博闻科技(600883)富邦科技2001年年度报告

云南富邦科技实业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事张高波、张明生、王勇峰因公务原因分别委托到会董事吴远之、施阳、张 亚东代理出席。 云南富邦科技实业股份有限公司董事会 第二节 公司简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：云南富邦科技实业股份有限公司 公司英文名称：Yunnan Fortune Science&Technology Industry Co., Ltd. 英文名称缩写：YFSTIC 二、公司法定代表人 公司法定代表人：吴远之先生 三、公司信息披露人员及其联系方式 董事会秘书：张春东 证券事务代表：赵建军 联系地址：云南省保山市人民路 电话：010-62187958、0875-2218496 传真：010-62186807、0875-2218498 电子信箱：yf883@163.com 四、公司地址及邮政编码 公司注册地址：云南省保山市汉庄镇黑石头（邮政编码：678000） 董事会办公室地址：云南省保山市人民路（邮政编码：678000） 五、公司信息披露媒体 公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告的网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所 上市交易所：上海证券交易所 股票简称：富邦科技 股票代码：600883 七、其他有关资料 公司变更注册登记日期：2000 年 4 月 18 日 公司变更注册登记地点：云南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5300001001938 税务登记号码：国税滇字 53001218920600、云地税字 A53001522300001 公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区西单商业区中水大厦 815 室 1 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 项 目 金额 1、利润总额 11,081,345.07 2、净利润 9,773,885.26 3、扣除非经常性损益后的净利润 ９，５３５，３８７．４４ 4、主营业务利润 ２４，５０５，４３６．１４ 5、其他业务利润 －２５１，５０９．８２ 6、营业利润 １１，２７６，７４７．１７ 7、投资收益 １２，９０８．２６ 8、补贴收入 -- 9、营业外收支净额 －２０８，３１０．３６ 10、经营活动产生的现金流量净额 ３１，２３７，９２８．０４ 11、现金及现金等价物净增加额 １４２，６９８，１６８．３７ 说明：第 ３ 项指标系按照《公开发行证券公司信息披露规范问答第 １ 号——非 经常性益》的要求确定和计算，２００１ 年度扣除的非经常性损益为 ２３８，４９７．８２ 元， 所得税影响数为 １６０，００７．６９ 元，其中： １、合并价差贷差 ６，５８７．８０ 元（深圳公司的长期股权投资差额所摊销 ８，１５８．２６ 元，因公司拥有其 ９５％的股权，故影响本公司利润 ７，７５０．３５ 元，影响净利润 ６，５８７．８０ 元，影响所得税 １，１６２．５５）； ２、营业外收入影响净利润 ２８，２２７．４０ 元（营业外收入 ４２，１０６．２９ 元，其中罚没 收入 ４１，０２７．２９ 元，影响净利润 ２７，４８８．２８ 元；其他收入 １，０７９．００ 元，影响净利润 ７３９．１２ 元；影响所得税数为 １４，６１８．０１ 元） ３、营业外支出影响净利润 １６９，７３１．１７ 元（营业外支出 ２５０，４１６．６５ 元，其中： 罚没支出 ７４，５９４．００ 元，捐赠支出 ４１，５３０．４０ 元，固定资产减值准备 １２３，８９２．２５ 元， 其他支出 １０，４００．００ 元；影响净利润 １６９，７３１．１７ 元，影响所得税数 ３９，６９３．１０ 元） ４、资金占用费影响净利润 ３７３，４１３．７９ 元（资金占用费收入 ５５７，３３４．０２ 元，影 响净利润 ３７３，４１３．７９ 元，影响所得税数 １８３，９２０．２３ 元） 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 （１）主营业务收入（元） ７１，１８４，１２８．７２ ６１，６９９，１３９．１０ ７２，８２１，５４６．１２ （２）净利润（元） ９，７７３，８８５．２６ １０，３６５，１６４．０６ ２０，４４４，４７４．８１ （３）总资产（元） ３２１，８１３，８１１．３１ ２０１，１７１，８１７．９２ １８５，２０２，９８８．５６ （４）股东权益（不含少数股东权益）（元） ２５３，９６２，９６４．６０ １３７，５９２，０２７．４８ １３３，９９５，２２１．３３ （５）每股收益（元） ０．０８９ ０．１０２ ０．３００７ （６）每股净资产（元） ２．３０７ １．３４９ １．９７ （７）调整后的每股净资产（元） ２．２９８ １．３３６ １．９５４ （８） 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．２８４ ０．０３６ ０．３９２ （元） （９）净资产收益率（％） ３．８５ ７．５３ １５．２６ （１０）加权平均净资产收益率（％） ６．４５ ７．４７ １６．５２ 2 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第９号）》规定计算 的利润指标如下： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．６５ ９．７２ ０．２２３ ０．２３９ 营业利润 ４．４４ ７．４４ ０．１０２ ０．１１０ 净利润 ３．８５ ６．４５ ０．０８９ ０．０９５ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．６９ ６．１８ ０．０８５ ０．０９１ 注 １：以上数据和指标均以合并会计报表数填列或计算； 注 ２：“应收款项”包括应收账款、其他应收款、预付账款、应收股利、应收利 息、应收补贴款。 三、股东权益变动情况及原因 ： 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １０２，０００，０００．００ １１，１３１，４１０．６６ ２１，５２２，７９８．２３ ６，０７３，８７９．１０ ２，９３７，８１８．５９ １３７，５９２，０２７．４８ 本期增加 ８，１００，０００．００ １０１，８００，０５１．８６ ３，１３２，３５６．６５ ８９５，４９４．０８ ９，７７３，８８５．２６ １２２，８０６，２９３．７７ 本期减少 －－ －－ －－ －－ ６，４３５，３５６．６５ ６，４３５，３５６．６５ 期末数 １１０，１００，０００．００ １１２，９３１，４６２．５２ ２４，６５５，１５４．８８ ６，９６９，３７３．１８ ６，２７６，３４７．２０ ２５３，９６２，９６４．６０ 变动原因 报告期实施了配股 报告期实施了配 子公司减免税调整 报告期按规定比例 报告期实现净利 方案 股方案，股票溢 期初数及报告期按 计提 润增加；实施利 价收入转入 规定比例计提 润分配减少 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况： （一）股份变动情况表 数量单位：万股 本次 本次变动增减（＋、－） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 １５００ １５００ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ６０００ ６０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ７５００ ７５００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ２７００ ８１０ ８１０ ３５１０ ２、 境 内 上 市 的 外 资 股 ３、 境 外 上 市 的 外 资 股 ２７００ ３５１０ ４、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 １０２００ ８１０ ８１０ １１０１０ 注 １：本公司于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日召开的 ２０００ 年年度股东大会批准了《关于 ２００１ 年度增资配股方案的决议》，本配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字 （２００１）８７ 号文核准，公司以 ２００１ 年 １０ 月 ２６ 日为配股股权登记日，于 ２００１ 年 １０ 月 ２９ 日至 ２００１ 年 １１ 月 ９ 日实施了配股方案，配股完成后公司股份总数及股本结构 3 发生相应变化。 注 ２：本公司无基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售 股份和一般法人配售股份。 二、股票发行与上市情况 １、股票发行情况 1988 年 5 月经云南省保山地区行署办复（1988）6 号文批准，由保山地区水泥 厂（后更名为云南省保山建材实业集团公司）发起筹建“永昌水泥股份有限公司”。 1988 年 7 月经中国人民银行云南省分行（1988）云银复字第 91 号文件批准，向社会 公众发行个人股股票 1250 万元，每股面值 1000 元；1990 年 1 月经中国人民银行保 山地区分行（90）保地银字第 3 号文批准，再次向社会公众发行个人股股票 550 万 元，每股面值 1000 元。1990 年 5 月经保山地区行署经济委员会保署经企字（1990） 13 号文批准，由发起人保山地区水泥厂以其 1989 年 12 月 31 日的全部账面资产 1960 万元折为 1960 万元公司国有法人股股票，每股面值 1000 元；同时，经云南省保山 地区行署保署复（1990）10 号文批准，正式成立“云南省保山地区永昌水泥股份有 限公司”（以下简称公司）。1992 年 3 月，公司向保山地区水泥厂再次发行国有法人 股 507 万元。1992 年 11 月，根据《股份有限公司规范意见》的要求，经云南省经济 体制改革委员会云体改（1992）53 号文批准，公司股份由原来的每股面值 1000 元 拆细为每股面值 1 元，同时将公司名称变更为：“云南省保山水泥股份有限公司”。 1993 年 4 月，公司向社会募集法人股 1000 万股；同年 11 月公司又向保山地区水泥 厂扩增国有法人股 1533 万元。1993 年 11 月经保山行署财政局保署财国资字（1993） 26 号文和 1994 年 3 月经云南省国有资产管理局（1994）云国资字第 8 号文对公司 4000 万元国有法人股予以确认。截止 1993 年 12 月 31 日，公司股份总数为 6800 万股， 其中国有法人股 4000 万股，社会法人股 1000 万股，社会公众股 1800 万股。 1993 年末至 1999 年末，公司股份总数未发生增减变动，仍为 6800 万股。1997 年 11 月 26 日云南省保山建材实业集团公司经批准将其所持本公司国有法人股的一 部分，共计 3000 万股，分别转让给北京中鼎创业科技发展股份有限公司 880 万股， 洋浦鑫叶科技开发有限公司 800 万股，洋浦新九洲实业有限公司 800 万股，海南展 视贸易有限公司 520 万股。至此，公司股本结构也相应变更为国有法人股 1000 万股， 社会法人股 4000 万股，社会公众股 1800 万股。 2000 年度，公司以 1999 年末股份总数 6800 万股为基数，按每 10 股送红股 5 股的比例实施了分配方案，股份总数由 6800 万股增加为 10200 万股，股权结构变更 为：国有法人股 1500 万股，社会法人股 6000 万股，社会公众股 2700 万股。 2001 年，经中国证监会证监发行字（2001）87 号文核准，公司实施了以 2000 年末股份总数 10200 为基数，按 10:3 的比例进行配股的增资配股方案（详见第七节 第二部分 11 项），此次配股共向社会公众股股东配售了人民币普通股 810 万股（根 据股东大会批准的配股方案，国有法人股东及社会法人股东放弃其全部可配股份）。 至此，公司股份总数增加至 11010 万股，其中国有法人股 1500 万股，社会法人股 6000 万股，社会公众股 3510 万股。 此外本公司没有因转增股本、送股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转 股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因而引起公司股份总数及股本结 构变动的情况。 ２、股票上市情况 公司发行的社会公众股股票 １８００ 万股，经中国证监会证监发审字（1995）72 号文复审通过，并经上海证券交易所上证上（95）第 023 号文审核批准，于 1995 年 4 12 月 8 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“云南保山”，股票代码“600883”。 ２０００ 年度公司以 １９９９ 年末总股本 ６８００ 万股为基数，按 １０：５ 的比例实施了送 股方案后，上市流通股份增加为 ２７００ 万股。 报告期内，公司以 ２０００ 年末股份总数 １０２００ 万股为基数，按 １０：３ 的比例实 施了配股方案（其中国有法人股东和社会公众股东放弃其全部可配股份），此次配股 可流通股份 ８１０ 万股，经本公司向上海证券交易所申请，已于 ２００１ 年 １１ 月 ３０ 日上 市交易（详见 ２００１ 年 １１ 月 ２８ 日《上海证券交报》），至期末公司已上市流通股份数 为 ３５１０ 万股。 三、股东情况介绍 （一）截止 ２００１ 年末，本公司股东总数为 ２２４７６ 户。其中：发起人国有法人股 股东 １ 户，社会法人股股东 ４２ 户，社会公众股股东 ２２４３３ 户。 （二）公司前十名股东持股情况 （股份单位：万股） 股东名称 期初持股 期内变动 期末持股 期末比例 ①富邦投资有限责任公司 ３，０００ －－ ３，０００ ２７．２５％ ②深圳市得融投资发展有限公司 ２，２５０ －－ ２，２５０ ２０．４４％ ③云南省保山建材实业集团公司 １，５００ －－ １，５００ １３．６２％ ④广东证券 －－－－ －－ ３７９．２０ ３．４４ ⑤光大证券 －－－－ －－ ２１５．９２３９ １．９６ ⑥云南省腾冲县保腾商号 １５０ －－ １５０ １．３６％ ⑦云南省设计院 １５０ －－ １５０ １．３６％ ⑧云南建材机械厂 ４５ －－ ４５ ０．４１％ ⑨保山市永昌村镇建设开发有限公司 ３３．３ －－ ３３．３ ０．３０％ ⑩保山市下村建筑公司 ３０ －－ ３０ ０．２７％ 说明： （１）云南省保山建材实业集团公司所持股份为国有法人股。 （２）公司前十名股东中，广东证券、光大证券所持股份为公司 ２００１ 年配股时 采用余额包销办法配售部分，现已上市流通。其余股东所持股份均为未上市流通股 份，其报告期内所持股份无增减变动。 （３）云南省腾冲县保腾商号为云南省保山建材实业集团公司的子公司。 （４）公司原第一大股东富邦投资有限责任公司将其持有的本公司股权 ３０００ 万 股分别转让给北京北大资源科技有限公司 １６００ 万股、云南圣地投资有限公司 １４００ 万股，因国家关于法人股协议转让办法尚未出台，故上述转让暂未办理过户手续， 在办理过户之前，上述股份分别质押给以上两公司，质押期限至办理完股权过户手 续后止。 （５）公司前十名股东中没有战略投资者或属一般法人配售新股的情况。 （三）实际控股股东情况 鉴于公司原第一大股东富邦投资有限责任公司将其持有的本公司股权 3000 万股 分别转让给北京北大资源科技有限公司 1600 万股、云南圣地投资有限公司 1400 万 股，因国家关于法人股协议转让办法尚未出台，故上述转让暂未办理过户手续，在 办理过户之前，上述股份分别质押给以上两公司，质押期限至办理完股权过户手续 后止。该次股权转让完成后，公司原第二大股东深圳市得融投资发展有限公司将成 为公司第一大股东。 深圳市得融投资发展有限公司法定代表人是王绥义，成立于 1997 年 8 月 29，注 册资本为人民币 2000 万元，经营范围为投资兴办实业；国内商业、物资供销业等。 5 深圳市得融投资发展有限公司的实际控制人是自然人，即其法定代表人王绥义。 （四）其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东简介 １、富邦投资有限责任公司 法定代表人：陈勇 成立日期：1999 年 3 月 29 日 注册资本：20000 万元 经营范围：对房地产、高新技术、文化、商业、农业项目投资；投资策划咨询； 技术开发、技术转让、技术服务；人才培训；企业管理咨询；营销策划；信息咨询； 销售金属材料、建筑材料、装饰材料、机械电器设备、电子计算机及外部设备、五 金交电化工、百货、针纺织品、包装食品、医疗器材、通讯设备（无线电发射设备 除外）；设备租赁（汽车除外）。 2、云南省保山建材实业集团公司 法定代表人：许策 成立日期：1985 年 企业性质：国有企业 注册资本：7000 万元 经营范围：普通硅酸盐水泥、水泥熟料制造，炉渣小型空心砌块、石灰、水泥 预制构件等。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初/年末持股（股） 吴远之 男 36 董事长兼总经理 2000/03/17-2003/03/17 0/0 杨朝湘 男 58 副董事长 2000/03/17-2003/03/17 30000/39000 杨惠珍 女 38 董事兼副总经 2000/03/17-2003/03/17 0/0 理、财务总监 章 炳 男 59 董事 2000/03/17-2003/03/17 1500/1500 施 阳 男 33 董事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 张高波 男 36 董事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 张亚东 女 46 董事 2001/05/09-2003/03/17 0/0 张明生 男 56 董事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 王勇峰 男 35 董事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 吴 军 男 33 监事会召集人 2001/05/09-2003/03/17 0/0 赵艳虹 女 30 监事 2000/03/17-2003/03/17 0/0 梅润忠 男 50 监事 2000/03/17-2003/03/17 7500/7500 连宝祥 男 57 副总经理 2000/03/17-2003/03/17 4500/4500 钟晓宾 男 38 副总经理 2000/11/18-2003/03/17 0/0 张春东 女 30 董事会秘书 2001/03/29-2003/03/17 0/0 说明： 1、公司副董事长杨朝湘先生年末所持股份较年初增加 9000 股，系因报告期内 认购了公司配股股份增加所至。 2、公司董事张明生先生为公司股东富邦投资有限责任公司财务顾问；董事王勇 峰先生为富邦投资有限责任公司物业部负责人。公司其余董事或监事无在公司股东 单位任职的情况。 6 （二）年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员 2001 年度在公司领取年度报酬（包括基本工 资、各项奖金、福利、补贴及其他津贴）的情况如下： 姓 名 职 务 年度报酬（万元） 备 注 吴远之 董事长兼总经理 4.60 杨朝湘 副董事长 5.02 杨惠珍 董事兼副总经理、财务总监 4.03 章 炳 董事 3.11 施 阳 董事 1.82 张高波 董事 0.00 未在公司领取报酬 张亚东 董事 0.00 未在公司领取报酬 张明生 董事 0.00 未在公司领取报酬 王勇峰 董事 0.00 未在公司领取报酬 吴 军 监事会召集人 1.52 赵艳虹 监事 2.32 梅润忠 监事 2.88 连宝祥 副总经理 3.28 钟晓宾 副总经理 4.03 张春东 董事会秘书 3.80 说明： 1、金额最高的前三名董事的报酬总额为：13.65 万元；金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为：12.66 万元。 