S*ST源药(600656)2007年年度报告摘要

2007 年度报告摘要 上海华源制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读 年度报告全文。 1.2 本年度报告摘要经公司第五届董事会第三十九次会议审议通过。出席本次会议董事共 7 名，许志 榕董事、汤剑平董事因公出差，委托麦校勋董事代为行使表决权；杨胜利独立董事因公出差，委托虞 世全独立董事代为行使表决权。会议有表决权总数为 10 票，会议以 8 票赞成、2 票弃权（唐建平董事、 李常法董事），审议通过《公司 2007 年年度报告》及其摘要。 1.3 中兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见附带强调事项的审计报告。 1.4 公司负责人麦校勋，主管会计工作负责人刘晓锋及会计机构负责人（会计主管人员）伍宝清声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 S*ST 源药 股票代码 600656 上市交易所 上海证券交易所 上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路 351 号；上 注册地址和办公地址 海市中山北路 1715 号浦发广场 E 座 2306 邮政编码 200061 公司国际互联网网址 http://www.600656.net 电子信箱 huayuan@600656.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈杰 方遒 联系地址 上海市中山北路 1715 号浦发广场 E 座 2306 电话 021-61398656-8000 021-61398656-8888 传真 021-61398655 021-61398655 电子信箱 13388173612@163.com fangqiu73@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年 2006 年 2005 年 主要会计 比上 2007 年 数据 年增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 营业收入 204,102,405.61 515,270,593.86 506,128,628.98 -60.38 892,889,355.97 881,308,651.76 第 1 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 利润总额 161,477,599.09 -88,711,483.57 -85,875,701.53 ---- -58,379358.05 -56,176,358.05 归属于上 市公司股 131,448,949.76 -78,082,776.57 -75,246,994.53 ---- -97,620,879,32 -94,967,159.32 东的净利 润 归属于上 市公司股 东的扣除 -109,464,459.45 -81,666,005.70 -78,830,223.66 ---- -99,598,084.10 -96,731,257.94 非经常性 损益的净 利润 经营活动 产生的现 12,099,853.22 -4,808,397.47 -4,808,397.47 ---- 95,169,582.39 95,169,582.39 金流量净 额 本年 2006 年末 2005 年末 末比 2007 年末 上年 调整后 调整前 末增 调整后 调整前 减(%) 总资产 989,770,723.18 523,384,529.60 521,024,031.91 89.11 1,227,607,443.01 1,225,387,443.01 所有者权 益（或股 7,361,679.62 -123,587,270.14 -107,459,167.83 ------ 230,461,080.32 -27,971,259.92 东权益） 3.2 主要财务指标 单位:元，币种:人民币 2006 年 本年比上年 2005 年 主要财务指标 2007 年 增减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益 0.88 -0.52 -0.50 ---- -0.65 -0.63 稀释每股收益 0.88 -0.52 -0.50 ---- -0.65 -0.63 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.73 -0.54 -0.83 ---- -0.66 -0.65 全面摊薄净资产收益率（%） 1,785. 58 ---- ---- ---- ---- ---- 加权平均净资产收益率（%） ---- ---- ---- ---- ---- ---- -1,486.9 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） ---- ---- ---- ---- ---- 5 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） ---- ---- ---- ---- ---- ---- 每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 -0.03 -0.03 ---- 0.63 0.63 2006 年末 本年末比上 2005 年末 2007 年末 年末增减 调整后 调整前 (%) 调整后 调整前 归属于上市公司股东的每股净资产 0.05 -0.82 -0.72 ------ -0.27 -0.19 非经常性损益项目 √适用 □不适用 金额单位：人民币、元 项 目 金额 （一）非流动资产处置损益 822,557.64 （二）计入当期损益的政府补助 467,202.00 第 2 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 （三）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -3,423,610.14 （四）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 273,734,294.82 (五)非经常性损益的所得税影响数 -30,693,798.49 （六）少数股东损益影响数 6,763.38 合 计 240,913,409.21 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 13681 户 前十名股东持股情况 持股 报告期 股份类 持有非流 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 比例 持股总数 内增减 别 通股数量 份数量 (%) 中国华源生 社会法 命产业有限 国有股东 41.09 61669440 61669440 冻结 61669440 人股 公司 兰溪市财政 国有法 国有股东 4.24 6366674 6366674 局 人股 人民币 刘智 其他 0.97 1453861 普通股 人民币 顾维 其他 0.66 990000 普通股 人民币 王燕军 其他 0.52 775200 普通股 人民币 赵传法 其他 0.51 760000 普通股 人民币 何鑫涛 其他 0.48 714012 普通股 人民币 魏红 其他 0.44 660000 普通股 人民币 钟文 其他 0.43 640283 普通股 人民币 谷志平 其他 0.41 620000 普通股 前十名流通股股东持股情况 第 3 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 刘智 1453681 人民币普通股 顾维 990000 人民币普通股 王燕军 775200 人民币普通股 赵传法 760000 人民币普通股 何鑫涛 714012 人民币普通股 魏红 660000 人民币普通股 钟文 640283 人民币普通股 谷志平 620000 人民币普通股 王建荣 568600 人民币普通股 黄德琼 500000 人民币普通股 本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 的一致行动人，也未知前十名流通股东和前十名股 东之间的关联关系、是否为一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1) 法人控股股东情况 公司名称：中国华源生命产业有限公司 法人代表：周玉成 注册资本：1,300,000,000 元人民币 成立日期：2003 年 6 月 26 日 主要经营业务或管理活动：医药、生命科学、生物技术产业的投资、经营管理及相关技术、产品的研 发、推广、应用、咨询、信息服务及组织生产；制药机械、医疗器械、制药用化工原料、中间体、原 材料、计生用品、保健品、石化产品、轻工产品、仪器仪表、电子器件、机电设备、建筑材料的研制、 开发及组织生产（以上项目由国家专项专营规定的除外）。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国华源集团有限公司 法人代表：周玉成 注册资本：90,669.60 万元 成立日期：1992 年 7 月 18 日 主要经营业务或管理活动：国内贸易（除专项规定）；房地产开发经营、仓储、原油，对外经济合作 业务；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它 商品及技术的进出口业务；对销贸易和转口贸易，医疗器械、汽车（含小轿车）（上述经营范围涉及 许可经营的凭许可证经营）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 华源资产管理有限公司 100% 中国华源集团有限公司 99.00% 中国华源生命产业有限公司 41.09% 上海华源制药股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告 报告期被授予的股权 期内 激励情况 是否在 年 年 变 从公 可 已 行 期末 股东单 初 末 性 任期起止 动 司领 行 行 权 股票 位或其 姓名 职务 年龄 持 持 别 日期 原 取的 权 权 价 市价 他关联 股 股 因 报酬 股 数 单位领 数 数 总额 数 量 取 (万元) 麦校勋 董事长 男 49 2007-09 是 唐建平 副董事长 男 44 2007-06 是 许志榕 董事、总经理 男 40 2007-09 16.7 否 蒋根福 董事 男 67 2008-01 否 李常法 董事 男 56 2005-08 是 汤剑平 董事 男 50 2007-09 是 唐希灿 独立董事 男 75 2006-05 4.8 否 虞世全 独立董事 男 42 2007-06 2.8 否 管维立 独立董事 男 65 2001 4.8 否 杨胜利 独立董事 男 67 2001 4.8 否 胡建其 监事 男 43 2001-06 否 李柏根 监事 男 27 2008-02 否 雷艳华 监事 男 25 2008-02 否 夏亚歌 副总经理 男 46 2008-01 否 副总经理、首 刘晓锋 男 36 2007-09 8.3 否 席财务官 副总经理、董 陈杰 男 38 2007-09 8.3 否 秘 第 5 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 于海 副总经理 男 36 2007-09 3.3 否 合计 / / / / / 53.8 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司实现主营业务收入 20,410.24 万元，同比下降 60.39%；营业利润亏损 11,012.28 万元，同比增亏 2,360.73 万元；净利润盈利 13,078.38 万元，同比增盈 21,963.79 万元；其中归属于 母公司所有者的净利润 13,144.90 万元，比去年增盈 20,953.18 万元，经营活动产生的现金流量净额 为 1.209.99 万元，同比增加 1,690.83 万元。 