当代文体(600136)道博股份2005年年度报告

武汉道博股份有限公司 600136 2005 年年度报告 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 2 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 8 六、公司治理结构 .......................................................... 12 七、股东大会情况简介 ...................................................... 14 八、董事会报告 ............................................................ 14 九、监事会报告 ............................................................ 21 十、重要事项 .............................................................. 22 十一、财务会计报告 ........................................................ 26 十二、备查文件目录 ........................................................ 26 1 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 董事侍强，委托刘家清代为表决。 3、武汉众环会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、监事会对相 关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人刘家清先生，主管会计工作负责人吴小林先生，会计机构负责人（会计主管人 员）徐茜女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：武汉道博股份有限公司 公司法定中文名称缩写：道博股份 公司英文名称：WUHAN DOUBLE CO.,LTD 公司英文名称缩写：DOUBLE 2、公司法定代表人：刘家清先生 3、公司董事会秘书：廖可亚女士 联系地址：武汉东湖新技术开发区关凤大道特二号 C 栋二楼 电话：027-81732221 传真：027-81732230 E-mail：dbboard@public.wh.hb.cn 公司证券事务代表：周家敏先生 联系地址：武汉东湖新技术开发区关凤大道特二号 C 栋二楼 电话：027-81732221 传真：027-81732230 E-mail：dbboard@public.wh.hb.cn 4、公司注册地址：武汉市汉南区纱帽镇汉南大道 367 号 公司办公地址：武汉东湖新技术开发区关凤大道特二号 C 栋二楼 邮政编码：430205 公司国际互联网网址：http//www.china-double.com 公司电子信箱：double@public.wh.hb.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 1 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：道博股份 公司 A 股代码：600136 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 10 月 30 日 公司首次注册登记地点：湖北省武汉市经济技术开发区Ⅲ-5 地块 公司变更注册登记日期：2003 年 12 月 3 日 公司变更注册登记地点：武汉市汉南区纱帽镇汉南大道 367 号 公司法人营业执照注册号：4201002123430 公司税务登记号码：420101300100580 公司聘请的境内会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：武汉市解放大道武汉国际大厦 B 座 16 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -47,469,132.82 净利润 -45,627,874.07 扣除非经常性损益后的净利润 -64,150,632.95 主营业务利润 2,339,915.14 其他业务利润 8,619.65 营业利润 -57,473,787.59 投资收益 11,401,262.06 补贴收入 743,910.87 营业外收支净额 -2,140,518.16 经营活动产生的现金流量净额 4,496,879.63 现金及现金等价物净增加额 -5,347,074.72 2 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 22,745,608.28 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 743,910.87 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -4,966,760.27 的其他各项营业外收入、支出 合计 18,522,758.88 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比 2005 年 2004 年 上年增 2003 年 减(%) 主营业务收入 38,557,909.59 87,552,200.41 -55.96 98,942,181.05 - 利润总额 -47,469,132.82 不适用 4,284,243.06 256,260,433.85 - 净利润 -45,627,874.07 不适用 980,177.88 242,924,741.33 - 扣除非经常性损益的净利润 -64,150,632.95 不适用 -21,550,569.48 182,320,482.03 每股收益 -0.44 -2.33 不适用 0.01 净资产收益率（%） 不适用 -1,076.87 不适用 0.37 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产 不适用 -808.22 不适用 -8.12 收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平 不适用 -808.22 不适用 -8.12 均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 4,496,879.63 728,581.94 517.21 73,752,038.55 每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.01 517.21 0.71 本年末 比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减 (%) 总资产 396,473,090.49 592,674,417.54 -33.10 819,706,771.70 3 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益（不含少数股东权益） -23,069,501.30 22,558,372.77 -202.27 265,464,249.09 每股净资产 -0.22 0.22 -202.27 2.54 调整后的每股净资产 -0.30 0.10 -397.47 2.46 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 - 104,444,000.00 247,857,806.16 21,061,959.10 7,020,653.01 22,558,372.77 数 350,805,392.49 本期 258,318,980.08 258,318,980.08 增加 本期 244,432,722.91 13,886,257.17 45,627,874.07 303,946,854.15 减少 期末 - 104,444,000.00 3,425,083.25 7,175,701.93 7,020,653.01 -23,069,501.30 数 138,114,286.48 1)、资本公积变动原因：弥补累计未弥补亏损 2)、盈余公积变动原因：弥补累计未弥补亏损 3)、未分配利润变动原因：用公积金弥补累计未弥补亏损和本年度亏损的综合影响 4)、股东权益变动原因：本年度亏损 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 4 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 63,520,000 60.82 63,520,000 60.82 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 63,520,000 60.82 63,520,000 60.82 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,924,000 39.18 40,924,000 39.18 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 40,924,000 39.18 40,924,000 39.18 三、股份总数 104,444,000 100 104,444,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 5 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 单位:股 报告期末股东总数 16,722 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性 持股比 持有非流通 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 结的股份 质 例(%) 股数量 数量 武汉洪山新星商贸有限 其他 21.06 22,000,000 22,000,000 未流通 22,000,000 公司 武汉市夏天科教发展有 其他 17.82 18,612,000 未流通 18,612,000 质押 限公司 武汉合信实业有限公司 其他 8.43 8,800,000 未流通 8,800,000 质押 武汉远洲工贸发展有限 其他 7.00 7,308,000 未流通 7,308,000 质押 公司 武汉银峰综合开发公司 其他 1.72 1,800,000 未流通 1,800,000 深圳市招商安达实业有 其他 1.15 1,200,000 未流通 1,200,000 限公司 北京新恒基投资管理集 其他 1.05 1,100,000 未流通 1,100,000 团有限公司 刘锐明 其他 0.45 468,410 已流通 何平 其他 0.34 353,103 已流通 上海金梦经济发展有限 其他 0.29 300,000 未流通 300,000 公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘锐明 468,410 人民币普通股 何平 353,103 人民币普通股 任广英 283,796 人民币普通股 刘晖 153,011 人民币普通股 张燕京 147,700 人民币普通股 郁典秀 144,760 人民币普通股 黄京 144,400 人民币普通股 江苏紫金饭店有限公司 134,342 人民币普通股 谢鸿辉 120,000 人民币普通股 6 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 杨继文 114,100 人民币普通股 上述股东关 联关系或一 上述股东中,在本公司知情范围内相互之间不存在关联关系,也无《上市公司股东持股变动信息披 致行动关系 露管理办法》规定的一致行动人。 的说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：武汉洪山新星商贸有限公司 法人代表：龚明山 注册资本：5,357 万元人民币 成立日期：2000 年 9 月 15 日 主要经营业务或管理活动：日用小百货、农副产品批发兼零售 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：陈小燕 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：曾就职于武汉汉口电池厂、武汉洪山新星商贸有限公司 （3）控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称: 武汉洪山新星商贸有限公司 新实际控制人名称: 陈小燕 控股股东发生变更的日期:2005 年 12 月 30 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸: 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期: 2006 年 1 月 12 日 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 7 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人代 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 表 武汉市夏天科教 2003-09- 致力于符合科教产业化和科教信息化发展规律 刘家清 5,100 发展有限公司 23 的产业方向，全方位为科教事业服务。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年 变 报告期内 年末 股份 性 年 初 动 从公司领 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 增减 别 龄 持 原 取的报酬 数 数 股 因 总额(万 8 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 数 元)(税 前) 刘 家 董事长 男 44 2005-06-30 2008-06-30 - - - - 31 清 侍 董事 男 45 2005-06-30 2008-06-30 - - - - 3.6 强 潘 福 董事 男 42 2005-06-30 2006-01-16 - - - - 3.6 祥 付 晓 董事 男 41 2003-06-30 2005-06-30 - - - - 1.8 东 祝 懿 董事 男 37 2005-06-30 2006-01-16 - - - - 3.6 东 严 国 董事、总 男 44 2002-06-30 2005-06-30 - - - - 31 建 经理 潘 祖 独立董事 男 44 2003-06-30 2005-06-30 - - - - 3 明 张 华 独立董事 男 41 2003-06-30 2005-06-30 - - - - 3 平 王 永 独立董事 男 41 2004-06-27 2005-12-28 - - - - 6 海 秦 前 独立董事 男 42 2005-06-30 2008-06-30 - - - - 3 红 芦 独立董事 男 46 2005-06-30 2008-06-30 - - - - 3 俊 刘 性 独立董事 男 41 2005-12-28 2008-06-30 - - - - 辉 许 欣 监事会召 男 62 2005-06-30 2008-06-30 - - - - 31 平 集人 李 芝 监事 男 53 2005-06-30 2006-01-16 - - - - 3.6 棠 郑 文 监事 男 38 2005-06-27 2008-06-30 - - - - 6.132 舫 副 总 经 吴 小 理、财务 男 42 2004-06-27 2008-06-30 - - - - 24.95 林 总监 戎 兆 副总经理 男 57 2002-07-15 2008-06-30 - - - - 19.5 平 9 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 廖 可 董事会秘 女 30 2004-06-27 2008-06-30 - - - - 13.04 亚 书 合计 / / / / / / 190.822 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)刘家清，曾在中科院武汉植物研究所、中科院武汉新产业公司、中科院武汉植物园从事管理 工作，现任武汉市夏天科教发展有限公司董事长、武汉道博股份有限公司董事长。 (2)侍 强，曾任职于工人日报社经济部，现任武汉道博股份有限公司董事。 (3)潘福祥，曾任清华大学学生会主席、北京市学联副主席、清华大学经济管理学院院长助理、 清华兴业投资管理有限公司总经理，现任赛尔网络有限公司执行副总裁、首席财务官、武汉道博股份 有限公司董事。 (4) 付晓东， 曾任国家计委科技项目发展服务中心主任助理、国家计委信泰珂科技发展中心贸 易部经理、北京信泰珂科技发展中心副总经理、武汉道博股份有限公司董事，现任赛尔网络有限公司 副总裁。 (5)祝懿东，曾任北京艾迪讯科技开发公司副总经理、清华兴业投资管理有限公司投资银行部总 经理，现任赛尔网络有限公司资本运营总监、武汉道博股份有限公司董事。 (6) 严国建，曾任武汉东湖开发区企业发展股份有限公司总经理、深圳蓝津实业有限公司总经 理、武汉瑞风科技有限公司副总经理、武汉盈通投资有限公司董事长兼总经理、武汉道博股份有限公 司董事、总经理。 (7) 潘祖明，历任湖北省电力试验研究所热工室主任、深圳大成自动化系统工程公司副总工程 师、深圳市蓝本实业有限公司副总经理、中国东方电气集团公司伊朗 ARAK 电厂启动委员会副主任、 武汉道博股份有限公司独立董事，现任武汉东源电力技术有限公司董事长。 (8) 张华平，曾工作于湖北省民政厅、曾任武汉道博股份有限公司独立董事，现任武汉炜迪电脑 摄影设计有限公司总经理。 (9) 王永海，武汉大学商学院会计系教授、系主任、博士生导师、全国会计硕士专业学位教学指 导委员会委员，曾兼任武汉道博股份有限公司独立董事。 (10)秦前红，武汉大学法学博士。曾为湖北省委党校讲师、武汉大学法学院讲师、武汉大学法学 院副教授，现为武汉大学法学院教授、博士生导师、中国法学会宪法学研究会理事、武汉道博股份有 限公司独立董事。 （11）芦 俊，曾任武汉财政局副处长、长发集团武汉分公司投资部经理、办公室主任、武汉东 湖新技术开发区发展总公司总会计师，现任武汉高科国有控股集团有限公司副总经理、武汉道博股份 有限公司独立董事。 10 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （12）刘性辉，曾任沙市审计局副科长、湖北省审计厅科长、湖北楚天审计师事务所主任、湖北 永和有限责任会计师事务所主任会计师，现任湖北永和有限责任会计师事务所董事长、湖北永和工程 造价咨询有限公司董事长、湖北省注册会计师协会理事、武汉道博股份有限公司独立董事。 （13）许欣平，现任怡讯（香港）投资有限公司执行董事、武汉道博股份有限公司监事会召集 人。 (14)李芝棠，华中科技大学计算机科学与技术学院教授、博士生导师，现任中国教育和科研计算 机网 CERNET 专家委员会委员、CERNET 华中地区网络中心主任、华中科技大学计算机科学与技术学院 副院长、华中科技大学计算中心主任、华中科技大学校园网络中心主任、天华网络安全研究所所长、 中国（武汉）高性能计算中心副主任，武汉道博股份有限公司监事。 (15)郑文舫，现任武汉道博股份有限公司总经理办公室主任兼董事会秘书办公室主任、武汉道博 股份有限公司监事。 (16)吴小林，曾任湖南财经学院讲师、武汉道博股份有限公司办公室主任、总经理助理、副总经 理兼董事会秘书，现任武汉道博股份有限公司副总经理兼财务总监。 (17)戎兆平，曾任湖北省钟祥市人民政府副市长、市委委员、湖北省人民政府驻深圳办事处副处 长、深圳海港城实业发展有限公司副总经理、工会主席、武汉道博股份有限公司总经理助理、副总经 理兼财务总监，现任武汉道博股份有限公司副总经理。 (18)廖可亚，曾就职于长江证券有限责任公司、长信基金管理有限责任公司，现任武汉道博股份 有限公司董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 武汉市夏天科教发展 刘家清 董事长 是 有限公司 武汉洪山新星商贸有 是 龚明山 董事长 限公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司第四届董事会第四次会议通过并报公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依照《关于调整公司董事、监事津贴标准的议 案》执行。 11 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 帅滢 职工监事 离职 严国建 董事、总经理 任期届满 付晓东 董事 任期届满 潘祖明 独立董事 任期届满 张华平 独立董事 任期届满 王永海 独立董事 本职工作繁忙 2005 年底至本报告期公布之日，董事潘福祥先生、祝懿东先生、监事李芝棠先生因股东方股权 变动原因离任。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 70 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 专业技术人员 22 生产人员 14 财务人员 11 行政人员 23 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上 15 本科 30 大专 19 大专以下 6 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及本公司 12 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 章程和各项内部管理制度，不断完善公司法人治理结构，实行内控管理，规范公司运行，进一步加快 建立现代企业制度。上市以来，公司治理结构已逐步走上健康的良性轨道。公司股东大会、董事会、 监事会、经理层能做到相互制衡，按程序行使职权。 目前公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规不存在原则差异。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 潘祖明 3 3 0 张华平 3 3 0 王永海 8 7 1 0 秦前红 5 5 0 芦 俊 5 5 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独 立的原材料采购和产品的生产、销售系统。 2)、人员方面：公司有独立的人事、劳动用工系统、有完善的工资管理制度，总经理、副总经理 等高级管理人员均在公司领取报酬，在股东单位没有任职情况。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，无形资产也属本公司所 有，采购及销售系统独立拥有。 4)、机构方面：公司具有完整的机构设置，所有机构均独立于公司控股股东。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立 在银行开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司依据《武汉道博股份有限公司高管人员薪酬及考核办法》，建立了公平、透明的经理人员绩 效评价标准与激励约束机制。 13 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 30 日 召开二 OO 四年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 7 月 1 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 （二）临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 28 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）、公司报告期内总体经营情况 2005 年度公司依然面临着相当艰难的经营局面，受 2002-2004 年产业转型未达预期效果的影 响，报告期内公司业务规模持续萎缩、业务收入明显下滑。公司于 2005 年 6 月将所持武汉道博物业 发展有限公司 75％股权予以转让，公司的主营产业也相应调整为电子产品的生产与销售、宽带网络 及关联业务，而宽带网络及关联业务因受项目施工进度和市场因素影响一直处于亏损状态；电子产品 的生产与销售因资金投入不足主营收入也较去年略有下滑。以上因素的影响直接导致公司财务状况进 一步恶化，公司资产负债率年底攀升至 99.01％；银行借款总额 18314 万元中的 70.19％已逾期。 截至 2005 年 12 月 31 日，公司总资产 39647.31 万元、净资产-2306.95 万元；2005 年度实现主 营业务收入 3855.79 万元、净利润-4562.79 万元。 （2）、公司主营业务及其经营情况 1）主营业务分行业情况 单位：元 币种：人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 利 润 率 收入比上 成本比上 利润率比 （％） 年 增 减 年 增 减 上年增减 （％） （％） （％） 房地产业 842,959.00 1,148,126.02 -41.9 -98.15 -97.22 -45.57 IT 业 37,714,950.59 34,837,118.79 7.14 -10.34 -17.35 7.54 14 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 2）主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 省内 36,872,879.89 -57.41 省外 1,685,029.70 73.81 3）公司主营业务构成、主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因 单位：元 币种：人民币 本年度金 上年度金 占比 本年度 上年度 毛利率 额占主营 额占主营 项 目 本年度金额 上年度金额 增减 毛利率 毛利率 增减 业务收入 业务收入 (%) (%) (%) (%) 比例(%) 比例(%) 房地产业 842,959.00 45,486,298.40 2.19 51.95 -49.77 -36.20 9.16 -45.36 IT 业 37,714,950.59 42,065,902.01 97.81 48.05 49.77 7.63 -0.20 7.83 房地产业销售收入比重较上年度下降是因为公司本年度因股权转让仅合并武汉道博物业发展有限 公司 1-6 月利润表且其开发的房地产项目天源城一期已销售完毕，本年度 1-6 月房地产收入减少所 致。相对应，IT 业比重有所上升。 房地产业销售毛利率较上年度降低是因为公司本年度 1-6 月销售收入来源于房地产项目“秀水公 寓”的尾盘销售，毛利率为负所致；IT 业毛利率有所增加是因为公司宽带网络业务随着销售收入上 升亏损率相应减少及电子产品随产品性能提高毛利率上升所致。 4）公司主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额 占总额的比例（％） 前五名供应商采购金额合计 22,497,764.63 62.45 前五名销售客户销售金额合计 33,116,782.96 85.89 5）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位：元 币种：人民币 项目名称 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度（％） 主营业务收入 38,557,909.59 87,552,200.41 -48,994,290.82 -55.96 主营业务利润 2,339,915.14 1,499,132.16 840,782.98 56.08 净利润 -45,627,874.07 -242,924,741.33 197,296,867.26 不适用 变动原因分析： 主营业务收入较上年同期相比下降 55.96％是因为公司本年度因股权转让仅合并武汉道博物业发 15 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 展有限公司 1-6 月利润表，且其开发的房地产项目天源城一期已销售完毕，本年度 1-6 月房地产收入 大辐减少所致。 主营业务利润较上年同期增加 56.08％是因为公司电子产品的生产与销售单位成本下降所致。 （3）、公司重大资产构成变化原因分析 单位：元 币种：人民币 项 目 本报告期末数 上年同期数 本报告期占 上年同期占 本报告期比 总资产比例 总资产比例 上年同期增 (%) (%) 减(%) 总资产 396,473,090.49 592,674,417.54 - - - 应收款项 205,025,046.33 286,485,843.58 51.71 48.34 3.37 存货 13,046,283.24 96,703,365.95 3.29 16.32 -13.03 长期股权投资 143,234,997.31 150,838,873.53 36.13 25.45 10.68 固定资产 26,703,401.11 42,778,190.33 6.74 7.22 -0.48 在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 短期借款 39,150,000.00 115,050,000.00 9.87 19.41 -9.54 长期借款 23,990,000.00 23,990,000.00 6.05 4.05 2.00 存货、短期借款期末余额占总资产的比例较上年减少主要是由于出售武汉道博物业发展有限公司 股权导致合并报表范围发生变化所致； 长期股权投资期末余额因公司转让武汉道博物业发展有限公司 75％股权较上年同期减少了 5.04 ％，长期股权投资期末余额占总资产的比例较上年增加 10.68％，是因为本报告期总资产减少所致； （4）、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据分析 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 本年度比上 变动原因 年度增减 （％） 营业费用 4,001,840.66 4,597,470.84 -12.96 营业额减少 上年度对部分应收款项采用个 管理费用 41,591,972.95 138,543,016.07 -69.98 别认定法计提坏帐准备导致上 年度管理费用偏高 财务费用 14,228,508.77 20,464,367.97 -30.47 合并报表范围变更 所得税 0 0 16 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （5）、公司现金流量表相关数据分析 单位：元 币种：人民币 项目 本年度金额 上年度金额 本年度比上年 变动原因 度增减（％） 经营活动产生的 收大额往来款项比前期增多 517.21 现金流量净额 4,496,879.63 728,581.94 投资活动产生的 本年收回投资所收到的现金较 -65.60 现金流量净额 1,323,443.03 3,846,895.11 上年度减少 筹资活动产生的 本年偿还债务及偿付利息所支 175.11 现金流量净额 -11,167,397.38 -4,059,317.75 付的现金较上年度减少 （6）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 币种：人民币 注册资 主要产品或服 资产规模 公司名称 业务性质 本(万 净利润 务 （元） 元) 武汉恒亿电子科技发展 研发销售 电子产品 1,000 19,965,899.82 432,768.29 有限公司 武汉赛尔宽带通讯有限 服务 网络服务 5,000 49,984,195.00 公司 0.00 销售与服 赛尔宽带网络有限公司 网络服务 15,000 133,014,408.47 -6,881,154.47 务 净利润来源或投资收益对净利润影响达到 10％以上的子公司分析 单位：元 币种：人民币 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 赛尔宽带网络有限公司 1,685,029.70 -3,370,660.52 -6,881,154.47 2、对公司未来发展的展望 （1）、新年度产业发展和业务经营计划 截至本报告期末，本公司已连续两年亏损，根据《上海证券交易所股票上市规则》的相关规定， 公司股票将在本报告书公告之日起被上海证券交易所实施退市风险警示（即股票简称前被冠以 “*ST”字样）。2006 年将成为决定公司是否依然具备持续经营能力的关键年度，公司的经营状况将 直接影响到扭亏保牌目标的实现。 为优化资产结构、重塑主营产业、改善财务状况，公司拟在 2006 年度启动“以股权分置改革 17 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 为契机、以资产重组为手段、以摆脱困境和谋求发展为目标”的新一轮产业结构调整。为此，公司已 分别与武汉新星商贸有限公司、武汉市夏天科教发展有限公司、赛尔投资有限公司签订相关资产置 换、股权转让、资产委托管理协议，将部分丧失盈利能力的沉淀式不良资产连同负债共计 255,834,465.69 元之资产（其中：长期股权投资账面净值为 86,653,496.21 元，其他应收款账面净 值为 195,860,969.48 元，其他应付款账面净值为 26,680,000.00 元）从公司剥离，同时置入凤凰花 园项目开发收益权和武汉建坤物业有限公司 98％股权。上述资产重组详见 2006 年 4 月 15 日公告的 《武汉道博股份有限公司关于重大资产置换、出售暨关联交易报告书（草案）》。 本次重大资产置换、出售完成后，将为公司进一步发展提供充裕资金、资产支持，同时实现业务 转型，实施“一主两翼”的产业发展战略，即以房地产投资、开发及商品房销售为主，学生公寓建设 及管理、电子产品的生产与销售为辅的产业结构布局，立足东湖新技术开发区，辐射武汉及周边地 区。具体发展规划为： 1）、利用本公司成功开发、销售“秀水公寓”及“天源城一期”房地产项目的管理和销售优 势，迅速组建道博股份的地产管理和销售团队，并积极参与“凤凰花园”二、三期房地产项目的销售 管理工作，争取及早完成该项目的销售及资金回收工作；同时抓紧对下一步开发土地的物色与储备， 参与武汉•中国光谷的建设，逐步确立光谷房地产开发、公共设施建设及园区经营管理的品牌与优 势，形成公司长远发展的支柱产业。 2）、在经营武汉理工大学华夏学院学生公寓的同时，根据高校后勤社会化的指导思想，逐步加 大对高校校区的继续投入和增值服务，并在教育相关产业方向上物色具有发展前景的投资机会，培育 新的利润增长点，形成系统的教育服务产业。 3）、将控股的武汉恒亿电子科技发展有限公司引入武汉市东湖新技术开发区光电子信息产业基 地，并追加投入，使其在两年左右的时间发展成为销售过亿、利润超千万的中等规模高科技企业。 （2）、风险因素及对策措施 2006 年度，公司实施的与第一二大股东间的重大资产置换需经证监会审核无异议后并经本公司 股东大会审议通过本次重大置换、出售事宜，以及相关股东会议审议通过股权分置改革方案后方可实 施。道博股份与赛尔投资签订的《赛尔宽带网络有限公司股权转让协议》经证监会审核无异议后并经 本公司股东大会审议通过后生效。因此资产置换、出售的交割日具有一定的不确定性。并将直接影响 到公司未来发展战略的推进和 2006 年度经营目标的实现。 为此，本公司将严格按照中国证监会的有关规定和《公司章程》的有关条款，履行本次重大资产 置换、出售的各项程序，加强与中国证监会、上海证券交易所、公司股东方的沟通，及时办理相关手 续，真实、准确、及时地披露有关信息。力争尽早通过中国证监会对公司重大资产置换、出售事项的 审核和公司股东大会审议以及相关股东会议对股权分置改革方案的审议。 （二）公司投资情况 18 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （三）董事会对会计师事务所非标意见的说明 日前，武汉众环会计师事务所 2005 年度报告出具了带强调事项无保留意见审计报告。报告称： “截止报告日，道博公司未弥补亏损金额较大，存在大量逾期未偿还借款；公司后续开发资金尚未获 得，其产业结构调整尚未彻底完成。针对以上情况，道博公司采取了并充分披露了改善措施，但其持 续经营能力仍然存在一定不确定性。” 对上述报告提及的事项，本公司董事会认为：上述因素是长期以来历史原因所形成的，公司董事 会也充分意识到上述局面对公司持续经营能力的制约，公司正在各股东方的资源支持下，采取资产重 组的必要措施来缓解上述问题，改善资产质量。截至本报告披露之日已取得阶段性进展，资产重组各 方协议均已签署，《武汉道博股份有限公司关于重大资产置换、出售暨关联交易报告书（草案）》也 已于 2006 年 4 月 15 日公告并上报中国证监会审核。若该重大资产重组方案在 2006 年度能够顺利实 施公司董事会有理由相信持续经营不确定性的状况可以得到逐步改善，公司经营能够平稳发展。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 28 日召开第四届十六次董事会会议，审议通过以下议案： 1、2004 年 度董事会工作报告； 2、2004 年度财务决算报告； 3、关于公司 2003 年度财务会计差错更正的议 案； 4、关于公司会计估计变更的议案； 5、关于对长期股权投资个别计提的议案； 6、关于应收款 项个别核销的议案； 7、关于确认预计负债的议案； 8、2004 年年度报告及摘要； 9、2004 年度利 润分配议案； 10、2005 年度一季度报告； 11、关于修改公司章程的议案； 12、关于转让武汉道博 物业发展有限公司股权的议案； 13、关于向华夏银行武汉分行申请贷款的议案。决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2)、公司于 2005 年 5 月 26 日召开第四届 2005 年第一次临时董事会会议，审议通过以下议案： 1、关于续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司 2005 年度审计机构的议案； 2、关于召开二 OO 四年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2005 年 5 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》。 