闽灿坤Ｂ(200512)2005年年度报告摘要

证券代码：200512 证券简称：闽灿坤B 公告编号： 2006-0003 厦门灿坤实业股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 1.1本公司董事会﹑监事会及董事﹑监事﹑高级管理人员保证本报告所载数 据不存在任何虚假记载﹑误导性陈述或者重大遗漏﹐并对其内容的真实性﹑准确性和 完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文﹐投资者欲了解详细内 容﹐应阅读年度报告全文。 1.2 1.2没有董事﹑监事﹑高级管理人员声明对年度报告内容的真实性﹑准确性 和完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 无 无 无 1.4 1.4德勤华永会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 1.5公司董事长蔡渊松先生﹑会计协理林志鸿先生声明﹕保证年度报告中财 务报告的真实﹑完整。 §2 公司基本情况简介 1 2.1 基本情况简介 股票简称 闽灿坤B 股票代码 200512 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：厦门市湖里工业区兴隆路88号 注册地址和办公地址 办公地址：厦门市湖里工业区兴隆路88号 注册地址的邮政编码：361006 邮政编码 办公地址的邮政编码：361006 公司国际互联网网址 www.tsannkuen.com 电子信箱 allenlo@tkl.tsannkuen.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 罗青兴 孙美美 联系地址 厦门市湖里工业区兴隆路88号 厦门市湖里工业区兴隆路88号 电话 0592-5600887 0592-5681819 传真 0592-5600886 0592-5600886 电子信箱 allenlo@tkl.tsannkuen.com mm_sun@tkl.tsannkuen.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 5,896,035,797.55 6,692,236,099.72 -11.90% 4,204,669,142.34 利润总额 -456,311,627.92 59,248,694.36 -870.16% 145,075,701.77 净利润 -365,257,846.10 40,419,915.27 -1,003.66% 123.62 扣除非经常性损益的 -254,565,794.86 67,923,454.13 -474.78% 105,146,701.93 净利润 经营活动产生的现金 81,175,461.16 -239,564,500.38 -133.88% 134,904,516.21 流量净额 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减 2003年末 2 （％） 总资产 4,495,747,276.44 5,143,941,455.58 -12.60% 4,715,931,789.12 股东权益（不含少数 1,058,783,534.29 1,426,043,835.13 -25.75% 1,385,707,986.09 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 -0.33 0.04 -925.00% 0.14 每股收益（注） -0.34 - - - 净资产收益率 -34.50% 2.83% -37.33% 8.92% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 -24.04% 4.76% -28.80% 7.59% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.07 -0.24 -129.17% 0.15 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 0.9518 1.4102 -32.51% 1.58 调整后的每股净资产 0.9500 1.3900 -31.65% 1.55 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 加/减:(1)补贴收入 2,642,516.13 (2)转回的资产减值准备 0.00 (3)其它应扣除的营业外 33,915,553.26 收入 (4)其它应扣除的营业外 127,549,763.99 3 支出 (5)非经常性损益的少数 19,969,447.09 股东损益 (6)非经常性损益的所得 269,090.45 税影响 合计 110,692,051.24 3.3 国内外会计准则差异 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 -365,257,846.10 -488,204,000.00 1._因使用调剂汇率折算1994年之前购置的固定资产的调整﹔ 2._股权投资差额摊销转回﹔ 差异说明 3._资产重估调整﹔ 4._其它。 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 送股 公积金转股 小计 数量 比例 一、未上市 636,797,11 700,476,83 62.97% 44,575,798 19,103,914 63,679,712 62.97% 流通股份 8 0 1、发起人股 636,797,11 700,476,83 62.97% 44,575,798 19,103,914 63,679,712 62.97% 份 8 0 其中： 国家持有股 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 份 境内法人 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 持有股份 境外法人 636,797,11 62.97% 44,575,798 19,103,914 63,679,712 700,476,83 62.97% 4 持有股份 8 0 其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 2、募集法人 