2、公司上述人员在各年度报酬数额区间的情况： 2 万元(不含 2 万元)以下为 2 人；2-4 万元(含 2 万元)为 5 人；4-6 万元(含 2 万元) 为 4 人。 3、未在公司领取报酬、津贴的董事、监事在股东单位或其他关联企业领取报酬 的情况说明：公司董事张明生、王勇峰二位在第一大股东富邦投资有限责任公司领 取报酬；张高波和张亚东二人未在公司股东单位或其他关联企业内领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内，监事胡效民先生由于工作调动并向监事会提交了辞职申请，为了 公司董事会决策管理及日常工作的需要，同时为使监事会人员结构更加合理，便于 监事会日常工作的正常开展和有效进行，更好的发挥其监督职能，根据公司第二大 股东深圳市得融投资发展有限公司的推荐，董事吴军先生改任监事，并由张亚东女 士出任公司董事。公司 2000 年度股东大会审议批准了上述提案。 2、原董事会秘书施阳先生因公司管理工作需要，向董事会书面提出辞去其所担 任的董事会秘书职务，公司四届五次董事会议批准了其辞职申请，并重新聘任张春 东女士为公司董事会秘书。 二、公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工总数为 565 人。其中生产人员 406 人、销售人员 10 人、技术人员 101 人、财务人员 19 人、行政人员 25 人；以上人员中大专及以上 学历的有 52 人、高中及中专（含职高、中技）以上的有 224 人、初中及以下的有 289 人。公司需要承担费用的离退休职工人数有 4 人。 7 第六节 公司治理结构 一、公司治理实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律、法规的要求，不断完善公司 法人治理结构，规范运作。目前公司已制定了《公司章程》、《股东大会条例》、 《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》等。这些规则基本符合 现行有关法律法规的规定，同时公司还将按照中国证监会和国家经贸委发布的《上 市公司治理准则》规范性文件及其他行政法规的要求，对上述有关规则作进一步完 善。 公司治理实际状况主要内容说明如下： 1、关于股东与股东大会。公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等的地位 和能够充分行使其权利；公司股东大会的召集、召开和表决程序严格按照《章程》 及《股东大会条例》的规定依法运作；公司自成立以来股东大会所作的决议没有违 反法律、法规规定的情况。公司关联交易目前仅涉及向国有法人股东（发起人）云 南省保山建材实业集团公司销售水泥，此等交易均签订书面协议并遵循平等、自愿、 等价、有偿的原则，协议内容明确、具体，关联交易的价格不偏离市场独立第三方 的价格标准。公司没有为股东及其关联方提供担保。 2、关于控股股东与上市公司。公司实际控制股东为深圳市得融投资发展有限公 司，该公司严格依法行使出资人的权利，并无损害本公司和其他股东合法权益和利 用其特殊地位谋取额外利益的情况，也没有直接或间接干预公司的决策及依法开展 生产经营活动的情况。该股东单位与本公司人员、资产、财务分开，机构、业务独 立，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 3、关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定程序选聘董事，在股东 大会召开前披露董事候选人的详细资料，以保证股东在投票时对候选人有足够的了 解。公司全体董事严格遵守有关法律、法规及《公司章程》的规定，以及其公开做 出的承诺。公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求，董事会能够 认真履行其职责。公司仅在《章程》中规定了董事会议事规则，而且建立了《董事 会议事规则》，以确保董事会高效运作和科学决策。 近几年来，公司董事虽然能够自觉学习有关法律、法规知识，但参加外部培训 较少，今后公司将加强此方面的工作，以使全体董事能够熟悉有关法律法规，促进 公司规范运作水平的提高。目前公司在董事选举中尚未实行累积投票制，也未建立 独立董事制度和设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，公司正对有关 规则进行修改和完善，同时积极物色独立董事人选，并拟于公司 2001 年度股东大会 审议批准有关议案和选举产生独立董事，此外拟于选举下届董事会时推行累积投票 制度。 4、关于监事和监事会。公司在《章程》中规定了监事会议事规则，并建立了相 应的《监事会议事规则》，监事会严格按照规定的程序运作；公司监事会的人数及构 成符合法律法规的规定，其人员和结构能够确保其独立有效地行使对董事、经理和 其他高级管理人员及公司财务的监督和检查。 5、关于绩效评价与激励约束机制。公司目前尚未建立关于董事、监事、经理人 员的绩效评价与激励约束机制。为了完善公司治理，公司将着手建立公正透明的董 事、监事、经理人员绩效评价标准和程序、经理人员的激励与约束机制，并拟于 2002 年内实施；在经理人员的聘任方面，尽可能采取公开、透明的方式进行，严格履行 法定的程序，并向社会公告。 6、关于利益相关者。本公司能够充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、 供应商、社区等利益相关者的合法权利，并为维护其权益提供必要的条件，同时与 8 各利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露事项，包括建立 信息披露制度、接待来访、回答咨询和联系股东等。公司自成立以来，一直严格按 照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露相关信息，并 保证所有股东有平等的机会获得信息。公司严格按照有关规定，及时披露大股东或 实际控制人的详细资料、其增持、减持或质押公司股份等情况，以及其他可能引起 股份变动的重要事项。 二、公司独立董事履行职责情况 本公司目前暂无独立董事。为进一步规范公司运作，公司董事会根据中国证监 会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，积极起草和修 订了相关规则，物色独立董事人选，按规定建立独立董事制度。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1、业务方面。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主 经营能力。 2、人员方面。本公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度；公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，上述人员在股东单位无担任重要职 务的情况。 3、资产方面。本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施以及采购 和销售系统；公司生产经营所需的土地使用权由本公司独立拥有；公司水泥产品所 需的“太保山”牌注册商标的所有权属公司发起人云南省保山建材实业集团公司， 本公司与该公司签署了《商标许可使用合同》，合同约定本公司在 ２０２０ 年以前无偿 使用该商标，到期后双方再按有关规定续签合同。 4、机构方面。本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股 东合署办公的情况。 ５、财务方面。本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计信息体系和 财务管理制度；本公司独立在银行开户。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的考评主要参照公司全年实现净利润情况进行考核。公司 现行职工工资总额实行按净利润挂钩提取的办法，其中高级管理人员的工资及奖金 亦包含其中。公司目前尚未实施认股权或股票期权等激励制度。 9 第七节 股东大会情况简介 一、报告期股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司共召开了一次股东大会即 2000 年年度股东大会。该次股东大会 的通知公司分别于 2001 年 3 月 31 日、4 月 24 日刊登于《上海证券报》。 2001 年 5 月 9 日公司 2000 年度股东大会在昆明市中玉酒店召开，到会股东及 股东代表 7 人，代表股份 7050.90 万股，占公司股份总数的 69.13%。符合《公司法》 及公司《章程》的规定，大会由公司董事长吴远之先生主持。 二、股东大会通过或否决的决议及决议披露情况 经到会股东投票表决后通过了以下决议： 1、批准董事会 2000 年度工作报告。 2、批准监事会 2000 年度工作报告。 ３、批准公司 2000 年度财务决算报告。 ４、决定续聘云南亚太会计师事务所。 ５、通过了董事会关于前次募集资金使用情况的说明。 ６、通过了云南亚太会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告。 ７、通过了《股东大会条例》修改草案。 ８、批准公司 ２０００ 年度利润分配方案。 ２０００ 年度，本公司实现净利润 １０，３６５，１６４．０６ 元，扣除按 １０％提取法定盈余公积 １，２５５，４６５．００ 元、按 ５％提取公益金 ６２７，７３２．５０ 元后，公司本年度可供股东分配的利 润为 ８，４８１，９６６．５６ 元，加上年初未分配利润 ３７，６４８，３４７．８２ 元，可供股东分配的利 润为 ４６，１３０，３１４．３８ 元。扣除住房周转金转入数 ２，５８５，４６３．４０ 元及 ２０００ 年度实施 的以 １９９９ 年末总股本 ６８００ 万股为基数，按每 １０ 股送红股 ５ 股的比例向公司全体股 东实施送股 ３４，０００，０００．００ 元后，剩余可供股东分配的利润为 ９，５４４，８５０．９８ 元。大 会决定公司 2000 年度利润分配方案为：以公司 2000 年末总股本 10200 万股为基数， 按每 10 股派发现金股利 0.40 元（含税）的方案进行分配，共分配股利 408 万元，分 配后公司尚余未分配利润 5,464,850.98 元，结转以后年度分配。 ９、通过关于调整董、监事的决议。（详见本节第三部分） １０、通过了关于授予董事会投资及资产处置审批权限的决议。 大会授予了董事会审批决定占公司上年末经审计的净资产的 40%以内数额的投 资计划及财产处置（包括签订重大合同及进行相关资产处理）的权利。 １１、批准公司 2001 年度增资配股方案及有关问题。 （1）通过关于公司 ２００１ 年度具备增资配股条件的说明 （２）通过公司 ２００１ 年度增资配股方案：Ａ、配股基数、比例及总额：本次配股 以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １０２００ 万股为基数，按 １０：３ 的比例向全体股东进行 配股，可配售股份总额为 ３０６０ 万股。其中：国有法人股可配售股份为 ４５０ 万股，募 集法人股可配售股份为 １８００ 万股，社会公众股可配售股份为 ８１０ 万股。向社会公众 股东配售部分由承销商以余额包销方式承销；向法人股东配售部分，经本公司征询 法人股东认购意向，国有法人股东云南省保山建材实业集团公司经云南省财政厅云 财企［２００１］１０２ 号文批准，书面承诺全额放弃其配股权，本公司所有募集法人股东 均书面承诺全部放弃其配股权，故实际可配售股份总额为 ８１０ 万股。Ｂ、配股价格和 定价方法：本次配股价格暂定为每股人民币 １０—１６ 元，具体价格授权董事会确定。 配股定价方法：１）配股价不低于公司 ２０００ 年财务报告公布的每股净资产；２）参考 公司股票在二级市场上的价格和市盈率状况；３）投资项目的资金需求量；（４）遵循 与主承销商协商一致的原则。Ｃ、募集资金投资项目：本次配股募集资金主要投资以 下三个项目：１）投资人民币 ３９１８．８２ 万元用于“宽带 IP 网络视频实时编码传输系 10 统”项目；２）投资人民币 3163.16 万元用于“云南鲜花直送超市网络系统”建设项 目；３）投资人民币 ３８８１．００ 万元用于新建“商品混凝土搅拌站”项目。Ｄ、配股决 议有效期：自公司 ２０００ 年度股东大会通过此配股方案决议后的一年内有效。Ｅ、决 定授权公司董事会根据国家有关法律和法规全权办理本次配股的有关事项，并于配 股实施完毕办理相关的工商变更登记事宜。 （３）通过本次配股投资项目的可行性报告：Ａ、投资“宽带 IP 网络视频实时 编码传输系统”项目；B、投资“云南鲜花直送超市网络系统”建设项目；C、投资 新建“商品混凝土搅拌站”项目。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日的《上海证券报》。 三、选举更换公司董事、监事情况 为了公司决策管理及日常工作的需要，公司 2000 年度股东大会审议批准了董事 吴军先生的辞职申请，同时根据公司第二大股东深圳市得融投资发展有限公司的推 荐，大会选举张亚东女士为公司新任董事。鉴于胡效民先生工作调动并向监事会提 交了辞职申请，为了便于监事会日常工作的正常开展和有效进行，更好的发挥其监 督职能，大会批准其辞职申请同时根据公司第二大股东深圳市得融投资发展有限公 司的推荐，选举吴军先生为公司新任监事。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务范围及其经营情况 公司经营范围是：计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸盐 水泥、水泥熟料及其他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术开 发、服务、转让；商贸、劳务服务。经营（国家组织统一联合经营的 １６ 种出口商品 除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的 １４ 种进口商 品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进 口业务。 公司生产经营概况： （１）２００１ 年共实现主营业务收入 ７，１１８．４１ 万元，较 ２０００ 年度 ６，１６９．９１ 万元，增加 ９４８．５０ 万元， 增加 １５．３７，其中： 水泥生产实现主营业务收入 ５，１０１．２５ 万元，占全部主营业务收入的 ７１．６６％，较 ２０００ 年 ５，６９３．２２ 万元，减少了 ５９１．９６ 万 元，减幅 １０．４０％，主要是水泥销售量和销售价格的下降所致；计算机信息技术及服 务实现主营业务收入 ２，０１７．１６ 万元，占全部主营业务收入 ２８．３４％，较 ２０００ 年度增 长约 ３ 倍。（２）２００１ 年公司共实现净利润 ９７７．３９ 万元，较 ２０００ 年 １，０３６．５２ 万元减 少 ５９．１３ 万元，减幅为 ５．７０％。其中：水泥生产实现净利润 ２８０．５３ 万元，占全部净利润 的 ２８．７０％，计算机信息技术及服务实现净利润 ６９６．８６ 万元，约占公司全部净利润的 ７１．３０％。 本年度公司主营业务收入及成本按经营活动分类如下表： 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 毛利率% 行 业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 水泥制造及销售 51,012,555.73 56,932,247.05 36,307,406.92 34,557,489.69 28.83 39.30 计算机技术及服务 20,165,419.02 4,773,346.15 9,939,813.37 1,365,167.07 50.71 71.40 其他 6,153.97 54,892.05 239.60 -15,543.31 96.11 128.15 公司内行业间相互抵消 61,346.15 50,460.00 -- -- 合 计 71,184,128.72 61,699,139.10 46,247,459.89 35,856,653.45 -- -- 注：主营业务成本不包括营业税金及附加。 11 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、保山银晨有限责任公司 该公司注册资本为 ２２０ 万元，本公司投资额为 １５０．７０ 万元，占其注册资本的 ６８．５０％。该公司于 １９９６ 年注册成立，主营业务为纸塑复合和塑编复膜水泥袋制造、 销售，金属结构件、钢铝门窗制作、安装。１９９８ 年该公司获得国家建材局水泥包装 袋定点生产企业证书。２００１ 年度该公司实现收入 ０．０４ 万元，按我公司直接拥有其 ６８．５０％的股权计算为本公司实现净利润－１４．３６ 万元。 ２、深圳市天域利实业发展有限公司 该公司前身为海南天域科技发展有限公司，注册资本为 １０００ 万元，本公司投资 额为 ９５０ 万元，占其注册资本的 ９５％。该公司经营范围为电脑高科技开发、计算机 软硬件开发等。该公司主要产品及提供的劳务为：代理美国 ３ＣＯＭ 公司、Ｃｉｓｃｏ 公司 的网络产品及西蒙公司的智能化布线产品、代理 Ｏｒａｃｌｅ 公司的数据库产品；为客户 提供数据系统开发、ＯＡ 办公系统开发，网络工程、智能化大厦综合布线及 Ｏｒａｃｌｅ 数据库培训等劳务。２００１ 年该公司实现主营业务收入 ６６６．０６ 万元，占全部主营业 务收入的 ９．３６％，较 ２０００ 年度 ５１．１３ 万元，增加 ６１４．９３ 万元。按本公司直接拥有 其 ９５％的股权计算为本公司实现净利润 ３０７．０８ 万元，占全部净利润的 ３１．４２％，较 ２０００ 年 ６１．６１ 万元，增加 ２４５．４７ 万元。 ３、北京天域世纪科技发展有限公司 该公司注册资本为 ２０００ 万元，本公司投资额为 １６００ 万元，占其注册资本的 ８０％， 其中深圳市天域利实业发展有限公司拥有其 ２０％的权益，本公司直接或间接拥有该 １００％的权益。该公司主要经营范围：技术开发、转让、咨询、服务；电子计算机外 部设备、通讯设备、电子元器件；信息咨询。该公司于 １９９８ 年 １０ 月 １４ 日注册成 立，于 １９９８ 年 １１ 月 ２ 日被北京市新技术产业开发试验区认定为高新技术企业，１９９８ 年至 ２０００ 年免征企业所得税，２００１ 年至 ２００３ 年减半征收企业所得税，即适用税率 为 ７．５％。２００１ 年该公司实现主营业务收入 １，３５０．４８ 万元，占全部主营业务收入 １８．９７％，较 ２０００ 年度 ４２６．２０ 万元，增加 ９２４．２８ 万元；按我公司直接拥有其 ８０％的 股权、通过深圳天域利实业发展有限公司的投资间接拥有其 ２０％股权计算其本年度 为本公司实现净利润 ４０８．０５ 万元，占全部净利润的 ４１．７５％，较 ２０００ 年 １２４．９５ 万 元，增加 ２８３．１０ 万元。 ４、大理大保物资仓储中转有限公司 该公司注册资本为 ３３０ 万元，本公司投资额为 １８１．５０ 万元，占其注册资本的 ５５％。该公司于 １９９９ 年注册成立，主要经营业务为：物资仓储、中转；国内贸易（专 项商品按规定经营）。本年度该公司实现业务收入 ０．５８ 万元，占全部主营业务收入 ０．０１％；按我公司直接拥有其 ５５％的股权计算为本公司实现利润－７．４６ 万元。 （三）主要供应商、客户情况 公 司 向前五名客户的销售总额为 ４，２９８．４９ 万 元 ， 占 公 司 全 部 销 售 收 入 的 ６０．３９％；公司向前五名供应商合计采购金额为 １，３４２．６７ 万元，占公司采购总额的 ４５．８１％。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年，公司面临市场需求有限和临近的其他水泥企业产品低价销售等多种不 利因素的影响，公司产品销量及售价均呈现不同程度的下降，造成水泥生产领域利 润水平较去年大幅下降的情况。 