*ST节能(000820)金城股份2005年年度报告摘要

金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000820 证券简称：金城股份 公告编号：2006-012 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 董事李六龙对本报告表示反对，原因是对或有负债计提的预计负债数额过大。 1.3董事未出席名单 未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名 李六龙 出差 —— 程春梅 出差 -— 1.4 北京中兴宇会计师事务所为本公司出具了有保留意见的中兴宇审字（2006）6058 号审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.5 公司负责人齐秀成先生、主管会计工作负责人李铁全先生及会计机构负责人（会 计主管人员）苏文军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 金城股份 股票代码 000820 上市交易所 深圳证券交易所 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 注册地址：辽宁省凌海市金城街 注册地址和办公地址 办公地址：辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公司办公楼 注册地址的邮政编码：121203 邮政编码 办公地址的邮政编码：121203 公司国际互联网网址 http://www.jinchengpaper.com 电子信箱 lvli0416@sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吕立 刘平 辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公 辽宁省凌海市金城街金城造纸股份有限公 联系地址 司办公室 司证券部 电话 0416-2735012 0416-2735625 传真 0416-2735004 0416-2735004 电子信箱 lvli0416@sina.com lvli0416@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2004 年 本年比上 2005 年 年增减 2003 年 调整后 调整前 （％） 主营业务收入 596,867,176.11 499,588,555.90 19.47 553,550,337.61 利润总额 -37,762,924.80 8,977,075.20 -17,455,257.04 -520.66 3,477,987.62 净利润 -38,195,237.11 -15,805,332.04 -17,455,257.04 -141.66 455,881,159.00 扣除非经常性 7,911,028.74 -14,251,555.56 -15,901,480.56 155.51 5,297,769.00 损益的净利润 经营活动产生 -384,693,250.03 15,029.31 -2559720.17 118,847,307.64 的现金流量净额 2004 年末 本年末比 2005 年末 上年末增 2003 年末 调整后 调整前 减（％） 总资产 1,740,854,739.63 1,727,892,173.73 527,533,899.85 0.75 1,651,906,385.64 股东权益（不含 492,333,712.14 530,434,654.85 1,724,991,418.73 -7.18 544,122,724.69 少数股东权益） 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2004年 本年比上年增 2005年 2003年 调整后 调整前 减（％） 每股收益(元/股) -0.181 -0.075 -0.083 -141.33 0.022 净资产收益率% -7.76 -2.98 -3.31 -4.78 0.84 扣除非经常性损益的净利润 为 基 础 计 算 1.61 -2.69 -3.01 4.30 0.97 的 净 资 产 收 益 率 % 每股经营活动产生的现金流 -1.82 0.000071 -2563480.28 0.5621 量净额（元/股） 2004年末 本年末比上年 2005年末 2003年末 调整后 调整前 末增减（％） 每股净资产 2.3287 2.5090 2.4952 -7.19 2.5737 调整后的每股净资产 2.1146 2.3853 2.4952 -11.35 2.4593 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非经营性损益项目 45,722,586.73 合计 45,722,586.73 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+， 本次变动前 本次变动后 -） 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 134,051,400 63.41% 0 134,051,400 63.41% 1、发起人股份 65,650,400 31.05% 0 65,650,400 31.05% 其中： 65,650,400 31.05% 0 65,650,400 31.05% 国家持有股份 境内法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股份 21,000,000 9.93% 0 21,000,000 9.93% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其他 47,401,000 22.42% 0 47,401,000 22.42% 二、已上市流通股份 