报告期公司现有的医药和油脂化工产业经营规模缩小，成本上升，盈利能力下降，加上公司对华 源集团内部长期投资减值，导致全年营业利润仍然出现较大的亏损，公司利润扭亏的主要原因是：2007 年 12 月 28 日，上海华源制药股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会 议审议通过《上海华源制药股份有限公司股权分置改革方案》；其中，公司潜在实际控制人麦校勋及 潜在第二大股东许志榕将其合计持有的东莞市方达环宇环保科技有限公司（以下简称方达环宇）51% 的股权无偿注入上市公司作为股改对价；2007 年 12 月 29 日，方达环宇经东莞市工商行政管理局核 准变更登记（粤莞核变通内字［2007］第 0701443800 号），本公司持有方达环宇 51%股权，成为方 达环宇控股股东。本公司通过上述资产注入实现捐赠利得 27,373.43 万元，按照《企业会计准则》的 有关规定，计入当期营业外收入。 2、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 报告期内，在非流通股股东及流通股股东的共同努力下，公司股权分置改革方案顺利通过股东大 会审议，方案中潜在控股股东无偿注入的资产已完成工商变更登记手续，通过无偿注入资产实现的捐 赠利得，报告期内，公司净利润完成 13,078.38 万元，顺利实现了扭亏为盈；公司将按《上海证券交 易所股票上市规则》之规定，尽快向上海证券交易所提出恢复上市申请，如获批准，公司将重新获得 资本运作平台。 公司出售所持江苏华源药业有限公司股权事项已获中国证监会核准无异议并经公司 2008 年第二 次临时股东大会审议通过，其中，潜在控股股东将以其所持东莞市方达环宇环保科技有限公司 27.73% 股权代受让方支付部分对价，结合股改方案中股东无偿注入的方达环宇 51%股权，公司将持有方达环 宇 78.73%股权，公司主营业务将变更为废旧轮胎循环再利用处理设备、橡胶粉应用及其技术推广。 公司生产经营所在领域也由化学、化工领域变更为循环经济类的环保行业, 将彻底解决公司主营业务 不清晰、缺乏核心竞争力的风险，并保证公司的持续经营能力和盈利能力。 公司较为沉重的银行债务将在一定程度上对公司后续扩张产生制约。 3、公司主营业务及其经营状况 ①公司主营业务经营情况的说明 报告期内，公司产品和服务主要涉及原料药、化学制剂、精细化工等领域。公司化工分公司主要 生产和销售天然脂肪醇、硬脂酸、甘油等油脂化工产品。公司控股子公司江苏华源药业有限公司主要 生产云芝糖肽原料药、化学制剂、维生素 C 原料及衍生物；浙江华源制药科技开发有限公司主要生产 天然高纯度 d－ɑ 生育酚（天然维生素 E）等产品。 ②占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要行业或产品 报告期本公司占营业收入或利润总额 10%以上的行业是油脂化工行业和医药行业。占营业收入或 利润总额 10%以上的产品主要是脂肪醇产品和硬脂酸产品的生产与销售。 ③主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明 第 6 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 报告期本公司主营业务及其结构与上年度比较发生重大变化，主要原因是自去年第三季度以来， 由于会计政策的变化，公司已不再合并江苏华源下属江山制药的会计报表，减少了营利能力较好的维 生素 C 产品的营业收入。 ④利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期公司利润构成与上年度比较发生重大的变化，主要原因：（1）会计报表合并范围发生变 化，减少了盈利能力较好的维生素 C 产品，营业利润比去年减少 2,331.96 万元；（2）报告期公司潜 在大股东东莞市勋达投资管理有限公司及其行动一致人许志榕以合计持有的东莞市方达环宇环保科技 有限公司 51%的股权作为本公司股权分置改革支付对价捐赠给本公司。按东莞市方达环宇环保科技有 限公司截止 2007 年 12 月底以公允价值计价的净资产 53,673.39 万元计算，报告期取得接受捐赠收益 27,373.43 万元，根据企业会计准则的规定确认为营业外收入。 ⑤主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 8,435.64 万元，占采购总额比重 35.89%； 前五名销售客户销售金额合计 9,144.54 万元，占销售总额比重 44.79%。 4、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 报告期公司资产构成与去年比较发生重大的变动，其中： 单位:元 币种:人民币 资产项目 报告期末数 期初数 增减额 增减率% 货币资金 168,896,445.22 5,306,150.45 163,590,294.77 3,083.03% 应收账款 72,634,595.81 26,872,553.66 45,762,042.15 170.29% 预付账款 3,483,501.08 1,552,504.95 1,930,996.13 124.38% 其他应收款 22,924,587.84 37,797,490.94 -14,872,903.10 -39.35% 存货 53,193,543.34 41,116,933.82 12,076,609.52 29.37% 长期股权投资 231,749,254.27 288,087,186.34 -56,337,932.07 -19.56% 固定资产 128,050,668.94 90,484,248.35 37,566,420.59 41.52% 在建工程 139,000.00 3,954,301.38 -3,815,301.38 -96.48% 无形资产 307,759,407.09 27,507,883.63 280,251,523.46 1,018.80% 总资产 989,770,723.18 523,384,529.60 466,386,193.58 89.11% 注：①其他应收账款期末余额为 2,292.46 万元，比期初下降 39.35%，主要是报告期经董事会批准核 销无法收回的其他应收款项所致； ②长期股权投资期末余额为 23,174.93 万元，比期初下降 19.56%，主要原因是报告期公司对长期 投资进行减值测试，计提长期投资减值准备所致； ③在建工程期末余额为 13.90 万元，比期初下降 96.48%，主要是下属子公司报告期将已完工的 在建工程转入固定资产所致； ④除上述特别附注外，其他资产项目重大变动的主要原因是公司潜在实际控制人麦校勋及潜在第 二大股东许志榕将其合计持有的方达环宇 51%的股权无偿注入上市公司作为股改对价，其中麦校勋无 偿注入 44.1%的股权、许志榕无偿注入 6.9%的股权。接受捐赠后公司取得了对东莞方达环宇环保科技 有限公司的控制权。报告期末公司已将东莞市方达环宇环保科技有限公司按公允价值计价的资产负债 表纳入会计报表合并范围，使会计报表相关资产大幅度增长。 5、报告期公司的现金流量构成情况 单位:元 币种:人民币 项目 报告期 去年同期 增减额 增长% 一、经营活动 经营活动现金流入 241,255,971.39 556,874,217.53 -315,618,246.14 -56.68% 经营活动现金流出 229,156,118.17 561,682,615.00 -332,526,496.83 -59.20% 第 7 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 经营活动现金流量净额 12,099,853.22 -4,808,397.47 16,908,250.69 二、投资活动 投资活动现金流入 264,498,780.19 28,004,699.76 236,494,080.46 844.48% 投资活动现金流出 4,742,075.18 98,918,373.76 -94,176,298.58 -95.21% 投资活动现金流量净额 259,756,705.01 -70,913,674.00 330,670,379.01 三、筹资流动 筹资活动现金流入 4,500,000.00 146,327,819.08 -141,827,819.08 -96.92% 筹资活动现金流出 112,766,263.46 194,590,992.75 -81,824,729.29 -42.05% 筹资活动现金流量净额 -108,266,263.46 -48,263,173.67 -60,003,089.79 -124.32% 注：①报告期经营活动产生的现金流量净额 1,209.99 万元，主要公司本部收到下属子公司东莞市 方达环宇环保科技有限公司支付的经营资金 1,421.50 万元。 ②报告期投资活动产生的现金流量净额 25,975.67 万元，主要是预收公司转让江苏华源股权转让 款 10,000.00 万元和报告期合并东莞方达环宇环保科技有限公司期末货币资金增加额 16,370.80 万元。 ③报告期筹资活动产生的现金流量净额为-10,826.62 万元，主要是公司归还银行借款所致。 6、公司控股公司经营情况 ①主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 服务 江苏华源药业有限公司 医药产品生产、销售 维生素 C 14,559.90 27,405.09 -2,340.95 浙江华源制药科技开发有限公司 医药产品生产、销售 天然维生素 E 1,413.15 2,979.65 -156.39 上海华源医药科技发展有限公司 医药开发、咨询服务 医药开发 600.00 425.39 -536.91 上海华源医药营销有限公司 药品销售 药品销售 3,800.00 4,730.68 -397.53 环保技术开发、生 环保产品开 东莞市方达环宇科技有限公司 500.00 32,689.42 5,942.55 产、销售 发、销售 注：其中报告期合并了浙江华源科技 1-8 月份的利润表和东莞市方达环宇环保科技有限公司资产 负债表。 ②投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的控股、参股公司的经营情况及业绩 报告期内，无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 （二）公司未来发展展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 （1）所处行业发展趋势 重组完成后，公司生产经营所在领域将由化学、化工领域变更为循环经济类的环保行业，公司主 营业务将变更为废旧轮胎循环再利用处理设备、橡胶粉应用及其技术推广。 ①废旧轮胎的综合利用产业受到国家政策的大力扶持。 2005 年，在国务院《关于做好建设节约型社会近期工作的通知》及《关于加快发展循环经济的若 干意见》两个文件中，明确将废旧轮胎的循环利用作为再生资源利用的重点行业。在国民经济发展的 “十一五”规划纲要中第二十二条“发展循环经济、加强资源综合利用”一款中明确“建设生产者延 伸制度，推进废纸、废金属、废旧轮胎和废弃电子产品的回收利用。”在循环经济示范工程中将轮胎 综合利用作为再制造示范重点之一。 