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 股份 3、内部职工 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 股 4、优先股或 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 其他 二、已上市 374,430,22 411,873,24 37.03% 26,210,116 11,232,906 37,443,022 37.03% 流通股份 5 7 1、人民币普 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 通股 2、境内上市 374,430,22 411,873,24 37.03% 26,210,116 11,232,906 37,443,022 37.03% 的外资股 5 7 3、境外上市 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 的外资股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0.00% 三、股份总 1,011,227, 1,112,350, 100.00% 70,785,914 30,336,820 101,122,734 100.00% 数 343 077 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 17,890 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 FORDCHEE DEVELOPMENT 其他 29.19% 324,685,968 324,685,968 0 LIMITED EUPA INDUSTRY CORPORATION 其他 29.19% 324,685,805 213,447,878 0 LIMITED FILLMAN INVESTMENTS 其他 14.59% 162,342,984 162,342,984 0 LIMITED TIMMERTON CO INC 外资股东 1.30% 14,505,644 0 0 COREPACIFIC-YAMAIC 外资股东 1.13% 12,546,126 0 0 5 HIINTERNATIONAL(H. K.)LIMITED MORGAN STANLEY 外资股东 0.57% 6,380,198 0 0 INT`L (CHINA)-FIRM KGI ASIA LIMITED 外资股东 0.51% 5,699,570 0 0 CSC SECURITIES (HK) 外资股东 0.41% 4,598,087 0 0 LTD. TSAI SHU HUI 其他 0.39% 4,294,433 0 0 陈雅雅 CHEN YAYA 0.26% 2,894,588 0 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 EUPA INDUSTRY CORPORATION 111,237,927境内上市外资股 LIMITED TIMMERTON CO INC 14,505,644境内上市外资股 CORE PACIFIC-YAMAICHI 12,546,126境内上市外资股 INTERNATIONAL (H.K.) LIMITED MORGAN STANLEY INT`L 6,380,198境内上市外资股 (CHINA)-FIRM KGI ASIA LIMITED 5,699,570境内上市外资股 CSC SECURITIES (HK) LTD. 4,598,087境内上市外资股 TSAI SHU HUI 4,294,433境内上市外资股 陈雅雅 CHEN YAYA 2,894,588境内上市外资股 HTHK-VALUE PARINERS INTELLIGENT 2,857,222境内上市外资股 FD-CHINA B SHS FD LAU MING TO 刘铭涛 2,617,304境内上市外资股 前三大股东系本司的法人控股股东﹐股东TSAI SHU HUI系三大法人代表 上述股东关联关系或一致行动的说 吴灿坤先生的配偶。本司未知其余流通股股东之间是否存在关联关系﹐ 明 也未知其余流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 6 (1)公司控股股东简介 股东名称 法定代表人 成立日期 经营范围 注册资本 质押情况 香港福驰发展有限公司FORDCHEEDEVELOPMENTLTD_吴灿坤_ 1990/01/03 投资_ 港币10,000_无 香港优柏工业有限公司EUPAINDUSTRYCORPORATIONLTD_吴灿坤_ 1989/07/21 投资 港币100,000_ 无 香港侨民投资有限公司FILLMANINVESTMENTSLTD_吴灿坤_ 1992/07/21 投资 港币10,000_无 (2) 公司实际控股股东情况介绍 A._实际控股股东名称﹕灿坤(台湾)实业股份有限公司 B._法定代表人﹕吴灿坤 C._成立日期﹕1978年11月02日 D._主要业务和产品﹕小家电其原料﹑设备之加工﹑制造及销售与电器百货零售买卖 E._注册资本﹕新台币2,212,150,000 F._股权结构﹕普通股 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 7 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2005年5月27日 至 2008 蔡渊松 董事长 男 49 0 0 6.00否 年5月26日 董事总经 2005年5月27日 至 2008 杨文芳 男 46 0 0 39.16否 理 年5月26日 2005年5月27日 至 2008 张可大 董事 男 45 0 0 1.80是 年5月26日 2005年5月27日 至 2008 庄兴 董事 男 51 0 0 3.60是 年5月27日 2005年5月27日 至 2008 韦俊贤 独立董事 男 48 0 0 12.39否 年5月26日 2005年5月27日 至 2008 何经华 独立董事 男 49 0 0 7.50否 年5月26日 2005年5月27日 至 2008 萧峰雄 独立董事 男 61 0 0 7.50否 年5月26日 2005年5月27日 至 2008 周仲庚 监事 男 50 0 0 6.69否 年5月26日 2005年5月27日 