3)、公司于 2005 年 6 月 15 日召开第四届 2005 年第二次临时董事会会议，审议通过以下议案： 1、关于第一大股东提出在 2004 年度股东大会上增加《关于修改公司章程的议案（二）》的议案； 19 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 2、关于第一大股东提出在 2004 年度股东大会上增加《关于董事会换届选举的议案》的议案； 3、关 于第一大股东提出在 2004 年度股东大会上增加《关于监事会换届选举的议案》的议案。决议公告刊 登在 2005 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 4)、公司于 2005 年 6 月 30 日召开第五届第一次董事会会议，审议通过关于选举董事长的议案， 决议公告刊登在 2005 年 7 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 5)、公司于 2005 年 8 月 10 日召开第五届 2005 年第一次临时董事会会议，审议通过武汉道博股 份有限公司 2005 年半年度报告及摘要。 6)、公司于 2005 年 10 月 24 日召开第五届 2005 年第二次临时董事会会议，审议通过以下议案： 1、武汉道博股份有限公司二 OO 五年第三季度报告； 2、武汉道博股份有限公司关于 2005 年度预亏 的情况说明。决议公告刊登在 2005 年 10 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》。 7)、公司于 2005 年 11 月 24 日召开第五届 2005 年第三次临时董事会会议，审议通过以下议案： 1、关于以公积金弥补累计未弥补亏损的议案； 2、关于王永海先生辞去公司独立董事职务的议案； 3、关于推荐刘性辉先生为公司独立董事的议案； 4、关于召开二 OO 五年第一次临时股东大会的议 案。决议公告刊登在 2005 年 11 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 8)、公司于 2005 年 12 月 12 日召开第五届 2005 年第四次临时董事会会议，审议通过关于修改的议案，决议公告刊登在 2005 年 12 月 13 日的《中国证券 报》、《上海证券报》、《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时地完成了股东大会交办的各项工 作： （1）根据 2004 年度股东大会决议，对公司章程进行了修订； （2）根据 2004 年度股东大会和 2005 年第一次临时股东大会决议，顺利完成董事会换届选举和 部分董事改选； （3）根据 2005 年第一次临时股东大会决议，实施以公积金弥补累计未弥补亏损方案。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计事务所有限责任公司审计，2005 年度本公司实现净利润-45,627,874.07 元，加 上年未分配利润-350,805,392.49 元及其他转入数 258,318,980.08 元，本年度可供股东分配利润为- 138,114,286.48 元，公司董事会根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，决定 2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 20 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第四届监事会第九次会议于 2005 年 4 月 28 日在武汉召开，审议通过了： (1)、2004 年度监事会工作报告； (2)、2004 年度财务决算报告； (3)、关于公司 2003 年度财务会计差错更正的议案； (4)、关于公司会计估计变更的议案； (5)、关于对长期股权投资个别计提的议案； (6)、关于应收款项个别核销的议案； (7)、关于确认预计负债的议案； (8)、2004 年年度报告及摘要； (9)、2004 年度利润分配议案。 2、第五届监事会第一次会议于 2005 年 6 月 30 日在武汉召开，审议通过了关于选举监事会召集 人的议案。 2005 年度，公司监事会严格遵循《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关法 律、法规要求，本着对股东负责、对公司负责的精神，以诚信的理念、实事求是的态度履行职责，对 公司财务、以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督、维护公司及 股东利益。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 一年来，监事会依法列席了历次董事会，对董事会会议议案和决策的合法合规性、会议召开的程 序、各项决策的权限进行了严格监督，保障了股东大会各项决议的贯彻执行。监事一致认为，董事会 认真履行职责，切实执行了股东大会决议，其议事决策程序符合《公司法》、《公司章程》和《公司 董事会议事规则》的有关规定，未发现因决策失误而侵害股东权益、公司利益和职工利益的行为，董 事会成员在执行职务时未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会根据公司的实际情况，认真审核了公司有关财务报表，认为一年来公司财务管理较为规 范，内部控制制度能够严厉执行。通过审议武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司报告期内出具 的带强调事项无保留意见审计报告，监事会认为反映了公司的财务状况和经营成果。 监事会充分认识到 2005 年公司持续亏损的问题，通过调查研究认为，造成亏损的原因主要为业 务萎缩、无明确盈利性主营产业。对上述问题，监事会提请公司董事会及公司经营班子注意控制经营 风险，在 2006 年使公司的经营业绩有所转机。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 21 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司将所持武汉道博物业发展有限公司 75％股权予以出售，监事会认为：本次出售 基于缓解本公司的诉讼压力，同时为公司争取发展资金的战略考虑，转让定价合理，没有损害公司及 股东方利益。 （五）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 武汉众环会计师事务所为本公司 2005 年度报告出具了带强调事项无保留意见审计报告。监事会 认为该审计报告反映了公司的财务状况和经营成果，董事会对强调事项所作的说明符合公司实际。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 重大诉讼 深圳市万通科技发展有限公司向华夏银行深圳宝安支行贷款人民币 3450 万元，期限为自 2004 年 7 月 26 日起 23.5 个月，此项贷款由本公司及下属子公司武汉道博物业发展有限公司提供连带责任保 证担保。 2005 年 2 月 24 日，本公司收到深圳市中级人民法院发出的（2005）深中法民二初字第 32 号传 票，华夏银行深圳宝安支行诉求人民法院判令深圳市万通科技发展有限公司立即偿还借款人民币 3450 万元及相应逾期利息（暂计至 2004 年 11 月 20 日，逾期利息达 1,036,054.78 元，本息合计达 人民币 35,536,054.78 元。请求判决按合同约定的利率和人民银行规定的利率计算至清偿之日止）； 请求判令本公司及下属子公司武汉道博物业发展有限公司对上述款项承担连带保证责任；本案一切诉 讼费用（包括但不限于案件受理费和诉前保全费等）由上述三被告承担。 深圳市中级人民法院于 2005 年 3 月 21 日开庭审理了此案。判决如下： 1、深圳万通应向深圳华夏偿还借款本金人民币 3450 万元及利息（在合同期内按合同约定的利率 计算，逾期的按中国人民银行同期逾期贷款利率计算，从拖欠之日起计至还清之日）。 2、本公司及道博物业应对上述债务承担连带清偿责任。其代偿后，有权向深圳万通追偿。 3、本案案件受理费人民币 187690.27 元和诉讼保全费人民币 177,120 元，由三被告连带承担。 目前判决尚未执行，鉴于深圳万通目前已资不抵债、现金支付极度困难，本公司 2004 年度已对 此项借款担保事项确认预计负债 35,826,887.25 元，根据该判决本年度本公司已支付利息 1,000,000.00 元并预计负债 4,092,729.74 元。本公司将加强与各有关方面的沟通协调，争取尽快妥 善解决此担保诉讼事项，切实保障公司及公司股东的利益。该重大诉讼事项已于 2005 年 6 月 15 日刊 登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 22 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 6 月 17 日，本公司向武汉新一代科技有限公司转让武汉道博物业发展有限公司 75％股 权，该资产的帐面价值为 5,894,861.73 元人民币，实际出售金额为 2,490 万元人民币，产生损益 19,005,138.27 元人民币，本次定价主要是根据交易股权的帐面值结合道博物业的品牌知名度、现有 土地储备溢价、未来发展前景等因素协商确定。本次股权出售使公司主营业务由“房地产开发与商品 房销售、电子产品的生产与销售、宽带网络及关联业务”调整为“电子产品的生产与销售、宽带网络 及关联业务”；本次股权出售对公司管理层稳定性无影响。本次出售缓解了本公司的诉讼压力，同时 为公司争取了发展资金，目前股权出售行为已完成。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 武汉道博营销有限公司 控股子公司 1,123,886.78 6,083,648.61 武汉贵子山庄商务发展有限 控股子公司 8,050.00 161,006,123.92 公司 武汉春之声娱乐发展有限公 控股子公司 4,100.00 26,311.00 司 武汉英华庄园农业科技发展 控股子公司 4,100.00 26,461.00 有限公司 武汉楚天舒文化发展有限公 控股子公司 4,100.00 26,311.00 司 武汉贵子湖旅游开发有限公 控股子公司 3,050.00 25,323.00 司 武汉赛尔宽带通信有限公司 参股子公司 49,971,933.00 武汉道博物业发展有限公司 控股子公司 3,067,000.00 4,167,000.00 武汉恒亿电子科技发展有限 控股子公司 774,000.00 4,000.00 公司 赛尔宽带网络有限公司 控股子公司 60,000,000.00 前第一大股 赛尔网络有限公司 15,000,000.00 东 武汉市夏天科教发展有限公 第二大股东 307,800.00 10,893,456.28 司 合计 / 1,147,286.78 167,194,178.53 4,148,800.00 140,036,389.28 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 元人民币，上市公司向控股股 东及其子公司提供资金的余额 0.00 元人民币。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 23 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 武汉诚成文 化投资集团 连带责 2002-12-11～2003- 2002-12-11 1,000 否 否 股份有限公 任担保 12-11 司 山东金泰集 连带责 2004-06-02～2005- 团股份有限 2004-06-02 1,980 否 否 任担保 06-02 公司 武汉道博营 连带责 2004-06-30～2005- 2004-06-30 1,800 否 是 销有限公司 任担保 04-30 深圳市万通 连带责 2004-07-26～2006- 科技发展有 2004-07-26 3,450 否 否 任担保 07-11 限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 6,430 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,800 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,230 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 1,980 提供的债务担保金额 24 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 担保总额超过净资产 50％部分的金额 8,230 上述三项担保金额合计 8,230 1)、2002 年 12 月 11 日，本公司武汉道博股份有限公司为武汉诚成文化投资集团股份有限公司 提供担保，担保金额为 1,000 万元人民币，担保期限为 2002 年 12 月 11 日至 2003 年 12 月 11 日，已 逾期，逾期金额为 1,000 万元人民币，该事项已于 2002 年 12 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 2)、2004 年 6 月 2 日，本公司武汉道博股份有限公司为山东金泰集团股份有限公司提供担保， 担保金额为 1,980 万元人民币，担保期限为 2004 年 6 月 2 日至 2005 年 6 月 2 日，已逾期，逾期金额 为 1,980 万元人民币，该事项已于 2004 年 6 月 2 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 3)、2004 年 6 月 30 日，本公司武汉道博股份有限公司为武汉道博营销有限公司提供担保，担保 金额为 1,800 万元人民币，担保期限为 2004 年 6 月 30 日至 2005 年 4 月 30 日，已逾期，逾期金额为 1,800 万元人民币，该事项已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》上。 4)、2004 年 7 月 26 日，本公司武汉道博股份有限公司为深圳市万通科技发展有限公司提供担 保，担保金额为 3,450 万元人民币，担保期限为 2004 年 7 月 26 日至 2006 年 7 月 11 日，该担保存在 反担保，该事项已于 2004 年 8 月 3 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 公司为深圳市万通科技发展有限公司 3450 万元借款担保虽未到期，但已被起诉并判决，详情见 本年度报告第十章重要事项之重大诉讼仲裁事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，公司现聘任武汉众环会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，截止本报告 25 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 期末，该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 根据中国证监会《信息披露规范问答第 3 号》有关规定，经公司 2005 年第一次临时股东大会审 议通过，公司于 2005 年 12 月实施了以公积金来弥补累计未弥补亏损，依次以 2005 年 10 月末盈余公 积中的法定盈余公积 13,886,257.17 元和资本公积中的股本溢价部分 244,432,722.91 元用于弥补截 止 2005 年 10 月公司累计未弥补的亏损。弥补亏损后，资本公积余额为 5,083,902.07 元，盈余公积 余额为 6,943,130.06 元，未分配利润为-111,822,970.44 元。 十一、财务会计报告 （一）审计报告（附后） （二）会计报表附注（附后） （三）财务报表（附后） 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：刘家清 武汉道博股份有限公司 2006 年 4 月 29 日 26 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 审 计 报 告 众环审字(2006)361 号 武汉道博股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉道博股份有限公司（以下简称“道博公司”）2005 年 12 月 31 日的资产 负债表及合并资产负债表，2005 年度的利润表及合并利润表，2005 年度的现金流量表及合并现金流 量表。这些会计报表的编制是道博公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不 存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在 编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了道博公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注： 如道博公司会计报表附注（十二）所述：截止报告日，道博公司未弥补亏损金额较大，存在大 量逾期未偿还借款；公司后续开发资金尚未获得，其产业结构调整尚未彻底完成。针对以上情况，道 博公司采取并充分披露了改善措施，但其持续经营能力仍然存在一定不确定性。本段内容并不影响已 发表的审计意见。