漳泽电力(000767)2002年年度报告

山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告正文 二 00 三年四月二十日 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司董事陈进行、于立滨因公出差，分别委托董事朱晋平、王清 文出席本次会议并代为行使表决权。 公司董事长陈进行、总经理王清文、总会计师张荣华、财务经营 部经理韩志伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第 1页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 目 录 一、公司基本情况介绍————————————————3 二、会计数据和业务数据摘要—————————————4 三、股本变动及股东情况———————————————5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况———————7 五、公司治理结构——————————————————9 六、股东大会情况简介————————————————11 七、董事会报告———————————————————12 八、监事会报告———————————————————17 九、重要事项————————————————————19 十、财务报告————————————————————21 十一、备查文件目录—————————————————53 第 2页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况介绍 （一）、公 司 中 文 名 称 ：山西漳泽电力股份有限公司 公 司 英 文 名 称 ：SHANXI ZHANGZE ELECTRIC POWER CO.,LTD. （二）、公司法定代表人： 陈进行 （三）、公司董事会秘书： 王一峰 授 权 代 表： 王 亮 联 系 地 址：山西省太原市五一路 279 号 电 话：0351—3115109 0351—3115120 传 真：0351—3115168 0351—3115164 （四）、公 司 注 册 地 址：山西省太原市五一路 279 号 公 司 办 公 地 址：山西省太原市五一路 279 号 邮 政 编 码： 030009 公司国际互联网网址：http：//www. zhangzepower.com 公 司 电 子 信 箱：info @ zhangzepower.com （五）、公司选定信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》。 登载公司年度报告的国际互联网网址：http：//www.cninfo.com.cn. 公司年度报告备置地点：公司证券发展部 （六）、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股 票 简 称： 漳泽电力 股 票 代 码： 000767 （七）、其 他 有 关 资 料： 公司变更注册登记日期：2001 年 3 月 8 日 公司变更注册登记地点：山西省太原市五一路 279 号 公司法人营业执照注册号：1400001001440 税 务 登 记 号 码：140116715930332 公司聘请的会计师事务所名称：山西天元会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：太原市水西门街 67 号 第 3页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、本年度主要会计数据： （金额单位：元） 利润总额： 137,833,547.89 净 利 润： 95,937,701.96 扣除非经常性损益后的净利润： 167,025,979.38 主营业务利润： 378,678,532.09 其它业务利润： 99,626.65 营业利润： 106,608,735.01 投资收益： -1,460,059.52 补贴收入： 50,000.00 营业外收支净额： 30,577,827.40 经营活动产生的现金流量净额： 554,384,166.91 现金及现金等价物净增加额： 112,263,052.52 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元 项 目 金 额 营业外收入 40,502,925.07 营业外支出 9,925,097.67 汇兑损益 -136,679,733.99 合 计 -106,101,906.59 （二）、报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 单位：元，% 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入: 1,585,478,315.12 1,358,553,034.85 1,358,553,034.85 936,989,201.25 936,989,201.25 净利润： 95,937,701.96 204,195,144.46 148,115,775.01 148,056,450.94 145,041,188.07 总资产： 4,624,862,740.83 4,672,900,338.41 4,592,920,232.89 4,846,578,160.35 4,843,562,897.48 股东权益： 1,561,189,841.50 1,621,852,139.54 1,514,650,776.58 1,504,115,345.08 1,501,100,082..21 每股净资产： 3.589 3.73 3.48 3.46 3.45 调整后的每股净资产： 3.570 3.48 3.47 3.44 3.45 每股经营活动产生的现金流量净额： 1.274 1.183 1.183 0.829 0.829 每股收益(摊薄) 0.22 0.469 0.34 0.34 0.333 每股收益（加权） 0.22 0.469 0.34 0.34 0.339 净资产收益率(摊薄) 6.15 12.59 9.79 9.84 9.66 净资产收益率（加权） 6.03 13.06 9.98 9.88 10.08 扣除非经常性损益后的每股收益 0.384 0.181 0.181 0.222 0.333 扣除非经常性损益后的净资产收益率 10.70 4.86 5.21 6.67 9.67 第 4页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 （三）、根据中国证监会 2001 年 1 月 19 日发布的《公开发行证券公司信息披露编 报规则(第 9 号)》的通知要求计算报告期利润的净资产收益率和每股收益。 净资产收益率(%) 每 股 收 益(元/股) 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.26 23.79 0.87 0.87 营业利润 6.83 6.70 0.25 0.25 净 利 润 6.15 6.03 0.22 0.22 扣除非经常性损益后的净利润 10.70 10.49 0.38 0.38 （四）、报告期内股东权益变动情况及变化原因： 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 435,000,000 861,739,751.66 95,873,219.38 47,936,609.69 181,302,558.81 1,621,852,139.54 本期增加 9,593,770.20 4,796,885.10 81,547,046.66 95,937,701.96 本期减少 156,600,000.00 156,600,000.00 期末数 435,000,000 861,739,751.66 105,466,989.58 52,733,494.79 106,249,605.47 1,561,189,841.50 变动原因 提取本年度法 提取本年度法 本年实现净利 定盈余公积 定公益金 润和利润分配 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位:股 本 次 变 动 增 减 (+.-) 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其它 小计 第 5页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 一. 未上市流通股份 315,000,000 315,000,000 1.发 起 人 股 份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 315,000,000 315,000,000 境外法人持有股份 其 它 2.募 集 法 人 股 份 3.内 部 职 工 股 4.优 先 股 或 其 他 未上市流通股份合计 315,000,000 315,000,000 二. 已上市流通股份 120,000,000 120,000,000 1.人 民 币 普 通 股 120,000,000 120,000,000 2.境 内 上 市 的 外 资 股 3.境 外 上 市 的 外 资 股 4.其 它 已上市流通股份合计 120,000,000 120,000,000 三、股份总数 435,000,000 435,000,000 2、股票发行及上市情况 2000 年 1 月 10 实施了增资配股方案。经中国证监会证监公司字[1999]136 号 文核准，公司以 1997 年 12 月 31 日总股本 29000 万股为基数，按 10:3 的比例、 8.30 元/股价格于 1999 年 12 月 20 日至 2000 年元月 10 日向全体股东配售,股份总 计 8700 万股。其中：国有法人股 6300 万股，社会公众股 2400 万股。新增的社会 公众股 2400 万股于 1 月 19 日上市流通。 报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 报告日止公司无内部职工股。 （二）、股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东户数 56358 户 2、公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 山西省电力公司 179,550,000 41.27 山西省地方电力公司 135,450,000 31.14 山西省信托投资公司 5,050,636 1.16 丰和价值证券投资基金 2,819,654 0.65 上海科联投资管理有限公司 2,322,104 0.53 银丰证券投资基金 1,935,422 0.44 长江证券有限责任公司 1,618,516 0.37 国泰君安证券股份有限公司 1,197,615 0.28 华夏成长证券投资基金 1,175,000 0.27 第 6页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 景福证券投资基金 1,046,575 0.24 持有公司 5%以上的公司法人股东山西省电力公司、山西省地方电力公司，所 持股份尚未上市流通，年度内无质押或冻结情况。 前 10 名股东未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人的情况。 3、公司控股股东情况 公司控股股东为山西省电力公司，持有公司 41.27%股份，成立于 1989 年，注 册资本为 50.8 亿元，法定代表人陈进行，主要业务和产品为电力、热力供应。 中国电力新组建（改组）公司成立大会于 2002 年 12 月 29 日上午在人民大会 堂召开，五大发电集团正式成立，公司控股股东将发生变更。 4、其他持有公司 10%及以上的法人股东情况： 山西省地方电力公司持有公司 31.14%，成立于 1990 年，注册资本为 37.6 亿元， 法定代表人郭明，主要业务和产品为电力、蒸汽供应、投资。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 陈进行 董事长 男 47 2001.12-2003.04 0 0 常小刚 副董事长 男 40 2000.04-2003.04 0 0 王清文 董事、总经理 男 51 2001.06-2003.04 0 0 于立滨 董事 男 57 2001.06-2003.04 0 0 贾 斌 董事、党委书记 男 46 2001.06-2003.04 0 0 朱晋平 董事 男 48 2000.04-2003.04 0 0 郭钛星 董事 男 45 2000.04-2003.04 0 0 傅志明 董事 男 46 2001.06-2003.04 0 0 赵彭龄 董事 男 56 2001.06-2003.04 0 0 王解新 董事 男 58 2000.04-2003.04 0 0 张怀林 董事 男 60 2000.04-2003.04 998 998 白 雷 董事 男 41 2000.04-2003.04 0 0 樊 洪 董事 男 47 2001.06-2003.04 0 0 刘培和 董事 男 45 2000.04-2003.04 998 998 王正华 董事 男 44 2000.04-2003.04 998 998 张德存 董事、副总经理 男 57 2000.04-2003.04 0 0 张荣华 董事、总会计师 男 59 2000.04-2003.04 1997 1997 高宗泽 独立董事 男 64 2002.04-2003.04 0 0 胡俞越 独立董事 男 42 2002.04-2003.04 0 0 韩振江 监事会召集人 男 54 2000.04-2003.04 250 250 刘世文 监事 男 40 2000.04-2003.04 0 0 第 7页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 白祚祥 监事 男 46 2000.04-2003.04 0 0 文生元 监事、总工程师 男 41 2000.04-2003.04 998 998 郭守国 监事、纪委书记 男 45 2001.06-2003.04 3180 3180 王景明 监事 男 40 2000.04-2003.04 218 218 郭秋平 副总经理 男 45 2001.06-2003.04 998 998 王一峰 董事会秘书 男 44 2000.04-2003.04 1997 1997 在股东单位任职的董事、监事 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 陈进行 山西省电力公司 总经理 2001.09 常小刚 山西省地方电力公司 总经理 2001.09 于立滨 山西省电力公司 副总经理 2000.11 朱晋平 山西省电力公司 副总会计师 1994.07 郭钛星 山西省地方电力公司 董事 2001.09 傅志明 山西省地方电力公司 董事 2001.09 王解新 山西省电力公司 副总工程师 1997.11 张怀林 山西省电力公司 副总工程师 1998.08 赵彭龄 山西省地方电力公司 工会主席 2001.09 樊 洪 山西省地方电力公司 总工程师 2001.09 白 雷 山西省地方电力公司 副总经理 2001.09 刘培和 山西省电力公司 财务部主任 2000.02 王正华 山西省电力公司 副总经理 2000.04 韩振江 山西省电力公司 工会主席 1996.01 白祚祥 山西省地方电力公司 副总经理 2001.09 刘世文 山西省地方电力公司 纪检书记 2001.09 （二）、年度报酬情况 年度报酬决策程序：本年度公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬 均依据《中国华北电力集团公司工资支付暂行规定》的标准按月支付。