鄂武商Ａ(000501)2001年年度报告

武汉武商集团股份有限公司 二 OO 一年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准 确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事李永宽 李仁彪 李扶民 熊玉珍因公请假 未 参加董事会 李永宽 李仁彪授权委托毛冬声先生 李扶民授 权委托刘江超先生对本次董事会会议议案进行表决 二 OO 二年四月四日 1 目 录 一 公司简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 五 公司治理结构 11 六 股东大会情况简介 13 七 董事会报告 14 八 监事会报告 21 九 重要事项 23 十 财务报告 25 十一 备查文件目录 90 2 一 公司简介 一 公司法定名称 中文 武汉武商集团股份有限公司 英文 WUHAN DEPARTMENT STORE GROUP CO.LTD. 二 公司法定代表人 毛冬声 三 公司董事会秘书 李 轩 证券事务代表 王 红 联系地址 武汉市汉口解放大道 688 号 联系电话 027-85714295 传 真 027-85714295 电子信箱 wsdongmi@public.wh.hb.cn 四 公司注册办公地址 武汉市汉口解放大道 688 号 邮政编码 43022 公司国际互联网址 http://www.wushang.com.cn 公司电子信箱 wushanggroup1@public.wh.hb.cn 五 公司信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 鄂武商 A 股票代码 000501 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 一九九一年十一月二日 公司变更注册登记日期 一九九七年十二月二十九日 注册地点 武汉市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4201001101833 税务登记号码 420103300251645 公司聘请的会计师事务所名称 武汉众环会计师事务所 办公地址 武汉市解放大道单洞路口武汉国际大厦 B 栋十六楼 3 二 会计数据和业务数据摘要 一 公司主要会计数据 单位 元 项 目 金 额 利润总额 -42,447,805.74 净利润 -98,310,077.19 扣除非经常性损益后的净利润 -52,916,576.96 主营业务利润 319,471,670.11 其他业务利润 47,775,382.37 营业利润 -7,254,766.76 投资收益 -12,029,555.74 补贴收入 0 营业外收支净额 -23,163,483.24 经营活动产生的现金流量净额 160,086,416.30 现金及现金等价物净增减额 60,527,961.57 注 扣除非经常性损益项目 涉及金额 项 目 金 额 1. 流动资产盘亏 -3,759,646.62 元 2 收取的资金占用费 16,936,562.30 元 3 营业外收支净额 -23,163,483.24 元 4 税收返还 714,055.59 元 5 全额计提坏帐准备及核销坏帐 -35,100,988.26 元 6 长期股权投资差额摊销及减值准备 -1,020,000.00 元 合 计 -45,393,500.23 元 二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 元 4 ２０００ 年度 １９９９ 年度 ２００１ 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ２，２２５，３６１，３３２．５３ １，９８８，３３２，３８２．８４ ２，０１１，５３４，０４７．９０ １，６６１，５７１，６３８．２５ １，６６１，５７１，６３８．２５ 净利润 －９８，３１０，０７７．１９ ２３，４１２，０６０．２０ ２８，１５２，０９１．４５ ７，０９８，１１７．２６ ３１，１８３，７３８．６５ 总资产 ３，２７８，９６９，３６４．８９ ３，１２５，７１８，５９１．１４ ３，２４８，７１８，６７６．４７ ２，８９５，８２９，８８５．３１ ２，９８０，０３１，２１２．９３ 股东权益 ９７６，１６４，２３５．４４ １，０７４，６２９，８３５．０７ １，１６５，９６１，３４１．１０ １，０６９，７８６，９８１．３８ １，１４４，５３０，０７０．５１ 不含少数股东权益 每股收益 －０．１９ ０．０５ ０．０６ ０．０１ ０．０６ 扣除非经常性损益后 －０．１０ ０．０５ ０．０６ ０．０２ ０．０７ 每股净资产 １．９２ ２．１２ ２．３０ ２．１１ ２．２６ 调整后的每股净资产 １．２８ １．５０ １．６５ １．７４ １．７８ 净资产收益率 ％ －１０．０７ ２．１８ ２．４１ ０．６６ ２．７２ 每股经营活动产生 ０．３２ ０．３３ ０．３３ ０．３３ ０．３３ 的现金流量净额 三 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 ９ 号 要求计算的利润数据 单位 元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ３２．７３％ ３４．４６％ ０．６３ ０．６３ 营业利润 －０．７４％ －０．７８％ －０．０１ －０．０１ 净利润 －１０．０７％ －１０．６１％ －０．１９ －０．１９ 扣除非经营性损益后的净利润 －５．４２％ －５．７１％ －０．１０ －０．１０ 5 四 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未确认的投资损失 未分配利 期初数 507,248,590.00 530,263,841.23 45,385,355.49 12,592,969.08 -548,323.20 -20,312 本期增加 0 25,000.00 -180,522.44 -98,310 本期减少 0 期末数 507,248,590.00 530,288,841.23 45,385,355.49 12,592,969.08 -728,845.64 -118,622 变动原因 接受捐赠资产准备 本年度利 6 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 单位 股 期初数 本次变动 期末数 增减 +/- 一 未上市流通股份 1 发起人股份 169,970,625 0 169,970,625 其中 国家持有股份 150,927,732 0 150,927,732 境内法人持有股份 19,042,893 0 19,042,893 2 募集法人股份 132,888,113 0 132,888,113 3 国家 法人股转配 1,863,696 -1,863,696 0 未上市流通股份合计 304,722,434 -1,863,696 302,858,738 二 已上市流通股份 人民币普通股 202,526,156 +1,863,696 204,389,852 其中 高管股 116,724 0 116,724 已上市流通股份合计 202,526,156 +1,863,696 204,389,852 三 股份总数 507,248,590 0 507,248,590 2 股票发行与上市情况 (1)九八年 公司按总股本 320,908,510 股计 每 10 股资本公积金转 增 4 股 96 年度利润每 10 股送 1.806642 股 方案于 98 年 5 月 21 日 实施 可流通股份上市交易日为 5 月 25 日 (2)公司国家 法人股转配股 1,863,696 股已于 2001 年 2 月 16 日上市 流通 7 二 股东情况介绍 1 报告期末 公司股东总数为 114,587 户 2 前十名股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日 单位 股 持股占总 股 东 名 称 年末持股数 增减变动 股本比例 股份性质 (%) 1 武汉国有资产经营公司 150,927,732 0 29.75 国家股 2 武汉证券公司 19,996,957 0 3.94 法人股 3 武汉华汉投资管理有限公司 12,321,995 0 2.43 法人股 4 武汉华中电力实业公司 11,663,936 0 2.30 法人股 5 工商银行武汉分行天安支行 10,522,670 0 2.07 法人股 6 中国农行武汉信托投资公司 9,213,880 0 1.82 法人股 7 深圳银信宝投资发展有限公司 8,725,266 +8,725,266 1.72 法人股 8 福建省晋江市池店塘厝鞋帽服装厂 7,644,078 +7,644,078 1.50 法人股 9 长江经济联合发展集团股份有限公 6,543,949 0 1.29 法人股 司武汉公司 10 泉州新鸿基投资顾问有限公司 6,037,819 +6,037,819 1.19 法人股 注 武汉国有资产经营公司持有武汉华汉投资管理有限责任公司 90% 的股权 持股 5%以上的股东所持股份未发生质押 冻结等情况 3 公司控股股东简介 1 持有公司 10%以上股份股东情况简介 武汉国有资产经营公司 国家持股单位 法定代表人 李勇 成立日期 1994 年 8 月 12 日 经营范围 授权范围内的国有资产经营管理 国有资产产权交 易 信息咨询 代理及中介服务 住 所 武汉市江汉区发展大道 168 号 注册资本 123,834 万元 股权结构 武汉市国有资产管理委员会持股 100% 2 报告期内 公司控股股东未发生变更 3 第一大股东实际控制人情况 8 第一大股东实际控制人为武汉国有资产管理委员会 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初/年末持股数量 毛冬声 董事长 男 67 2001 5—2004 5 42,042 黄绍焱 董事 男 51 2001 5—2004 5 0 刘江超 副董事长 总经理 男 45 2001 5—2004 5 0 万来红 副董事长 男 54 2001 5—2004 5 0 黄 俊 董事 总会计师 男 48 2001 5—2004 5 18,177 熊玉珍 董事 女 52 2001 5—2004 5 18,593 苗秀堂 董事 副总经理 男 54 2001 5—2004 5 18,177 李 光 独立董事 男 47 2001 5—2004 5 0 李永宽 董事 男 44 2001 5—2004 5 0 李 萍 董事 女 43 2001 5—2004 5 0 李仁彪 董事 男 53 2001 5—2004 5 981 李扶民 董事 男 47 2001 5—2004 5 0 潘建湘 董事 男 40 2001 5—2004 5 0 唐国文 监事长 男 49 2001 9—2004 5 17 刘 耘 监事 女 37 2001 5—2004 5 0 熊洪斌 监事 男 41 2001 5—2004 5 0 刘 莉 监事 女 48 2001 5—2004 5 0 皮 泓 监事 女 28 2001 8—2004 5 0 胡爱萍 副总经理 女 55 2001 5 400 张秀英 副总经理 女 48 2001 5—2004 5 0 李 轩 董秘 女 32 2001 5—2004 5 0 说明 1 公司董事 监事持股数未发生变化 2 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 黄绍焱 武汉国有资产经营公司总经理助理 李永宽 武汉证券有限责任公司董事长 李 萍 中国工商银行武汉分行江汉支行行长 李仁彪 中国建设银行长江支行行长 李扶民 中国农业银行汉口支行行长 潘建湘 中国人民保险公司湖北省分公司计财处处长 刘 耘 武汉国有资产经营公司资产财务部经理 熊洪斌 长江经济联合发展集团股份有限公司武汉公司财务处经理 9 二 年度报酬情况 1 根据公司章程的有规定 公司董事 监事的报酬由公司股东大 会决定 高管人员的报酬由公司董事会批准后实施 公司根据高管人员的工作特点 实行岗位等级工资制 并根据年 度工作责任目标 设立工作目标奖 每年年终由集团总经理室和董事 会进行联合考评工作目标完成结果 并视考评结果给予奖励或取消奖 励资格 2 报告期内 在公司任职的董事 监事 高级管理人员共 12 人在 公司领取报酬 报酬总额为 80.57 万元 金额最高的前三名董事的报 酬总额为 26.8 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 26.8 万元 独立董事津贴为 6400 元 在公司领取报酬的董事 监事 高管人员 年度报酬总额 10 万元 以上的 1 人 年度报酬总额在 6 万元—9 万元的共 8 人 年度报酬总额 在 2 万元—5 万元的共 3 人 董事黄绍焱 李永宽 李萍 李扶民 李仁彪 潘建湘 李光 监事刘耘 熊洪斌在任职单位领取薪酬 不在公司领取报酬 三 报告期内离任高管人员情况 1 报告期内 公司董事会 监事会进行了换届选举 2 因公司监事胡爱萍同时兼任公司行政副总经理 不符合 公司 法 的有关规定 其本人提出辞去公司监事职务 经 2001 年临时股东 大会审议 选举唐国文作为股东代表出任公司监事 四 报告期内 公司在册员工总人数为 6226 人 其中 财务人员 124 人 行政管理人员 756 人 生产销售人员 5346 人 大专以上文化 程度 1202 人 具有高级专业职称的 16 人 中级职称 87 人 10 五 公司治理结构 一 公司的治理情况 公司严格按照 证券法 公司法 以及中国证监会的有关法 律法规的要求 不断完善公司的法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 保护投资者利益 公司制订了 董事会议事规则 监事会议事规则 股东大会议事规则 经理工作细则 等 相关规章制度 目前 公司法人治理情况如下 1 关于股东和股东大会 公司严格按照公司章程的规定 在实际 运作中有效地确保所有股东特别是中小股东享有平等地位 并能够充 分行使自己的权利 公司能够严格按照股东大会规范意见的要求召 集 召开股东大会 尽可能地让更多股东参加股东大会 行使股东的 表决权 2 关于控股股东与公司的关系 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到 五分开 控股股东没有直接或间接干 预公司的决策和经营活动 公司董事会 监事会和内部机构能够独立 运作 3 关于董事和董事会 公司董事会制订了董事会议事规则 各位 董事能够认真负责地出席董事会和股东大会 了解作为董事的权利 义务和责任 董事会严格遵守相应法律 法规和公司的规定行使职 权 董事会严格按照公司章程的有关规定召集 召开 并提供足够的 材料 便于董事充分了解议题 董事会秘书对会议所议事项认真组织 记录和副刊 董事会议记录作为公司重要档案在公司保存 以备作为 日后明确董事责任的重要依据 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事会建立了监事会议事规则 公司监事能够认真 履行职责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董事 公司经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司根据高管人员的工作特 点 实行岗位等级工资制 并根据年度工作责任目标 设立工作目标 奖 每年年终进行考评工作目标完成结果 并视考评结果给予奖惩 11 6 关于利益相关者 公司能够充分尊重银行和其他债权人 职 工 消费者等利益相关者的合法权益 每年召开职工代表大会 以加 强职工与公司高管人员的直接沟通和交流 共同推动公司持续 健康 地发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工 作 接待股东来访和咨询 公司能够按照法律 法规和公司章程的规 定 按照真实 准确 完整 及时的原则披露相关信息 以此确保所 有股东拥有平等的机会获得信息 二 独立董事履行职责情况 报告期内 公司聘请了一名独立董事 公司聘请的独立董事参加 了报告期内召开的董事会和股东大会 并对公司的有关经营情况和运 作情况进行了调研 并提出了建议和意见 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见 的有关规定 修改和制订了有关细则 并将按照 有关要求增选一名独立董事 并在 2001 年度股东大会上审议通过 三 与控股股东在人员 机构 财务 资产及业务上的 五分开 情 况 报告期内 公司在人员 机构 财务 资产及业务上与控股股东 武汉国有资产经营公司完全分开 1 人员分开 公司设有独立的管理部门 配备专职人员 董事长与总经理分 设 公司董事长与控股股东法定代表人分开 公司经理层与财务人员 均未在控股股东单位兼职 公司在劳动 人事制度上与控股股东完全 分开 独立管理 2 机构独立 公司办公机构与和生产经营场所与控股股东完全分开 不存在 两块牌子 一套人马 混合经营 合署办公的情况 也不存在控 股股东干预公司董事会和股东大会作出的人事任免决定的情况 3 资产完整 公司商品采购 原材料供应 商品销售及定价均根据市场价格自 行决定 与控股股东不存在同业竞争情况 与控股股东在土地使用 权 工业产权和非专利技术上界定清晰 独立拥有商标等无形资产 12 4 财务分开 公司设有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系 