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢峰 中国注册会计师 刘婕 中国 武汉 2006 年 4 月 26 日 27 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:武汉道博股份公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 资产： 流动资产： 货币资金 1,733,188.26 7,080,262.98 292,776.14 1,454,003.53 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3,827,096.26 3,878,568.70 其他应收款 201,087,950.07 282,607,274.88 199,783,486.54 210,954,828.22 预付账款 110,000.00 应收补贴款 存货 13,046,283.24 96,703,365.95 待摊费用 11,500.00 2,502.85 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 219,816,017.83 390,271,975.36 200,076,262.68 212,408,831.75 长期投资： 长期股权投资 143,234,997.31 150,838,873.53 248,749,984.39 269,494,944.12 长期债权投资 长期投资合计 143,234,997.31 150,838,873.53 248,749,984.39 269,494,944.12 其中：合并价差(贷差以 “-”号表示，合并报表 填列) 其中：股权投资差额(贷 差以“-”号表示，合并 2,261,620.48 2,660,849.68 2,261,620.48 2,660,849.68 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 47,191,661.50 60,928,285.01 19,675,472.88 19,675,472.88 减：累计折旧 19,667,381.46 18,150,094.68 6,207,944.10 5,277,614.59 固定资产净值 27,524,280.04 42,778,190.33 13,467,528.78 14,397,858.29 减：固定资产减值准备 820,878.93 820,878.93 固定资产净额 26,703,401.11 42,778,190.33 12,646,649.85 14,397,858.29 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 26,703,401.11 42,778,190.33 12,646,649.85 14,397,858.29 28 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产及其他资产： 无形资产 720,449.91 1,787,449.95 525,000.00 长期待摊费用 5,998,224.33 6,997,928.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,718,674.24 8,785,378.32 525,000.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 396,473,090.49 592,674,417.54 461,472,896.92 496,826,634.16 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 39,150,000.00 115,050,000.00 39,150,000.00 39,150,000.00 应付票据 应付账款 6,177,177.52 24,575,435.59 预收账款 2,757,800.00 930,000.00 应付工资 560,717.63 634,012.38 359,459.80 453,734.00 应付福利费 1,227,032.42 751,010.36 661,327.70 395,427.22 应付股利 1,777,096.00 1,777,096.00 1,777,096.00 1,777,096.00 应交税金 1,310,195.74 9,983,885.09 1,514,139.96 495,453.49 其他应交款 5,544.04 534,192.07 其他应付款 134,997,102.54 188,528,709.68 242,104,348.16 244,594,569.37 预提费用 20,692,601.58 16,750,896.36 15,066,409.61 7,585,094.06 预计负债 39,919,616.99 35,826,887.25 39,919,616.99 35,826,887.25 一年内到期的长期负债 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 368,574,884.46 515,342,124.78 460,552,398.22 450,278,261.39 长期负债： 长期借款 23,990,000.00 23,990,000.00 23,990,000.00 23,990,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 23,990,000.00 23,990,000.00 23,990,000.00 23,990,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 392,564,884.46 539,332,124.78 484,542,398.22 474,268,261.39 少数股东权益(合并报表 26,977,707.33 30,783,919.99 填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 减：已归还投资 29 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股本）净额 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 104,444,000.00 资本公积 3,425,083.25 247,857,806.16 3,425,083.25 247,857,806.16 盈余公积 7,175,701.93 21,061,959.10 6,943,130.06 20,829,387.23 其中：法定公益金 7,020,653.01 7,020,653.01 6,943,130.06 6,943,130.06 - - - 未分配利润 138,114,286.48 350,805,392.49 137,881,714.61 - - 拟分配现金股利 137,881,714.61 350,572,820.62 外币报表折算差额(合并 报表填列) 减：未确认投资损失(合 并报表填列) 所有者权益（或股东权 -23,069,501.30 22,558,372.77 益）合计 负债和所有者权益（或股 396,473,090.49 592,674,417.54 -23,069,501.30 22,558,372.77 东权益）总计 公司法定代表人:刘家清 主管会计工作负责人:吴小林 会计机构负责人:徐茜 30 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:武汉道博股份公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合 母公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 一、主营业务收入 38,557,909.59 87,552,200.41 减：主营业务成本 35,985,244.81 83,468,140.61 主营业务税金及附加 232,749.64 2,584,927.64 二、主营业务利润（亏损 2,339,915.14 1,499,132.16 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 8,619.65 7,485.04 以“-”号填列） 减: 营业费用 4,001,840.66 4,597,470.84 管理费用 41,591,972.95 138,543,016.07 32,447,915.25 116,398,603.69 财务费用 14,228,508.77 20,464,367.97 11,647,412.21 14,015,794.51 三、营业利润（亏损以 -57,473,787.59 -162,098,237.68 -44,095,327.46 -130,414,398.20 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 11,401,262.06 -31,601,302.76 4,155,040.27 -74,319,102.55 “-”号填列） 补贴收入 743,910.87 1,780,225.11 营业外收入 4,328,550.12 342,038.68 43,691.27 23,425.00 减：营业外支出 6,469,068.28 64,683,157.20 5,731,278.15 38,214,665.58 四、利润总额（亏损总额 -47,469,132.82 -256,260,433.85 -45,627,874.07 -242,924,741.33 以“-”号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 -1,841,258.75 -13,335,692.52 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -45,627,874.07 -242,924,741.33 -45,627,874.07 -242,924,741.33 ”号填列） 加：年初未分配利润 -350,805,392.49 -107,880,651.16 -350,572,820.62 -107,648,079.29 其他转入 258,318,980.08 258,318,980.08 六、可供分配的利润 -138,114,286.48 -350,805,392.49 -137,881,714.61 -350,572,820.62 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 (合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -138,114,286.48 -350,805,392.49 -137,881,714.61 -350,572,820.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 31 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 -138,114,286.48 -350,805,392.49 -137,881,714.61 -350,572,820.62 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 19,005,138.27 -573,339.37 19,005,138.27 -573,339.37 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 -66,960,888.96 -66,960,888.96 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:刘家清 主管会计工作负责人:吴小林 会计机构负责人:徐茜 32 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:武汉道博股份公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,190,080.61 收到的税费返还 743,910.87 收到的其他与经营活动有关的现金 30,839,111.38 10,866,050.16 经营活动现金流入小计 77,773,102.86 10,866,050.16 购买商品、接受劳务支付的现金 42,226,567.94 790,439.50 支付给职工以及为职工支付的现金 8,073,221.74 2,302,398.60 支付的各项税费 2,569,588.45 210,062.50 支付的其他与经营活动有关的现金 20,406,845.10 7,056,979.57 经营活动现金流出小计 73,276,223.23 10,359,880.17 经营活动现金流量净额 4,496,879.63 506,169.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,901,486.92 2,500,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 458,657.27 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,360,144.19 2,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 1,036,701.16 付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,036,701.16 投资活动产生的现金流量净额 1,323,443.03 2,500,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 18,600,000.00 18,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 18,600,000.00 18,600,000.00 偿还债务所支付的现金 25,600,000.00 18,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,167,397.38 4,167,397.38 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 33 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 29,767,397.38 22,767,397.38 - 筹资活动产生的现金流量净额 -4,167,397.38 11,167,397.38 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,347,074.72 -1,161,227.39 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： - 净利润 -45,627,874.07 45,627,874.07 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,841,258.75 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 25,258,555.91 23,678,274.50 固定资产折旧 6,195,599.99 930,329.51 无形资产摊销 1,049,000.04 525,000.00 长期待摊费用摊销 999,704.04 待摊费用减少（减：增加） -8,997.15 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -3,740,470.01 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 14,233,213.33 11,648,712.93 投资损失（减：收益） 11,401,262.06 -4,155,040.27 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -958,621.08 经营性应收项目的减少(减：增加) -951,038.37 713,946.11 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,512,196.31 12,792,821.28 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 4,496,879.63 506,169.99 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,733,188.26 292,776.14 减：现金的期初余额 7,080,262.98 1,454,003.53 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,347,074.72 -1,161,227.39 公司法定代表人:刘家清 主管会计工作负责人:吴小林 会计机构负责人:徐茜 34 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:武汉道博股份公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转出 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 数 一、坏账准备合计 1 145,241,005.93 24,437,676.98 / / 12,296,866.93 157,381,815.98 其中：应收账款 2 214,065.55 64,014.04 / / 42,104.75 235,974.84 其他应收款 3 145,026,940.38 24,373,662.94 / / 12,254,762.18 157,145,841.14 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 8,914,477.03 1,215,775.15 1,215,775.15 7,698,701.88 合计 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值 10 15,482,573.64 15,482,573.64 准备合计 其中：长期股权投 11 15,482,573.64 15,482,573.64 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 820,878.93 820,878.93 准备合计 其中：房屋、建筑 14 物 机器设备 15 820,878.93 820,878.93 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 169,638,056.60 25,258,555.91 13,512,642.08 181,383,970.43 公司法定代表人:刘家清 主管会计工作负责人:吴小林 会计机构负责人:徐茜 35 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:武汉道博股份公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 130,241,046.63 22,857,395.57 / / 153,098,442.20 其中：应收账款 2 / / 其他应收款 3 130,241,046.63 22,857,395.57 / / 153,098,442.20 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 7,698,701.88 7,698,701.88 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 15,482,573.64 15,482,573.64 计 其中：长期股权投资 11 15,482,573.64 15,482,573.64 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 820,878.93 820,878.93 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 820,878.93 820,878.93 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 153,422,322.15 23,678,274.50 177,100,596.65 公司法定代表人:刘家清 主管会计工作负责人:吴小林 会计机构负责人:徐茜 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -10.14 -915.59 0.02 0.02 营业利润 2.24 22,488.98 -0.55 -0.55 净利润 -55.03 17,853.78 -0.44 -0.44 扣除非经常性损益后的净利润 -43.69 25,101.57 -0.61 -0.61 公司法定代表人:刘家清 主管会计工作负责人:吴小林 会计机构负责人:徐茜 36 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 （2005 年 12 月 31 日） （〇） 公司的基本情况 武汉道博股份有限公司（以下简称“公司”）是 1992 年 10 月 30 日经武汉市经济体制改革委员 会武体改[1992]44 号文批准，由海南省高科技开发总公司、三亚市河西城市信用社、海南宏盛实业 有限公司等三家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于 1992 年 12 月 30 日在武汉市工商行政管理局注册登记，总股本为 3000 万元。 