国家发改委 2006 年 3 月 17 日印发了 538 号文“《关于征求[资源综合利用专项规划]（征求意见 稿）》意见的通知”。首先，明确提出“要开展再生资源回收示范体系工程，重点支持有条件的地区 开展社区分类回收、市场集散加工和加工利用三位一体的废旧物资回收处理体系建设。”实现“再生 资源加工利用产业化工程……重点实施电子废物处理示范工程，废塑料、废轮胎加工产业化工程。” 第 8 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 其次，在保障措施中也明确提出“加强认证、标准和质量监督工作，强化生产准入和市场准入”，并 且将轮胎翻修作为强制性认证产品。第三，明确提出要推动废旧轮胎资源循环产业的形成，“研究推 行生产者责任延伸制度，建立大宗废旧物资的回收处理，推动废旧家电、废旧轮胎等资源循环利用产 业的形成。”该文件已将“十一五”规划具体化。 总之，由于国家重视资源的循环利用，相应的政策正在陆续出台，社会各界已开始重视轮胎资源 的循环利用，废旧轮胎资源综合利用行业必将迎来飞速发展的黄金时期。 ②行业市场发展空间巨大。 废旧轮胎再生利用方法是将废旧轮胎通过各种技术将内部的钢丝、纤维分离出来并将胶块研磨成 胶粉。废旧轮胎处理设备适合国际化发展经营方式，其优势在于可恢复废轮胎的利用率达到 100%， 可以循环利用，且生产过程中没有二次污染，是真正的循环利用可持续发展，通过生产橡胶粉末回收 利用废旧轮胎是集环保与资源再利用于一体的很有前途的发展模式。 胶粉的用途十分广泛，几乎涵盖了各行业，可替代塑料、PVC 等原料，可替代天然胶再生成汽车 轮胎；应用到体育跑道、制作成鞋底材料，作为改性沥青运用到高速公路、飞机跑道、以及制作成第 三代铁路枕木——橡胶枕木等。据行业权威部门中国轮胎翻修与循环利用协会统计： 2004 年我国消 耗的橡胶 345 万吨（国内市场价格保持在 16300 一 17600 元／吨之间波动），60%需要进口，2002 年起已超过美国，连续三年成为世界橡胶消耗大国，橡胶消耗的近 60%用于生产轮胎。 根据国家发改委制定的废旧轮胎循环利用规划权威统计数据：“十一五”期间我国将逐步提高轮 胎回收利用率，那么总共可节约大量的橡胶资源合计 413 万吨，价值达 496 亿人民币。按最保守方法 估计，最近五年，在中国废旧轮胎处理尚有 147.75 亿～496 亿（人民币）的市场空间等待开发利用， 而橡胶粉在铁路橡胶枕木及高速公路改性沥青应用方面更是呈跳跃性几何倍数增长，废旧轮胎处理行 业存在巨大的市场空间。 未来几年废旧轮胎循环再利用设备、胶粉和再生胶的需求如下图所示： 设 备 胶 粉 再生胶 指 标 国内 国外 国内 国外 国内 国外 市场需求量（万吨） 120 1500 100 500 100 400 2006 年 公司销售份额（万吨） 2 4 0.3 0.1 0.15 0.05 市场占有率（%） 1.67 0.27 0.3 0.02 0.15 0.02 市场需求量（万吨） 900 8000 600 3000 600 2400 2007—2011 年 公司销售份额（万吨） 20 78 4.95 1.643 1.31 0.328 市场占有率（%） 2.23 0.98 0.83 0.06 0.22 0.02 （2）公司面临的市场竞争格局 ①国内废旧轮胎处理设备竞争格局：目前在国内生产废旧轮胎处理设备的厂家约二十家，东莞市 方达环宇环保科技有限公司（以下简称方达环宇）已掌握“废旧轮胎常温制取精细胶粉工艺及成套生 产线”专有技术，具有绝对的竞争实力。 ②国内废旧轮胎处理产品（橡胶粉）竞争格局：方达环宇现有的处理设备可将废旧轮胎加工成 5-200 目的精细胶粉；而橡胶粉目数决定了产品的应用范围和使用局限性，目数较低的橡胶粉仅可用 于粗加工行业，而 80 目以上的橡胶粉可用于汽车轮胎、军工产品生产等高科技领域。方达环宇在此 领域具备核心竞争能力。 2、公司未来发展机遇、发展战略 重组后，本公司将致力于高新技术及循环经济产业的拓展。 第 9 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 公司控股子公司方达环宇专业从事研发、生产、销售废旧轮胎循环再利用处理设备、再生橡胶及 再生制品的大型企业，是华南地区唯一的废旧轮胎综合利用示范企业，国家级循环经济示范基地，并 于 2003 年通过 ISO9001：2000/ISO14001：2004 双认证。 历经八年努力，方达环宇已研制开发出废旧轮胎常温制取精细胶粉技术，攻克了废旧轮胎循环再 利用的世界性难题，拥有 7 项自主专利，该技术已达到国际先进水平。方达环宇掌握的制造成套整线 自动化生产设备的技术是目前国际最先进的技术之一，销售设备利润空间较大，经济效益显著；公司 已与俄罗斯，中东的沙特及欧洲一些国家等建立了良好的销售合作伙伴关系。公司将进一步加强国际 市场的开拓与发展。 公司拟充分发挥上市公司在资本市场的优势，通过整合有关合作伙伴在资金、技术、政策方面的 优势，并在东莞市政府及有关部门的大力支持和领导下，逐步将公司打造为中国循环经济产业行业龙 头。 3、新年度的工作计划 （1）继续积极推进原有不良资产处理，深化公司重组。 （2）为更好的适应公司新形势下的发展，拟在松山湖科技园区征地建设研发中心。 （3）实施并完成股权分置改革方案。 （4）进一步加强内部控制，完善内控各项制度建设及实施。 （5）完成上市公司收购股权过户。 （6）完成公司更名迁址。 （7）修订公司章程及股东大会、董事会、监事会议事规则。 4、存在的主要风险和对策 （1）市场或业务经营风险及对策 胶粉、环保胶受宏观调控影响较小，而轮胎收购价则随油价上涨而上涨。 准备采取的对策： 继续通过技术革新提升核心竞争力；扩大规模，争取形成规模化竞争优势；加强原料深加工产品 研发及市场拓展。 （2）财务风险及对策 截至本报告披露之日，公司贷款余额约 3.4 亿元人民币，银行债务负担较为沉重。 公司将积极与债权银行协商债务重组事项。 （3）其他风险 公司股票目前已被暂停上市，如公司恢复上市申请未能得到上海证券交易所核准，公司将面临退 市风险。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入比 营业成本比 分行业或分产 营业利润率比 营业收入 营业成本 润率 上年增减 上年增减 品 上年增减(%) （%） (%) (%) 行业 医生药行业 60,983,855.92 51,628,683.15 15.35 -81.42 -82.18 31.31 油脂化工行业 133,866,904.79 129,449,023.74 3.30 -24.70 -22.09 -49.54 产品 天然脂肪醇 108,348,118.83 103,837,494.25 4.16 -23.86 -20.08 -109.13 硬脂酸 22,074,745.88 22,172,076.40 -0.44 3.28 4.15 -25.88 第 10 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地 区 营业收入 比上年增长% 华北地区 36,668,011.96 -1.84 华东地区 97,385,900.38 -39.68 华南地区 14,711,439.40 -26.32 华中地区 17,460,861.87 246.80 东北地区 9,540,071.45 -50.88 西北地区 2,158,474.54 -34.29 西南地区 20,705,182.67 56.39 外贸出口 5,472,463.34 -97.86 合 计 204,102,405.61 -60.39 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 报告期增加长期股权 股权资产赠予 27,373.43 完成 投资 27,373.43 万元。 合计 27,373.43 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √适用 □不适用 中兴华会计师事务所有限责任公司为本公司 2007 年度财务报告出具了无保留意见附带强调事项 的审计报告。 审计报告强调事项为：“华源制药因涉嫌违反证券法规于 2006 年 8 月 31 日被中国证券监督管理 委员会上海稽查局立案调查，截止审计报告日尚未获知调查处理结果。本段内容不影响已发表的审计 意见。”。 董事会认为： 2006 年 8 月 31 日，公司因涉嫌违反证券法规被中国证监会上海稽查局立案稽查，迄今已近两年。 期间，公司积极配合中国证监会上海稽查局立案稽查工作，但截至目前，稽查尚无结论。 公司已结合 2005 年报审计对以前年度重大会计差错进行了更正，并对以前年度财务报表进行了 追溯调整。调整后，因连续三年亏损，公司股票被暂停上市，其后，东莞市勋达投资管理有限公司及 其一致行动人许志榕本着“换人换资产”的指导方针对公司开展重组，并基本完成原有资产剥离和人 员更换。 目前，公司重组基本完成，主业重新定位、盈利能力显著提升，基本面发生根本性积极变化。公 司将继续积极配合立案稽查工作，如有结果，将及时进行信息披露。 第 11 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中兴华会计师事务所审计，2007 年度公司合并会计报表反映的净利润 13,078.38 万元，其中归 属于母公司所有者的净利润 13,144.90 万元，加上年初经会计政策变更和会计差错调整后的未分配利 润-36,333.27 万元，年末公司可供分配的利润-23,188.38 万元。 根据《公司法》规定和公司的实际财务状况，经公司五届董事会第三十八次会议审议通过， 2007 年度公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积转赠股本。 该事项经本次董事会审议通过后，尚需公司 2007 年度股东大会审议。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 经中兴华会计师事务所审计，2007 年度公司合并会 计报表反映的净利润 13,078.38 万元，其中归属于 母公司所有者的净利润 13,144.90 万元，加上年初 年末公司可供分配的利润-23,188.38 万元。 经会计政策变更和会计差错调整后的未分配利润 -36,333.27 万元，年末公司可供分配的利润 -23,188.38 万元。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初至本年 所涉及 所涉及 收 末为公司贡献 交易对方 自购买日起至本 是否为关联交 的资产 的债权 购 的净利润（适 或最终控 被收购资产 购买日 年末为公司贡献 易（如是，说明 产权是 债务是 价 用于同一控制 制方 的净利润 定价原则） 否已全 否已全 格 下的企业合 部过户 部转移 并） 潜在实际 是。经具有证券 控制人麦 东莞市方达 2007 通过上述资产注 业务资质的审 校勋及潜 环宇环保科 年 12 0 入实现捐赠利得 计评估机构的 是 是 在第二大 技有限公司 月 28 27,373.43 万元。 审计和评估,以 股东许志 51%的股权 日 评估值为依据。 榕 东莞市方达 是。经具有证券 潜在实际 环宇环保科 2008 业务资质的审 控制人麦 技有限公司 年4月 0 计评估机构的 否 否 校勋 6.27%的股 22 日 审计和评估,以 权 评估值为依据。 第 12 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 出 本年初起 售 所涉及 所涉及 至出售日 产 的资产 的债权 交易 出售价 该出售资 是否为关联交易（如是， 被出售资产 出售日 生 产权是 债务是 对方 格 产为公司 说明定价原则） 的 否已全 否已全 贡献的净 损 部过户 部转移 利润 益 靖江 华宇 2008 是。