针对上述困难，公司主要采取了如下措施：（１）成立专职销售机构，通过采取 各种有效的营销手段，加强了公司产品覆盖范围内市场的促销工作，巩固了现有市 场占有率，使公司产品销量避免了大幅下降带来的不利影响。（２）继续严抓产品质 12 量管理工作和销售服务工作，以优质的产品和完善的服务稳定公司用户群体。（３） 加强对控股子公司特别是从事计算机信息技术与服务业务的两个子公司的管理工 作，使公司在该领域实现的利润较去年有了大幅度提高，弥补了因水泥生产经营领 域利润下降对公司总体业绩带来的不良影响。 二、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 公司于 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会通过公司 ２００１ 年度增资配 股方案（详见第七节第二部分第 １１ 项）。该配股方案经中国证监会 ２００１ 年 １０ 月 １１ 日证监发行字（２００１）８７ 号文核准，本次配股共募集资金 １１５，０２０，０００．００ 元，扣 除全部发行费用 ５３６．００ 万元后，剩余的净额 １０，９６６．００ 万元已于 ２００１ 年 １１ 月 ２５ 日全部存入本公司专用账户，云南亚太会计师事务所就此进行了验资并出具了验资 报告［（２００１）亚太验 Ｅ 字 ９２ 号］。 至报告期末，本次配股募集资金尚未投入使用，目前暂存于银行，公司计划于 ２００２ 年度严格按照公司 ２０００ 年度股东大会决议及《配股说明书》的要求投资相关 项目，具体为： 序 配股说明书投资项目 募集资金公告 已支付的 2002 年预计投 项目 号 计划投资额 投资额 入金额 进度 1 宽带 IP 网络视频实时 ３９１８．８２ 万元 0 ３９１８．８２ 万元 0 编码传输系统项目 2 云南鲜花直送超市网络 3163.16 万元 0 3163.16 万元 0 系统建设项目 3 商品混凝土搅拌站项目 ３８８１．００ 万元 0 ３８８１．００ 万元 0 合 计 １０９６２．９８ 万元 0 １０９６２．９８ 万元 0 （二）非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内，公司以自有资金投入约 60 万元，主要用于公司的 3#水泥生产线完善 工艺配套的技术改造工程和新建的商品混凝土搅拌站前期准备工作费用。此外，没 有其他重大投资项目。 三、报告期内的财务状况、经营成果分析 1、总资产：２００１ 年末，公司资产总额为 ３２，１８１．３８ 万元，较 ２０００ 年末 ２０，１１７．１８ 万元，增加 １２，０６４．２０ 万元，增长 ５９．９７％，增加的主要原因是公司报告期实施了配 股方案，募集资金增加所致。 2、长期负债：本公司 ２００１ 年末长期负债仅为 ６．４３ 万元，系为专项用于散装水 泥设施建设基金的专项应付款。较 ２０００ 年的 １５３０．４３ 万元减少 １５２４．００ 万元，减少 原因是公司技改专项借款转入一年内到期的长期负债后所致。 3、股东权益：股东权益总额期末数为 ２５，３９６．３０ 万元，较 ２０００ 年末 １３，７５９．２０ 万 元，增加 １１，６３７．１０ 万元，增长 ８４．５８％，增加的主要原因是公司报告期实施了增资 配股方案，股本及资本公积相应增加，其次是本年度实现的净利润增加所致。 4、主营业务利润：2001 年度公司共实现主营业务利润 2,450.54 万元，比 2000 年度的 2,496.05 万元，减少 45.51 万元，减幅为 1.82%。 5、净利润：２００１ 年公司共实现净利润 ９７７．３９ 万元，较 ２０００ 年 １，０３６．５２ 万元 减少 ５９．１３ 万元，减幅为 ５．７０％。２００１ 年度公司实现的净利润中，水泥生产经营方 面约占三成，计算机信息技术与服务领域约占七成，主要是公司所处地区基础设施 13 投资增长速度缓慢，基建规模较小，对水泥的需求有限，同时，一些小水泥生产厂 以低质低价产品冲击市场，导致公司水泥销售量与销售价格均比去年下降。此外， 公司按照既定的经营发展方向，加大了对高新技术领域的投资力度，使得该领域所 实现的净利润较去年有较大幅度的提高。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 １、根据财政部财税（２０００）９９ 号文《关于进一步认真落实国务院＜关于纠正地方 自行制定税收选征后返政策的通知＞的通知》及云南省财税厅云财税［２０００］１３ 号之 规定，公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，即所得税先 按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％（实际负担率为 １５％）的税收优惠政策执行至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起公司所得税率为 ３３％，此项变化将会对公司 实现的净利润产生一定影响。 2、根据国家行业主管部门的有关规定，从 ２００１ 年 ４ 月 １ 日起，我国六大通用 水泥正式实行 ＩＳＯ 法强度检验标准，取代原有的 ＧＢ 法强度检验标准。新标准的实施， 一方面，将淘汰和限制大量小水泥企业产品进入市场，使现有水泥市场空间得到一 定拓展，对本公司今后的水泥产品销售带来较为有利的影响；另一方面，公司面对 的竞争对手及竞争水平也将升级，给公司带来了新的挑战。 五、新年度的经营计划 2002 年的经营工作，公司将一如既往地严格按照有关法律法规的要求，依法规 范运作，以提高公司整体经营业绩为中心，以追求公司的最大利益和为股东谋取良 好的投资回报为目标。重点在以下几个方面采取有效措施，实现新的突破。 1、严格按照国家有关规定以及公司股东大会所做出的决议，并紧紧抓住市场 的变化趋势，认真组织好人力与物力，做好募集资金所投项目的实施工作，争取使 所投项目尽早产生经济效益，促进公司整体经营业绩得以提高。 2、大力引进与培养人才，为公司发展储备源动力。公司要获得更大的发展，不 仅要充实现有的建材与计算机信息技术方面的专业人才，同时，配股募集资金投向 中的“鲜花直送超市网络系统”项目，属公司以前尚未触及的新领域，对人才的需 求更为迫切，因此如何培养、引进与使用人才，是公司管理层需要解决的重要工作 之一。今后，公司管理层将改进人员激励机制，通过探索认股权等激励机制，使公 司核心技术人员与高级管理人员的切身利益和公司的长远发展紧密结合，稳定公司 现有人力资源并吸引外部人才，同时，抓好公司员工技术培训工作，以提高全员素 质，保障公司的持续稳定发展。 3、完善公司管理体系，提高公司管理效率。一方面，公司将通过剥离建材资产， 成立水泥专营公司，由其按照市场需求组织生产，并通过建设混凝土搅拌站等水泥 深加工手段，延伸产品生命力，增强市场竞争能力，以确保其在保山建材市场的领 导地位和保持一定的盈利能力。另一方面，完善公司总部管理体系，建立健全现代 企业制度，通过合理配置管理人员，对公司及下属涉及各行业的企业进行有效管理 与监控；通过建立独立董事制度和设立董事会下专门委员会等方式，进一步提升公 司决策水平和能力，保障公司管理工作的高效运转。 4、公司 2002 年预计主营业务收入为 12,000 万元，比 2001 年增长 68.58%以上， 其中建材销售 6,000 万元，增长 17.62%，信息、系统集成、软件、数字视音频等销 售 6,000 万元，增长 197.54%。在新产品研发方面，公司将主要围绕宽带 IP 网络视 频实时编码传输系统、智能银信通、VDSL 等产品投入资金和人力，研发费用约为 相关产品销售额的 8%左右，以使公司在相关领域达到和保持国内领先。 为达到上述目标，公司将采取强有力的措施。建材产业必须加强销售力量，根 14 据不同的销售对象，采用灵活的销售策略，确保当地市场和临近市场的大中型工程， 适当开拓周边市场。在成本费用控制上，一是积极争取当地政府的支持，按优惠电 价结算，降低能源成本；二是采购、生产、销售各环节严格把关，节约开支。科技 产业需要用良好的激励机制，吸引人才，加强新产品的研发和推广，同时在条件成 熟时购并一到两家相关公司，迅速扩大公司的实力和在相关领域的市场份额。公司 各部门及各子公司要严格核算、节约开支，力争使利润增长与销售额增长保持同步。 2002 年，将是公司实现新的发展的关键一年，国家对证券市场监管的加强，公 司自身经营业绩的提升以及全面发展，都对我们提出了新的要求与考验，我们将视 压力为动力，不断总结经验，努力提高管理水平与技巧，团结公司全体员工，克服 种种困难，争取实现最佳业绩，给公司股东谋取良好的投资回报，并切实保障公司 其他各利益相关者的利益，为公司迈向新的发展阶段踏出坚实的一步。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了四次董事会议，各次会议基本情况如下： 1、第四届董事会第五次会议，于 ２００１ 年 ３ 月 ２８ 日至 ２９ 日在昆明召开。应到 会董事 ９ 人，实到会董事 ８ 人，委托代理出席 １ 人。会议由董事长吴远之先生主持。 经到会董事充分讨论，并进行投票表决后，通过了如下决议： （１）批准总经理 ２０００ 年度工作报告；（２）通过董事会 ２０００ 年度工作报告；（３） 通过公司 ２０００ 年度财务决算报告；（４）审议通过公司 ２０００ 年年度报告及年度报告 摘要；（５）通过关于续聘云南亚太会计师事务所的提案；（６）决定聘请云南海合律 师事务所为公司常年法律顾问；（７）审议通过公司《股东大会条例》修改草案；（８） 通 过 公 司 ２０００ 年 度 利 润 分 配 预 案 ： ２０００ 年 度 ， 公 司 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 ９，５４４，８５０．９８ 元。公司董事会通过以 ２０００ 年末总股本 １０２００ 万股为基数，每 １０ 股 派 送 现 金 红 利 ０．４０ 元（ 含 税 ） 的 利 润 分 配 预 案 ， 分 配 后 的 公 司 未 分 配 利 润 为 ５，４６４，８５０．９８ 元结转下一年度，此分配预案尚须公司 ２０００ 年度股东大会审议批准。 （９）通过公司 2001 年度预计利润分配政策；（10）通过关于提请股东大会授予董事 会投资及资产处置审批权的提案；（11）通过实行与净利润挂钩计提工资总额的工资 核算办法（试行）；（12）通过关于公司固定资产处置及调整公司部分固定资产折旧 率等事项的决议；（13）通过关于修订公司财务会计制度的报告；（14）通过关于调 整公司董事的提案；（15）决定聘任张春东女士为公司董事会秘书，同时对公司股东 咨询电话作相应调整；（１６）审查通过公司 ２００１ 年度增资配股条件；（１７）通过关于 公司本次配股募集资金投资项目可行性的决议；（１８）通过公司 2001 年度增资配股 预案；（19）通过公司对前次募集资金使用情况的说明；（20）决定关于召开 ２０００ 年 度股东大会有关事宜。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日的《上海证券报》。 ２、第四届董事会第六次（临时）会议于 2001 年 4 月 23 日以通讯方式召开， 应参会董事 9 人，实际参会董事 9 人，会议由公司董事长吴远之先生召集。经参会 董事表决后形成如下决议： （1）通过对本次配股拟投资项目之一——“宽带 IP 网络视频实时编码传输系统项 目”进行调整后的可行性研究报告。（2）在“公司 2001 年度增资配股预案”中，原载明： “本次配股方案尚需公司股东大会通过后，报中国证监会昆明特派员办事处审核同意， 并报中国证监会核准。”现根据中国证监会 2001 年 3 月 29 日发布的《上市公司新股管理 办法》，更正为：“本次配股预案尚需公司股东大会通过后，报中国证监会核准。”（3）通 过关于延期召开 2000 年度股东大会有关事宜。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ２４ 日的《上海证券报》。 15 3、第四届董事会第七次（临时）会议于 2001 年 5 月 7 日以通讯方式召开，应 参会董事 9 人，实际参会董事 9 人，会议由公司董事长吴远之先生召集。经参会董 事表决后形成如下决议： 公司 2000 年度股东大会已做出决议，投资宽带 IP 网络视频实时编码传输系统 项目，该项目已经获得北京市海淀区计划委员会的批准。鉴于北京天域世纪科技发 展有限公司在该项目上已有的基础和技术优势，根据股东大会对公司董事会投资权 限的授权，董事会决定以募集资金 3918.82 万元对北京天域世纪科技发展有限公司 进行增资扩股，由北京天域世纪科技发展有限公司具体负责宽带 IP 网络视频实时编 码传输系统项目的实施。 如果完成此次对北京天域世纪科技发展有限公司的增资扩股，云南富邦科技实业股 份有限公司将直接持有北京天域世纪科技发展有限公司 93.24%的股份。 4、第四届董事会第八次会议，于 2001 年 8 月 26 日在昆明市国贸中心西区 218 室召开，应到会董事 9 人，实到会董事 6 人，委托代理出席 3 人，全体监事及公司 部分高级管理人员列席了会议，会议由董事长兼总经理吴远之先生主持，到会董事 就各项议案进行了充分的讨论，经投票表决后做出如下决议： （1）批准总经理 2001 年上半年工作报告。 （2）通过公司 2001 年中期报告及中期报告摘要，并授权董事会秘书和证券事 务代表全权办理中报披露有关事宜。 （3）通过修改后的《董事会议事规则》。 （4）通过公司 2001 年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的议案。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ２９ 日的《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、关于利润分配 公司于 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会通过了 2000 年度利润分配方 案，具体为：以 2000 年末总股本 10200 万股基数，每股派发现金红利 0.04 元（含税） （详见第七节第二部分第 ８ 项）。 公司于 2001 年 6 月 19 日在《上海证券报》刊登了《2000 年度分红派息公告》。 公告说明此次利润分配方案的股权登记日为 2001 年 6 月 25 日、除息交易日为 2001 年 6 月 26 日、红利发放日为 2001 年 6 月 29 日；发放范围为截至 2001 年 6 月 25 日 下午上海证券交易所收市后，在上海证券中央登记结算公司登记在册的本公司全体 股东。每股税后红利金额为对流通股个人股东，本公司将按 20%的税率代扣个人所 得税，实际发放现金红利为 0.032 元/股；对流通股机构投资者及未流通的国有股和 法人股股东实际发放现金红利为 0.04 元/股。共分配股利 408 万元，分配后公司尚余 未分配利润 5,464,850.98 元，结转以后年度分配。 2、关于配股 公司于 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会通过公司 ２００１ 年度增资配 股方案（详见第七节第二部分第 １１ 项）。该配股方案经中国证监会 ２００１ 年 １０ 月 １１ 日证监发行字（２００１）８７ 号文核准，本公司在《上海证券报》分别于 ２００１ 年 １０ 月 １７ 日刊登了《配股获准公告》、于 １０ 月 １９ 日刊登了《配股说明书》、于 １０ 月 ２５ 日 刊登了《关于配股的提示性公告》、于 １１ 月 ７ 日刊登了《关于配股的再次提示性公 告》和于 １１ 月 ２８ 日刊登了《股份变动及 ２００１ 年配股获配可流通股份上市公告》， 至此，公司 ２００１ 年度增资配股工作已实施完毕。本次配股共募集资金 １１，５０２．００ 万 元，扣除全部发行费用 ５３６．００ 万元后，剩余的净额 １０，９６６．００ 万元已全部存入本公 司专用账户，云南亚太会计师事务所就此进行了验资并出具了验资报告［（２００１）亚 太验 Ｅ 字 ９２ 号］。 16 七、本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 公司第四届十次董事会议通过的公司 2001 年度利润分配预案为：以 2001 年末 公司总股本 11,010 万股为基数，按每 10 股派送现金红利 0.30 元（含税）实施利润分 配，分配后的公司未分配利润 6,276,347.20 元结转下年度。 资本公积转增股本预案：2001 年度公司资本公积增加 101,800,051.86 元（其中股 本溢价为 101,560,000.00 元），加上年初资本公积 11,131,410.66 元，共 112,931,462.52 元；公司董事会决议以 2001 年末公司总股本 11,010 万股为基数，按每 10 股转增 8 股实施资本公积（股本溢价）转增股本。 以上预案尚须公司 2001 年度股东大会审议批准。 八、公司 2002 年度预计利润分配政策 1、2002 年度利润分配的次数预计为一次，实施时间为年终； 2、公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例为不低于 2002 年度末可供股 东分配利润的 30%，即当年实现之净利润与以前年度滚存之未分配利润按同比例实 施股利分配； 3、公司股利分配的形式为送红股与派发现金股息相结合。其中，现金股息占股 利分配的比例约为 50%； 4、上述分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司届时实际情况对具体分 配方案进行适当调整的权利。 以上预计分配政策待提交公司 2001 年度股东大会审议批准。 九、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 本公司监事会一如既往地以确保公司利益及全体股东权益为原则，严格按照《公 司法》和公司章程的有关规定，认真履行职责，积极开展各项工作。 本年度，监事会共召开了三次会议，各次会议主要内容如下： 1、第四届监事会第三次会议，于 2001 年 3 月 28 日星期三下午 3：30 时在昆 明国贸中心西区 218 室召开。公司监事梅润忠先生、赵艳虹女士出席了本次会议， 公司监事会召集人胡效民先生因公出差，书面委托监事梅润忠先生代理出席会议并 代其行使表决权。梅润忠先生主持了本次会议。会议进行了充分地讨论，经表决后 形成如下决议：（1）通过公司《监事会 2000 年度工作报告》。（2）审议通过关于增 补监事的预案；鉴于本公司现任监事胡效民先生由于工作调动，提出辞去监事职务 的申请，现公司第二大股东深圳市得融投资发展有限公司推荐吴军先生为监事候选 人，经会议研究决定同意将上述提案提交公司 2000 年度股东大会审议批准。（3）审 议通过公司二 000 年年度报告及年度报告摘要。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日的《上海证券报》。 2、第四届监事会第四次会议，于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日在昆明国贸中心西区 ２１８ 室 本公司昆明分公司会议室召开，会议由公司监事吴军先生主持，监事会成员梅润忠 先生、赵艳虹女士出席了会议。经到会监事讨论后，表决通过了此项决议：同意由 吴军先生担任公司监事会召集人。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日的《上海证券报》。 3、第四届监事会第五次会议，于 ２００１ 年 ８ 月 ２６ 日在昆明召开，会议由监事 会召集人吴军先生主持，监事会成员梅润忠先生、赵艳虹女士出席了会议。会议主 17 要审议了公司 ２００１ 年中期报告及中报摘要；修改了公司《监事会议事规则》。到会 监事进行了充分的讨论，经表决后形成如下决议：（１）通过公司 ２００１ 年中期报告及 中期报告摘要；（２）通过修改后的《监事会议事规则》。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ２９ 日的《上海证券报》。 