华夏幸福(600340)国祥股份2005年年度报告摘要

浙江国祥制冷工业股份有限公司 ６００３４０ 2005 年年度报告摘要 一、重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和赛事性承担个别及连带责 任。 1.2 浙江天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.3 公司负责人陈天麟先生，主管会计工作负责人金兰芳，会计机构负责人赵伟萍声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、上市公司基本情况简介 ２．１基本情况简介 股票简称 国祥股份 股票代码 ６００３４０ 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 浙江省上虞市百官镇中塘 邮政编码 ３１２３００ 公司国际互联网网址 电子信箱 ２．２联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈根伟 联系地址 浙江省上虞市百官镇中塘 电话 ０５７５－２１５８８１８ 传真 ０５７５－２１５１８８８ 电子信箱 awiad@ekingair.com 三、会计数据和财务指标摘要 ３．１主要会计数据与财务指标 单位：元 币种：人民币 2005 年 2004 年 本年比上年 2003 年 主营业务收入 160,854,037.59 179,524,769.10 -10.40 174,835,891.81 利润总额 -23,214,717.46 13,969,049.32 -266.19 24,902,718.08 净利润 -22,261,870.00 11,253,337.82 -297.82 21,619,158.64 扣除非经常性损益的净利润 -22,941,101.94 8,368,409.13 -374.14 21,622,145.14 每股收益 -0.22 0.11 -300.00 0.22 最新每股收益 净资产收益率（%） -6.36 2.87 -321.60 5.41 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 -6.16 2.13 -389.20 5.41 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 -5.81 2.13 -372.77 17.75 加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -493,763.41 -19,665,802.84 -97.49 34,529,571.35 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0049 -0.197 97.51 0.35 2005 年末 2004 年末 2003 年末 总资产 464,536,212.36 489,440,025.5 -5.09 497,758,568.23 股东权益（不含少数股东权益） 350,293,540.25 392,555,410.25 -10.77 399,397,649.15 每股净资产 3.50 3.93 -10.94 3.99 调整后的每股净资产 3.44 3.85 -10.65 3.98 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项 目 2005 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损 42,921.47 益 短期投资损益（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期 -346,617.00 投资损益外） 各项非经常性营业外收入、支出 -375,588.43 其他非经常性损益项目 小 计 -679,283.96 减：企业所得税影响数（所得税减少以“-” 表示） [注] 少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） -52.02 非经常性损益净额 -679,231.94 [注]：因公司及子公司的应纳税所得额均为负数，故企业所得税影响数为零。 ３．2 国内外会计准则差异 □ 适用√不适用 四、股本变动及股东情况 ４．１股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,000 6,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 3,300 3,300 境外自然人持有股份 2,700 2,700 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6,000 6,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,000 4,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 0 4,000 三、股份总数 10,000 10,000 ４．２股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16765 户 前十名股东持股情况 质押或冻 股东 持股比 年度内 股东名称 持股总数 股份类别 持有非流通股数量 结的股份 性质 例(%) 增减 数量 陈和贵 其他 27 27,000,000 未流通 27,000,000 无 浙江上风实业股份有限 其他 15 15,000,000 未流通 15,000,000 无 公司 浙江春晖集团有限公司 其他 12 12,000,000 未流通 12,000,000 无 上虞市上浦金属加工厂 其他 3 3,000,000 未流通 3,000,000 无 上虞市上峰压力容器 其他 3 3,000,000 未流通 3,000,000 无 上海龙港投资咨询有限 其他 1.41 1,411,002 流通 1,411,002 无 公司 上海深龙港商务咨询有 其他 1.10 1,102,380 流通 1,102,380 无 限公司 王峥 其他 0.31 315,128 流通 315,128 无 张敬稳 其他 0.23 235,843 流通 235,843 无 上海福达生物制品有限 其他 0.21 218,872 流通 