海信视像(600060)海信电器2005年年度报告

青岛海信电器股份有限公司 600060 2005 年年度报告 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 3 二、公司基本情况简介................................................................ 3 三、会计数据和业务数据摘要.......................................................... 4 四、股本变动及股东情况.............................................................. 5 五、董事、监事和高级管理人员........................................................ 8 六、公司治理结构................................................................... 12 七、股东大会情况简介............................................................... 13 八、董事会报告..................................................................... 14 九、监事会报告..................................................................... 20 十、重要事项 ...................................................................... 21 十一、财务会计报告................................................................. 23 十二、备查文件目录................................................................. 58 2 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、山东汇德会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人于淑珉，主管会计工作负责人孙玉华，会计机构负责人（会计主管人员）刘鑫 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：青岛海信电器股份有限公司 公司法定中文名称缩写：海信电器 公司英文名称：HISENSE ELECTRIC CO., LTD. 公司英文名称缩写：HXDQ 2、公司法定代表人：于淑珉 3、公司董事会秘书：夏峰 联系地址：青岛市东海西路 17 号海信大厦海信电器证券部 电话：（0532）83889556 传真：（0532）83889556 E-mail：zqb@hisense.com 4、公司注册地址：青岛经济技术开发区团结路 18 号海信信息产业园 公司办公地址：青岛经济技术开发区团结路 18 号海信信息产业园 邮政编码：266555 公司国际互联网网址：http://www.hisense.com 公司电子信箱：zqb@hisense.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：青岛市东海西路 17 号海信大厦海信电器证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：海信电器 公司 A 股代码：600060 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1997 年 4 月 17 日 公司首次注册登记地点：青岛市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：1998 年 8 月（配股）、1999 年 6 月（转增）、2001 年 6 月（配股） 公司变更注册登记地点：青岛市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3702001805562 3 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 公司税务登记号码：37021126462882X 公司聘请的境内会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 155,342,816.38 净利润 102,400,671.32 扣除非经常性损益后的净利润 91,943,528.55 主营业务利润 1,616,391,075.38 其他业务利润 26,826,171.83 营业利润 156,205,025.29 投资收益 -13,164,729.82 补贴收入 9,844,309.31 营业外收支净额 2,458,211.60 经营活动产生的现金流量净额 -11,075,415.61 现金及现金等价物净增加额 -50,590,017.11 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 9,844,309.31 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 2,458,211.60 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -1,845,378.14 合计 10,457,142.77 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 10,163,432,298.44 7,500,208,663.30 35.51 5,734,404,256.29 利润总额 155,342,816.38 93,134,413.72 66.79 58,088,684.33 净利润 102,400,671.32 58,424,811.02 75.27 41,401,798.66 4 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润 