77,364,600 36.59% 0 77,364,600 36.59% 1、人民币普通股 77,364,600 36.59% 0 77,364,600 36.59% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 211,416,000 100.00% 0 211,416,000 100.00% 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 31,470 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 金城造纸(集团)有限 国有股东 31.05% 65,650,400 65,650,400 65,650,400 责任公司 三亚南龙经贸有限公 国有股东 4.73% 10,000,000 10,000,000 0 司 深圳市汇银峰投资有 国有股东 4.73% 10,000,000 10,000,000 10,000,000 限公司 上海上科科技投资有 国有股东 4.11% 8,680,000 8,680,000 7,000,000 限公司 龙口市名成投资管理 国有股东 2.36% 5,000,000 5,000,000 5,000,000 咨询有限公司 宁夏大元化工股份有 国有股东 2.13% 4,500,000 4,500,000 0 限公司 三亚龙珠海产有限公 国有股东 1.42% 3,000,000 3,000,000 3,000,000 司 浙江茂华实业有限公 国有股东 1.42% 3,000,000 3,000,000 3,000,000 司 三亚华创实业有限公 国有股东 1.18% 2,500,000 2,500,000 2,500,000 司 江苏苏嘉集团有限公 国有股东 0.80% 1,700,000 1,700,000 0 司 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 樊玉龙 262,000 人民币普通股 洪小茹 221,341 人民币普通股 刘美海 220,000 人民币普通股 凌 岚 200,000 人民币普通股 左少梅 183,851 人民币普通股 梁程鹏 177,600 人民币普通股 张林云 171,333 人民币普通股 王德海 150,000 人民币普通股 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 朱照宇 146,100 人民币普通股 海胜利 145,300 人民币普通股 前10名股东中国有法人股股东金城造纸(集团)有限责任公司与其他股 东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办 上述股东关联关系或一致行动的说 法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未 明 知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 单位名称：金城造纸（集团）有限责任公司_ 法定代表人：齐秀成 成立日期：1996年7月1日 注册资本：19040万元 主要业务和产品：本公司国有资产管理和经营；机制纸、机制纸浆、造纸机械；2100型柴油机、攻丝机制 造、粘合剂、烧碱、次氯酸钙制造；食品加工；橡胶制品，蒸汽、电力生产供应，化工原料（除化学危险 品），建筑材料，机电产品（除汽车），冶金炉料，金属材料（除贵金属）销售；造纸技术开发服务；出 口：纸及纸板（高级卫生纸、卫生巾、墙壁纸、学生本、笔记本）及机械产品（造纸机、压光机、卷纸机、 大型复卷机、2100型柴油机、高浓打浆机）、化工产品（粘合剂、固体烧碱[水银法]、橡胶制品、塑料制 品）。进口：纸浆（硫酸盐木浆）和本厂生产及技术改造所需的设备、备件、仪器、仪表和材料（国家规 定的一类进口商品除外）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2005年9月20日 至 廖卫东 董事长 男 43 0 0 - 0.00 是 2008年9月19日 2005年9月20日 至 高成军 董事 男 43 0 0 - 9.01 否 2008年9月19日 2005年9月20日 至 杜恩义 董事 男 41 0 0 - 0.00 是 2008年9月19日 2005年9月20日 至 尹德良 董事 男 50 1,800 1,800 - 7.66 否 2008年9月19日 2005年9月20日 至 李铁全 董事 男 43 0 0 - 7.66 否 2008年9月19日 2005年9月20日 至 冯春克 董事 男 53 1,800 1,800 - 0.00 是 2008年9月19日 2005年9月20日 至 苏宝成 董事 男 58 0 0 - 0.00 是 2008年9月19日 2005年9月20日 至 李六龙 董事 男 43 0 0 - 0.00 是 2008年9月19日 2005年9月20日 至 程春梅 独立董事 女 40 0 0 - 2.00 否 2008年9月19日 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 2005年9月20日 至 宋彦 独立董事 男 52 0 0 - 2.00 否 2008年9月19日 2005年9月20日 至 李静 独立董事 女 42 0 0 - 2.00 否 2008年9月19日 2005年9月20日 至 左丽雅 监事 女 42 0 0 - 0.20 是 2008年9月19日 2005年9月20日 至 张素洁 监事 女 43 0 0 - 2.51 否 2008年9月19日 2005年9月20日 至 孟凡东 监事 男 44 0 0 - 2.51 否 2008年9月19日 董事会秘 2005年9月20日 至 吕立 女 43 0 0 - 5.86 否 书 2008年9月19日 张加祥 总工程师 男 46 2002年3月1日 至 今 0 0 - 6.76 否 总经理助 金智文 男 45 2002年2月1日 至 今 0 0 - 5.86 否 理 总经理助 于顺科 男 43 2005年4月1日 至 今 0 0 - 5.86 否 理 合计 - - - - 3,600 3,600 - 59.89 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，在面临内部资金短缺、外部市场竞争日趋激烈的严峻形势下，公司董事会立足于企业的当 期生存和长远发展，致力于谋求股东利益的最大化，采取指标分解、严格考核、加强产供销及设备管理等 多项措施，提高产量、降低消耗、减少各项费用支出，生产经营及技改工作均取得预期效果。 