1995 年 1 月，公司以期末未分配利润按每 10 股送 2 股。实施送股后，公司总股本为 3600 万 元。 1996 年 2 月经武汉市体改委武体企改字[1996]1 号文和武汉证券管理办[1996]52 号文批准，以 每股 1.80 元价格向社会法人募集 3400 万股，募股后公司总股本增加到 7000 万股。 1998 年 2 月，经中国证监会证监发字[1998]4 号文批准，向社会公开发行人民币普通股（A 股）2500 万股，并于 1998 年 2 月 18 日在上海证券交易所上网定价发行。发行 A 股后，公司总股本 为 9500 万元。 2000 年 6 月，经中国证监会证监公司字[2000]72 号文批准，向全体股东配售 944.4 万股普通 股，其中向社会公众股股东配售 750 万股，向内部职工股股东配售 194.4 万股。配股后，公司总股本 为 10,444.40 万元。 公司企业法人营业执照注册号为：4201141160177 经营范围包括：羊绒制品、能源、原材料、冶金电子、纺织、机械、化工及环境工程的研 究、开发、生产、销售；其他高新技术的研究、开发；租赁业、国内商业（国家有专项规定的按 专项规定执行）。 （〇） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 0、 会计制度 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 0、 会计年度 37 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 0、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 0、 记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 0、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性 外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面 余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 0、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 0、 短期投资核算方法 （0） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债 券的利息不计入短期投资成本。 （0） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的已记入应收项目的现金股利或 利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （0） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 0、 坏账核算方法 38 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （0） 坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收 回的应收款项确认为坏账。 （0） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按 账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄在 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收 款，下同），按其余额的 5%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其 余额的 20%计提；账龄在 3-4 年的，按其余额的 50%计提；账龄在 4-5 年的，按其余额的 80%计提， 账龄在 5 年以上的，按其余额的 100%计提。另外，对可收回性与一般应收款项有明显差别的应收款 项，公司采用个别认定法计提坏帐准备。 0、 存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、产成品、开发产品、开发成 本。 （2）取得时的计价方法： A.库存商品采用进价核算，取得时按实际成本入账。 B.自制的存货，按制造过程中的各项实际支出，作为实际成本。 C.投资者投入的存货，按投资各方确认的价值，作为其实际成本。 （3）发出的计价方法：采用加权平均法。 （4）存货的盘点制度：采用永续盘点制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可 变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。对于数量 繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 0、 长期投资核算方法 长期股权投资 39 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （0） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （0） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账 面价值加上应支付的相关税费确定。 （0） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （0） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成 本。 （0） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成 本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法 核算。 （0） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控 制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核 算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成 本。 （0） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初 始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科 目。 （0） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损 益。 长期债权投资 （0） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但 实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （0） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内，于确认相关债券利息收入时，采用 直线法摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊 销额后的金额，确认为当期投资损益。 （0） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 40 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的 差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 0、 委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并 冲回原已计提的利息。 （3）期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提 委托贷款减值准备。 0、 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：公司使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产核算。 （2）固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3）固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4）固定资产分类、预计使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 5 4.75%-2.375% 机器设备 10 5 9.5% 运输设备 5-10 5 19%-9.5% 其他设备 5-10 5 19%-9.5% 41 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （5）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较 低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日，按最 低租赁付款额，作为固定资产的入账价值)。 （0）固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （0）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的可收 回金额。 （0）可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （0）融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间、 剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （0） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两 者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （0） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低 于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 0、 在建工程核算方法 （0）在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （0）期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差 额，提取在建工程减值准备： .长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； .项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； .其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 0、 借款费用的会计处理方法 （0）借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 42 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用 的金额较小，于发生当期确认为费用。 （0）资本化期间的计算方法 .开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所 必要的购建活动已经开始。 .暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 .停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （0）借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积。 0、 无形资产核算方法 （0） 无形资产计价 .购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 .通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费计价。 .投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资 产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 .通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 .接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费 计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价；同类或类似无形资产不存在活跃 市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 .自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （0） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 43 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的 受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使 其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年 限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金 额的差额计提减值准备。 B.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 0、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购建 固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当期损益。 0、 应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差 异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法于计提利息时摊销，并按借款费用 的处理原则处理。 0、 收入确认原则 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没 有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够 流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2）提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济 利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 44 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （3）他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企 业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率 计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 0、 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 0、 合并会计报表的编制方法 公司对外股权投资，占被投资单位 50%以上股权，或拥有实际控制权的，将按照财政部财会字 （1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表。 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部 财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重 大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 少数股东权益的数额系根据公司所属各子公司所有者权益的数额减去公司所拥有的份额计算确 定。少数股东损益系根据公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除公司对子公司的股权投资收益 后的余额计算确定。 0、 会计政策变更、会计估计变更的说明 本年度公司未发生会计政策、会计估计变更。 0、 重大会计差错更正的说明 本年度公司未发生重大会计差错更正。 （〇） 税项 0、 增值税税率为 17%，按销项税扣除进项税后的余额缴纳。 0、 营业税税率为营业收入的 5%。 0、 城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 0、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 0、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 0、 地方教育发展费为销售收入的 1‰。 