粤宏远Ａ(000573)2002年年度报告

东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司 DongGuan Winnerway Industrial Zone LTD 2002 年年度报告 年度报告目录 第一节 重要提示……………………………………………………………… （1） 第二节 公司基本情况简介 ……………………………………………………（1） 第三节 会计数据和业务数据摘要 ……………………………………………（2） 第四节 股本变动及股东情况 …………………………………………………（4） 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………………（8） 第六节 公司治理结构 …………………………………………………………（9） 第七节 股东大会情况简介 ………………………………………………… （11） 第八节 董事会报告 ………………………………………………………… （12） 第九节 监事会报告 ………………………………………………………… （22） 第十节 重要事项 …………………………………………………………… （23） 第十一节 财务报告 ………………………………………………………… （27） 第十二节 备查文件目录 …………………………………………………… （53） 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。广东 正中珠江会计师事务所为本公司出具了有解释性说明无保留意见的审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长陈林先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人兼董事王连莹 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称 公司法定中文名称：东莞宏远工业区股份有限公司 公司法定英文名称：DongGuan Winnerway Industrial Zone LTD. 二、公司法定代表人：陈林 三、公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名、联系地址、电话、传真、电子 信箱 董事会秘书：李军印 证券事务代表：吴荔 联系地址：广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼 电 话： （0769）2412655 传 真： （0769）2412655 电子信箱：lijunyin@163.net 0573@21cn.com 四、公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子 信箱 注册地址：广东省东莞市宏远工业区 办公地址：广东省东莞市宏远工业区宏远大厦 16 楼 邮政编码：523087 国际互联网网址：www.winnerway.com.cn 电子信箱：0573@21cn.com 五、公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网 -1- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 址，公司年度报告备置地点 公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 刊载年报的中国证监会指定的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 年报备置点：本公司董秘办公室 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：粤宏远 A 股票代码：000573 七、其他有关资料 1、公司首次注册登记时间为 1992 年 5 月 8 日，地点为东莞市工商行政管理局， 公司最近一次变更注册时间为 2002 年 3 月 14 日。 2、企业法人营业执照注册号：4419001007953 3、税务登记号码：441900281825294 4、公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 办公地址：广州市东风东路粤海大厦 555 号 10 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：元 项 目 金 额 利润总额 -5,044,216.72 净利润 11,159,520.13 *扣除非经常性损益后的净利润 5,681,320.32 主营业务利润 103,026,603.51 其他业务利润 964,901.78 营业利润 -4,130,169.58 投资收益 -339,104.54 补贴收入 0 营业外收支净额 -574,942.60 经营活动产生的现金流量净额 88,607,438.27 现金及现金等价物净增减额 84,310,719.22 -2- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 项 目 金 额 资金占用费 11,361,391.10 处理下属被投资单位股权损益 -1,495,372.25 长期投资差额摊销 -3,812,876.44 营业外收支净额 -874,942.60 二、公司近三年主要会计数据及财务指标 2001 年 2000 年 指标项目 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（万元） 26,818.67 24,425.31 24,425.31 18,670.70 18,670.70 净利润（万元） 1,115.95 399.85 404.03 691.46 597.16 总资产(万元) 216,006.11 226,044.69 226,077.01 220,568.08 227,021.74 股东权益（万元） 136,067.84 134,831.10 134,863.34 135,286.44 140,975.82 每股收益(元) （摊薄） 0.025 0.009 0.009 0.0153 0.013 （加权） 0.025 0.009 0.009 0.0153 0.013 扣除非经常性损益后的每股 0.0126 0.0065 0.0065 -0.0062 0.018 收益（元） 每股净资产(元) 3.015 2.988 2.988 2.998 3.1234 调整后每股净资产(元) 2.92 2.86 2.86 2.836 2.954 每股经营活动产生的现金流 0.20 0.11 0.11 0.17 0.17 量净额(元) 净资产收益率(%)（摊薄） 0.82 0.30 0.30 0.51 0.42 （加权） 0.82 0.30 0.30 0.51 0.42 扣除非经常性损益后的净资 0.42 0.22 0.22 -0.208 0.59 产收益率(%)（加权） 三、公司 2002 年利润表附表 净资产收益率% 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 主营业务利润 7.57 7.55 7.57 7.55 0.0228 0.2256 0.0228 0.2256 营业利润 -0.30 0.02 -0.30 0.02 -0.009 0.0006 -0.009 0.0006 净利润 0.82 0.30 0.82 0.30 0.025 0.0090 0.025 0.0090 扣除非经常性损 0.42 0.22 0.42 0.22 0.013 0.0065 0.013 0.0065 益后的净利润 以上数据是根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则第九 -3- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 号》的要求计算。 四、股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 451,283,864 703,674,664.95 196,054,205.42 53,840,427.48 10,602,417.22 -13,304,149.36 1,348,311,002.23 本期增加 0 8,688,045.31 2,231,904.02 1,115,952.01 11,159,520.13 -7,480,131.18 14,599,338.28 本期减少 0 0 0 0 2,231,904.02 0 2,231,904.02 期末数 451,283,864 712,362,710.26 198,286,109.44 54,956,379.49 19,530,033.33 -20,784,280.54 1,360,678,436.49 变动原因：1、资本公积的增加是广东宏远集团公司占用款计提利息超过银行 利率所致； 2、盈余公积及法定公益金的增加是按净利润 10％分别计提所致 3、未分配利润的增加是 2001 年度利润未分配所致； 4、未确认投资损失的变化是由于本公司被投资公司发生亏损，本公司应承担 的亏损额超过其投资部分的未确认亏损分担额。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）本年度公司股份情况变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 108,058,720 108,058,720 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 108,058,720 108,058,720 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 50,946,975 50,946,975 3、内部职工股 167,809 167,809 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 159,173,504 159,173,504 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 292,110,360 292,110,360 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 292,110,360 292,110,360 三、股份总数 451,283,864 451,283,864 （二）股票发行与上市情况 -4- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 （1）本公司于 1992 年 5 月正式成立，总股本为 5400 万股，其中发起人股 3080 万股，定向法人股为 520 万股，内部职工股为 1800 万股，发行日期为 1992 年 4 月 10 日至 25 日，发行价为 4 元/股。 （2）1994 年 7 月 22 日通过深交所交易系统定价公开发行 1800 万 A 股，每股 发行价为 6.38 元，该部分股票于 1994 年 8 月 15 日在深交所上市，公司总股本增至 7200 万股。 （3）1994 年 9 月 18 日公布 1994 年度中期分红方案，每 10 股送 4 股，股权登 记日为 9 月 22 日，公众股所送红股 1440 万股于 1994 年 9 月 27 日上市流通，送股 后总股本增至 10080 万股，流通股 3240 万股。 （4）1994 年 12 月 31 日，本公司吸收合并了东莞宏远实业股份有限公司（简 称宏远实业） ，宏远实业按经剥离非经营性资产后的总股本 11520 万股为基础，每 4 股并 1 股，折合成本公司 2880 万股股份（其中发起人股 850 万股，社会法人股 455 万股，内部职工股 1575 万股） 。合并后，本公司总股本增至 12960 万股，流通股份 仍为 3240 万股。 （5）1995 年 3 月 28 日，经深交所批准，本公司内部职工股（不含吸收合并过 来的内部职工股）1791.16 万股（高管持股 8.84 万股暂时冻结）上市流通，流通股 份增至 5031.16 万股，总股本仍为 12960 万股。 （6）1995 年 5 月 22 日，本公司实施 1994 年度分红方案，公众股每 10 股送 2 股派 1 元，法人股每 10 股派 3 元，公众股所送红股 1323 万股于 1995 年 6 月 1 日 上市流通，总股本增至 14283 万股，流通股份为 6354.16 万股。 （7）1996 年 4 月 15 日（股权登记日） ，本公司实施每 10 股配 2.1 股的配股方 案，配股价为每股 5.80 元，发起人法人股放弃配股权，配股新增可流通股份 1666.98 万股于 1996 年 5 月 22 日上市流通，公司总股本增至 15949.98 万股，流通股份为 8018.0629 万股。 （8）1996 年 6 月 11 日（股权登记日） ，本公司进行 1995 年度分红方案，每 10 股送 7.9 股派 2 元，所送红股可流通股份 7578.5203 万股于 6 月 14 日上市流通， 总股本增至 28550.4642 万股，流通股份为 15596.5832 万股。 -5- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 （9）1997 年 6 月 23 日（股权登记日） ，本公司进行 1996 年度分红方案，每 10 股送 2 股转增 2 股，新增可流通股份 6241.8389 万股于 6 月 26 日上市流通，总 股本增至 39970.6497 万股，流通股份增至 21846.4363 万股。 （10）1998 年 8 月 20 日（股权登记日） ，本公司实施 1998 年度配股，每 10 股配 2.1428 股，配股价为每股 5.08 元，法人股东全部放弃配股权，社会公众股配 股可流通部分 4681.2543 万股于 9 月 30 上市流通，总股本增至 45128.3864 万股， 流通股增至 26527.6906 万股。 （11）1999 年 9 月 10 日（股权登记日） ，本公司实施 1998 年度分红方案，每 10 股派 0.6 元，本公司流通股及总股本未发生变化。 （12）本公司的内部职工股是于 1994 年 12 月 31 日吸收合并宏远实业内部职 工股 1575 万股并经历次分红配股而来的，宏远实业于 1992 年 4 月发行，发行价为 2 元/股，合并时 4 股并 1 股，于 1994 年 5 月托管在东莞证券登记有限公司，该部 份内部职工股经中国证监会批准已于 1999 年 11 月 18 日全部上市流通（高级管理 人员持股暂时冻结） ，流通股增至 29205.8123 万股, 总股本仍为 45128.3864 万股。 （13）2001 年，本公司原高管人员所持股份解冻，流通股增至 29211.0360 万 股，总股本仍为 45128.3864 万股。 二、股东情况介绍 （一）公司截止 2002 年 12 月 31 日，共有股东 156,058 户。 （二）主要股东及其持股情况 股东名称 年度内增减数 年末持股数 持股比例 股份类别 股份质押情况 1、广东宏远集团公司 0 87,086,507 19.30% 法人股 质押 2、东莞市城宝综合贸易公司 0 30,967,895 6.86% 法人股 质押 3、东莞市篁村区经济联合总社 0 11,875,432 2.63% 法人股 4、东莞市振兴工贸发展公司 0 11,231,390 2.49% 法人股 质押 5、东莞市兴业贸易发展有限公司 0 2,622,529 0.58% 法人股 6、篁村经济联合社 0 1,254,253 0.28% 法人股 7、先锋集团有限公司东莞分公司 0 1,140,230 0.25% 法人股 8、陈树德 +1,011,958 1,011,958 0.22％ 流通股 9、林秀雄 +946,600 946,600 0.21％ 流通股 10、光大证券有限责任公司 +940,800 940,800 0.21％ 流通股 -6- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 注：1、前 10 名股东中广东宏远集团公司、东莞市振兴工贸发展公司存在关联关系； 2、公司持股 5%以上（含 5%）股东无变化； 3、广东宏远集团公司所持本公司法人股已质押 7961 万股； 4、东莞市城宝综合贸易公司所持本公司法人股已质押 3089 万股。 （三）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：广东宏远集团公司 法定代表人：陈林 成立日期：1987 年 12 月 25 日 注册资本：1000 万元人民币 企业性质：集体所有制企业 经营范围：主营：经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经 营或禁止进出口的商品及技术除外） ；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对 销贸易和转口贸易；汽车货运；项目投资。