至 2008 刁维仁 监事 男 51 0 0 7.50否 年5月26日 2005年5月27日 至 2008 王财旺 监事 男 46 0 0 21.25否 年5月26日 董事会秘 罗青兴 男 512003年1月7日 至 今 0 0 24.83否 书 林志鸿 会计协理 男 402002年10月1日 至 今 0 0 16.74否 合计 - - - - 0 0 - 154.96 - §6 董事会报告 8 6.1 管理层讨论与分析 2005年，对公司是惊涛骇浪的一年，在家电部门，面对国际原材料的涨价，以及人民币升值，侵蚀了原有 的利润；在3C(计算机、消费电子、通讯)零售部门，公司迅速退出我们幷不熟习且竞争激烈的大陆3C零售 市场，此举，虽让我们在『世界通路』的布局遭受重大挫折，却也让我们的体质更加强健，在迈向『世界 工厂』的步伐走的更稳健，兹就2005年的经营概况说明如下： 本公司2005年实现营收58.96亿人民币，较去年衰退12％，其中家电部门为52.79亿元，较去年增长4％，3C 零售部门为6.16亿元，衰退62％，主要原因是2005年7月1日起，结束３Ｃ零售部门的业务所致。 单就家电部门的营业额而言，北美洲与欧洲互有消长，惟变动幅度不大，北美洲仍为最主要的销售地区， 占营收比重达50%，以产品别来看，美食烹调的营收占比仍为最高，但2005年出现较大幅度下滑，家居帮手 今年则有大幅度成长。 就净利润来说，2005年实现净亏损3.65亿元，较去年大幅衰退，其中家电部门的营业利润 1.23亿元，较 去年衰退73％，主要受国际原材料涨价，人民币升值、以及主要获利来源的控股子公司-漳州灿坤实业有限 公司，自今年起进入半税期；另３Ｃ零售部门已于2005年7月1日，结束所有业务，本年营业亏损及处分损 失共计4.76亿元，较去年大幅衰退。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 日用电子器具 527,979.00 478,631.00 9.35% 3.88% 12.74% -7.13% 制造业 零售业 61,625.00 73,366.00 -19.05% -61.71% -52.23% -23.62% 主营业务分产品情况 家居帮手 137,514.00 123,308.00 10.33% 31.68% 48.30% -10.05% 美食烹调 256,986.00 225,298.00 12.33% -10.75% -4.68% -5.51% 茗茶/咖啡 92,480.00 87,172.00 5.74% 3.42% 9.99% -5.63% 其它 40,999.00 42,853.00 -4.52% 54.67% 66.20% -7.25% 内销批售 61,625.00 73,366.00 -19.05% -61.71% -52.23% -23.37% 其中：关联交 35,486.00 33,195.00 6.46% -17.20% -16.03% -1.30% 9 易 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北美洲 219,170.00 -5.98% 欧洲 124,718.00 9.90% 亚洲 107,639.00 -17.08% 其它 76,452.00 139.83% 内销批售 61,625.00 -61.71% 合计 589,604.00 -11.90% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 目前大部份厂房已完工 投资漳州实业有限公司 33,076.00﹐主要产品线均已进驻 2005年盈利 20199 投产。 投资厦门灿坤电通有限 6,500.00停止对外批售 2005年亏损 -45316 公司 投资上海灿宝电子有限 1,000.00停止对外批售 2005年亏损 -14742 公司 投资成都灿坤电子有限 500.00停止对外批售 2005年亏损 -451 公司 合计 41,076.00 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 10 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 厦门市国 灿坤科技 土资源与 厦门市政 园土地与 2005年3月31日 13,642.42 2,741.84 2,741.84否 否 否 房产管理 府协商价 厂房 局 本次交易 标的固定 上海永乐 零售通路 资产部分， -10,548.9 -10,548.9 家用电器 部门部分 2005年7月1日 14,380.00 否 依《评估报否 否 3 3 有限公司 运营资产 告》评估值 作为参考 议定交易 11 价格；存货 部分按照 市场价格\ 存货周转 及商品质 量的实际 盘点状况， 并根据双 方多年的 行业经验 共同议定 交易价格。 7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 1﹑灿坤科技有限公司为厦门灿坤实业股份有限公司转投资的计算机和接口设备及零配件生产厂﹐在2003 年已转型为模具开发几加工厂﹐虽然土地已于2005年3月31日被收购﹐但厦门灿坤科技有限公司已于2004 年11月向漳州灿坤实业股份有限公司租赁厂房继续营业﹐对其业务连续性及管理层稳定无任何影响。 2﹑零售通路部门于2005年7月1日已停业﹐并将部分运营资产出售予永乐家电电器有限公司﹐由于与家电 制造厂无必要的供应关系﹐且两者是独立管理经营运作﹐因此对业务连续性及管理层稳定无任何影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 无 2005年1月6日 0.00无 无 是 否 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 36,777.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,808.