218,872 无 公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 上海龙港投资咨询有限公司 1,411,002 人民币普通股 上海深龙港商务咨询有限公司 1,102,380 人民币普通股 王峥 315,128 人民币普通股 张敬稳 235,843 人民币普通股 上海福达生物制品有限公司 218,872 人民币普通股 张培贤 217,100 人民币普通股 林健 176,000 人民币普通股 寇红伟 174,800 人民币普通股 上海深水港经济投资发展有限公司 162,611 人民币普通股 王志强 158,700 人民币普通股 公司前十名股东中，非流通股股东不存在关联关系也不属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动关系的 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 说明 变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 公司前十名流通股股东和前十名股东中的非流通股股东之间不存在关联关 系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ４．３控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 ４．３．２控股股东及实际控制人具体情况介绍 （１）自然人控股股东情况 自然人姓名：陈和贵 国籍：中国台湾 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业及职务：董事长 （２）自然人实际控制人情况 自然人姓名：陈和贵 国籍：中国台湾 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业及职务：董事长 陈和贵先生，1925 年出生，大学毕业。台湾国祥及本公司创始人，历任台北纺织厂厂长、 台湾地区冷冻空调工业同业公会理事长，现任台湾国祥冷冻机械股份有限公司董事长。 ４．３．３公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 陈和贵 27% 浙江国祥制冷工业股份有限公司 五、董事、监事和高级管理人员 ５．１董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股 币种：人民币 股份 报告期内从公 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 变动 姓名 职务 增减 司领取的报酬 别 龄 期 期 股数 股数 原因 数 总额(万元) 陈天麟 董事长 男 42 2004-07-31 2007-06-30 0 0 324,047.00 刘 鹰 副董事长 男 36 2004-07-31 2007-06-30 0 0 [注 1] 陈和贵 董事 男 81 2004-07-31 2007-06-30 2,700 2,700 [注 1] 杨言荣 董事 男 58 2004-07-31 2007-06-30 0 0 [注 1] 竺铭浩 董事 男 40 2004-07-31 2007-06-30 0 0 [注 1] 陈天龙 董事 男 40 2004-07-31 2007-06-30 0 0 [注 1] 任金禄 独立董事 男 65 2004-07-31 2007-06-30 0 0 40,000.00 赵 伟 独立董事 男 51 2004-07-31 2007-06-30 0 0 40,000.00 史习民 独立董事 男 46 2004-07-31 2007-06-30 0 0 40,000.00 罗永鸿 监事 男 39 2005-04-22 2007-06-30 0 0 299,354.00 章立标 监事 男 36 2004-07-31 2007-06-30 0 0 150,498.00 袁法龙 监事 男 55 2004-07-31 2007-06-30 0 0 [注 1] 346,583.00 殷叔靖 总经理 男 46 2005-04-22 2007-06-30 0 0 [注 2] 王维山 副总经理 男 55 2004-07-31 2007-06-30 0 0 358,196.00 邹永强 副总经理 男 40 2005-08-12 2007-06-30 0 0 134,332.00 局荆燕 副总经理 女 38 2004-07-31 2007-06-30 0 0 324,047.00 财务负责 金兰芳 女 40 2005-04-22 2007-06-30 0 0 60,955.00 人 董事会秘 陈根伟 男 33 2004-07-31 2007-06-30 0 0 51,651.00 书 合计 / / / / / 2，700 2，700 / 2,169,633.00 六、董事会报告 ６．１管理层讨论和分析 （一）管理层讨论与分析 一、报告期公司经营情况 １、报告期内公司的整体经营情况： 报告期内国家的宏观调控使固定资产投资规模减少和投资速度放缓对公司中央空调产 品市场产生不利影响，使空调市场价格大幅下降。公司中央空调产品的销售收入整体较2004 年有一定下降，但进入第四季度后，公司销售收入的下降势头已经趋缓。2005年，主要原材 料电解铜价格持续攀升，从年初的31,438元/吨升至年底的40,653元/吨（上海长江有色金属 市场报价），涨幅高达29.31%。受以上两大不利因素的影响，报告期内公司主营业务收入和 主营业务毛利率与去年同期相比下滑显著。报告期内，公司共实现主营业务收入16,085.40 万元、主营业务利润3,473.68万元、净利润-2,226.19万元，与去年同期相比分别下降10.40％、 35.22％和297.83％。 报告期内，公司经营层在董事会的正确领导下，加强了企业品牌建设，并取得了一定 成效，公司的知名度和美誉度逐年上升：公司继续被评为浙江省高新技术企业、外商投资先 进技术企业；“King”商标被认定为浙江省著名商标；公司13个型号的产品顺利通过中标认证 中心的节能认证，公司被评为“国家首批单元式空调和冷水机组节能认证产品生产企业”，是 首批五家中央空调生产企业通过该认证之一，标志着公司产品技术处于国内领先水平。 ２、报告期内公司的主营业务及其经营状况： 公司主营业务范围：螺杆式冷水机组、风冷式冷热水机组、组合式空调箱、风机盘管机 组、户式中央空调、单元柜式空调机等产品的生产和销售。 （二）公司未来发展展望 一、公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 1、发展机遇 （1）随着国家电力建设的不断发展，困扰公司产品销售的电力因素将逐步消除； （2）随着国家城镇建设和新农村发展计划的实施，中央空调未来市场需求将会增大； （3）公司13个型号的产品顺利通过中标认证中心的节能认证，公司被评为“国家首批单元式 空调和冷水机组节能认证产品生产企业”，为以后空调市场的准入打下了坚实的基础。 2、公司未来发展战略 （1）采取了新的研发制度。 以产品为中心并带有部分的市场功能。 可快速反应市场产品及技术需求，快速反应市 场价格需求，加快设计速度。 （2）生产制度改革，采用流线型生产技术。 减少生产所需要的面积，降低生产的原材料和半成品库存，增加生产线员工的生产技能 以灵活调度，提高生产力，加快产品生产交期 （3）加强货款管理、提高资产质量 由于经销制度对现款现货的要求，使公司的经营性现金净流量得到了根本性的好转，进 一步提高了公司的资产质量，使公司有充足的资金保证后续发展。 另外，公司针对产品销 售金额高且回收期长的特点，由法务部牵头从签订合同的源头抓起，根据不同客户的资信状 况，严格货款回收的相关要求，加大营销人员货款回收的责任，确保销售货款能够及时、足 额按照合同的约定到帐， 3、公司2006 年度经营计划 （1）加快募集资金投资项目的实施进度：合理、高效使用募集资金，确保募集资金投 资项目保质保量完成，尽快产生效益，回报全体股东。 （2）积极寻找业内精英加盟并改变人事制度提升工作的质量； （3）强化财务管理，使公司的各项指标朝良性方向发展。 （4）2006年度计划实现销售收入3亿元，主营业务成本2.25亿元，主营业务利润7,500 万元,营运成本6,200万元,税前利润1000万元。 （三）经营中遇到的困难及说明 报告期内，主要存在困难： 1、随着市场的发展，中央空调行业竞争将日益激烈，无疑使公司现有产品的获利能力 受到一定的影响，而公司同国外知名中央空调企业相比，品牌等方面还存在一定的差距； 2、公司产品的生产需要使用大量铜材、铝材等有色金属原材料，2005年上述原材料价 格大幅度攀升，将对公司的盈利能力产生一定的负面影响； 3、公司产品的销售受宏观调控的影响较大，若2006年度国家宏观调控进一步紧缩，造 成固定资产投资规模缩减和投资速度的放缓，将对公司产品的销售产生不利影响等。 针对这一现状，公司主要采取以下这些对策： 1、改进生产流程，提高生产效能，降低生产成本，为下一步发展打下坚实的基础。大 力开拓市场，争创品牌市场。 2、强化成本管理，严格控制成本。 公司规范完善采购工作流程和各项采购管理制度，对大宗物资坚持以公开、公平、公 正的招标方式进行物资采购，以降低生产经营成本管理。 3、调整营销策略，强化费用控制。 6．２主营业务分行业、产品情况表 １、分行业、分产品 单位：元 币种：人民币 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年增减 比上年增减 率比上年增减 （%） （%） （%） （%） 中央空调 160,854,037.59 125,765,158.29 21.81 -10.40 0.44 -27.92 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年增减 比上年增减 率比上年增减 （%） （%） （%） （%） 主机 25,608,047.46 18,313,008.46 28.49 -34.90 -35.57 -36.29 热泵 32,985,106.02 21,803,707.49 33.90 -12.26 7.69 -8.79 空调箱 53,811,101.66 45,254,981.88 15.90 -7.27 3.92 2.71 风机盘管 31,389,434.92 27,144,310.23 13.52 51.38 84.17 -53.25 其他 1,706,0347.53 13,249,150.23 22.34 -28.41 -10.94 -40.55 6．3 分地区 单位：元 币种：人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 （%） 境内 132,691,098.54 -20.96 境外 28,162,939.05 141.74 其中:港台地区 28,162,939.05 141.74 ６．４募集资金使用情况 √适用□不适用 1、 募集资金总体使用情况 截至 2005 年末，公司累计使用募集资金 46,593,003.91 元，占扣除发行费用后的募集资金 总额的 16.99%，2005 年公司使用募集资金 33,394,521.6 元，募集资金使用情况如下表： 2、承诺项目使用情况 单位：元 币种：人民币 承诺项目名 是否 原计划 变更后计 2005 年 累计投入 预 产生收益 是否符 是否符 称 变更 投入金额 划 投入金额 金额 计 情况 合计划 合预计 项目 投入金额 收 进度 收益 益 节能低污染 是 64,658,000 64,658,000 31,752,204.11 38,016,552.93 是 否 冷热水机组 （注 1） 节能环保型 否 63,400,000 730,254.84 2,485,576.80 969014.74 否 否 空气净化机 组 智能型住宅 否 34,715,000 912,062.65 3,550,285.92 191077.77 否 否 变频中央空 调技改项目 机房专用空 否 33,377,000 否 否 调机组技改 项目 单元柜式空 否 29,800,000 否 否 气调节机建 设项目 储冰系统技 是 33,960,000 2,540,588.26 否 否 术改造项目 冷藏集装箱 是 29,940,000 否 否 建设项目 合计 289,850,000 33,394,521.60 46,593,003.91 项目变更原因、变更 因无法取得土地，项目移至上海松江实施，项目经董事会审议，并经股东大会批准，并在上交所网 程序及其披露情况 站，上海证券报，证券日报上公告。 项目未达到计划进度 市场情况有变，公司根据市场变化及自身发展需要，本着对股东负责的态度，公司谨慎安排募集资 和收益的原因 金使用进度。 未使用募集资金的用 银行存款 途及去向 ６．