报告期内，公司生产经营稳步运行。机制纸产量实现12.7万吨，同比增长24.4%；粘合剂产量实现16.7 万吨，同比增长18%；工业总产值实现5.74亿元，同比增长17.4%。报告期亏损3819.5万元，同比下降 141.62%。 公司亏损的主要原因是公司为锦州彩练集团等单位提供担保发生逾期涉诉所致，公司因此计提预计负债 4674万元。剔除或有负债因素影响，公司主营业务仍取得了较好成绩，实现销售收入5.97亿元，同比增长 19.5%，实现利润854万元。 报告期内，公司技改工作向前推进。世行二期贷款项目——5万吨/天污水处理厂工程土建基础强夯基 本完工，400吨/天漂白改造工程的土建工程基本完成，设备采购、工艺招标商务标报告已完成。同时，对 部分设备进行了改造：更换了1口蒸煮罐，大修了电厂一台汽轮机组及锅炉，新建了3000立方米粘合剂贮 池。 2、对公司未来发展的展望 公司所处的制浆造纸业，是一个与国民经济发展和社会方明建设息息相关的重要产业，在现代经济中 所发挥的作用已越来越多地引起世人嘱目，被国际上公认为“永不衰竭”的工业。造纸业具有技术含量高、 规模效益显著、关联度大等特点，是资金密集型和资源约束型产业。在我国，近年来造纸工业持续增长， 生产供不应求，发展潜力巨大，已被国家定位于国民经济的基础原料工业。作为为数不多的供小于求的产 业，中国造纸行业正处于从现有工业过渡到大工业阶段，处于社会需求高增长的阶段。中国纸业巨大的消 费缺口及市场潜力，导致国、内外资金的大量投入，造纸企业间竞争日益激烈，初步呈现出国际化、集团 化的格局。 据国家新闻出版署规划要求，至2010年图书和期刊的发展速度，将以年均7%的速度递增，公司所处 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 的我国书刊印刷纸的前景非常广阔。同时，国家提出的振兴东北老工业基地政策都将为公司发展提供良好 的机遇。为此公司未来发展规划是：紧紧抓住东北老工业基地振兴的历史机遇，以工艺结构、原料结构调 整和环境保护为重点，加速项目推进，实现产品结构升级换代，做强、做大造纸主业，使之成为充满生机 和活力、可实现持续性发展的印刷纸及芦苇浆的主要生产基地。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 造纸业 59,687.00 47,614.00 20.23% 19.47% 20.49% -0.68% 主营业务分产品情况 胶印书刊纸 24,170.00 20,858.00 13.70% 18.48% 38.41% -12.43% 书写纸 26,157.00 21,505.00 17.78% 25.47% 9.06% 12.36% 损 纸 874.00 546.00 37.53% 20.39% 34.15% -6.37% 粘合剂 5,337.00 2,273.00 57.41% -3.61% -9.91% 2.97% 其中：关联交 874.00 546.00 37.53% -51.28% -58.13% 10.24% 易 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 37,442.97 153.38% 北京地区 6,943.36 -58.61% 中原地区 2,244.09 -73.38% 西南地区 1,606.02 -69.85% 东南地区 2,964.68 0.09% 粘合剂内销 3,960.25 6.05% 粘合剂外销 1,376.49 1.78% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 年产10万吨低定量微涂 104,898.7612.50 - 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 印刷纸工程 合计 104,898.76 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内会计师事务所出具保留意见的审计报告 董事会对北京中兴宇会计师事务所有限责任公司出具的有保留意见的审计报告涉及事项的专项说明 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了“中兴宇审字（2006）6058号”保留意见的审计 报告。我公司现将有关情况说明如下： (1)北京中兴宇会计师事务所有限责任公司出具的保留意见如会计报表附注四.8所述，金城股份存在大 量已到期未偿还债务，缺乏足够的流动资金解决债务问题，表明持续经营能力存在不确定性。金城股份正 在采取相应的措施解决上述问题并进行了披露，但根据金城股份的披露尚不能完全消除我们对持续经营的 疑虑。 (2)公司董事会对该事项的意见 针对上述保留意见，公司的具体情况是：截止2005年12月31日，公司存在大量到期债务，已逾期的长 短期银行借款50944.6万元。主要包括：中国光大银行东环支行3000万元，锦州市工商行凌海支行36722.1 万元，建行凌海支行130万元，凌海农行40万元，凌海农村农村信用联社营业部3062万元，锦州交行营业 部4963万元，锦州农行847.6万元， 辽宁信托投资公司359.9万元，广东中侨基金企业集团公司1820万元。 上述借款主要用于公司流动资金周转，但因资金紧张，上述借款到期后未能及时偿还。 针对会计师事务所出具的保留意见，公司不能完全同意，并与其进行了多次交流和沟通。