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额：86.03 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额：33.84 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：33.84 万元。 现任董事、监事、高级管理人员共 9 人在公司领取报酬，其中年度报酬 在 3-5 万元的 1 人，年度报酬在 5 万元以上的 8 人。 公司独立董事高宗泽先生、胡俞越先生根据股东大会决议，享受每年 4 万元人民币的独立董事津贴（含税） 不在公司领取报酬的董事、监事：陈进行、常小刚、于立滨、朱晋平、 郭钛星、傅志明、王解新、张怀林、赵彭龄、白雷、樊洪、刘培和、王正华、 韩振江、白祚祥、刘世文。上述人员在股东单位领取报酬。 （三）、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 公司 2002 年 1 月 16 日召开第一次股东大会，因工作变动，冯宗艹 录、张华龙、 第 8页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 白祚祥先生不再担任公司董事，选举傅志明、赵彭龄、樊洪先生出任公司董事； 赵彭龄、李江雷先生不再担任公司监事，选举刘世文、白祚祥先生出任公司监事。 公司 2002 年 6 月 6 日召开第二次临时股东大会，选举高宗泽、胡俞越先生担 任公司第三届董事会独立董事。 （四）、公司员工情况: 2002 年 12 月 31 日，公司拥有职工人数 3731 人。按劳动岗位划分为生 产人员 2140 人，技术人员 267 人，管理人员 489 人，服务及其他人员 835 人；按文化程度划分为硕士研究生 7 人，大学本科 324 人，大学专科 901 人， 中专 815 人，技校 702 人，高中及以下 982 人。 2002 年 12 月 31 日，需公司承担费用的离退休职工人数为 470 人。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等监管部门有关法律法规的要 求，建立并逐步完善现代企业制度，先后修订了《公司章程》、制定了《股东大会 议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会工作细则》、《总经理工作细则》、《公司 资金运作管理规定》、《公司信息披露管理办法》、《公司独立董事制度》和系统的 内部控制制度，规范公司运作，促进了公司健康发展。 2002 年 6 月，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知》的要求，认真开展了自查工作，公司三届十二次董事会 讨论通过了《山西漳泽电力股份有限公司自查报告》 ，并与公司控股股东及时向中 国证监会和国家经贸委上报了自查报告。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上 市公司治理准则》，公司治理情况如下： 1、股东与股东大会：公司制定了《股东大会议事规则》，并严格遵照执行。 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位；公司股东大会的召开和 表决程序，包括通知、登记、提案的审议、投票、计票、表决结果的宣布、会议 决议的形成、会议记录及其签署、公告等均符合法律、法规的要求；公司关联交 易公平合理，没有损害公司及股东的利益。 2、控股股东与上市公司：控股股东依法行使其权利并承担相应的义务，没有 超越股东大会直接或间接干预公司经营活动；公司与控股股东在人员、财务、资 第 9页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 产、机构和业务方面做到″五分开″，独立运作。 3、董事与董事会：公司制定了《董事会议事规则》，并严格遵照执行。公司 董事会按法定程序召集、召开；董事选聘程序规范，董事会的构成符合法律法规 的要求，职责清晰，制度健全，保证了董事会依法运作与决策。 4、监事和监事会：公司制定了《监事会工作细则》，并严格遵照执行。公司 监事会按法定程序召集、召开；监事选聘程序规范，监事会的构成符合法律法规 的要求，职责清晰，制度健全，监事能够认真履行职责，对公司财务及董事、经 理以及其他高级管理人员履行职责的情况进行监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司将根据有关法律法规的要求，积极筹备建 立公开透明的董事、监事和高管人员的绩效评价与激励约束机制。 6、相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、供应商等利 益相关者的合法权利，并与之积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司制定了《公司信息披露管理办法》并严格遵 照执行。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、认真接待股东来访和咨询；公 司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关 信息，并保证所有股东有平等的机会获得信息。 按照《上市公司治理准则》的要求，公司将在以下方面进一步完善和规范： 一是建立董事会专门委员会；二是公司将继续加强对《上市公司治理准则》的学 习、理解和运用，坚持创优良业绩与抓规范运作并举，不断推进公司治理工作， 努力创造优良的业绩回报广大股东。 (二)独立董事履行职责情况 报告期内公司增选了两名独立董事，公司独立董事制度建立后，两名独立董 事认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和义务，十分关心公司的生产经营和 依法运作情况，积极参加董事会、股东大会工作，发表自己的意见和看法，维护 了公司的整体利益，切实保障了广大股东特别是中小股东的合法权益。根据中国 证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，公 司将继续物色独立董事候选人，增加独立董事在董事会成员中所占比例，进一步 促进公司规范化治理。 六、股东大会情况简介 第 10页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 本年度公司共召开一次年度股东大会和二次临时股东大会。具体内容及决议 如下： （一）、公司 2001 年度股东大会，于 2002 年 4 月 18 日上午在公司五楼会议 室召开。出席会议股东及股东授权代理共 17 人，代表股份 317,953,272 股，占公 司总股份的 73.09%，符合《公司章程》规定，大会审议并以记名投票表决方式通 过如下决议。 1、审议通过了《2001 年度董事会工作报告》 2、审议通过了《2001 年度监事会工作报告》 3、审议通过了《2001 年度财务决算报告》 4、审议通过了《2001 年度利润分配方案及 2002 年度利润预分配政策》 5、审议通过了《续聘山西天元会计师事务所的议案》 上述决议已于 2002 年 4 月 19 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 （二）、公司 2002 年第一次临时股东大会，于 2002 年 1 月 16 日上午在公司 五楼会议室召开。出席会议股东及股东授权代理共 14 人，代表股份 315,022,688 股，占公司总股份的 72.42%，符合《公司章程》规定，大会审议并以记名投票表 决方式通过如下决议。 1、审议通过了《关于调整部分董事的预案》 2、审议通过了《关于调整部分监事的预案》 3、审议通过了《关于股东大会议事规则的预案》 4、审议通过了《关于修改公司章程部分条款的预案》 上述决议已于 2002 年 1 月 17 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 （三）、公司 2002 年第二次临时股东大会，于 2002 年 6 月 6 日上午在本公司 五楼会议室召开。出席会议股东及股东授权代理共 16 人，代表股份 317,567,272 股，占公司总股份 73.00 %，符合《公司章程》规定，大会审议并以记名投票表决 方式通过如下决议。 1、审议通过了《关于聘用公司独立董事的预案》 2、审议通过了《关于确定独立董事津贴的预案》 3、审议通过了《关于修改部分条款的预案》 4、审议通过了《公司独立董事制度》 上述决议已于 2002 年 6 月 7 日，公告于《证券时报》 、《中国证券报》。 第 11页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 七、董事会报告 （一）、公司经营情况 1、公司主营业务是电力产品生产。2002 年末，公司总装机容量 1740MW，属 于大型坑口火力发电企业， 是山西电网和华北电网发电企业中的主力发电企业。 2002 年，公司坚持“以安全生产为基础，以经济效益为中心，以一流企业为目标” ， 不断加大设备治理力度，认真落实安全生产责任制和年度三项目标考核工作，全 面完成了公司 2002 年的生产经营目标。 2002 年完成发电量 109.73 亿千瓦时，向电网销售电量 101.07 亿千瓦时，分别 较上年同期增长 14.72%和 14.05%。全年主营业务收入实现 1,585,478,315.12 元， 较上年同期增长 16.70%。全年主营业务成本实现 1,188,180,608.97 元，较上年同期 增长 9.89%。销售毛利率实现 25.06%。主营业务利润实现 379,678,532.09 元，较上 年同期增长 45.25%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 控股公司为河津电厂供水有限责任公司，持股比例为 67.38%，报告期内实现 主营业务收入 7,771,514.75 元，利润总额 3,260,226.41 元，净利润 2,125,485.79 元。 公司参股 33.5%的北京万方数据股份有限公司，本年度实现主营业务收入 47,514,211.25 元，利润总额-4,239,175.12 元，净利润-4,337,087.39 元。 公司参股 12%的北京赛迪网信息技术有限公司，在上年度已全额计提长期投 资减值准备。 3、主要供应商、客户情况： 公司前 5 名供应商合计的采购金额为：459,790,652.36 元，占公司年度采购总 额的比例为 89.8 %。 公司的客户为山西省电力公司，其销售额占公司销售总额的 100%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在经营中出现的问题与困难为： (1)、公司面临水价上涨的形势。 (2)、山西煤炭市场供应趋紧，公司燃煤成本面临升高之势。 (3)、日元汇率波动较大，造成公司非经常性损益的波动和不确定性。 解决方案： 第 12页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 积极与有关方面商谈,使水价和煤价涨幅控制在公司可承受的范围以内；积极 争取电量指标，确保安全生产，努力多发电；严格控制成本开支。 对于日元汇率的波动，公司进行了外币掉期保值，将日元负债掉期为美元负 债。 （二）、公司投资情况 1、募集资金使用情况： 公司报告期内未募集资金，以前年度募集资金未延续到本年使用。 2、其他投资情况： 公司报告期内非募集资金的投资主要是短期股票投资和国债投资。 （三）、公司财务状况 经山西天元会计师事务所审计，2002 年末公司的资产、负债、股东权益及财 务成果情况如下： 1、2002 年 12 月 31 日总资产 4,624,862,740.83 元，较上年同期 4,672,900,338.41 元减少了 48,037,597.58 元。总资产减少的原因主要是公司本报告期归还发了长期 借款和处置部分固定资产。 2、2002 年 12 月 31 日负债 3,063,672,899.33 元，比上年同期 3,051,048,198.87 元增加了 12,624,700.46 元。主要是公司受日元汇率上升的影响，日元借款折算为 记账本位币后价值上升。 3 、 2002 年 12 月 31 日 股 东 权 益 1,561,189,841.50 元 ， 与 上 年 同 期 1,621,852,139.54 元相比减少 60,662,298.04 元。减少的原因主要是本年净利润分配 高于本年度利润实现数额。 4 、 2002 年 度 累 计 实 现 主 营 业 务 利 润 379,678,532.09 元 ， 较 上 一 年 度 261,403,776.25 元增加了 118,274,755.84 元。主要原因是公司发电量的增长,带来了 较多的销售利润。 5、2002 年度公司累计实现净利润 95,937,701.96 元，较上一年度 204,195,144.46 元减少了 108,257,442.50 元。