91,943,528.55 55,733,590.39 64.97 35,681,652.56 每股收益 0.207 0.118 75.42 0.084 增加 1.66 个 净资产收益率(%) 4.09 2.43 1.76 百分点 扣除非经常性损益的净利润为 增加 1.36 个 3.67 2.31 1.52 基础计算的净资产收益率(%) 百分点 扣除非经常性损益后净利润为 增加 1.40 个 基础计算的加权平均净资产收 3.74 2.34 1.53 百分点 益率(%) 经营活动产生的现金流量净额 -11,075,415.61 86,374,412.23 -112.82 -92,925,852.26 每股经营活动产生的现金流量 -0.02 0.17 -111.76 -0.19 净额 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 5,545,100,892.34 4,375,777,036.01 26.72 3,911,745,484.11 股东权益(不含少数股东权益) 2,504,534,850.77 2,408,199,347.38 4.00 2,348,757,762.90 每股净资产 5.07 4.88 3.89 4.76 调整后的每股净资产 4.91 4.80 2.29 4.69 （三）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 493,767,810.00 1,475,608,243.18 166,192,697.52 54,796,767.95 272,630,596.68 2,408,199,347.38 本期增加 43,311,613.07 35,887,443.90 11,962,481.30 102,400,671.32 181,599,728.29 本期减少 85,264,224.90 85,264,224.90 期末数 493,767,810.00 1,518,919,856.25 202,080,141.42 66,759,249.25 289,767,043.10 2,504,534,850.77 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 新股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 289,927,810 58.72 289,927,810 58.72 5 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 289,927,810 58.72 289,927,810 58.72 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 289,927,810 58.72 289,927,810 58.72 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 203,840,000 41.28 203,840,000 41.28 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 203,840,000 41.28 203,840,000 41.28 三、股份总数 493,767,810 100 493,767,810 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 100,244 前十名股东持股情况 质押或冻 股东 持股比 年度内增 股份类 持有非流通 股东名称 持股总数 结的股份 性质 例(%) 减 别 股数量 数量 国有 海信集团有限公司 58.72 289,927,810 0 未流通 289,927,810 无 股东 6 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 中国工商银行－申万巴黎盛 其他 1.50 7,424,709 7,424,709 已流通 0 未知 利精选证券投资基金 中国建设银行－上投摩根中 其他 1.16 5,729,914 5,729,914 已流通 0 未知 国优势证券投资基金 上海国有资产经营有限公司 其他 0.47 2,306,646 2,306,646 已流通 0 未知 中国工商银行－申万巴黎新 其他 0.39 1,901,944 1,901,944 已流通 0 未知 动力股票型证券投资基金 云南云电财金管理有限公司 其他 0.34 1,666,167 1,666,167 已流通 0 未知 中国工商银行－国联安德盛 其他 0.30 1,474,395 1,474,395 已流通 0 未知 小盘精选证券投资基金 中国工商银行－同益证券投 其他 0.14 702,314 702,314 已流通 0 未知 资基金 张瑾 其他 0.14 682,490 73,900 已流通 0 未知 银丰证券投资基金 其他 0.11 551,708 551,708 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资 7,424,709 人民币普通股 基金 中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资 5,729,914 人民币普通股 基金 上海国有资产经营有限公司 2,306,646 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券 1,901,944 人民币普通股 投资基金 云南云电财金管理有限公司 1,666,167 人民币普通股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投 1,474,395 人民币普通股 资基金 中国工商银行－同益证券投资基金 702,314 人民币普通股 张瑾 682,490 人民币普通股 银丰证券投资基金 551,708 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保 458,022 人民币普通股 险产品－005L－CT001 沪 公司控股股东海信集团有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属 