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 4,808.00 担保总额占公司净资产的比例 4.54% 其中： 12 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 灿坤实业股份有 9,187.00 1.56% 41,140.00 9.28% 限公司 灿坤日本电器株 27,155.00 4.61% 0.00 0.00% 式会社 厦门升明电子有 42.00 0.01% 9,238.00 2.08% 限公司 合计 36,384.00 6.17% 50,378.00 11.37% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额2,176.25万 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 灿坤实业股份有限公司 30.00 756.00 -62.00 19,050.00 美国灿坤有限公司 0.00 1.00 -127.00 105.00 香港灿坤有限公司 -1,677.00 8,470.00 -731.00 1,266.00 厦门升明电子有限公司 21,285.00 21,634.00 -48.00 6.00 灿坤日本电器株式会社 -54.00 111.00 -893.00 378.00 台湾灿宝股份有限公司 -3.00 0.00 -134.00 0.00 13 香港优柏工业有限公司 0.00 0.00 -64.00 0.00 合计 19,581.00 30,972.00 -2,059.00 20,805.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额51,846.06万元，余额101,386.39 万元。 14 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 厦门灿坤实业股份有限公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 上市公司核 2005 年度占用累计 2005 年度偿 占用方与上市公司的 算的 2005 年期初 发生金额（不含占 2005 年度占用资 还累计发生 2005 资金占用方类别 资金占用方名称 关联关系 会计科目 占用资金余额 用资金利息） 金的利息 金额 用资 控股股东、实际控 应收帐款 2,990 9,187 - (8,433) 制人及其附属企业 灿坤实业股份有限公司 最终控股公司 其他应收款 726 11,229 - (11,199) 美国灿坤有限公司 同一最终控股公司 其他应收款 1 1 - (1) 应收帐款 5,579 27,155 - (22,612) 灿坤日本电器株式会社 同一最终控股公司 其他应收款 165 961 - (1,015) 关键管理人员与其关系 密切的家庭成员直接控 香港灿坤有限公司 制的公司 其他应收款 10,146 266 - (1,942) 应收帐款 0.4 3.1 - (3) 厦门升明电子有限公司 同一最终控股公司 其他应收款 349 21,658 - (373) 台湾灿宝股份有限公司 同一最终控股公司 其他应收款 3 － － (3) 小计 19,959.4 70,460.1 (45,581) 单位：万元 资金占 资金占用 占用方与上 上市公司核 2005 2005 年 2005 年度 2005 年度 2005 年期 占用形 占用性 用方类 方名称 市公司的 算的 年期初 度占用 占用资金 偿还累计 末占用资 成原因 质 别 关联关系 会计科目 占用资 累计发 的利息 发生金额 金余额 金余额 生金额 （不含 占用资 金利息） 上 市 公 上海灿坤 其他应收款 - 司 的 子 实业有限 代垫款 非经营 公 司 及 公司 子公司 1,136 205 (1,172) 169 项 性占用 其 附 属 漳州灿坤 子公司 其他应收款 - 代收货 企业 实业有限 款和代 非经营 公司 11,226 17,004 (20,637) 7,593 垫款项 性占用 漳州灿坤 子公司 其他应收款 - 南港电器 代垫款 非经营 有限公司 - 188 (148) 40 项 性占用 厦门灿坤 子公司 其他应收款 - 科技有限 代垫款 非经营 公司 378 504 (69) 813 项 性占用 厦门灿坤 资金拆 电通有限 短期投资和 650 借和代 非经营 公司 子公司 其他应收款 36,163 108,071 (53,414) 91,470 垫款项 性占用 上海灿宝 电子有限 - 代垫款 非经营 公司 子公司 其他应收款 84 1,316 - 1,400 项 性占用 小计 48,987 127,288 650 (75,440) 101,485 关 联 自 然 人 及 不适用 其 控 制 的法人 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其 他 关 不适用 不适用 不适用 联 人 及 不适用 其 附 属 企业 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 总计 62,661 204,030 650 (121,018) 146,323 16 厦门灿坤实业股份有限公司2005年年度报告摘要 附件二清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 2006 年 1 月底 现金清偿 2 2006 年 2 月底 现金清偿 2,338 2006 年 3 月底 现金清偿 1,029 2006 年 4 月底 现金清偿 5,775 2006 年 5 月底 现金清偿 2,700 2006 年 6 月底 现金清偿 4743 2006 年 7 月底 现金清偿 4853 2006 年 8 月底 现金清偿 4853 2006 年 9 月底 现金清偿 4679 2006 年 10 月底 现金清偿 2006 年 11 月底 现金清偿 2006 年 12 月底 现金清偿 合计 30,972 期末大股东及其附属企业的非经营性占用余额 30,972 万元。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 8.1.1 2005年4月20日召开2005年第一次监事会会议﹐决议刊登于2005年4月22日的《证券时报》及4月23 日的香港《新报》﹔通过以下议案﹕ 厦门灿坤实业股份有限公司2005年年度报告摘要 A.2004年度监事会工作报告 B.2004年年度报告及报告摘要 C.《监事会议事规则》修订案 D.推荐第五届监事会股东代表监事候选人及监事薪酬议案 8.1.2 2005年5月27日召开2005年第二次监事会会议﹐决议刊登于2005年5月28日的《证券时报》及香港《新 报》。通过以下议案﹕ 选举周仲庚为第五届监事会召集人。 