泉葡萄酒有限公司 云南蒙自县 葡萄种植及收购、葡萄酒酿酒及销售 本公司控股子公司 有限责任公司 庞 敏 之控股子公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 重庆涪陵国有资产经营公司 100,000,000.00 —— —— 100,000,000.00 华融投资有限公司 90,000,000.00 —— —— 90,000,000.00 云南长运酒业（集团）有限公司 20,000,000.00 —— —— 20,000,000.00 重庆长江观光国际旅行社有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 重庆渝光交通设施有限公司 30,000,000.00 —— —— 30,000,000.00 重庆长华滚装船运输有限公司 20,000,000.00 —— —— 20,000,000.00 上海长运物流基地建设有限公司 70,000,000.00 —— —— 70,000,000.00 昆明东川长运葡萄酒有限公司 5,000,000.00 —— —— 5,000,000.00 蒙自神泉葡萄酒有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 70 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 公 司 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 重庆涪陵国有资产经营公司 28,888,046.00 —— —— 28,888,046.00 华融投资有限公司 23,250,000.00 —— —— 23,250,000.00 云南长运酒业（集团）有限公司 19,000,000.00 —— —— 19,000,000.00 重庆长江观光国际旅行社有限公司 2,500,000.00 —— —— 2,500,000.00 重庆渝光交通设施有限公司 27,000,000.00 —— —— 27,000,000.00 重庆长华滚装船运输有限公司 10,200,000.00 —— —— 10,200,000.00 上海长运物流基地建设有限公司 50,000,000.00 —— —— 50,000,000.00 昆明东川长运葡萄酒有限公司 3,000,000.00 —— —— 3,000,000.00 蒙自神泉葡萄酒有限公司 2,700,000.00 —— —— 2,700,000.00 4、不存在控制关系的关联方 关联公司名称 与本公司的关系 四川艺精长运超硬材料有限公司 本公司参股公司 四川长江水运有限责任公司 本公司参股公司 重庆市涪陵区三立滚装港埠有限公司 本公司参股公司 云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 本公司子公司之参股公司 温州新城投资管理有限公司 持有本公司 10.79%股份的股东 北海现代投资股份有限公司 持有本公司 9.52%股份的股东 四川省港航开发有限责任公司 持有本公司 4.50%股份的股东 安和房地产开发有限公司 本公司第四大股东——北海现代投资管理有限公司的关联公司 （二）关联公司交易 1、关联方交易定价方法：本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原 则，以市场价格为依据进行公平交易和核算。 2、主要交易事项 (1)安和房地产有限公司以其拥有的北京大兴县旧宫镇南苑 4 栋别墅（占地面积 1,080.8 平方 米，建筑面积 1,360 平方米，配套设施建筑面积 200 平方米，共计 1,560 平方米）代本公司抵偿本公 司欠工行重庆枳成支行 11,556,367.00 元的债务，上述 4 栋别墅已由重庆市第三中级人民法院委托重 庆市天健会计师事务所进行了评估，评估价值为 1,169.6 万元。 (2)本公司本期转让船舶给四川长江水运有限责任公司，船舶原值 1,885,381.91 元，净值 355,070.57 元。 (3)担保：除六.26 中所述外，其他担保情况如下： ○ 1 本公司第二大股东华融投资有限公司为本公司向招商银行重庆分行贷款提供担保，至会计报表 日,本公司向招商银行重庆分行的一年期流动资金贷款余额 4,000 万元由华融投资有限公司提供担 71 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 保。