45 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 0、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 0、 企业所得税税率为 33%。 （〇） 控股子公司及合营企业 0、 控股子公司及合营企业 截至 2005 年 12 月 31 日，公司的控股子公司及合营公司概况如下： 控股子公司及合 注册资本 业务性质 经营范围 营企业名称 (万元) 武汉道博营销有 商品销售 1000 螺旋藻制品、羊绒制品、食品饮料、白酒、原材 限公司 料、能源、冶金、电子、纺织、机械化工及环境 工程的销售 赛尔宽带网络有 网络服务 15000 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未 限公司 获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的， 企业自主选择经营项目，开展经营活动 武汉恒亿电子科 工业生产 1000 计算机、电子产品等相关技术服务、研制、开 技发展有限公司 发、生产、销售；电子产品系统集成；文化办公 机械、计算机维修服务 武汉赛尔宽带通 网络服务 5000 网络设备、通信设备及其相关产品的研制、开 讯有限公司 发、生产、销售；网络工程的设计、施工；计算 机、通信器材配件的销售 武汉贵子山庄商 旅游服务业 5581 承担商务会议、健身、休闲服务 务发展有限公司 武汉春之声娱乐 旅游服务业 6968 从事跑马、攀岩、烧烤、蹦极等各种娱乐 发展有限公司 武汉英华庄园农 旅游服务业 7297 农产品种植开发销售、农植物、花卉参观 业科技发展有限 公司 武汉楚天舒文化 旅游服务业 5669 从事科学文化、艺术、商品销售和展览，组织承 发展有限公司 办科学文化、艺术交流活动 武汉贵子湖旅游 旅游服务业 3370 水产品养殖、销售 开发有限公司 公司投资额 公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 （万元） 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉道博营销有限公司 1000 80% 20% 否 赛尔宽带网络有限公司 12000 80% 是 武汉恒亿电子科技发展有限公司 550 55% 是 武汉赛尔宽带通讯有限公司 5000 100% 是 武汉贵子山庄商务发展有限公司 5581 95% 5% 否 46 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 公司投资额 公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 （万元） 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉春之声娱乐发展有限公司 6968 40% 60% 否 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 7297 30% 70% 否 武汉楚天舒文化发展有限公司 5669 100% 否 武汉贵子湖旅游开发有限公司 3370 100% 否 公司控股子公司道博营销有限公司（以下简称“道博营销公司”）停业，按照财政部财会字 （1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，公司 2005 年度未将道博营销公司纳入合并会计 报表范围。 武汉贵子山庄商务发展有限公司（以下简称“贵子山庄公司”）、武汉春之声娱乐发展有限公司 （以下简称“春之声公司”）、武汉英华庄园农业科技发展有限公司（以下简称“英华庄园公 司”）、武汉楚天舒文化发展有限公司（以下简称“楚天舒公司”）、武汉贵子湖旅游开发有限公司 （以下简称“贵子湖公司”）2005 年仍未正常开展经营活动，公司拟将以上公司股权转让，按照财 政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，公司 2005 年度未将以上公司纳入合 并会计报表范围。 0、 合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 变更日期 2005 年 6 武汉道博物业发展有限公司 是 否 股权转让 月 2005 年 6 月，公司与武汉新一代科技有限公司（以下简称“新一代公司”）签订股权转让协 议，公司将持有的武汉道博物业发展有限公司（以下简称“道博物业公司”）75%的股权（3000 万 股）以 2490 万元转让给新一代公司，股权转让完成后公司不再持有道博物业公司股权。故本年度公 司仅将道博物业公司 2005 年 1-6 月利润表纳入合并报表范围。 （〇） 会计报表主要项目注释 （以下附注未经特别说明，期末余额指 2005 年 12 月 31 日余额，期初余额指 2004 年 12 月 31 日 余额，金额单位为人民币元） 0、 货币资金 47 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 期末余额 期初余额 现 金 212,483.95 41,183.02 银行存款 1,520,704.31 6,953,587.62 其他货币资金 85,492.34 合 计 1,733,188.26 7,080,262.98 0、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （0）应收账款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,778,503.30 93.00% 5%及个别认定 188,925.17 1-2 年 210,823.90 5.19% 10%及个别认定 32,300.89 2-3 年 73,743.90 1.81% 20%及个别认定 14,748.78 合 计 4,063,071.10 100.00% 235,974.84 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 3,903,957.70 95.39% 5%及个别认定 195,197.89 1-2 年 188,676.55 4.61% 10%及个别认定 18,867.66 合 计 4,092,634.25 100.00% 214,065.55 （0）其他应收款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 4.17% 5%及个别认定 746,877.21 14,933,544.24 1-2 年 7.44% 10%及个别认定 26,647,952.77 7,439,459.01 2-3 年 66.08% 20%及个别认定 236,704,369.63 71,001,064.44 48 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 3-4 年 0.01% 50%及个别认定 17,215.00 34,430.00 4-5 年 22.16% 80%及个别认定 79,397,458.18 77,425,189.09 5 年以上 0.14% 100%及个别认定 516,036.39 516,036.39 合 计 358,233,791.21 100.00% 157,145,841.14 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 27,676,119.81 6.47% 5%及个别认定 6,423,576.82 1-2 年 275,112,586.50 64.33% 10%及个别认定 54,664,014.23 2-3 年 44,765,262.00 10.47% 20%及个别认定 8,953,052.40 3-4 年 79,645,345.90 18.62% 50%及个别认定 74,590,729.30 4-5 年 196,667.08 0.05% 80%及个别认定 157,333.66 5 年以上 238,233.97 0.06% 100%及个别认定 238,233.97 合 计 427,634,215.26 100.00% 145,026,940.38 （3）应收款项说明事项 A.其他应收款期末余额较上年减少了 16.23%，主要由于出售道博物业公司股权导致合并报表范 围发生变化所致。 B.期末单项计提坏帐应收款项主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 欠款时间 计提原因 通辽市道博羊绒有限公司 69,536,112.70 69,536,112.70 2000-2001 年 经营恶化，已资不抵债 武汉绿之源生物工程有限责任公司 25,759,429.36 25,759,429.36 2003-2004 年 经营恶化，已资不抵债 武汉宏建电气有限公司 4,551,989.00 4,551,989.00 2003-2004 年 经营恶化，难以还款 深圳万通科技发展有限公司 4,559,407.21 4,559,407.21 2003-2004 年 经营恶化，难以还款 C.应收账款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 D.其他应收款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 49 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 E.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 帐龄 性质或内容 武汉贵子山庄商务发展有限公司 161,006,123.92 二至三年 往来款 通辽市道博羊绒有限公司 69,536,112.70 四至五年 往来款 武汉普来特工贸发展有限公司 27,581,298.77 二至三年 往来款 武汉绿之源生物工程有限责任公司 25,759,429.36 二至三年 往来款 深圳振兴通电子科技有限公司 17,030,000.00 二至三年 往来款 F.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 3,382,860.00 83.26% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 300,912,964.75 84.00% 3、存货 （0） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 3,095,674.05 2,652,023.84 低值易耗品 28,102.58 26,517.04 在产品 1,687,907.24 2,335,782.81 库存商品 269,613.98 产成品 8,234,599.37 6,241,147.43 开发产品 2,344,880.82 1,215,775.15 开发成本 7,698,701.88 7,698,701.88 91,747,877.06 7,698,701.88 合 计 20,744,985.12 7,698,701.88 105,617,842.98 8,914,477.03 存货期末余额较上年减少了 80.36%，主要是由于出售道博物业公司股权导致合并报表范围发生 变化所致。 （2）存货跌价准备增减变动情况 50 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 开发产品 1,215,775.15 1,215,775.15 以预计售价减销售所必须的费 开发成本 7,698,701.88 7,698,701.88 用来确定存货的可变现净值 合 计 8,914,477.03 7,698,701.88 存货跌价准备本期减少是由于出售道博物业公司股权，合并报表范围发生变化导致存货减少，存 货跌价准备也随之转出。 4、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 88,234,997.31 88,234,997.31 95,838,873.53 95,838,873.53 其中：股权投资差额 2,261,620.48 2,261,620.48 2,660,849.68 2,660,849.68 其他股权投资 70,482,573.64 15,482,573.64 55,000,000.00 70,482,573.64 15,482,573.64 55,000,000.00 合 计 158,717,570.95 15,482,573.64 143,234,997.31 166,321,447.17 15,482,573.64 150,838,873.53 （2）其他长期股权投资明细情况 占注册资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 本比例 武汉绿之源生物工程有限公司 20 年 13,897,572.65 13,897,572.65 11% 通辽市道博羊绒有限公司 长期 1,585,000.99 1,585,000.99 13% 四川省天风证券经纪有限责任公司 长期 55,000,000.00 55,000,000.00 10.02% 合 计 70,482,573.64 70,482,573.64 （3）权益法核算的长期股权投资 a.明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 本期享有被投资单 本期分得的 截止至本期累计增 投资额 位权益增减额 现金红利额 减额 武汉道博营销有限公司 8,000,000.00 -8,000,000.00 武汉贵子山庄商务发展 52,579,925.81 -5,931,480.01 -13,398,689.28 有限公司 英华庄园农业科技发展 21,709,242.10 -559,743.00 -1,124,393.40 有限公司 武汉春之声娱乐发展有 27,640,682.80 -713,424.00 -1,433,391.20 限公司 小 计 109,929,850.71 -7,204,647.01 -23,956,473.88 本表初始投资成本不含股权投资差额 51 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 b.采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存 在重大限制。 （4）股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 赛尔宽带网络有限公司 2,282,958.16 10 年 1,788,317.24 228,295.81 1,560,021.43 武汉恒亿电子科技发展有限公司 257,755.38 3年 107,398.08 85,918.46 21,479.62 武汉贵子山庄商务发展有限公司 440,074.19 10 年 396,066.77 44,007.42 352,059.35 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 180,757.90 10 年 162,682.11 18,075.79 144,606.32 武汉春之声娱乐发展有限公司 229,317.20 10 年 206,385.48 22,931.72 183,453.76 合 计 2,660,849.68 399,229.20 2,261,620.48 股权投资差额系对各公司投资时股权溢价形成。 （5）股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 武汉绿之源生物工程有限公司 13,897,572.65 13,897,572.65 公司停业且已资不抵债 通辽市道博羊绒有限公司 1,585,000.99 1,585,000.99 公司停业且已资不抵债 小 计 15,482,573.64 15,482,573.64 4、 固定资产 （0） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 15,609,838.96 15,609,838.96 运输设备 1,469,064.67 160,600.00 175,925.00 1,453,739.67 其他设备 43,849,381.38 844,616.17 14,565,914.68 30,128,082.87 合 计 60,928,285.01 1,005,216.17 14,741,839.68 47,191,661.50 固定资产期末余额较上年减少了 22.55%，主要系公司控股子公司赛尔宽带网络有限公司本年度 出售固定资产 14,343,342.68 元所致。 52 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 （0） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 2,722,418.99 494,311.68 3,216,730.67 运输设备 872,018.55 134,805.36 5,688.24 1,001,135.67 其他设备 14,555,657.14 5,566,482.95 4,672,624.97 15,449,515.12 合 计 18,150,094.68 6,195,599.99 4,678,313.21 19,667,381.46 （0） 固定资产减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 其他设备 820,878.93 820,878.93 已无使用价值及转让价值 合 计 820,878.93 820,878.93 （4）期末用于抵押的固定资产： 抵押固定资产名称 账面原值 抵押贷款金额 佳丽广场 45 层写字楼 14,336,038.96 10,000,000.00 4、 无形资产 A.无形资产明细情况 类 别 期初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额 收购子公司股权溢价 525,000.00 525,000.00 音频视编解码技术 1,124,999.95 500,000.04 624,999.91 网络计费系统 137,450.00 18,000.00 24,000.00 95,450.00 合 计 1,787,449.95 18,000.00 1,049,000.04 720,449.91 B.