上述股东关联关系或 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未 一致行动关系的说明 知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 7 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：海信集团有限公司 法人代表：周厚健 注册资本：80,617.22 万元人民币 成立日期：1979 年 主要经营业务或管理活动：国有资产委托营运；电视机、影碟机、音响、广播电视设备、空调 器、电子计算机、电话、通讯产品、网络产品、电子产品的制造、销售及软件开发；销售及服务， 技术开发，咨询、自营进出口业务（按外经贸部核准项目经营），对外经济技术合作业务（按外经 贸部核准项目经营） （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 公司领取的 姓名 职务 别 龄 期 期 股数 股数 减数 原因 税前报酬总 额(万元) 于淑珉 董事长 女 54 2003-06-26 2006-06-25 14,560 14,560 0 0 周厚健 董事 男 48 2003-06-26 2006-06-25 14,560 14,560 0 0 8 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 刘国栋 董事 男 52 2003-06-26 2006-06-25 14,560 14,560 0 0 程开训 董事 男 42 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 0 汤业国 董事 男 42 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 0 徐向艺 独立董事 男 49 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 2.6 汪平 独立董事 男 42 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 2.6 王吉法 独立董事 男 50 2005-05-28 2006-06-25 0 0 0 2.6 张长虹 监事会主席 女 32 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 0 刘振顺 监事 男 35 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 0 马钰锦 职工监事 女 30 2003-06-26 2006-06-25 0 0 0 5.3 刘洪新 总经理 男 39 2006-01-24 2006-06-25 0 0 0 67 王志辉 副总经理 男 49 2004-01 2006-06-25 0 0 0 51 王俊昌 副总经理 男 36 2003-01 2006-06-25 0 0 0 64.75 张继任 副总经理 男 38 2001-01 2006-06-25 0 0 0 56.9 副总经理 孙玉华 女 40 2002-03-22 2006-06-25 0 0 0 36 财务负责人 夏峰 董事会秘书 男 29 2005-02-01 2006-06-25 0 0 0 5.16 合计 / / / / / 43,680 43,680 0 / 293.91 注：公司三届十六次董事会同意王士磊辞去总经理，并聘任刘洪新担任公司总经理，公告刊登于 2006 年 2 月 10 日《上海证券报》、《中国证券报》。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)于淑珉，历任青岛市电子仪表工业总公司党委副书记、海信集团公司党委副书记、副总 裁、海信集团公司执行总裁，2001 年至今，任海信集团有限公司总裁、青岛海信电器股份公司董 事长。 (2)周厚健，历任青岛电视机厂厂办主任、厂长助理、副厂长、厂长，青岛市电子仪表工业总 公司党委书记、总经理、董事长，海信集团公司党委书记、总裁，2001 年至今，任海信集团有限 公司董事长。 (3)刘国栋，历任青岛电视机厂劳人科科长、厂长助理、副厂长，海信集团有限公司副总裁， 2000 年 3 月至今，任海信集团有限公司党委书记、副总裁。 (4)程开训，曾在山东大学高等教育研究所、山东大学人事处任教，历任海信集团企业文化部 部长，2000 年至今，任海信集团有限公司副总裁。 (5)汤业国，曾在山东大学经管学院任教，历任青岛海信电器股份有限公司总会计师、副总经 理、总经理，海信集团有限公司副总裁，自 2005 年 9 月起任广东科龙电器股份有限公司总裁。 (6)徐向艺，现任山东大学管理学院院长、教授，兼任山东基建股份有限公司独立董事，2002 年 6 月至今，任本公司独立董事。 9 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 (7)汪平，曾任山东经济学院教授、科研处副处长，现任首都经济贸易大学教授、会计学院副 院长，2003 年 6 月至今，任本公司独立董事。 (8)王吉法，曾任山东大学经济学院教授、硕士研究生导师，山东大学威海分校党委副书记、 常务副校长，现任烟台大学党委常委、副校长，兼任三校(北大/清华/烟大)科技园发展有限公司董 事长，2005 年 5 月至今，任本公司独立董事。 (9)张长虹，曾任淄博海信电子有限公司财务负责人、青岛海信电器股份有限公司计财处副处 长。2000 年 7 月至今，担任海信集团有限公司财务部副经理。 (10)刘振顺，曾任海信集团有限公司法律事务室主任，现任海信集团有限公司法律事务部副部 长、兼集团公司纪委副书记。 (11)马钰锦，曾从事海信集团公司总裁办公室秘书、海信集团有限公司战略发展部秘书工作， 2001 年 12 月至今任本公司人力资源部副经理。 (12)刘洪新，历任青岛电视机厂无线电分厂团总支书记、青岛海信电器股份有限公司西安分公 司总经理、郑州分公司总经理、贵阳海信电子有限公司总经理，青岛海信电器股份有限公司副总经 理、销售公司总经理、兼贵阳海信电子有限公司总经理，2006 年 1 月起任本公司总经理。 (13)王志辉，曾任海信集团有限公司人力资源部部长，2004 年 1 月至今，任本公司副总经 理、党委书记。 (14)王俊昌，历任海信集团技术中心电视所所长，海信电器研究所所长、总工程师，2003 年 1 月至今，任本公司副总经理，2005 年 9 月兼任青岛海信信芯科技有限公司总经理。 (15)张继任，历任贵阳海信电子有限公司副总经理，本公司设备仪表部经理、总经理助理， 2001 年至今，任本公司副总经理。 (16)孙玉华，曾任青岛海信空调有限公司财务副经理、财务经理、副总会计师，本公司总会计 师，2002 年 3 月至今任本公司副总经理、财务负责人。 (17)夏峰，曾任海信集团有限公司资本运营部主管、青岛海信空调有限公司市场部副经理、本 公司证券部副经理、证券事务代表，现任本公司董事会秘书。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 于淑珉 海信集团有限公司 总裁 是 周厚健 海信集团有限公司 董事长 是 刘国栋 海信集团有限公司 副总裁 是 程开训 海信集团有限公司 副总裁 是 张长虹 海信集团有限公司 财务部副经理 是 刘振顺 海信集团有限公司 法律事务部副主任 是 10 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 在其他单位任职情况 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 汤业国 广东科龙电器股份有限公司 总裁 2005-09-16 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：2005 年度，董事会根据年初设定的经营目标和有关 标准对总经理、副总经理实施年度业绩考核，其他高级管理人员的报酬均与公司的经济效益挂钩， 实行岗位加业绩的工资标准。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 于淑珉 是 周厚健 是 刘国栋 是 程开训 是 汤业国 是 张长虹 是 刘振顺 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 报告期末至年报披露日，原总经理王士磊先生于 2006 年 1 月被海信集团另有聘任，公司董事 会同意王士磊辞去公司总经理，并聘任刘洪新担任公司总经理。上述人员变动于三届十六次董事会 通过，公告刊登于 2006 年 2 月 10 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （五）员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1300 销售人员 3668 研发人员 269 管理、财务人员 189 合计 5426 11 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上 806 大专 1813 高中、技校及以下 2807 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理 准则》等法律法规的要求，努力完善公司法人治理结构，规范公司运作。目前公司法人治理情况基 本符合《上市公司治理准则》等规范文件的要求，具体表现在以下几个方面： 1、关于公司股东与股东大会：公司根据《投资者关系管理办法》，平等对待所有股东，保护 所有股东的合法权益，保证所有股东享有平等地位；公司依照《股东大会议事规则》的要求召集、 召开股东大会，使所有股东能充分行使应有的权利，股东大会聘请律师并出具法律意见书；公司关 联交易遵循“公开、公平、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，并能依法行使出资人的权利， 无越权干预公司经营及牟取额外利益的行为。公司与控股股东已实现了人员、资产、财务分开，机 构和业务独立，独立核算、独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事及董事会：公司按照《公司章程》规定的程序选举董事，董事会人数及人员构成 符合有关法律法规的要求，公司董事会制定了《董事会议事规则》，董事熟悉有关法律法规，了解 董事的权利、义务和责任，能以认真负责的态度出席董事会会议和股东大会会议，对所议事项充分 表达明确意见，能根据全体股东的利益、忠实、程信、勤勉的履行职责；公司按照中国证监会有关 规定了建立了独立董事制度，报告期内独立董事的人数及构成符合有关规定的要求；董事会能严格 的执行股东大会的要求。 4、关于监事及监事会：公司严格按《公司章程》规定的程序选举监事，监事会的构成符合有 关法律法规的规定，各位监事能以认真负责的态度出席监事会会议，列席董事会会议和股东大会会 议，履行职责。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已经建立了管理层的绩效评价和激励约束机制。董事 会根据年初设定的目标和有关标准对总经理、副总经理实施年度业绩考核，其他高级管理人员的报 酬均与公司的经济效益挂钩，实行岗位加业绩的工资标准。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重银行及其他债权人，职工、客户、供应商等其他相关 利益者的合法权益，共同推进公司持续健康发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，公司能够依照法律、法 规和《公司章程》的规定真实、准确、完整、及时的披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获 得信息。 12 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐向艺 7 6 0 1 汪平 7 6 0 1 王吉法 4 3 0 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事未发生对公司本年度董事会议案、非董事会议案的公司其他事项提出异议 的情况。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有自己独立的采购、销售渠道，商品采购和销售均由公司自行完成，不 依赖于股东单位。股东单位没有超越股东大会和董事会直接或间接干预公司的经营。 2、人员方面：公司总经理、其他高级管理人员均专职在本公司工作并领取报酬，未在股东单 位担任任何行政职务和获取报酬。