经具有证券业务资质 投资 江苏华源药业有限 年4月 26200 的审计评估机构的审计和 否 否 建设 公司 100％股权 25 日 评估,以评估值为依据。 有限 公司 是。以营销公司、科技公 上海华源医药营销 司截止 2007 年 12 月 31 有限公司 90%股 2008 毛宇 日的帐面净资产作为作价 权、上海华源医药 年3月 0.0001 否 否 锋 依据，同时考虑到公司与 科技发展有限公司 12 日 毛宇锋之间的债权债务关 87.5%股权 系。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对 发生日期（协议 担保 是否履 是否为关联方 担保金额 担保期 象名称 签署日） 类型 行完毕 担保（是或否） 安徽华 源广生 连带 2003.12 15,000,000.00 2003.12-2008.12 否 否 药业有 责任 限公司 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计（A） 15,000,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计（B） 0.00 公司担保总额（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 15,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例 203.76% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 第 13 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 15,000,000.00 供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 11,319,160.19 上述三项担保金额合计（C+D+E） 15,000,000.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的 占同类交易金额的比 交易金额 额 比例 例% 江苏江源热电有限公司 11022.90 85.34 上海华源生命研究开发有限 125.10 100.00 公司 上海联源物业发展有限公司 47.58 100.00 合计 11195.58 85.53 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 上海华源生命科学研究开发有限公 同一股东控 117,170.00 司 制 受潜在大股 东莞方达集团 316,172.84 316,172.84 东控制 东莞市勋达投资管理有限公司 潜在大股东 208,960.50 208,960.50 东莞市方达环宇环保科技有限公司 子公司 14,215,000.00 14,215,000.00 上海华源科技发展公司 子公司 17,000.00 4,359,844.11 17,000.00 上海医药营销有限公司 子公司 210,626.00 149,000.00 14,502,608.78 江苏华源药业有限公司 子公司 8,283,350.77 150,000.00 毛宇峰 原总工程师 750,000.00 安徽广生药业有限公司 委派董事长 11,261,276.45 安徽金寨华源天然药物 委派董事长 2,378,100.00 浙江大学科技园发展有限公司 子公司股东 701,457.78 298,542.22 合计 -- 227,626.00 14,211,822.66 28,994,052.01 29,242,742.12 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元，上市公司向控股股东及其子 公司提供资金的余额 117170 元，为经营性占用资金。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 第 14 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况：2007 年 12 月 28 日，公司股权分置改革方案获得公司 2007 年第二次临时 股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过，公司潜在实际控制人麦校勋及潜在第二大股东许志 榕将其合计持有的方达环宇 51%的股权无偿注入上市公司作为股改对价，其中麦校勋无偿注入 44.1% 的股权、许志榕无偿注入 6.9%的股权。2007 年 12 月 29 日，东莞市方达环宇环保科技有限公司（以 下简称方达环宇）经东莞市工商行政管理局核准变更登记（粤莞核变通内字［2007］第 0701443800 号）；自 2007 年 12 月 29 日起，本公司持有方达环宇 51%股权，成为方达环宇控股股东。 根据公司股权分置改革方案，公司将以现有总股本 150,081,697 股为基础，用资本公积金向股改 方案实施日登记在册的全体股东每 10 股转增 2.3 股；同时，公司以现有流通股股本 82,045,583 股为 基数，用资本公积金向股改方案实施日登记在册的全体流通股股东每 10 股定向转增 0.7 股。股改方案 实施完毕后，公司流通股股本从股权分置改革前的 82,045,583 股增加到改革后的 106,659,258 股， 非流通股股本从股权分置改革前的 68,036,114 股增加到改革后的 83,684,420 股，总股本从股权分置 改革前的 150,081,697 股增加到改革后的 190,343,678 股。公司拟在东莞市勋达投资管理有限公司和 许志榕完成股权过户后实施公积金转增及定向转增。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、担保追偿诉讼 申请人：浙江康恩贝制药股份有限公司(以下简称康恩贝) 被申请人：上海华源制药股份有限公司浙江凤凰化工分公司 承担连带责任：上海华源制药股份有限公司(以下简称公司或本公司) 案件起因：本公司与康恩贝互相提供贷款担保,互保额度不超过 2500 万元人民币，互保期限为 2 年，自 2005 年 5 月 11 日起至 2007 年 5 月 10 日止。截至 2006 年 12 月 31 日，康恩贝为化工分公 司提供贷款担保合计 1459 万元。截止目前，上述贷款已全部逾期。2007 年 3 月 29 日，借款银行工 行兰溪支行按有关贷款保证合同约定，从康恩贝银行帐户扣收上述保证贷款本金 1459 万元和利息 241931.10 元。康恩贝以此为由对化工分公司及本公司向浙江省金华市中级人民法院提起担保追偿诉 讼。 诉讼请求：请求法院判令第一被告立即返还所欠担保款项计人民币 1459 万元和 241931.10 元利 息；请求法院判令第二被告承担返还上述所欠担保款项和利息的连带责任；请求法院判令上述二被告 承担本案诉讼费。 2007 年 3 月 29 日，化工分公司收到浙江省金华市中级人民法院(2007)金中民二初字第 117 号民 事裁定书，裁定如下：“冻结化工分公司及本公司所有的在银行存款人民币 1500 万元或查封相应的 第 15 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 财产”。同日，浙江省金华市中级人民法院查封本公司所持浙江华源制药科技开发有限公司的 56.61 ％股权及红利，查封期限为一年，自 2007 年 3 月 29 日起至 2008 年 3 月 28 日止。 浙江省金华市中级人民法院以(2007)金中民二初字第 117 号传票告知,本案件的开庭时间为 2007 年 5 月 16 日。 诉讼进展：截至本报告披露之日,本公司已接到浙江省金华市中级人民法院(2007)金中民执字第 00280-6 号民事裁定书,因权利人浙江康恩贝制药股份有限公司以其已与被执行人上海华源制药股份 有限公司达成执行和解协议为由,向法院要求终结本案的执行程序。法院裁定如下：本院(2007)金中民 执字第 280 号案终结执行。 担保追偿诉讼事项详见 2007 年 4 月 4 日、6 月 30 日、9 月 6 日、12 月 7 日、12 月 20 日，2008 年 1 月 28 日刊登于中国证券报、上海证券报的公告 2、借款合同纠纷诉讼 申请人：中国工商银行股份有限公司兰溪支行(以下简称工行兰溪支行) 被申请人：上海华源制药股份有限公司浙江凤凰化工分公司(以下简称凤凰化工分公司) 承担连带责任：上海华源制药股份有限公司(以下简称公司或本公司或华源制药公司) 案件起因：2004 年 8 月 6 日至 2006 年 9 月 4 日期间，经本公司授权,凤凰化工分公司向工行兰 溪支行借款 23 笔，借款本金共计人民币 3347 万元，并与工行兰溪支行签订了 22 份《流动资金借款 合同》。上述借款均由凤凰化工分公司提供的动产以及华源制药公司提供的坐落于兰溪市城郊西路 23 号、兰溪市新桥山背的房产和土地使用权做最高额抵押担保，三方签订了《最高额抵押合同》，并办 理了抵押登记手续。截止 2007 年 3 月 28 日，上述借款绝大多数已逾期，凤凰化工分公司已积欠工行 兰溪支行借款本金 33470000 元、利息 446008.19 元，两项共计 33916008.19 元。为此，工行兰溪支 行向浙江省金华市中级人民法院对凤凰化工分公司及本公司提起借款合同纠纷诉讼。 诉讼请求：判令 2006 兰溪字第 0548 号《流动资金借款合同》提前终止履行；判令被告上海华源 制药股份有限公司浙江凤凰化工分公司、上海华源制药股份有限公司偿还原告借款本金人民币 3347 万元及利息 446008.19 元(利息暂算至 2007 年 3 月 28 日，此后利息按借款合同的约定算至借款偿清 之日)；判令原告对被告凤凰化工分公司提供抵押的动产享有优先受偿权；判令原告对被告华源制药公 司提供抵押的坐落于兰溪市城郊西路 23 号、兰溪市新桥山背的房产和土地使用权享有优先受偿权； 判令本案诉讼费用由被告承担。 2007 年 4 月 18 日，本公司收到浙江省金华市中级人民法院(2007)金中民二初字第 130 号民事裁 定书,裁定如下："冻结被告上海华源制药股份有限公司浙江凤凰化工分公司、上海华源制药股份有限 公司所有的在银行存款人民币 3400 万元或查封其相应的财产"。 诉讼进展：浙江省金华市中级人民法院以(2007)金中民二初字第 130 号传票告知,本案件的开庭时 间为 2007 年 5 月 22 日。截至本报告披露之日,本公司接到浙江省金华市中级人民法院(2007)金中民 执字第 348 号执行通知书,责令本公司立即履行支付原告中国工商银行股份有限公司兰溪支行人民币 34372637.63 元(含案件诉讼费 216380 元)及利息的生效法律文书确定的义务,并负担本案申请执行费 101773 元。 借款合同纠纷诉讼事项详见 2007 年 4 月 20 日、9 月 6 日，2008 年 1 月 28 日刊登于中国证券报、 上海证券报的公告。 3、借款担保纠纷诉讼 公司下属控股子公司江苏华源药业有限公司接到江苏省南京市中级人民法院送达的有关诉江苏华 源药业有限公司借款担保纠纷案的诉讼法律文书,有关事项如下： 申请人：Blue Cove Pte.LTD(音译：布鲁克夫公司) 被申请人：江苏华源药业有限公司(以下简称江苏华源)、靖江市人民政府(以下简称靖江市政府)、 中国华源集团有限公司(以下简称华源集团) 案件起因：江苏江安制药有限公司(以下简称江安制药)曾在 1994 年至 1996 年期间四次向中国银 行靖江支行(以下简称靖江中行)贷款。截止 1998 年年底,江安制药积欠靖江中行贷款本金：人民币 1879 第 16 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 万元、美元 15.207214 万元。