不可否认， 逾期贷款提高了公司的贷款利率和资金使用成本，给公司带来大量的财务费用负担，影响了企业当期经营 效果，但并未影响公司的持续经营能力。2005年，在面临内部资金短缺、外部市场竞争日趋激烈的严峻形 势下，公司董事会及经理班子带领全体员工努力拼搏，克服困难，强化管理，实现了生产经营的预期效果。 剔除或有负债因素影响，公司实现利润854万元。经与会计师事务所多次磋商后，公司接受其出具的2005 年审计报告。 公司已采取并拟采取如下措施解决逾期贷款问题： 第一，积极与各债权银行谈判，争取利用现有资产激活逾期贷款，办理贷款展期.目前部分贷款已初步 达成展期意向，拟以资产作质押办理贷款展期。 第二，实行债务重组。公司根据实际情况制定了新的整体重组方案，拟以部分资产完成部分债务的清 偿并争取部分债务的减免。 第三，改善生产经营。2006年公司产量计划为14万吨，较报告期增加1.3万吨，主营业务收入和现金 流都将有所增加。2006年公司除了做大做好纸的生产和销售，还将充分利用已有的生产能力，加大木浆造 纸等其他主业的发展，并积极向有关部门争取相关的优惠政策。同时公司正积极引进战略投资者，合作方 将为公司提供原料支持、技术支持和市场支持，有利于改善经营环境，提高公司的持续经营能力。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至本 是否为 的资产 的债权 交易对方 被收购资产 购买日 收购价格 年末为上市公司 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 贡献的净利润 易 否已全 否已全 部过户 部转移 集团公司以 造林用地共 18,033,689. 3平方米土 在评估值的基础 地使用权的 金城造纸（集团） 上，与集团公司 评估值为 2005年12月31日 58,829.00 0.00是 是 是 有限责任公司 协商确定交易价 59000万元 格 人民币，抵 偿占用本公 司的资金 58829元 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性产生了积极的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 锦州宏威 塑料有限 2005年4月26日 700.00连带责任担保 至06.4.26 否 否 责任公司 葫芦岛锌 业股份有 2005年10月21日 15,000.00连带责任担保 至06.4.23 否 否 限公司 报告期内担保发生额合计 15,700.00 报告期末担保余额合计 33,998.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 33,998.00 担保总额占公司净资产的比例 69.05% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 7,009.00 的金额 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 7,009.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 9,381.50 上述三项担保金额合计 9,381.50 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 金城造纸（集团） 3,548.00 57.00% 0.00 0.00% 有限责任公司 金城造纸（集团） 金宝纸业有限责 2,640.00 43.00% 717.00 100.00% 任公司 合计 6,188.00 100.00% 717.00 100.00% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额6,188.00万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改承诺事项 1、承诺事项内容 经询问公司主要非流通股股东，根据公司计划，本公司股权分置改革已进入等程序，计划于2006年6月底 前按交易所安排完成。 2、承诺履行情况 2006年4月3日，公司股票停牌，适时公布股改说明书。 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 3、违反承诺情况 □ 适用 √ 不适用 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 公司2003年8月27日为广东中侨基金提供的3600万元连带责任担保，2003年9月9日为广东文锦工贸公 司提供的1000万元连带责任担保，2002年5月24日、6月24日为锦州彩炼集团提供的共939万元连带责任担 保，2003年11月28日，为锦州彩炼股份提供的1150万元连带责任担保，因上述公司在借款到期后未能偿 还借款，被借款银行提起诉讼，公司承担连带清偿责任。 公司分别于1998年12月30日、31日为集团公司提供数额为1329万元的连带责任担保，2002年2月为集 团公司提供数额为793万元的连带责任担保，2003年5月为集团公司提供数额为418万元的连带责任担保， 因集团公司在借款到期后未能偿还借款，被借款银行提起诉讼，公司承担连带清偿责任。 相关公告刊登在2005年7月9日和10月11日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 公司对外担保涉诉金额共4674万元。公司根据实际情况，制定了新的整体重组方案，并积极与涉及担 保的贷款主体及债权人进行和解。公司将进一步推进债务重组工作的实施，拟以已抵押的公司股权完成部 分债务的清偿并争取部分债务的减免。对于上述或有负债，金城造纸股份有限公司的出资方——锦州市人 民政府国有资产监督管理委员会及其控股股东集团公司已分别出具承诺函，承诺对金城股份所发生的或有 负债事项，将积极协调债权人、金城股份以及被担保方的关系，力争使债务在被担保方和债权人之间解决； 或协调法院保证不追讨相关债务，不执行金城股份的财产，确保对金城股份不造成损失；一旦因或有负债 问题给金城股份造成损失，政府将以财政补贴或税收返还的方式予以补偿。 