财务会 计制度和对控股子公司的财务管理制度 公司在银行开设独立的帐 户 独立依法纳税 公司独立做出财务决策 不存在控股股东干预公 司资金使用情况 5 业务独立 公司拥有独立的采购与销售系统 与控股股东完全分开 六 股东大会情况简介 报告期内 公司召开了二 OOO 年度股东大会和二 OO 一年第一次临 时股东大会 会议基本情况如下 一 二 OOO 年度股东大会简介 1 根据公司二 OO 一年第一次董事会决定 公司于 2001 年 4 月 5 日在 中国证券报 证券时报 上刊登了召开二 OOO 年度股东大 会公告 并于 2001 年 5 月 8 日上午在世贸广场八楼环艺电影城召开 出席会议股东及股东代表 29 人 代表股份 22,236.9359 万股 占总股 本的 43.84% 符合 公司法 和公司章程的有关规定 大会以投票方 式审议通过了以下决议 1 公司 2000 年度董事会工作报告 2 公司 2000 年度监事会工作报告 3 公司 2000 年度财务决算报告 4 公司利润分配预案 5 前次募集资金使用情况的报告 6 关于增资发行人民币普通股 A 股的议案 7 武商集团增资发行人民币普通股 A 股募集资金运用可行 性报告 8 关于修改公司章程的议案 9 关于武商集团董事会换届的议案 10 关于武商集团监事会换届的议案 11 关于续聘会计师事务所的议案 13 2 本次股东大会决议于 2001 年 5 月 9 日刊登在 中国证券 报 证券时报 上 3 本次股东大会对公司董事会 监事会进行了换届选举 选举毛冬声 刘江超 万来红 黄绍焱 黄俊 熊玉珍 苗秀 堂 李永宽 李萍 李扶民 李仁彪 李光 潘建湘为公司新一届董 事会董事 选举胡爱萍 唐国文 刘莉 刘耘 熊洪斌为公司新一届监事会 监事 二 2001 年第一次临时股东大会 1 根据公司第三届二次董事会议决定 公司于 2001 年 8 月 21 日在 中国证券报 证券时报 上刊登了召开二 OO 一年第一次临 时股东大会的公告 并于 2001 年 9 月 20 日上午在武汉广场 47 层 4713 会议室召开 出席会议股东及股东代表 30 人 代表股份 21,817.1613 万股 占公司总股本的 43.01% 符合 公司法 和公司章程的有关规 定 大会以投票方式审议通过了如下决议 1 关于修改公司章程的议案 2 关于更换部分监事的议案 3 股东大会议事规则 4 关于解决公司与武汉华信房地产开发有限公司借款问题的议 案 5 关于注销公司全资子公司的议案 6 关于独立董事津贴发放的议案 7 关联交易决策规则 2 本次临时股东大会决议于 2001 年 9 月 21 日刊登在 中国证券 报 证券时报 上 3 因公司监事胡爱萍同志同时兼任公司行政副总经理 不符合 公司法 的有关规定 本人提出辞去公司监事职务 监事会人选空 缺一名 经公司职工代表大会讨论决定 唐国文同志不再作为职工代 表聘任公司监事 改由皮泓同志作为职工代表聘任公司监事 增补唐 国文同志作为股东代表聘任公司监事 七 董事会报告 14 一 报告期内经营情况 一 主营业务范围及其经营状况 1 公司所处行业及地位 公司是以商业零售为主 集购物 娱乐 休闲等于一体的综合性 企业集团 目前公司拥有经营面积 20 多万平方米 市场占有率居全国 前列 2001 年 公司始终坚持状大规模 创新经营 强化管理 2001 年 实现销售 22.3 亿元 同比增长 11.9% 利润总额-4244 万元 同比下降 155% 主要由于公司近几年的高速发展 资产增长速度太快 贷款规 模较大 导致公司财务成本和费用增加 二 公司主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 (单位 元) 企业名称 注册资本 投资 主营业务 主营业务收入 净利润 比例 武汉广场管理有限公司 89,358,669.10 51 物业管理 商品零售 仓储 商品展示促 985,527,101.85 64,223,186.93 销 餐饮娱乐及相关的配套服务 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 100 扬声器 计算机 自动化设备 电子产品 3113.21 -180,522.44 电器元件及计算机耗材批发兼零售 武汉东方快车食品有限公 2,281,347.68 60 生产销售快餐 糕点 卤食 冷饮 0 -2,229,497.31 司 武汉东舜置业发展有限公 52,561,249.42 55 房地产开发 商品房销售 租赁 物业管 0 -798,386.80 司 理 承接室内外装饰装修工程设计 经营餐 饮 娱乐 武商百盛实业发展有限公 63,599,029.18 50 房地产开发 商品房销售 租赁 仓储 物 194,546,225.10 -19,875,203.30 司 业管理 餐饮娱乐及相关的配套服务 武汉长江娱乐发展有限责 50,000,000.00 50 负责武汉长江乐园项目的组建与经营及其娱 无 无 任公司 乐 餐饮 酒店 购物中心 旅游 房地产 和相关配套服务业的经营和管理 武汉华信房地产开发有限 USD8,000,000 49 房地产开发 商品房销售 租赁 12,513,171.23 -74,783,197.12 公司 武汉华信管理有限公司 3,000,000 49 承接物业及其它管理项目 并提供配套专业 10,281,943.10 1,824,989.49 服务 武商集团进出口贸易公司 5,000,000.00 100 自营及代理食品 纺织品 工艺品 仪器仪 1,717,813.64 -45,072,002.91 表等进出口 15 三 主要供应商 客户情况 公司主要从事商业零售及批发业务 本报告期内公司向前五名供 应商采购金额合计为 1.6 亿元 占采购总额的 6% 公司主要客户为湖 北地区消费者 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年是公司实现 三年再造一个武商 战略目标的第一年 也 是公司 1998 年提出三年调整的最后一年 公司目前面临的问题 是公 司前几年高速发展带来的 企业资产规模增长速度较快 银行贷款规 模过大 加之市场竞争白日化 公司面临更大的挑战 公司主要采取 以下措施 1 充分发挥 摩尔 商业城独有的规模优势 实施经营布局与结 构调整 通过运用 沐浴式 销售概念 形成购物人流与经济效益的 双重循环 还探索了自有品牌 手机网上购物 延期免息付款等新的 营销方式 开办商务娱乐中心 健身中心等 全面提高 摩尔 商业 城的综合服务功能 将三大购物中心的物业进行统一 专业化的管 理 展示服务特色 树立窗口形象 2 按照 低成本扩张 租赁经营 的基本原则 加快连锁网络的 发展步伐 快速抢占零售市场 按照标准化的要求初步形成量贩超 市 家电两大连锁体系 2001 年新增经营面积共计 7.5 万平方米 主 要家电品牌实行统购分销 3 抓住重点项目 为集团增添发展后劲 公司重点项目长江乐园 项目前期准备工作如土地批租 居民拆迁 周边道路建设 输变电工 程完成或基本完成 美国兰马集团已完成概念设计 100%工程纲要设 16 计和扩初设计 目前正在寻求合作伙伴 项目融资工作也在紧锣密鼓 地进行 4 降低企业营运成本 向管理要效益 制定了 武商集团固定资 产管理办法 建立 法律顾问制度 变事后解决为事前预防 尝 试推行无纸化办公 二 报告期内公司的投资情况 一 本报告期内公司没有募集资金 亦无报告期之前募集资金的使 用延续到本报告期内 二 报告期内公司非募集资金投资情况 1 投资 5173 万元用于百盛量贩店二 三楼装修 并于 2001 年 9 月 我的家居 开业 2 投资 2465 万元长江乐园 三 公司财务状况 项 目 2001 年 2000 年 +/-% 总资产 3,278,969,364.89 3,125,718,591.14 4.90 长期负债 90,000,000.00 196,500,000.00 -54.2 股东权益 976,164,235.44 1,074,629,835.07 -9.16 主营业务利润 319,471,670.11 327,620,391.06 -2.49 净利润 -98,310,077.19 23,412,060.20 -519.91 注 1 总资产增加 4.90% 主要系货币资金和预付帐款增加所致; 2 长期负债减少 54.20% 主要系贷款到期转入短期借款; 3 股东权益减少 9.16% 主要系本年净利润为负数; 4 主营业务利润减少 2.49% 主要系主营业务税金及附加增加; 5 净利润减少 519.91% 主要系管理费用及营业外支出增加 17 四 生产经营环境以及宏观政策 法规发生重大变化对公司产生的影 响 中国加入 WTO 国家首先开放的是商业 预测今后的趋势是全面市 场化的趋势 对企业意味着竞争更加激烈 武汉市作为首批开放的城 市 对公司既是机遇 也是挑战 公司将认真分析形势 发挥自身优 势 把主业做大做强 全力以赴抓规模 促效益 为武商可持续发展 培育新的经济增长点 增强公司抗风险能力 五 新年度的经营计划 公司将调动一切积极因素 化解一切矛盾和难点 动员 依靠和 组织全体员工 用百分之百的精力抓主业 向 60 亿进军 千方百计地 促进长江乐园项目全面启动 集中财力扩网点 全力以赴抓规模 促 效益 为武商可持续发展培育新的经济增长点 夺取 三年再造一个 武商 攻坚战的全面胜利 1 把主业做大做强 确保市场的领先地位 一是提升 摩尔 商 业城的品牌形象 充分发挥其整体经营能力 进一步增强其赢利能 力 二是大力开发连锁网点 实现企业规模扩张 三是加强和规范对 大客户的管理 四是进一步完善配售中心网络 五是不断创新促销方 式 六是完善服务吸引人流 诠释新型服务理念 2 全面启动长江乐园项目 全面启动长江乐园项目 突破境外融 资难点 3 强化企业管理 全面推行运用 五有四新 机制 一是挖掘 提升 五有四新 机制 四做工作法 的内涵 二是强化集团集中 统一管理和监控 三是完善电脑系统 四是加强各环节的费用管理 4 以资本营运为依托 调整改善企业财务结构 一是探索产权制 度改革和资产重组 把武商做大做强 二是促进存量资产变现 18 5 以业绩论英雄 为考核标准 大力推进用工与分配制度改 革 六 董事会的日常工作 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内 公司召开了四次董事会 具体情况如下 1 本公司于 2001 年 4 月 2 日在武汉广场 47 层会议室召开了二 OO 一年第一次董事会 会议应到董事 12 人 实到 11 人 1 名董事委托其 他董事参加 会议通过如下决议 二 OOO 年度工作报告暨二 OO 一年工作安排 二 OOO 年度报告及年报摘要 武商集团利润分配方案 武商集团 2001 年度利润分配政策的预案 前次募集资金使用情况的专项报告 关于增资发行人民币普通股 A 股的议案 增资发行人民币普通股 A 股募集资金运用可行性报告 关于武商集团董事会换届的议案 董事会关于贷款事项的授权议案 关于续聘武汉众环会计师事务所的议案 关于办理变更营业执照 经营范围 手续对董事长的授权议 案 关于修改公司章程的议案 关于召开股东大会的议案 2 本公司于 2001 年 5 月 8 日在世贸广场八楼环艺电影城召开了 第三届一次董事会 会议应到董事 13 人 实到 10 人 会议通过如下 决议 19 选举毛冬声同志为公司董事长 选举刘江超 万来红同志为公 司副董事长 任期三年 关于聘请长江证券有限责任公司担任公司增发 A 股主承销商的 议案 3 本公司于 2001 年 8 月 17 日在武汉广场 47 层会议室召开了第 三届二次次董事会 会议应到董事 13 人 实到董事及授权代表 12 人 会议通过如下决议 总经理半年工作报告 二 OO 一年中期报告及中报摘要 公司二 OO 一年中期分配预案 关于计提各项资产减值准备的议案 公司章程修改的议案 公司股东大会议事规则 总经理工作细则 公司内部审计制度 关于解决公司与华信房地产公司借款问题的议案 关于注销公司全资子公司的议案 关于独立董事津贴发放的议案 召开临时股东大会的议案 关联交易决策规则 二 董事会对股东大会决议的执行情况 1 公司 2001 年 5 月 8 日召开的股东大会通过了公司 2000 年度分 红方案 以 2000 年末总股本 507,248,590 股计 每 10 股派现金 0.40 元 含税 扣税后 个人股东实际每 10 股派现金 0.32 元 派息股权登 20 记日为 2001 年 7 月 6 日 除息日为 2001 年 7 月 9 日 详见公司于 2001 年 6 月 30 日刊登在 中国证券报 证券时报 上的公告 2 经公司二 OO 一年第一次董事会 二 OOO 年度股东大会审议通 过了增资发行人民币普通股 A 股方案 截止报告期末 该方案尚未 实施 七 本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 根据武汉众环会计师事务所出具的审计报告 截止二 OO 一年十 二月三十一日 公司实现净利润-98,310,077.19 元 由于公司业绩亏 损 经公司董事会研究 决定 2001 年不进行利润分配 预计公司 2002 年度利润分配政策 公司 2002 年实现的利润将全 部用于弥补公司 2001 年度亏损 因此 公司 2002 年将不进行分配 2002 年度具体利润分配将根据公司当年实际情况确定 公司董事会保 留根据公司实际情况对该分配政策进行调整的权利 八 监事会报告 一 报告期内监事会工作情况 二 OO 一年 公司监事会依照有关的法律法规和 公司章程 的有 关规定 认真履行股东大会赋予的职责 二 OO 一年度公司监事会共 召开了四次会议 并列席了报告期内全部董事会 1 2001 年 4 月 2 日召开了二 OO 一年第一次监事会 审议通 过了 二 OOO 年度监事会工作报告 二 OOO 年度报告及年报摘 要 关于武商集团监事会换届的议案 决议刊登于 2001 年 4 月 5 日 中国证券报 证券时报 上 21 2 2001 年 5 月 8 日召开了第三届一次监事会 选举产生了新 一届监事会监事长 并签署了监事承诺及声明 决议刊登于 2001 年 5 月 9 日 中国证券报 证券时报 上 3 2001 年 8 月 17 日召开了第三届二次监事会 审议通过了 二 OO 一年中期报告及中报摘要 公司内部审计制度 关 于胡爱萍同志辞去公司监事 监事长的议案 增补公司监事的议 案 监事会对公司上半年工作发表独立意见 决议刊登于 2001 年 8 月 21 日 中国证券报 证券时报 上 4 2001 年 9 月 20 日召开了第三届三次监事会 选举唐国文同 志为公司监事长 决议刊登于 2001 年 9 月 21 日 中国证券报 证 券时报 上 报告期内 公司监事会成员参加了公司 2001 年度股东大会 2001 年临时股东大会 列席了公司全部三次会议 二 监事会发表独立意见 1 公司依法运作情况 监事会认为 公司决策程序合法 内部控制制度完善 公司董 事 经理认真履行诚信义务 在履行职务时无违反法律 法规 公司 章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为发生 2 检查公司财务情况 武汉众环会计师事务所对公司 2001 年度财务报告进行了审计 并 出具了无保留意见的审计报告 客观 真实地反映了公司报告期的财 务状况和经营成果 3 募集资金投入情况 公司 1997 年度实施配股所募集的资金按承诺项目顺序 已全部投 入使用 其运作符合国家有关规定和公司股东大会 董事会的决议要 求 22 4 收购 出售资产情况 报告期内 公司出售资产交易价格合理 有关手续完整 未发现 内幕交易 也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失现象 5 关联交易情况 公司关联交易价格公平 程序合法 未损害股东的权益或上市公 司利益 九 重要事项 一 报告期内公司重大诉讼 仲裁事项 1 公司持股 49%的参股公司武汉华信房地产开发有限公司 1999 年前与其部分客户就是否执行原售房合同发生诉讼案 涉及预收 房款 3,178 万元 一审已胜诉 其中部分客户不服上诉 目前二审正 在审理中 2 公司 2000 年 2 月 3 日为武汉劲松集团有限公司贷款 400 万 元提供了信用担保 2001 年 4 月 因劲松集团未能按期付清银行借 款 公司履行担保责任 替劲松集团支付借款本金及利息 执行费共 计 3208944.73 元 为此 公司已向武汉市中级人民法院提起诉讼 向 劲松集团追索上述款项 武汉市中级人民法院于 2001 年 7 月 4 日判决 劲松集团十日内偿付公司 3208944.73 元 此判决正在执行中 二 报告期内收购 出售资产 吸收合并情况 公司位于北湖小路的仓库和幼儿园共计面积 3807.1 ㎡,因拟建武 汉广电中心被征用 经武汉市拆迁主管部门武拆许字[2001]第 84 号文 批准 根据 武汉市城市房屋拆迁安置条例 的有关规定 公司共获 拆迁补偿费 1043.83 万元 资金已全部到位 三 报告期内重大关联交易事项 1 公司截止报告期末应收武汉华信房地产开发有限公司 344,717,933.00 元 2 公司截止报告期末应收武汉华信管理有限公司 3,358,319.00 元 3 公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供信用担保 武汉华信房地产开发有限公司因此取得 770 万元贷款 23 4 公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产公司贷 款提供信用担保 武汉华信房地产开发有限公司因此取得 605 万元贷 