招商银行重庆分行已提起诉讼，见附注八.4.（1）。 ○ 2 本公司第二大股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆枳城支行提供最高额 8,000 万元 的贷款担保，担保期间为 2002 年 4 月 2 日至 2005 年 4 月 1 日，至会计报表日，本公司已清偿工商银 行重庆枳城支行全部借款本金及利息。 ○ 3 本公司第二大股东华融投资有限公司为本公司向工商银行重庆市朝天门支行提供最高余额为 3,000 万元的贷款担保，担保期间为 2003 年 11 月 10 日至 2008 年 11 月 9 日，至会计报表日，本公 司已清偿工商银行重庆市朝天门支行全部借款本金及利息。 ○ 4 由本公司第二大股东华融投资有限公司提供担保,公司于 2003 年 10 月 27 日向中国光大银行重 庆分行借款 4000 万元人民币，贷款期限为一年。贷款人为了保证借款的按期收回,2004 年 4 月 27 日, 应贷款人要求增加公司控股子公司上海物流基地建设有限公司为担保方，担保方已被银行起诉。中国 光大银行重庆分行已提起诉讼，见附注八.4.（2）。 ○ 5 本公司为云南红河神泉葡萄酒有限公司向建设银行云南分行营业部流动资金 1000 万元借款提 供连带责任担保，担保期限为 2003 年 11 月 8 日至 2004 年 11 月 8 日，借款已逾期，建设银行云南分 行已提起诉讼，见附注八.4.（16）。 （三）关联公司往来款余额 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 占该项目比例 其他应收款 四川长江水运有限责任公司 付代购油料款及代付费用 794,706.54 0.45% 其他应收款 华融投资有限公司 借款 20,801,912.07 11.81% 其他应付款 云南红河神泉葡萄酒有限责任公司 往来款 3,316,194.39 1.81% 八、或有事项 1、 担保 至报告日，本公司累计对外担保总额为 23,500 万元，具体为： （1） 本公司以“互为担保”的方式为重庆长丰通信股份有限公司借款人民币 7,000 万元提供 连带责任担保，具体包括：重庆长丰通信股份有限公司向上海浦东发展银行广州分行借款 2,000 万 元，期限 2004 年 9 月 16 日至 2005 年 9 月 16 日；重庆长丰通信股份有限公司向招商银行重庆分行上 清寺支行借款 1,000 万元，期限 2004 年 3 月 19 日至 2005 年 3 月 18 日；重庆长丰通信股份有限公司 向招商银行重庆分行上清寺支行借款 1,000 万元，期限 2004 年 5 月 13 日至 2005 年 5 月 12 日；重庆 长丰通信股份有限公司向华夏银行重庆分行借款 1,500 万元，期限 2004 年 4 月 23 日至 2005 年 4 月 22 日；重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行重庆分行借款 1,500 万元，期限 2004 年 4 月 27 日至 2005 年 4 月 27 日。至报告日止，7000 万元担保关系尚未解除。公司已作为第二被告被银行起诉,见 附注八.4.(17)和八.4.(18)的说明。 72 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 本公司以“反担保”的方式为本公司之参股公司四川艺精长运超硬材料有限公司提供最高 限额为 6,200 万元的贷款担保，四川艺精长运超硬材料有限公司向中国工商银行四川第五办事处取得 借款人民币 4,200 万元，其中：2,000 万元担保期限自 2002 年 8 月 30 日至 2007 年 8 月 29 日， 2,200 万元担保期限自 2003 年 6 月 30 日至 2007 年 8 月 29 日，至报告日止，担保关系尚未解除。 （3） 本公司以反担保方式为重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华夏银行重庆分行借款 4,000 万元提供担保，担保期限为 2004 年 10 月 8 日至 2005 年 10 月 8 日。至报告日止，担保关系尚 未解除，本公司及本公司之控股子公司上海长运物流基地建设有限公司已被起诉，见附注八.4. （15）的说明。 （4） 本公司以反担保方式为原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限公司向中信实业银行沙 坪坝支行贷款 1,500 万元提供担保，担保期限为 2003 年 9 月 3 日至 2004 年 9 月 2 日，至报告日止， 尚有 1,300 万元逾期未偿还，本公司已被银行起诉，见附注八.4.(14)的说明。 （5） 本公司为控股子公司上海长运物流基地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行借款 人民币 1,000 万元提供连带责任担保，担保期限 2003 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日。至报告日 止，担保关系尚未解除，本公司已被银行起诉，见附注八.4.（6）的说明。 （6）本公司以“互为担保”的方式为重庆太极集团有限公司提供总额度不超过 5000 万元的担 保，担保期从借款合同生效之日起到借款合同约定的借款期满后两年止。借款期限为 2002 年 11 月 20 日至 2006 年 3 月 3 日止。2002 年 11 月 20 日至 2003 年 3 月期间，公司先后为重庆太极集团有限 公司在农业银行重庆分行提供担保共计 5,000 万元，至报告日止，担保关系尚未解除。 （7）本公司为控股子公司云南长运酒业(集团)有限公司的参股子公司云南红河神泉葡萄酒有限 责任公司向中国建设银行云南分行营业部借款 1000 万元提供连带责任担保，借款期限为 2003 年 11 月 8 日与 2004 年 11 月 7 日，担保期限为自被担保人向银行申请的商业汇票贴现到期之日起二年。具 体期限根据主合同项下单笔债务分别计算，至报告日止，担保关系尚未解除，已被银行起诉，见附注 八.4.（16）的说明。 2、抵押 （1）本公司以固定资产作为抵押，取得银行借款，详见本附注六、12 注（1），至报告日止， 抵押关系尚未解除。 （2）2003 年 6 月，由重庆太极实业(集团)股份有限公司提供担保，本公司向深圳发展分行重庆 分行(简称深发展)借款 3000 万元，期限为一年。由于本公司资金紧张，该笔借款未能按期归还。 2004 年 10 月 11 日，本公司与重庆太极实业(集团)股份有限公司、太极集团有限公司就本公司逾期借 款偿还事宜达成协议：由太极集团有限公司代本公司向深圳发展银行偿还借款 2000 万元，公司应在 太极集团有限公司向深发展支付 2000 万元之日起一个月内向太极集团有限公司偿还 2000 万元及同期 银行借款利息，公司所属旅游船舶两艘和公司控股子公司上海长运物流基地建设有限公司就该笔借款 73 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 向太极集团有限公司提供信用连带责任担保，2004 年 11 月 2 日，太极集团有限公司已代本公司偿还 了该笔贷款 2000 万元。因本公司未履行还款协议，两艘旅游船舶已被法院查封。 （3）本公司兼并重庆市纺织品批发公司入帐的位于重庆市渝中区陕西路 1 号的部分房屋抵押给 农业银行重庆分行，相应的抵押借款 1700 万元，至报告日止，抵押关系尚未解除。本公司已被银行 起诉，见附注八.4.(5)的说明。 3、质押 （1）本公司将持有的控股子公司云南长运酒业(集团)有限公司 1900 万元的股权质押给交通银行 重 庆 分 行 营 业 部 , 作 为 公 司 向 交 通 银 行 重 庆 分 行 营 业 部 借 款 的 质 押 担 保 。 （2）本公司将持有的四川艺精长运超硬材料有限公司 3000 万元股权中的 1500 万元股权质押给中 国工商银行华丰支行,作为公司为四川艺精长运超硬材料有限公司向该行借款提供连带责任担保的追 加 担 保 。 （3）本公司将持有的四川艺精长运超硬材料有限公司 3000 万元股权中的 1500 万元股权向中信实 业 银 行 沙 坪 坝 支 行 的 借 款 ( 现 为 1300 万 元 , 已 逾 期 ) 作 质 押 担 保 。 （4）本公司将持有的重庆长华滚装船运输有限公司 51%的股权和重庆市涪陵区三立滚装港埠有限 公司 30％的股权质押给重庆国际经济技术合作客运有限公司和重庆南岸光大出租汽车有限责任公司, 作为公司善意履行合作协议的保证。 （5）本公司持有的参股公司四川长江水运有限责任公司 1587.12 万元股权质押给四川长江水运 有限责任公司,作为公司对重庆北部仓储基地建设有限公司向四川长江水运有限责任公司借款的质押 担保。 