除以上信息外，无其他重大诉讼、仲裁事项。 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股 东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会执行股东大会决议，公司董事及高级管理人员履行职责 情况等进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深交所 上市规则》等法律法规规范运作，严格执行股东大会决议，决策科学、合法。公司本着审慎经营、有效防 范化解资产风险的原则，建立了完善的内部控制制度。公司董事、经理等高级管理人员在执行职务时以公 司和股东最大利益为重，做到了勤勉尽责，忠于职守，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务报告进行审查，公司财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。监事会 认为会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项符合公司实际。 3、募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内，集团公司以造林用地抵偿占用本公司的资金，此次收购聘请了评估机构对抵偿债务的资产进行 了专项评估，并在评估值的基础上，与集团公司协商确定交易价格。评估方法符合国家法律法规的规定和 中国证监会的要求，价格公平合理，未损害公司利益。 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 5、关联交易情况 2005年公司与控股股东等关联企业的关联交易严格按公司《关联交易协议》进行的，没有损害本公司 利益，交易价格公平、合理。 6、监事会对《公司董事会关于北京中兴宇会计师事务所出具保留意见审计报告所涉及事项的专项说明》 的意见 通过审查公司财务报告和北京中兴宇会计师事务所出具的审计报告，公司监事会同意董事会对北京中兴宇 会计师事务所出具保留意见涉及事项所做的专项说明，并督促公司董事会积极采取措施解决相关事项，切 实维护广大投资者的利益。 公司报告期内亏损3819.5万元，与盈利预测不符，主要是因为公司或有负债使公司营业外支出增加 4674万元，导致公司亏损。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：保留意见 审 计 报 告 中兴宇审字（2006）6058 号 金城造纸股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的金城造纸股份有限公司（以下简称金城股份）2005 年 12 月 31 日的 资产负债表以及 2005 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是金 城股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如会计报表附注四、8 所述，金城股份存在大量已到期未偿还债务，缺乏足够的流动 资金解决债务问题，表明其持续经营能力存在不确定性。金城股份正在采取相应的措施解 决上述问题并进行了披露，但根据金城股份的披露尚不能完全消除我们对持续经营的疑虑。 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 我们认为，除上述事项可能产生的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准 则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了金城股份 2005 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 金城造纸股份有限公司 2006 年 4 月 25 日 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 （本页无正文） 北京中兴宇会计师事务所有限 中国注册会计师 李宜 责任公司 地址：中国·北京 中国注册会计师 蒋全 二○○六年四月二十五日 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 注释8．短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 152,121,000.00 72,131,000.00 保证借款 377,206,000.00 538,710,775.99 信用借款 54,119,303.00 54,119,303.00 合计 583,446,303.00 664,961,078.99 其中逾期借款： 贷款单位 贷款金额 月利率‰ 资金用途 逾期原因 中国光大银行东环支行 30,000,000.00 4.575 流动资金周转 资金周转紧张 锦州市工商行凌海支行 367,221,000.00 6.3 流动资金周转 资金周转紧张 建行凌海支行 1,300,000.00 5.8575 流动资金周转 资金周转紧张 凌海农行 400,000.00 6.3 流动资金周转 资金周转紧张 凌海农村信用联社营业 资金周转紧张 部 30,620,000.00 8.85 流动资金周转 锦州交行营业部 49,630,000.00 6.3 流动资金周转 资金周转紧张 锦州农行 8,476,000.00 6.3 流动资金周转 资金周转紧张 辽宁信托投资公司 3,599,303.00 14.4 流动资金周转 资金周转紧张 广东中侨基金企业集团公司 18,200,000.00 定额利息 流动资金周转 资金周转紧张 合计 509,446,303.00 