上述贷款由原国营靖江葡萄糖厂(以下简称葡萄糖厂)提供连带责任保证 担保。上述贷款全部到期后,江安制药未还本付息,靖江中行于 2000 年 4 月 20 日,将上述债权全部转让 给中国东方资产管理公司南京办事处。2006 年,布鲁克夫公司通过公开竞买程序,从中国东方资产管理 公司南京办事处获得上述债权。江安制药已于 2001 年 10 月由法院宣告破产,担保人葡萄糖厂原系靖 江市的国营企业,2001 年 1 月华源集团和华源制药将葡萄糖厂整体改制,更名为江苏华源药业有限公 司。在靖江市政府与中国华源签订的出售葡萄糖厂的协议中,明确约定由中国华源按股权比例承担葡萄 糖厂的债务。鉴于借款人江安制药已破产,其所欠债务由担保人葡萄糖厂的承继者江苏华源代偿,靖江 市政府和华源集团承担连带清偿责任。为此,布鲁克夫公司向江苏省南京市中级人民法院对江苏华源提 起借款担保纠纷诉讼。 诉讼请求：（1）判令第一被告作为江苏江安制药有限公司借款担保人,代偿借款本金及利息人民 币 3739.32 万元[其中借款本金人民币 1879 万元、美元 152,072.14 元(折合人民币 122.72 万元),利息 1737.6 万元(利息计至 2007 年 2 月 28 日,其中美元以 1：8.07 的汇率折合为人民币后计算利息)],并按 人民银行的逾期贷款计息规定继续给付从 2007 年 3 月 1 日到本金结清之日的利息； （2）判令第二、 第三被告对上述债务承担连带清偿责任。（3）本案的诉讼费由三被告承担。 诉讼进展：江苏省南京市中级人民法院以(2007)宁民五初字第 17 号应诉通知书告知,本案件的开 庭时间另行通知。 该事项公司已于 2007 年 4 月 26 日在上海证券报、中国证券报公告。公司将严格按照《上海证券 交易所股票上市规则》的有关规定，及时披露该事项的进展情况。 4、借款纠纷诉讼 公司下属控股子公司江苏华源药业有限公司接到江苏省靖江市人民法院送达的有关诉江苏华源药 业有限公司借款纠纷案的诉讼法律文书,有关事项如下： 申请人：江苏江山制药有限公司(以下简称江山制药) 被申请人：江苏华源药业有限公司(以下简称江苏华源) 案件起因：江苏华源于 2006 年 6 月 23 日向江山制药借款 1000 万元,约定借款期限一年,利息按 银行同期贷款基准利率 5.4％结算。由于江苏华源目前经营状况严重恶化,经济拮据,江山制药要求江苏 华源提供担保或清偿债务,江苏华源至今没有支付任何款项。 诉讼请求：（1）依法判令被告给付原告 1000 万元人民币借款本息；（2）依法判令被告承担本 案全部诉讼费用。 2007 年 5 月 18 日,江苏华源收到江苏省靖江市人民法院(2007)靖民诉保字第 0002 号民事裁定书, 裁定如下：“冻结被申请人江苏华源药业有限公司持有的江苏江山制药有限公司 42.05％的股权”。 诉讼进展：江苏省靖江市人民法院以(2007)靖民二初字第 0189 号应诉通知书告知,本案件的开庭 时间另行通知。 该事项公司已于 2007 年 5 月 26 日在上海证券报、中国证券报公告。公司将严格按照《上海证券 交易所股票上市规则》的有关规定，及时披露该事项的进展情况。 5、买卖合同纠纷 公司下属控股子公司江苏华源药业有限公司接到江苏省泰州市中级人民法院送达的有关申请执行 江苏华源药业有限公司买卖合同纠纷一案的民事裁定书,有关事项如下： 申请执行人：深圳市博大生物技术有限公司(以下简称深圳博大) 被执行人：江苏华源药业有限公司(以下简称江苏华源) 2007 年 6 月 22 日,江苏华源收到江苏省泰州市中级人民法院(2005)泰执字第 183-1 号民事裁定书, 申请执行人深圳博大申请执行江苏华源买卖合同纠纷一案,泰州中院于 2005 年 7 月 1 日作出的(2005) 泰民二初字第 41 号民事裁定书已经发生法律效力。根据该判决书,江苏华源应于判决生效后十日内给 付深圳博大货款 93.2 万元,并承担诉讼费 12270 元。依申请执行人的申请,泰州中院于 2005 年 12 月 2 日立案执行。2005 年 12 月 20 日泰州中院作出(2005)泰执字第 183 号裁定,中止本案的执行。2007 年 6 月 15 日申请执行人向泰州中院申请冻结被执行人在江苏江源热电有限公司的股权。根据《中华 第 17 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 人民共和国民事诉讼》第二百二十三条的规定,裁定如下："冻结被执行人江苏华源药业有限公司在江 苏江源热电有限公司价值 110 万元的股权"。 该事项公司已于 2007 年 6 月 26 日在上海证券报、中国证券报公告。公司将严格按照《上海证券 交易所股票上市规则》的有关规定，及时披露该事项的进展情况。 6、借款合同纠纷诉讼 申请人：中国建设银行股份有限公司界首支行 被申请人 1：上海华源制药安徽广生药业有限公司 被申请人 2：上海华源制药股份有限公司 案件起因：（1）申请人于 2004 年 1 月、5 月分两次向被申请人 1 发放贷款合计人民币 1500 万 元,并由被申请人 2 为该借款提供连带责任保证。截至 2007 年 9 月 21 日止, 被申请人 1 尚有贷款本金 1500 万元、利息 2173897.97 元未予偿还, 被申请人 2 也没有承担任何担保责任。(2)申请人于 2004 年 12 月、2005 年 6 月分两次向被申请人 1 发放贷款合计 600 万元,期限均为 1 年,并由被申请人 1 将 其自有的安徽省界首市界光路 118 号房屋所有权及土地使用权、界陶路西侧的土地使用权为该借款提 供抵押担保；截至 2007 年 9 月 21 日, 被申请人 1 尚欠原告借款本金 600 万元、借款利息 919989.15 元。 诉讼请求： (1)判令被申请人 1 偿还借款本金合计 2100 万元及截至 2007 年 9 月 21 日所拖欠利 息 3093887.12 元；违约金 303000 元；直至贷款本息完全结清。(2)判令被申请人 2 承担连带清偿责 任；(3)判令申请人与被申请人 1 签订的界建抵 2004(002)号抵押合同合法有效,申请人对抵押物享有优 先受偿权；(4)判令被申请人 1 及被申请人 2 承担本案全部诉讼费用。 诉讼进展：安徽省阜阳市中级人民法院已受理该诉讼,并定于 2007 年 12 月 4 日开庭。此外,安徽 省阜阳市中级人民法院根据申请人于 2007 年 10 月 16 日提出的财产保全申请出具《民事裁定书》 ［(2007)阜民二初字第 31-1 号］作出如下裁定：冻结本公司持有的江苏华源药业有限公司价值 1500 万元的股权。 2007 年 12 月 19 日,本公司收到安徽省阜阳市中级人民法院关于本案的《民事判决书》［(2007) 阜民二初字第 31 号］,判决如下：（1）被告广生药业公司于本案判决生效之日起十日内偿还原告界首 建行借款本金人民币 2100 万元,利息 3093887.12 元,违约金 303000 元。（2）被告华源公司对"界建 技改「2003」001 号"借款合同项下的 1500 万元借款本金承担连带清偿责任。（3）原告界首建行就" 界建流「2004」002 号"和 "界建工流「2005」001 号"两份借款合同项下的债权可对已办理抵押登记的 抵押物行使优先受偿权,最高额为 800 万元。如未按本判决指定的期间履行给付金钱义务,加倍支付迟 延履行期间的债务利息。案件受理费 163784 元,财产保全费 5000 元,合计 168784 元,由被告广生药业 公司负担。 借款合同纠纷诉讼事项详见 2007 年 10 月 24 日、12 月 20 日刊登于中国证券报、上海证券报的 公告。 7、物业管理纠纷诉讼 申请人：上海联源物业发展有限公司 被申请人：本公司 案件起因：2007 年 11 月 21 日,本公司接到上海市普陀区人民法院送达的传票及应诉通知书,该院 已受理上海联源物业发展有限公司诉本公司物业管理纠纷一案【(2007)普民三(民)初字第 2630 号】。 诉讼请求：(1)判令本公司支付中山北路 1958 号华源世界广场 25 楼物业管理等各项费用合计 110 万元；(2)判令本公司偿付逾期滞纳金暂计 69 万元；(3)判令本公司承担全部诉讼费用。本案于 2007 年 12 月 11 日开庭。目前公司已与原告达成调解，尚在执行中。 上述事项公司已于 2007 年 11 月 23 日在上海证券报、中国证券报公告。 8、欠款纠纷诉讼 南京泛太化工医药研究所因欠款纠纷诉本公司下属子公司上海华源医药科技发展有限公司，并于 2007 年 8 月 28 日向南京市玄武区人民法院提出财产保全申请。南京市玄武区人民法院民事裁定书 第 18 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 【（2007）玄民二初字第 808 号】裁定如下：查封、冻结被告上海华源医药科技发展有限公司的价值 100 万元的财产。本案于 2007 年 10 月 10 日开庭。目前本案已调解结案。 上述事项公司已于 2007 年 9 月 7 日在上海证券报、中国证券报公告。 9、委托合同纠纷诉讼 2007 年 9 月 5 日，本公司接到上海市浦东新区人民法院传票及应诉通知书，该院已受理中纺资 产管理有限公司诉本公司委托合同纠纷一案【（2007）浦民二（商）初字第 3585 号】，于 2007 年 9 月 25 日开庭。本案已于 12 月 26 日开庭，目前尚在审理中。 上述事项公司已于 2007 年 9 月 7 日在上海证券报、中国证券报公告。 10、借款纠纷诉讼 截至本报告披露之日，本公司接到上海市浦东新区人民法院传票及应诉通知书（2008）浦民二（商） 初字第 1190 号，该院已受理中国华源辽宁公司诉本公司企业之间借款纠纷一案。中国华源辽宁公司 在起诉状中称其于 2004 年 4 月按本公司要求将 300 万元人民币汇入本公司指定账户，本公司未予偿 还；请求法院判令本公司返还借款人民币 300 万元及利息 74.082 万元，判令本公司赔偿诉讼损失一 万元并承担诉讼费用。本案将于 2008 年 4 月 14 日开庭审理，本公司将对本案进展情况予以及时披露。 上述事项公司已于 2008 年 4 月 2 日在上海证券报、中国证券报公告。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、募集资金实际投入情况、收购出售资产情况、关联交 易情况不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 □标准无保留意见 √非标意见 审计意见全文 审计报告 中兴华审字（2008）第 015 号 上海华源制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海华源制药股份有限公司（以下简称华源制药）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金 流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 第 19 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 按照企业会计准则的规定编制财务报表是华源制药管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用适当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的适当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华源制药财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了华 源制药 2007 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况以及 2007 年度的经营成果和合并经营成果、 现金流量和合并现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十、（五）所述，华源制药因涉嫌违反证券法规 于 2006 年 8 月 31 日被中国证券监督管理委员会上海稽查局立案调查，截止审计报告日尚未获知调查 处理结果。