4、诉讼 至报告日，本公司涉及诉讼的债务总额为 37,772.3482 万元，其中：银行借款及其他债务涉 及诉讼 26,476.3482 万元（其中：逾期的银行借款为 23,700 万元）；对外担保涉及诉讼 11,296 万元。 具体为： （1）由第二大股东华融投资有限公司提供担保，本公司向招商银行重庆分行贷款总额 4000 万 元。贷款期限为一年。后招商银行重庆分行将担保方增加公司控股子公司上海物流基地建设有限公 司。2004 年 10 月 12 日，招商银行重庆分行向重庆市第一中级人民法院提出诉讼，重庆市第一中级 人民法院民事裁定书(2004)渝一中民初字第 600 号和 601 号裁定：查封、冻结本公司、华融投资有限 公司、上海长运物流基地建设有限公司总价值 4000 万元的财产。具体为查封上海长运物流基地建设 有限公司所有的位于上海市南汇区宣桥镇 2 街坊 3/5 丘，总面积 318166 平方米的土地使用权。产权 证号为：沪南地南字(2004)第 007514。2004 年 12 月 16 日重庆市第一中级人民法院民事判决书(2004) 74 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 渝一中民初字第 600 号和 601 号判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005 年 6 月 20 日重庆市 第一中级人民法院下达了 (2005)渝一中民执字第 576 号、577 号执行通知书。 （2）由第二大股东华融投资有限公司提供担保,本公司于 2003 年 10 月 27 日向中国光大银行重 庆分行借款 4000 万元人民币，贷款期限为一年。2004 年 4 月 27 日,中国光大银行重庆分行将担保方 增加上海物流基地建设有限公司，2004 年 10 月 25 日,光大银行重庆分行向重庆市高级人民法提出诉 讼，重庆市高级人民法院以(2004)渝高法民初字第 77 号民事裁定书裁定：冻结本公司、华融投资有 限公司和上海物流基地建设有限公司的银行存款 4060 万元或查封、扣押相应价值的财产。同日，光 大银行向重庆市高级人民法院提起民事诉讼。2005 年 5 月 8 日重庆市高级人民法院以(2004)渝高法民 初字第 77 号民事判决书判决本公司归还上述借款并支付相关费用。2005 年 7 月日 11 重庆市高级人 民法院下达了 (2005)渝高法民执字第 25 号执行通知书。 （3）华融投资有限公司和北海现代投资股份有限公司以各自拥有的长运股份的社会法人股 1400 万股和 1640 万股作为质押保证，本公司向广东发展银行广州分行借款总金额 4800 万元人民币（每笔 均为 1200 万元人民币）。四笔借款的到期日分别为：2005 年 9 月 14 日、2005 年 9 月 15 日、2005 年 9 月 16 日、2005 年 9 月 20 日。广东发展银行广州分行因本公司涉及重大诉讼，向广东省广州市中级 人民法院提起诉讼，要求偿还贷款本金 4800 万元及相关利息。2005 年 11 月 9 日广东省广州市中级 人民法院以（2005）穗中法民初字第 41 号民事判决书判决本公司归还上述借款本金利息及相关费 用，华融投资有限公司和北海现代投资股份有限公司承担连带责任。 （4）由长丰通信集团股份有限公司提供担保，2003 年 1 月 28 日本公司向交通银行重庆分行取 得借款 3000 万元，期限一年，后展期一年，2004 年 12 月 6 日交通银行重庆分行因本公司涉及诉讼 较多，向重庆市高级人民法院提出诉讼。重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第 1 号民事裁 定书裁定：查封、冻结本公司、长丰通信集团股份有限公司价值相当于 3000 万元的财产。2005 年 5 月 8 日重庆市高级人民法院以（2005）渝高法民初字第 1 号民事判决书判决本公司归还上述借款并支 付相关费用。2005 年 5 月 18 日重庆市高级人民法院下达了 (2005)渝高法民执字第 26 号执行通知书。 （5）2001 年 11 月 27 日，本公司以重庆纺织品采购供应站位于渝中区陕西路 1 号的房屋作抵 押，向农业银行重庆分取得借款 1700 万元，借款期限为两年，后展期一年。