主要原因是： （1）财务费用受日元汇率上升的影响， 增加 327,553,217.92 元。公司的日元长期借款，还款期限长，金额大，产生的汇兑 损益只是折算为记账本位币形成的，并没有真正受到损失或得到收益。在 2005 年 需要归还本金之前，不会影响到公司的现金流量，也不会给公司的正常经营活动 造 成 影 响 。（ 2 ） 主 营 业 务 利 润 增 加 118,274,755.84 元 ， 营 业 外 收 支 净 增 加 第 13页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 37,045,899.38 元。 6、2002 年度现金及现金等价物净增加 112,263,052.52 元，其中：经营活动 现金流量实现 554,384,166.91 元，投资活动现金流量实现-206,217,233.28 元，筹资 活动现金流量实现-235,903,881.11 元， （四）、公司新年度的经营计划 1、继续抓好安全发电，提高核心竞争力。 要针对性地采取管理措施，强化安全监督，明确安全责任、落实安全措施。 认真学习贯彻《安全生产法》，提高安全生产的法制意识。进一步加强设备治理， 努力提高设备可靠性。 2、加强内部管理，提高获利能力。 一是继续推进和完善内部市场化运营,通过完善内部市场化运营,提高公司获 利能力,全面提高公司管理水平。二是继续加强目标成本管理，有效控制成本支出。 要提高财务预算的准确性，调整指标考核的针对性，不断优化目标考核办法。针 对燃煤价格上涨，电力市场供需矛盾日趋紧张的新特点，必须高度重视，认真分 析，适应市场变化。通过签订煤电长期合同，建立煤电互保合作关系；通过参股、 控股形式投资煤炭领域，建立资本纽带关系，降低燃煤采购成本，积极向政府反 映情况，通过政府行政手段，确保燃煤供应。三是建立健全财务管理体系，优化 公司资金配置加快电费结算和回收，减少资金沉淀，提高使用效率。四是强化资 产管理意识，提高资产管理水平。 3、推进内部改革，建立竞争激励机制 一是要主辅分离，机制理顺。按照国家关于国有企业改革的一系列方针政策 和国家八部委最近出台的《关于国有大中型企业主辅分离改革分流安置富余人员 的实施办法》，结合公司实际情况，拟定主辅分离实施方案，对主业、检修、辅业 （多经）进行体制性分离，建立合同经济结算关系，推动公司改革发展有条不紊 进行。二是竞聘上岗，建立激励机制。坚持以人为本，坚持公平、公正、公开原 则，建立精干高效的组织机构和人才人才交流中心，公开竞聘条件，通过竞聘上 岗使公司员工能够合理流动，形成干部能上能下，员工能进能出（内部）的工作 氛围，达到人尽其材，物尽其用。建立有效的竞争和激励机制。 4、加大资本运作力度，加快基建工作进程。 加强对资本市场的研究，依托两大股东的大力支持，选择质地优良的电力资 第 14页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 产实现并购。做好电力上下游产品的调研，采取参股或控股等方式，投资煤炭产 业，从根本上解决发电燃煤问题。 继续加快河津电厂二期工程进度。在完成铝电联营公司的注册登记和主设备 招标工作的基础上，加紧可研报批，加快项目进展，理顺内部管理，确保工程 8 月份开工建设。 （五）、董事会日常工作 本年度公司共召开八次董事会。具体内容及决议如下： 1、公司三届十次董事会，于 2002 年 3 月 12 日在公司五楼会议室召开。应到 董事 17 人，实到董事 12 人，委托董事 4 人，符合法定人数。会议由常小刚副董 事长主持，5 名监事列席了会议。会议审议并一致通过以下决议： （1）审议通过了《2001 年度董事会工作报告》 （2）审议通过了《2001 年度总经理工作报告》 （3）审议通过了《2001 年度财务决算报告》 （4）审议通过了《2001 年度报告及年度报告摘要》 （5）审议通过了《2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润预分配政策》 （6）审议通过了《关于对 2001 年度高管人员进行奖励的议案》 （7）审议通过了《关于续聘山西天元会计师事务所的预案》 （8）审议通过了《关于对公司高管人员实行目标责任考核的议案》 （9）审议通过了《关于公司信息披露管理办法的议案》 （10）审议通过了《关于召开 2001 年度股东大会的公告》 上述决议已于2002年3月14日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 2、公司三届十一次董事会，于2002年4月24日上午在公司五楼会议室召开。 应到董事17人，实到董事10人，委托董事7人，符合法定人数。会议由常小刚副董 事长主持，会议审议并通过以下决议： （1）审议通过了《2002 年第一季度报告》； （2）审议通过了《聘任公司独立董事的预案》； （3）审议通过了《独立董事津贴的预案》； （4）审议通过了《修改公司章程的预案》； （5）审议通过了《公司独立董事制度》； （6）审议通过了《关于召开2002年第二次临时股东大会的议案》。 第 15页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 上述决议已于 2002 年 4 月 26 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 3、公司三届十二次董事会，于 2002 年 6 月 28 日上午在本公司五楼会议室召 开。应到董事 19 人，实到董事 18 人，委托董事 1 人，会议由董事长陈进行先生 主持，公司监事及高管人员列席了会议,符合《公司法》及《公司章程》规定。会 议审议并通过了关于《公司建立现代企业制度自查报告》的议案。 上述决议已于 2002 年 6 月 29 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》 。 4、公司三届十三次董事会，于 2002 年 8 月 20 日在公司五楼会议室召开。应 到董事 19 人，实到 15 人，委托董事 4 人，6 名监事及高管人员列席了会议。符合 《公司法》及《公司章程》规定。会议审议并通过了以下决议： （1）2002 年半年度总经理工作报告； （2）2002 上半年度报告及摘要； （3）关于 2002 年半年度利润分配议案。 上述决议已于2002年8月22日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 5、公司三届十四次董事会，于 2002 年 10 月 15 日上午在公司五楼会议室召 开。应到董事 19 人，实到董事 17 人，委托董事 2 人，6 名监事及高管人员列席 了会议。符合法定人数。会议审议并通过《关于开展河津电厂二期扩建工程前期 工作的议案》。 上述决议已于 2002 年 10 月 16 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 6、公司三届十五次董事会，于 2002 年 10 月 22 日上午在本公司五楼会议室 召开。应到董事 19 人，实到董事 18 人，委托董事 1 人。6 名监事及高管人员列席 了会议。符合《公司章程》及法定人数。会议审议并通过了公司《2002 年第三季 度报告》。 上述决议已于2002年10月23日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 7、公司三届十六次董事会于 2002 年 12 月 9 日在本公司五楼会室召开。应到 董事 19 人，实到董事 18 人，委托董事 1 人,6 名监事列席了会议,符合《公司法》 及《公司章程》规定。会议由陈进行董事长主持。会议审议并通过了以下决议。 （1）、审议通过了《关于漳泽三期扩建工程前期项目及漳泽电厂相关公用设 施转让的议案》； （2）、审议通过了《关于对日元贷款进行掉期保值的议案》。 上述决议已于 2002 年 12 月 10 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 第 16页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 8、公司三届十七次董事会，于 2002 年 12 月 24 日在本公司五楼会议室召开。 应到董事 19 人，实到董事 18 人，委托董事 1 人，公司 6 名监事列席了会议，符 合《公司法》和《公司章程》规定。会议讨论并通过了： （1）《关于合资建设铝电联营项目的预案》； （2）《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》。 上述决议已于 2002 年 12 月 25 日，公告于《证券时报》、《中国证券报》。 （六）、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本次利润分配：以“10 派 3.60 元(含税)”的比例向全体股东派发现金 股利。 资本公积转增股本预案为：每 10 股转增 3 股。 八、监事会报告 2002 年度，公司监事会依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》以及国家的有关政策、法规，围绕公司的中心工作，充分发挥了监督、检 查的职能，推动了公司各项工作的健康发展，收到了较好的效果。 一、对公司规范化运作情况进行了全过程监督 2002 年度，公司召开了 3 次股东大会、8 次董事会会议和 8 次监事会会议； 各位监事均列席了股东大会和董事会。对公司的重大事项进行了有效的监督，听 取和审议了公司 2001 年度的董事会和总经理工作报告、2001 年公司财务决算报告、 利润分配方案，以及 2002 年度前三个季度的经营报告，审议了与中国铝业集团公 司共同出资建设 28 万吨电解铝和 2*300MW 发电机组的铝电联营项目，审议了漳泽 三期扩建工程前期项目及漳泽电厂相关公用设施转让的议案。通过召开 8 次监事 会会议，认真审议了公司的经营状况和重大联营和转让事项。 二、对公司经营活动和财务状况进行了监督 根据国家的财经政策，对公司 2002 年度财务状况和经营情况进行了监督检查， 我们认为公司委托山西天元会计事务所所出具的审计报告客观的反映了公司的财 务和经营情况。 为了认真落实股东大会的各项决议，公司监事会充分发挥各位监事的积极 性，主动参与公司重大问题的研究和决策，较好的履行了监督检查职能。与此同 时，在日常工作中，监事会还注重发挥内部审计、监察部门的作用，定期对各分 第 17页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 公司的财务收支情况进行监督检查，并在公司范围内开展了“严肃财经纪律，清 理整顿小金库”的工作，从而有效的规范了公司的经营行为，增强了干部依法经 营的观念，为公司完成 2002 年度的生产经营目标起到了有力的监督保证作用。 2002 年 度 公 司 完 成 发 电 量 109.72 亿 千 瓦 时 ， 实 现 主 营 业 务 收 入 1,585,478,315.12 元，实现税后利润 95,937,701.96 元。实现了资产的保值增值， 维护了股东的合法权益。 从公司 2002 年末的财务状况来看，财务状况良好，货币资金 5.68 亿元，应 收应付款项均在正常水平，流动资产的变现能力较强，占到总资产的 19.17%。总 资产负债率为 66.24%。从经营目标完成情况来看，也圆满地完成了年初董事会确 定的经营目标，实现了股东利益的最大化。 三、对公司董事、高管人员的经营行为进行了监督 我们认为：公司董事、高管人员在履行职责、执行公务等方面未发现有违犯 法律、法规、章程和损害公司利益的行为。他们坚持内抓管理，外树形象，挖掘 潜力，开拓市场，努力为全体股东谋取利益，在电价不到位、煤价上涨等不利情 况下，积极推行内部市场，进行分配制度方面的改革，两个电厂的安全记录均创 造了历史记录，并实现了“一流企业”目标，公司的经营情况也处于比较理想的 水平。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 （1）、本报告期内公司以拥有北京赛迪网信息技术有限公司 8%的股份置换了 北京赛迪时代信息产业股份有限公司持有的广西防城港市 93,333.33M2 土地及地上 所有附着物。本公司已依照有关法律、法规办理了产权转让手续，并在防城港港 口区人民政府领取了《中华人民共和国国有土地使用证》 （港区国用（2002）字第 01000011 号），土地使用期限至 2045 年 10 月 1 日止。该置换事项使公司对北京赛 迪网信息技术有限公司的持股比例由 20%降至 12%。 （2）、本报告期，漳泽电厂三期扩建项目的法人变更为山西漳山发电有限责 任公司，本公司没有成为该公司的投资方之一，与该公司也不存在关联关系。基 第 18页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 建项目法人变更后，经与该公司协商，本公司向该公司收取前期工作转让收入 60,000,000.00 元；该交易的发生使公司产生 29,874,606.00 元的利润，占利润总额 的 21.67%。报告期内交易已经完成，款项已经收到。此项交易不影响公司业务的 连续性，也未影响公司管理层的稳定。 （3）、报告期内公司向山西漳山发电有限责任公司转让漳泽电厂二期部分煤 场设施及相关资产。由于漳泽电厂二期输煤系统的建设规模中已考虑了三期扩建 的需要，为有利双方生产系统的管理，进行了资产的转让。转让的为三期准备的 部分资产主要是输煤综合楼、碎煤机室、翻车机室、输煤栈桥、转运站、犁煤机、 斗轮堆取料机、翻车机、叶轮给煤机、输煤皮带机等。此项转让的交易金额为 69,000,000.00 元，资产原值为 74,079,032.24 元，净值为 29,543,112.60 元，评估值 为 55,072,519.00 元。因交易涉及到的土地、房屋及建筑物等产权转移尚未办理完 毕，报告期内只对机器设备部分的交易予以确认。该部分资产原值 37,461,730.55 元，净值为 11,301,281.84 元，评估值为 18,142,530.00 元。该交易的发生使公司产 生 8,487,148.46 元的利润，占利润总额的 6.16%。此项交易不影响公司业务的连续 性，也未影响公司管理层的稳定。 3、重大关联交易事项 （1）山西省电力公司是公司的控股股东。由于电网体制的特点,公司的上网 电量由该股东包销。