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：金城造纸股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 3,916,368.42 496,147,214.28 短期投资 应收票据 230,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 338,844,849.19 380,162,974.33 其他应收款 14,286,190.62 19,059,089.99 预付账款 91,570,245.10 134,140,669.51 应收补贴款 存货 159,847,787.07 132,181,334.59 待摊费用 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 608,465,440.40 1,161,921,282.70 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 合并价差 固定资产： 固定资产原价 1,351,550,392.55 753,158,482.58 减：累计折旧 368,607,100.76 332,239,894.09 固定资产净值 982,943,291.79 420,918,588.49 减：固定资产减值准备 569,850.24 569,850.24 固定资产净额 982,373,441.55 420,348,738.25 工程物资 在建工程 150,015,857.68 145,622,152.78 固定资产清理 固定资产合计 1,132,389,299.23 565,970,891.03 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,740,854,739.63 1,727,892,173.73 流动负债： 短期借款 583,446,303.00 664,961,078.99 应付票据 应付账款 130,211,022.35 177,576,669.37 预收账款 104,093,327.88 55,893,871.62 应付工资 4,474,336.40 4,474,336.40 应付福利费 507,641.74 应付股利 823,340.00 823,848.80 应交税金 142,901,585.20 105,844,306.42 其他应交款 4,490,563.55 3,793,349.02 其他应付款 101,703,934.94 94,051,583.03 预提费用 56,143,538.97 16,628,624.55 预计负债 46,740,000.00 一年内到期的长期负债 67,875,980.44 68,955,980.44 其他流动负债 流动负债合计 1,242,903,932.73 1,193,511,290.38 长期负债： 长期借款 5,617,094.76 3,946,228.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 5,617,094.76 3,946,228.50 递延税项： 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 递延税款贷项 负债合计 1,248,521,027.49 1,197,457,518.88 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 211,416,000.00 211,416,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 211,416,000.00 211,416,000.00 资本公积 148,804,669.87 148,710,375.47 盈余公积 89,850,806.08 89,850,806.08 其中：法定公益金 13,075,331.03 13,075,331.03 未分配利润 42,262,236.19 80,457,473.30 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 492,333,712.14 530,434,654.85 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,740,854,739.63 1,727,892,173.73 法定代表人：齐秀成 主管会计机构负责人：李铁全 会计机构负责人：苏文军 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：金城造纸股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 项目 本期 上年同期 一、主营业务收入 596,867,176.11 499,588,555.90 减：主营业务成本 476,143,029.16 395,161,518.32 主营业务税金及附加 4,125,221.57 4,515,858.83 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 116,598,925.38 99,911,178.75 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,299,378.61 498,846.42 减：营业费用 16,064,597.09 26,112,539.79 管理费用 40,579,264.66 42,497,809.67 财务费用 50,544,098.39 46,051,231.27 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10,710,343.85 -14,251,555.56 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 48,473,268.65 1,553,776.48 四、利润总额（亏损以“-”号填列） -37,762,924.80 -15,805,332.04 减：所得税 432,312.31 少数股东损益 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） -38,195,237.11 -15,805,332.04 加：年初未分配利润 80,457,473.30 96,262,805.34 其他转入 六、可供分配的利润 42,262,236.19 80,457,473.30 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 42,262,236.19 80,457,473.