款 5 公司为下属武汉武商百盛实业发展有限公司贷款提供信用 担保 武汉武商百盛实业发展有限公司因此取得 5000 万元贷款 6 公司为下属武汉广场管理有限公司贷款提供信用担保 武 汉广场管理有限公司因此取得 3000 万元贷款 7 公司为下属武汉广场管理有限公司贷款提供房产抵押担 保 武汉广场管理有限公司因此取得 1000 万元贷款 8 公司下属武汉广场管理有限公司为公司贷款提供信用担 保 公司因此取得 37740 万元贷款 四 报告期内重大合同及履行情况 武商集团为解决下属武汉华信房地产开发有限公司 以下简称 华信开发 向公司的借款问题 与华信开发签署了还款协议书 该还款协议书的董事会公告和关联交易公告已于 2001 年 10 月 18 日在 证券时报和中国证券报上公告 本次董事会就前次公告中 协议最终 实施时间为 2001 年 12 月 31 日 作出修改 考虑到 2001 年 12 月 31 日前协议难以实施 董事会决定取消实施期限 而且今年以来武汉市 房地产市场已有明显升温 通过房产销售途径收回资金归还借款具有 较大可能性 董事会决定修改 还款协议书 相关条款 由华信开发 负责销售质押的房产 用现金方式归还本公司欠款 22,974.35 万元 该方案将提请股东大会通过后实施 五 报告期内公司或持股 5%以上的股东在指定报纸和网站上披露 承诺事项 1 公司披露的承诺事项 2001 年 4 月 2 日经公司董事会审议通过 2000 年度利润分配方案 为以 2000 年末总股本 507248590 股计 每 10 股派现金 0.40 元 含 税 扣税后 个人股东实际每 10 股派现金 0.32 元 该方案本报告 24 期内已实施完毕 股权登记日为 2001 年 7 月 6 日 除息日为 2001 年 7 月9日 公司 2001 年度利润分配政策为 2001 年分配一次 分配比例约 为 2001 年实现的净利润的 40% 公司 2000 年未分配利润用于 2001 年 度股利分配的比例为 100% 主要用现金派发 由于公司 2001 年出现亏 损 经董事会研究 决定 2001 年度不进行利润分配 2 持股 5%以上的股东报告期内未披露有承诺事项 六 报告期内公司续聘武汉众环会计师事务所为审计机构 公司报告年度支付给武汉众环会计师事务所的报酬为 130 万元 七 公司 公司董事会及董事报告期内未受到中国证监会稽查 中国 证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 亦未收到 中国证监会及其派出机构对公司出具的整改意见 八 其他重大事项 公司下属全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 以下简称 进出口公司 向银行押汇借款本息合计 29,572,570.64 元提供不可撤销担保 现进出口公司现金流量严重不足 缺乏持续经 营能力 而其主要资产为应收货款及其他款项 45,182,896.08 元 该 款项已逾期 在担保期内很可能无法收回 进出口公司正在积极追索 该笔款项 九 加入 WTO 对公司经营的影响情况 详见本报告第七节董事会报告 的相关内容 十 财务报告 25 审 计 报 告 武众会 2002 133 号 武汉武商集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表 2001 年度利润表 利润分配表及合并利润表 合并利润分配表 2001 年度的现 金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行 的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年 度的经营成果和 2001 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2002 年 4 月 1 日 26 会计报表附注 2001 年 12 月 31 日 附注 1.公司的基本情况 武汉武商集团股份有限公司(以下简称 公司 )的前身是武汉商场 创建于 1959 年 是全国十大百货商店之一 公司于 1986 年 12 月改造为股份有限公司 1992 年 11 月 20 日公司股票在深圳上市 现已发展成为一家集商业零售 房地产 物业管理 及餐饮服务于一体的大型集团公司 2001 年 12 月 31 日公司总股本为 507,248,590 股 公司企业法人营业执照注册号为 4201001101833 公司经营范围包括 百货 五金 交电 家具 其他食品 针纺织品 日用杂 品 酒零售兼批发 烟 金银首饰零售 兼营西药 中成药 医疗器械 零售兼批 发 家用电器维修 彩扩 复印 名片印制 干洗服务 电子游戏 电影 美容美 发 餐饮 蔬菜水果 水产品 肉禽加工 销售 蔬菜 水果 水产品 畜牧产品 收购 粮油制品 房地产综合开发 商品房销售 建筑装饰材料零售兼批发 装饰 材料加工 国家有专项规定的项目经审批后方可经营 附注 2.公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司执行 企业会计制度 及有关补充规定 2 会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3 记帐本位币 公司记帐本位币为人民币 27 4 记帐基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为记帐基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务 按发生当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账 期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金 额 调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益 并按规定计入 财 务费用 在建工程 等科目 6 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表 按财政部财会字 1995 11 号文发布的 合并会计报表暂行规定 的方法折算为人民币表示的会计 报表 7 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额的现金 价值变动风险 很小的投资确定为现金等价物 8 坏帐损失核算方法 A.公司坏帐损失的核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失 除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏帐 准备外 年末按应收款项 包括应收账款和其他应收款 余额的 20 %计提坏帐准 备 若有确凿证据表明收回的可能性不大 如债务单位撤销 破产 资不抵债 现 金流量严重不足 发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿还债务等 以及应收款项逾期 3 年以上 的应收款项全额计提坏账准备 B.公司坏帐的确认标准 公司对于确实无法收回的应收款项 经批准确认为坏帐 9 存货核算方法 28 A.公司存货分为 在途物资 原材料 低值易耗品 库存商品 开发成本等 B.存货的计量 a.在途物资 取得时按实际成本计价 转入库存时 按库存商品的核算方法入 帐 b.库存材料 领用时一次性摊入成本费用 c.低值易耗品 领用时一次性摊入成本费用 d.库存商品 取得时按进价核算 发出时按先进先出法结转成本 e.开发成本 发生时按实际成本计价 发出时按加权平均法计价 f.投资者投入的存货 按投资各方确认的价值作为其实际成本 g.以非现金资产抵偿债务方式取得的存货 按照 债务重组 会计准则的有关规 定确认存货的实际成本 h.以非货币性交易换入的存货 按照 非货币性交易 会计准则的有关规定确认 存货的实际成本 C.期末存货采用成本与可变现净值孰低计价 存货可变现净值低于成本时 按单 个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10 长期投资核算方法 A.公司长期股权投资的计价方法及核算方法 a.长期股权投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等相关 费用 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投 资成本 b.以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资 投资成本以放弃的非货币性资 产的账面价值加上应支付的相关税费确定 c.以债务重组而取得的长期股权投资 投资成本以重组债权的账面价值加上应 支付的相关税费确定 d.短期投资划转为长期股权投资时 按其投资成本与市价孰低确定长期股权投 资成本 29 e.公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 对其长期股权投资 采用成本法核算 公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 对其长期 股权投资采用权益法核算 f.公司长期股权投资由成本法核算改为权益法核算的 按实际取得被投资单位控 制 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本 投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额 长期股权投 资权益法核算改为成本法核算的 按实际对被投资单位不再具有控制 共同控制和 重大影响时投资的账面价值作为投资成本 g.长期股权投资差额 投资合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 没有规 定投资期限的 按 10 年的期限摊销 h.处置长期股权投资时 投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投 资损益 B.公司长期债权投资的计价方法及核算方法 a.长期债权投资取得时 按实际支付的全部价款计价 包括税金 手续费等相 关费用 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期 债权投资成本 b.债券投资溢价或折价 在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入 时 采用直线法摊销 债券投资按期计算应收利息 计算的债券投资利息收入 经 调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额 确认为当期投资收益 c.其他债权投资按期计算应收利息 确认为当期投资收益 d.处置长期债权投资时 按投资的账面价值与实际取得价款的差额 确认为当 期投资损益 C.长期投资减值准备 a.公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或 被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值 并且这部 分降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 则按可收回金额低于长期投资账 面价值的差额计提长期投资减值准备 确认为当期投资损失 b.长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取 30 11 固定资产计价和折旧方法 A.固定资产的标准为 使用期限超过一年的房屋 建筑物 机器 运输工具以及 其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的物 品 单位价值在 2,000 元以上 并且使用期限超过二年的 B.固定资产按取得时的实际成本入账 包括为使固定资产达到预定可使用状态 前所必要的支出 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值 作为入帐价值 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者 作为入账价值 以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以非货币性交易换入的固定资产 分别按照 债务重组 非货币性交易 会计准则的规定确定入帐价值 C.固定资产折旧采用直线法 按分类折旧率计提折旧 D.固定资产分类 预计经济使用年限 预计残值率和年折旧率如下 类 别 使用年限 年 残值率 % 年折旧率 % 房屋及建筑物 20-50 5-10 1.80-4.75 机器设备 10 5-10 9.00-9.50 运输设备 8 5-10 11.25-11.88 其 他 5-10 5-10 9.00-19.00 E.固定资产减值准备的核算方法 公司于期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值 按单项固定资产可收回金额 低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 A.在建工程按实际发生的支出确定其工程成本 所建造的固定资产已达到预定可 使用状态但尚未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状态之日起 根据工程预 算 造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资产 当资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个 31 条件同时具备时 专门借款的借款费用开始利息资本化 当所购建的固定资产达到 预定可使用状态时 停止专门借款利息资本化 以后发生的借款费用计入当期损 益 B.在建工程减值准备的计提方法 在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差 额计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况的 计提在建工程减值准备 a.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 b.所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性 c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 13 无形资产核算方法 A.无形资产计价 a.购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 b.通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付 的相关税费 涉及补价的 按照 企业会计准则 非货币性交易 的有关规定处 理 计价 c.投资者投入的无形资产 以投资各方确认的价值计价 首次发行股票接受投 资者投入的无形资产 以无形资产在投资方的帐面价值计价 d.通过债务重组取得的无形资产 以重组债权的账面价值加上应支付的相关税 费计价 e.接受捐赠的无形资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价 捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃 市场的 参照同类或类似无形资产的市场价格按估计的金额加上应支付的相关税费 入帐计价 同类或类似无形资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的无形资产的预计 未来现金流量现值计价 f.自行开发并依法申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费 律师费等费 用计价 B.无形资产的摊销方法 32 无形资产的成本 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的 按 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊 销 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的 按不超过 10 年的期限摊销 C.无形资产减值准备 a.公司于期末对无形资产的账面价值进行检查 如果由于无形资产已被其他新技 术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 或无形资产的市 价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过 可收回金额时 按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备 b.无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取 14 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价 按预期受益年限平均摊销 其中 A.武汉广场租入固定资产改良支出按 10 年摊销 B.武汉广场招商费用按 5 年摊销 C.