兼营：咨询服务，投资兴建厂房；销售 塑料及制品，建筑材料，电子计算机及配件，电子产品及通信设备，电器机械及器 材，人造板，汽车零配件，五金，交电，化工，百货，副食品，其它食品，日用杂 货，针纺织，普通机械，金属材料（属专营的另设分支机构经营） 。 （四）公司控股股东的控股股东情况介绍 控股股东的控股股东名称：广东省东莞市南城区篁村村委会 负责人：张民高先生 （五）报告期内公司控股股东未发生变化，无其他持股在 10％以上（含 10％） 的法人股东。 -7- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 年初持股数 年度内股份增减 年度报酬或津贴 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 年末持股数量 量（股） 变动量 总额（元） 陈 林 男 董事长 62 2001.5-2004.5 42,905 42,905 0 180,000 刘伟权 男 副董事长 34 同上 0 0 0 228,000 周明轩 男 董事、总经理 37 同上 0 0 0 228,000 陈海涛 男 董事 35 同上 30,322 30,322 0 48,000 王连莹 男 董事 31 同上 0 0 0 192,000 周敏 女 董事 39 同上 0 0 0 192,000 刘宪法 男 独立董事 48 同上 0 0 0 36,000 黄文忠 男 独立董事 57 2002.4-2004.5 0 0 0 36,000 张民高 男 监事会主席 57 2001.5-2004.5 22,091 22,091 0 7,920 冯炳强 男 监事 46 同上 46,392 46,392 0 5,400 钟振强 男 监事 31 同上 1,699 1,699 0 96,000 朱剑飞 男 监事 33 同上 1,699 1,699 0 66,000 熊伟平 男 监事 48 同上 21,000 21,000 0 88,800 李军印 男 董事会秘书 32 同上 0 0 0 82,800 注：1、董事长陈林先生在本公司控股股东广东宏远集团公司担任董事长（1994 年 3 月至今） ，刘伟权先生、陈海涛先生在该单位担任董事（任职期间分别为 2000 年 1 月至今、1998 年 8 月至今） ，监事熊伟平先生为东莞市城宝综合贸易公司的法定 代表人（2002 年 6 月至今） 。 2、刘宪法先生、黄文忠先生为本公司的独立董事。 （二）年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员的报酬是根据公司职员工资标准发放，实 行月付基薪，年终考核确定年收入的方法。 2、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 1,486,920 元，金额最高的 前三名董事的报酬总额为 648,000 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 538,800 元。 3、独立董事刘宪法先生、黄文忠先生在公司领取津贴，为 36,000 元/年，独立 董事出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公司章程》行使职权所需费用，均在 公司据实报销。 4、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬数额区间：20 万元以上（含 20 万元）的有 2 人，10 万元（含 10 万元）至 20 万元的有 3 人，1 万元（含 1 万元） -8- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 至 10 万元的有 7 人，1 万元以下有 2 人。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 本公司董事会于 2002 年 1 月 4 日批准了李正雪先生由于工作变动原因提出的 辞去公司副总经理职务的申请。详情见 2002 年 1 月 5 日《证券时报》 、《中国证券 报》 。 三、公司员工情况 公司现有员工 805 人，其中大专以上学历者 395 人，拥有高级职称者 45 人， 生产人员 529 人，销售人员 176 人，技术人员 82 人，财务人员 11 人，行政人员 36 人。 第六节 公司治理结构 一、报告期内公司治理情况说明 1、股东与股东大会：报告期内公司能够做到平等对待所有股东，保护广大股 东的合法权益；不存在内幕交易及损害公司和股东利益的关联交易。公司已制订了 股东大会议事规则，股东大会决策程序符合法律和公司章程的有关规定。 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上基本做到了五分开。在 关联交易方面，由于本公司控股股东广东宏远集团公司在产业转型中流动资金需求 量大，在以往年度占用了本公司 5.74 亿元的资金，为解决这一状况，本公司与其在 2001 年初达成了五年还款的协议，即在总额 574,182,778.44 元的基础上，2001 年清 收 10%，2002 年清收 20%，2003 年清收 20%，2004 年清收 25%，2005 年清收 25%， 欠款按月利率 2.8‰计息，利息按平均占用额每月计算，并于每年 12 月 15 日前缴 交结清，当年不计复利。董事会还同时决定，从 2001 年开始不再对广东宏远集团 公司新增其他应收款。截止报告期末，宏远集团归还欠款 7070.50 万元，其中，2002 年还款 1134.80 万元，由于其未偿付 2002 年度的资金占用费 1927.99 万元，故占用 款余额增至 5.228 亿元。目前，本公司正加紧与宏远集团的磋商，寻求尽快、彻底 解决占用款问题的办法。 期后事项：2003 年 3 月，本公司与宏远集团达成了以土地偿还欠款的协议， 宏远集团以其拥有的宏远新城 L 区的土地使用权抵偿本公司部分欠款及 2002 年度 的资金占用费共 1.75 亿元（此项交易已经本公司股东大会审议通过，详情请见 2003 -9- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 年 4 月 17 日《证券时报》 、《中国证券报》 ），同时，董事会与宏远集团达成了以另 两块土地偿还剩余 3.478 亿元占用款的意向，目前已取得东府办〔2003〕10 号文批 复，相关手续正在办理中，占用款问题可望得到妥善解决。 本公司今后将加强对关联交易的管理，促进公司规范运作。 2、董事与董事会：报告期内公司严格按照法律、公司章程及董事会议事规则 的有关规定召开董事会，董事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要 求；公司董事熟悉法律、法规，了解自身的权利、义务和责任，并能以认真负责、 勤勉诚信的态度行使职权；公司已制订了独立董事制度，独立董事能够按照有关法 规及公司章程行使其职权。 报告期内公司未建立董事会专门委员会，公司将尽快建立各职能机构以加强规 范运作。 3、监事与监事会：报告期内公司严格按照法律、公司章程及董事会议事规则 的有关规定召开董事会；公司监事能够认真履行其职责，检查公司财务，并对公司 董事、经理和其他高级管理人员履行职责的规范性进行督促。 4、信息披露：报告期内，公司已制订了信息披露管理制度；公司信息披露能 够按照有关法律、法规、公司章程及信息披露管理制度的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，确保股东平等获得信息。 5、绩效评价与激励约束机制：公司将逐步建立健全董事、监事的绩效评价体 系并完善高级管理人员的激励与约束机制，进一步完善公司的治理结构。 6、相关利益者：公司能够充分尊重和维护其他利益相关者的合法权益，以推 动公司持续、健康地发展。 7、改进公司治理的计划和措施：公司将加大控股股东欠款的清收力度，以尽 快及彻底解决这一问题，进一步规范与控股股东的关系；逐步建立相关的职能机构， 加强对董事会、监事会及高管人员的激励与约束；进一步提高信息披露质量，确保 信息披露的真实、准确、完整、及时。 二、报告期内公司独立董事履行职责情况 本公司聘请了刘宪法先生、黄文忠先生作为公司独立董事。刘宪法先生、黄文 忠先生具备了担任本公司独立董事的任职条件，具有充分的独立性。报告期内，刘 - 10 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 宪法先生、黄文忠先生能够依据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》及《公司章程》的有关规定，出席董事会并参与审议表决，行使本公司 赋予其的特别职权。 三、报告期内公司“五分开”情况 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上基本做到“五分开” 。 1、公司的业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整； 2、公司在劳动、人事、工资管理方面独立操作，除董事长陈林先生同时兼任 广东宏远集团公司董事长，董事刘伟权先生、陈海涛先生同时兼任该单位董事外， 公司其他高级管理人员均未在股东单位中担任重要职务； 3、公司拥有独立的采购、生产、销售系统及配套设施，不存在使用控股股东 工业产权、非专利技术等情况，但公司目前在免费使用控股股东的品牌与商标； 4、公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作， 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系； 5、公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 拥有独立的银行帐户。 四、报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖励。董事会对 其工作情况予以考核，监事会对此进行监督。 报告期内公司制订了总经理工作细则，今后进一步完善有关高级管理人员的激 励及约束机制。 第七节 股东大会情况简介 公司 2001 年度股东大会召开情况 一、股东大会召开的通知 公司董事会于 2002 年 3 月 30 日在《证券时报》 、《中国证券报》上刊登《关于 召开 2001 年度股东大会的公告》 ，主要内容如下： 公司董事会决定于 2002 年 4 月 29 日在东莞市宏远工业区宏远大厦 17 楼公司 会议室召开 2001 年度股东大会，会议主要议题为： 审议公司 2001 年度董事会工作报告 - 11 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 审议公司 2001 年度监事会工作报告 审议公司 2001 年度财务报告及利润分配预案 审议公司 2002 年度利润分配政策 审议推荐黄文忠先生为本公司独立董事的议案 审议公司董事、监事年度报酬或津贴的议案 审议续聘广东正中珠江会计师事务所为本公司财务审计机构及其年度报酬的 议案 审议公司章程修改议案 审议《东莞宏远工业区股份有限公司股东大会议事规则》 二、股东大会的召集、召开情况 公司 2001 年度股东大会于 2002 年 4 月 29 日在东莞市宏远工业区宏远大厦 17 楼公司会议室召开，会议由陈林董事长主持，出席会议代表 18 名，代表公司股份 146,142,862 股，占公司现有总股本 451,283,864 股的 32.38%，符合公司法及公 司章程的有关规定，大会逐项审议通过了董事会及监事会提交的九项议案。 三、股东大会通过的决议内容 2001 年度股东大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 30 日《证券时报》 、《中国证 券报》上。 四、选举、更换董事、监事情况 经 2001 年度股东大会审议，选举董事会提名的黄文忠先生为本公司独立董事。 详情见 2002 年 4 月 30 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 公司主营业务包括工业区开发经营、房地产开发销售、生物制药及生物工程。 工业区开发是本公司较为成熟的产业，是本公司稳定的收入来源；房地产公司在 2002 年取得了较大的发展，销售额较去年同期有大幅提高；逸士公司由于受国家药 品采购政策的变化及激烈的市场竞争等因素的影响，收入较上年同期有所下降；生 物工程公司通过改变经营策略，采取集团销售与开展多元化经营，降低了亏损幅度。 2002 年，实现主营业务收入 26,818.67 万元，较上年同期增长 9.79％，主营业务利 - 12 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 润 10,302.66 万元，较上年同期增长 1.21％，净利润 1,115.95 万元，较上年同期增 长 179.09％。 （一）主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务收入、主营业务利润的行业构成情况 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（%） 主营业务利润（元） 比例（%） 房地产 168,194,695.49 61.72 63,265,699.63 61.41 药业 63,635,330.78 23.73 34,016,501.45 33.02 公用事业（水电） 25,835,455.46 9.63 4,604,813.11 4.47 其他 10,521,248.72 3.92 1,139,589.32 1.11 合计 268,186,730.45 103,026,603.51 2、公司主营业务收入的地区构成情况 主营业务地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%） 华南地区 249,113,195.88 17.52 华北地区 6,987,477.04 -56.81 西南地区 690,860.09 -89.75 西北地区 236,749.59 -94.78 东北地区 1,124,663.90 -76.71 华东地区 10,033,783.95 - 小计 268,186,730.45 9.80 公司内部各业务分部间相互抵消 - - 合计 268,186,730.45 9.80 3、房地产、药业的有关指标 销售收入 销售成本 毛利率（％） 房地产 168,194,695.49 95,504,697.30 43.22 药业 63,635,330.78 29,052,804.11 54.34 4、经营成果发生变化的原因：2002 年度经营利润 1,115.98 万元，比去年增长 179.09％，主要是房地产利润比去年增长所致。 （二）公司主要控股公司及附属公司的经营情况 1、公司本部工业区开发及配套产业 公司工业区开发业务主要是为区内的企业提供厂房出租及其他配套设施的服 务，通过收取租金及其他费用以取得收入，是公司发展比较成熟的产业。2002 年， 本公司不断提供优良的配套设施服务，继续与区内的企业保持了良好的合作关系， - 13 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 保持了较高的厂房出租率。报告期内实现营业收入 4,151.97 万元，净利润 1,115.95 万元。 2、广东宏远集团房地产开发公司 房地产公司注册资本为 500 万元，至报告期末总资产 49,372.91 万元，净资产 7,540.03 万元，经营范围主要为商品房的开发与销售。2002 年，是房地产公司加快 发展的一年。房地产公司在综合分析内外部形势的基础上，积极整合源，实施复合 地产战略，在强化“动动健康”的品牌形象的基础了，配以“精英教育” 、“城市建 设” 、“完美社区”来提升产品的综合竞争力，增加开发产品的附加值。在营销方面， 采取了直邮的宣传方式，推行客户较易认同的付款方式，并充分利用宏远外国语学 校开学和南城文化广场落成的有利时机，制定不同的营销策略引导客户成交。通过 各方面的积极努力，房地产取得了理想的销售成果，2002 年房地产公司实现销售收 入 12,866.53 万元，盈利 727.81 万元。 3、东莞宏远逸士生物技术药业有限公司 逸士公司注册资本 5,656 万元，至报告期末总资产为 12,869.63 万元，净资产 5,021.23 万元。2002 年，逸士公司坚持“产品质量第一”的方针，最大限度地提高 劳动生产率和降低成本。针对国家药品招标、降价政策及日益激烈的市场竞争等不 利因素，逸士公司加大了管理的力度，对营销资源进行整合；加大了新产品的开发 力度，三类新药已顺利取得了生产批文；同时，逸士公司两次组团参加全国药品交 易会，通过别开生面的新产品推介会，进行企业形象的展示，以提升产品的知名度。 国家一类新药恩博克乳膏剂由于市场开发原因，销售情况仍不理想，在一定程度上 影响了逸士公司的整体业绩。受各方面不利因素的影响，逸士公司销售收入有所下 降，2002 年，逸士公司实现销售收入 6,363.53 万元，亏损 1,636.38 万元。 