５非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 被投资的 计划投资总 2005 年投入金 累计投入金 占被投资公司股权比 2005 年收 决策程序 公司名称 额 额 额 例（%） 益情况 东莞市国祥空调设 520,000.00 520,000.00 520,000.00 52 -366,958.23 二届五次 备有限公司 董事会 成都国祥空调设备 960,000.00 960,000.00 960,000.00 64 -274,677.16 二届五次 有限公司 董事会 杭州德默医药科技 14,400,000.00 5,385,600.00 5,385,600.00 36 -3,198,609.32 总经理办 有限公司 公会 浙江汇隆空调设备 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 46．15 -133,730.39 总经理办 有限公司 公会 6． 6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 ６．７董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经浙江天健会计师事务所有限公司，2005 年度，公司合并口径净利润-22,261,870.00 元。根据《公司法》和公司章程的有关规定，加上年初未分配利润 44,906,992.00 元，减去 分配 2004 年现金股利 20,000,000.00，本年度末实际可供股东分配的利润 2,645,122.00 元， 公司本年度不进行现金股利分配，公司剩余未分配利润结转至下一年度。 公司拟以截止 2005 年 12 月 31 日总股本 100,000,000 股为基数，按每 10 股转增 5 股 的比例实施公积金转赠股本。该转增预案需提交公司 2005 年度股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 七、重要事项 ７．１收购资产 □适用√不适用 ７．２出售资产 □适用√不适用 ７．３重大担保 □适用√不适用 ７．４重大关联交易 ７．４．１与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位：万元 币种：人民币 对公司独 关联方 交易内容 定价原则 金额 结算方式 立性的影 响 浙江上风实业股份有限公司 材料 市场价 6,976.07 现金 无 合计 6,976.07 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：万元 币种：人民币 对公司独 关联方 交易内容 定价原则 金额 结算方式 立性的影 响 台湾国祥冷冻机械股份有限公 产品 市场价 25,497,260.31 信用证 无 司 浙江上风实业股份有限公司 产品 市场价 380,946.67 支票 无 小 计 25,878,206.98 （3）出售资产 2005 年 5 月 25 日，公司与浙江汇隆空调设备有限公司签订的《设备购置、安装合同》， 公司将账面价值为 383,480.00 元（原值 2,259,432.00 元，累计折旧 1,875,952.00 元）的专用 设备转让给浙江汇隆空调设备有限公司，转让价为 383,480.00 元，结算方式支票。 （4）共同投资 2005 年 7 月 18 日，经公司董事会二届五次会议审议，公司与公司副总经理邹永强及自 然人徐斌共同投资设立成都国祥王牌空调设备有限公司，该公司主要从事空调销售，注册资 本 200 万元，公司出资 96 万元，占其注册资本的 64%。 （5）向关联方人士支付报酬 2005 年度公司共有关联方人士 17 人，其中，在本公司领取报酬 12 人，全年报酬总额 216.97 万元。 本年度公司无关联债权债务往来 ７．４．２关联债权债务往来 □ 适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □ 适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在２００６年底解决资金占用问题 □ 适用√不适用 ７．５委托理财 □适用√不适用 ７．６承诺事项履行情况 □ 适用√不适用 ７．７重大诉讼仲裁事项 □ 适用√不适用 八、监事会报告 监事会认为公司依法动作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和 关联交易不存在问题。 九、财务报告 ９．１审计意见 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计 报告。 ９．２披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表。 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:浙江国祥制冷工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 注释号 行次 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 1 173,886,544.30 218,350,457.26 122,855,096.54 178,388,064.78 短期投资 2 2 12,789,400.00 12,789,400.00 应收票据 3 3 685,222．00 1,043,122.01 685,222.00 1,043,122.01 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 4 6 101,828,758．76 89,401,107.66 102,397,253.45 89,401,107.66 其他应收款 5 7 4,643,754．93 8,301,037.36 8,420,139.40 8,221,695.24 预付账款 6 8 20,297,625.35 17,685,401.15 11,374,174.35 9,448,401.15 应收补贴款 9 存货 7 10 37,849,956．74 36,750,018.39 36,787,104.44 36,750,018.39 待摊费用 8 11 78,282．