装修费按 5-10 年摊销 D.电脑系统按 5-10 年摊销 F.电力增容费 电网改造按 5-10 年摊销 如果长期待摊的费用项目不能使以后的会计期间受益 则该项目尚未摊完的余 值全部转入当期损益 15 收入确认原则 商品销售收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方 公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施 控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量 时 确认收入实现 提供劳务收入确认原则 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时 确认收入 劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在劳务总收入和总成本能够可 33 靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程度能够可靠地确定 时 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 他人使用公司资产收入确认原则 他人使用公司资产 在与交易相关的经济利 益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利息收入按他人 使用公司现金的时间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定的收 费时间和方法计算确定 16 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理 17 合并会计报表的编制方法 A.合并范围的确定原则 公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%以 上 或虽然占该单位有表决权资本总额不足 50% 但具有实际控制权的 该单位列 入合并范围 B.合并的方法 公司合并会计报表按照财政部财会字 1995 11 号 合并会计报 表暂行规定 编制 纳入合并范围子公司所采用的会计政策与母公司所采用的会计 政策不一致且有重大影响时 合并会计报表按母公司的会计政策进行调整 18 会计政策 会计估计变更对会计报表的影响 公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会字[2000]25 号文 关 于印发 企业会计制度 的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施 企 业会计制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 会计政策变更及影响说明如下 A.期末固定资产原按帐面净值计价 现变更为按固定资产净值与可收回金额孰低 计价 对可收回金额低于帐面价值的差额 计提固定资产减值准备 B.期末在建工程原按帐面价值计价 现变更为按在建工程帐面价值与可收回金 额孰低计价 对可收回金额低于帐面价值的差额 计提在建工程减值准备 C.期末无形资产原按帐面价值计价 现变更为按无形资产帐面价值与可收回金 额孰低计价 对可收回金额低于帐面价值的差额 计提无形资产减值准备 34 D.公司成立至今 未发生委托贷款业务 本期不涉及会计政策的变更 E.开办费原按 5 年平均摊销 现变更为一次性进入企业开业当期损益 上述会计政策变更均已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的年 初数 2000 年度利润表及利润分配表的有关项目 已按调整后的数字填列 上述会 计政策变更累计影响数为 27,318,265.47 元 其中因固定资产核算方法变更的影响数 为 15,483,585.94 元 因开办费核算方法变更的影响数为 11,834,679.53 元 由于会计 政策变更 调增了 2000 年度净利润 5,089,489.81 元 调减了 2001 年年初留存收益 27,318,265.47 元 其中未分配利润调减 8,656,144.32 元 盈余公积调减 18,662,121.15 元 调减了 2000 年利润分配表上年栏年初未分配利润 10,691,940.24 元 附注 3.税项 A.增值税销项税率为 13%~17% 按扣除进项税后的余额缴纳,武汉市顺泰电子有 限公司按销售收入的 6%缴纳 B.营业税税率为 5%~20% C.消费税为相关收入的 5% D.城市维护建设税为应纳流转税额的 7% E.教育费附加为应纳流转税额的 3% F.城市维护堤防费为应纳流转税额的 1-2% G.地方教育发展费为销售收入的 1 H.平抑副食品价格基金为销售收入的 1 I.所得税 公司企业所得税税率为 33% 根据财政部财会[2000]3 号文关于印发 股份有限公司税收返还等有关会计处理规定 的通知 在实际收到地方财政返还 的所得税时 冲减收到当期的所得税费用 35 附注 4.控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业 企业名称 注册地址 经营范围 注册 武汉市顺泰电子有限 武汉市江汉区解放大道 扬声器 计算机 自动化设备 电子产品 电器元件及计算 RMB5,000,0 公司 万松园路 7# 机耗材批发兼零售 武汉东舜置业 武汉市江汉区解放大道 房地产开发 商品房销售 租赁 物业管理 承接室内外装 USD11,200,0 发展有限公司 358# 饰装修工程设计 经营餐饮 娱乐 武汉广场管理 武汉市江汉区解放大道 物业管理 商品零售 仓储 商品展示促销 餐饮娱乐及相 USD21,000,0 有限公司 358# 关的配套服务 武汉武商百盛实业发 武汉市江汉区解放大道 房地产开发 商品房销售 租赁 仓储 物业管理 餐饮 USD15,000,0 展有限公司 358# 娱乐及相关的配套服务 武汉长江娱乐发展有 洪山区关山口特 1#虹景 负责 武汉长江乐园 项目的组建与经营及其娱乐 餐饮 RMB100,000,0 限责任公司 花园 酒店 购物中心 旅游 房地产和相关配套服务业的经营和 管理 武汉武商集团股份有 武汉市江汉区解放大道 主营 自营及代理食品 纺织品 工艺品 仪器仪表等进出 限公司进出口贸易公 358# 口业务兼营 承办中外合资经营 合作生产 来样加工 来 RMB5,000,0 司 件装配 补偿贸易 易货贸易及转口贸易业务 武汉东方快车 武汉市江汉区解放大道 生产销售快餐 糕点 卤食 冷饮 RMB3,800,0 食品有限公司 358# 武汉华信房地产开发 武汉市江汉区解放大道 房地产开发 商品房销售 租赁 USD8,000,0 有限公司 358# 武汉华信管理有限公 武汉市江汉区解放大道 承接物业及其它管理项目 并提供配套专业服务 RMB3,000,0 司 688# 37 注 (1)武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 武汉东方快车食品有限公司因所有者权益为负数 范围 (2)本公司对武汉百盛实业发展有限公司及武汉长江娱乐发展有限责任公司的经营拥有实质控制权 故 2 合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 武汉武商置业发展有限公司 是 否 海南武汉商场 是 否 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 是 否 非持 武汉东方快车食品有限公司 是 否 非持 注 (1)全资子公司武商置业发展有限公司及海南武汉商场已注销 已将其净资产并入母公司 (2)武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司及武汉东方快车食品有限公司所有者权益为负数 不准 表范围 并相应调整了合并报表的年初数 38 附注 5.合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 582,781.85 125,951.90 银行存款 156,863,755.70 99,025,607.83 其他货币资金 30,061,419.67 27,828,435.92 合 计 187,507,957.22 126,979,995.65 期末余额 期初余额 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 其中 USD 200.00 8.2766 1,655.32 HKD 22,715.00 1.0606 24,091.53 银行存款 其中 USD 3,072,396.69 8.2766 25,428,998.44 247.31 8.2781 2,047.26 HKD 17,315.32 1.0606 18,364.63 106.56 1.0606 113.02 合 计 25,473,109.92 2,160.28 货币资金比上年上升 47.67% 原因为 A 公司以 300 万美元定期存单质押取得 2,400 万元贷款 B 公司 12 月份销售比上年同期大幅上升 因货款跨月结算 导致货币资金期末 余额增加 2 应收票据 票据种类 期末余额 银行承兑汇票 500,000.00 3 应收股利 项 目 期末余额 性质或内容 汉口商业大楼股份有限公司 260,000.00 1998 年股利 39 4 应收款项 含应收账款和其他应收款 1 应收账款按账龄列示如下 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 计提比例 比例( 1 年以内 4,375,220.87 99.68 3,058,449.12 100.0 1-2 年 13,870.48 0.32 合 计 4,389,091.35 100.00 20% 877,818.27 3,058,449.12 100.0 2 其它应收款按账龄列示如下 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例(%) 计提比例 比例( 1 年以内 152,297,411.31 35.73 102,634,077.87 25.0 1-2 年 34,939,678.28 8.20 62,042,972.20 15.1 2-3 年 32,713,311.01 7.67 84,016,142.69 20.5 3 年以上 206,301,951.40 48.40 161,058,210.17 39.3 合 计 426,252,352.00 100.00 20% 93,787,484.29 409,751,402.93 100.0 41 3 应收账款说明事项 A.应收款项中无持本公司 5 % 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 B.公司应收全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司往来款 7,558,796.55 元及应收控股子公司武汉东方快车食品有限公司往来款 3,112,470.81 元 因债务单位现金流量严重不足 缺乏持续经营能力 因此对该部分款项计提了 全额坏账准备 C.公司应收武汉生龙娱乐有限公司款项 22,815,520.80 元 因该公司缺乏偿债能 力 已被注销 且应收帐款时间较长 故本期将其全额核销 公司将进一步采取有 关措施予以追索 以尽量减少损失 D.金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉华信房地产开发有限公司 344,717,933.00 1993-2001 年 借款 德信物业顾问(武汉)有限公司 22,166,337.50 2001 年 借款 E.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 563,908.83 12.85% 其他应收款项目欠款金额前五名 376,772,336.23 88.39% 5 预付账款 1 预付账款按账龄列示如下 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 209,876,105.64 97.75 116,940,964.44 98.55 1-2 年 3,698,376.61 1.72 2,000.00 0.00 2-3 年 2,000.00 0.00 580,000.00 0.49 3 年以上 1,133,800.00 0.53 1,133,800.00 0.96 合 计 214,710,282.25 100.00 118,656,764.44 100.00 2 预付账款同比上升 80.95% 原因为 家电商品销售上升 金额相应增加 3 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因 A.本公司支付康佳集团武汉分公司的货款 3,439,278.07 元 因发票未回 暂列于预 付账款 43 B.控股子公司武汉东舜置业发展有限公司预付武汉市供电局等单位的基础设施施 工款 1,333,800.00 元 因东舜花园二 三期工程未全面开工 故该款项一直未结 算 4 预付账款无持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 6 存 货 1 存 货 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 950.90 原材料 687,286.70 608,116.12 低值易耗品 1,325,529.16 1,359,399.46 库存商品 108,066,217.81 316,920.94 110,416,525.32 320,220.94 开发成本 134,503,962.90 28,951,788.00 132,791,908.44 28,951,788.00 合 计 244,582,996.57 29,268,708.94 245,176,900.24 29,272,008.94 2 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 库存商品 320,220.94 3,300.00 316,920.94 开发成本 28,951,788.00 28,951,788.00 合 计 29,272,008.94 3,300.00 29,268,708.94 7 待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 报刊费 17,739.95 1,506.00 受益期内 财产保险费 497,445.06 150,871.73 受益期内 装修费 9,552.06 187,527.50 受益期内 软件费 822.00 维保费 49,191.98 受益期内 租 金 554,447.31 896.00 受益期内 期初待抵扣进项税 3,962,935.23 3,962,935.23 2002 年元月经批准已抵扣 汽车费用 2,306.76 12,162.45 受益期内 合 计 5,093,618.35 4,316,720.91 44 8 长期股权投资 1 长期股权投资明细情况 股份 股票数量 占被投资公司 初始投 被投资公司名称 期末数 性质 (万股) 注册资本比例 资成本 期末数 A.长期股票投资 金狮自行车(集团)股份有限公司 100,000.00 法人股 10.00 100,000.00 双虎涂料股份有限公司 338,400.00 法人股 18.33 0.34 338,400.00 诚成文化投资集团股份有限公司 240,000.00 法人股 22.968 0.11 240,000.00 九通实业股份有限公司 2,000,000.00 法人股 224.70 8.86 2,000,000.00 400,000 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 法人股 220.00 7.02 2,000,000.00 武汉钢电股份有限公司 3,000,000.00 法人股 334.50 0.33 3,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 法人股 10.00 9.09 100,000.00 100,000 上海华联商厦 1,963,500.00 法人股 69.4237 0.22 1,963,500.00 三峡证券公司 1,100,000.00 法人股 10.00 1.25 1,100,000.00 三特企业集团股份有限公司 907,191.78 个人股 5.76 0.12 907,191.78 46 股份 股票数量 占被投资公司 初始投 被投资公司名称 期末数 性质 (万股) 注册资本比例 资成本 期末数 B. 