本段内容不影响已发表的审计意见。 中兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张学锋 中国·北京 中国注册会计师：马克玉 二○○八年四月二十七日 9.2 财务报表（附后） 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 本公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行 企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容以及财政部《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，对 下列事项按照追溯调整的原则进行调整： 依据《企业会计准则第 38 号－首次执行新会计准则》对子公司长期股权投资贷方差额调整期初 留存收益。 依据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》，编制合并报表时不须再按母公司份额补计子公 司盈余公积，将上年合并时的补计数予以冲回。 依据证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号文的规定，并根据《企业会计准则第 30 号 —财务报表列报》的规定，对财务报表的列报作了必要的调整。 A、上述调整对期初资产负债表项目影响如下： 单位：元，币种：人民币 项目 调整前数 新准则变化调整 调整后数 长期股权投资 290,087,186.34 2,360,497.69 292,447,684.03 资产总计 521,024,031.91 2,360,497.69 523,384,529.60 应付职工薪酬 1,425,877.74 10,842,228.19 12,268,105.93 应交税费 7,297,182.54 10,419.31 7,307,601.85 其他应付款 108,438,405.74 -10,791,814.01 97,646,591.73 第 20 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 预计负债 60,833.49 -60,833.49 - 负债合计 625,799,125.16 -0.00 625,799,125.16 资本公积 84,102,892.84 -778,256.01 83,324,636.83 盈余公积 33,052,611.78 -26,713,467.54 6,339,144.24 未分配利润 -374,696,369.45 29,852,221.24 -344,844,148.21 所有者权益合计 -104,775,093.25 2,360,497.69 -102,414,595.56 B、上述调整对上期利润表项目影响如下： 单位：元，币种：人民币 项目 调整前数 新准则变化调整 调整后数 营业收入 506,128,628.98 9,141,964.88 515,270,593.86 营业成本 454,411,947.82 5,323,954.83 459,735,902.65 管理费用 62,989,218.44 -6,800,054.02 56,189,164.42 财务费用 35,238,997.75 - 35,238,997.75 资产减值损失 12,188,750.32 12,188,750.32 其他业务利润 3,972,553.11 -3,972,553.11 - 投资收益 -6,858,106.14 -615,782.04 -7,473,888.18 营业外支出 9,292,423.94 -5,543,239.36 3,749,184.58 净利润 -86,018,361.99 -615,782.04 -86,634,144.03 9.4 会计差错更正的说明 本公司欠兰溪财政局 900.00 万元借款，由于在 2007 年度 9 月底前无法及时归还，根据 2006 年 11 月本公司、兰溪财政局和中国华源集团有限公司三方签订还款协议，公司应增加归还兰溪市财政局 1999 年财政补贴款 300.00 万元及至 2006 年 10 月底资金占用费 1,548.86 万元。本公司对上述款项 在 2006 年 12 月 31 日前未在财务报表上反映，现作为前期差错更正，影响金额如下： 2006 年度 单位：元，币种：人民币 项目 调整前数 前期差错 调整后数 其他应付款 108,438,405.74 18,488,600.00 126,927,005.74 未分配利润 -374,696,369.45 -18,488,600.00 -393,184,969.45 财务费用 35,238,997.75 2,220,000.00 37,458,997.75 净利润 -86,018,361.99 -2,220,000.00 -88,238,361.99 2005 年度 单位：元，币种：人民币 项目 调整前数 前期差错 调整后数 其他应付款 145,184,330.89 16,268,600.00 161,452,930.89 未分配利润 -374,180,696.57 -16,268,600.00 -390,449,296.57 财务费用 46,911,701.12 2,653,720.00 49,565,421.12 净利润 -94,967,159.32 -2,653,720.00 -97,620,879.32 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围变化的说明 公司潜在实际控制人麦校勋及潜在第二大股东许志榕将其合计持有的方达环宇 51%的股权无偿 注入上市公司作为股改对价，其中麦校勋无偿注入 44.1%的股权、许志榕无偿注入 6.9%的股权。接受 第 21 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 捐赠后公司取得了对东莞方达环宇环保科技有限公司的控制权。报告期末公司已将东莞市方达环宇环 保科技有限公司按公允价值计价的资产负债表纳入会计报表合并范围。 2007 年 9 月 10 日，浙江省金华市中级人民法院裁定拍卖本公司所持浙江华源制药科技开发有限 公司的 56.61％股权，本公司将浙江华源制药科技开发有限公司 2007 年 1-8 月利润表和现金流量表纳 入合并范围。 第 22 页 共 23 页 2007 年度报告摘要 董事、监事、高级管理人员申明 本人保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。 签字： 董事 监事 高级管理人员 麦校勋 胡建其 刘晓锋 唐建平 李柏根 夏亚歌 许志榕 雷艳华 陈 杰 李常法 于 海 汤剑平 蒋根福 管维立 杨胜利 唐希灿 虞世全 董事长：麦校勋 上海华源制药股份有限公司 2008 年 4 月 27 日 第 23 页 共 23 页 资 产 负 债 表 2007年12月31日 编制单位：上海华源制药股份有限公司 金额单位:人民币、元 合并数 母公司数 项 目 注释 期末数 年初数 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 七、1 168,896,445.22 5,306,150.45 2,582,289.36 522,354.62 交易性金融资产 应收票据 七、2 50,000.00 23,660.00 23,660.00 应收股利 应收利息 应收账款 七、3 72,634,595.81 26,872,553.66 7,994,580.35 10,862,483.68 其他应收款 七、4 22,924,587.84 37,797,490.94 31,968,112.71 52,336,700.52 预付账款 七、5 3,483,501.08 1,552,504.95 110,179.00 192,273.98 存货 七、6 53,193,543.34 41,116,933.82 21,800,642.41 19,928,651.75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、7 841,719.58 349,034.68 306,977.00 流动资产合计 322,024,392.88 113,018,328.50 64,455,803.83 84,173,101.55 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、8 231,749,254.27 288,087,186.34 466,170,001.93 251,380,239.00 投资性房地产 固定资产 七、9 128,050,668.94 90,484,248.35 41,833,753.80 43,649,822.73 在建工程 七、10 139,000.00 3,954,301.38 139,000.00 3,752,627.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、11 307,759,407.09 27,507,883.63 20,874,128.36 22,423,831.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 七、12 48,000.00 332,581.40 48,000.00 332,581.40 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 667,746,330.30 410,366,201.10 529,064,884.09 321,539,102.11 资产总计 989,770,723.18 523,384,529.60 593,520,687.92 405,712,203.66 公司负责人:麦校勋 主管会计工作的负责人:刘晓锋 会计机构负责人:伍宝清 资 产 负 债 表 2007年12月31日 编制单位：上海华源制药股份有限公司 金额单位:人民币、元 合并数 母公司数 项 目 期末数 年初数 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 七、14 342,808,972.50 432,983,373.10 322,808,972.50 431,983,373.10 交易性金融负债 应付票据 2,400,000.00 应付账款 七、15 50,754,116.39 44,399,589.07 24,714,245.31 24,978,266.58 预收账款 七、16 10,193,389.32 2,261,112.49 6,613,026.06 1,961,708.20 应付职工薪酬 七、18 16,697,675.76 12,268,105.93 7,852,244.56 7,986,204.44 应交税费 七、20 57,831,221.46 7,307,601.85 33,024,387.59 2,481,136.11 应付利息 应付股利 七、19 1,682,830.00 1,682,830.00 1,682,830.00 1,682,830.00 其他应付款 七、17 239,441,221.55 116,135,191.73 223,865,669.10 101,506,828.53 一年内到期的非流动负债 9,000,000.00 9,000,000.00 其他流动负债 15,849,920.99 15,849,920.99 流动负债合计 719,409,426.98 644,287,725.16 620,561,375.12 597,430,267.