无形资产明细情况 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 音频视编解码技术 投资 2,000,000.00 1,375,000.09 15 个月 网络计费系统 购买 123,000.00 27,550.00 45 至 47 个月 合 计 2,123,000.00 1,402,550.09 4、 长期待摊费用 长期待摊费用明细情况 A 本期 本期 项 目 期初余额 本期摊销 期末余额 增加 转出 凇江大学学生园区宽带网租赁费 6,997,928.37 999,704.04 5,998,224.33 53 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 6,997,928.37 999,704.04 5,998,224.33 长期待摊费用明细情况 B 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 凇江大学学生园区宽带网租赁费 9,997,040.50 3,998,816.17 72 个月 合 计 9,997,040.50 3,998,816.17 4、 短期借款 （0）短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 担保借款 8,550,000.00 8,550,000.00 抵押借款 10,000,000.00 85,900,000.00 质押借款 20,600,000.00 20,600,000.00 合 计 39,150,000.00 115,050,000.00 短期借款期末余额较上年减少 65.97%，主要由于出售道博物业公司股权导致合并报表范围发生 变化所致。 武汉万鸿集团股份有限公司为公司向交通银行江汉支行借款 855 万元提供担保。 抵押资产明细详见附注（五）5（4）。 质押借款情况详见附注（七）2（2）。 （0）到期未偿还的短期借款 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款用途 未按期偿还原因 预计还款期 交通银行江汉支行 8,550,000.00 5.841% 流动资金贷款 资金紧张 4、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付帐款 6,177,177.52 24,575,435.59 应付帐款期末余额较上年减少 74.86%，主要是由于出售道博物业公司股权导致合并报表范围发 生变化所致。 54 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 应付账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 4、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 预收货款 2,757,800.00 930,000.00 预收账款期末余额中无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 4、 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 560,717.63 634,012.38 预提未付 4、 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 法人股股利 1,374,732.00 1,374,732.00 未领 流通股股利 402,364.00 402,364.00 未领 合 计 1,777,096.00 1,777,096.00 流通股股利是应付原内部职工股股利。 应付股利期末余额中欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注(七)2(1)。 4、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 186,814.70 -493,495.06 见附注（三） 营业税 -422,978.35 7,177,559.93 见附注（三） 个人所得税 1,522,063.32 1,046,637.81 城市维护建设税 -16,203.93 508,022.96 见附注（三） 企业所得税 1,704,659.45 见附注（三） 房产税 40,500.00 40,500.00 55 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 1,310,195.74 9,983,885.09 应交税金期末余额较上年减少 86.88%，主要是由于出售道博物业公司股权导致合并报表范围发 生变化所致。 4、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 -6,944.55 220,996.24 见附注（三） 平抑副食品价格基金 4,457.96 4,744.08 见附注（三） 堤防维护费 3,572.67 150,888.28 见附注（三） 地方教育发展费 4,457.96 157,563.47 见附注（三） 合 计 5,544.04 534,192.07 4、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 其他应付款 134,997,102.54 188,528,709.68 其他应付款期末余额较上年减少 28.39%，主要是由于出售道博物业公司股权导致合并报表范围 发生变化所致。 金额较大的其他应付款详细情况 项 目 金 额 性质或内容 四川原钢有限公司 55,000,000.00 借款 宜昌东欣投资有限公司 31,680,000.00 借款 赛尔投资有限公司 13,560,948.83 借款 武汉市夏天科技发展公司 借款 10,893,456.28 其他应付款期末余额中欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项见附注 (七)2(1)。 4、 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 56 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 借款利息 11,759,254.39 已提未付 15,066,409.61 CERNET接入服务费 2,823,940.00 已提未付 2,823,940.00 房租及装修费 2,772,251.97 2,137,701.97 已提未付 销售费用 30,000.00 30,000.00 已提未付 合 计 20,692,601.58 16,750,896.36 17、预计负债 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 对外担保预计损失 39,919,616.99 35,826,887.25 尚未支付 合 计 39,919,616.99 35,826,887.25 预计负债详细情况见附注（八）1。 18、一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期借款 类 别 借款条件 期末余额 期初余额 长期借款 担保借款 120,000,000.00 120,000,000.00 合 计 120,000,000.00 120,000,000.00 一年内到期的长期借款均由中泰担保公司为公司提供担保。 （2）逾期的长期借款明细如下： 未按期 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款期限 预计还款期 偿还原因 中国银行湖北省分行 30,000,000.00 5.49% 2002.8.16- 资金紧张 2005.8.15 57 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 中国银行湖北省分行 30,000,000.00 5.49% 2002.8.16- 资金紧张 2005.8.15 中国银行湖北省分行 60,000,000.00 5.49% 2002.9.18- 资金紧张 2005.9.17 19、长期借款 项 目 期末余额 期初余额 担保借款 23,990,000.00 23,990,000.00 合 计 23,990,000.00 23,990,000.00 长期借款均由山东金泰集团股份有限公司为公司提供担保。 20、股本 本次变动前 本期变动增减(+、-) 本次变动后 项 目 数量 比例 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 数量 比例 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 63,520,000.00 60.82% 63,520,000.00 60.82% 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 63,520,000.00 60.82% 63,520,000.00 60.82% 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 40,924,000.00 39.18% 40,924,000.00 39.18% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 58 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 已上市流通股份合计 40,924,000.00 39.18% 40,924,000.00 39.18% 三.股份总数 104,444,000.00 100% 104,444,000.00 100% 本年度公司原第一大股东赛尔网络有限公司将其持有的公司 2200 万法人股以每股 1 元的价格转 让给武汉洪山新星商贸有限公司（以下简称“新星商贸公司”）。本次股权转让已经中国证券监督管 理委员会审核通过，截止报告日已在中国证券登记结算有限责任公司上海结算分公司办妥股权过户手 续，有关工商变更登记手续尚在办理中。股权转让完成后新星商贸公司成为公司第一大股东。 21、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 244,432,722.91 244,432,722.9 1 股权投资准备 18,865.01 18,865.01 其他资本公积 3,406,218.24 3,406,218.24 合 计 247,857,806.16 244,432,722.9 3,425,083.25 1 经公司第五届董事会 2005 年第三次临时会议及 2005 年度第一次临时股东大会审议通过：公司 依次以 2004 年末盈余公积中的法定盈余公积 13,886,257.17 元及资本公积中的股本溢价 244,432,722.91 元用于弥补公司累计未弥补的亏损。 22、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 14,041,306.09 13,886,257.17 155,048.92 法定公益金 7,020,653.01 7,020,653.01 合 计 21,061,959.10 13,886,257.17 7,175,701.93 盈余公积本期变动原因见附注（五）21。 23、未分配利润 项 目 分配政策 金 额 本年净利润转入 -45,627,874.07 加： 年初未分配利润 -350,805,392.49 59 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 其他转入 258,318,980.08 减：提取法定盈余公积 按净利润 10% 提取法定公益金 按净利润 5% 期末未分配利润 -138,114,286.48 其他转入为以资本公积及盈余公积弥补亏损，详见附注（五）21。 24、主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 房地产销售收入 842,959.00 45,486,298.40 网络使用费及技术服务收入 1,333,320.30 791,236.39 网络商品销售收入 351,709.40 178,205.13 电子产品销售收入 36,029,920.89 41,096,460.49 合 计 38,557,909.59 87,552,200.41 本年度销售收入较上年下降了 55.96%，主要是由于道博物业公司开发的房地产项目天源城一期 已销售完毕，导致其本年度房地产收入大辐减少所致。 公司前五名客户销售的收入总额为 33,116,782.96 元，占公司全部销售收入的比例为 85.89%。 25、主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 房地产销售成本 1,148,126.02 41,317,798.69 网络使用费及技术服务成本 4,700,657.33 6,209,213.58 网络商品销售成本 276,495.75 140,806.93 电子产品销售成本 29,859,965.71 35,800,321.41 合 计 35,985,244.81 83,468,140.61 25、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税 110,499.91 2,314,233.93 城市建设维护税 85,574.80 189,485.59 教育费附加 36,674.93 81,208.12 60 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 232,749.64 2,584,927.64 主营业务税金及附加较上年减少 91%，主要系本年度房地产收入减少导致营业税及各项附税相应 减少。 27、管理费用 项 目 本年发生数 上年发生数 管理费用 41,591,972.95 138,543,016.07 管理费用本年发生数较上年减少了 69.98%，主要由于上年度公司会计估计变更，对部分应收款 项采用个别认定法计提坏帐准备，导致上年管理费用中坏帐准备金额较大。 27、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 14,233,213.33 20,483,662.49 减：利息收入 14,497.80 38,144.18 其他 9,793.24 18,849.66 合 计 14,228,508.77 20,464,367.97 财务费用本年发生数较上年减少了 30.47%，主要由于出售道博物业公司股权，合并报表范围 变动导致借款减少，利息支出相应减少。 27、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -7,204,647.01 -15,146,160.55 股权投资差额摊销 -399,229.20 -399,229.20 股权投资转让损益 19,005,138.27 -573,339.37 计提的长期投资减值准备 -15,482,573.64 合 计 11,401,262.06 -31,601,302.76 2005 年 6 月，公司将持有的道博物业公司 75%的股权（3000 万股）以 2490 万元转让给新一代公 司。转让基准日该项长期股权投资成本 5,894,861.73 元，转让收益为 19,005,138.27 元。 27、补贴收入 项目 本年发生数 61 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 企业发展金 743,910.87 根据道博物业公司与武汉吴家山台商投资区管理委员会签定的协议书的有关规定确认补贴收入 743,910.87 元，该项发展金由武汉吴家山台商投资区管理委员会发放。 27、营业外收入 项 目 本年发生数 固定资产清理净收益 4,284,858.85 其 他 43,691.27 合 计 4,328,550.12 27、营业外支出 项 目 本年发生数 非常损失 4,727,919.47 固定资产减值准备 820,878.93 固定资产清理净损失 544,388.84 意外赔偿 180,000.00 罚款及违约金 102,532.07 地方税费 93,348.97 合 计 6,469,068.28 27、非经常性损益 （下表中正号表示收益，负号表示损失） 项 目 本年发生数 处理长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 22,745,608.28 62 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 各种形式的政府补贴 743,910.87 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支 -4,966,760.27 合 计 18,522,758.88 27、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 30,839,111.38 其中：收大额往来款 25,487,547.50 27、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 20,406,845.10 其中：支付大额往来款 18,154,134.50 （〇） 母公司会计报表主要项目附注 0、 应收款项 （0） 其他应收款按账龄列示如下 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 14,731,383.22 4.18% 5%及个别认定 792,304.17 1-2 年 10%及个别认定 26,571,592.77 7.53% 7,431,679.01 2-3 年 20%及个别认定 236,654,678.18 67.06% 70,927,843.55 3-4 年 10,780.00 0.00% 50%及个别认定 5,390.00 4-5 年 80%及个别认定 21.08% 74,397,458.18 73,425,189.08 5 年以上 516,036.39 0.15% 100%及个别认定 516,036.39 63 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 352,881,928.74 100.00% 153,098,442.20 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 19,476,474.11 5.71% 5%及个别认定 6,013,594.54 1-2 年 246,627,373.7 10%及个别认定 9 72.28% 51,738,799.16 2-3 年 11,780.00 0.00% 20%及个别认定 2,356.00 3-4 年 74,645,345.90 21.88% 50%及个别认定 72,090,729.30 4-5 年 196,667.08 0.06% 80%及个别认定 157,333.66 5 年以上 238,233.97 0.07% 100%及个别认定 238,233.97 合 计 341,195,874.8 5 100.00% 130,241,046.63 （2）应收款项说明事项 A.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉贵子山庄商务发展有限公司 161,006,123.92 二至三年 往来款 通辽市道博羊绒有限公司 69,536,112.70 四至五年 往来款 武汉普来特工贸发展有限公司 27,581,298.77 二至三年 往来款 武汉绿之源生物工程有限责任公司 25,759,429.36 二至三年 往来款 深圳市振兴通电子科技有限公司 17,030,000.00 二至三年 往来款 B.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 300,912,964.75 85.27% C.