4、东莞宏远生物工程有限公司 生物工程公司主要从事生产和经营“保得”微生物系列产品，注册资本 2000 万元，至报告期末总资产为 2,130.61 万元，净资产为-1,432.20 万元。2002 年，是保 得公司调整发展的一年，报告期内，保得公司进行了机构和资源的整合，将分布在 外的分装车间统一合并到郴州生产基地，降低了费用开支。在销售策略上，通过重 点发展烟草、农垦农场等集团直销用户、筛选保留有推广能力的经销商，使保得微 - 14 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 生物肥的销售有较大提高。同时，保得公司调整了发展战略，现向多元化发展转变， 2002 年，保得公司新开发了宏远牌“无公害”猪肉，该项目可望成为保得公司新的 利润增长点。2002 年，生物工程公司实现销售收入 880.13 万元，亏损 395.47 万元。 5、其他 报告期内，水电公司认真抓好工程队伍建设，努力提高工程的施工技术和安装 工艺，确保工程质量，树立起水电公司新形象，保证了工业区的正常供水供电。2002 年，水电公司实现营业收入 2,583.54 万元，净利润 45.61 万元。期货公司由于受行 业大环境的冲击及同行业激烈的竞争等不利因素的影响，收入有所下降，2002 年， 实现营业收入 93 万元，亏损 275.36 万元。 期后事项：2003 年 2 月，本公司将所持有的期货公司 66.67％的股权以 1625.11 万元的价格转让给江南证券有限责任公司，此次股权转让尚须经中国证监会审批。 详情见 2003 年 2 月 21 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （三）主要供应商及客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额为 2,525.82 万元， 占年度采购总额的16.88％； 向前五名客户的销售收入总额为 2,297.76 万元， 占公司全部销售收入比例的 8.57％。 （四）在经营中出现的问题和解决方案 1、控股股东广东宏远集团公司占用本公司较大数额的资金，造成公司资金较 为紧张，目前，本公司正积极与宏远集团进行磋商，拟通过以资抵偿的方式尽快将 此问题解决。 2、房地产公司开发产品的成本费用较高，今后将加强成本费用控制工作及相 关的市场调查和市场分析工作。 3、部分企业效益不佳，本公司拟通过资产整合的方式，剥离部分与主营业务 关联不高、效益不理想的企业，以集中精力于主营房地产业。 逸士公司由于受国家有关药品采购的政策变化及产品市场竞争激烈等因素的 冲击，效益较 2001 年有所下降，目前通过在加强原有产品销售的基础上不断开发 新产品以应对目前的不利环境，并使恩博克乳膏剂的效益尽快体现出来。 生物工程公司 2002 年虽降低了亏损幅度，但要实现扭亏为盈的目标，任务仍 十分艰巨，生物工程公司将继续做好保得微生物肥的销售工作，并逐步扩大无公害 - 15 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 猪肉的市场，以达到彻底摆脱困境的目的。 二、公司投资情况 公司报告期内投资额为 12,185.7 万元，较上年增加 9,696.7 万元，增减幅 390.05%。 （一）配股募集资金投资情况 承诺投资项目 实际投资项目 原计划投资 实际投资 预计收益 实际收益 预计完工 实际进度 东莞宏远制药有限公 东莞宏远逸士生物技术药业有 新厂房建设及设备购 司新厂生产促肝细胞 限公司，生产促肝细胞生长素、 置已完成， 新药证书及 14525万元 5291.8万元 6000万元 -1636.38万元 1999.11 生长素、胸腺肽注射 胸腺肽注射液等，增加24 个单 生产批文已取得， 其他 液等 克隆抗体药物的生产 药品生产形势良好。 工业区配套宿舍 工业区配套宿舍 2796万元 2796万元 500万元 396万元 1999.7 已完工交付使用 东莞宏远生物工程有 郴州宏远生物工程有限公司生 已投产 限公司，生产和经营 产和经营“保得”微生物系列产 8152.5万元 4063.9万元 2700万元 -395.47万元 1999.6 “保得”微生物系列产 品 品。 配股募集资金使用情况说明： （1）东莞宏远逸士生物技术药业有限公司由于受国家有关药品采购的政策的 变化及产品市场竞争激烈等原因的影响，收入有所下降，新药恩博克乳膏剂的第四 期临床工作已基本完成，产品的转正工作也在进行之中，但其销售仍未实现突破， 目前通过建立自有专业的销售队伍及加强学术推广和专业媒体的宣传，为今后的销 售打下基础，2002 年该公司实现营业收入 6,363.53 万元，亏损 1,636.38 万元；工业 区配套宿舍已完工交付使用，2002 年盈利 396 万元；报告期内，东莞宏远生物工程 有限公司通过加强“保得”微生物肥的集团销售及开展多元化的发展策略，降低了 亏损的幅度，2002 年实现营业收入 880.13 万元，亏损 395.47 万元。 （2）考虑到部分募集资金分批投入的情况，在不影响项目顺利开展的情况下， 公司于 1999 年把尚未使用的部分募集资金 9,805.45 万元暂借与广东宏远集团公司 作周转之用。至报告期末，广东宏远集团公司已归还部分借款 6,134.80 万元，本公 司将剩余 11,398.8 万元存放在银行。 （3）项目变更情况：为取得更好的投资收益，本公司配股募集资金投入项目 与承诺投资项目不完全一致，该调整事项已经本公司 1998 年 12 月 8 日的临时股东 大会审议通过，详情参阅 1998 年 12 月 9 日《证券时报》 。 （二）报告期内非募集资金投资情况 - 16 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 2002 年，房地产公司重点建设项目金丰花园天景居工程已完工并交付使用， 新一期建设项目“活力康城”已进入收尾阶段，作为金丰花园配套设施之一的宏远 外国语学校于 2002 年 9 月顺利开学；房地产公司同时加强了软件方面的建设，并 结合金丰花园的特色进行了大量的宣传活动，房地产公司在 2002 年度累计投资约 10,876 万元，实现盈利 727.81 万元。 三、公司财务状况 （一）公司财务状况 指 标 2002 年度（万元） 2001 年度（万元） 增长率（％） 总资产 216,006.11 226,044.69 -4.44 长期负债 0 4200.00 -100 短期负债 80,666.40 86,906.92 -7.18 股东权益 136,067.84 134,831.10 0.92 主营业务利润 10,302.66 10,179.30 1.21 净利润 1,115.95 399.85 179.09 现金及现金等价物净增加额 8,431.07 7,539.82 11.82 （二）增减变动主要原因说明 1、长期负债减少是因为将长期负债转为一年内到期的长期负债； 2、短期负债减少是由于本公司归还部分借款所致； 3、净利润增加是由于主营业务收入增长，房地产利润增加所致。 四、公司目前的生产经营环境没有发生重大变化，公司房地产发展良好；但生 物制药受国家药品政策变化及激烈的市场竞争等因素的影响，收入有所下降。 五、对广东正中珠江会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项 的说明 1、董事会认为广东正中珠江会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告基 本反映了本公司的财务状况。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，广东宏远集团公司欠款为 5.228 亿元，该款项的 形成是由于该公司在近几年的产业转型中流动资金需求量大，陆续向本公司借款所 致。为解决这一状况，本公司董事会结合 2001 年初广东宏远集团公司提供的还款 计划及本公司的实际情况，制订了详细的五年清收欠款计划。董事会同时决定，从 2001 年开始不再对广东宏远集团公司新增其他应收款。2002 年，广东宏远集团公 - 17 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 司归还欠款 1134.80 万元，由于其未偿付 2002 年度的资金占用费 1927.99 万元，故 占用款余额增至 5.228 亿元。 期后事项：为加快解决宏远集团占用本公司资金的问题，董事会与其进行了充 分协商，在综合考虑其目前的经营、资产状况及本公司利益等因素的基础上，同意 其用土地来抵偿对本公司的占用款。2003 年 3 月，本公司与宏远集团签署了《土地 使用权偿债协议》 ，同意宏远集团以其拥有的宏远新城 L 区的土地使用权抵偿对本 公司的部分占用款及 2002 年度资金占用费共 17,535.03 万元（该事项已经本公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过） 。同时，董事会与宏远集团达成了以另两块 土地偿还剩余占用款的意向，目前已取得东府办〔2003〕10 号文批复，相关手续正 在办理中，占用款问题可望得到妥善解决。 公司董事会今后将进一步加强欠款的清收工作，确保欠款的如期偿还。 六、2002 年度经营计划 1、加强公司规范运作，争取在 2003 年内彻底解决控股股东占用款问题，促进 公司的规范化发展。 2、将部分效益不佳、与主营业务关联不高的企业逐步剥离，通过资产整合， 不断提升主营业务的竞争力。 3、加强管理，提高公司经济效益。房地产公司在充分利用自身优势、做好现 有楼盘销售工作的同时，保证楼盘推出的连续性，不断提高物业管理水平，严格控 制成本费用。 4、进一步完善公司的法人治理机构，建立现代企业制度；以提高效率为中心， 规范人力资源管理，合理配置资源。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2002 年 1 月 4 日，本公司召开董事会会议，审议通过了： 同意李正雪先生因工作变动原因辞去公司副总经理职务 根据董事长提名，聘任吴荔为董事会证券事务代表 决议公告刊登于 2002 年 1 月 5 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 2、2002 年 3 月 8 日，本公司召开董事会会议，审议通过了本公司与深圳市华 - 18 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 新股份有限公司签订《相互提供担保协议书》的议案（该协议目前尚未执行） 。 决议公告刊登于 2002 年 3 月 9 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 3、2002 年 3 月 29 日，本公司召开董事会会议，审议通过了： 公司 2001 年度董事会工作报告 公司 2001 年度总经理工作报告 公司 2001 年年度报告及报告摘要 公司 2001 年度财务报告及利润分配预案 公司 2002 年度利润分配政策 推荐黄文忠先生为本公司独立董事的议案 对广东正中珠江会计师事务所为本公司出具的有解释性说明的审计报告涉及 事项的说明 公司董事、监事年度报酬或津贴的议案 续聘广东正中珠江会计师事务所为本公司财务审计机构及其报酬的议案 修改公司章程的议案 《东莞宏远工业区股份有限公司股东大会议事规则》 《东莞宏远工业区股份有限公司独立董事制度》 《东莞宏远工业区股份有限公司信息披露管理制度》 《东莞宏远工业区股份有限公司募集资金管理办法》 《东莞宏远工业区股份有限公司关于规范担保行为的规定》 《东莞宏远工业区股份有限公司总经理工作细则》 《东莞宏远工业区股份有限公司资金运用审批权限管理办法》 《东莞宏远工业区股份有限公司董事会议事规则》 （修订稿） 于 2002 年 4 月 29 日召开 2001 年度股东大会 决议公告刊登于 2002 年 3 月 30 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 4、2002 年 4 月 22 日，本公司召开董事会会议，审议通过了： 公司 2002 年第一季度报告 补充审议关于 2001 年 10 月与华中置业有限公司债务重组的有关事项 决议公告刊登于 2002 年 4 月 23 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 - 19 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 5、2002 年 6 月 19 日，本公司召开董事会会议，审议通过了《建立现代企业 制度的自查报告》 决议公告刊登于 2002 年 6 月 20 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 6、2002 年 8 月 8 日，本公司召开董事会会议，审议通过了： 公司 2002 年半年度报告及报告摘要 公司 2002 年中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本的议案 决议公告刊登于 2002 年 8 月 10 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 7、2002 年 10 月 25 日，本公司召开董事会会议，审议通过了公司 2002 年第 三季度报告。 决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 8、2002 年 11 月 14 日，本公司召开董事会会议，审议通过了关于减少逸士公 司投资总额、注册资本及变更逸士公司经营范围等条款的议案。 决议公告刊登于 2002 年 11 月 16 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照公司法和公司章程的有关规定，严格执行了股东大 会的各项决议。 八、2002 年度利润分配及公积金转增股本预案 公司 2002 年度实现净利润 11,159,520.13 元，按照《公司法》和《公司章程》 的规定，提取 10%的法定盈余公积金 1,115,952.01 元，提取 10%的法定公益金 1,115,952.01 元，加上以前年度滚存的未分配利润 10,602,417.22 元，本年度可供股 东分配的利润为 19,530,033.33 元。由于 2002 年度可供股东分配的利润数额较小及 公司房地产项目需大量投资，故决定本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增 股本，本年度可分配利润滚存至下一年度。 九、2003 年度利润分配政策 2002 年，公司利润增长幅度虽较大，但利润总额增长相对较小，累积的未分 配利润不多，同时公司的房地产项目还需大量的投资，因此，从稳健经营及公司的 长远发展考虑，公司董事会决定 2003 年度利润不分配，具体做法将依当时实际情 况再定。 - 20 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 十、报告期内会计政策、会计估计变更的情况说明 （一）会计政策的改变 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则—固定 资产》的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，从 2002 年 1 月 1 日起改为 执行对上述固定资产计提折旧的会计政策。由于公司无不需用、未使用固定资产故 无需对不需用、未使用固定资产补提折旧。 本公司各控股子公司对不需用、未使用固定资产补提了折旧，对此会计政策变 更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配 表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 323,182.08 元，由于上述会计政策变更，调减了 2001 年度的净利润 41,747.75 元； 调减了 2002 年年初留存收益 323,182.08 元，其中，未分配利润调减了 258,545.66 元，盈余公积调减了 64,632.42 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配 利润调减了 225,147.47 元。 （二）会计估计的变更 根据 2003 年 3 月 13 日董事会决议，从 2002 年开始对应收帐款和其他应收款 的坏帐准备计提方案调整为： 由于本公司与宏远集团就占用款的偿还达成以土地清偿的协议，占用款问题可 以得到妥善解决，所以准备单项对宏远集团占用款不计提坏帐准备。除宏远集团以 外的应收帐款和其他应收款仍按帐龄分析法计提坏帐准备，但坏帐准备计提调整 为： 项目 帐龄 原政策计提比例 现政策计提比例 1 年以内 0 3﹪ 1~2 年 10﹪ 10﹪ 应收帐款 2~3 年 25﹪ 25﹪ 3~4 年 50﹪ 50﹪ 4 年以上 50﹪ 100﹪ 1 年以内 0 1﹪ 1~2 年 0 3﹪ 其他应收款 2~3 年 5﹪ 6﹪ 3~4 年 10﹪ 12﹪ 4 年以上 10﹪ 15﹪ - 21 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 由于上述会计估计变更，增加了 2002 年度合并利润总额 660,926.36 元。 