06 27,499.89 68,417.00 27,499.89 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 339,270,144.14 384,348,043.72 282,587,407.18 336,069,309.12 长期投资： 长期股权投资 9 32 12,357,683.57 7,304,423.28 89,251,889.96 52,304,423.28 长期债权投资 34 长期投资合计 38 12,357,683.57 7,304,423.28 89,251,889.96 52,304,423.28 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并 报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 10 39 122,591,427.23 123,072,759.57 122,460,559.23 123,026,078.57 减：累计折旧 11 40 40,163,613.76 35,154,082.37 40,146,655.85 35,147,538.98 固定资产净值 12 41 82,427,813.47 87,918,677.20 82,313,903.38 87,878,539.59 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 82,427,813.47 87,918,677.20 82,313,903.38 87,878,539.59 工程物资 44 在建工程 13 45 26,452,112.00 4,732,186.67 4,732,186.67 固定资产清理 46 固定资产合计 50 108,879,925.47 92,650,863.87 82,313,903.38 92,610,726.26 无形资产及其他资产： 无形资产 14 51 3,408,304.15 3,498,391.75 3,408,304.15 3,498,391.75 长期待摊费用 15 52 620,155.03 1,638,302.88 198,713.28 357,175.09 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 4,028,459.18 5,136,694.63 3,607,017.43 3,855,566.84 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 464,536,212.36 489,440,025.50 457,760,217.95 484,840,025.50 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 16 68 60,000,000.00 40,000,000.00 60,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 17 69 2,000,000.00 2,000,000.00 应付账款 18 70 36,744,955.12 24,144,887.49 36,740,095.72 24,144,887.49 预收账款 19 71 4,971,453.11 4,082,337.67 3,841,060.11 4,082,337.67 应付工资 20 72 1,491,081.72 1,675,875.00 1,491,081.72 1,675,875.00 应付福利费 73 50,783.44 应付股利 21 74 2,000,000.00 2,000,000.00 应交税金 22 75 -428,513.40 816,413.81 -386,911.29 816,413.81 其他应交款 23 80 28,933.32 118,681.66 21,596.49 118,681.66 其他应付款 24 81 2,196,055.20 978,719.62 1,654,358.57 1,378,719.62 预提费用 25 82 99,400.00 34,150.00 93,600.00 34,150.00 预计负债 83 一年内到期的长期负债 26 86 20,033,550.00 20,033,550.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 109,154,148.51 91,884,615.25 107,454,881.32 92,284,615.25 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 109,154,148.51 91,884,615.25 107,454,881.32 92,284,615.25 少数股东权益(合并报表填列) 5,088,523.60 5,000,000.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 27 115 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 减：已归还投资 116 实收资本（或股本）净额 117 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 资本公积 28 118 236,194,243.20 236,194,243.20 236,194,243.20 236,194,243.20 盈余公积 29 119 11,454,175.05 11,454,175.05 11,454,175.05 11,454,175.05 其中：法定公益金 120 3,818,058.35 3,818,058.35 3,818,058.35 3,818,058.35 未分配利润 30 122 2,645,122.00 44,906,992.00 2,656,918.38 44,906,992.00 拟分配现金股利 123 20,000,000.00 20,000,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 128 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 129 350,293,540.25 392,555,410.25 350,305,336.63 392,555,410.25 负债和所有者权益（或股东权益）总计 130 464,536,212.36 489,440,025.50 457,760,217.95 