其他股权投资 武汉华信管理有限公司 261,852.70 49 1,470,000.00 武汉华信房地产开发有限公司 49 21,423,192.03 武汉市顺泰电子有限公司 1,890,000.00 100 5,000,000.00 武汉武商集团股份有限公司进出口 贸易公司 100 5,000,000.00 武汉东方快车食品有限公司 60 2,281,347.68 中贸联有限公司 10,000,000.00 12.99 10,000,000.00 企业家海南开发公司 250,000.00 250,000.00 250,000 东湖信用社 80,000.00 80,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 9.84 20,000,000.00 合 计 44,230,944.48 77,253,631.49 750,000 47 2 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位本期权 分得的现金 累计 益增减额 红利额 武汉华信管理有限公司 1,470,000.00 261,852.70 - 武汉华信房地产开发有限公司 21,423,192.03 -11,280,121.13 -2 武汉武商集团股份有限公司进 5,000,000.00 - 出口贸易公司 武汉东方快车食品有限公司 2,281,347.68 -672,583.10 - 合 计 30,174,539.71 -11,690,851.53 -2 3 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初 投资成本与应享有的 武汉市顺泰电子有限公司 2,700,000.00 10年 2,160,00 权益份额之间的差额 合 计 2,700,000.00 2,160,00 9 长期债权投资 初始投资 债券种类 面 值 年利率 到期日 期初余额 期末余额 成本 期末 93(五年期)国库券 9,600.00 14% 9,600.00 1998 9,600.00 9,600.00 87电力建设债券 66,960.00 66,960.00 无 66,960.00 66,960.00 合 计 76,560.00 76,560.00 76,560.00 76,560.00 48 10 固定资产 1 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 1,532,056,479.36 389,481,818.28 2,322,725.53 1,919,215,572.11 机器设备 52,157,869.71 14,763,857.65 3,253,818.26 63,667,909.10 运输工具 8,060,249.53 625,336.40 491,096.17 8,194,489.76 其他设备 26,920,152.27 2,184,818.91 2,156,564.77 26,948,406.41 合 计 1,619,194,750.87 407,055,831.24 8,224,204.73 2,018,026,377.38 A 本期固定资产增加中 有 395,939,903.50 元系世贸大厦和百盛量贩店二 三 楼工程完工转入固定资产 B 包括世贸广场在内的五处房产正在办理 房屋所有权证 与 国有土地使用 权证 原值金额 106,404 万元 C 公司以房屋及建筑物原值 65,995.13 万元 评估后的抵押权利价值 94,121.28 万元 办理抵押贷款 777,630,960 元 2 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 111,698,976.20 38,590,127.42 728,899.91 149,560,203.71 机器设备 24,537,906.60 7,999,636.83 658,313.60 31,879,229.83 运输工具 5,459,125.34 936,823.28 461,518.70 5,934,429.92 其它设备 12,831,625.57 2,496,769.29 637,917.02 14,690,477.84 合 计 154,527,633.71 50,023,356.82 2,486,649.23 202,064,341.30 3 固定资产减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 房屋及建筑物 15,483,585.94 部分损坏及闲置时间较长 合 计 15,483,585.94 49 11 在建工程 本期转入 工程项目名称 预算数 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余 固定资产额 世贸工程 233,977,393.29 228,176,474.51 5,800,918.78 其中 借款费用资本化金额 22,187,571.17 22,187,571.17 汉口火车站工程 3,866,900.00 3,866,900.00 其中 借款费用资本化金额 162,900.00 162,900.00 百盛量贩店工程 194,178,225.25 51,730,309.24 167,763,428.99 15,118,184.06 63,026,9 其中 借款费用资本化金额 4,212,334.89 2,826,084.96 1,386,2 世贸电脑网络工程 555,758.00 555,758.00 武汉广场七楼程控交换机 26,750.00 26,750.00 武汉广场46楼装修工程 915,254.43 915,254.43 武汉广场夜景照明工程 793,698.12 793,6 世贸购物中心正立面装修 304,826.25 700,000.00 1,004,8 其中 借款费用资本化金额 4,826.25 4,8 长江乐园工程 108,721,457.24 24,653,004.64 133,374,4 其中 借款费用资本化金额 553,975.18 4,166,738.94 4,720,7 超市工程 821,640.30 821,6 合 计 543,313,512.58 77,931,704.18 399,833,553.50 22,390,115.27 199,021,5 其中 借款费用资本化金额 27,121,607.49 4,166,738.94 25,176,556.13 6,111,790 注 在建工程期末比期初减少 344,291,964.59 元 减少比例 63.37% 主要为世贸工程 百盛量贩店二 50 12 无形资产 取得 本期转 类 别 原 值 期初余额 本期增加额 本期摊销额 方式 出额 百盛量贩店土地使用权 购买 9,466,875.00 8,393,962.38 189,337.77 武汉商场机场仓库等土地使 投资 19,059,116.00 18,296,751.40 381,182.28 用权 长江乐园土地使用权 购买 46,888,500.00 26,888,500.00 20,000,000.00 1,172,212.25 武汉商业大厦土地使用权 兼并 1,088,559.00 979,703.10 217,711.80 商 誉 兼并 50,559,229.37 48,031,267.90 5,055,922.94 合 计 127,062,279.37 102,590,184.78 20,000,000.00 7,016,367.04 注 1 本期增加土地使用权20,000,000.00元为武汉长江娱乐发展有限责任公司购买土地使用权 2 商誉系公司兼并武汉商业大厦时产生 51 13 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 集团办公室装修 3,504,700.84 169,144.89 643,420.45 3,030,425.28 电脑软件 1,564,548.16 1,198,205.00 981,639.17 1,781,113.99 武汉广场租入固 140,281,199.94 23,380,200.00 116,900,999.94 定资产改良支出 武汉广场招商费 5,898,030.29 5,898,030.29 东舜置业装修费 223,823.24 55,955.76 167,867.48 百盛实业装修费 405,129.47 39,009.13 406,213.06 37,925.54 电力增容费 104,751.03 10,743.72 94,007.31 武商电网改造 3,093,855.80 309,385.58 2,784,470.22 武广46楼装修 1,084,399.12 91,525.42 992,873.70 世贸电脑网络 555,758.00 55,575.80 500,182.20 量贩门店装修费 25,857,569.64 453,070.52 6,382,343.50 19,928,296.66 建二商场装修费 15,000,000.00 375,000.00 14,625,000.00 武汉商场装修费 140,000.00 140,000.00 合 计 177,839,752.61 21,733,442.46 38,590,032.75 160,983,162.32 14 短期借款 1 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 919,400,000.00 730,400,000.00 美 元 90,630,960.00 65,810,894.95 合 计 1,010,030,960.00 796,210,894.95 2 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 527,630,960.00 367,832,794.95 保证借款 420,900,000.00 390,878,100.00 信用借款 37,500,000.00 37,500,000.00 质押借款 24,000,000.00 合 计 1,010,030,960.00 796,210,894.95 53 以 300 万美元存单质押取得 2,400 万元人民币借款 15 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 64,918,054.00 20,000,000.00 银行承兑汇票 96,267,821.28 85,510,000.00 合 计 161,185,875.28 105,510,000.00 应付票据期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款 项 16 应付帐款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 359,653,512.15 237,147,109.75 A 公司 12 月份销售比上年同期大幅上升 因货款跨期结算 导致应付账款期 末余额大幅增加 B 应付账款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单 位的款项 17 预收帐款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 17,331,760.57 13,291,322.82 预收帐款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款 项 18 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 193,993,869.19 194,394,272.83 A 账龄超过 3 年的其他应付款 7,008,171.50 元 54 金额较大的其他应付款详细情况 项 目 金 额 性质或内容 中贸联有限公司 6,000,000.00 借款 B 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东 单位的款项 19 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 工 资 709,793.64 705,459.94 尚未支付 20 应付股利 期末余额 8,379,468.06 元 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 工商银行武汉分行天安支行 2,504,806.80 2,504,806.80 未领取 武汉证券有限责任公司 1,466,443.28 1,466,443.28 未领取 武汉华中电力实业公司 446,557.44 446,557.44 未领取 21 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 14,304,362.07 9,416,297.08 见附注 3 税项 营业税 5,626,876.08 5,657,120.99 见附注 3 税项 个人所得税 90,555.22 268,322.46 城市维护建设税 1,213,156.68 763,430.16 见附注 3 税项 企业所得税 6,482,783.19 891,530.98 见附注 3 税项 消费税 749,595.15 820,560.16 见附注 3 税项 房产税 3,560,615.89 3,168,212.47 印花税 220,088.07 197,349.70 土地增值税 3,123,405.48 985,206.86 合 计 35,371,437.83 22,168,030.86 55 22 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 545,789.47 346,693.22 见附注 3 税项 城市维护堤防费 400,853.49 496,412.85 见附注 3 税项 平抑基金 293,134.11 325,960.06 见附注 3 税项 地方教育发展费 579,728.83 794,640.29 见附注 3 税项 文化发展基金 5,288.91 合 计 1,819,505.90 1,968,995.33 23 预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 预提利息 73,808.75 预提水电费 1,935,637.68 1,886,671.26 未支付 预提租金 543,038.37 未支付 预提销售代理费 1,925,018.49 1,865,018.49 未支付 预提广告费 346,124.60 316,519.00 未支付 预提修理费 563,833.64 15,000.00 未支付 物业管理费 114,616.66 70,900.00 未支付 商品损耗金 270,731.60 1,395,385.95 未发生 预提保险费 1,631.90 未支付 信息披露费 200,000.00 未支付 深交所服务费 109,500.00 未支付 电话费 12,751.60 其他 263,895.00 未支付 合 计 6,274,027.94 5,636,055.05 24 预计负债 项 目 期末余额 期初余额 预计担保损失 29,572,570.64 56 本公司为下属全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 以下简 称 进出口公司 向银行押汇借款本息合计 29,572,570.64 元提供不可撤销担保 现 进出口公司现金流量严重不足 缺乏持续经营能力 而其主要资产为应收货款及其 他款项 45,182,896.08 元 该款项已逾期 在担保期内很有可能无法收回 进出口公 司正在积极追索该笔款项 但因债务人为境外注册公司 加大了追索难度 根据此 情况 本公司很可能将履行担保责任支付押汇贷款本金及利息 由于以上情况本公 司确认一项预计负债 29,572,570.64 元 25 一年内到期的长期负债 1 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 196,500,000.00 258,000,000.00 合 计 196,500,000.00 258,000,000.00 2 按借款条件列示 借款币种 期末余额 期初余额 抵押借款 150,000,000.00 140,000,000.00 担保借款 46,500,000.00 118,000,000.00 合 计 196,500,000.00 258,000,000.00 建设银行江汉支行借款 40,000,000.00 元于 2001 年 12 月 30 日到期 直至 2002 年 2 月 26 日才办理续贷手续 26 长期借款 1 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 人民币 90,000,000.00 196,500,000.00 合 计 90,000,000.00 196,500,000.00 2 按借款条件列示 借款币种 期末余额 期初余额 抵押借款 90,000,000.00 150,000,000.00 担保借款 46,500,000.00 合 计 90,000,000.00 196,500,000.00 57 27 股 本 本期变动增减(+ -) 股 项 目 期初余额 股 配股 送股 公积金 增发 其他 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 169,970,625.00 其中:国家持有股份 150,927,732.00 境内法人持有股份 19,042,893.00 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 132,888,113.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 1,863,696.00 -1,863,696.00 其中 转配股 1,863,696.00 -1,863,696.00 未上市流通股份合计 304,722,434.00 -1,863,696.