二、监事会对以下事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市公司治 理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东 大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度等进行了 监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科学合理的，公司 的管理制度规范、科学，本报告期内公司配股 810 万股是规范、成功的，为公司的 主业转型打下了良好的基础。公司建立的内控体系是较为良好的，能较好的防范公 司的管理和财务风险；公司的董事，高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、 法规，以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。 2、检查公司财务的情况： 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2001 年度财务结构合理，财务状况良好。公司 2001 年度财务报告能够真实反映公 司的财务状况和经营成果。 3、公司本报告年度的募集资金使用情况： 因本次配股时间较公司申请配股的时间相差近四个月，本次募集资金 11 月末才 到达公司账户，所以本次募集资金尚未投入。 4、收购、出售资产情况： 报告期内，公司没有发生收购或出售资产的情况。 5、关联交易情况： 监事会认为，公司本年度所发生的关联交易是公平、公正的，其采用的价格也 是根据市场情况合理定价，交易中并无损害公司或公司股东利益的情形。 6、对董事会执行股东大会决议的监督情况： 公司监事会出席股东大会和列席了董事会会议，对公司董事会提交股东大会的 各项议案和内容，监事会并无异议。监事会认真检查了一年来董事会对股东大会决 议的执行情况，认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。 第十节 重要事项 一、报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内的关联交易情况（详见“财务报告”部分） １、购销商品关联交易 关联方名称：云南省保山建材实业集团公司 关联关系：该公司属本公司发起人国有法人股东，报告期末持有本公司股份 １３．６２％。 交易内容：销售本公司生产的水泥产品 定价原则：按交易当时市场情况定价 交易金额：４，６３１，４２５．０２ 元，占同类交易额的 ６．５１％ 上述交易事项属一般代理销售关系，该公司代理销售本公司产品，将为公司降 低部分货款回收风险和减少市场拓展费用。但此种销售方式并不属本公司必需依赖 的经营行为。报告其内由于公司调整了营销策略，使该关联交易占同类交易额的比 18 例已逐步降低。 ２、与关联方债权、债务往来事项 截止报告期末，云南保山建材实业集团公司欠本公司水泥货款 ６，３６７，６９２．７４ 元，占全部应收账款余额的比重为 ２３．２２％。 三、重大合同及履行情况 本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司美元贷款提供信用担保，担保合 同情况为：开出信用证 194 万美元，实际用汇 182 万美元，以上担保由云南省澜沧 江啤酒集团保山有限公司资产作抵押并由云南省保山建材实业集团公司提供不可撤 消反担保。目前该担保事项可能给公司带来的或有损失尚难确定。 四、报告期内公司承诺的配股投资项目，因募集资金到位时间较晚，故报告期 内尚未投入使用，但公司董事会严格按照 2000 年度股东大会决议和《配股说明书》 的要求，已组织好人力与物力，进行项目实施前的统筹规划，为各个项目的具体实 施做好了充分的准备，并将于 2002 年度投入各项目，同时加强相关管理，使其尽快 产生效益。 持有公司股份 5%以上股东报告期均内无承诺事项，也没有持续到报告期内的承 诺事项。 五、鉴于公司原审计机构—云南亚太会计师事务所有限公司承接业务较多，年 终审计业务繁重，为不影响我公司正常的信息披露，特提出辞去担任我公司审计机 构的请求。为了保证公司财务审计工作的延续性，确保公司信息披露工作的正常进 行，经公司第四届九次董事会议决定，同意云南亚太会计师事务所的辞聘请求。会 议同时聘请了中磊会计师事务所有限责任公司为公司 2001 年度审计机构，对公司 2001 年度的财务报表进行审计。 公司近两年支付给会计师事务所的报酬情况如下： 项目 审计费用 验资费用 差旅费用 其他 2001 年度 150,000.00 万元 -- 51,000.00 万元 -- 2000 年度 270,000.00 万元 -- 82,000.00 万元 -- 其中：审计费用含为公司控股子公司进行审计的费用，会计师事务所为本公司 及子公司进行审计所需的差旅费由本公司承担。公司支付的 2000 年度审计费用含为 公司 2000 年中期及年度报告进行审计的费用。此外，本公司没有向会计师事务所支 付其他任何形式的报酬。 公司聘请会计师事务所及向其支付报酬事项的程序为：董事会提出关于聘请会 计师事务所有议案后提交股东大会审议决定，关于向其支付的报酬事项由股东大会 授权董事会决定。 六、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情况。报告期内，中国证监会及其 派出机构没有对公司进行检查。 七、根据财政部财税（２０００）９９ 号文《关于进一步认真落实国务院＜关于纠正地 方自行制定税收选征后返政策的通知＞的通知》及云南省财税厅云财税［２０００］１３ 号 之规定，公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，即所得税 先按 ３３％的法定税率征收再返还 １８％（实际负担率为 １５％）的税收优惠政策执行至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起公司所得税率为 ３３％，此项变化将对公司今 后实现的净利润产生一定影响。 八、随着我国加入世界贸易组织后，国家在市场运行及政策法规上逐渐与国际 19 惯例接轨，必将对我国的产业发展造成一定的影响。随着进口产品关税税率的降低， 以及政府对民族产业扶持政策的减弱，公司配股投资项目产品一方面存在着进口原 材料产品成本降低的受益，另一方面也将进一步面临国外同类产品更直接的竞争， 从而给项目带来一定的市场风险。公司水泥行业属资源型、高能耗型、劳动密集型 产业，我国入世前水泥关税仅为 8%，已基本与国际接轨，故入世后短期内冲击不大， 针对加入 WTO 后存在的风险，本公司将通过内部挖潜降低生产成本、提高产品质 量、加强售后服务等手段，提高产品的综合竞争力；同时利用加入 WTO 的契机， 低成本引进国外先进技术和设备，以扩大生产规模、降低成本，提高产品品质。另 外，由于加入 WTO 后可享受无条件多边最惠国待遇和国民待遇，有利于中国产品 在公平的基础上进入国际市场，本公司将充分利用机遇，积极开拓国际市场。 九、报告期内本公司没有变更公司名称和股票简称的情况。 第十一节 财务报告 一、审计意见 中磊审字（2002）0012 号 审计报告 云南富邦科技实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表、2001 年度母公司及合并利润及利润分配表、2001 年度母公司及合并现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结 合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果以及 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性 原则。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：廖述斌 中国注册会计师：熊 靖 中国·北京 二○○二年三月二十七日 20 二、会计报表（附后） 1、2001/2000 年末比较式资产负债表及其附表 2、2001/2000 年度比较式利润表及利润分配表 3、2001 年度现金流量表 三、会计报表附注 〔一〕公司基本情况 本公司 1988 年筹备并发行股票，1990 年正式成立，1993 年经国家体改委批准确 认为继续进行规范化的股份制试点企业。1995 年 12 月 8 日本公司发行的社会公众股 股票经批准在上海证券交易所挂牌交易，成为云南省第四家暨全省地州股份制企业 第一家上市公司。随着公司经营范围的不断扩大，经本公司 1999 年临时股东大会批 准，并报经有关部门审核同意，自 2000 年 3 月 7 日起本公司名称由原“云南省保山水 泥股份有限公司”正式更名为“云南富邦科技实业股份有限公司”，并自 2000 年 3 月 13 日起，本公司上市股票简称由原“云南保山”更名为“富邦科技”。截止至 2001 年 12 月 31 日，公司股本总额为 11010 万元。 公司的经营范围是：计算机硬件生产、软件开发和网络开发、信息服务；硅酸 盐水泥、水泥熟料及其他建材产品的制造、销售；生物资源、农业产品开发；技术 开发、服务、转让；商贸、劳动服务；经营（国家组织统一联合经营的 16 种出口商 品除外）及本企业自产的水泥出口业务；经营（国家实行核定公司经营的 14 种进口 商品除外）及本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的 进口业务。 公司主体水泥厂是云南省建材行业骨干企业，也是我国高标号水泥生产企业之 一，其经营范围是：制造、销售高标号、多品种硅酸盐水泥系列产品，其它建筑材 料及建筑预制构件；其主要产品为：普通硅酸盐水泥 52.5R、普通硅酸盐水泥 42.5R、 复合硅酸盐水泥 42.5R、复合硅酸盐水泥 32.5 等。 本公司投资的子公司北京天域世纪科技发展有限公司被当地有关部门批准为高 新技术企业，该公司与另一子公司深圳市天域利实业发展有限公司的经营业务包括： 生物资源、农业产品开发；技术咨询、开发、服务、转让；商贸、劳动服务等多种 经营。其产品主要是分系统集成和数字视音频产品与应用系统两大类。 公司生产经营概况：（1）2001 年度公司共实现主营业务收入 7,118.41 万元，较 2000 年度 6,169.91 万元增加 948.50 万元，增幅为 15.37%，其中：实现水泥生产销售额为 5,101.26 万元，较 2000 年度 5,693.22 万元减少 591.96 万元；实现信息技术性收入 2,016.54 万元，较 2000 年度 477.33 万元增加 1,539.21 万元。（2）2001 年度共实现净利润 977.39 万元，较 2000 年度 1,036.52 万元，减少 59.13 万元。 〔二〕公司主要会计政策及变动、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关规定。 2、会计年度：本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：本公司以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为 计价原则。 5、外币业务核算方法：会计年度内发生的外币业务，按其发生当日中国人民银 行公布的市场汇率折算为人民币记账，期末按市场汇率进行调整，所发生的汇兑损 益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短（通常指从购买日起三个月内到期或即可转换）、流动 21 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资是指能随时变现且持有时间不准备超过一年的投资。 （2）短期投资计价：短期投资在取得时按取得时的投资成本入账。投资成本具 体按以下原则确定： a、以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为投资成本； b、投资者投入的，按投资各方确认的价值作为投资成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的 短期投资，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所接受 的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价 后的余额作为投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 和补价并扣除所接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息后的余额作为投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，收到补价的，按换出资产的账面价值加上 应支付的相关税费和应确认的收益减去所接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金 股利或已到付息期但尚未领取的债券利息及补价后的余额计价；支付补价的，按换出 资产的账面价值扣除所接受的短期投资中已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息加上应支付的相关税费和补价计价。 （3）短期投资收益的确认：在短期投资持有期间所收到的现金股利或利息（如 有应收项目的，先扣除已列入应收项目的现金股利或利息），作冲减短期投资成本处 理；处置短期投资所得的处置收入扣除短期投资账面价值以及未收到的已计入应收 项目的现金股利或利息等后的余额作为投资收益或损失，计入当期损益中。 （4）短期投资期末计价及减值准备：短期投资期末按成本与市价孰低计价；减 值准备按单项投资成本高于市价的金额计提并计入当期损益。若已确认跌价损失的 短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失范围内转回。 8、应收款项坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：符合下列条件之一时，确认为坏账。 a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项； b、债务人较长时期内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的 可能性极小的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例： 本公司坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备是根据债务单位的财务状况、现 金流量等情况，按账龄分析法对应收款项计提坏账准备，并计入当期损益，计提比 例为：对 1 年以内的财务及现金流量状况良好、信誉高的企业应收款项，按其期末 余额的 5‰ 计提，对其余 1 年以内的应收款项按其期末余款的 5%计提；对 1 至 2 年 的应收款项，按其期末余额的 10%计提；对 2 至 3 年的应收款项，按其期末余额的 15% 计提；对 3 至 4 年的应收款项，按其期末余额的 30%计提；对 4 至 5 年的应收款项， 按其期末余额的 80%计提；对 5 年以上的应收款项，按其期末余额的 100%计提。 （3）坏账核销：对确实无法收回的应收款项，经股东大会或董事会批准作为坏 账损失，冲销提取的坏账准备。 9、存货的核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、半成品、在产品（含科技在产品）、产成品（含库存商品） 、 22 包装物、低值易耗品和委托加工物资； （2）存货的计价 a、原材料、包装物、委托加工物资按计划成本进行日常核算，月末按当月材料 成本差异将计划成本调整为实际成本； b、半成品、产成品在入库时按实际成本计价，发出时采用“加权平均法”计算结 转产品销售成本； c、低值易耗品根据重要性原则，分别采用一次摊销或分期摊销法。 d、存货期末计价及其减值准备：期末存货按成本与可变现净值（可变现净值是 指在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税后的金额）孰低计价，并按存货的单个项目计提存货跌 价准备，存货跌价准备计入当期损益（管理费用）。按成本与可变现净值孰低计提存 货跌价准备的确定依据：对公司存货中的原材料和其他用于产品生产的材料，其生 产的产品能按成本或高于成本的价值出售的，即可变现净值高于成本的，其期末存 货价值仍以成本计价而不计提减值准备；对于遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销 售价格低于成本即可变现净值低于成本的的存货，按照可变现净值计价，并按成本 和可变现净值两者差额计提减值准备。 （3）存货的盘存制度：实行永续盘存制。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时按取得时的实际投资成本作为 初始投资成本入账。初始投资成本按以下原则确定： a、以现金购入的，按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的余 额作为初始投资成本； b、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入的 长期投资，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除所接受的长 期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利及补价后的余额作为初始投资成本；支付补 价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资 中已宣告但尚未领取的现金股利后的余额作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，收到补价的，按换出资产的账面价值 加上应支付的相关税费及应确认的收益减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领 取的现金股利及补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费和补价减去所接受的长期股权投资中已宣告但尚未领取的现金股利计 价。 （2）本公司投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或以上，或虽不足 20% 但对被投资单位具有重大影响的，采用权益法核算；占被投资企业有表决权资本总 额 50%（不含 50%）或低于 50%但对被投资单位具有实质控制权的，编制合并会计 报表；占被投资企业有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资企业有表决权资本总 额 20%或以上但不具有重大影响的，采用成本法核算； （3）长期股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额如有合同规定投资期 限的，按投资期限平均摊销；没有规定投资期限的，分 10 年平均摊销。 （4）期末长期股权投资计价及减值准备：期末长期股权投资按账面价值与可收 回金额孰低计价，并按单项投资计提减值准备。长期股权投资减值准备计提的确认 依据：长期股权投资未来可收回的金额高于账面值的，不计提减值准备；长期股权 投资未来可收回的金额低于账面值的，按两者差额计提减值准备。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资计价：长期债权投资在取得时按取得时的实际成本作为初始 23 投资成本入账，初始投资确认原则比照长期股权投资执行。 （2）长期债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券 票面值的差额作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券的存续期间内于确认相关 债券利息收入时按直线法平均摊销。 （3）收益确认：长期债券投资的利息按债券的面值及适用的利率计算（有溢折 价的，加（减）折价（溢价）摊销金额），作为投资损益，计入当期损益；到期收回 或未到期提前处置的债权投资，按实际取得的价款减账面价值及已计入应收项目的 债券利息后的金额确认为收到或处置当期的收益或损失。 （4）长期债权投资期末计价及减值准备比照长期股权投资执行。 12、委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价：委托贷款是指公司按规定委托金融机构向其他单位贷出的 款项。委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入， 当计提的利息不能收回时，冲回原已计提的利息，并停止利息计提。 （2）委托贷款期末计价及其减值准备：期末若有迹象表明委托贷款本金高于可 收回金额的，按可回收金额低于委托贷款本金的差额计提贷款减值准备；如已计提 减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的范围内转回。 13、固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产标准 本公司固定资产是使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备 和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及使用年限在两年以上且单位 价值在 2000 元以上的非主要经营设备。 （2）固定资产计价方法 a、购入的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运输费、保险费、包装费、安装 调试费和缴纳的税金计价。 b、自制和自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部 支出计价； c、在原有固定资产基础上进行改扩建的，按照固定资产账面价值加上该改、扩建资 产达到预定可使用状态前发生的净支出计价。 d、投资者投入的，按投资各方确认的价值计价。 e、融资租入的，按租赁开始日租凭资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者计价。 f、接受捐赠的，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支付的相关税 费作计价；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似固定资产存在活跃市场的市场价 格估计的金额加上应支付的相关税费计价，如同类或类似固定资产不存在活跃市场的， 则按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价。 g、盘盈的，按照同类或类似的固定资产市场价格扣除按该固定资产的新旧程度估计 的价值损耗后的余额计价。 h、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定 资产，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费扣除补价后的余额计 价； 支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费及补价计价。 i、以非货币性交易换入的固定资产，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费和应确认的收益减去补价后的余额计价；支付补价的，按换出资产的账面 价值加上应支付的相关税费和补价计价。 （3）固定资产分类及折旧方法 24 本公司根据行业特点划分固定资产类别，固定资产实行分类折旧， 采用平均年 限法计算折旧额，净残值为原价的 3%，有关资产分类及折旧年限和折旧率如下： 序号 资 产 类 别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 1 房 屋 40 2.425 2 建 筑 物 25 3.880 3 传导设备 28 3.464 4 动力设备 18 5.389 5 工作机器及设备 5-14 6.929-19.40 6 工具仪器及生产用具 14 6.929 7 运输设备 10 9.700 （4）固定资产期末计价及其减值准备： 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并按固定资产单项计提减值 准备。固定资产减值准备的计提确认依据：期末由于市价持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按可收回金额低 于账面价值的差额计提减值准备。全额计提固定资产减值准备的确认依据：对于在 可预见的未来不会再使用且已无转让价值的长期闲置不用固定资产或尚可使用但使 用后产生大量不合格品的固定资产或因已遭毁损而不再具有使用和转让价值的固定 资产或其他实质上已经不能给企业带来经济利益的固定资产，按其账面价值全额计 提固定资产减值准备。已全额 计提减值准备的固定资产不再计提折旧。 14、在建工程核算方法 （1）本公司在建工程按全部实际支出入账。因专门借款而发生的利息、溢折价 摊销和汇兑差额在该资产达到预定可使用状态之前发生的计入在建工程成本；在该 资产达到预定可使用状态之后发生的，计入当期损益。在建工程在已达到预定可使 用状态时转入固定资产核算并计提固定资产折旧。 （2） 在建工程期末计价及减值准备：期末在建工程按账面价值与可收回金额 孰低计价，并按单项计提减值准备。在建工程减值准备的计提确认依据：对于预计 在未来三年内不会重新开工的长期停建在建工程或所建项目在性能、技术上已经落 后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程或其他足以证明已经发 生减值情形的在建工程，按期末可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 15、无形资产的计价和摊销方法 （1）无形资产计价：无形资产在取得时按取得时的实际成本计价，取得时的实 际成本按以下规定确定： a、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 b、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票 而接受投资者投入的无形资产按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本。 c、接受债务有以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入的无形 资产，收到补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费减去补价后的余额， 作为实际成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费及补价，作 为实际成本。 d、以非货币性交易换入的无形资产，收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确 认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为实际成本；支付补价的，按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费及补价，作为实际成本。 e、接受损赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上的金额加上应支付 的相关税费作为实际成本；如捐赠方未提供有关凭据的，按同类或类似无形资产存在活 25 跃市场的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本，如同类或类似无形 资产不存在活跃市场的，则按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际 成本。 f、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请 律师费等相关费用作为无形资产的实际成本。 g、购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的 价款作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法：无形资产采用直线法摊销，摊销年限按如下原则确定： a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益 年限； b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有 效年限； c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限按二者孰短者； d、合同及法律均未规定年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3）无形资产期末计价及其减值准备： 期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项计提减值准备。无 形资产减值准备计提的确认依据：对于已被其他新技术等替代而使其为企业创造经 济利益的能力受到重大不利影响的无形资产或其市价在当期大幅下跌且预计在剩余 年限内预期不会恢复的无形资产或已超过法律保护期限但仍然具有部份使用价值的 无形资产或其他足以证明实质上已发生减值情形的无形资产，按预计可收回金额低 于账面值的差额计提减值准备。对于已被其他新技术等代替且已无使用和转让价值 的无形资产或已超过法律保护期限且已不能为企业带来经济利益的无形资产或其他 足以证明已丧失使用和转让价值的无形资产，按其账面价值全部转入当期损益（管 理费用）。 16、长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用按实际发生额核算，并按费用项目受益期限采用直线法摊销。 17、借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的费用，在所购建固定资产达到使用 状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态 后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的费用外，其他借 款费用于发生当期直接计入财务费用。 18、收入确认原则 （1）产品（商品）销售，公司已将产品（商品）所有权上的主要风险和报酬 转移给买方，公司不再对该产品（商品）实施继续管理权和实际控制权，相关的收 入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品（商品）有关的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入的实现； （2）提供劳务，在同一年度开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取 得收取款项的依据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且 在资产负债表日能对该交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权而发生的收入：让渡现金使用权发生的利息收入，按使 用现金的实际计息时间和适用利率计算确定；转让无形资产等资产的使用权而形成 的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；涉及关联交易 事项的，按关联交易的有关规定执行。上述收入的确定应同时满足：①与交易相关 的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠计量。 19、所得税的会计处理方法 26 公司所得税采用应付税款法核算。 20、会计政策、会计估计的变更及其影响 本公司原执行《股份公司会计制度》，现根据财政部财会[2000]25 号文《关于印 发〈企业会计制度〉的通知》及财政部《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关 政策衔接问题的规定》等文件之规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计 制度》和《企业会计准则》及其补充规定，并对会计政策做出如下变更： （1）期末固定资产原按账面价值计价，现改为按可收回金额与账面价值孰低 计 价，并按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； （2）期末在建工程按账面价值计价，现改为按可收回金额与账面价值孰低计 价， 并按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备； （3）期末无形资产按账面价值计价，现改为按预计可收回金额与账面价值孰 低计价，并按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备； （4）开办费原按五年期限摊销，现采取从公司生产经营当月起一次性计入开 始生产经营的当月损益； （5）对确实无法支付的应付账款，原计入营业外收入，现改作计入资本公积； 上述会计政策的变更对本公司的影响：本公司子公司保山银晨有限责任期末对 固定资产计提了 12.39 万元减值准备，影响了本公司净利润 8.49 万元；而在建工程 和无形资产目前皆未有减值事项的出现，故上述固定资产、在建工程和无形资产的 会计政策的变更对本公司的累积影响数为 8.49 万元；由于本公司开办费金额较小， 共为 13.33 万元，故在编制本次年度会计报告时已作一次性摊销处理（全部计入了本 期管理费用中），影响了本年度净利润 10.18 万元。 21、合并会计报表的编制方法 （ 1）合并范围的确定原则：对持有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被 投资企业以及具有实质控制的其他被投资企业，长期股权投资按 权益法核算的 同时，编制合并会计报表。 （2）编制合并会计报表所采用的会计方法：根据财会字（1995）11 号《合并会 计报表暂行规定》的规定编制合并会计报表。 〔三〕税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 主 要 税 种 税 率 增值税 17% 资源税 石灰石 2.00/T，粘土 0.50 元/T 营业税 3% 城市维护建设税 1% 企业所得税 33% 注： 1、母公司企业所得税率原按云南省人民政府云政复(1997)24 号文和云南省保山 行政公署保署函(1997)13 号文及云财工(1997)169 号文的通知，上市公司企业所得税超 过 15%的部份，可享受“先征后返”的政策照顾，即所得税实际上缴负担率为 15%，现 根据国务院国发字[2000]2 号文《国务院关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的 通知》和财政部财税(2000)99 号文《关于进一步认真落实国务院的通知》及云南省财税厅云财税[2000]13 号之规定， 公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至 2001 年 12 月 31 日,即 2000 年 1 月 1 日起 至 2001 年 12 月 31 日止,公司所得税实际负担率仍为 15%,2002 年 1 月 1 日起公司所税 率为 33%； 2、合并会计报表中的保山银晨有限责任公司企业所得税适用税率为 33%； 3、合并会计报表中的深圳市天域利实业发展有限公司企业所得税适用税率为 15%； 4、合并会计报表中的北京天域世纪科技发展有限公司经北京市新技术产业开发 试验区认定为高新技术企业（证书号为新准字 GF1747），根据京地税企[1995]573 号文 《北京市地方税务局关于明确企业所得税若干政策业务问题的通知》以及北京市海 淀区地方税务局《99 海地税所字第 1113 号》和(2001)海地税企 免字 1269 号《减税、免税批复通知》的规定，自 1998 年 1 月 1 日起至 2000 年 12 月 31 日止免征企业所得税；自 2001 年 1 月 1 日起至 2003 年 12 月 31 日止，减半征收企 业所得税，即适用税率为 7.5%；自 2004 年 1 月 1 日起企业所得税减按 15%征收，即 企业所得税适用税率为 15%。 5、合并会计报表中的云南大理大保物资仓储中转有限公司企业所得税适用税率 为 33%； 〔四〕控股子公司及合营企业 所占权益比例 序 控股子公司 法 定 公司对其投 注册资本(元) 经营范围 直 间 合 号 名 称 代表人 资额(元) 接 接 计 云南省保山银晨 水泥包装袋 1 穆立兴 2,200,000.00 1,507,000.00 68.5% 有限责任公司 加工 68.5% 技术开发、 北京天域世纪科 2 吴远之 2,200,000.00 服 务 、 转 16,000,000.00 80% 20% 100% 技发展有限公司 让、商贸 电脑高科技 深圳市天域利实 开发；计算 3 杨惠珍 10,000,000.00 9,500,000.00 95% 95% 业发展有限公司 机软硬件开 发、商贸 云南大理大保物资 物资仓储、 4 吴远之 3,300,000.00 1,815,000.00 55% 55% 仓储中转有限公司 中转 注： （1）公司对北京天域世纪科技发展有限公司间接拥有 20% 的权益，是指深圳 市天域利实业发展有限公司所占北京天域世纪科技发展有限公司的权益比例。 （2）合并会计报表范围 a.保山银晨有限责任公司 b.北京天域世纪科技发展有限公司 c.深圳市天域利实业发展有限公司 d.云南大理大保物资仓储中转有限公司 〔五〕会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 以下注释期初数是指 2001 年 1 月 1 日，期末数是指 2001 年 12 月 31 日的余额。 28 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 524,744.24 159,318.64 银行存款 191,169,978.43 48,822,459.04 其他货币资金 87,406.95 102,183.57 合 计 191,782,129.62 49,083,961.25 注:货币资金期末数为 19,175.21 万元，较期初数 4,908.40 万元，增加 14,266.81 万 元，增幅为 290.66%，主要原因是 2001 年公司募集配股资金及加强销售款项和应收 款项的回收所致。 2、应收款项 (1)应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 比例( % ) 计提比 金 额 比例( % ) 计提比 金 额 金 额 例% 例% 1 年以内 12,992,115.03 46.10 115,842.07 0.89 26,427,382.01 96.46 153,197.85 0.58 1－2 年 14,644,173.92 51.96 1,464,417.39 10.00 459,590.25 1.68 45,959.03 10.00 2－3 年 351,435.01 1.25 52,715.25 15.00 25,384.88 0.09 3,807.73 15.00 3 年以上 193,719.64 0.69 170,838.09 88.19 485,311.06 1.77 160,637.96 33.10 合 计 28,181,443.60 100.00 1,803,812.80 27,397,668.20 100.00 363,602.57 注： ① 本年度坏账准备计提比例较大（账龄在三年以上的应收账款平均计提坏账 准备比例为 88.19%）的应收账款，皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项 即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部 份计提了较大的坏账比例。 ② 坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因 欠 款 单 位 欠款金额 账龄 坏账计 原 因 提比例 云南大保高速公路物资供应 8,309,930.00 一年内 5‰ 根据董事会所通过的坏账准备计提 处 政策，本公司对关联公司或财务及 现金流量状况好、信誉高的大宗老 云南省保山建材实业集团公 2,789,931.59 一年内 5‰ 客户一年内的欠款按 5‰ 计提坏账准 司 备。 ③ 持有本公司 5%的股东欠款情况 股东名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 云南省保山建材实业集团公司 2,789,931.59 一年以内 水泥款 3,577,761.15 一至二年 水泥款 合 计 6,367,692.74 ④ 本公司前五名应收账款金额合计为：2464.73 万元，占应收账款总额的 87.46%。 （2）其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 比例 比例 金 额 计提 金 额 计提 (%) 金 额 % 金 额 比例% 比例% 1 年以内 1,028,628.62 44.16 32,586.91 3.12 9,725,141.52 88.00 64,538.13 0.66 1－2 年 4,820.00 0.21 482.00 10.00 1,087,036.14 9.84 108,703.62 10.00 29 2－3 年 1,033,464.31 44.37 155,019.65 15.00 33,432.12 0.30 5,014.82 15.00 3 年以上 262,184.77 11.26 199,414.18 76.06 205,881.14 1.86 61,764.34 30.00 合 计 2,329,097.70 100.00 387,502.74 11,051,490.92 100.00 240,020.91 注： ① 本年度坏账准备计提比例较大（账龄在三年以上的其他应收账款平均计提坏 账准备比例为 76.06%）的其他应收账款，皆是欠款时间长，收回可能性较小的款项， 故根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此其他应收账款部份计提了较大 的坏账比例。 ② 坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因 欠 款 单 位 欠款金额 账龄 坏账计提比例 原 因 云南大保高速公路物资供应处 301,950.00 一年内 5‰ 该款为公司履约保证金，合同 履行完毕时基本上都能收回 ③ 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 ④ 金额较大的其他应收款情况 欠款单位 欠款金额 欠款时间 欠款性质 深圳市太光通讯发展有限公司 1,000,000.00 二至三年 预付定金 注：上述欠款已于 2002 年 1 月 21 日及 2 月 8 日全部收回。 ⑤ 本公司前五名其他应收账款金额合计为：161.33 万元，占其他应收账款总额 的 69.27%。 ⑥ 其他应收款期末数为 232.91 万元，较期初数 1,105.15 万元，减少 872.24 万元， 减幅为 78.93%，主要原因是公司加强对其他应收款项的回收所致。 3、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 123,650.49 24.67 4,824,518.26 79.02 1 - 2年 29,615.96 5.91 1,229,407.27 20.14 2 - 3年 340,894.53 68.03 51,020.00 0.84 3 年以上 6,954.34 1.39 265.64 0.00 合 计 501,115.32 100.00 6,105,211.17 100.00 注： 账龄超过一年的金额较大的预付账款列示如下： 欠 款 单 位 名 称 欠款金额 账 龄 未收回原因 西安西核精达仪器有限公 339,394.53 二至三年 对该公司所提供的设备质量(精度)有异议, 司 未予以验收 无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 预付账款期末数为 50.11 万元，较期初数 610.52 万元，减少 560.41 万元，减幅为 91.79%，主要原因是公司预付款支出减少所致。 4、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 跌价准备期末比期初 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 增(+)减(-)变动情况 原材料 6,723,113.88 101,615.27 5,484,962.03 108,122.85 -6,507.58 包装物 151,715.50 83,955.93 低值易耗品 99,534.22 147,637.50 在产品 1,975,641.70 404.35 2,182,014.64 4,363.81 -3,959.46 产成品 282,564.72 3,265.37 341,061.76 3,277.86 -12,49 30 委托加工物资 230,162.00 合 计 9,462,732.02 105,284.99 8,239,631.86 115,764.52 -10,479.53 存货可变现净值确定依据：在正常的生产经营过程中，以存货的估计售价减去 至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 5、待摊费用 类 别 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 期末结存原因 报刊杂志费 37,442.18 20,629.48 37,442.18 20,629.48 期末结存数为 财产保险费 160,662.04 205,411.73 180,247.46 185,826.31 费用受益期限 大修理费 483,274.38 1,457,824.64 1,518,163.91 422,935.11 未摊销数 矿山资源补偿费 72,833.89 72,833.89 劳保用品 17,141.75 4,285.44 12,856.31 房 租 139,008.33 315,791.00 342,131.99 112,667.34 其 他 0.00 1,960.00 1,960.00 合 计 820,386.93 2,091,592.49 2,157,064.87 754,914.55 6、长期投资 期 初 数 本 期 本 期 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 增 加 减 少 金 额 减值准备 长期股权投资 -69,345.00 8,158.26 -61,186.74 0.00 其他股权投资 950,000.00 70,000.00 880,000.00 0.00 合 计 880,655.00 70,000.00 8,158.26 880,000.00 -61,186.74 0.00 其中： 长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊 余 金 北京天域世纪科技发展有限公 -81,582.39 股权转让 10 年 -8,158.26 -61,186.74 本期其他股权投资减少 88 万元，系指公司收回北京中鼎创业科技发展有限公司 长期股权投资 83 万元和收回云南保山市正阳城市信用社长期股权投资 5 万元。 7、固定资产及折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 一、原值 房屋及建筑物 53,383,833.63 105,712.33 53,489,545.96 通用设备 8,448,113.91 617,639.60 9,065,753.51 专用设备 63,572,623.76 956,766.70 64,529,390.46 运输设备 4,269,831.65 662,405.00 4,932,236.65 合 计 129,674,402.95 2,342,523.63 132,016,926.58 二、累计折旧 房屋及建筑物 14,407,386.83 1,646,941.79 16,054,328.62 通用设备 3,069,821.05 483,304.82 3,553,125.87 专用设备 26,720,792.84 4,944,218.54 31,665,011.38 运输设备 1,880,944.16 280,407.67 2,161,351.83 合 计 46,078,944.88 7,354,872.82 53,433,817.70 三、净值 83,595,458.07 78,583,108.88 注： （1）固定资产本期增加数中，在建工程转入的为 1,273,376.68 元； （2）本公司用 7,634.97 万元固定资产作抵押，获得银行长期借款 1,500.00 万元，短期借款 3,467.00 万元。 31 （3）固定资产减值准备计提情况 项 目 期 初 数 本期增加数 本期转销数 期 末 数 计提原因 通用设备 0.00 123,892.25 123,892.25 可回收金额低于账面价值 8、工程物资 类 别 期 末 数 期 初 数 专用设备 202,116.02 140,829.81 专用材料 27,204.99 58,213.15 合 计 229,321.01 199,042.96 9、在建工程 本期转入 本期增加 其他减少 期末数(其 工程投 期初数(其 固定资产 (其 中 ： 数(其中： 中：利息 资金 入占预 在建程名称 预算数 中：利息资 数( 其 中 ： 利息资本 利息资化 资本化金 来源 算的比 本化金额) 利息资本 化金额) 金额) 额) 例( % ) 化金额) 待摊投资 162,791.73 60.00 162,851.73 0.00 混泥土搅拌站 121,146.89 30,000.00 151,146.89 其他 水化热测定仪 部份 及激光分析仪 29,465.00 28,465.00 328.57 27,328.57 1,465.00 0.00 借款 97.72 1#线技改工程 274,889.88 175,096.60 58,004.28 205,136.06 27,964.82 其他 84.80 2#线技改工程 1,220,875.59 255,911.67 -27,604.49 223,450.52 4,856.66 借款 108.80 3#线技改工程 4,475,000.00 84,451.30 508,309.08 589,075.01 3,685.37 其他 105.98 财务电算化 500,000.00 223,538.91 4,847.61 228,386.52 0.00 其他 79.84 合 计 6,500,230.47 1,051,402.10 573,945.05 1,273,376.68 164,316.73 187,653.74 注： （1）上述 2#生产线技改工程本期增加数为-27,604.49 元，主要是因上年暂估入 账金额较实际发票结算金额大而冲回所致。 （2）期末本公司对在建工程进行了检查，未发现公司在建工程存在会计制度 中所规定的减值情况，故本期期末公司未对在建工程计提减值准备。 （3）在建工程期末数为 18.77 万元，较期初 105.14 万元，减少 86.37 万元，减 幅为 84.56%，减少的主要原因是在建工程完工转入固定资产所致。 10、无形资产 取得 本期 本期 本期 累计 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 期末数 方式 增加 转出 摊销 摊销 销期限 土地使用权 投资 5,954,314.81 5,333,612.45 120,713.28 741,415.64 5,212,899.17 43 年 专有技术 外购 9,195,000.00 7,815,750.00 919,500.00 2,298,750.00 6,896,250.00 7.5 年 商 标 外购 105,000.00 93,625.00 10,500.00 21,875.00 83,125.00 8年 合 计 15,254,314.81 13,242,987.45 1,050,713.28 3,062,040.64 12,192,274.17 注： （1）本公司控股子公司保山银晨有限责任公司用其土地使用权(原始金额为 408,000.00 元，现账面净额为 352,240.00 元)作抵押向银行借款 30 万元。 （2）期末本公司对各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力情况进 行了核查，核查的结果表明公司的无形资产预计未来可收回金额要高于其账面值， 即不存在会计制度中所规定的减值情况，故本期期末公司未对无形资产计提减值准 备。 32 11、长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限 开办费 424,330.11 133,310.03 133,310.03 424,330.11 0.00 固定资产大修理支 144,047.02 7,480.30 41,902.38 10,972.18 105,636.52 38,410.50 44 个月 出 修理用耐火砖 123,560.00 102,966.68 61,779.96 82,373.28 41,186.72 8 个月 办公室装修费用 81,154.30 34,553.00 32,450.00 79,051.30 2,103.00 1 个月 其 他 20,000.00 15,000.00 5,000.00 10,000.00 10,000.00 2年 合 计 793,091.43 293,310.01 41,902.38 243,512.17 701,391.21 91,700.22 12、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 备 注 抵 押 借 款 34,970,000.00 25,300,000.00 母公司的 1、2、3#窑及银晨公司的土地 担 保 借 款 400,000.00 400,000.00 母公司为子公司银晨公司提供的信用担保 合 计 35,370,000.00 25,700,000.00 注： 短期借款期末数为 3,537 万元，占资产总额的 10.99%，较期初数 2,570 万元增加 了 967 万元，增幅为 37.63%，主要是公司经营规模的不断扩大及供应大保高速公路 水泥所需流动资金周转量的增加所致。 13、应付款项 项 目 期 末 数 期 初 数 应 付 账 款 3,342,442.45 4,529,364.19 预 收 账 款 104,770.74 113,092.94 其他应付款 2,475,280.94 4,113,183.14 注： 上述应付款项无欠持本公司 5%(含 5%)以上的表决权股东单位款项。 14、应付工资 项 目 期 末 数 期 初 数 应付工资 1,666,448.94 2,645,709.60 注：应付工资期末余额是以前年度累计结余工资数。 15、应付股利 股 东 单 位 期 末 数 年 初 数 原 因 富邦投资有限公司 900,000.00 1,200,000.00 尚未发放 深圳市得融投资发展有限公司 675,000.00 900,000.00 同上 云南省保山建材实业集团公司 450,000.00 600,000.00 同上 其他法人股东 345,420.00 300,000.00 尚未发放及领取 社会公众股股东 105,3000.00 1,080,000.00 同上 合 计 3,423,420.00 4,080,000.00 注：应付股利期末数为 3,423,420.00 元，其中应付 2000 年度股利 120,420.00 元， 应付 2001 年度股利 3,303,000.00 元（根据公司董事会 2001 年度利润分配预案调增本 期应付股利 3,303,000.00 元）。 33 16、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增 值 税 1,425,315.18 962,386.65 营 业 税 758.55 69,889.84 城市建设维护税 4,605.40 31,623.95 资 源 税 20,622.26 171,047.99 企业所得税 498,431.69 634,151.79 代扣税金 6,104.26 35,824.09 房 产 税 1,145.40 48.84 合 计 1,956,982.74 1,904,973.15 注：报告期执行的法定税率情况如下： 项 目 报告期执行的法定税率 税 种 母公司 北京天域世纪 深圳天域利 保山银晨 大理大保仓储 增值税 17% 6% 6% 1-4 月 17%， 6% 4-12 月 6% 营业税 5% 5% 5% 5% 5% 城建税 1% 7% 1% 7% 5% 企业所得税 15%(实际税率) 7.5% 15% 33% 33% 资源税 粘土 0.5 元/吨 石灰石 2 元/吨 房产税 12% 12% 17、其他应交款 种 类 期末余额 性质（计税依据） 计缴标准 教育费附加 13,018.96 增值税、营业税 3% 18、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结存原因 利息费用 77,970.00 39,187.50 计提借款利息 19、一年内到期的长期负债 借款金额 借款币种 借款期限 年利率 借款条件 15,000,000.00 人民币 至 2002 年 4 月 5.94% 抵押贷款 20、专项应付款 内 容 期 末 数 期 初 数 用 途 散装水泥设施基金 64,252.24 304,252.24 专项用于散装水泥设施建设 34 21、股本 本次变 本次变动增减（+、-） 本次变 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 动后 一、 未上市流通股份 1.发起人股份 15,000,000 15,000,000 其中： 国家拥有股份 15,000,000 15,000,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 60,000,000 60,000,000 2.募集法人股份 3.内部职工股份 4.优先股或其他 其中：转配股 75,000,000 75,000,000 尚未流通股份合计 二、 已上市流通股份 1.人民币普通股 27,000,000 8,100,000 8,100,000 35,100,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 27,000,000 8,100,000 8,100,000 35,100,000 已上市流通股份合计 三、股份总数 102,000,000 8,100,000 8,100,000 110,100,000 股本期末数为 11010 万元，较期初数 10200 万元，增加了 810 万元，主要原因是 报告期内公司配股所致；该项增资已经云南亚太会计师事务所有限公司（2001）亚 太 E 字 92 验资报告验资确认。 22、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 101,560,000.00 101,560,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金损赠 股权投资准备 拨款转入 825,554.72 240,000.00 1,065,554.72 被投资单位外币指标折算差额 其他资本公积转入 10,305,855.94 51.86 10,305,907.80 合 计 11,131,410.66 101,800,051.86 112,931,462.52 注：资本公积期末数为 112,931,462.52 元，较期初数 11,131,410.66 元增加了 101,800,051.86 元，主要原因是： （1）国家拔入的散装设施基金购建散装机转入数增加了资本公积 24 万元； （2）根据 2000 年度公司股东大会决议和 2001 年 10 月 11 日中国证监会政监发 行字（2001）87 号《关于核准云南富邦科技实业股份有限公司配股的通知》，公司 向社会公众股配售股票 810 万股，募集资金总额 11502 万元，扣除股本 810 万元和发 行费用 536 万元后，剩余的 10156 万元作为股本溢价计入资本公积。 