公司售电价格经山西省物价局核准：漳泽电厂电量在 46.78 亿千瓦时以内的部分为 187.65 元/千千瓦时(含税)，电量超过 46.78 亿千瓦时的 部分为 182.65 元/千千瓦时(含税)；河津电厂的电价为 164 元/千千瓦时(含税)， 2002 年 12 月 10 日，河津电厂的电价调整为 225 元/千千瓦时(含税)。2002 年度 累计交易额 1,585,478,315.12 元。 （2）河津电厂供水有限责任公司是公司的控股子公司。公司所属河津发电厂 的发电用水由其供应，供水价格经河津市物价局核准为 0.5537 元/立方，2002 年 度累计交易额为 7,771,514.75 元。 （3）公司与山西省电力公司存在的债权、债务往来是公司向其销售电力形成 的。与河津电厂供水有限责任公司存在的债权、债务往来是公司向其购买商品形 成的。 4、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的情况。 第 19页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 5、报告期内公司未发生重大担保事项。 6、本年度公司聘请的会计师事务所为山西天元会计师事务所。支付的年度报 酬为 45 万元，目前的会计师事务所已为公司连续提供审计服务 9 年。 7、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门的批评或处罚。 8、其他重大事项： ①公司决定与中国铝业股份有限公司共同出资组建山西华泽铝电有限责任公 司。该公司年产电解铝 28 万吨、16 万吨阳极炭素及 2 台 300MW 燃煤机组发电。预 计 2005 年 6 月份建成投产。铝电联营项目概算总投资约 586,000 万元人民币，注 册资本金 150,000 万元。其中：中国铝业出资 90,000 万元，占 60%；漳泽电力出 资 60,000 万元，占 40%。该事项于 2002 年 12 月 24 日，公告于《证券时报》 、《中 国证券报》。 ②本报告期内，为了更好地规避外汇风险，公司决定以日元负债置换美元负 债进行掉期保值。美元利率为 2.81%，美元兑日元比价为 1：128，期限为三年， 从 2002 年 12 月至 2005 年 12 月。该事项于 2002 年 12 月 9 日，公告于《证券时 报》、《中国证券报》。 十、财务会计报告 (一)审计报告 (2003)晋天元审字第 0130 号 山西漳泽电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 2002 年度 利润及利润分配表和现金流量表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 第 20页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师 张艳彦 中国·太原 中国注册会计师 胡续勇 二零零三年四月二十日 （二）会计报表 资产负债表 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 568,426,621.25 441,245,214.92 短期借款 - - 短期投资 2 12,887,815.40 27,806,169.21 应付票据 - - 应收票据 3 15,000,000.00 - 应付账款 13 135,920,897.57 369,912,857.24 应收股利 - - 预收账款 - - 应收账款 4 180,739,428.61 128,293,560.08 应付工资 - - 其他应收款 4 8,895,971.56 24,041,552.55 应付福利费 13,198,803.71 12,982,385.63 应收补贴款 - - 应付股利 14 157,036,915.00 87,436,915.00 预付账款 5 46,600,755.43 6,817,640.05 应交税金 15 95,895,504.97 87,461,226.04 存货 6 52,334,666.38 48,672,214.30 其他应交款 16 7,008,787.42 6,122,547.03 待摊费用 7 1,559,446.85 1,755,677.95 其他应付款 13 99,569,833.76 73,791,632.30 一年内到期的长期债权投资 - - 预提费用 - - 其他流动资产 - - 预计负债 - - 流动资产合计 886,444,705.48 678,632,029.06 一年内到期的长期负债 17 185,030,000.00 155,030,000.00 长期投资： - - 其他流动负债 - - 长期股权投资 8 54,158,530.56 56,586,529.36 流动负债合计 693,660,742.43 792,737,563.24 第 21页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 长期债权投资 - - 长期投资合计 54,158,530.56 56,586,529.36 长期负债： - - 固定资产 - - 长期借款 18 2,330,997,580.10 2,217,296,058.83 固定资产原值 9 5,454,314,844.49 5,420,482,530.07 应付债券 - - 减：累计折旧 9 1,829,641,028.78 1,567,525,464.45 长期应付款 19 39,014,576.80 41,014,576.80 固定资产净值 3,624,673,815.71 3,852,957,065.62 专项应付款 - - 减：固定资产减值准备 1,821,657.87 4,528,950.99 其他长期负债 - - 固定资产净额 3,622,852,157.84 3,848,428,114.63 长期负债合计 2,370,012,156.90 2,258,310,635.63 工程物资 10 701,535.13 1,317,386.10 递延税项： - - 在建工程 11 4,928,309.50 33,748,928.54 递延税款贷项 - - 固定资产清理 - - 负债合计 3,063,672,899.33 3,051,048,198.87 固定资产合计 3,628,482,002.47 3,883,494,429.27 少数股东权益 - - 无形资产及其他资产： - - 股东权益： - - 无形资产 12 55,777,502.32 54,187,350.72 股本 20 435,000,000.00 435,000,000.00 长期待摊费用 - - 资本公积 21 861,739,751.66 861,739,751.66 其他长期资产 - - 盈余公积 22 158,200,484.37 143,809,829.07 无形资产及其他资产合计 55,777,502.32 54,187,350.72 其中:法定公益金 52,733,494.79 47,936,609.69 递延税项： - - 未分配利润 23 106,249,605.47 181,302,558.81 递延税项借项 - - 股东权益合计 1,561,189,841.50 1,621,852,139.54 资产总计 4,624,862,740.83 4,672,900,338.41 负债及股东权益合计 4,624,862,740.83 4,672,900,338.41 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 第 22页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期发生数 上年同期数 一、主营业务收入 24 1,585,478,315.12 1,358,553,034.85 减：主营业务成本 24 1,188,180,608.97 1,081,233,193.89 主营业务税金及附加 25 17,619,174.06 15,916,064.71 二、主营业务利润 379,678,532.09 261,403,776.25 加：其他业务利润 26 99,626.65 1,835,451.55 减：营业费用 - - 管理费用 40,346,404.23 54,175,959.95 财务费用 27 231,823,019.50 -95,730,198.42 三、营业利润 107,608,735.01 304,793,466.27 加：投资收益 28 -1,460,059.52 -8,780,286.22 补贴收入 29 50,000.00 - 营业外收入 30 41,559,970.07 388,136.47 减：营业外支出 31 9,925,097.67 6,856,208.45 四、利润总额 137,833,547.89 289,545,108.07 减：所得税 41,895,845.93 85,349,963.61 少数股东损益 - - 五、净利润 95,937,701.96 204,195,144.46 加：年初未分配利润 181,302,558.81 94,736,686.02 其他转入 - - 六、可供分配的利润 277,240,260.77 298,931,830.48 减：提取法定盈余公积 9,593,770.20 20,419,514.45 提取法定公益金 4,796,885.10 10,209,757.22 七、可供股东分配的利润 262,849,605.47 268,302,558.81 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 156,600,000.00 87,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 106,249,605.47 181,302,558.81 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 39,230,164.71 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 第 23页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,802,563,760.16 收到的税费返还 1,500,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 6,184.92 现金流入小计 1,804,069,945.08 购买商品、接受劳务支付的现金 813,895,789.21 支付给职工以及为职工支付的现金 150,935,233.64 支付的各项税费 250,823,265.46 支付的其他与经营活动有关的现金 34,031,489.86 现金流出小计 1,249,685,778.17 经营活动产生的现金流量净额 554,384,166.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收回的现金 取得投资收益收到的现金 4,214,783.86 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 69,049,778.69 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 73,264,562.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 279,481,795.83 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 279,481,795.83 投资活动产生的现金流量净额 -206,217,233.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 120,874,581.40 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 120,874,581.40 偿还债务所支付的现金 155,030,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 201,748,462.51 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 356,778,462.51 筹资活动产生的现金流量净额 -235,903,881.11 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 112,263,052.52 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 第 24页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 95,937,701.96 加：计提的资产减值准备 215,768.03 固定资产折旧 338,136,888.24 无形资产摊销 3,201,406.40 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 196,231.10 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -38,711,642.19 固定资产报废损失 2,953,435.70 财务费用 234,304,969.87 投资损失（减：收益） -2,718,469.28 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,662,452.08 经营性应收项目的减少（减：增加） -92,083,402.92 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,904,482.28 其他 -290,750.20 经营活动产生的现金流量净额 554,384,166.