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 202,526,156.00 1,863,696.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 202,526.156.00 1,863,696.00 三.股份总数 507,248,590.00 58 28 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 528,581,185.27 528,581,185.27 接收捐赠资产准备 1,403,773.90 25,000.00 1,428,773.90 住房周转金转入 资产评估增值准备 244,090.00 244,090.00 股权投资准备 34,792.06 34,792.06 被投资单位接受捐赠准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 债务重组转入 其他资本公积转入 合 计 530,263,841.23 25,000.00 530,288,841.23 29 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 12,421,053.92 12,421,053.92 公益金 12,592,969.08 12,592,969.08 任意盈余公积 32,964,301.57 32,964,301.57 合 计 57,978,324.57 57,978,324.57 30 未分配利润 项 目 金 额 当年净利润转入 -98,310,077.19 调整前年初未分配利润 22,892,367.98 调整年初未分配利润 -43,204,965.51 调整后年初未分配利润 -20,312,597.53 期末未分配利润 -118,622,674.72 59 调整减少期初未分配利润 43,204,965.51元 其中 调减 2000年净利润 4,740,031.25元 调 减 2000年计提的盈余公积 2,844,018.70元 调整 2000年分配普通股股利 20,289,940.64元 调 减 2000年以前利润 65,753,210.88元 调减 2000年以前计提的盈余公积 44,734,198.56元 调整事项 调整金额 根据税务清算报告调整年初未分配利润 -2,636,841.79 根据制度规定调整开办费 -4,165,904.39 根据制度规定调整固定资产减值准备 -4,490,239.91 根据制度规定调整存货跌价准备 -7,588,873.91 根据制度规定调整以前年度待处理流动资产净损失 -194,483.11 根据制度规定调整以前年度固定资产清理 -3,047,787.72 合并范围变化导致应收账款项坏账准备变化 -190,404.26 下属子公司投资分利比例改变 -600,489.78 调整 2000年分配普通股股利 -20,289,940.64 合 计 -43,204,965.51 31 主营业务收入 分 部 本年发生数 上年发生数 商 业 2,225,361,332.53 1,988,332,382.84 合 计 2,225,361,332.53 1,988,332,382.84 32 主营业务成本 分 部 本年发生数 上年发生数 商 业 1,895,250,901.04 1,654,411,621.11 合 计 1,895,250,901.04 1,654,411,621.11 33 主营业务税金及附加 60 项 目 本年发生数 计缴标准 营业税 2,757,500.00 见附注 3税项 消费税 1,352,551.06 见附注 3税项 城建税 3,021,460.61 见附注 3税项 教育费附加 1,294,191.39 见附注 3税项 地方教育发展费 2,213,058.32 见附注 3税项 合 计 10,638,761.38 34 其他业务利润 业务种类 收入数 成本数 利 润 租金收入 48,926,440.11 5,235,537.85 43,690,902.26 其他附营业务收入 5,252,948.28 1,168,468.17 4,084,480.11 合 计 54,179,388.39 6,404,006.02 47,775,382.37 35 管理费用 类别 本年发生数 上年发生数 合计 290,611,856.63 208,313,551.52 管理费用比上年上升 39.51%,主要原因: 1 世贸工程完工转入固定资产导致折旧增加 2 坏账准备大幅增加 3 公司本年新开门店 6家 相应增加管理费用 36 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 90,567,484.27 71,132,125.00 减 利息收入 23,175,035.10 19,184,567.56 汇兑损失 11,180.76 1,318.33 减 汇兑收益 13,954.36 19,790.76 其他 639,336.99 396,623.73 合计 68,029,012.56 52,325,708.74 61 财务费用本年发生数 68,029,012.56元 比上年发生数 52,325,708.74元增加 15,703,303.82元 上升 30.01% 主要原因 A 本期利息资本化金额比上年同期减少 B 本期贷款金额比上年同期增加 37 投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 695,748.33 83,308.60 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -12,455,304.07 -12,603,991.60 股权投资差额摊销 -270,000.00 -270,000.00 股权投资转让收益 合计 -12,029,555.74 -12,790,683.00 38 营业外收入 项目 本年发生数 罚没收入 691,243.59 收银长款 49,897.28 废品收入 188,748.85 员工号牌收入 29,830.00 处置土地使用权及其附着物收益 8,120,301.53 其他 237,299.70 合 计 9,317,320.95 62 39 营业外支出 项目 本年发生数 平抑基金 1,102,504.54 堤防费 1,171,917.29 罚款支出 211,910.87 收银短款 318.83 处置固定资产净损失 76,540.30 捐赠支出 120,000.00 预计担保损失 29,572,570.64 其 他 225,041.72 合 计 32,480,804.19 40 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生数 物业管理费 10,466,969.30 水电费 33,443,844.07 保洁费 4,978,248.09 暂借款 22,166,337.50 差旅费 4,063,824.68 会务费 3,202,428.34 广告费 3,946,702.65 修理费 1,025,272.36 中介费 3,638,340.00 运输费 1,236,378.82 其他 14,795,275.76 合计 102,963,621.57 63 附注 6.母公司财务报表主要项目附注 1 应收款项 1 应收账款按账龄列示如下 期末数 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 22,254,300.90 99.94% 17,258,692.98 100.0 1-2 年 13,870.48 0.06% 合 计 22,268,171.38 100.00% 20% 851,630.67 17,258,692.98 100.0 2 其它应收款按账龄列示如下 期末数 帐 龄 占总额的 坏帐准备 占总额 金 额 坏帐准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 179,198,762.51 37.91% 131,824,325.41 31.55 1-2 年 143,555,889.18 30.37% 43,771,084.24 10.48 2-3 年 26,966,620.18 5.71% 115,225,437.15 27.58 3 年以上 122,970,418.61 26.01% 126,983,635.66 30.39 合 计 472,691,690.48 100.00% 20% 64,929,021.69 417,804,482.46 100.0 64 3 应收账款说明事项 A 应收款项中无持本公司 5 % 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 B 根据公司董事会决议 母公司对合并报表子公司的应收款项 不计提坏帐准 备 本期应收账款中应收合并子公司金额 18,010,018.03 元 其他应收款中应收合并 子公司金额 190,731,651.51 元 未计提坏帐准备 C 公司应收全资子公司武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司往来款 7,558,796.55 元及应收控股子公司武汉东方快车食品有限公司往来款 3,112,470.81 元, 因债务单位现金流量严重不足,缺乏持续经营能力,因此对该部分款项计提了全额坏账 准备 D 公司应收武汉生龙娱乐有限公司款项 22,815,520.80 元 因该公司缺乏偿债能 力 已被注销 且应收帐款时间较长 故本期将其全额核销 公司将进一步采取有 关措施予以追索 以尽量减少损失 E 金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉华信房地产开发有限公司 249,729,226.68 1993-2001 年 借款 武汉武商百盛实业发展有限公司 79,375,039.33 1993-2001 年 借款 武汉长江娱乐发展有限责任公司 74,068,605.54 2000-2001 年 借款 武汉东舜置业发展有限公司 20,729,828.99 1993-2001 年 借款 C 应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 18,010,018.03 80.88% 其他应收款项目欠款金额前五名 426,962,846.54 90.32% 65 2 长期股权投资 1 长期股权投资明细情况 股份性质/ 股票数量 占被投资公司 被投资公司名称 期末数 初始投资成本 投资期限 (万股) 注册资本比例 期 长期股票投资 金狮自行车(集团)股份有限公司 100,000.00 法人股 10.00 100,000.00 双虎涂料股份有限公司 338,400.00 法人股 18.33 0.34 338,400.00 诚成文化投资集团股份有限公司 240,000.00 法人股 22.968 0.11 240,000.00 九通实业股份有限公司 2,000,000.00 法人股 224.70 8.86 2,000,000.00 400 汉口商业大楼股份有限公司 2,000,000.00 法人股 220.00 7.02 2,000,000.00 武汉钢电股份有限公司 3,000,000.00 法人股 334.50 0.33 3,000,000.00 劲松实业股份有限公司 100,000.00 法人股 10.00 9.09 100,000.00 100 上海华联商厦 1,963,500.00 法人股 69.4237 0.22 1,963,500.00 三峡证券公司 1,100,000.00 法人股 10.00 1.25 1,100,000.00 三特企业集团股份有限公司 907,191.78 个人股 5.76 0.12 907,191.78 其他股权投资 武汉华信管理有限公司 261,852.70 49 1,470,000.00 武汉华信房地产开发有限公司 49 21,423,192.03 中贸联有限公司 10,000,000.00 12.99 10,000,000.00 企业家海南开发公司 250,000.00 250,000.00 250 东湖信用社 80,000.00 80,000.00 武汉证券有限责任公司 20,000,000.00 9.84 20,000,000.00 武汉武商集团股份有限公司进出口 贸易公司 100 5,000,000.00 武汉市顺泰电子有限公司 1,890,000.00 100 5,000,000.00 武汉东方快车食品有限公司 60 2,281,347.68 武汉东舜置业发展有限公司 55,848,630.65 55 52,561,249.42 武汉广场管理有限公司 92,101,299.55 51 89,358,669.10 武汉武商百盛实业发展有限公司 28,599,247.84 50 63,599,029.18 武汉长江娱乐发展有限责任公司 50,000,000.00 50 50,000,000.00 合 计 270,780,122.52 332,772,579.19 750 66 2 其中 采用权益法核算的股权投资明细情况 追加投 被投资单位本期 分得的现金 被投资单位名称 初始投资成本 累计 资额 权益增减额 红利额 武汉华信管理有限公司 1,470,000.00 261,852.70 武汉华信房地产开发有限公司 21,423,192.03 -11,280,121.13 武汉武商集团股份有限公司进出口贸易公司 5,000,000.00 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 武汉东方快车食品有限公司 2,281,347.68 -672,583.10 武汉东舜置业发展有限公司 52,561,249.42 -439,112.74 武汉广场管理有限公司 89,358,669.10 1,340,964.10 武汉武商百盛实业发展有限公司 63,599,029.18 -13,336,771.00 武汉长江娱乐发展有限责任公司 50,000,000.00 合 计 290,693,487.41 -24,125,771.17 3 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 武汉市顺泰电子有限公司 2,700,000.00 投资成本与应享有的 10年 2,160,000.00 权益份额之间的差额 合 计 2,700,000.00 2,160,000.00 3 长期债权投资 债券投资 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 期初余额 期 93(五年期)国库券 9,600.00 14% 9,600.00 1998 9,600.00 9,600.00 87电力建设债券 66,960.00 66,960.00 无 66,960.00 66,960.00 合 计 76,560.00 76,560.00 76,560.00 76,560.00 67 4 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品销售收入 1,322,834,574.77 1,148,225,368.41 898,320,125.97 771,404,677.58 合 计 1,322,834,574.77 1,148,225,368.41 898,320,125.97 771,404,677.58 5 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 695,748.33 83,308.60 债权投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 6,522,637.53 5,657,666.76 股权投资差额摊销 -270,000.00 -270,000.00 股权投资转让收益 合 计 6,948,385.86 5,470,975.36 69 附注 7.