23、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 12,921,886.74 1,790,988.14 14,712,874.88 公 益 金 6,073,879.10 895,494.08 6,969,373.18 任意盈余公积 2,527,032.39 445,874.43 2,972,906.82 合 计 21,522,798.23 3,132,356.65 24,655,154.88 注：（1）根据北京市高新技术产业开发试验区暂行条例实施办法之规定，公司 35 将年初未分配利润中的减免税基金 2,527,032.39 元调整至任意盈余公积中，故盈余公 积年初数增加了 2,527,032.39 元。 （2）本期增加数是根据公司董事会 2001 年度利润分配预案所提取的法定盈余 公积金、公益金和任意盈余公积金。 24、未分配利润 项 目 金 额 提取比例 调整前年初未分配利润 5,464,850.98 减：调整数 2,527,032.39 按实际减免税额提取并转入盈余公 积 调整后年初未分配利润 2,937,818.59 加：本年净利润转入 9,773,885.26 减：提取法定盈余公积 1,790,988.14 按本年净利润的 10%提取 减：提取法定公益金 895,494.08 按本年净利润的 5%提取 减：提取任意盈余公积 445,874.43 按实际减免税额提取 减：应付普通股股利 3,303,000.00 每 10 股派送现金红利 0.30 元（含税） 年末未分配利润 6,276,347.20 注:（1）未分利润期初调整数以及本年提取的任盈余公积是根据北京市高新技 术产业开发试验区暂行条例实施办法及公司董事会 2001 年度利润分配预案之决定， 调整以往年度及本年度未分配利润中的减免税额； （2）根据公司董事会 2001 年度利润分配预案，按本年度净利润的 10%提取法 定盈余公积金和 5%提取法定公益金。 （3）根据公司董事会 2001 年度利润分配预案，以 2001 年末总股本 11010 万股 为基数，按每 10 股派送现金红利 0.30 元（含税）实施利润分配，减少未分配利润 3,303,000.00 元。 25、主营业务收入、主营业务成本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 行 业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 水泥制造及销售 51,012,555.73 56,932,247.05 36,307,406.92 34,557,489.69 计算机技术及服务 20,165,419.02 4,773,346.15 9,939,813.37 1,365,167.07 其他 6,153.97 54,892.05 239.60 -15,543.31 公司内行业间相互 61,346.15 50,460.00 抵消 合 计 71,184,128.72 61,699,139.10 46,247,459.89 35,856,653.45 注:前五名公司客户销售收入总额 4298.49 万元，占公司全部销售收入的 60.39%。 26、主营业务税金及附加 项 目 金 额 计缴标准 营业税 104,953.84 城建税 118,042.39 见附注“五 .15” 报告期执行 教育费附加 208,236.46 的法定税率 合 计 431,232.69 36 27、其他业务利润 项 目 2001 年发生数 2000 年发生数 其他业务收入 322,801.36 457,385.14 其他业务支出 574,311.18 558,291.07 其他业务利润 -251,509.82 -100,905.93 28、财务费用 类 别 2001 年发生数 2000 年发生数 利息支出 3,324,658.85 2,303,549.24 减：利息收入 851,546.93 349,398.61 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 107,318.94 144,517.30 合 计 2,580,430.86 2,098,667.93 29、投资收益 项 目 投资收益 备 注 股票投资 债权投资收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增(减)额 股权投资差额摊销 8,158.26 长期投资减值准备 股权投资转让收益 4,750.00 合 计 12,908.26 30、营业外收入、支出 （1） 营业外收入 类 别 金 额 罚没收入 41,027.29 固定资产清理净收入 1,079.00 合 计 42,106.29 （2）营业外支出 类 别 金 额 处理固定资产净损失 罚款支出 74,594.00 捐赠支出 41,530.40 计提固定资产减值准备 123,892.25 计提在建工程减值准备 计提无形资产减值准备 其 他 10,400.00 合 计 250,416.65 37 31、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金共 2,830.33 万元，其中收回代购材料设备款 1377.53 万元。 32、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金共 2,900.20 万元，其中支付代购材料设备款 1,851.83 万元，支付经营性费用 845.52 万元。 〔六〕、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例( % ) 坏账准备 金 额 比例( % ) 坏账准备 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 12,230,561.36 44.64 112,034.30 0.92 26,425,559.51 96.65 152,651.10 0.58 1－2 年 14,644,173.92 53.45 1,464,417.39 10.00 405,763.76 1.48 40,576.38 10.00 2－3 年 331,517.02 1.21 49,727.55 15.00 25,384.88 0.09 3,807.53 15.00 3 年以上 191,897.14 0.70 169,380.09 88.27 485,311.06 1.78 160,637.96 33.10 合 计 27,398,149.44 100.00 1,795,559.33 27,342,019.21 100.00 357,673.17 注： （1）本年度坏账准备计提比例较大（账龄在三年以上的应收账款平均计提坏账 准备比例为 88.27%）的应收账款，皆是欠款时间长，并经多次催收仍未收回的款项 即收回可能性较小，根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此应收账款部 份计提了较大的坏账比例。 （2）坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因 坏账计 欠 款 单 位 欠款金额 账龄 原 因 提比例 云南大保高速公路物资供 根据董事会所通过的坏账准备 8,309,930.00 一年内 5‰ 应处 计提政策，本公司对关联公司 云南省保山建材实业集团 2,789,931.59 一年内 5‰ 或财务及现金流量状况好、信 公司 誉高的大宗老客户一年内的欠 款按 5‰ 计提坏账准备。 （3）持有本公司 5%的股东欠款情况 股东名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 云南省保山建材实业集团 2,789,931.59 一年以内 水泥款 公司 3,577,761.15 一至二年 水泥款 合 计 6,367,692.74 （4）本公司前五名应收账款金额合计为： 2455.41 万元，占应收账款总额的 89.62%。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 比例 金 额 比例( % ) 金 额 比例 金 额 比例% (%) 金 额 % 1 年以内 1,042,588.41 80.17 24,964.59 2.39 9,534,899.18 96.72 44,371.22 4.65 1－2 年 74,450.60 0.76 7,445.07 10.00 2－3 年 20,878.77 1.61 3,131.82 15.00 3,171.10 0.03 475.67 15.00 3 年以上 236,988.92 18.22 190,505.11 80.39 245,217.92 2.49 79,814.04 32.55 合 计 1,300,456.10 100.00 218,601.52 9,857,738.80 100.00 132,106.00 38 注： （1）本年度坏账准备计提比例较大（账龄在三年以上的其他应收账款平均计提 坏账准备比例为 80.39%）的其他应收账款，皆是欠款时间长，收回可能性较小的款 项，故根据董事会所通过的坏账准备计提政策，公司对此其他应收账款部份计提了 较大的坏账比例。 （2）坏账准备计提低于 5%且欠款金额较大的单位及原因 欠 款 单 位 欠款金额 账龄 坏账计提比例 原 因 云 南 大 保 高 速 公 路 物 301,950.00 一年内 5‰ 该款为公司履约保证金，合 资供应处 同履行完毕时基本上都能收 回 （3）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 3、长期投资 期 初 数 本 期 本期 期 末 数 项 目 金 额 减值准备 增 加 减少 金 额 减值准备 子公司投资 48,456,741.12 6,933,092.02 55,389,833.14 0.00 其他股权投 950,000.00 70,000.00 880,000.00 0.00 资 合 计 49,406,741.12 70,000.00 6,933,092.02 880,000.00 55,389,833.14 0.00 注： （1） 对控股子公司投资 投资起 占被投资单位 减值 被投资单位名称 投资金额 备 注 止期 注册资本比例 准备 保山银晨有限责任公司 1,507,000.00 68.50% 不计提 对合并 大埋大保物资仓储中转有限公司 1999-2049 1,815,000.00 55.00% 不计提 的子公 北京天域世纪科技发展有限公司 1998-2018 16,000,000.00 80.00% 不计提 司不计 提减值 深圳市天域利实业发展有限公司 1998-2018 9,500,000.00 95.00% 不计提 准 备 合 计 ---- 28,822,000.00 ---- ---- （2）本期长期股权投资减少 88 万元，系指公司收回北京中鼎创业科技发展有限 公司长期股权投资 83 万元和收回云南保山市正阳城市信用社长期股权投资 5 万元。 4、主营业务收入、主营业务成本 业 务 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 类 别 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 水泥 51,012,555.73 56,932,247.05 36,307,406.92 34,557,489.69 注:前五名公司客户销售收入总额 3640.18 万元，占公司全部销售收入的 71.36%。 5、投资收益 被 投 资 单 位 投资收益 备 注 云南保山市正阳城市信用社 4,750.00 (该投资已收回) 保山银晨有限责任公司 -143,613.89 云南大理大保物资仓储中转有限公司 -74617.74 北京天域世纪科技发展有限公司 4,080,551.70 深圳市天域利实业发展有限公司 3,070,771.95 合 计 6,937,842.02 39 注：不存在投资收益汇回的重大限制。 〔七〕关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 与本公 经济性质 法定代 企 业 名 称 注册地址 主营业务 司关系 或类型 表人 保山银晨有限责任公司 云南保山 工业加工 子公司 有限责任 穆立兴 北京天域世纪科技发展有限公司 北京市 技术、信息 子公司 有限责任 吴远之 深圳市天域利实业发展有限公司 深圳市 技术、信息 子公司 有限责任 杨惠珍 云南大理大保物资仓储中转有限公司 云南大理 仓储、中转 子公司 有限责任 吴远之 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年 初 数 本期增加数 本期减少 期 末 数 数 保山银晨有限责任公司 2,200,000.00 2,200,000.00 北京天域世纪科技发展有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 深圳市天域利实业发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 大理大保物资仓储中转有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 保山银晨有限 北京天域世纪科 云南大理大保物资仓 深圳市天域利实 项 目 责任公司 技发展有限公司 储中转有限公司 业发展有限公司 直接投资额 1,507,000.00 16,000,000.00 1,815,000.00 9,500,000.00 年 直接拥有股份比例 68.5% 80% 55% 95% 初 数 间接拥有股份比例 20% 合计拥有股份比例 68.5% 100% 55% 95% 本 直接投资额 期 直接拥有股份比例 增 加 间接拥有股份比例 合计拥有股份比例 本 直接投资额 期 直接拥有股份比例 减 少 间接拥有股份比例 合计拥有股份比例 直接投资额 1,507,000.00 16,000,000.00 1,815,000.00 9,500,000.00 期 直接拥有股份比例 68.5% 80% 55% 95% 末 数 间接拥有股份比例 20% 合计拥有股份比例 68.5% 100% 55% 95% 2、关联交易 （1）2001 年和 2000 年关联交易的价格由本公司根据市场情况定价，无任何高 于或低于正常的情况。 40 （2）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 云南省保山建材实业集团公司 2001 年末持有本公司 13.62%股份 （3）水泥销售 本公司 2001 年度及 2000 年度向关联方销售产品情况如下： 2001 年度发生数 2000 年度发生数 企 业 名 称 金 额 占销售额百分比 金 额 占销售额百分比 云南省保山建材实业集团公司 4,631,425.02 6.51% 15,346,381.15 24.87% （4）关联方应收应付款项 年 末 余 额 占全部应收(付)款项余额的比重 项 目 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 1.应收账款 6,367,692.74 6,558,691.03 23.22% 23.99% 云南省保山建材实业集团公司 （5）其他事项 2001 年度公司支付给关键管理人员的报酬总额为人民币 36.41 万元，2000 年度为 33.28 万元。 〔八〕或有事项 本公司在报告期内无重大诉讼事项。 本公司为云南省澜沧江啤酒集团保山有限公司美元贷款提供信用担保，担保合 同情况为：开出信用证 194 万美元，实际用汇 182 万美元，以上担保由云南省澜沧 江啤酒集团保山有限公司资产作抵押并由云南省保山建材实业集团公司提供不可撤 消反担保。目前该担保事项所带来的或有损失尚难确定。 〔九〕承诺事项 报告期内，本公司未发生重大承诺事项。 〔十〕资产负债表日后事项 报告期内，本公司未发现资产负债表日后事项。 〔十一〕其他重要事项 1、2002 年 3 月 27 日，经本公司第四届董事会第十次会议决议通过，2001 年度 公司利润分配及资本公积转增股本预案如下： （1）利润分配：2001 年度本公司共实现主营业务收入 71,184,128.72 元，实现利 润总额 11,081,345.07 元，实现净利润 9,773,885.26 元，按 10%提取法定盈余公积 1,790,988.14 元、按 5%法定公益金 895,494.08 元后，加上年初未分配利润 2,937,818.59 元（年初未分配利润调整前为 5,464,850.98 元，扣除调整北京天域世纪科技发展有限 公司以前年度的减免税金额 2,527,032.39 元后为 2,937,818.59 元），合计可供股东分配 的利润为 10,025,394.91 元；公司董事会决议按北京天域世纪科技发展有限公司本年 度减免税全额提取任意盈余公积金 445,874.43 元、以 2001 年末公司总股本 11,010 万 股为基数，按每 10 股派送现金红利 0.30 元（含税）实施利润分配，分配后的公司 未分配利润 6,276,347.20 元结转下年度。 41 （2）资本公积转增股本：2001 年度公司资本公积增加 101,800,051.86 元（其中 股本溢价为 101,560,000.00 元），加上年初资本公积 11,131,410.66 元，共 112,931,462.52 元；公司董事会决议以 2001 年末公司总股本 11,010 万股为基数，按每 10 股转增 8 股实施资本公积转增股本。 此预案尚须公司 2001 年度股东大会审议批准。 2、根据财政部财税(2000)99 号文《关于进一步认真落实国务院的通知》及云南省财税厅云财税[2000]13 号之规定， 公司所得税先征后返的优惠政策允许保留至 2001 年 12 月 31 日,即所得税先按 33%的 法定税率征收再返还 18%（实际负担率为 15%）的税收优惠政策执行至 2001 年 12 月 31 日止,自 2002 年 1 月 1 日起公司所得税率为 33%。 第十二节 备查文件目录 公司备查文件目录包括： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 4、公司章程。 备查文件存放地点：公司董事会办公室（云南省保山市人民路）。 云南富邦科技实业股份有限公司 董事长：吴远之 二 00 二年三月二十七日 42 资 产 负 债 表 （会企０１表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 项 目 行次 注释 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 １ 五.１ １９１，７８２，１２９．６２ １６９，３５７，６７０．１２ ４９，０８３，９６１．２５ ２３，３１９，１９７．２２ 短期投资 ２ 应收票据 ３ 应收股利 ４ 应收利息 ５ 应收账款 ６ 五.２ ２６，３７７，６３０．８０ ２５，６０２，５９０．１１ ２７，０３４，０６５．６３ ２６，９８４，３４６．０４ 其他应收款 ７ 五.２ １，９４１，５９４．９６ １，０８１，８５４．５８ １０，８１１，４７０．０１ ９，７２５，６３２．８０ 预付账款 ８ 五.３ ５０１，１１５．３２ ４８９，２３１．６８ ６，１０５，２１１．１７ ２，１０２，８３７．８１ 应收补贴款 ９ 存货 １０ 五.４ ９，３５７，４４７．０３ ９，２２０，５２０．３６ ８，１２３，８６７．３４ ７，９００，４７３．０７ 待摊费用 １１ 五.５ ７５４，９１４．５５ ６３８，９７８．３３ ８２０，３８６．９３ ６７１，１９６．