期末应收款项中采用个别计提法全额计提坏帐准备款项详细情况 64 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 单位名称 期末余额 期末计提金额 欠款时间 计提原因 通辽市道博羊绒有限公司 69,536,112.70 69,536,112.70 2000-2001 年 经营恶化，已资不抵债 武汉绿之源生物工程有限责任公司 25,759,429.36 25,759,429.36 2003-2004 年 经营恶化，已资不抵债 武汉宏建电气有限公司 4,551,989.00 4,551,989.00 2003-2004 年 经营恶化，难以还款 深圳万通科技发展有限公司 4,559,407.21 4,559,407.21 2003-2004 年 经营恶化，难以还款 0、 长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下: 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 193,749,984.39 193,749,984.39 214,494,944.12 214,494,944.12 其中：股权投资差额 2,261,620.48 2,261,620.48 2,660,849.68 2,660,849.68 对其他企业股权投资 70,482,573.64 15,482,573.64 55,000,000.00 70,482,573.64 15,482,573.64 55,000,000.00 合 计 264,232,558.03 15,482,573.64 248,749,984.39 284,977,517.76 15,482,573.64 269,494,944.12 （2）其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 武汉绿之源生物工程有限公司 20 年 13,897,572.65 13,897,572.65 11% 通辽市道博羊绒有限公司 长期 1,585,000.99 1,585,000.99 13% 四川省天风证券经纪有限责任公司 长期 55,000,000.00 55,000,000.00 10.02% 小 计 70,482,573.64 70,482,573.64 （3）权益法核算的长期股权投资 A.明细情况 本期享有被投资单 截止至本期累计增 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 本期转出 位权益增减额 减额 武汉道博物业发展有限公司 30,000,000.00 -5,894,861.73 -1,979,320.77 -24,105,138.27 65 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 武汉道博营销有限公司 8,000,000.00 -8,000,000.00 赛尔宽带网络有限公司 117,717,041.84 -5,504,923.58 -27,651,673.51 武汉恒亿电子科技发展有限公司 5,242,244.62 238,022.56 210,535.13 武汉贵子山庄商务发展有限公司 52,579,925.81 -5,931,480.01 -13,398,689.28 英华庄园农业科技发展有限公司 21,709,242.10 -559,743.00 -1,124,393.40 武汉春之声娱乐发展有限公司 27,640,682.80 -713,424.00 -1,433,391.20 武汉赛尔宽带通讯有限公司 9,996,839.00 0 小 计 272,885,976.17 -5,894,861.73 -14,450,868.80 -75,502,750.53 B.采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益汇回不存 在重大限制。 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 本期摊销 本期转出 期末余额 赛尔宽带网络有限公司 2,282,958.16 10 年 1,788,317.24 228,295.81 1,560,021.43 武汉恒亿电子科技发展有限公司 257,755.38 3年 107,398.08 85,918.46 21,479.62 武汉贵子山庄商务发展有限公司 440,074.19 10 年 396,066.77 44,007.42 352,059.35 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 180,757.90 10 年 162,682.11 18,075.79 144,606.32 武汉春之声娱乐发展有限公司 229,317.20 10 年 206,385.48 22,931.72 183,453.76 小 计 3,390,862.83 2,660,849.68 399,229.20 2,261,620.48 （5）股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 武汉绿之源生物工程有限公司 13,897,572.65 13,897,572.65 公司停业且已资不抵债 通辽市道博羊绒有限公司 1,585,000.99 1,585,000.99 公司停业且已资不抵债 小 计 15,482,573.64 15,482,573.64 0、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 66 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -14,450,868.80 -58,434,138.71 股权投资差额摊销 -399,229.20 -402,390.20 计提的长期投资减值准备 -15,482,573.64 股权转让收益 19,005,138.27 合 计 4,155,040.27 -74,319,102.55 公司投资收益的汇回不存在重大限制。 （〇） 关联方关系及其交易 0、 关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 武汉洪山新星商 洪山区珞珈山路特 1 日用小百货、农副产品的批发兼零售 第一大股 有限责任 龚明山 贸有限公司 号 东 公司 武汉道博营销有 武汉市东西湖吴家山 螺旋藻制品，羊绒制品，食品饮料，白 子公司 有限责任 严国建 限公司 台商投资区东星工业 酒、原材料，能源、冶金，电子纺织， 公司 园 机械化工及环境工程的销售。 赛尔宽带网络有 北京市海淀区清华大 法律、法规禁止的，不得经营；应经审 子公司 有限责任 李志民 限公司 学学研大厦 A301 室 批的，未获审批前不得经营；法律、法 公司 规未规定审批的，企业自主选择经营 武汉恒亿电子科 洪山区关山街珞瑜路 计算机、电子产品等相关技术服务、研 子公司 有限责任 严国建 技发展有限公司 518 号 制、开发、生产、销售；电子产品系统 公司 集成；文化办公机械、计算机维修服务 武汉赛尔宽带通 武汉市江汉区佳丽广 网络设备、通信设备及其相关产品的研 子公司 有限责任 戎兆平 讯有限公司 场写字楼第 45 楼 制、开发、生产、销售；网络工程的设 公司 计、施工；计算机、通信器材配件的销 售 武汉贵子山庄商 汉南区汉南大道 361 承担商务会议、健身、休闲服务 子公司 有限责任 严国建 务发展有限公司 号 公司 武汉春之声娱乐 汉南区汉南大道 355 从事跑马、攀岩、烧烤、蹦极等各种娱 子公司 有限责任 吴小林 发展有限公司 号 乐 公司 武汉英华庄园农 汉南区汉南大道 359 农产品种植开发销售、农植物、花卉参 子公司 有限责任 戎兆平 业科技发展有限 号 观 公司 公司 武汉楚天舒文化 汉南区汉南大道 353 从事科学文化、艺术、商品销售和展 子公司 有限责任 吴小林 发展有限公司 号 览，组织承办科学文化、艺术交流活动 公司 武汉贵子湖旅游 汉南区汉南大道 357 水产品养殖、销售 子公司 有限责任 戎兆平 开发有限公司 号 公司 （0） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 67 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉洪山新星商贸有限公司 53,570,000.00 53,570,000.00 武汉道博营销有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 150,000,000.0 150,000,000.0 赛尔宽带网络有限公司 0 0 武汉恒亿电子科技发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 武汉赛尔宽带通讯有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 武汉贵子山庄商务发展有限公司 55,810,000.00 55,810,000.00 武汉春之声娱乐发展有限公司 69,680,000.00 69,680,000.00 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 72,970,000.00 72,970,000.00 武汉楚天舒文化发展有限公司 56,690,000.00 56,690,000.00 武汉贵子湖旅游开发有限公司 33,700,000.00 33,700,000.00 （0） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % (万元) (万元) (万元) (万元) 赛尔网络有限公司 2200 21.06 2200 21.06 武汉洪山新星商贸有限公司 2200 21.06 2200 21.06 武汉道博物业发展有限公司 3000 75 3000 75 武汉道博营销有限公司 1000 100 1000 100 赛尔宽带网络有限公司 12000 80 12000 80 武汉恒亿电子科技发展有限公司 550 55 550 55 武汉赛尔宽带通讯有限公司 5000 100 5000 100 武汉贵子山庄商务发展有限公司 5581 100 5581 100 武汉春之声娱乐发展有限公司 6968 100 6968 100 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 7297 100 7297 100 武汉楚天舒文化发展有限公司 5669 100 5669 100 武汉贵子湖旅游开发有限公司 3370 100 3370 100 （0） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉市夏天科教发展有限公司 持有公司 17.82%股权 68 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 武汉合信实业有限公司 持有公司 8.43%股权 武汉远洲生物工程有限公司 持有公司 7%股权 武汉绿之源生物工程有限公司 公司持有其 11%股权 通辽市道博羊绒有限公司 公司持有其 13%股权 0、 关联方交易 （0） 关联方应收应付款项余额 项 目 2005 年 2004 年 其他应收款 武汉道博营销有限公司 6,083,648.61 4,959,761.83 武汉贵子山庄商务发展有限公司 161,006,123.92 160,998,073.92 武汉春之声娱乐发展有限公司 26,311.00 22,211.00 武汉英华庄园农业科技发展有限公司 26,461.00 22,361.00 武汉楚天舒文化发展有限公司 26,311.00 22,211.00 武汉贵子湖旅游开发有限公司 25,323.00 22,273.00 武汉绿之源生物工程有限公司 25,759,429.36 26,363,694.36 通辽市道博羊绒有限公司 69,536,112.70 69,536,112.70 其他应付款 赛尔投资有限公司 13,560,948.83 15,814,148.93 赛尔网络有限公司 2,513,966.36 2,513,966.36 武汉市夏天科教发展有限公司 10,893,456.28 10,585,656.28 应付股利 赛尔网络有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 （0） 担保事项 A．武汉合信实业有限公司以其持有的公司 880 万股法人股股权作为质押物为公司向华夏银行武 汉分行贷款 860 万元提供担保。 B．武汉远洲生物工程有限公司以其持有的公司 730.8 万股法人股股权作为质押物为公司向华夏 银行武汉分行贷款 1,200 万元提供担保。 （3）委托经营 69 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 自 2004 年起，赛尔宽带公司将其所持有的 16 项大学校园网项目委托给赛尔投资有限公司经 营，双方约定赛尔宽带公司按这 16 个项目扣除运营费用后的全部收入的 48.33%作为委托经营收入。 本年度赛尔宽带公司获得委托经营收入 705,275.00 元。 （七） 或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外担保的金额为 8,230 万元。其中：截至报告日已涉及诉讼的 担保金额为 3,450 万元，未涉及诉讼的担保金额为 4,780 万元。具体担保情况如下： 0、公司为深圳市万通科技发展有限公司（以下简称“深圳万通公司“）向华夏银行深圳宝安支 行贷款 3450 万元提供连带责任担保。因深圳万通公司未按合同约定条款偿还贷款本息被华夏银行宝 安支行起诉。2005 年 3 月 15 日，经深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初字第 32 号民事判决 书判决：深圳市万通科技发展有限公司向原告偿还借款本金及利息共 3,553.61 万元，判决书生效之 日起十日内未支付的，应加倍支付迟延履行期间的债务利息。公司对上述债务承担连带清偿责任；此 外，案件受理费及诉讼保全费共 36.48 万元由深圳万通公司及公司连带承担。因深圳万通公司已无偿 还能力，由于此项担保公司确认了预计负债 40,919,619.99 元，本年度公司已代为偿还借款利息 1,000,000.00 元。 0、公司为山东金泰集团股份有限公司向交通银行济南分行申请一年期流动资金贷款 1,980 万元 提供连带责任保证，担保期限为 2002 年 12 月 12 日至 2003 年 12 月 11 日，截止至报告日，山东金泰 集团股份有限公司仍未偿还该笔债务，且未与银行办理续贷手续；此笔借款担保目前尚未涉及诉讼。 0、公司为武汉万鸿集团股份有限公司（以下简称“万鸿集团”）向中国银行汉口支行申请一年 期贷款 1,000 万元提供连带责任担保，担保期限为 2002 年 12 月 11 日至 2003 年 12 月 11 日，截止至 报告日，万鸿集团尚未偿还该笔债务，且未与银行办理续贷手续；此笔借款担保目前尚未涉及诉讼。 4、公司为武汉道博营销有限公司向华夏银行广州分行贷款 1800 万元提供担保；担保期限为 2004 年 6 月 30 日至 2005 年 4 月 30 日，此笔借款担保目前尚未涉及诉讼。 （七） 承诺事项 截止报告日公司无重大承诺事项。 （七） 资产负债表日后事项 1、公司与第一大股东武汉洪山新星商贸有限公司（以下简称“新星商贸公司”）于 2006 年 4 月 12 日签署《资产置换协议》，新星商贸公司以其拥有的凤凰花园项目开发收益权作价 70 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 189,041,963.84 元与公司的部分资产和负债进行置换。截至 2005 年 12 月 31 日，公司置出净资产帐 面价值为 189,041,963.84 元。 2、公司与武汉市夏天科教发展有限公司（以下简称“夏天科教”）签署了《资产置换协议》， 公司拟以其他应收款（截至 2005 年 12 月 31 日，账面净值为 66,792,501.85 元）与夏天科教合法拥 有的武汉健坤物业有限公司 98%的股权进行置换。同时夏天科教和公司于 2006 年 4 月 12 日签署《资 产委托管理协议》，该项资产置换完成后，夏天科教拟将公司置出的 66,792,501.85 元其他应收款委 托公司进行收取、管理和追索，其所得全部归公司所有。 以上两项资产置换需经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）审核无异议并经公 司股东大会审议通过，以及相关股东会议审议通过股权分置改革方案后方可实施。资产重组完成后， 公司控股股东将及时提议启动股权分置改革工作，并将本次资产重组作为股权分置改革方案的组成部 分。 3、公司与赛尔投资有限公司(以下简称“赛尔投资公司”)于 2006 年 4 月 12 日签署《赛尔宽带 股权转让协议》，公司拟将持有的赛尔宽带网络有限公司（以下简称“赛尔宽带公司”）80%的股权 转让给赛尔投资公司。截至 2005 年 12 月 31 日，该股权的账面价值为 91,625,389.78 元，经双方协 商确定转让价格为 99,975,094.00 元。该股权转让需经中国证监会审核无异议并经公司股东大会审议 通过后生效。 4、2006 年 4 月 17 日，公司非流通股股东提出了股权分置改革动议，承诺将尽快披露股权分置 改革说明书及相关文件。公司股票自该日起开始停牌。 （七） 其他重要事项 截止报告日公司无需披露的其他重要事项。 （十二）持续经营 为优化资产结构、重塑主营产业、改善财务状况，公司拟在 2006 年度启动“以股权分置改革为 契机、以资产重组为手段、以摆脱困境和谋求发展为目标”的新一轮产业结构调整。为此，公司已分 别与武汉新星商贸有限公司、武汉市夏天科教发展有限公司、赛尔投资有限公司签订相关置换、股权 转让、资产委托管理协议，将部分资产质量较差、盈利能力不强的资产连同负债从公司剥离，同时置 入凤凰花园项目开发收益权和武汉建坤物业有限公司 98％股权。 71 武汉道博股份有限公司 2005 年年度报告 上述重大资产置换、出售完成后，公司将实施“一主两翼”的产业发展战略，即以房地产投资、 开发及商品房销售为主，学生公寓建设及管理、电子产品的生产与销售为辅的产业结构布局，立足东 湖新技术开发区，辐射武汉及周边地区。具体发展规划为： 1、利用公司成功开发、销售“秀水公寓”及“天源城一期”房地产项目的管理和销售优势，迅 速组建道博股份的地产管理和销售团队，并积极参与“凤凰花园”二、三期房地产项目的销售管理工 作，争取及早完成该项目的销售及资金回收工作；同时抓紧对下一步开发土地的物色与储备，参与武 汉•中国光谷的建设，逐步确立光谷房地产开发、公共设施建设及园区经营管理的品牌与优势，形成 公司长远发展的支柱产业。 2、在经营武汉理工大学华夏学院学生公寓的同时，根据高校后勤社会化的指导思想，逐步加大 对高校校区的继续投入和增值服务，并在教育相关产业方向上物色具有发展前景的投资机会，培育新 的利润增长点，形成系统的教育服务产业。 3、将控股的武汉恒亿电子科技发展有限公司引入武汉市东湖新技术开发区光电子信息产业基 地，并追加投入，使其在两年左右的时间发展成为销售过亿、利润超千万的中等规模高科技企业。 由于制定了上述措施，公司预计在 2006 年可持续经营，故仍按持续经营假设编制 2005 年会计报 表。 法定代表人：刘家清 主管会计工作负责人：吴小林 会计机构负责人：徐茜 72