十一、报告期内公司选定的信息披露报刊（ 《证券时报》 ）没有变更。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 （一）2002 年 3 月 29 日，监事会召开全体监事会议，会议审议并一致通过了： 公司 2001 年度监事会工作报告 公司 2001 年年度报告及报告摘要 对广东正中珠江会计师事务所为本公司出具的有解释性说明的审计报告涉及 事项的说明 审议通过了《东莞宏远工业区股份有限公司监事会议事规则》 （修订稿） （二）2002 年 8 月 8 日，监事会召开全体监事会议，审议通过了： 公司 2002 年半年度报告及报告摘要 公司 2002 年中期不进行利润分配也不进行公积金转增股本的议案 二、监事会工作报告 （一）在 2002 年，公司依照有关法律和公司章程的规定，积极完善公司的决 策程序和内部控制制度，做到规范运作，守法经营；公司董事、经理在执行公司职 务时坚持以法律、法规和公司章程为原则，以公司利益为重，未出现损害公司及广 大股东利益的行为。 （二）监事会通过核查公司会计帐目及结合广东正中珠江会计师事务所出具的 审计报告，认为公司 2002 年度财务报告真实准确地反映了公司的财务状况及经营 成果。 （三）公司最近一次募集资金实际投入与配股说明书不完全一致，调整事项已 经公司 1998 年 12 月 8 日临时股东大会审议通过，程序合法。 （四）2002 年公司没有重大出售、收购资产事项。 （五）公司 2002 年度关联交易公平，交易价格合理，没有损害公司及广大股 东的利益。 （六）对广东正中珠江会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事 项的说明 - 22 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 1、本监事会认为广东正中珠江会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告 基本反映了本公司的财务状况。 2、截止 2002 年 12 月 31 日，广东宏远集团公司欠款为 5.228 亿元。该款项的 形成是由于该公司在以前年度的产业转型中流动资金需求量大，陆续向本公司借款 所致。2002 年度，宏远集团归还欠款 1134.80 万元，由于其未偿付 2002 年度资金 占用费 1,927.99 万元，故占用款余额增至 5.228 亿元。 期后事项：为加快解决占用款问题，在中国证监会、广州证管办、深交所及本 监事会的督促下，大股东欠款的问题正逐步得到解决，本公司已于 2003 年 3 月与 宏远集团签署了《土地使用权偿债协议》 ，宏远集团以土地使用权抵偿了对本公司 的部分占用款及 2002 年度资金占用费共 17,535.03 万元，同时，董事会与宏远集 团达成了以另两块土地偿还剩余占用款的意向，目前已取得东府办〔2003〕10 号文 批复，相关手续正在办理中，占用款问题可望得到妥善解决。 本监事会对公司董事会为解决大股东欠款问题所作的努力给予肯定，本监事会 在今后将继续督促公司董事会加大清收欠款的力度，确保欠款的如期归还，维护广 大股东的利益。 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，以前年度的诉讼事项情况为： 1、公司 2000 年中期报告中披露的本公司诉广东省商业企业集团公司有关本公 司收购广东省生物技术研究所一案，涉及金额 225.00 万元，该案在申请再审之中。 详情见 2000 年 8 月 10 日《证券时报》本公司 2000 年中期报告重大事项。 2、公司 2001 年中期报告中披露的广西足球俱乐部诉本公司广东宏远足球俱乐 部“消极比赛”一案，涉及金额 100 万元，法院已判决本公司胜诉，详情见 2002 年 11 月 16 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 二、报告期内公司无重大出售资产、吸收合并事项 至 2002 年 12 月 31 日，本公司已收到转让广东宏远足球俱乐部甲 B 资格暨俱 - 23 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 乐部一、二队球员款项共计 1200 万元。该项出售资产详情请参阅 2001 年 12 月 12 日《证券时报》 、《中国证券报》 。 按照本公司与青岛海利丰体育基地有限公司签订的转让协议，其应在协议生效 的六个月内将剩余的 600 万元支付完毕，截止报告期末本公司尚未收到青岛方的 600 万元款项。本公司拟通过诉讼方式来解决该款项的清收工作。 三、报告期内公司重大关联交易事项 （一）关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 广东宏远集团公司 集体 陈林 东莞 母公司 工业区开发 （2）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 香港宏远国际投资公司 董事长为同一人 （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 广东宏远集团公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 （4）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 期初比例% 本期增加 本期减少 期末金额 期末比例% 广东宏远集团公司 87,086,507.00 19.30% - - 87,086,507.00 19.30% （二）本公司与关联方的交易 （1） 本期公司向广东宏远集团公司按协议价交纳办公楼租金 1,937,188.80 元。 （2） 本期公司向广东宏远集团公司收取资金占用费19,279,936.41元， 月利率 0.28%。 （三）关联方应收应付款项余额 关联方往来款余额明细项目列示如下： 单位名称 项目 期初余额 期末余额 备注 广东宏远集团公司 其他应收款 515,223,754.35 522,757,705.53 往来款 香港宏远国际投资公司 其他应收款 40,925,488.20 - 往来款 四、报告期内公司重大合同及其履行情况 （一）截止报告期末，公司为其他单位提供经济担保情况： - 24 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 被担保单位 担保数额万元 担保期限 担保类型 东莞市风度制衣厂 130 2001.10.17-2002.10.18 保证、抵押 2000 2002.1.28-2003.1.18 抵押 1300 2002.2.8 -2003.1.19 抵押 500 2002.2.28-2003.2.25 抵押 650 2002.3.22-2003.3.25 抵押 广东宏远集团公司 750 2002.3.29-2003.3.25 抵押 1200 2002.5.21-2003.5.15 抵押 1050 2002.2.28-2003.5.27 抵押 950 2002.5.29-2003.5.28 抵押 1000 2002.5.29-2003.5.28 抵押 合 计 9530 由于本公司与宏远集团的担保是一种相互担保关系，金额较大，且担保涉及多 家银行，双方一时难以找到其他合适的担保人，所以目前在总量逐步减少的同时， 暂时对原有的担保进行了续期，但双方均达成了尽快解除互保的共识。 （二）广东宏远集团公司为本公司及本公司下属子公司提供借款担保，担保情 况为： 借款单位 担保数额（万元） 担保期限 类型 1000 2002.3.12-2002.10.12 质押 900 2002.4.30-2003.4.11 质押 900 2002.4.30-2003.4.20 质押 900 2002.5.14-2003.5.10 抵押 2000 2002.5.17-2003.5.17 抵押 东莞宏远工业区股份有限公司 1000 2002.5.30-2003.5.20 质押 2800 2002.6.25-2003.6.24 质押 960 2002.6.28-2003.5.9 抵押 1100 2002.6.28-2003.6.27 抵押 1500 2002.8.9-2003.2.8 质押 - 25 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 4000 2002.10.9-2003.9.30 抵押 广东宏远集团房地产开发公司 3000 2002.10.18-2003.10.7 抵押 2500 2002.10.8-2003.9.20 抵押 合 计 22,560 万元 五、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 1、本公司于 2001 年 4 月 11 日在《证券时报》上公告，从 2001 年开始不再对 广东宏远集团公司新增其他应收款，截止 2001 年 12 月 31 日，本公司未新增对广 东宏远集团公司的其他应收款。 2、广东宏远集团公司于 2001 年 1 月 18 日作了关于分期偿还本公司暂借款的 决定，承诺在 2001 年偿还其暂借款总额 5.74 亿元的 10％，截止报告期末，宏远集 团归还欠款 1134.80 万元，由于其未偿付 2002 年度资金占用费 1,927.99 万元，故占 用款余额增至 5.228 亿元。 期后事项：请见第六节“股东与股东大会”期后事项的说明。 六、报告期内公司续聘广东正中珠江会计师事务所为财务审计机构，其为本公 司提供审计服务 9 年。经本公司 2001 年度股东大会审议通过，支付其报酬 45 万元 /年。 七、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚 八、报告期内本公司未更改名称或股票简称。 九、报告期内无其他重大事项。 - 26 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 广会所审字（2003）第 8053163 号 东莞宏远工业区股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表及 2002 年度利润及利润分配表与合并利润及利润分配表和现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表 由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计 师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、 审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重 大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 如 贵公司会计报表附注十（2）所述，截至 2002 年 12 月 31 日止广东宏远集团公司欠贵公司 款项为 5.228 亿元，广东宏远集团公司已于 2003 年 3 月 13 日与贵公司就占用款的偿还达成以土 地清偿的协议。根据协议广东宏远集团公司以其拥有的宏远新城 L 区土地使用权抵偿 贵公司的 部分占用款及 2002 年度资金占用费共计 1.754 亿元，此协议已经 2003 年 4 月 16 日第一届临时股 东大会审议通过。余款 3.474 亿元 贵公司董事会已同意以广东宏远集团公司东莞市中心区另两 块土地偿还，该议案已取得东莞市人民政府“东府办〔2003〕10 号”文批准，相关手续正在办理 中。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：熊永忠 中国注册会计师：杨文蔚 中国 广州 二○○三年四月十六日 - 27 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 一、公司简介 1、公司背景： 公司于 1992 年 4 月 8 日经广东省企业股份制试点联审小组经济体制改革委员会“粤体改[1992] 9 号”文件 批复进行股份制改组，并于 1992 年 5 月 8 日在东莞市工商行政管理局登记注册。1994 年 12 月 5 日公司经广东省 证券监督管理委员会“ 粤体改[1994]104 号”文件批准，吸收合并东莞宏远实业股份有限公司。截止至 2002 年 12 月 31 日公司股本总数为 451,283,864.00 元。 2、公司经营范围：开发经营工业区，开办外引内联企业及其咨询、洽谈业务、生产经营高科技产品、化工 产品、五金、交电、建筑装饰材料、技术咨询。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、执行的会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币： 以人民币为计账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：外币业务按发生当日中国人民银行公布的市场价折算为人民币记账，年末对各种外币 账户的外币期末余额按期末市场汇价（中间价）调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属 于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准： 公司将持有期限短,流动性强，购入日至到期日不超过三个月，易于转换为已 知现金，价值变动风险较小的投资为现金等价物。 7、短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际成本计价，股票及债券按宣告发放的股利及利息计入当期 投资收益，其他投资以约定利率按期计算投资收益；公司不计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： 坏账的确认标准为：A、债务人破产或者死亡，以破产或者遗产清偿后，仍然无法收回。 B、债务人逾期未 履行其偿债义务，超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无法收回。 坏账损失按账龄分析法计算坏帐准备（对广东宏远集团的占用款不计提坏帐准备） ，并计入当年度损益类账 项。具体比例由董事会决定，公司在编制合并报表时对其子公司的会计报表按照公司所执行的会计政策进行调整 后编制。坏账准备计提的具体比例如下： 账 龄 应收账款计提比例 其他应账款计提比例 1 年以下 3% 1％ 1-2 年 10% 3% - 28 - 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 2-3 年 25% 6% 3-4 年 50% 12% 4 年以上 100% 15% 9、存货核算方法： 存货分类为：原材料、产成品、在产品、库存商品、房地产开发成本、房地产开发产品、包装物及低值易耗 品、在途物资、分期收款发出商品。 存货按取得时的实际成本记账，发出时按不同行业分别采用先进先出法和加权平均法计算。 低值易耗品和包装物于领用时一次性摊销。 开发用土地的核算方法：按受让土地使用权实际支付的金额计入开发成本，开发产品竣工时再按建筑面积平 均分摊。 公共配套费用的核算方法：按实际支付费用金额计入开发成本，开发产品竣工时再按建筑面积平均分摊。 为开发房地产借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品没有完工交付前，计入开发成本。 存货跌价准备：公司在期末按成本与市价孰低原则，对存货计提存货跌价准备。期末对存货清查后，如有存 货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额，计 提存货跌价准备。 10、长期投资及其减值准备的核算方法： 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记价。本公司对联营公司之长期投资系采用下列的会计 处理方法：投资额 20%以下的，以成本法核算； 20%以上至 50%以下的以权益法核算；投资额占联营公司资本总额 的 50%以上时，采用权益法核算并以合并报表方式反映。 长期股权投资差额摊销方法：按 10 年摊销。 长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入 债券止的应计利息后余额作为债券投资实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价；债券溢价或折价 在债券存续期间内确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 长期投资减值准备：公司对长期投资采用个别法计提长期投资减值准备，年末按成本与市价孰低法计提，无 市价的长期投资按成本与变现净值孰低计提。 