8.2对2005年公司整体运作情况进行监督及审查﹐监事会发表独立意见如下﹕ 8.2.1公司依法运作情况﹕公司决策程序合法﹐已建立完善的内部控制制度﹐未发现现公司董事﹑总经理 执行公司职务时有违反法律﹑法规﹑公司章程或损害公司利益的行为﹔ 8.2.2检查公司财务的情况﹕公司财务报告真实放映公司的财务状况和经营成果 8.2.3公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺项目基本一致﹔ 8.2.4公司收购﹑出售资产交易价格合理﹐未发现公司内幕交易﹐没有损害部分股东的权益或造成公司资 产流失﹔ 8.2.5公司关联交易公平﹐并不损害公司及股东利益﹔ 对公司的董事及高级管理人员2005年度的工作进行监督及审查﹐未发现任何违规现象﹐并认定年内各董事 ﹑高级管理人员尽职尽责。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 401,786,059.74 67,651,360.71 548,554,592.43 154,305,635.16 短期投资 345,000,000.00 应收票据 4,125,000.00 82,841,869.74 5,135,016.00 5,135,016.00 应收股利 应收利息 应收账款 816,228,608.56 101,584,651.21 636,395,003.37 244,980,596.58 其他应收款 385,759,017.10 1,118,417,292.85 322,427,388.39 393,562,142.16 预付账款 58,974,464.68 544,302,243.58 14,295,919.01 应收补贴款 22,533,332.27 6,232,503.66 存货 1,347,983,342.23 26,419,358.58 1,409,892,150.56 93,474,288.86 待摊费用 3,503,289.90 25,454.00 13,477,971.56 145,864.27 一年内到期的长期 厦门灿坤实业股份有限公司2005年年度报告摘要 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,040,893,114.48 1,396,939,987.09 3,486,416,869.55 1,250,899,462.04 长期投资： 长期股权投资 5,526,557.50 230,393,657.83 6,738,970.28 554,980,590.72 长期债权投资 长期投资合计 5,526,557.50 230,393,657.83 6,738,970.28 554,980,590.72 合并价差 5,455,857.50 6,668,270.28 固定资产： 固定资产原价 3,004,828,730.40 1,049,232,701.31 2,840,112,840.06 1,046,973,294.12 减：累计折旧 1,583,827,120.64 691,965,030.22 1,280,298,738.39 561,319,957.76 固定资产净值 1,421,001,609.76 357,267,671.09 1,559,814,101.67 485,653,336.36 减：固定资产减 69,257,880.71 72,035,221.04 值准备 固定资产净额 1,351,743,729.05 357,267,671.09 1,487,778,880.63 485,653,336.36 工程物资 在建工程 66,982,605.11 3,916,029.16 74,999,570.27 8,041,355.37 固定资产清理 固定资产合计 1,418,726,334.16 361,183,700.25 1,562,778,450.90 493,694,691.73 无形资产及其他资 产： 无形资产 28,961,054.34 24,874,234.84 85,654,492.92 82,715,840.44 长期待摊费用 1,640,215.96 346,093.45 2,352,671.93 489,298.76 其他长期资产 无形资产及其他资 30,601,270.30 25,220,328.29 88,007,164.85 83,205,139.20 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 4,495,747,276.44 2,013,737,673.46 5,143,941,455.58 2,382,779,883.69 流动负债： 短期借款 1,346,688,493.83 416,912,909.74 1,326,879,779.71 433,006,937.98 应付票据 271,990,885.03 47,122,666.36 286,512,304.94 8,725,415.40 应付账款 996,584,676.54 86,605,577.25 1,435,537,337.34 201,676,414.64 预收账款 5,059,148.04 9,735,857.40 3,212,866.43 应付工资 48,887,462.16 2,768,288.55 44,008,748.46 3,428,244.89 应付福利费 71,288,512.27 79,199,695.36 -50,467,190.11 -10,501,706.59 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 318,229,099.35 307,659,248.63 341,119,541.15 251,791,560.74 预提费用 24,444,070.86 1,662,567.22 25,853,520.44 2,330,212.59 预计负债 一年内到期的长期 50,000,000.00 50,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 3,083,172,348.08 941,930,953.11 3,469,179,899.33 943,669,946.08 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 厦门灿坤实业股份有限公司2005年年度报告摘要 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,083,172,348.08 941,930,953.11 3,469,179,899.33 943,669,946.08 少数股东权益 353,791,394.07 248,717,721.12 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 1,112,350,077.00 1,112,350,077.00 1,011,227,343.00 1,011,227,343.