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 568,426,621.25 减：现金的期初余额 441,245,214.92 加：现金等价物的期末余额 12,887,815.40 减：现金等价物的期初余额 27,806,169.21 现金及现金等价物净增加额 112,263,052.52 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 第 25页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：山西漳泽电力股份有限公司 2002 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 9,187,105.60 - 2,881,315.86 6,305,789.74 其中：应收账款 - 其他应收款 9,187,105.60 2,881,315.86 6,305,789.74 二、短期投资跌价准备合计 2,942,867.34 1,901,368.97 - 4,844,236.31 其中：股票投资 2,942,867.34 1,901,368.97 4,844,236.31 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 9,160,966.18 - 1,069,796.79 8,091,169.39 其中：备品备件 9,160,966.18 1,069,796.79 8,091,169.39 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 33,110,800.00 961,400.00 13,244,320.00 20,827,880.00 其中：长期股权投资 33,110,800.00 961,400.00 13,244,320.00 20,827,880.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 4,528,950.99 - 2,707,293.12 1,821,657.87 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 4,528,950.99 2,707,293.12 1,821,657.87 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 公司负责人： 总会计师： 会计机构负责人： （三）会计报表附注 第 26页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 〈一〉、公司简介： 山西漳泽电力股份有限公司（以下简称本公司）是在原山西省漳泽发电厂 股份制改造的基础上，经定向募集内部职工股而成立的股份有限公司。公司前 身山西省漳泽发电厂筹建于 1976 年 7 月，建厂于 1985 年 3 月，是一座大型现 代化火力发电企业，现总装机容量 1,740MW，本公司主营电力生产。1997 年 5 月，经中国证监会批准，本公司向社会公开发行了 1,500 万股 A 股股票，1997 年 6 月 9 日连同 2,500 万股内部职工股共计 4,000 万股 A 股股票在深圳证券交 易所挂牌上市交易。上市日公司总股本为 14,500 万股，1997 年 10 月经股东大 会批准，实施了“10 送 2 转 8”方案，股本增至 29,000 万股。1998 年 8 月经股 东大会批准，实施了“10 送 2”方案，股本增加到 34,800 万股。经中国证监会 证监公司字[1999]136 号文核准，本公司以 1997 年 12 月 31 日总股本 29,000 万 股为基数，按 10：3 的比例、每股 8.30 元的价格向全体股东配售新股，配售日 期 1999 年 12 月 20 日至 2000 年元月 10 日，配售股份总计 8,700 万股，公司总 股本增加至 43,500 万股。2000 年 1 月 14 日，本公司用配股募集资金整体收购 山西河津发电有限责任公司，山西河津发电有限责任公司成为本公司的分公司 —山西漳泽电力股份有限公司河津发电厂。 〈二〉、公司采用的主要会计政策、会计估计、重大会计差错更正 1、执行的会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，各项财产在取得时按照实际成本计价。其后， 对各项资产进行定期检查，按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。 第 27页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 5、外币业务核算方法： 本公司的外币业务以业务发生当期期初的市场汇率折合成记账本位币入 账，期末将外币货币性资产和负债的余额按照期末中国人民银行公布的人民币 外汇牌价进行调整，因购建固定资产而专门借入的外币资金所产生的折算差额， 符合《企业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的，予以资本化；其余部 分，于发生当期计入损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风 险很小的投资视为现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资的计价：按取得时的实际成本计价； （2）投资收益的确认方法： ①短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目的外，于实际收到 时冲减投资的账面价值； ②在出售股票、债券或到期收回债券时，按实际收到的金额与短期投资的实 际成本的差额确认为投资收益； （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了短期 投资按成本与市价孰低计价，以单项投资为基础计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： （1） 坏账确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然 不能收回的应收款项；因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年，确实不能收 回的应收款项。 （2） 坏账损失的核算采用备抵法。 （3） 坏账准备的计提方法和计提比例： 本公司按账龄分析法计提坏账准备。计提坏账准备的比例为： 第 28页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 账龄 计提比例 1 年以内 一般不提取 1—2 年 5% 2—3 年 20% 3—4 年 40% 4—5 年 60% 5 年以上 100% 9、存货核算方法 （1）存货分类为：燃料、材料、事故备品、低值易耗品等； （2）存货的计价方法：按实际成本核算，发出时采用加权平均计价,低值易 耗品于领用时采用一次摊销法摊销，期末存货采用成本与市价孰低计价。 （3）存货的盘存制度：实行永续盘存制； （4）存货跌价准备的确认标准、计提方法：每半年结束或年度终了对存货进行 全面清查，对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因形成的存货成本不可收回的部分计提减值准备，采用成本与市价孰低计价原则， 单位价值较大的存货采用单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌 价准备；单位价值较小的存货按存货类别的实际成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资中的股票投资按实际支付价款扣除已宣告发放的现金股利作 为入账价值，其他股权投资按实际发生成本作为入账价值。 本公司对其他单位的投资占被投资单位有基本表决权资本总额的 20%以下或 虽拥有 20%以上的股权但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位 的投资占该单位有基本表决权资本总额的 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响 的，采用权益法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有基本表决权资本总额 的 50%（不含 50%）以上的，采用权益法并编制合并会计报表。 长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有 第 29页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 者权益份额之间的差额，作为股权投资差额按规定投资期限进行摊销，无投资期 限的按 10 年期限摊销。 （2）长期债权投资按取得成本作为入账价值，投资收益按权责发生制原则确认。 （3）本公司每半年结束或年度终了对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果 由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资 的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产划分标准：单位价值 2000 元以上使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产、经营有关的工器具，以及不属于 生产经营主要设备但单位价值在 2000 元以上，使用期限超过两年的物品。 （2）固定资产计价：按实际成本计价。 （3）固定资产的分类、折旧方法：折旧采用“直线法”计算，并按各类固定 资产的估计使用年限扣除残值确定折旧率。固定资产各类折旧率如下： 固定资产分类 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率(%) 电力专用设备 6—30 3% 16.17—3.23 通用设备 4—18 3% 24.25—5.39 房屋、建筑物 8—35 3% 12.13—2.77 （4）计提固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值。 （5）固定资产减值准备的计提方法：每半年结束或年度终了对固定资产进行 全面清查，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，固定资 产减值准备按照单项固定资产账面价值高于其可收回金额的差额计提。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程的核算方法：本公司在建工程核算购建、改扩建固定资产和工程 预付款；在建工程按实际成本计价，待工程达到预定可使用状态之日起转为固定 资产。为建造固定资产而发生的借款费用，根据《企业会计准则—借款费用》的 第 30页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 规定，予以资本化。 （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开 工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带 来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （3）在建工程减值准备计提方法：每半年结束或年度终了对在建工程进行全面 检查，如果有证据表明在建工程已发生减值，按在建项目计提在建工程减值准备。 13、借款费用的核算方法： 公司因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企 业会计准则—借款费用》规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项 资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认 为费用。 14、无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产核算方法：无形资产按取得时的实际成本计价，无形资产在确认 后发生的支出，在发生时确认为当期损益。无形资产的成本，自取得当月起在预 计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限 或法律规定的有效年限，摊销年限不超过受益年限与有效年限两者之中较短者； 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 （2）无形资产减值准备的确认标准：无形资产已被其他新技术等所替代，使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；无形资产的市价在当期大幅下跌， 在剩余摊销年限内预期不会恢复；其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可 收回金额的情形。 （3）无形资产减值准备的计提方法：公司每半年结束或年度终了对无形资产的 账面价值进行检查，将无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准 备。 15、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内平均摊销。开办费从开始生产 第 31页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 经营的当月一次性计入损益。 16、收入的确认原则 电力销售收入是按上网电量和国家批准的电价计算确定。公司在下列条件均 能满足时确认销售收入： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 17、所得税会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、掉期工具 掉期工具，包括外汇债务货币互换和利率互换交易。 于资产负债表日，本公司实施的金融衍生产品掉期工具，在实际交易日前， 已实现及未实现收益和损失均不在公司的利润表内确认。外币掉期内发生的利 率互换利息在期末产生的汇兑损益，计入当期损益。 如果掉期工具已出售或终止，则以该项掉期工具的账面资产和负债净值调 整出售或终止当期汇兑损益。 19、会计估计的变更和重大会计差错更正 （1）、会计估计变更 本公司河津发电厂发电及供热设备的原估计使用年限为 12 年。