484,840,025.50 公司法定代表人: 陈天麟 主管会计工作负责人:金兰芳 会计机构负责人:赵伟萍 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江国祥制冷工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 注释号 行次 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1 1 160,854,037.59 179,524,769.10 161,453,097.26 179,524,769.10 减：主营业务成本 4 125,765,158.29 125,208,518.38 126,440,832.40 125,208,518.38 主营业务税金及附加 2 5 352,123.45 691,448.74 332,215.47 691,448.74 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 10 34,736,755.85 53,624,801.98 34,680,049.39 53,624,801.98 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3 11 3,443,838.18 3,354,135.51 3,463,952.78 3,354,135.51 减: 营业费用 14 28,463,026.07 26,599,323.51 27,490,629.75 26,599,323.51 管理费用 15 26,738,470.67 19,490,776.78 22,151,262.11 19,490,776.78 财务费用 4 16 2,011,991.05 -278,618.73 2,016,160.61 -278,618.73 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18 -19,032,893.76 11,167,455.93 -13,514,050.30 11,167,455.93 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5 19 -3,678,956.71 -210,600.00 -8,264,750.32 -210,600.00 补贴收入 22 营业外收入 6 23 187,660.52 3,278,401.87 187,660.52 3,278,401.87 减：营业外支出 7 25 690,527.51 266,208.48 690,179.58 266,208.48 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 27 -23,214,717.46 13,969,049.32 -22,281,319.68 13,969,049.32 减：所得税 28 -21,371.06 2,715,711.50 -31,246.06 2,715,711.50 减：少数股东损益 29 -931,476.40 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 30 -22,261,870.00 11,253,337.82 -22,250,073.62 11,253,337.82 加：年初未分配利润 31 44,906,992.00 55,341,654.85 44,906,992.00 55,341,654.85 其他转入 32 六、可供分配的利润 33 22,645,122.00 66,594,992.67 22,656,918.38 66,594,992.67 减：提取法定盈余公积 35 1,125,333.78 1,125,333.78 提取法定公益金 36 562,666.89 562,666.89 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供股东分配的利润 41 22,645,122.00 64,906,992.00 22,656,918.38 64,906,992.00 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 46 2,645,122.00 44,906,992.00 2,656,918.38 44,906,992.00 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -3,293,018.48 -3,293,018.48 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:陈天麟 主管会计工作负责人:金兰芳 会计机构负责人: 赵伟萍 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:浙江国祥制冷工业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 注释号 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 176,218,005.98 175,125,445.36 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 11,082,510.22 11,531,493.59 经营活动现金流入小计 9 187,300,516.20 186,656,938.95 购买商品、接受劳务支付的现金 10 126,328,112.42 125,806,496.17 支付给职工以及为职工支付的现金 12 16,598,260.17 15,791,315.84 支付的各项税费 13 8,526,475.70 8,488,423.93 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 36,341,431.32 36,733,589.87 经营活动现金流出小计 20 187,794,279.61 186,819,825.81 经营活动现金流量净额 21 -493,763.41 -162,886.