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 1,112,350,077.00 1,112,350,077.00 1,011,227,343.00 1,011,227,343.00 净额 资本公积 102,906,369.16 102,906,369.16 102,906,369.16 102,906,369.16 盈余公积 193,982,930.41 193,982,930.41 224,319,750.41 224,319,750.41 其中：法定公益 49,420,175.68 49,420,175.68 49,420,175.68 49,420,175.68 金 未分配利润 -348,453,387.54 -337,432,656.22 87,590,372.56 100,656,475.04 其中：现金股利 未确认的投资损失 -2,002,454.74 外币报表折算差额 所有者权益（或股 1,058,783,534.29 1,071,806,720.35 1,426,043,835.13 1,439,109,937.61 东权益）合计 负债和所有者权益 4,495,747,276.44 2,013,737,673.46 5,143,941,455.58 2,382,779,883.69 （或股东权益）合计 法定代表人：蔡渊松 主管会计机构负责人：林志鸿 会计机构负责人：林志鸿 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5,896,035,797.55 24,273,852.28 6,692,236,099.72 312,059,596.53 减：主营业务成本 5,519,963,280.20 88,940,032.53 5,781,298,649.35 257,687,541.41 主营业务税金 2,183,726.93 51,181.97 2,183,119.22 及附加 二、主营业务利润（亏 373,888,790.42 -64,717,362.22 908,754,331.15 54,372,055.12 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 79,267,280.95 33,591,424.99 80,182,241.82 46,624,198.21 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 395,277,920.80 522,504.68 630,818,924.65 20,071,228.86 管理费用 340,979,442.92 45,600,768.13 193,782,683.96 54,131,041.30 财务费用 81,006,228.19 7,021,902.39 58,861,716.53 -7,429,027.84 三、营业利润（亏损 -364,107,520.54 -84,271,112.43 105,473,247.83 34,223,011.01 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 -1,212,412.78 -308,524,207.66 -1,212,412.78 4,177,984.68 损以“-”号填列） 补贴收入 2,642,516.13 284,490.72 59,885.00 4,654.00 营业外收入 33,915,553.26 29,236,536.14 3,358,719.45 873,593.99 减：营业外支出 127,549,763.99 3,881,969.51 48,430,745.14 4,724,749.76 厦门灿坤实业股份有限公司2005年年度报告摘要 四、利润总额（亏损 -456,311,627.92 -367,156,262.74 59,248,694.36 34,554,493.92 以“-”号填列） 减：所得税 31,144,376.77 146,954.52 -2,782,920.50 -2,782,920.50 少数股东损益 -120,195,703.85 21,611,699.59 加：未确认的投资 2,002,454.74 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 -365,257,846.10 -367,303,217.26 40,419,915.27 37,337,414.42 “-”号填列） 加：年初未分配利 87,590,372.56 100,656,475.04 140,703,882.29 156,852,484.62 润 其他转入 六、可供分配的利润 -277,667,473.54 -266,646,742.22 181,123,797.56 194,189,899.04 减：提取法定盈余 3,733,741.00 3,733,741.00 公积 提取法定公益 1,866,871.00 1,866,871.00 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -277,667,473.54 -266,646,742.22 175,523,185.56 188,589,287.04 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 70,785,914.00 70,785,914.00 87,932,813.00 87,932,812.00 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -348,453,387.54 -337,432,656.22 87,590,372.56 100,656,475.04 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：蔡渊松 主管会计机构负责人：林志鸿 会计机构负责人：林志鸿 9.2.3 现金流量表 厦门灿坤实业股份有限公司2005年年度报告摘要 