本年度公司 根据该机组供货合同中的预期寿命估计及资产的实际状况，经公司三届十八次 董事会决定将河津电厂发电及供热设备的使用年限变更为 16 年。从 2002 年 1 月 1 日本公司改变了上述固定资产的折旧年限及折旧率。变更前后情况如下： 内 容 变更前 变更后 年折旧率 8.08% 6.06% 第 32页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 计入本年的折旧费 252,932,126.24 213,701,961.53 本公司对会计估计变更的核算采用未来适用法，上述会计估计变更的累计 影响数为 39,230,164.71 元。 （2）、重大会计差错更正 ①、2002 年中期报告中，本公司披露向山西漳山发电有限责任公司收取漳泽发 电厂三期扩建工程前期工作转让费 60,000,000.00 元，并确认为当期收入，产生利 润 56,700,000.00 元。但对发生的前期费用 30,125,394.00 元未全部配比结转，全 部配比结转后此笔交易产生的利润为 29,874,606.00 元。 ②、本公司于 2000 年 1 月购入的河津电厂 1、2 号机组分别于 2000 年 8 月和 11 月投产，报告期内公司组织人员全力编制竣工决算报告，在编制竣工决算报告时， 发现如下会计差错，并按规定进行了相应的会计调整。 A、日元借款在基建期以概算汇率折算为记账位币，本公司 2001 年对此事项更 正时，对于建设期至 2001 年期初外币折算未能将概算汇率追溯调整为当期实际汇 率，而只对期末的外币折算采取了实际汇率。上述会计差错累计影响以前年度损益 额 181,385,509.06 元。影响 2001 年净利润增加 64,120,399.09 元，影响 2000 年 净利润增加 57,407,891.98 元。累计影响长期借款减少 90,401,234.54 元，固定资 产增加 90,980,432.28 元，累计折旧减少 3,842.24 元。 B、本公司河津电厂 1、2 号机组投产后，发生的部分开工准备支出和管理费用 未记入投产后的当期损益，而误列入了基建工程成本。此会计差错累计影响以前年 度损益额 8,460,805.72 元，影响 2001 年净利润减少 1,024,034.21 元，影响 2000 年净利润减少 4,644,705.62 元，相应累计影响在建工程减少 8,460,805.72 元。 C、本公司河津电厂固定资产竣工决算后实际房产价值高于原暂估房产价值，需 补交 2000 年至 2001 年房产税，累计影响以前年度损益额 2,664,114.17 元，影响 2001 年净利润减少 1,271,182.22 元，影响 2000 年净利润减少 513,774.28 元。相 应影响应交税金增加 2,664,114.17 元。 D、本公司河津电厂于基建筹建期购置使用的部分运输车辆、办公设备及工具 第 33页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 用具因实际使用年限较长，已不再具有使用价值，公司对上述财产进行了清理。此 项会计差错累计影响以前年度损益额 5,963,538.98 元，影响 2001 年净利润减少 3,656,758.63 元，影响 2000 年净利润减少 338,812.49 元。相应影响累计折旧增加 4,141,881.11 元，影响固定资产减值准备增加 1,821,657.87 元。 ③、2001 年河津电厂将职工家属楼物业管理费误列主营业务成本，未将小窑煤 场租赁收入及时入账，影响 2001 年净利润增加 965,773.38 元。相应影响应付福利 费减少 264,800.00 元，应交税金增加 67,507.20 元，其他应收款增加 1,244,160.00 元。 （3）、其他调整事项 ①、公司的控股子公司河津电厂供水有限责任公司对 2001 年度的会计差错进行 了更正，本公司按持股比例进行了相应调整，影响 2001 年净利润增加 337,165.43 元。相应影响长期股权投资增加 503,231.99 元。 ②、经天职孜信会计师事务所审计确认，公司参股 33.5%的北京万方数据股份 有限公司发生了会计政策变更并对上述事项已进行了以前年度会计差错追溯调整， 本公司按持股比例进行了相应调整，影响 2001 年净利润减少 2,956,912.86 元，影 响 2000 年净利润减少 788,606.08 元。相应影响长期股权投资减少 5,590,326.77 元。 本公司对上述重大会计差错及其他调整事项已采用追溯调整法调整了期初留 存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填 列。调增了 2001 年净利润 56,079,369.45 元，调增了 2002 年年初留存收益 107,201,362.96 元，其中：未分配利润调增了 91,121,158.51 元，盈余公积调增了 16,080,204.45 元 。 利 润 及 利 润 分 配 表 上 年 数 栏 的 年 初 未 分 配 利 润 调 增 了 43,453,694.48 元。调增应缴所得税 53,450,045.25 元。 20、合并会计报表合并范围的确定原则和编制方法 合并会计报表范围的确定原则：本公司对其他单位的投资占该单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权的被 第 34页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 投资单位列入合并范围。 合并会计报表编制方法：根据财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》 的有关要求编制，所有公司间的重大交易和资金往来等事项均在合并会计报表中予 以抵销。 〈三〉、税项 税 种 计税依据 税率(%) 所得税 应纳税所得额 33 增值税 产品销售收入 17 营业税 租赁收入 5 城市维护建设税(漳泽电厂) 应交增值税额、营业税额 7 城市维护建设税(河津电厂) 应交增值税额、营业税额 5 教育费附加 应交增值税额、营业税额 3 〈四〉、控股子公司及合营企业 （1）、公司控制的子公司、合营企业情况及其合并范围： 公司实际 权益 是否 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 比例 合并 河津电厂供水有限责任公司 17,605,000.00 11,795,350.00 67% 供水 否 （2）、本公司控股子公司河津电厂供水有限责任公司资产总额、销售收入及 本年净利润占本公司与子公司资产总额合计数、销售收入合计数及当年度本公 司净利润的比例均在 10%以下，根据财政部会二字（1996）2 号《关于合并会计 报表合并范围请示的复函》文件的规定，未将其纳入合并会计报表范围。 〈五〉、利润分配 可供分配的利润，按下列顺序分配： （1）、提取 10%的法定盈余公积； （2）、提取 5%的法定公益金； 第 35页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 （3）、根据股东大会决议提取任意盈余公积； （4）、根据股东大会决议分配普通股股利。 〈六〉、会计报表项目附注 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 12,916.92 6,344.15 银行存款 556,418,304.45 441,185,113.98 其他货币资金 11,995,399.88 53,756.79 合 计 568,426,621.25 441,245,214.92 货币资金期末余额较上年增加较大，主要系本期主营业务收入增加并及时 收回销售商品款，以及出售资产收到银行存款所致。其他货币资金为本公司存 入证券公司的存出投资款。 2、短期投资 项 目 期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备 股权投资 17,732,051.71 4,844,236.31 30,749,036.55 2,942,867.34 其中：股票投资 17,732,051.71 4,844,236.31 30,749,036.55 2,942,867.34 合 计 17,732,051.71 4,844,236.31 30,749,036.55 2,942,867.34 本公司所持有之短期股票投资之期末市值为 12,905,279.40 元，计提短期投 资跌价准备 4,844,236.31 元。 本公司认为，于资产负债表日，该项短期投资不存在变现的重大限制。 3、应收票据 出 票 人 出票日 到期日 金 额 鞍钢集团新钢铁有限责任公司 2002.12.11 2003.6.09 9,500,000.00 蓬莱市蓬达房地产开发有限公司 2002.12.13 2003.6.13 500,000.00 阳泉煤业（集团）有限责任公司 2002.11.29 2003.5.12 3,000,000.00 阳泉煤业（集团）有限责任公司 2002.11.29 2003.4.20 2,000,000.00 合 计 15,000,000.00 以上票据全部为银行承兑汇票。于 2002 年 12 月 31 日，本公司无重大已抵押、 质押的应收票据。 第 36页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 4、应收款项 （1）、账龄分析 A、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 180,739,428.61 100.00 128,293,560.08 100.00 合 计 180,739,428.61 100.00 128,293,560.08 100.00 B、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 7,604,376.52 50.02 21,401,042.50 64.41 1—2 年 1,285,846.23 8.46 64,292.31 375,843.49 1.13 18,792.17 2—3 年 76,512.95 0.50 15,302.59 873,481.17 2.63 174,696.23 3—4 年 2,883.93 0.02 1,153.57 219,645.72 0.66 87,858.29 4—5 年 17,751.00 0.12 10,650.60 3,632,215.91 10.93 2,179,329.55 5 年以上 6,214,390.67 40.88 6,214,390.67 6,726,429.36 20.24 6,726,429.36 合计 15,201,761.30 100.00 6,305,789.74 33,228,658.15 100.00 9,187,105.60 （2）、应收账款期末余额均为应收山西省电力公司电费款，属正常结算欠款， 故不计提坏账准备。山西省电力公司系本公司控股股东，持股比例为 41.27%。 （3）、其他应收款期末余额较上年减少，主要系本公司与山西漳山发电有限责 任公司发生资产转让所致。该账户期末余额中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份 的股东单位欠款。 （4）、其他应收款欠款前五名单位金额合计 9,545,064.56 元，占其他应收款余 额比例为 62.80%。 5、预付账款 （1）、账龄分析 第 37页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 46,600,755.43 100.00 6,315,779.84 92.64 1—2 年 100,000.00 1.47 2—3 年 8,900.00 0.13 3 年以上 392,960.21 5.76 合 计 46,600,755.43 100.00 6,817,640.05 100.00 （2）、预付账款较上年末增加较大的原因系报告期内煤炭市场供应紧张， 为解决公司用煤增加预付煤款所致。 （3）、本账户期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款。 6、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 燃 料 15,575,111.61 17,478,053.52 材 料 10,766,853.62 11,795,160.13 事故备品 33,969,503.92 8,091,169.39 28,254,669.21 9,160,966.18 低值易耗品 114,366.62 305,297.62 合 计 60,425,835.77 8,091,169.39 57,833,180.48 9,160,966.18 存货期末余额较上年有所增加，主要系漳泽电厂为机组大修、中修准备的事 故备品增加所致。本年度本公司报废处理部分陈旧、过时的存货，转回存货跌价 准备 1,069,796.79 元。 7、待摊费用 类 别 期末数 期初数 年末余额结存原因 养路费 423,122.00 453,502.54 未到受益期限 保险费 992,960.93 1,184,710.41 未到受益期限 劳保费 77,249.32 98,670.00 未到受益期限 第 38页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 车船使用费 2,724.00 5,270.00 未到受益期限 运输费 13,525.00 报刊杂志费 63,390.60 未到受益期限 合 计 1,559,446.85 1,755,677.95 8、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 89,697,329.36 1,424,075.48 16,134,994.28 74,986,410.56 减值准备 33,110,800.00 961,400.00 13,244,320.00 20,827,880.00 （1）、股票投资 占被投资单位 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 注册资本比例 山西西山煤电股份有限公司 普通股 2,530,000.00 0.31% 16,419,700.00 961,400.00 本公司所持有的山西西山煤电股份有限公司为 2000 年以战略投资者的身份 申购的股票，持有时间为一年，现已转为流通股。