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 七、21 25,405,966.68 其他非流动负债 非流动负债合计 25,405,966.68 负债合计 744,815,393.66 644,287,725.16 620,561,375.12 597,430,267.95 所有者权益（或股东权益） 实收资本（股本） 七、22 150,081,697.00 150,081,697.00 150,081,697.00 150,081,697.00 资本公积 七、23 82,824,636.83 83,324,636.83 81,402,888.87 81,902,888.87 减：库存股 盈余公积 七、24 6,339,144.24 6,339,144.24 6,339,144.24 6,339,144.24 未分配利润 七、25 -231,883,798.45 -363,332,748.21 -264,864,417.31 -430,041,794.40 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 7,361,679.62 -123,587,270.14 -27,040,687.20 -191,718,064.29 少数股东权益 237,593,649.90 2,684,074.58 所有者权益合计 244,955,329.52 -120,903,195.56 -27,040,687.20 -191,718,064.29 负债和所有者权益总计 989,770,723.18 523,384,529.60 593,520,687.92 405,712,203.66 利 润 表 2007年12月 编制单位：上海华源制药股份有限公司 金额单位:人民币、元 合并数 母公司数 项目 注释 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、营业收入 七、26 204,102,405.61 515,270,593.86 142,738,419.56 159,982,281.12 减: 营业成本 七、26 187,405,901.68 459,735,902.65 135,484,583.63 150,291,457.63 营业税金及附加 824,844.69 1,218,111.02 543,804.90 848,899.83 销售费用 10,281,244.64 27,521,334.63 6,464,117.57 7,146,773.17 管理费用 51,958,996.48 56,189,164.42 20,308,783.67 5,139,733.11 财务费用 七、27 22,228,038.97 37,458,997.75 21,182,655.74 29,324,275.79 资产减值损失 七、28 51,140,177.74 12,188,750.32 45,113,363.24 10,810,811.51 加: 公允价值变动收益(损失以"-"填列) 投资收益(损失以"-"填列) 七、29 9,613,953.36 -7,473,888.18 7,180,840.80 8,185,231.55 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -1,647,621.85 -7,473,888.18 -4,156,436.06 -6,064,768.45 二、营业利润 -110,122,845.23 -86,515,555.11 -79,178,048.39 -35,394,438.37 加： 营业外收入 七、30 275,147,924.67 1,553,256.12 275,111,484.01 886,957.32 减： 营业外支出 七、31 3,547,480.35 3,749,184.58 62,260.04 2,231,907.12 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以"-"填列) 161,477,599.09 -88,711,483.57 195,871,175.58 -36,739,388.17 减: 所得税费用 七、32 30,693,798.49 142,660.46 30,693,798.49 -696,239.65 四、净利润（净亏损以“-”填列） 130,783,800.60 -88,854,144.03 165,177,377.09 -36,043,148.52 归属于母公司所有者的净利润 131,448,949.76 -78,082,776.57 165,177,377.09 -36,043,148.52 少数股东损益 -665,149.16 -10,771,367.46 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.88 -0.52 1.10 -0.24 （二）稀释每股收益 0.88 -0.52 1.10 -0.24 公司负责人:麦校勋 主管会计工作的负责人:刘晓锋 会计机构负责人:伍宝清 现 金 流 量 表 2007年12月 编制单位：上海华源制药股份有限公司 金额单位:人民币、元 合并数 母公司数 项 目 注释 本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 211,137,005.12 550,553,662.61 159,967,458.25 188,121,544.08 收到的税费返还 113,151.47 375,392.00 收到的其他与经营活动有关的现金 七、33 30,005,814.80 5,945,162.92 22,803,023.50 3,019,381.27 经营活动现金流入小计 241,255,971.39 556,874,217.53 182,770,481.75 191,140,925.35 购买商品、接受劳务支付的现金 182,058,000.15 468,151,657.97 143,523,437.80 156,111,059.47 支付给职工以及为职工支付的现金 22,579,622.30 16,783,240.27 11,372,535.45 10,198,057.50 支付的各项税费 7,791,150.56 8,246,390.67 4,922,335.59 4,365,053.87 支付的其他与经营活动有关的现金 七、33 16,727,345.16 68,501,326.09 8,974,183.68 15,628,097.47 经营活动现金流出小计 229,156,118.17 561,682,615.00 168,792,492.52 186,302,268.31 经营活动产生的现金流量净额 12,099,853.22 -4,808,397.47 13,977,989.23 4,838,657.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,711,068.98 18,711,068.98 取得投资收益收到的现金 8,094,728.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 790,605.00 135,559.80 790,605.00 34,180.45 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 263,708,175.19 1,063,342.50 100,000,000.00 1,063,342.50 投资活动现金流入小计 264,498,780.19 28,004,699.76 100,790,605.00 19,808,591.93 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,742,075.18 6,525,148.07 1,076,851.53 3,978,848.95 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 92,393,225.69 投资活动现金流出小计 4,742,075.18 98,918,373.76 1,076,851.53 3,978,848.95 投资活动产生的现金流量净额 259,756,705.01 -70,913,674.00 99,713,753.47 15,829,742.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 146,320,000.00 134,820,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 7,819.08 筹资活动现金流入小计 4,500,000.00 146,327,819.08 134,820,000.00 偿还债务支付的现金 109,189,903.82 170,370,000.00 108,189,903.82 148,870,000.00 分配股利、利润或偿还利息支付的现金 3,576,359.64 24,220,992.75 3,441,904.14 22,654,759.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 112,766,263.46 194,590,992.75 111,631,807.96 171,524,759.09 筹资活动产生的现金流量净额 -108,266,263.46 -48,263,173.67 -111,631,807.96 -36,704,759.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 163,590,294.77 -123,985,245.14 2,059,934.74 -16,036,359.07 加：期初现金及现金等价物余额 5,306,150.45 129,291,395.59 522,354.62 16,558,713.69 六、期末现金及现金等价物余额 168,896,445.22 5,306,150.45 2,582,289.36 522,354.62 公司负责人:麦校勋 主管会计工作的负责人:刘晓锋 会计机构负责人:伍宝清 现金流量表补充资料 2007年12月 编制单位：上海华源制药股份有限公司 金额单位:人民币、元 合并数 母公司数 项目 注释 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 130,783,800.60 -88,854,144.03 165,177,377.09 -36,043,148.52 加：资产减值准备 51,140,177.74 12,188,750.32 45,113,363.24 10,810,811.51 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,172,146.28 21,998,656.95 4,722,799.97 6,147,474.82 无形资产摊销 2,169,824.21 1,836,490.88 1,549,703.24 1,549,703.24 长期待摊费用摊销 284,581.40 165,726.63 284,581.40 165,726.63 处置固定资产、无形资产和其他长期 -875,883.37 590,203.07 -875,883.37 590,203.07 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 53,325.73 2,064,750.14 53,325.73 2,063,088.50 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - - - 财务费用（收益以“－”号填列） 22,270,728.56 29,627,762.60 21,205,592.01 28,819,348.02 投资损失（收益以“－”号填列） -9,613,953.36 7,473,888.18 -7,180,840.80 -8,185,231.55 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - - - - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 10,308,058.48 8,859.66 3,095,962.28 486,232.31 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,984,223.71 1,082,238.01 9,322,237.69 5,173,337.23 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 72,125,565.48 7,008,420.12 45,244,065.57 -6,738,888.22 其他 -273,734,294.82 - -273,734,294.82 - 经营活动产生的现金流量净额 12,099,853.22 -4,808,397.47 13,977,989.23 4,838,657.04 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - - - 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3. 现金及现金等价物净变动情况： - - - - 现金的期末余额 168,896,445.22 5,306,150.45 2,582,289.36 522,354.62 减：现金的期初余额 5,306,150.45 129,291,395.59 522,354.62 16,558,713.69 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 163,590,294.77 -123,985,245.14 2,059,934.74 -16,036,359.07 取得或处置子公司及其他营业单位 - - - - 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息 - - - - 1. 取得子公司及其他营业单位的价格 - - - - 2. 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 - - - - 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - - - - 3. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - - 4. 取得子公司的净资产 267,196,779.06 - - - 流动资产 247,384,036.74 - - - 非流动资产 79,510,185.64 - - - 流动负债 59,697,443.32 - - - 非流动负债 - - - - 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息 - - - - 1. 处置子公司及其他营业单位的价格 8,350,000.00 - 8,350,000.00 - 2. 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 - - - - 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - - - - 3. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - - 4. 处置子公司的净资产 14,294,627.07 - 14,294,627.07 - 流动资产 18,403,355.44 - 18,403,355.44 - 非流动资产 11,393,119.79 - 11,393,119.79 - 流动负债 15,501,848.16 - 15,501,848.16 - 非流动负债 - - - - 现金和现金等价物 - - - - 一、现金 168,896,445.22 5,306,150.45 2,582,289.36 522,354.62 其中：库存现金 165,231.68 52,073.83 72,627.49 14,241.49 可随时用于支付的银行存款 168,731,213.54 2,443,610.12 2,509,661.87 102,916.35 可随时用于支付的其他货币资金 - 2,810,466.50 - 405,196.78 可用于支付的存放中央银行款项 - - - - 存放同业款项 - - - - 拆放同业款项 - - - - 二、现金等价物 - - - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - - - 三、期末现金及现金等价物余额 168,896,445.22 5,306,150.45 2,582,289.36 522,354.62 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - - - 公司负责人：麦校勋 主管会计工作的负责人：刘晓锋 会计机构负责人：伍 合并股东权益变动表 编制单位：上海华源制药股份有限公司 2007年度 本年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 项目 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 实收资本（或股 减：库存 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 资本公积 本） 本） 股 一、上年年末余额 150,081,697.00 84,102,892.84 33,052,611.78 -374,696,369.45 2,684,074.58 -104,775,093.25 150,081,697.00 88,494,892.84 加：会计政策变更 -778,256.01 -26,713,467.54 29,852,221.24 2,360,497.69 -778,256.01 前期差错更正 -18,488,600.00 -18,488,600.00 二、本年年初余额 150,081,697.00 83,324,636.83 6,339,144.24 -363,332,748.21 2,684,074.58 -120,903,195.56 150,081,697.00 87,716,636.83 三、本年增减变动金额（减少以“－”） -500,000.00 131,448,949.76 234,909,575.32 365,858,525.08 0.00 -4,392,000.00 （一）净利润 131,448,949.76 -665,149.16 130,783,800.60 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -500,000.00 -500,000.00 -4,392,000.00 1、可供出售金融资产公允价值变动净增加 2、权益法下被投资单位其他所有者权益 3、与计入所有者权益项目相关得所得税 4、其他 -500,000.00 -500,000.00 -4,392,000.00 上述（一）和（二）小计 -500,000.00 131,448,949.76 -665,149.16 130,283,800.60 -4,392,000.00 （三）所有者投入和减少资本 235,574,724.48 235,574,724.48 1、所有者投入资本 237,593,649.90 237,593,649.90 2、股份支付计入所有者权益得金额 3、其他 -2,018,925.42 -2,018,925.42 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 150,081,697.00 82,824,636.83 6,339,144.24 -231,883,798.45 0.00 237,593,649.90 244,955,329.52 150,081,697.00 83,324,636.83 公司负责人：麦校勋 主管会计工作的负责人：刘晓锋 母公司股东权益变动表 2007年度 编制单位：上海华源制药股份有限公司 本年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 项目 所有者权益合计 实收资本（或股 实收资本（或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 资本公积 减：库存股 本） 本） 一、上年年末余额 150,081,697.00 83,324,636.83 6,339,144.24 -345,219,844.59 -105,474,366.52 150,081,697.00 87,716,636.83 加：会计政策变更 -1,421,747.96 -66,333,349.81 -67,755,097.77 -1,421,747.96 前期差错更正 -18,488,600.00 -18,488,600.00 二、本年年初余额 150,081,697.00 81,902,888.87 6,339,144.24 -430,041,794.40 -191,718,064.29 150,081,697.00 86,294,888.87 三、本年增减变动金额（减少以“－”） -500,000.00 165,177,377.09 164,677,377.09 -4,392,000.00 （一）净利润 165,177,377.09 165,177,377.09 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -500,000.00 -500,000.00 -4,392,000.00 1、可供出售金融资产公允价值变动净增加 2、权益法下被投资单位其他所有者权益 3、与计入所有者权益项目相关得所得税 4、其他 -500,000.00 -500,000.00 -4,392,000.00 上述（一）和（二）小计 -500,000.00 165,177,377.09 164,677,377.09 -4,392,000.00 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投入资本 2、股份支付计入所有者权益得金额 3、其他 （四）利润分配 1、提取盈余公积 2、对所有者（或股东）的分配 3、其他 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年年末余额 150,081,697.00 81,402,888.87 6,339,144.24 -264,864,417.31 0.00 -27,040,687.20 150,081,697.00 81,902,888.87 公司负责人：麦校勋 主管会计工作的负责人：刘晓锋