编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 6,047,991,359.01 266,248,299.46 收到的税费返还 158,148,373.20 20,409,403.80 收到的其他与经营活动有关的现金 25,001,686.70 115,118,587.64 现金流入小计 6,231,141,418.91 401,776,290.90 购买商品、接受劳务支付的现金 5,031,387,396.70 82,163,678.91 支付给职工以及为职工支付的现金 493,382,874.38 22,486,091.01 支付的各项税费 34,718,220.67 8,036,604.34 支付的其他与经营活动有关的现金 590,477,466.00 147,608,052.42 现金流出小计 6,149,965,957.75 260,294,426.68 经营活动产生的现金流量净额 81,175,461.16 141,481,864.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,091,373.68 421,600,253.80 取得投资收益所收到的现金 6,499,973.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资 147,905,098.46 136,668,325.02 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 164,996,472.14 564,768,552.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资 306,042,473.83 9,229,393.04 产所支付的现金 投资所支付的现金 706,531,355.09 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 306,042,473.83 715,760,748.13 投资活动产生的现金流量净额 -141,046,001.69 -150,992,195.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 12,058,523.45 借款所收到的现金 2,257,969,721.19 516,952,096.75 收到的其他与筹资活动有关的现金 15,315,754.00 15,315,754.00 现金流入小计 2,285,343,998.64 532,267,850.75 偿还债务所支付的现金 2,288,161,007.07 575,784,317.19 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 68,765,229.73 18,311,722.48 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 2,356,926,236.80 594,096,039.67 筹资活动产生的现金流量净额 -71,582,238.16 -61,828,188.92 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -131,452,778.69 -71,338,520.45 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -365,257,846.10 -367,303,217.26 加：计提的资产减值准备 186,494,236.71 -4,876,806.89 固定资产折旧 352,427,272.63 146,326,702.07 无形资产摊销 1,911,273.93 1,334,962.20 长期待摊费用摊销 1,163,480.52 143,205.31 待摊费用减少（减：增加） 9,974,681.66 120,410.27 预提费用增加（减：减少） 243,093.52 -667,645.37 处置固定资产、无形资产和其他 31,527,306.93 -19,606,922.71 厦门灿坤实业股份有限公司2005年年度报告摘要 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 67,112,686.63 18,311,722.48 投资损失（减：收益） 1,212,412.78 308,524,207.66 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 60,934,299.20 70,510,114.07 经营性应收项目的减少（减：增 277,778,362.62 164,436,989.16 加） 经营性应付项目的增加（减：减 -422,147,641.28 -175,771,856.77 少） 其他 -2,002,454.74 少数股东损益 -120,195,703.85 经营活动产生的现金流量净额 81,175,461.16 141,481,864.22 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 375,719,313.74 41,584,614.71 减：现金的期初余额 507,172,092.43 112,923,135.16 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -131,452,778.69 -71,338,520.45 法定代表人：蔡渊松 主管会计机构负责人：林志鸿 会计机构负责人：林志鸿 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 √ 适用 □ 不适用 9.5.1 报告期内新增子公司: 子公司名称 公司持有权益比例(%) 成立日/收购日 直接 间接 南港电器 75 0 2005 年 2月 优柏香港 100 0 2005 年 4月 8.5. 2 报告期内注销子公司 子公司名称 公司持有权益比例(%) 成立日/收购日 直接 间接 郑州灿坤电子有限公司 100 2005 年 5 月 厦门灿坤实业股份有限公司2005年年度报告摘要 (简称“郑州灿坤”) 徐州灿坤电子有限公司 100 2005 年 9 月 (简称“徐州灿坤”) 厦门灿众商务科技有限公 95 5 2005 年 12 月 (简称“灿众商务”)