该股票购买价为 6.49 元/股， 2002 年 12 月 31 日收盘价 6.11 元/股，故计提减值准备 961,400.00 元。 （2）、其他股权投资 ①、成本法 投资 占被投资单位 被 投 资 单 位 投资金额 减值准备 期限 注册资本比例 北京赛迪网信息技术有限公司 19,866,480.00 12% 19,866,480.00 合 计 19,866,480.00 19,866,480.00 第 39页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 本年度本公司以拥有北京赛迪网信息技术有限公司 8%的股份置换了北京赛迪 时代信息产业有限公司持有广西防城港市 93,333.33M2 土地及地上所有附着物。 本公司已依照有关法律、法规办理了产权转让手续。该置换事项使本公司对北京 赛迪网信息技术有限公司的持股比例由 20%降至 12%。 ②、权益法 占被投资 单位注册 本期增减额 累计增减额 资本比例 投资 被 投 资 单 位 初始投资金额 期末金额 期限 分得的现 分得的现 权益变动额 权益变动额 金红利额 金红利额 *河津电厂供水有限责任公司 长期 12,000,000.00 1,219,425.48 2,234,511.81 14,234,511.81 67.00% 北京万方数据股份有限公司 29,892,308.00 -1,452,924.28 -4,539,870.90 886,718.35 24,465,718.75 33.50% 合 计 41,892,308.00 -233,498.80 -2,305,359.09 886,718.35 38,700,230.56 上述被投资单位经营情况良好，投资变现不存在重大限制，根据本公司长期 投资减值准备核算方法，本期未计提长期投资减值准备。 *本年度公司根据河津电厂供水有限责任公司的公司章程，将对该公司的初始 投资额调整为 11,795,350.00 元，调整后占被投资单位注册资本比例为 67%。 9、固定资产及累计折旧 （1）、固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 电力专用设备 3,747,354,698.40 52,430,202.42 33,442,893.43 3,766,342,007.39 房屋建筑物 1,295,539,464.80 20,421,319.65 24,435,018.37 1,291,525,766.08 通用设备 377,588,366.87 57,524,677.14 38,665,972.99 396,447,071.02 合 计 5,420,482,530.07 130,376,199.21 96,543,884.79 5,454,314,844.49 （2）、累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 第 40页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 电力专用设备 1,129,377,943.86 232,684,290.86 24,728,105.53 1,337,334,129.19 房屋建筑物 261,237,335.95 72,819,348.97 15,089,898.07 318,966,786.85 通用设备 176,910,184.64 32,633,248.41 36,203,320.31 173,340,112.74 合 计 1,567,525,464.45 338,136,888.24 76,021,323.91 1,829,641,028.78 固定资产净值 3,852,957,065.62 3,624,673,815.71 （3）、减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 通用设备 4,528,950.99 2,707,293.12 1,821,657.87 电力专用设备 合 计 4,528,950.99 2,707,293.12 1,821,657.87 固定资产净额 3,848,428,114.63 3,622,852,157.84 ①、固定资产减少主要是本年度向山西漳山发电有限责任公司转让漳泽电厂 二期部分煤场设施和相关资产，以及漳泽电厂处理报废固定资产所致。转让的二 期输煤系统的部分资产主要是输煤综合楼、碎煤机室、翻车机室、输煤栈桥、转 运站等。此项转让的交易金额为 69,000,000.00 元，资产原值为 74,079,032.24 元，净值为 29,543,112.6 元，评估值为 55,072,519.00 元。因交易涉及到的土地、 房屋及建筑物等产权转移尚未办理完毕，报告期内只对机器设备部分的交易事项 予以确认，资产原值为 37,461,730.55 元，净值为 11,301,281.84 元，评估值为 18,142,530.00 元。 ②、本年度经营租赁租出固定资产明细： 固定资产类别 原 值 累计折旧 固定资产净值 通用设备 2,465,361.01 2,187,775.81 277,585.20 房屋建筑物 2,473,411.06 1,273,940.14 1,199,470.92 合 计 4,938,772.07 3,461,715.95 1,477,056.12 第 41页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 10、工程物资 物资名称 期末数 期初数 未安装设备 701,535.13 1,317,386.10 11、在建工程 工程投入 本期转入 预算数 资金 工 程 名 称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 占预算的 固定资产数 (万元) 来源 比例 河津电厂技改工程 7,890,179.79 25,048,213.42 32,938,393.21 - 其他 检修公司零星工程 659,986.97 659,986.97 - 其他 漳泽电厂开关保护改造 320,000.00 320,000.00 81.66 其他 39.19% 漳泽电厂其他零星工程 550,192.00 2,000,000.00 2,550,192.00 3,800.00 其他 6.71% 漳泽电厂发电设备改造 24,988,556.75 56,312,830.53 78,993,269.78 250,000.00 2,058,117.50 2,445.00 其他 8.42% 漳泽电厂生活配套工程改造 1,037,367.70 1,037,367.70 - 其他 合 计 33,748,928.54 85,058,398.62 113,629,017.66 250,000.00 4,928,309.50 （1）、本年度在建工程减少主要是漳泽电厂、河津电厂发电设备改造工程完工转出 所致。 （2）、本公司认为，资产负债表日在建工程可收回金额大于账面成本无需计提减值 准备。 12、无形资产 项 目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 用友软件及接口系统 购买 532,912.81 510,708.11 266,456.40 288,661.10 244,251.71 11 个月 燃料科信息系统软件 购买 150,000.00 150,000.00 6,250.00 6,250.00 143,750.00 23 个月 化学水处理软件 购买 100,000.00 100,000.00 4,167.00 4,167.00 95,833.00 23 个月 职工技能鉴定软件 购买 23,680.00 23,680.00 986.00 986.00 22,694.00 23 个月 土地使用权(河电) 购买 26,626,417.79 25,206,417.79 1,065,000.00 2,485,000.00 24,141,417.79 22 年 5 个月 MIS 系统计算机软件 购买 1,650,212.00 1,650,212.00 137,520.00 137,520.00 1,512,692.00 1 年 10 个月 仿真机软件 购买 2,680,000.00 2,680,000.00 111,667.00 111,667.00 2,568,333.00 1 年 11 个月 土地使用权(漳电) 购买 39,519,430.82 28,470,224.82 1,600,000.00 12,649,206.00 26,870,224.82 17 年 土地使用权(防城港) 置换 187,666.00 187,666.00 9,360.00 9,360.00 178,306.00 19 年 合 计 71,470,319.42 54,187,350.72 4,791,558.00 3,201,406.40 15,692,817.10 55,777,502.32 第 42页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 （1）、北京赛迪时代信息产业股份有限公司以持有广西防城港市 93,333.33M2 土地及地上所有附着物置换本公司拥有的北京赛迪网信息技术有限公司 8%的股 权。在置换过程中未涉及货币性资产和补价，根据非货币性交易准则，本公司换 出的长期股权投资账面价值为零。列入无形资产（广西防城港土地使用权）价值 为公司支付的相关税费 187,666.00 元。 （2）、资产负债表日无形资产可收回金额大于账面成本无需计提减值准备。 13、应付款项 项 目 期末数 期初数 A、应付账款 135,920,897.57 369,912,857.24 B、其他应付款 99,569,833.76 73,791,632.30 （1）、本年度应付账款较上年大幅减少，主要是河津电厂支付了一期工程到期 的质保金并将到期应结算的日本三菱公司设备款转为长期借款所致。 （2）、本年度其他应付款余额较上年大幅增加，主要是增加应付能源基金 2,311.17 万元所致。该款项由政府集中用于能源基地建设。 （3）、应付账款三年以上账龄款项共计 1,435,742.67 元，主要系河津电厂一期 工程未结算的设备款项。其他应付款三年以上账龄款项共计 4,326,350.15 元，主 要系漳泽电厂的工程质保金。 （4）、以上项目年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款 项。 14、应付股利 项 目 期末数 期初数 山西省电力公司 64,638,000.00 35,910,000.00 山西省地方电力公司 48,762,000.00 27,090,000.00 社会公众股 43,636,915.00 24,436,915.00 合 计 157,036,915.00 87,436,915.00 第 43页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 注：期末余额主要系本公司根据公司三届十八次董事会通过的 2002 年度利润 分配预案,拟按每 10 股分配现金 3.60 元（含税）,该预案需经股东大会批准后实 施。 15、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 33,430,038.14 26,699,860.77 营业税 87,099.96 100,077.97 城建税 2,481,104.74 1,517,386.00 所得税 53,449,329.53 55,688,313.16 房产税 5,718,320.88 3,171,495.15 契 税 0 284,092.99 土地使用税 721,266.12 个人所得税 8,345.60 合 计 95,895,504.97 87,461,226.04 本年度未交税金较上年增加的原因主要是年末欠交的 12 月增值税和所得税， 增值税本公司已于 2003 年 1 月上缴，所得税为尚未汇算清缴的余额。 计缴标准详见附注三 16、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 7,007,854.30 6,122,014.35 价格调控基金 933.12 532.68 合 计 7,008,787.42 6,122,547.03 计缴标准详见附注三 17、一年内到期的长期负债 项 目 期末数 期初数 担保借款 185,030,000.00 155,030,000.00 第 44页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 18、长期借款 贷 款 单 位 贷 款 期 限 年利率 金 额 贷款条件 担保单位 中国工商银行运城分行 1999.10.20-2004.09.30 6.21% 20,000,000.00 担保 地电 中国工商银行运城分行 1999.09.13-2004.09.30 6.21% 20,000,000.00 担保 地电 中国工商银行运城分行 1999.09.13-2005.09.30 6.21% 25,000,000.00 担保 地电 中国工商银行运城分行 1999.11.19-2005.09.30 6.21% 20,000,000.00 担保 地电 中国工商银行运城分行 1999.11.19-2006.09.30 6.21% 5,000,000.00 担保 地电 中国工商银行运城分行 1999.12.17-2006.09.30 6.21% 30,000,000.00 担保 地电 中国工商银行运城分行 1999.12.17-2007.09.30 6.21% 26,000,000.00 担保 地电 *中国进出口银行 1995.01.13--2025.01.20 2.30% 804,792,800.93 担保 华北电 *中国进出口银行 1995.11.02--2025.11.20 2.60% 703,974,779.17 担保 华北电 中国人民建设银行长治市支行 1994.09-2005.09 6.21% 16,230,000.00 担保 省电 国家开发银行 1997.12.24-2004.06.30 6.21% 50,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2004.11.30 6.21% 60,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2005.06.30 6.21% 50,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2005.11.30 6.21% 60,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2006.06.30 6.21% 50,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2006.11.30 6.21% 60,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2007.06.30 6.21% 50,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2007.11.30 6.21% 60,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2008.06.30 6.21% 50,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2008.11.30 6.21% 60,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2009.06.30 6.21% 50,000,000.00 担保 地电 国家开发银行 1997.12.24-2009.12.24 6.21% 60,000,000.00 担保 地电 合 计 2,330,997,580.10 *河津电厂向中国进出口银行借款本金原币为日元，其中：年利率 2.3%的借 款本金为 11,693,069,501.00 日元,年利率 2.6%的借款本金为 10,084,374,291.00 日元。