关联方关系及其交易 1 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 武汉国有资产经营公司 武汉市江岸区发展大道 168# 授权范围内的国有资产经营管理 国有资产产权 息咨询 代理及中介服务 武汉武商集团股份有限公司进出口 武汉市江汉区解放大道 358# 自营及代理食品 纺织品 工艺品 仪器仪表等 贸易公司 业务 武汉市顺泰电子有限公司 武汉市江汉区解放大道万松园路 7# 扬声器 计算机 自动化设备 电子产品 电器 计算机耗材批发兼零售 武汉东方快车食品有限公司 武汉市江汉区解放大道 358# 生产销售快餐 糕点 卤食 冷饮 武汉东舜置业发展有限公司 武汉市江汉区解放大道 358# 房地产开发 商品房销售 租赁 物业管理 承 外装饰装修工程设计 经营餐饮 娱乐 武汉广场管理有限公司 武汉市江汉区解放大道 358# 物业管理 商品零售 仓储 商品展示促销 餐 及相关的配套服务 武汉武商百盛实业发展有限公司 武汉市江汉区解放大道 358# 房地产开发 商品房销售 租赁 仓储 物业管 饮娱乐及相关的配套服务 武汉长江娱乐发展有限责任公司 洪山区关山口特 1 号虹景花园 负责 武汉长江乐园 项目的组建与经营及其娱 饮 酒店 购物中心 旅游 房地产和相关配套 的经营和管理 70 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年 初 数 本 年 本 年 年 末 数 增加数 减少数 武汉国有资产经营公司 1,238,340,000.00 1,238,340,000.00 武汉武商集团股份有限公司进出 5,000,000.00 5,000,000.00 口贸易公司 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 武汉东方快车食品有限公司 3,800,000.00 3,800,000.00 武汉东舜置业发展有限公司 USD11,200,000.00 USD11,200,000.00 武汉广场管理有限公司 USD21,000,000.00 USD21,000,000.00 武汉武商百盛实业发展有限公司 USD15,000,000.00 USD15,000,000.00 武汉长江娱乐发展有限责任公司 100,000,000.00 100,000,000.00 (3)存在控制关系关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 本期增 本期减 期末数 金 额 % 加金额 少金额 金 额 % 武汉武商集团股份有限公司进出口 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100 贸易公司 武汉市顺泰电子有限公司 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100 武汉东方快车食品有限公司 2,281,347.68 60 2,281,347.68 60 武汉东舜置业发展有限公司 52,561,249.42 55 52,561,249.42 55 武汉广场管理有限公司 89,358,669.10 51 89,358,669.10 51 武汉武商百盛实业发展有限公司 63,599,029.18 50 63,599,029.18 50 武汉长江娱乐发展有限责任公司 50,000,000.00 50 50,000,000.00 50 (4)与本公司不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业关系 武汉华信房地产开发有限公司 联营企业 武汉华信管理有限公司 联营企业 71 2 关联方应收应付款项余额 期末余额 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 其他应收款 其中 应收武汉华信房地产开发有限公司 344,717,933.00 339,090,461.46 应收武汉华信管理有限公司 3,358,319.10 3,250,726.57 注 本公司以前年度为武汉华信房地产开发有限公司武汉广场大厦项目向银行贷 款 至本期为止贷款本金及利息 344,717,933.00 元由武汉华信房地产开发有限公司 承担 附注 8.或有事项 一 担保情况: 1. 母公司为黄石百盛贸易有限公司贷款提供信用担保 黄石百盛贸易有限公司因 此取得 400 万元贷款 2. 母公司为武汉华信房地产开发有限公司贷款提供信用担保 武汉华信房地产开 发有限公司因此取得 770 万元贷款 3. 公司下属武汉广场管理有限公司为武汉华信房地产公司贷款提供信用担保 武 汉华信房地产开发有限公司因此取得 605 万元贷款 4. 公司下属武汉广场管理有限公司为中电德信物业发展有限公司贷款提供信用担 保 中电德信物业发展有限公司因此取得 500 万元人民币贷款 5. 母公司为下属武汉武商百盛实业发展有限公司贷款提供信用担保 武汉武商百 盛实业发展有限公司因此取得 5,000 万元贷款 6. 母公司为下属武汉广场管理有限公司贷款提供信用担保 武汉广场管理有限公 司因此取得 3,000 万元贷款 72 7. 母公司为下属武汉广场管理有限公司贷款提供房产抵押担保 武汉广场管理有 限公司因此取得 1,000 万元贷款 8. 公司下属武汉广场管理有限公司为母公司贷款提供信用担保 母公司因此取得 37,740 万元贷款 二 抵押情况 公司以房屋及建筑物原值65,995.13万元 评估后的抵押权利价值94,121.28万 元 办理抵押贷款777,630,960元 三 诉讼情况 公司持股 49%的参股公司武汉华信房地产开发有限公司 1999 年前与其部分客户 就是否执行原售房合同发生诉讼案 涉及预收房款 3,178 万元 一审已胜诉 其中 部分客户不服上诉 目前二审正在审理中 附注 9.承诺事项 公司本期无重大承诺事项 附注 10.资产负债表日后事项 公司本期无重大资产负债表日后事项 附注 11.其他重要事项 73 截止 2001 年 6 月 30 日 公司持股 49%的参股公司武汉华信房地产开发有限公司 以下简称 华信公司 欠本公司借款及资金占用费 22,974.35 万元 欠本公司 持股 51%的控股子公司武汉广场管理公司借款及资金占用费 11,299.90 万元 以上 共计 34,274.25 万元 2001 年 7 月 13 日本公司与华信公司及持有其 51%股权的德 信发展 香港 有限公司三方已就偿还本公司 22,974.35 万元借款签定了正式协 议 华信公司承诺于 2001 年 12 月 31 日以其未出售房产的 49% 计 32,340 平方米 抵偿对本公司全部债务的 49% 即 11,257.43 万元 剩余 51%的债务 即 11,716.92 万元 德信发展 香港 有限公司承诺于 2001 年 12 月 31 日前以现金方式代华信 公司归还 同时华信公司以未出售房产的 51% 计 33,660 平方米抵押给本公司 若 2001 年 12 月 31 日前公司未收回或未完全收回该 11,716.92 万元 则公司未收回 债权以抵押房产进行抵偿 另外 根据华信公司董事会决议 华信公司欠武汉广场 管理公司借款及资金占用费 11,299.90 万元拟由华信公司股东承担 考虑到今年以来武汉市房地产市场已有升温 通过房产销售途径收回资金 归 还借款具较大可能性 为减少资产转移过程中复杂程序和因此而产生的各项费用支 出 公司董事会建议修改 还款协议书 相关条款 由华信公司以现金方式归还本 公司欠款 22,974,35 万元 以上变更尚待本公司董事会及股东大会通过 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人 74 合并资产负债表 会股01表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 5.1 187,507,957.22 126,979,995.65 短期投资 应收票据 5.2 500,000.00 150,000.00 应收股利 5.3 260,000.00 260,000.00 应收利息 应收账款 5.4 1 3,511,273.08 2,446,759.30 其他应收款 5.4 2 332,464,867.71 327,801,122.34 预付账款 5.5 214,710,282.25 118,656,764.44 应收补贴款 存 货 5.6 215,314,287.63 215,904,891.30 待摊费用 5.7 5,093,618.35 4,316,720.91 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 959,362,286.24 796,516,253.94 长期投资: 长期股权投资 5.8 43,480,944.48 56,191,796.01 长期债权投资 5.9 76,560.00 76,560.00 长期投资合计 43,557,504.48 56,268,356.01 固定资产: 固定资产原价 5.10 2,018,026,377.38 1,619,194,750.87 1 减:累计折旧 5.10 202,064,341.30 154,527,633.71 2 固定资产净值 1,815,962,036.08 1,464,667,117.16 减:固定资产减值准备 15,483,585.94 15,483,585.94 固定资产净额 1,800,478,450.14 1,449,183,531.22 工程物资 在建工程 5.11 199,021,547.99 543,313,512.58 固定资产清理 -7,404.02 7,000.00 固定资产合计 1,999,492,594.11 1,992,504,043.80 无形资产及其他资产: 无形资产 5.12 115,573,817.74 102,590,184.78 长期待摊费用 5.13 160,983,162.32 177,839,752.61 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 276,556,980.06 280,429,937.39 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,278,969,364.89 3,125,718,591.14 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 75 合并资产负债表(续表) 会股01表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 5.14 1,010,030,960.00 796,210,894.95 应付票据 5.15 161,185,875.28 105,510,000.00 应付账款 5.16 359,653,512.15 237,147,109.75 预收账款 5.17 17,331,760.57 13,291,322.82 应付工资 5.19 709,793.64 705,459.94 应付福利费 1,184,356.21 2,264,398.31 应付股利 5.20 8,379,468.06 23,056,099.14 应交税金 5.21 35,371,437.83 22,168,030.86 其他应交款 5.22 1,819,505.90 1,968,995.33 其他应付款 5.18 193,993,869.19 194,394,272.83 预提费用 5.23 6,274,027.94 5,636,055.05 预计负债 5.24 29,572,570.64 一年内到期的长期负债 5.25 196,500,000.00 258,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,022,007,137.41 1,660,352,638.98 长期负债: 长期借款 5.26 90,000,000.00 196,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 90,000,000.00 196,500,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,112,007,137.41 1,856,852,638.98 少数股权 190,797,992.04 194,236,117.09 股东权益: 股 本 5.27 507,248,590.00 507,248,590.00 减 已归还投资 #REF! 股本净额 507,248,590.00 507,248,590.00 资本公积 5.28 530,288,841.23 530,263,841.23 盈余公积 5.29 57,978,324.57 57,978,324.57 其中:法定公益金 12,592,969.08 12,592,969.08 未确认的投资损失 -728,845.64 -548,323.20 未分配利润 5.30 -118,622,674.72 -20,312,597.53 外币报表折算差额 股东权益合计 976,164,235.44 1,074,629,835.07 负债与股东权益总计 3,278,969,364.89 3,125,718,591.14 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 76 合并利润表 会股02表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 5.31 2,225,361,332.53 1,988,332,382.84 减 主营业务成本 5.32 1,895,250,901.04 1,654,411,621.11 主营业务税金及附加 5.33 10,638,761.38 6,300,370.67 二 主营业务利润 319,471,670.11 327,620,391.06 加 其他业务利润 5.34 47,775,382.37 32,099,595.82 减 营业费用 15,860,950.05 10,273,860.55 管理费用 5.35 290,611,856.63 208,313,551.52 财务费用 5.36 68,029,012.56 52,325,708.74 三 营业利润 -7,254,766.76 88,806,866.07 加 投资收益 5.37 -12,029,555.74 -12,790,683.00 补贴收入 营业外收入 5.38 9,317,320.95 6,338,462.80 减 营业外支出 5.39 32,480,804.19 5,857,182.61 四 利润总额 -42,447,805.74 76,497,463.26 减 所得税 29,299,934.58 35,133,585.44 少数股东本期收益 26,742,859.31 18,500,140.82 本期未确认的投资损失 -180,522.44 -548,323.20 五 净利润 -98,310,077.19 23,412,060.20 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 77 合并利润分配表 会股02表附表1 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年度 2000年度 一 净利润 -98,310,077.19 23,412,060.20 加 年初未分配利润 -20,312,597.53 -9,387,480.97 其他转入数 二 可供分配的利润 -118,622,674.72 14,024,579.23 减 提取法定盈余公积 2,341,206.02 提取法定公益金 2,341,206.02 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 -118,622,674.72 9,342,167.19 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 9,364,824.08 应付普通股股利 20,289,940.64 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -118,622,674.72 -20,312,597.53 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 78 合并现金流量表 会股03表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 2,639,613,990.81 收到的税费返还 2,167,100.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,799,576.84 现金流入小计 2,645,580,667.65 购买商品 接受劳务支付的现金 2,196,742,546.66 支付给职工以及为职工支付的现金 56,256,402.95 支付的各项税费 129,531,680.17 支付的其他与经营活动有关的现金 102,963,621.57 现金流出小计 2,485,494,251.35 经营活动产生的现金流量净额 160,086,416.30 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 695,748.33 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 32,936,779.28 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 33,632,527.61 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 59,941,273.16 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 59,941,273.16 投资活动产生的现金流量净额 -26,308,745.55 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 377,820,065.05 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 377,820,065.05 偿还债务所支付的现金 332,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 119,072,547.