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 42,262,236.19 80,457,473.30 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：齐秀成 主管会计机构负责人：李铁全 会计机构负责人：苏文军 9.2.3 现金流量表 编制单位：金城造纸股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 项目 本期 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 447,258,200.59 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 54,116,717.97 现金流入小计 501,374,918.56 购买商品、接受劳务支付的现金 261,006,246.65 支付给职工以及为职工支付的现金 32,836,787.28 支付的各项税费 4,924,094.06 支付的其他与经营活动有关的现金 587,301,040.60 现金流出小计 886,068,168.59 经营活动产生的现金流量净额 -384,693,250.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,958,868.89 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,958,868.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,160,605.48 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 14,160,605.48 投资活动产生的现金流量净额 -11,201,736.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 74,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 现金流入小计 74,000,000.00 偿还债务所支付的现金 158,634,775.99 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,694,670.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 170,329,446.47 筹资活动产生的现金流量净额 -96,329,446.47 四、汇率变动对现金的影响 -6,412.77 五、现金及现金等价物净增加额 -492,230,845.86 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -38,195,237.11 加：计提的资产减值准备 4,365,633.87 固定资产折旧 36,579,022.83 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 16,789.83 固定资产报废损失 财务费用 53,255,488.87 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -27,666,452.48 经营性应收项目的减少（减：增加） -505,521,508.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 92,473,012.72 其他 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 -384,693,250.03 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,916,368.42 减：现金的期初余额 496,147,214.28 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -492,230,845.86 法定代表人：齐秀成 主管会计机构负责人：李铁全 会计机构负责人：苏文军 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 公司本年度无主要会计政策变更、会计估计变更；根据公司董事会决议，公司本年度收取金城造纸（集团） 有限责任公司资金占用费5,121,730.00元，分别为2003年资金占用费1,250,830.00元，2004年资金占用费 1,649,925.00元，2005年资金占用费2,220,975.00元。采用追溯调整法进行调整，影响2004年净利润增加 1,649,925.00元，未分配利润增加2,900,755.00元，2004年期初未分配利润增加1,250,830.00元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 金城造纸股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用 金城造纸股份有限公司 2006 年 4 月 27 日