11、委托贷款的核算方法： （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入帐。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的 利息。 （3）期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值 准备。 12、固定资产的计价、折旧政策及其固定资产减值准备的计提方法： 固定资产是指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、运输工具、机器设备、器具、工具等生产经营主要设备， 以及单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。 - 29- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受债务人以非现金资产抵偿债务方式 取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 固定资产折旧采用平均年限法核算。 根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 年残值率 房屋建筑物 25 年 3.8% 5% 机械设备 10 年 9.5% 5% 电子设备 5年 19.00% 5% 运输工具 5年 19.00% 5% 办公设备 5年 19.00% 5% 工具用具 5年 19.00% 5% 固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差 额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程按各项实际发生的支出核算。在固定资产尚未交付使用之前发生的工程借款利息和有关费用计入在建 工程成本，工程交付使用后有关借款利息计入财务费用。在建工程在工程完工并可投入使用时依据工程决算或暂 估价值结转为固定资产。 期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： (1)、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； (2)、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)、其它足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法： 土地使用权按实际成本计价，按规定的使用年限平均摊销。 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准 备。 15、长期待摊费用摊销方法： 按实际成本计价，长期待摊费用均按五年期限平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法： 借款发生的利息支出，属于与购建固定资产相关的，在固定资产达到预期可使用状态前计入相关的固定资产 成本，在达到预期可使用状态后计入财务费用；属于生产经营期间的，直接计入财务费用。 17、收入确认原则： - 30- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 销售商品：在商品所有权的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关收入已取得或取得收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务： 在同一年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入。 劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 房地产转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，将发票结算账单提交买主时作为销售实现。对 土地和商品房采取分期收款销售办法的，按合同时间分次转入收入。代建的房屋和工程，在房屋和工程竣工验收， 办妥财产交接手续，并已将代建的房屋和工程的工程价款结算账单提交委托单位时作为销售的实现。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法核算。 19、利润分配政策： 本年度公司按以下比例分配税后利润： 项 目 比 例 法定盈余公积金 10% 法定公益金 10% 未分配利润 80% 合 计 100% 20、合并会计报表的编制方法：根据《合并会计报表暂行规定》及有关文件的要求进行编制；合并范围以公 司占被投资企业权益性资本 50%以上， 或者虽不足 50%以上但公司对被投资企业具有实质性控制关系的单位纳入合 并范围。 公司合并报表时，母公司与各子公司，各子公司相互之间的权益性投资与所有者权益、债权与债务、重 要的内部交易予以抵销。 21、本期会计政策、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响： （一）会计政策的改变： 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则 固定资产》的规定和财政部财会 〔2002〕18 号文的有关要求，从 2002 年 1 月 1 日起改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策。由于公司无 不需用、未使用固定资产故无需对不需用、未使用固定资产补提折旧。 各控股子公司对不需用、未使用固定资产补提了折旧，对此会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留 存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的 累积影响数为 323,182.08 元，由于上述会计政策变更，调减了 2001 年度的净利润 41,747.75 元；调减了 2002 年年初留存收益 323,182.08 元，其中，未分配利润调减了 258,545.66 元，盈余公积调减了 64,632.42 元；利润 及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了 225,147.47 元。 （二）会计估计的变更： 根据 2003 年 3 月 13 日董事会决议，从 2002 年开始对应收账款和其他应收款的坏账准备计提方案调整为： （1）由于本公司与宏远集团公司就占用款的偿还达成以土地清偿的协议。广东宏远集团公司可以妥善解决占 用款问题，所以准备单项对广东宏远集团占用款不计提坏账准备。除广东宏远集团占用款以外的应收账款和其他 应收款仍按账龄分析法计提坏帐准备，但坏帐准备计提比例调整如下： - 31- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 项 目 账 龄 原政策计提比例 现政策计提比例 1 年以内 0 3% 1-2 年 10% 10% 应收账款 2-3 年 25% 25% 3-4 年 50% 50% 4 年以上 50% 100% 1 年以内 0 1% 1-2 年 0 3% 其他应收款 2-3 年 5% 6% 3-4 年 10% 12% 4 年以上 10% 15% 由于上述会计估计变更，增加了 2002 年度合并利润总额 660,926.36 元。 三、税项 1、企业所得税：本公司企业所得税按 33%计征。 2、增值税：按税法规定的应税品种按 17%、6%税率计缴。 3、营业税：商品房收入及房租收入按 5%的税率计缴，其他收入按具体项目确定税率计缴。 4、城市维护建设税：按应缴增值税、营业税的 7%、1%计缴。 5、教育费附加：按应缴增值税、营业税的 4%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围的附属公司情况： 子公司名称 注册资本（万元） 所占权益比例 经 营 范 围 城市综合开发（三级） 、批发、零售、建筑材料 广东宏远集团房地产开发公司 500 100% 等 广东宏远集团公司宏远乐园 145 100% 溜冰、碰碰车、电影、水上游艇 广东宏远集团水电工程公司 200 100% 水电安装及维修、水电工程咨询 生产药品片剂、口服液、胶囊、粉针、冲剂、胸 东莞宏远逸士生物技术药业有限公司 5656 51% 腺肽注射液、宁天胶囊、促肝康冲剂。 东莞宏远生物工程有限公司 2000 75% 生产微生物制剂 国内商品期货代理、期货信息 咨询、期货人员 东莞宏远期货有限公司 3000 66.67% 培训 足球、篮球比赛、表演、培训、咨询、利用体育 东莞市宏远体育产业有限公司 100 100% 场馆发布招牌、条幅广告，销售体育活动门票、 体育用品、塑料及制品、针纺织品、建筑材料等。 （1）东莞宏远逸士生物技术药业有限公司包括下属独立核算机构广东宏远集团药业有限公司。 - 32- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 （2）根据东莞宏远逸士生物技术药业有限公司董事会决议，东莞宏远逸士生物技术药业有限公司将原投资总额 24250 万元人民币减少为 5656 万元人民币；将原注册资本 11800 万元人民币减少为 5656 万元人民币，相关手续正在办理中。 2、不纳入合并会计报表范围的附属公司情况： 合营企业名称 注册资本（万元） 投资金额（元） 所占权益比例 经营范围 上海宏远企业投资发展有限公司 3,000,000.00 60% 上海永华中心 500,000.00 100% 上海宏远企业投资发展有限责任公司正在办理转让手续，故不纳入合并范围。 上海永华中心因资产及利润未达总资产及利润总额 5%，故不纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释： 1、货币资金 项 目 年末数 折算汇率 年初数 折算汇率 现 金 340,153.32 - 930,259.79 - 银行存款 253,707,461.81 - 168,827,963.46 - 其中：美元 26,788.91 1：8.2773 26,675.67 1：8.2766 港币 3,301.06 1：1.0611 其他货币资金 21,327.34 - 合 计 254,068,942.47 169,758,223.25 2、应收账款 （1）应收账款 2002 年 12 月 31 日净值为 90,730,328.87 元,其账龄分析如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 所占比例 坏账准备 账 龄 金 额 所占比例 坏账准备 1 年内 67,407,712.78 67.88% 2,022,231.38 1 年内 97,797,880.58 50.35% - 1-2 年 17,832,187.94 17.96% 1,783,218.79 1-2 年 34,749,350.33 17.89% 3,474,935.03 2-3 年 11,059,379.74 11.14% 2,764,844.94 2-3 年 31,052,304.33 15.99% 7,763,076.09 3-4 年 2,002,687.04 2.01% 1,001,343.52 3 年以上 30.640,758.20 15.77% 15,320,379.10 4 年以上 1,004,664.10 1.01% 1,004,664.10 - - - 合 计 99,306,631.60 100.00% 8,576,302.73 合 计 194,240,293.44 100.00% 26,558,390.22 (2)报告期末应收账款中欠款金额前五名的欠款金额总计为 19,640,760.66 元，占应收账款账面余额的 19.78%。 (3)应收账款中无持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 (4)应收账款的减少了 48.87%，是因为本期收回欠款所致。 3、预付账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 所占比例 账龄 金 额 所占比例 1 年内 711,073.89 71.91% 1 年内 2,458,492.34 81.84% 1-2 年 250,252.10 25.30% 1-2 年 335,516.75 11.17% 2-3 年 8,808.50 0.89% 2-3 年 100,000.00 3.33% - 33- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 3-4 年 6,634.05 0.67% 3 年以上 110,000.00 3.66% 4 年以上 12,193.79 1.23% - - 合计 988,962.33 100.00% 合计 3,004,009.09 100.00% 4、其他应收款 （1）其他应收款 2002 年 12 月 31 日的净值为 638,285,500.07 元，其账龄分析情况如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 所占比例 坏帐准备 账 龄 金 额 所占比例 坏账准备 1 年内 211,846,005.68 32.79% 125,660.69 1 年内 179,823,671.47 24.99% - 1-2 年 248,456,413.33 38.46% 1,349,797.08 1-2 年 408,171,124.49 56.72% - 2-3 年 153,411,552.44 23.75% 2,003,817.64 2-3 年 103,623,999.18 14.40% 5,181,199.96 3-4 年 20,282,601.84 3.14% 2,433,912.22 3 年以上 28,017,353.04 3.89% 2,801,735.31 4 年以上 12,002,487.54 1.86% 1,800,373.13 - - - 合 计 645,999,060.83 100.00% 7,713,560.76 合 计 719,636,148.18 100.00 7,982,935.27 （2）报告期末其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额总计为 615,893,165.35 元，占应收账款账面余额的 95.34%。 （3）集团占用款详见附注七（三） 。 （4）公司年末应收东莞百威塑胶制品厂欠款为 13,291,038.11 元。根据 2003 年 2 月 10 日董事会决议，百威 厂实际已经资不抵债，收回的可能性很小，决定对其进行核销。 5、存 货 存货明细情况如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 3,544,686.56 - 3,238,428.00 - 在产品 2,503,634.65 - 6,056,621.41 - 产成品 3,049,535.23 - 3,386,706.39 - 开发产品 20,298,342.50 - 24,880,302.75 6,206,479.91 开发成本 401,849,131.33 36,129,395.25 346,305,755.81 36,129,395.25 其中:资本化利息 11,896,285.18 - 14,666,302.83 - 低值易耗品 208,100.85 - 483,923.38 - 库存商品 45,419.45 - 2,977,803.93 - 分期收款发出商品 4,075,197.96 - 1,491,349.45 - 在途物资 - - 9,300.00 - 辅助材料 780,180.15 - 270,030.07 - 半成品 4,520,335.78 - 1,226,329.15 - - 34- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 包装物 957,651.80 - 709,335.14 - 合 计 441,832,216.26 36,129,395.25 391,035,885.48 42,335,875.16 （1）在期末按成本与市价孰低原则，对存货计提存货跌价准备 （2）冲减的开发产品减值准备为对两个售后项目的辅助配套设施进行核销。 6、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 信息资料费 16,017.66 75,315.70 65,220.89 26,112.47 证券协会会费 2,500.07 10,000.00 10,000.04 2,500.03 租金 9,700.00 105,732.00 113,152.00 2,280.00 交易所年会费 - 60,000.00 42,112.58 17,887.42 汽车费用 - 8,028.00 6,690.00 1,338.00 其他 - 8,595.71 5,438.06 3,157.65 合计 28,217.73 267,671.41 242,613.57 53,275.57 7、长期投资 均为长期股权投资，具体投资明细情况如下： 1） 其他股权投资期末余额为 44,033,263.44 元。