为了规避河津电厂日元基建借款的汇率风险，2002 年 12 月 2 日本公司与中国工商银行签订了金融衍生产品交易总协议，将日元固 第 45页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 定利率转换为美元固定利率（2.81%），金额分别为日元 10,084,374,291.00 元 和 11,690,204,006.00 元，期限为三年。首次付息日为 2003 年元月 10 日。 19、长期应付款 项 目 期 限 初始金额 期末数 应计利息 长治郊区土地局土地出让金 20 年 37,083,000.00 28,412,252.00 无 河津市土地局土地出让 7年 26,626,417. 10,602,324.80 无 合 计 63,709,417.79 39,014,576.80 20、股本 本期变动增减数(+,-) 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转 小计 本次变动后 一、尚未流通股份 1、发起人股份 315,000,000.00 315,000,000.00 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 315,000,000.00 315,000,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 315,000,000.00 315,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 120,000,000.00 120,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 120,000,000.00 120,000,000.00 股份总数 435,000,000.00 435,000,000.00 第 46页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 859,851,192.53 859,851,192.53 接收捐赠实物资产 1,346,909.13 1,346,909.13 拨款转入 541,650.00 541,650.00 合 计 861,739,751.66 861,739,751.66 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 95,873,219.38 9,593,770.20 105,466,989.58 公益金 47,936,609.69 4,796,885.10 52,733,494.79 合 计 143,809,829.07 14,290,155.30 158,200,484.37 盈余公积期初数比 2001 年期末数增加 16,080,204.45 元,系对会计差错事项 进行追溯调整的影响数，具体事项参见附注二～19。 23、未分配利润 调整前期初数 90,181,400.30 调整数 91,121,158.51 调整后期初数 181,302,558.81 本期增加（本年净利润转入） 95,937,701.96 减：提取法定盈余公积 9,593,770.20 减：提取法定公益金 4,796,885.10 减：分配股利 156,600,000.00 期末数 106,249,605.47 （1）、根据本公司三届十八次董事会通过的 2002 年度利润分配预案，本 第 47页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 年度以 43,500 万股为基数向全体股东每 10 股派现金 3.60 元人民币（含税）， 共计 156,600,000.00 元。 （2）、未分配利润期初数比 2001 年期末数增加 91,121,158.51 元，系对 会计差错事项进行追溯调整的影响数，具体事项参见附注二～19。 24、主营业务收入及主营业务成本 项 目 本年发生数 上年同期数 售电收入 1,585,478,315.12 1,358,553,034.85 售电成本 1,188,180,608.97 1,081,233,193.89 本年售电收入较上年大幅增加主要系发电量增加所致。 25、主营业务税金及附加 业务种类 计缴标准 金 额 城建税（漳泽电厂） 7% 8,524,851.27 城建税（河津电厂） 5% 3,399,926.24 教育费附加 3% 5,693,463.43 价格调控基金 1.5% 933.12 合 计 17,619,174.06 26、其他业务利润 业务种类 本年发生数 上年同期数 材料销售 16,796.20 -59,443.71 资产租赁 82,830.45 1,894,895.26 合 计 99,626.65 1,835,451.55 本年度租赁业务利润大幅减少主要是因为受煤炭供应市场变化的影响，河 津电厂将原租出的小窑煤场收回自用所致。 27、财务费用 第 48页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 本年发生数 上年同期数 利息支出 97,625,235.88 111,143,767.06 减：利息收入 2,602,542.85 1,818,953.84 汇兑损失 136,679,733.99 减：汇兑收益 205,078,188.19 其 他 120,592.48 23,176.55 合 计 231,823,019.50 -95,730,198.42 （1）、汇兑损失形成的主要原因为日元汇率波动。本年末日元折算汇率 为 1 日元兑换人民币 0.069035 元（2001 年为 0.063005 元）。 （2）、财务费用较上年变化较大的原因主要是本年度日元汇率波动产生 汇兑损失所致。公司的日元长期借款，还款期限长，金额大，产生的汇兑损益只 是折算为记账本位币形成的，并没有真正受到损失或得到收益。在 2005 年开始归 还本金之前，不会影响到公司的现金流量，也不会给公司的正常经营活动造成影 响。 28、投资收益 项 目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益(短期) 2,024,939.22 -5,023,841.37 股票投资收益(长期) 722,378.86 1,762,562.44 债券投资收益（短期） 57,359.77 期末调整的被投资公司所有者权益 -28,848.80 -2,633,499.72 短期投资跌价准备 -3,217,128.80 -2,942,867.34 长期投资减值准备 -961,400.00 合 计 -1,460,059.52 -8,780,286.22 本年投资收益较上年变化幅度较大的主要是北京万方数据公司 2002 年度发生 以前年度损益，进行追溯调整所致。 第 49页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 29、补贴收入 项 目 金 额 环保设备补偿款 50,000.00 30、营业外收入 项 目 本年发生数 上年同期数 处置固定资产净收益 8,837,036.19 387,502.97 转让三期前期工作成果 29,874,606.00 固定资产盘盈 290,750.20 教育费附加返还 2,557,045.00 其 他 532.68 633.50 合 计 41,559,970.07 388,136.47 本年度本公司营业外收入大幅增加主要是因为漳泽电厂转让二期输煤系统部 分资产产生净收益 8,698,718.16 元和转让三期扩建工程前期工作成果产生净收益 29,874,606.00 元所致。 31、营业外支出 项 目 本年发生数 上年同期数 处理固定资产净损失 2,953,435.70 9,679.30 流动资产非常损失 3,447,772.94 344,991.96 子弟学校经费 3,204,655.46 1,695,250.20 兵役优待费 50,980.00 105,700.00 赔偿金 30,000.00 固定资产减值准备 -11,648.12 4,528,950.99 其 他 279,901.69 141,636.00 合 计 9,925,097.67 6,856,208.45 本年度营业外支出较上年增加主要是漳泽电厂报废固定资产及过期事故备件 发生损失所致。 第 50页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 32、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 9,720,889.89 办公费 4,387,731.69 水电费 1,827,636.31 劳动保险费 6,329,406.39 业务招待费 2,058,450.68 绿化费 805,593.18 修理费 1,918,657.70 〈七〉、关联方关系及其交易的披露 1、关联方关系 ①、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表 山西省电力公司 太原市 电力、热力生产供应 母公司 国有企业 陈进行 河津电厂供水有限责 有限责任公 河津市 供水 子公司 张德存 任公司 司 ②、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 山西省电力公司 5,080,000,000.00 5,080,000,000.00 河津电厂供水有限责任 17,650,000.00 45,000.00 17,605,000.00 公司 ③、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 第 51页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 山西省电力公司 179,550,000.00 41.27 179,550,000.00 41.27 河津电厂供水有 12,000,000.00 67.38 204,650.00 11,795,350.00 67.00 限责任公司 ④、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 山西省地方电力公司 法人股股东 北京万方数据股份有限公司 合营企业 北京赛迪网信息技术有限公司 合营企业 2、关联方交易事项 ①、主要交易事项： A、本公司电力生产服从电网调度，电力产品由山西省电力公司包销。公司 所属漳泽电厂电量在 46.78 亿千瓦时以内的部分电价为 187.65 元/千千瓦时（含 税），电量超过 46.78 亿千瓦时的部分电价为 182.65 元/千千瓦时（含税）；河 津电厂的电价调价前为 164 元/千千瓦时（含税）。2002 年 12 月 10 日，电价调 整为 225 元/千千瓦时（含税）。 B、河津电厂供水有限责任公司是本公司的控股子公司。公司所属河津发电 厂的发电用水由其供应，供水价格经河津市物价局核准 0.5537 元/方(含税)。 ②、主要关联交易情况 A、购进货物 项 占本期购 占年度 企业名称 2002 年金额 2001 年金额 目 货百分比 购货百 河津电厂供水有限责 水 7,771,514.75 1.1% 6,026,783.42 1.2% 任公司 B、销售货物 占本期销货 占年度销货 企业名称 项目 2002 年金额 2001 年金额 百分比 百分比 第 52页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 山西省电力公司 电力 1,585,478,315.12 100.00% 1,358,553,034.85 100.00% ③、关联方往来余额 占全部应收(付)款 占全部应收(付) 项目及单位 2002 年末金额 2001 年末余额 项余额的比重 款项余额的比重 应收账款： 山西省电力公司 180,739,428.61 100.00% 128,293,560.08 100.00% 其他应付款： 河津电厂供水有限责任公司 393,548.65 0.34% 534,426.40 1.67% 〈八〉、或有事项： 本公司无重大或有事项。 〈九〉、承诺事项 截至报告期末，本公司无重大承诺事项。 〈十〉、资产负债表日后事项 根据 2002 年 3 月 17 日三届十八次董事会会议有关利润分配预案的决议：2002 年度的税后利润 10%、5%分别提取法定盈余公积和公益金后，拟分配普通股股利 0.36 元/股（含税），该分配预案尚待股东大会决议批准。 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 第 53页 山西漳泽电力股份有限公司 2002 年年度报告 董事长： 2003 年 4 月 20 日 第 54页