４４ 一年内到期的长期债权投资 １２ 其他流动资产 １３ 流动资产合计 １４ ２３０，７１４，８３２．２８ ２０６，３９０，８４５．１８ １０１，９７８，９６２．３３ ７０，７０３，６８３．３８ 长期投资： 长期股权投资 １５ 五.６ －６１，１８６．７４ ５５，３８９，８３３．１４ ８１０，６５５．００ ４９，３３６，７４１．１２ 长期债权投资 １６ - － 长期投资合计 １７ －６１，１８６．７４ ５５，３８９，８３３．１４ ８１０，６５５．００ ４９，３３６，７４１．１２ 固定资产： 固定资产原价 １８ 五.７ １３２，０１６，９２６．５８ １２７，０８９，５６９．３９ １２９，６７４，４０２．９５ １２４，６７４，１９４．３８ 减：累计折旧 １９ 五.７ ５３，４３３，８１７．７０ ５２，６１６，３１７．９６ ４６，０７８，９４４．８８ ４５，４２５，６３６．３４ 固定资产净值 ２０ ７８，５８３，１０８．８８ ７４，４７３，２５１．４３ ８３，５９５，４５８．０７ ７９，２４８，５５８．０４ 减：固定资产减值准备 ２１ 五.７ １２３，８９２．２５ － － － 固定资产净额 ２２ ７８，４５９，２１６．６３ ７４，４７３，２５１．４３ ８３，５９５，４５８．０７ ７９，２４８，５５８．０４ 工程物资 ２３ 五.８ ２２９，３２１．０１ ２２９，３２１．０１ １９９，０４２．９６ １９９，０４２．９６ 在建工程 ２４ 五.９ １８７，６５３．７４ １８７，６５３．７４ １，０５１，４０２．１０ １，２２２，２０７．３８ 固定资产清理 ２５ － － － 固定资产合计 ２６ ７８，８７６，１９１．３８ ７４，８９０，２２６．１８ ８４，８４５，９０３．１３ ８０，６６９，８０８．３８ 无形资产及其他资产： 无形资产 ２７ 五.１０ １２，１９２，２７４．１７ ３，０８７，１７３．３９ １３，２４２，９８７．４５ ３，１６０，６７７．４７ 长期待摊费用 ２８ 五.１１ ９１，７００．２２ ８９，５９７．２２ ２９３，３１０．０１ １７７，１５９．７８ 其他长期资产 ２９ － － － 无形资产及其他资产合计 ３０ １２，２８３，９７４．３９ ３，１７６，７７０．６１ １３，５３６，２９７．４６ ３，３３７，８３７．２５ 递延税项： 递延税款借项 ３１ － － 资产总计 ３２ ３２１，８１３，８１１．３１ ３３９，８４７，６７５．１１ ２０１，１７１，８１７．９２ ２０４，０４８，０７０．１３ 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：２００２年３月２７日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 资 产 负 债 表 （会企０１表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 项 目 行次 注释 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 ３３ 五.１２ ３５，３７０，０００．００ ３４，６７０，０００．００ ２５，７００，０００．００ ２５，０００，０００．００ 应付票据 ３４ 应付账款 ３５ 五.１３ ３，３４２，４４２．４５ ３，２５６，６０１．７６ ４，５２９，３６４．１９ ４，３４６，７２０．９０ 预收账款 ３６ 五.１３ １０４，７７０．７４ １０３，９１５．７４ １１３，０９２．９４ ８５，０９２．９４ 应付工资 ３７ 五.１４ １，６６６，４４８．９４ １，６４０，５３０．１１ ２，６４５，７０９．６０ ２，４５５，８３５．１１ 应付福利 ３８ １，５２４，５８２．９３ １，１６９，２３４．９４ ２，２６５，３７４．５０ ２，０８３，１８７．９８ 应付股利 ３９ 五.１５ ３，４２３，４２０．００ ３，４２３，４２０．００ ４，０８０，０００．００ ４，０８０，０００．００ 应交税金 ４０ 五.１６ １，９５６，９８２．７４ １，４８８，６８３．６９ １，９０４，９７３．１５ １，７８０，３１０．９５ 其他应交款 ４１ 五.１７ １３，０１８．９６ １２，８８３．４９ ８７，５０３．６９ ８５，３９１．９２ 其他应付款 ４２ 五.１３ ２，４７５，２８０．９４ ２４，９１３，７９６．７３ ４，１１３，１８３．１４ １１，０５８，３９３．４４ 预提费用 ４３ 五.１８ ７７，９７０．００ － ３９，１８７．５０ － 预计负债 ４４ － － － 一年内到期的长期负债 ４５ 五.１９ １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ － 其他流动负债 ４６ － － － 流动负债合计 ４７ ６４，９５４，９１７．７０ ８５，６７９，０６６．４６ ４５，４７８，３８８．７１ ５０，９７４，９３３．２４ 长期负债： 长期借款 ４８ － － １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 应付债券 ４９ － － 长期应付款 ５０ － － 专项应付款 ５１ 五.２０ ６４，２５２．２４ ６４，２５２．２４ ３０４，２５２．２４ ３０４，２５２．２４ 其他长期负债 ５２ 长期负债合计 ５３ ６４，２５２．２４ ６４，２５２．２４ １５，３０４，２５２．２４ １５，３０４，２５２．２４ 递延税项： 递延税款贷项 ５４ － 负债合计 ５５ ６５，０１９，１６９．９４ ８５，７４３，３１８．７０ ６０，７８２，６４０．９５ ６６，２７９，１８５．４８ 少数股东权益： ５６ ２，８３１，６７６．７７ － ２，７９７，１４９．４９ － 股东权益： 股本 ５７ 五.２１ １１０，１００，０００．００ １１０，１００，０００．００ １０２，０００，０００．００ １０２，０００，０００．００ 减：已归还投资 ５８ － － － 资本公积 ５９ 五.２２ １１２，９３１，４６２．５２ １１２，９３１，４６２．５２ １１，１３１，４１０．６６ １１，１３１，４１０．６６ 盈余公积 ６０ 五.２３ ２４，６５５，１５４．８８ １６，９４４，７８２．４５ ２１，５２２，７９８．２３ １５，４８４，０１９．４６ 其中：公益金 ６１ 五.２３ ６，９６９，３７３．１８ ５，３９０，２１７．９９ ６，０７３，８７９．１０ ４，９０３，２９６．９９ 未分配利润 ６２ 五.２４ ６，２７６，３４７．２０ １４，１２８，１１１．４４ ２，９３７，８１８．５９ ９，１５３，４５４．５３ 股东权益合计 ６３ ２５３，９６２，９６４．６０ ２５４，１０４，３５６．４１ １３７，５９２，０２７．４８ １３７，７６８，８８４．６５ 负债和股东权益合计 ６４ ３２１，８１３，８１１．３１ ３３９，８４７，６７５．１１ ２０１，１７１，８１７．９２ ２０４，０４８，０７０．１３ 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：２００２年３月２７日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 利 润 及 利 润 分 配 表 （会企０２表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 2001年度 2000年度 项 目 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 １ 五.２５ ７１，１８４，１２８．７２ ５１，０１２，５５５．７３ ６１，６９９，１３９．１０ ５６，９３２，２４７．０５ 减：主营业务成本 ２ 五.２５ ４６，２４７，４５９．８９ ３６，３０７，４０６．９２ ３５，８５６，６５３．４５ ３４，５５７，４８９．６９ 主营业务税金及附加 ３ 五.２６ ４３１，２３２．６９ ２３３，７３０．３３ ８８２，０１５．９０ ６２１，８１６．６４ 二、主营业务利润（亏损填“－”） ４ ２４，５０５，４３６．１４ １４，４７１，４１８．４８ ２４，９６０，４６９．７５ ２１，７５２，９４０．７２ 加：其他业务利润（亏损填“－”） ５ 五.２７ －２５１，５０９．８２ －２９６，９１４．５４ －１００，９０５．９３ －２５６，１９７．４１ 营业费用 ６ １，３１９，５４３．７７ １，３１９，５４３．７７ １，４９７，７６８．０３ １，４９３，１４６．８４ 管理费用 ７ ９，０７７，２０４．５２ ６，９００，９１１．２８ ８，８５０，９３１．００ ７，１００，３４１．５３ 财务费用 ８ 五.２８ ２，５８０，４３０．８６ ２，６３７，３４１．１９ ２，０９８，６６７．９３ ２，２９３，６７８．１８ 三、营业利润（亏损填“－”） ９ １１，２７６，７４７．１７ ３，３１６，７０７．７０ １２，４１２，１９６．８６ １０，６０９，５７６．７６ 加：投资收益（亏损填“－”） １０ 五.２９ １２，９０８．２６ ６，９３７，８４２．０２ －３４，８４１．７４ １，７７０，２９４．３１ 补贴收入 １１ － － － － 营业外收入 １２ 五.３０ ４２，１０６．２９ ４１，０２７．２９ １３２，６６５．８８ ８０，５６３．８９ 减：营业外支出 １３ 五.３０ ２５０，４１６．６５ １２０，２８２．１２ ６５３，４１７．２７ ６４５，８１６．９７ 四、利润总额（亏损填“－”） １４ １１，０８１，３４５．０７ １０，１７５，２９４．８９ １１，８５６，６０３．７３ １１，８１４，６１７．９９ 减：所得税 １５ １，２７２，９３２．５３ ４３６，８７４．９９ １，４９７，５０６．３０ １，４３８，１９１．８３ 减：少数股东损益 １６ ３４，５２７．２８ － －６，０６６．６３ － 五、净利润（亏损填“－”） １７ ９，７７３，８８５．２６ ９，７３８，４１９．９０ １０，３６５，１６４．０６ １０，３７６，４２６．１６ 加：年初未分配利润 １８ 五.24 ２，９３７，８１８．５９ ９，１５３，４５４．５３ ３７，６４８，３４７．８２ ４０，９９８，９５５．７０ 其他转入 １９ － － － 减：住房周转金转入数 ２０ － ２，５８５，４６３．４０ ２，５８５，４６３．４０ 六、可供分配的利润 ２１ １２，７１１，７０３．８５ １８，８９１，８７４．４３ ４５，４２８，０４８．４８ ４８，７８９，９１８．４６ 减：提取法定盈余公积 ２２ 五.24 １，７９０，９８８．１４ ９７３，８４１．９９ １，２５５，４６５．００ １，０３７，６４２．６２ 提取法定公益金 ２３ 五.24 ８９５，４９４．０８ ４８６，９２１．００ ６２７，７３２．５０ ５１８，８２１．３１ 提取储备基金 ２４ － － 提取企业发展基金基金 ２５ － － 利润归还投资 ２３ － － 七、可供股东分配的利润 ２７ １０，０２５，２２１．６３ １７，４３１，１１１．４４ ４３，５４４，８５０．９８ ４７，２３３，４５４．５３ 减：应付优先股的股利 ２８ － － － 提取任意盈余公积 ２９ 五.24 ４４５，８７４．４３ ２，５２７，０３２．３９ － 应付普通股股利 ３０ 五.24 ３，３０３，０００．００ ３，３０３，０００．００ ４，０８０，０００．００ ４，０８０，０００．００ 转作股本的普通股股利 ３１ － － ３４，０００，０００．００ ３４，０００，０００．００ 八、未分配利润 ３２ ６，２７６，３４７．２０ １４，１２８，１１１．４４ ２，９３７，８１８．５９ ９，１５３，４５４．５３ 附表： 净资产收益率（％） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ９．６５ ９．７２ ０．２２３ ０．２３９ 营业利润 ４．４４ ７．４４ ０．１０２ ０．１１０ 净利润 ３．８５ ６．４５ ０．０８９ ０．０９５ 扣除非经常性损益后的净利润 ３．６９ ６．１８ ０．０８５ ０．０９１ 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：２００２年３月２７日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 现 金 流 量 表 （会企０３表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 注释 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ８１，０９５，０６６．５５ ５９，８４４，０６９．９２ 收到的税费返还 ２ １，２２１，７８８．２４ １，２２１，７８８．２４ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ 五.３１ ２８，８０５，５１７．９３ ３６，１６３，６８５．９６ 现金流入小计 ４ １１１，１２２，３７２．７２ ９７，２２９，５４４．１２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ ２８，３０３，３２８．５３ ２４，５０２，５５５．２６ 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ ９，４４６，７７９．７１ ８，６９７，０９７．８２ 支付的各项税费 ７ １３，１３２，３１１．６１ １１，３７７，３５８．７３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ 五.３２ ２９，００２，０２４．８３ １８，１８５，８１６．４４ 现金流出小计 ９ ７９，８８４，４４４．６８ ６２，７６２，８２８．２５ 经营活动产生的现金净流量 １０ ３１，２３７，９２８．０４ ３４，４６６，７１５．８７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １１ ８８０，０００．００ ８８０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １２ ４，７５０．００ ４，７５０．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １３ 收到的与其他投资活动有关的现金 １４ 现金流入小计 １５ ８８４，７５０．００ ８８４，７５０．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ １，５０９，０５３．３２ １，４１１，０９９．４２ 投资所支付的现金 １７ 支付的与其他投资活动有关的现金 １８ 现金流出小计 １９ １，５０９，０５３．３２ １，４１１，０９９．４２ 投资活动产生的现金净流量 ２０ －６２４，３０３．３２ －５２６，３４９．４２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２１ １１５，０２０，０００．００ １１５，０２０，０００．００ 借款所收到的现金 ２２ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 收到的与其他筹资活动有关的现金 ２３ - 现金流入小计 ２４ １２５，０２０，０００．００ １２５，０２０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２５ ３３０，０００．００ ３３０，０００．００ 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 ２６ ７，２４５，４５６．３５ ７，２３１，８９３．５５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ ５，３６０，０００．００ ５，３６０，０００．００ 现金流出小计 ２８ １２，９３５，４５６．３５ １２，９２１，８９３．５５ 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ １１２，０８４，５４３．６５ １１２，０９８，１０６．４５ 四.汇率变动对现金的影响 ３０ 五.现金及现金等价物净增加额 ３１ １４２，６９８，１６８．３７ １４６，０３８，４７２．９０ 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：２００２年３月２７日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 现 金 流 量 表 （会企０３表） 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 注释 合并数 母公司 补 充 资 料 1． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ３２ ９，７７３，８８５．２６ ９，７３８，４１９．９０ 加：少数股东权益 ３３ ３４，５２７．２８ 计提的资产减值准备 ３４ １，７０１，１０４．７８ １，５１８，７１３．１３ 固定资产折旧 ３５ ７，３５４，８７２．８２ ７，１９０，６８１．６２ 无形资产摊销 ３６ １，０５０，７１３．２８ ７３，５０４．０８ 长期侍摊费用摊销 ３７ ２０１，６０９．７９ ８７，５６２．５６ 待摊费用减少（减增加） ３８ ６５，４７２．３８ ３２，２１８．１１ 预提费用的增加（减减少） ３９ ３８，７８２．５０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ４０ － 固定资产报废损失 ４１ 财务费用 ４２ ３，２８５，８７６．３５ ３，２７２，３１３．５５ 投资损失（减收益） ４３ －１２，９０８．２６ －６，９３７，８４２．０２ 递延税款贷项（减借项） ４４ 存货的减少（减增加） ４５ －１，２２３，１００．１６ －１，３１４，３７８．７４ 经营性应收项目的减少（减增加） ４６ １４，９７０，１９１．６７ １０，１１５，１９２．６０ 经营性应付项目的增加（减减少） ４７ －６，００３，０９９．６５ １０，６９０，３３１．０８ 其他 ４８ 经营活动产生的现金流量净额 ４９ ３１，２３７，９２８．０４ ３４，４６６，７１５．８７ 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ５０ 一年内到期的可转换公司债券 ５１ 融资租入固定资产 ５２ ３． 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 ５３ １９１，７８２，１２９．６２ １６９，３５７，６７０．１２ 减：货币资金的期初余额 ５４ ４９，０８３，９６１．２５ ２３，３１９，１９７．２２ 现金等价物的期末余额 ５５ － － 减：现金等价物的期初余额 ５６ － － 现金等价物的净增加额 ５７ １４２，６９８，１６８．３７ １４６，０３８，４７２．９０ 法定代表人：吴远之 主管会计工作负责人：杨惠珍 会计机构负责人：郑汝昌 日期：２００２年３月２７日 （会计报表附注为会计报表不可分割的一部分） 资产减值准备明细表 （会企０１表）附表１ 编制单位：云南富邦科技实业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 金额单位：人民币元 项 目 年初数 本期增加数 本期转回数 期末数 一、坏帐准备合计 ６０３，６２３．４８ １，５８７，６９２．０６ ２，１９１，３１５．５４ 其中：应收账款 ３６３，６０２．５７ １，４４０，２１０．２３ １，８０３，８１２．８０ 其他应收款 ２４０，０２０．９１ １４７，４８１．８３ ３８７，５０２．７４ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １１５，７６４．５２ － １０，４７９．５３ １０５，２８４．９９ 其中：库存商品 ７，６４６．６７ － ３，９７１．９５ ３，６７４．７２ 原材料 １０８，１２２．８５ ６，５０７．５８ １０１，６１５．２７ 四、长期投资减值准备合计 ７０，０００．００ ７０，０００．００ ０．００ 其中：长期股权投资 ７０，０００．００ ７０，０００．００ ０．００ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １２３，８９２．２５ １２３，８９２．２５ 其中：房屋、建筑物 机器设备 １２３，８９２．２５ １２３，８９２．２５ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备