其明细内容为： 占被投资公司 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 本期权益增减额 累计权益增减额 期末投资金额 注册资本比例 广东联发毛纺织有限公司 1988-2003 30% 5,000,000.00 3,061,583.15 10,395,598.18 15,395,598.18 东莞百春塑胶制品厂有限公司* 1994-2006 35% 4,535,660.00 -3,064,613.42 -4,535,660.00 － 郑州商品交易所 400,000.00 400,000.00 （期货会员资格投资） 大连商品交易所 510,000.00 -10,000.00 -10,000.00 500,000.00 （期货会员资格投资） 上海商品交易所 500,000.00 - 500,000.00 （期货会员资格投资） 广东省生物技术研究所 无 100% 2,250,000.00 -1,125,000.00 -2,250,000.00 － 上海永华中心 100% 500,000.00 148,362.17 324,472.18 824,472.18 上海宏远企业投资发展有限公司 无 60% 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 合 计 16,695,660.00 -989,668.10 3,924,410.36 20,620,070.36 * 东莞百春塑胶制品厂有限公司已结业，相关注销手续正在办理中。 2）股权投资差额期末余额为 24,384,170.08 元, 其明细内容为： 被 投 资 公 司 名 称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 东莞宏远逸士生物技术药业有限公司 20,292,325.48 10 年 2,029,232.54 10,146,162.75 溢价收购 - 35- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 宏远体育产业公司 14,300,000.00 10 年 1,430,000.00 11,762,500.00 溢价收购 宏远期货经纪有限公司 736,439.04 10 年 73,643.90 515,507.33 溢价收购 上海永华中心 2,800,000.00 10 年 280,000.00 1,960,000.00 溢价收购 合 计 38,128,764.52 3,812,876.44 24,384,170.08 3） 长期投资减值准备期末余额为 970,977.00 元，其明细内容为： 公 司 名 称 期初数 本期增减 期末数 计提原因 上海宏远企业投资发展有限 协议转让，已确认损失, 970,977.00 - 970,977.00 公司 正在办理变更登记手续 广东省生物技术研究所 1,125,000.00 -1,125,000.00 - 投资诉讼败诉 合 计 2,095,977.00 970,977.00 8、固定资产及累计折旧 原值： 房屋及建筑物 办公设备 运输设备 机械设备 电子设备 合 计 2001.12.31 440,588,734.19 2,979,951.53 20,499,916.07 66,397,841.07 6,410,547.90 536,876,990.76 本年增加 24,045,264.95 343,103.35 329,130.00 2,824,703.72 362,842.90 27,905,044.92 本年减少 778,583.28 178,690.26 1,923,625.00 2,462,608.51 329,361.78 5,672,869.83 2002.12.31 463,855,415.86 3,144,364.62 18,905,421.07 66,759,936.28 6,444,029.02 559,109,166.85 累计折旧： 2001.12.31 138,300,300.57 1,477,091.85 16,707,938.34 29,404,235.77 4,446,619.99 190,336,186.52 本年增加 18,603,525.24 522,381.64 832,633.72 6,321,682.31 274,207.49 26,554,430.40 本年减少 225,117.24 133,877.92 1,514,351.35 544,675.28 147,756.41 2,565,778.20 2002.12.31 156,678,708.57 1,865,595.57 16,026,220.71 35,181,242.80 4,573,071.07 214,324,838.72 净 值： 2001.12.31 302,288,433.62 1,502,859.68 3,791,977.73 36,993,605.30 1,963,927.91 346,540,804.24 2002.12.31 307,176,707.29 1,278,769.05 2,879,200.36 31,578,693.48 1,870,957.95 344,784,328.13 固定资产减值准备： 2001.12.31 - - - 750,909.40 - 750,909.40 本年增加 - - - - - - 本年减少 - - - 293,564.52 - 293,564.52 2002.12.31 - - - 457,344.88 - 457,344.88 - 36- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 固定资产净额： 2001.12.31 302,288,433.62 1,502,859.68 3,791,977.73 36,242,695.90 1,963,927.91 345,789,894.84 2002.12.31 307,176,707.29 1,278,769.05 2,879,200.36 31,121,348.60 1,870,957.95 344,326,983.25 公司以房产抵押贷款，抵押资产账面价值 16,286.43 万元。 9、 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 项目进度 桥头闪蒸机工程 8,847.40 - 8,847.40 - 自筹 完工 员工宿舍 783,328.00 - 783,328.00 - 自筹 完工 合计 792,175.40 - 792,175.40 － 10、无形资产 本期增 剩余摊销 类别 原始金额 期初数 其他转出 本期摊销 累计摊销 期 末 数 加 期 土地使用 517,738,511.20 441,511,069.09 - 73,509,045.72 6,516,303.27 39,545,498.28 361,485,720.10 50 年 权 1、无形资产减值准备为 43,198,247.10 元。 2、其他转出为本公司划转到属下子公司宏远房地产开发公司进行房产开发的土地使用权。 3、公司本期用于抵押贷款的土地使用权的账面价值为 22,834 万元。 11、长期待摊费用 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 装修费 9,796,701.90 1,558,628.19 2,551,080.44 - 8,804,249.65 水电及电表安装更换 11,728.03 - 2,948.60 - 8,779.43 GMP 改造费 5,947,587.70 - 1,341,877.68 - 4,605,710.02 AA 级绿色食品认证费 98,966.09 - 98,966.09 - － 技术补偿费 954,852.00 - 320,830.32 - 634,021.68 报装费 175,500.00 - 39,000.00 - 136,500.00 建设基金 187,530.38 - 66,264.88 - 121,265.50 星火计划商标 224,997.56 - 224,997.56 - － 叶面剂生产许可证 24,000.00 - 8,064.00 - 15,936.00 软件开发费 - 2,000.00 - - 2,000.00 新药购置费 - 800,000.00 - - 800,000.00 合计 17,421,863.66 2,360,628.19 4,654,029.57 － 15,128,462.28 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 290,800,000.00 388,500,000.00 担保借款 384,029,000.00 277,660,000.00 信用借款 - 40,000,000.00 合计 674,829,000.00 706,160,000.00 13、应交税金 - 37- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 期末数 期初数 营业税 6,670,972.74 1,771,424.71 增值税 2,934,235.29 3,821,156.39 企业所得税 7,009,495.36 6,763,256.21 城建税 650,926.28 208,596.64 个人所得税 66,429.80 35,268.48 土地税 38,906.35 64,955.10 房产税 51,924.55 62,309.46 合计 17,422,890.37 12,726,966.99 14、预提费用 类 别 期末数 期初数 年末结存原因 维修费 1,502,550.35 1,502,550.35 完工物业维护费 租金 494,124.03 - 预提租金 水电费 81,144.91 - 当期水电费 工资及奖金 40,000.00 717,553.02 当期工资 销售佣金 2,943,063.86 691,315.52 售楼佣金 银行借款利息 1,701,881.68 1,177,015.35 当期借款利息 合计 6,762,764.83 4,088,434.24 15、长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 40,000,000.00 担保借款 2,000,000.00 信用借款 - - 合计 - 42,000,000.00 16、股本 期 末数 期初数 一、尚未流通股 - 38- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 1. 发起人股份 108,058,720.00 108,058,720.00 其中： 境内法人股 108,058,720.00 108,058,720.00 2. 募集法人股 50,946,975.00 50,946,975.00 3. 内部职工股 167,809.00 167,809.00 尚未流通股份合计 159,173,504.00 159,173,504.00 二、已流通股份 1. 境内上市的人民币普通股 292,110,360.00 292,110,360.00 已流通股份合计 292,110,360.00 292,110,360.00 三、股份总数 451,283,864.00 451,283,864.00 17、资本公积 项 目 期末数 期初数 资本溢价 483,527,267.68 483,527,267.68 评估溢价 219,972,837.85 219,972,837.85 关联交易差价（利息） 8,093,104.73 174,559.42 其他 769,500.00 - 合计 712,362,710.26 703,674,664.95 18、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 51,167,527.48 1,115,952.01 - 52,283,479.49 公益金 53,840,427.48 1,115,952.01 - 54,956,379.49 任意盈余公积 91,046,250.46 - - 91,046,250.46 合计 196,054,205.42 2,231,904.02 - 198,286,109.44 本年度提取的两金系按 4 月 16 日董事会文件所建议的 2002 年度利润分配方案转入的利润金额，该方案尚待 股东大会决议通过。 19、未分配利润 年初未分配利润 10,602,417.22 加：本期实现净利润 11,159,520.13 减：提取的法定盈余公积金 1,115,952.01 提取的法定公益金 1,115,952.01 2002 年 12 月 31 日未分配利润 19,530,033.33 - 39- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 本公司子公司—东莞宏远生物有限公司根据合同对郴州宏远生物有限公司的合并采用将少数股东投入的资 产与权益剥离后合并。 20、未确认的投资损失 项 目 期 末 数 期 初 数 东莞宏远生物工程有限公司 -14,122,009.92 -10,577,276.99 东莞市宏远体育产业有限公司 -6,662,270.62 -2,726,872.37 合 计 -20,784,280.54 -13,304,149.36 21、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 31,951,241.46 41,194,585.50 减：利息收入 13,618,511.52 19,503,598.89 汇兑损失 - 2.28 减：汇兑收益 - - 其他 1,065,334.96 740,777.37 合计 19,398,064.90 22,431,766.26 22、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 年末调整被投资公司所有者权益净增减额 3,473,771.90 4,732,940.52 减： 长期股权投资差额摊销 3,812,876.44 11,190,376.44 长期投资减值准备 - - 合 计 -339,104.54 -6,457,435.92 23、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 资产盘盈 27,476.27 - 清理固定资产收入 50,411.66 27,086.50 电力基金转入 19,578.00 49,520.00 处理废品 96,436.02 90,276.51 收罚款 1,460.67 13,014.53 其 他 15,740.70 102,895.75 合 计 211,103.32 282,793.29 24、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 罚款 26,999.97 343,658.67 赞助 10,000.00 - 堤围费 7,880.00 5,417.00 - 40- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 固定资产清理 218,362.48 276,206.80 存货盘亏 420,964.12 530.00 其 他 101,839.35 1,413.67 合 计 786,045.92 627,226.14 25、少数股东损益 项 目 本年发生数 上年发生数 东莞宏远生物工程有限公司 -52,500.00 - 东莞宏远逸士生物技术药业有限公司 -8,018,281.89 -2,347,185.03 东莞宏远期货有限公司 -917,855.43 53,541.66 合 计 -8,988,637.32 2,293,643.37 26、未确认的投资损益 项 目 本年发生数 上年发生数 东莞宏远生物工程有限公司 -3,544,732.93 -5,718,193.73 东莞市宏远体育产业有限公司 -3,935,398.25 -2,726,872.37 合 计 -7,480,131.18 -8,445,066.10 27、支付的其他与经营活动有关的现金为 （1）营业费用 34,570,747.06 （2）管理费用 27,349,271.81 （3）期货保证金 20,864,359.21 28、支付的其他与投资活动有关的现金 （1）广东宏远集团公司 14,681,072.02 29、母公司会计报表主要项目注释 （1）应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 所占比例 坏帐准备 账 龄 金 额 所占比例 坏帐准备 1 年内 4,182,620.08 33.50% 125,478.60 1 年内 21,498,973.58 20.09% - 1-2 年 2,303,518.76 18.45% 230,351.88 1-2 年 28,581,294.65 26.70% 2,858,129.47 2-3 年 6,000,000.00 48.05% 1,500,000.00 2-3 年 30,444,254.12 28.44% 7,611,063.53 3-4 年 - - - 3 年以上 26,506,986.36 24.77% 13,253,493.18 4 年以上 - - - - - - 合 计 12,486,138.84 100.00% 1,855,830.48 合 计 107,031,508.71 100.00% 23,722,686.18 - 41- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 1) 应收账款中无持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 2) 应收账款大额前五名合计数为 12,486,138.84 元，占总额的 100.00%。 （2）长期投资 1）均为长期股权投资，具体投资明细情况如下： 占被投资 投资起 公司 初始投资 追加投 本期权益 累计权益 期末投资 被投资公司名称 止期 注册资本 金额 资金额 增减额 增减额 金额 比例 1998 至 联发毛纺织有限公司 30% 5,000,000.00 - 3,061,583.15 10,395,598.18 15,395,598.18 2003 百春塑胶制品厂 35% 4,535,660.00 - -3,064,613.42 -4,535,660.00 - 上海宏远企业投资发展有 60% 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 限公司 宏远水电工程公司 100% 2,000,000.00 - 456,107.96 13,164,402.26 15,164,402.26 宏远房地产开发公司 100% 5,000,000.00 - -169,919,154.90 70,400,256.42 75,400,256.42 东莞宏远逸士生物技术药 1995 至 100% 74,072,780.66 1,949,747.12 -5,783,811.58 -10,566,223.27 65,456,304.51 业有限公司 2008 宏远期货经纪有限公司 66.67% 19.263,560.96 - -1,835,710.86 -2,850,762.51 16,412,798.45 1998 至 宏远生物工程公司 75% 15,000,000.00 - - -15,000,000.00 - 2010 广东宏远集团公司宏远乐 100% 1,450,000,00 - -1,461,420.68 -1,450,000.00 - 园 宏远体育产业公司 100% 1,000,000.00 - - -1,000,000.00 - 股权投资差额 - - - - 22,424,170.08 减：长期投资减值准备 - - - - 970,977.00 小 计 130,322,001.62 1,949,747.12 -178,547,020.33 59,097,611.08 212,282,552.90 （3）固定资产及累计折旧 原值： 房屋及建筑物 运输设备 机械设备 电子设备 合 计 2001.12.31 390,990,858.35 16,660,619.34 1,142,239.88 2,792,313.10 411,586,030.67 本年增加 7,649,696.50 141,657.00 247,700.00 782,268.01 8,821,321.51 本年减少 778,583.28 1,639,380.00 - - 2,417,963.28 2002.12.31 397,861,971.57 15,162,896.34 1,389,939.88 3,574,581.11 417,989,388.90 累计折旧： 2001.12.31 125,381,239.52 15,119,173.1412 824,423.21 2,573,934.98 143,898,770.85 本年增加 17,017,510.26 124,878.97 134,511.87 454,658.87 17,731,559.97 本年减少 173,433.63 1,361,294.21 - - 1,534,727.84 2002.12.31 142,225,316.15 13,882,757.90 958,935.08 3,028,593.85 160,095,602.98 - 42- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 净值： 2001.12.31 265,609,618.83 1,541,446.20 317,816.67 218,378.12 267,687,259.82 2002.12.31 255,636,655.42 1,280,138.44 431,004.80 545,987.26 257,893,785.92 固定资产减值准备： 2001.12.31 本年增加 329,265.38 329,265.38 本年减少 -16,507.50 -16,507.50 2002.12.31 312,757.88 312,757.88 固定资产净额： 2001.12.31 265,609,618.83 1,541,446.20 317,816.67 218,378.12 267,687,259.82 2002.12.31 255,636,655.42 1,280,138.44 118,246.92 545,987.26 257,581,028.04 （4）投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 年末调整被投资公司所有者权益净增减额 1,845,852.14 5,380,507.30 减：长期股权投资差额摊销 3,532,876.44 10,910,376.44 合 计 -1,687,024.30 -5,529,869.14 （5）主营业务收入 业务种类 本年发生数 上年发生数 厂房租金 41,110,842.14 42,933,115.21 报装费收入 408,811.00 661,801.00 合计 41,519,653.14 43,594,916.21 （6）主营业务成本 本年发生数 上年发生数 折旧费 16,076,205.53 15,720,755.22 六、分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 房地产业 168,194,695.49 137,511,655.83 95,504,697.30 77,513,810.66 72,689,998.19 59,997,845.17 - 43- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 药 业 63,635,330.78 63,996,958.27 29,052,804.11 22,373,196.98 34,582,526.67 41,623,761.29 公用事业（水电） 25,476,334.38 23,647,702.88 20,516,172.28 19,056,374.35 4,960,162.10 4,591,328.53 生物工程 8,801,296.28 10,749,013.73 4,721,088.99 3,769,261.09 4,080,207.29 6,979,752.64 期 货 929,977.42 2,022,177.88 - - 929,977.42 2,022,177.88 其他 1,149,096.10 6,325,577.04 4,835,614.03 10,787,051.99 -3,686,517.93 -4,461,474.95 合 计 268,186,730.45 244,253,085.63 154,630,376.71 133,499,695.07 113,556,353.74 110,753,390.56 公司前五名客户销售收入总额为 2,297.76 万元，占公司全部销售收入的比例为 8.57％ 分部门报告 项 目 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 268,186,730.45 244,253,085.63 西北地区 236,749.59 4,536,987.25 东北地区 1,124,663.90 4,828,394.64 华北地区 6,987,477.04 16,177,270.36 西南地区 690,860.09 6,738,298.83 华南地区 249,113,195.88 211,972,134.55 华东地区 10,033,783.95 - 小 计 268,186,730.45 244,253,085.63 公司内部各业务分部间相互抵消 - - 合 计 268,186,730.45 244,253,085.63 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 广东宏远集团公司 集体 陈林 东莞 母公司 工业区开发 （2）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 香港宏远国际投资公司 董事长为同一人 - 44- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 （3）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 增加数 减少数 期末数 广东宏远集团公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 （4）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 期初比例% 本期增加 本期减少 期末金额 期末比例% 广东宏远集团公司 87,086,507.00 19.30% - - 87,086,507.00 19.30% （二）本公司与关联方的交易 （3） 本期公司向广东宏远集团公司按协议价交纳办公楼租金 1,937,188.80 元。 （4） 本期公司向广东宏远集团公司收取资金占用费 19,279,936.41 元，月利率 0.28%。超出存款利率部分 7,918,545.31 已转入资本公积。 （三）关联方应收应付款项余额 关联方往来款余额明细项目列示如下： 单位名称 项目 期初余额 期末余额 备注 广东宏远集团公司 其他应收款 515,223,754.35 522,757,705.53 往来款 香港宏远国际投资公司 其他应收款 40,925,488.20 - 往来款 （四）关联方担保情况 （1）本公司为广东宏远集团公司提供借款担保人民币 9,400 万元 （2）广东宏远集团公司为本公司及本公司下属子公司提供借款担保人民币 22,560 万元 八、或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日，公司为其他单位提供经济担保情况： 广东宏远集团公司人民币 9,400 万元 东莞风度制衣厂人民币 130 万元 九、承诺事项 本公司截至 2002 年 12 月 31 日止无需要说明之承诺事项。 十、资产负债表日后事项 （1）本公司于 2003 年 2 月 20 日与江南证券有限责任公司签订了《股权转让协议》 ，将本公司持有的东莞宏 远期货经纪有限公司 66.67%的股权全部转让给江南证券有限责任公司，转让价格为 16,251,102.72 元。上述转让 尚待中国证券会批准。 （2）本公司与宏远集团公司就占用款的偿还于 2003 年 3 月 13 日达成以土地清偿的协议。根据协议宏远集团 - 45- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 以其拥有的宏远新城 L 区 97,272 平方米的土地使用权（评估价值为人民币 17,535.03 万元）用于抵偿对本公司的 部分占用款 15,607.04 万元及 2002 年度资金占用费 1,927.99 万元。此协议已经本公司 2003 年 4 月 16 日第一届 临时股东大会审议通过。余款 34,744.97 万元公司董事会已同意宏远集团以东莞市中心另两块土地 （共约 40 万 平方米）偿还，该议案已取得东莞市人民政府“东府办〔2003〕10 号”文批准，相关手续正在办理中。 （3）董事会关于利润分配的方案：根据董事会 2002 年 4 月 16 日关于利润分配的方案，本年度按有关规定提 取 10%的法定盈余公积金及 10%的法定公益金，本年度不分配利润。 十一、其他事项 1、截至 2002 年 12 月 31 日公司法人股质押情况如下： 质 押 人 法人股数量（万股） 广东宏远集团公司 7,961 东莞市振兴工贸发展公司 1,065 东莞市城宝综合贸易公司 3,089 合 计 12,115 十二、债务重组事项 本公司截至 2002 年 12 月 31 日止无需要说明之债务重组事项。 十三、补充资料 （1） 利润表附表 （2） 合并资产减值准备明细表 （3） 利润表补充资料 - 46- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司资产负债表 单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 项 目 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 254,068,942.47 211,361,356.39 169,758,223.25 135,963,167.48 应收股利 - 2,072,418.21 2,072,418.21 应收利息 - - - 应收账款 2 90,730,328.87 10,630,308.36 167,681,903.22 83,308,822.53 其他应收款 3 638,285,500.07 768,595,531.53 711,653,212.91 566,571,549.95 预付账款 4 988,962.33 - 3,004,009.09 - 存 货 5 405,702,821.01 - 348,700,010.32 - 待摊费用 6 53,275.57 - 28,217.73 - 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - 应收保证金 5,256,811.18 - 3,551,310.96 - 结算差异 - 322,919.00 - 流动资产合计 1,395,086,641.50 990,587,196.28 1,406,772,224.69 787,915,958.17 长期投资： 长期股权投资 7 44,033,263.44 212,282,552.90 48,159,697.97 393,827,744.89 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 44,033,263.44 212,282,552.90 48,159,697.97 393,827,744.89 固定资产： 固定资产原价 8 559,109,166.85 417,989,388.90 536,876,990.76 411,586,030.67 减：累计折旧 8 214,324,838.72 160,095,602.98 190,336,186.52 143,898,770.85 固定资产净值 344,784,328.13 257,893,785.92 346,540,804.24 267,687,259.82 减：固定资产减值准备 8 457,344.88 312,757.88 750,909.40 - 固定资产净额 344,326,983.25 257,581,028.04 345,789,894.84 267,687,259.82 工程物资 - - - 在建工程 9 - 792,175.40 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 344,326,983.25 257,581,028.04 346,582,070.24 267,687,259.82 无形资产及其他资产： 无形资产 10 361,485,720.10 344,003,683.32 441,511,069.09 423,648,987.99 长期待摊费用 11 15,128,462.28 8,651,935.23 17,421,863.66 9,825,132.72 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 376,614,182.38 352,655,618.55 458,932,932.75 433,474,120.71 递延税项: 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,160,061,070.57 1,813,106,395.77 2,260,446,925.65 1,882,905,083.59 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 47- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司资产负债表（续） 单位：人民币元 项 目 2002.12.31 2001.12.31 附注五 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 12 674,829,000.00 406,669,000.00 706,160,000.00 413,500,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 39,103,203.08 - 14,243,203.04 - 预收账款 10,500,199.87 - 3,877,057.78 - 应付工资 238,426.80 - 164,022.41 - 应付福利费 3,521,241.51 2,434,589.18 5,256,963.20 4,200,277.68 应付股利 411,760.28 411,760.28 485,501.59 485,501.59 应交税金 13 17,422,890.37 291,695.67 12,726,966.99 503,682.72 其他应交款 397,001.11 10,274.37 231,719.43 18,339.15 其他应付款 26,596,126.50 832,757.78 119,329,266.28 62,582,130.86 预提费用 14 6,762,764.83 993,601.46 4,088,434.24 - 应付保证金 4,704,268.36 2,354,318.64 - 风险准备金 177,132.96 151,714.09 - 一年内到期的长期负债 22,000,000.00 20,000,000.00 - - 流动负债合计 806,664,015.67 431,643,678.74 869,069,167.69 481,289,932.00 长期负债： 长期借款 15 - - 42,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - 42,000,000.00 40,000,000.00 负债合计 806,664,015.67 431,643,678.74 911,069,167.69 521,289,932.