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 451,072,547.83 筹资活动产生的现金流量净额 -73,252,482.78 四 汇率变动对现金的影响 2,773.60 五 现金及现金等价物净增加额 60,527,961.57 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 79 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -98,310,077.19 加 少数股东本期权益 26,742,859.31 计提的资产减值准备 12,850,032.15 固定资产折旧 42,443,355.90 无形资产摊销 5,844,154.79 长期待摊费用摊销 38,590,032.75 待摊费用的减少 减增加 -776,897.44 预提费用的增加 减减少 552,972.89 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收 -2,602,356.70 益 固定资产报废损失 -5,441,404.53 财务费用 90,567,484.27 投资损失 减收益 12,029,555.74 递延税款贷款 减借项 存货的减少 减增加 590,603.67 经营性应收项目的减少 减增加 -20,381,992.87 经营性应付项目的增加 减减少 57,307,211.14 其他 80,882.42 经营活动产生现金流量净额 160,086,416.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 187,507,957.22 减 现金的期初余额 126,979,995.65 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 60,527,961.57 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 80 资产负债表 会股01表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 120,499,756.03 72,309,890.05 短期投资 应收票据 500,000.00 150,000.00 应收股利 260,000.00 260,000.00 应收利息 应收账款 6.1 1 21,416,540.71 17,253,243.16 其他应收款 6.1 2 407,762,668.79 364,321,574.83 预付账款 190,893,405.74 79,979,645.98 应收补贴款 存 货 88,797,553.46 72,858,245.31 待摊费用 5,089,942.90 4,284,086.76 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 835,219,867.63 611,416,686.09 长期投资: 长期股权投资 6.2 270,030,122.52 295,175,893.69 长期债权投资 6.3 76,560.00 76,560.00 长期投资合计 270,106,682.52 295,252,453.69 固定资产: 固定资产原价 1,723,263,949.17 1,485,818,695.86 减:累计折旧 163,221,423.78 125,137,629.80 固定资产净值 1,560,042,525.39 1,360,681,066.06 减:固定资产减值准备 15,483,585.94 15,483,585.94 固定资产净额 1,544,558,939.45 1,345,197,480.12 工程物资 在建工程 2,620,164.67 240,413,830.09 固定资产清理 -7,404.02 7,000.00 固定资产合计 1,547,171,700.10 1,585,618,310.21 无形资产及其他资产: 无形资产 61,652,905.38 67,307,722.40 长期待摊费用 43,677,805.36 31,031,569.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 105,330,710.74 98,339,292.07 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 2,757,828,960.99 2,590,626,742.06 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 81 资产负债表(续表) 会股01表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 920,030,960.00 652,210,894.95 应付票据 145,418,054.00 86,810,000.00 应付账款 228,209,821.79 127,707,808.51 预收账款 10,936,691.34 8,523,529.84 应付工资 21,150.00 27,306.00 应付福利费 -1,345,420.68 -687,939.75 应付股利 8,379,468.06 23,056,099.14 应交税金 23,855,484.72 17,587,526.84 其他应交款 1,440,046.37 1,222,120.12 其他应付款 98,511,256.70 114,703,264.57 预提费用 3,358,783.85 2,308,834.93 预计负债 29,572,570.64 一年内到期的长期负债 196,500,000.00 258,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,664,888,866.79 1,291,469,445.15 长期负债: 长期借款 90,000,000.00 196,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 90,000,000.00 196,500,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,754,888,866.79 1,487,969,445.15 股东权益: 股 本 507,248,590.00 507,248,590.00 减 已归还投资 股本净额 507,248,590.00 507,248,590.00 资本公积 530,288,841.23 530,263,841.23 盈余公积 77,716,697.21 77,716,697.21 其中:法定公益金 15,736,723.40 15,736,723.40 未确认的投资损失 未分配利润 -112,314,034.24 -12,571,831.53 外币报表折算差额 股东权益合计 1,002,940,094.20 1,102,657,296.91 负债与股东权益总计 2,757,828,960.99 2,590,626,742.06 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 82 利 润 表 会股02表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一 主营业务收入 6.4 1,322,834,574.77 898,320,125.97 减 主营业务成本 6.4 1,148,225,368.41 771,404,677.58 主营业务税金及附加 8,668,450.83 4,237,654.12 二 主营业务利润 165,940,755.53 122,677,794.27 加 其他业务利润 25,459,923.81 64,527,990.54 减 营业费用 14,060,365.80 5,916,795.15 管理费用 199,326,710.51 122,416,236.41 财务费用 58,880,251.06 38,921,192.37 三 营业利润 -80,866,648.03 19,951,560.88 加 投资收益 6.5 6,948,385.86 5,470,975.36 补贴收入 营业外收入 6,211,690.43 2,398,015.82 减 营业外支出 32,035,630.97 5,296,111.91 四 利润总额 -99,742,202.71 22,524,440.15 减 所得税 7,421,537.94 五 净利润 -99,742,202.71 15,102,902.21 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 83 利润分配表 会股02表附表1 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年度 2000年度 一 净利润 -99,742,202.71 15,102,902.21 加 年初未分配利润 -12,571,831.53 1,676,948.22 其他转入数 二 可供分配的利润 -112,314,034.24 16,779,850.43 减 提取法定盈余公积 1,510,290.22 提取法定公益金 1,510,290.22 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三 可供股东分配的利润 -112,314,034.24 13,759,269.99 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 6,041,160.88 应付普通股股利 20,289,940.64 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -112,314,034.24 -12,571,831.53 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 84 现金流量表 会股03表 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,549,348,313.13 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,981,723.39 现金流入小计 1,552,330,036.52 购买商品 接受劳务支付的现金 1,315,913,724.54 支付给职工以及为职工支付的现金 34,385,230.98 支付的各项税费 64,406,345.22 支付的其他与经营活动有关的现金 89,702,405.53 现金流出小计 1,504,407,706.27 经营活动产生的现金流量净额 47,922,330.25 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,695,748.33 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,291,916.81 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 14,987,665.14 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,337,140.26 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 16,337,140.26 投资活动产生的现金流量净额 -1,349,475.12 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 267,820,065.05 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 267,820,065.05 偿还债务所支付的现金 168,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 98,205,848.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 266,205,848.24 筹资活动产生的现金流量净额 1,614,216.81 四 汇率变动对现金的影响 2,794.04 五 现金及现金等价物净增加额 48,189,865.98 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 85 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -99,742,202.71 加 计提的资产减值准备 38,345,682.90 固定资产折旧 13,050,445.79 无形资产摊销 5,654,817.02 长期待摊费用摊销 8,799,992.64 待摊费用的减少 减增加 -805,856.14 预提费用的增加 减减少 1,049,948.92 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损 失 减收益 固定资产报废损失 -5,509,745.83 财务费用 83,529,217.16 投资损失 减收益 -6,948,385.86 递延税款贷款 减借项 存货的减少 减增加 -15,939,308.15 经营性应收项目的减少 减增加 -20,591,158.79 经营性应付项目的增加 减减少 47,028,883.30 其他 经营活动产生现金流量净额 47,922,330.25 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 120,499,756.03 减 现金的期初余额 72,309,890.05 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 48,189,865.98 86 合并利润表附表 2001年度 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.73% 34.46% 0.63 0.63 营业利润 -0.74% -0.78% -0.01 -0.01 净利润 -10.07% -10.61% -0.19 -0.19 扣除非经营性 -5.42% -5.71% -0.10 -0.10 损益后的净利润 87 合并资产减值准备明细表 2001年12月31日 会股01表附表1 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 82,561,970.41 12,103,332.15 94,665,302.56 其中 应收账款 611,689.82 266,128.45 877,818.27 其他应收款 81,950,280.59 11,837,203.70 93,787,484.29 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 29,272,008.94 3,300.00 29,268,708.94 其中 库存商品 320,220.94 3,300.00 316,920.94 开发成本 28,951,788.00 28,951,788.00 四 长期投资减值准备合计 750,000.00 750,000.00 其中 长期股权投资 750,000.00 750,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 15,483,585.94 15,483,585.94 其中 房屋 建筑物 15,483,585.94 15,483,585.94 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 88 资产减值准备明细表 2001年12月31日 会股01表附表1 编制单位 武汉武商集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 53,488,357.45 12,292,294.91 65,780,652.36 其中 应收账款 5,449.82 846,180.85 851,630.67 其他应收款 53,482,907.63 11,446,114.06 64,929,021.69 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备合计 750,000.00 750,000.00 其中 长期股权投资 750,000.00 750,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 15,483,585.94 15,483,585.94 其中 房屋 建筑物 15,483,585.94 15,483,585.94 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 89 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 总会计师 会计主管人员签名并盖章的会计报 表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原 件 3 报告期内在 中国证券报 证券时报 上公开披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿 武汉武商集团股份有限公司 董 事 会 二 OO 二年四月四日 90