农行重庆分行因本公司 未按期偿还该笔借款，已向重庆市第一中级人民法院提起诉讼。2005 年 4 月 22 日重庆市第一中级人 民法院以（2005）渝一中民初字第 74 号民事判决书判决本公司归还上述借款及支付相关费用。2005 年 7 月 4 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005)渝一中民执字第 637 号执行通知书。 （6）2003 年 12 月 28 日, 本公司为上海长运物流基地建设有限公司提供担保，上海长运物流基 地建设有限公司向上海浦东发展银行新虹桥支行取得借款 1000 万元,借款期限一年，上海长运物流基 地建设有限公司未能按约履行还款义务。上海浦东发展银行新虹桥支行向上海市第一中级人民法院提 起诉讼，要求本公司对上述借款承担连带清偿责任。2005 年 1 月 19 日上海市第一中级人民法院以 75 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （2004）沪一中民三（商）初字第 460 号民事判决书判决本公司归还上述借款及支付相关费用。2005 年 9 月 26 日上海市第一中级人民法院下达了 (2005)沪一中民执字第 916 号执行通知书，2005 年 12 月 8 日上海市第一中级人民法院下达了 (2005)沪一中民执字第 916 号民事裁定书，裁定上海市第一中级 人民法院（2004）沪一中民三（商）初字第 460 号民事判决本次执行程序终结。 （7）由华融投资有限公司提供质押担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限 公司于 2003 年 9 月 9 日向上海浦东发展银行新虹桥支行借款人民币 1500 万元，借款期限为 2003 年 9 月 11 日至 2004 年 9 月 11 日，上海浦东发展银行新虹桥支行因上海长运物流基地建设有限公司未 按合同约定归还借款，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，2005 年 1 月 20 日，上海市第一中级人 民法院以(2004)沪一中民三(商)初字第 462 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠上 海浦东发展银行新虹桥支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限 公司未履行上述判决义务，由华融投资有限公司质押的股权承担清偿责任。 （8）由温州新城投资管理有限公司提供质押担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地 建设有限公司于 2003 年 10 月 22 日向上海浦东发展银行新虹桥支行借款人民币 500 万元，借款期限 为 2003 年 10 月 29 日至 2004 年 10 月 28 日，上海浦东发展银行新虹桥支行因上海长运物流基地建设 有限公司未按合同约定归还借款，向上海市第一中级人民法院提起诉讼，2005 年 1 月 20 日，上海市 第一中级人民法院以(2004)沪一中民三(商)初字第 461 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司 偿还所欠上海浦东发展银行新虹桥支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基 地建设有限公司未履行上述判决义务，由温州新城投资管理有限公司质押的股权承担清偿责任。 （9）由上海两港投资发展有限公司提供担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设 有限公司于 2004 年 5 月 28 日向中国农业银行上海市南汇支行借款人民币 1000 万元，借款期限为 2004 年 5 月 28 日至 2005 年 5 月 27 日，中国农业银行上海市南汇支行以上海长运物流基地建设有限 公司涉及重大诉讼为由，向上海市南汇区人民法院提起诉讼，2004 年 12 月 24 日，上海市南汇区人 民法院以(2004)沪民二(商)初字第 666 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠中国农 业银行上海市南汇支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限公司 未履行上述判决义务，由上海两港投资发展有限公司承担连带清偿责任。 （10）由上海两港投资发展有限公司提供担保，本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设 有限公司于 2004 年 6 月 11 日向中国农业银行上海市南汇支行借款人民币 2000 万元，借款期限为 2004 年 6 月 10 日至 2005 年 6 月 10 日，中国农业银行上海市南汇支行以上海长运物流基地建设有限 公司涉及重大诉讼为由，向上海市南汇区人民法院提起诉讼，2004 年 12 月 24 日，上海市南汇区人 民法院以(2004)沪民二(商)初字第 667 号判决书判决上海长运物流基地建设有限公司偿还所欠中国农 业银行上海市南汇支行借款本金及利息，并承担相应的诉讼费等，若上海长运物流基地建设有限公司 未履行上述判决义务，由上海两港投资发展有限公司承担连带清偿责任。 （11）由杭州锦绣天地房地产开发有限公司提供担保，本公司之控股子公司——云南长运酒业 （集团）有限公司于 2004 年 8 月 9 日向招商银行股份有限公司昆明海棠支行借款人民币 200 万元， 借款期限为 2004 年 8 月 9 日至 2005 年 2 月 9 日，招商银行股份有限公司昆明海棠支行以云南长运酒 业（集团）有限公司未依约还款为由向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼，2005 年 11 月 25 日云 76 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 南省昆明市中级人民法院以(2005)昆民四初字第 200 号判决书判决云南长运酒业（集团）有限公司归 还借款本金及利息，杭州锦绣天地房地产开发有限公司承担连带清偿责任；杭州锦绣天地房地产开发 有限公司不服判决，于 2006 年 1 月 4 日向云南省高级人民法院提出了上诉。 （12）因工程合同纠纷，上海市第五建筑有限公司于 2005 年 6 月 27 日向上海市第一中级人民法 院提出财产保全申请，要求查封、冻结、扣押本公司之控股子公司——上海长运物流基地建设有限公 司价值人民币 7,763,482.00 元的银行存款或其他等值财产，2005 年 12 月 16 日上海市第一中级人民法 院以(2005)沪一中民二（民）初字第 117 号裁定书裁定：查封、冻结、扣押上海长运物流基地建设有 限公司价值人民币 7,763,482.00 元的银行存款或其他等值财产。 （13）由重庆太极实业(集团)股份有限公司提供担保, 本公司于 2003 年 6 月向深圳发展分行重庆 分行借款 3000 万元，期限为一年。2004 年 10 月 11 日，本公司与重庆太极实业(集团)股份有限公 司、太极集团有限公司就本公司该笔逾期借款偿还事宜达成协议：由太极集团有限公司代本公司向深 发展偿还借款 2000 万元，剩余债务 990 万元(本公司已偿还 10 万元)由本公司自行偿还。本公司所属 旅游船舶两艘和公司控股子公司上海长运物流基地建设有限公司就该笔借款向太极集团有限公司提供 信用连带责任担保。2004 年 10 月 21 日，太极集团有限公司因本公司和上海长运物流基地建设有限 公司未履行偿还债务义务, 向重庆市第一中级人民法院提出诉讼。重庆市第一中级人民法院发出三份 民事裁定书。具体为： ○ 1 重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004)渝一中民立保字第 133-1 号裁定：查封被申请人上 海长运物流基地建设有限公司使用的位于上海市南汇区宣桥镇 2 街坊 3/5 丘 318166 平方米的土地使用 权。产权证号：沪房地南字(2004)第 007514 号(轮候查封)。 ○ 2 重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004)渝一中民立保字第 133-2 号裁定：冻结被申请人重 庆长江水运股份有限公司持有的上海长运物流基地建设有限公司 ( 注册资本为 7000 万元 ) 71.43%的股权。 ○ 3 重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004)渝一中民立保字第 133-3 号裁定：查封被申请人重 庆长江水运股份有限公司所有的两艘旅游船舶所有权。 