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 少数股东权益： -7,281,381.59 1,066,755.73 - 股东权益： 股本 16 451,283,864.00 451,283,864.00 451,283,864.00 451,283,864.00 资本公积 17 712,362,710.26 712,362,710.26 703,674,664.95 703,674,664.95 盈余公积 18 198,286,109.44 198,286,109.44 196,054,205.42 196,054,205.42 未分配利润 19 19,530,033.33 19,530,033.33 10,602,417.22 10,602,417.22 未确认的投资损失 20 -20,784,280.54 -13,304,149.36 股东权益合计 1,360,678,436.49 1,381,462,717.03 1,348,311,002.23 1,361,615,151.59 负债及所有者权益总计 2,160,061,070.57 1,813,106,395.77 2,260,446,925.65 1,882,905,083.59 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 48- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司利润及利润分配表 单位：人民币元 2002 年 2001 年 项 目 附注五 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 268,186,730.45 41,519,653.14 244,253,085.63 43,594,916.21 减：主营业务成本 154,630,376.71 16,076,205.53 133,499,695.07 15,720,755.22 主营业务税金及附加 10,529,750.23 2,283,376.11 8,960,391.19 2,439,831.80 二、主营业务利润 103,026,603.51 23,160,071.50 101,792,999.37 25,434,329.19 加：其他业务利润 964,901.78 - 2,851,642.00 - 减：营业费用 49,565,709.77 - 44,155,011.33 - 管理费用 39,157,900.20 4,059,020.68 37,821,158.73 8,200,457.14 财务费用 21 19,398,064.90 6,031,052.71 22,431,766.26 7,810,708.71 三、营业利润 -4,130,169.58 13,069,998.11 236,705.05 9,423,163.34 加：投资收益 22 -339,104.54 -1,687,024.30 -6,457,435.92 -5,571,616.89 补贴收入 - - -- 营业外收入 23 211,103.32 19,074.91 282,793.29 152,415.75 减：营业外支出 24 786,045.92 242,247.29 627,226.14 5,417.00 四、利润总额 -5,044,216.72 11,159,801.43 -6,565,163.72 3,998,545.20 减：所得税 265,031.65 281.30 175,000.55 - 少数股东收益 25 -8,988,637.32 - -2,293,643.37 - 加：未确认的投资损失 26 7,480,131.18 - 8,445,066.10 - 五、净利润 11,159,520.13 11,159,520.13 3,998,545.20 3,998,545.20 加：年初未分配利润 19 10,602,417.22 10,602,417.22 7,403,581.06 7,403,581.06 六、可供分配利润 21,761,937.35 21,761,937.35 11,402,126.26 11,402,126.26 减：提取法定盈余公积 19 1,115,952.01 1,115,952.01 399,854.52 399,854.52 提取法定公益金 19 1,115,952.01 1,115,952.01 399,854.52 399,854.52 七、可供投资者分配的利润 19,530,033.33 19,530,033.33 10,602,417.22 10,602,417.22 减：提取任意盈余公积 - - -- 应付普通股股利 - -- 转作股本的普通股股利 - - -- 八、未分配利润 19 19,530,033.33 19,530,033.33 10,602,417.22 10,602,417.22 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 49- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司现金流量表 单位：人民币元 项 目 附注五（一） 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 313,932,307.91 34,277,258.28 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 43,900,260.83 9,894.91 现金流入小计 357,832,568.74 34,287,153.19 购买商品、接受劳务支付的现金 149,628,063.37 - 支付给职工以及为职工支付的现金 20,454,903.50 3,054,769.50 支付的各项税费 11,712,346.00 1,623,333.93 支付的其他与经营活动有关的现金 27 87,429,817.60 1,762,400.82 现金流出小计 269,225,130.47 6,440,504.25 经营活动产生的现金流量净额 88,607,438.27 27,846,648.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,065,606.43 3,172.84 取得投资收益所收到的现金 - - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 153,965.00 20,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 1,951,078.77 - 现金流入小计 5,170,650.20 23,172.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,315,216.58 81,760.00 投资所支付的现金 1,928,860.00 1,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 28 14,681,072.02 14,681,072.02 现金流出小计 19,925,148.60 16,362,832.02 投资活动产生的现金流量净额 -14,754,498.40 -16,339,659.18 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 480,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 550,400,000.00 281,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 47,693,013.09 46,536,735.23 现金流入小计 598,573,013.09 328,136,735.23 偿还债务所支付的现金 566,701,255.25 254,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,813,544.90 9,745,536.08 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,600,433.59 - 现金流出小计 588,115,233.74 264,245,536.08 筹资活动产生的现金流量净额 10,457,779.35 63,891,199.15 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 84,310,719.22 75,398,188.91 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 50- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司现金流量表附表 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 11,159,520.13 11,159,520.13 加: 少数股东收益 -8,988,637.32 - 未确认的投资损益 -7,480,131.18 - 计提资产减值准备 -3,373,854.87 -6,916,469.36 固定资产折旧 25,080,437.55 16,192,339.67 无形资产摊销 6,553,303.27 6,136,258.95 开办费及长期待摊费用摊销 2,508,660.93 2,232,071.70 待摊费用减少（减：增加） 242,613.57 - 预提费用增加（减：减少） 2,674,330.59 993,601.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -393,869.08 182,515.79 固定资产报废损失 420,964.12 - 财务费用 18,838,773.62 6,031,052.71 投资损失（减：收益） 339,104.54 1,687,024.30 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -41,041,461.31 - 经营性应收项目的减少（减：增加） 176,960,704.08 53,957,588.31 经营性应付项目的增加（减：减少） -98,000,940.35 -63,808,854.72 其他 3,107,919.98 - 经营活动产生的现金流量净额 88,607,438.27 27,846,648.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 254,068,942.47 211,361,356.39 减：现金的期初余额 169,758,223.25 135,963,167.48 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 84,310,719.22 75,398,188.91 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 51- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司资产减值准备表 单位：人民币元 项目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 一、坏账准备合计 34,541,325.49 - 18,251,462.00 16,289,863.49 其中：应收账款 26,558,390.22 17,982,087.49 8,576,302.73 其他应收款 7,982,935.27 269,374.51 7,713,560.76 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 42,335,875.16 6,206,479.91 36,129,395.25 其中：开发成本 36,129,395.25 36,129,395.25 开发产品 6,206,479.91 6,206,479.91 - 库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,095,977.00 1,125,000.00 970,977.00 其中：长期股权投资 2,095,977.00 1,125,000.00 970,977.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 750,909.40 293,564.52 457,344.88 其中：房屋、建筑物 机器设备 750,909.40 293,564.52 457,344.88 六、无形资产减值准备 43,198,247.10 43,198,247.10 其中：专利权 商标权 土地 43,198,247.10 43,198,247.10 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 - 52- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 东莞宏远工业区股份有限公司利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.57% 7.57% 0.228 0.228 营业利润 -0.30% -0.30% -0.009 -0.009 净利润 0.82% 0.82% 0.025 0.025 扣除非经常性损益后的净利润 0.42% 0.42% 0.013 0.013 法定代表人：陈林 主管会计工作负责人：王连莹 会计机构负责人：王连莹 东莞宏远工业区股份有限公司利润表补充资料 单位：人民币元 项 目 本期累计数 上期实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - -6,200,000.00 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -36,575.00 -5,073,383.76 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 660,926.36 - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - - 53- 东莞宏远工业区股份有限公司 二 00 二年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿 东莞宏远工业区股份有限公司董事会 二 00 三年四月十八日 - 54-