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 12,442,783.00 12,442,783.00 其中：出售子公司收到的现金 23 取得投资收益所收到的现金 24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 25 919,676.95 919,676.95 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 28 1,602,263.91 1,596,583.29 投资活动现金流入小计 29 14,964,723.86 14,959,043.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 30 30,754,315.85 4,648,567.06 支付的现金 投资所支付的现金 31 8,385,600.00 44,865,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 投资活动现金流出小计 36 39,139,915.85 49,514,167.06 投资活动产生的现金流量净额 37 -24,175,191.99 -34,555,123.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 1,020,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 39 1,020,000.00 的现金 借款所收到的现金 40 90,000,000.00 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 筹资活动现金流入小计 44 91,020,000.00 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 90,000,000.00 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 21,191,405.00 21,191,405.00 其中：支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 51 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 52 金 筹资活动现金流出小计 53 111,191,405.00 111,191,405.00 筹资活动产生的现金流量净额 54 -20,171,405.00 -21,191,405.00 四、汇率变动对现金的影响 55 -249,754.46 -249,754.46 五、现金及现金等价物净增加额 56 -45,090,114.86 -56,159,170.14 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 -22,261,870.00 -22,250,073.62 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 58 -931,476.40 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 59 8,040,832.64 12,120,586.57 固定资产折旧 60 8,939,342.90 8,938,039.38 无形资产摊销 61 90,087.60 90,087.60 长期待摊费用摊销 62 4,540,859.84 158,461.81 待摊费用减少（减：增加） 63 -50,782.17 -40,917.11 预提费用增加（减：减少） 64 5,800.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 65 -42,921.47 -42,921.47 损失(减:收益) 固定资产报废损失 66 财务费用 67 1,864,795.55 1,870,476.17 投资损失（减：收益） 68 3,889,556.71 4,531,192.10 递延税款贷项（减：借项） 69 存货的减少（减：增加） 70 -1,727.355.70 -664,503.40 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 -17,771,603.09 -18,017,680.96 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 14,920,970.18 13,144,366.07 其他(预计负债的增加) 73 经营活动产生的现金流量净额 75 -493,763.41 -162,886.86 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 169,413,505.90 118,382,058.14 减：现金的期初余额 80 214,503,620.76 174,541,228.28 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -45,090,114.86 -56,159,170.14 公司法定代表人:陈天麟 主管会计工作负责人:金兰芳 会计机构负责人: 赵伟萍 ９．３本报告期内，公司不存在会计政策变更事项。 本报告期内，经公司二届六次董事会审议通过，公司为加强应收款项管理，降低坏账风 险，变更应收款项计提坏帐准备的会计估计。此次变更前，公司对账龄 3 年以上的应收款项 原均按期末余额的 50%计提坏账准备。此次变更后，即自 2005 年 1 月 1 日起，公司对账龄 3-5 年的应收款项按期末余额的 50%计提,对账龄 5 年以上的应收款项按期末余额的 100%计 提；同时，对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账 准备。公司该项会计估计的变更导致本报告期母公司利润总额减少 3,293,018.48 元，合并利 润总额减少 3,293,018.48 元。 本报告期内，公司不存在重大会计差错更正事项。 ９．４重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用√不适用 ９．５如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 □ 适用√不适用 董事长：陈天麟 浙江国祥制冷工业股份有限公司 ２００６年４月２８日