2005 年 5 月 19 日重庆市第一中级人民法院民事判决书（2005）渝一中初字第 678 号判决：公司 归还上述借款及利息，上海长运物流基地建设有限公司承担连带责任；2005 年 10 月 31 日重庆市第 一中级人民法院下达了 (2005)渝一中民执字第 957 号执行通知书。 （14）由本公司提供担保，将本公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司 3000 万股中的 1500 万股作质押，本公司原控股子公司重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司于 2003 年 9 月 2 日向中信实 业银行沙坪坝支行取得流动资金借款 1500 万元，借款期限为一年。该笔借款未按期偿还（目前实际 借款为 1300 万元）。2004 年 11 月 2 日，中信实业银行重庆分行沙坪坝支行由向重庆市第一中级人 民法院提出诉讼。重庆市第一中级人民法院（2004）渝一中民立保字第 135 号民事裁定书裁定：冻结 本公司持有的四川艺精长运超硬材料有限公司 1500 万股份。2005 年 9 月 23 日，重庆市第一中级人 民法院（2005）渝一中民初字 368 号民事判决书判决：重庆固力建筑钢模租赁有限责任公司偿还上述 借款及利息、律师代理费，本公司承担连带责任，诉讼方面的其他相关费用由被告共同承担。 77 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 （15）由本公司提供担保，重庆北部仓储加工基地建设有限公司向华夏银行股份有限公司重庆分 行贷款 4000 万元，期限一年，后展期一年，担保方增加本公司控股子公司上海长运物流基地建设有 限公司。2004 年 10 月 14 日，华夏银行股份有限公司重庆分行向重庆市第一中级人民法院提出诉 讼，重庆市第一中级人民法院民事裁定书(2004)渝一中民立保字第 131 号裁定：查封被申请人上海长 运物流基地建设有限公司所有的位于上海市南汇区宣桥镇 2 街坊 3/5 丘 318166 平方米的土地使用 权。产权证号为：沪南地南字(2004)第 007514)。2005 年 4 月 22 日重庆市第一中级人民法院以 （2005）渝一中民初字第 713 号民事判决书判决：○ 1 解除华夏银行股份有限公司重庆分行与重庆北 部仓储加工基地建设有限公司于 2003 年 10 月 8 日签订的借款合同及于 2004 年 9 月 30 日签订的展期 还款协议书，○ 2 由重庆北部仓储加工基地建设有限公司归还上述借款并支付相关费用，○ 3 如重庆北 部仓储加工基地建设有限公司未履行上述义务，由本公司承担连带清偿义务，○ 4 重庆北部仓储加工 基地建设有限公司履行上述义务后仍不足清偿部分，由上海长运物流基地建设有限公司承担连带赔偿 责任。2005 年 7 月 26 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005)渝一中民执字第 697 号执行通知书。 （16）由本公司提供担保，云南红河神泉葡萄酒有限责任公司向中国建设银行云南省分行营业部 借款 1000 万元，期限一年，云南红河神泉葡萄酒有限责任公司只偿还了借款本金 3 万元及至 2004 年 11 月 7 日的利息。剩余的借款本金 997 万元及相应利息已于 2004 年 11 月 8 日开始逾期。2004 年 11 月 23 日, 中国建设银行云南省分行向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼。云南省昆明市中级人民法 院以(2005)昆民四初字第 1 号民事判决书判决云南红河神泉葡萄酒有限责任公司归还借款本金 996 万 元及相应利息，本公司承担连带保证责任。2005 年 4 月 10 日达成和解协议，协议规定：由云南长运 酒业有限公司于 2005 年 6 月 20 日前支付款项的最低额为 35 万元，2005 年 12 月 20 日前支付款项的 最低额为 100 万元，同时将收入的 40％（超过 100 万元）归还借款， 2006 年归还剩余借款本金、利 息及相关费用。 （17）由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向招商银行股份有限公司重庆上清寺支行 借款 2000 万元。2004 年 11 月 23 日招商银行股份有限公司重庆上清寺支行向重庆市第一中级人民法 院提出诉讼。重庆市第一中级人民法院以（2004）渝一中民初字 696、697 号民事裁定书裁定：查封 长丰通信股份有限公司与本公司合计价值 2100 万元的财产。2005 年 5 月 23 日重庆市第一中级人民 法院以（2004）渝一中民初字第 696 号、第 697 号民事判决书判决本公司归还上述借款并支付相关费 用。2005 年 10 月 12 日重庆市第一中级人民法院下达了 (2005)渝一中民执字第 668 号/669 号执行通知 书。 （18）由本公司提供担保，重庆长丰通信股份有限公司向华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行 借款 3000 万元。2005 年 7 月 26 日华夏银行股份有限公司重庆上清寺支行向重庆市第一中级人民法 院提出诉讼。2005 年 11 月 4 日重庆市第一中级人民法院以（2005）渝一中民初字第 504、505 号民 事判决书判决重庆长丰通信股份有限公司归还上述借款本金利息及相关费用，本公司在借款质押物处 置不足以清偿的范围内承担连带清偿责任。 78 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 九、资产负债表日后事项 至报告日止，本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十、其他重大事项 1、兼并事项 本公司本期对重庆市纺织品批发公司和重庆船厂实施了兼并，兼并基准日为 2005 年 12 月 25 日， 因兼并重庆市纺织品批发公司和重庆船厂使本公司净资产减少 241,090,790.53 元，同时因兼并并帐 抵消了本公司对上述两被兼并单位的债权 271,300,729.33 元。 2、债务重组 (1)本公司依据重庆市第三中级人民法院(2006)渝三中执字第 6 号和第 10 号民事裁定书的裁 定，以公司的房地产及船舶等资产抵偿欠工商银行重庆朝天门支行及工商银行重庆枳城支行债务，抵 偿债务总额为 154,654,587.84 元，其中，抵偿工商银行重庆朝天门支行 76,668,393.52 元，其中短 期借款本金 29,500,000.00 元，利息 2,967,318.74 元，长期借款本金 40,390,000.00 元，利息 3,811,074.78 元；抵偿工商银行重庆枳城支行 77,986,194.32 元，其中短期借款本金 59,860,000.00 元，利息 7,051,223.45 元，长期借款本金 9,900,000.00 元，利息 1,174,970.87 元。上述以资产抵 债详细情况见公司 2006 年 1 月 6 日的公告。 (2)依据中国工商银行重庆市分行与中国长城资产管理公司重庆办事处于 2005 年 7 月 12 日签订 的编号 3100020100001 号债权转让协议，债权人中国工商银行重庆市分行将其对本公司贷款中的 3,000 万元转让给中国长城资产管理公司重庆办事处。 3、 重大资产出售 本公司将位于重庆市溉澜溪片区 125 亩土地及其地上附着物出售给重庆市江北城开发投资有限 公司，详见附注六.38.(2)。 4、股权质押 （1）本公司第二大股东华融投资有限公司将持有本公司 2,325 万法人股中的 2,312 万股（占本公 司总股本的 13.42%）作质押，详见本附注六、26。 （2）本公司第三大股东温州新城投资管理有限公司将持有本公司 1,860 万法人股（占本公司总 股本的 10.79%）全部作质押，详见本附注六、26。 （3）本公司第四大股东北海现代投资股份有限公司将持有的本公司 1,640.2954 万法人股中的 1,640 万法人股（占本公司总股本的 9.52%）作质押，详见本附注六、26。 79 重庆长江水运股份有限公司 2005 年年度报告 上述二ΟΟ五年度年本公司合并会计报表和合并会计报表有关附注，系我们按企业会计准则、 《企业会计制度》和有关规定及补充规定编制。 重庆长江水运股份有限公司 2006 年 4 月 25 日 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、主管会计人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及本公告的 原稿。 董事长：许少才 重庆长江水运股份有限公司 2006 年 4 月 25 日 80