公司设有人力资源部，独立对公司的人事、劳资实施管理，公司 自行决策进行定岗定编、绩效考核和工资分配。公司在人员的选拔、任免和任用上与股东单位完全 分开。 3、资产方面：公司拥有独立、完整的研发、生产、采购、营销体系和相关的技术设备，公司 各项资产产权明晰并独立对所有资产进行登记、建账、核算和管理。 4、机构方面：公司设立了完全独立于股东单位的组织机构，不存在与其合署办公的情况，公 司董事会、监事会和内部机构均能独立运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，形成独立的财务核算体系，并建立健全了各项财务 管理制度及内部控制措施，在银行开有独立的银行账户，独立缴纳税金。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司实行绩效考评制度。董事会根据年度经营目标和有关标准对总经理、副总经理实施年度业 绩考核。其他高级管理人员的报酬均与公司的经济效益挂钩，实行岗位加业绩的工资标准。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 28 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 13 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1 、公司报告期内总体经营情况 报告期内，国内彩电行业面临着技术、产品和消费升级换代所带来的巨大挑战和新的机遇。公 司在坚持稳健经营的前提下，突出技术领先优势，实施高端战略，在综合效益、核心技术和市场规 模上初步实现了突破性发展。报告期内，公司实现主营业务收入 101.63 亿元，同比增长 35.51%； 实现净利润 1.024 亿元，同比增长 75.27%；不仅规模的增长幅度超过行业平均水平，而且呈现出 利润增幅超过收入增幅的良好态势，实现了速度、效益的双赢。 根据中怡康统计数据，2005 年 12 月，海信平板电视以 12.33%的占有率连续 15 个月位居国内 市场第一位，公司于 2004 年 6 月提出的“Hisense Anyview”全球平板战略的第一步已经提前实 现；与此同时，海信电视的总体占有率也跃居国内彩电市场的第一位。 报告期内，海信在核心技术的研发方面取得了突破性的进展，“信芯（Hiview）”——国内第 一款具有自主知识产权的数字电视视频处理芯片，不仅打破了我国彩电行业核心芯片长期依赖进口 的局面，而且标志着我国民族彩电工业在核心技术自主创新方面迈出了关键一步，应用“信芯”的 数字高清电视也实现了批量化生产和销售。同时，公司继续实施以技术领先为核心的产品差异化竞 争战略，平板电视推出了从 15 英寸到 63 英寸共 14 个规格、200 多款新产品，产品覆盖国内、欧 洲、北美、澳洲、香港、中东等多个市场，并在国内率先推出超薄高清 CRT 系列产品；在数字化、 网络化产品方面，公司成功开拓青岛、北京、无锡车载液晶电视等项目，中标大连数字电视工程项 目，并成为 CCTV 高清频道战略合作伙伴中的唯一中国彩电企业。 报告期内，虽然公司产品出口面临人民币升值的压力，但依然保持了出口规模的快速增长，出 口收入同比增长 52.5%，向国外发达地区市场的出口继续快速增长。同时，公司国际化的步伐逐步 加快，海外品牌基地的建设以及海外重点大客户的 OEM/ODM 合作也取得一定进展。 2 、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业或 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 润率比上年 分产品 利润率(%) 减（%） 减（%） 增减（%） 电视机 9,208,803,452.96 7,645,572,157.31 16.98% 31.96% 28.38% 2.32% 电冰箱 954,628,845.48 879,613,963.01 7.86% 82.90% 82.64% 0.13% 合计 10,163,432,298.44 8,525,186,120.32 16.12% 35.51% 32.44% 1.94% 14 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 （2）主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内 8,433,733,584.94 32.26% 海外 1,729,698,713.50 53.92% 合计 10,163,432,298.44 35.51% （3）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 50.01%；公司向前五名客户销售额 合计占公司销售总额的比例为 36.64%。 3 、公司资产、负债构成及主要费用项目变动情况 1) 主要资产负债变动情况 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 同比变动(％) 应收票据 1,032,740,084.66 417,283,977.06 147.49% 应收帐款 418,223,735.29 332,029,538.82 25.96% 存货 2,092,475,301.38 1,769,334,354.15 18.26% 在建工程 113,600,064.35 52,088,453.07 118.09% 固定资产 889,903,703.68 861,882,202.66 3.25% 长期股权投资 67,920,772.91 71,152,831.73 -4.54% 短期借款 50,000,000.00 40,000,000.00 25.00% 长期借款 207,462,975.00 7,462,975.00 2679.90% 报告期内，由于本公司业务规模的扩大，故资产负债表各项目均发生较大变化。其中，期末应 收票据为 103274 万元，比年初增长 147%，主要原因是销售规模的扩大，以及在销售结算中增加了 票据的使用量；期末在建工程 11360 万元，比年初增长 118%，主要增长项目是北京海信新建南京 冰箱生产厂项目；长期借款增加的原因主要是为扩大电视出口业务，新增加了高新技术企业出口产 品贷款 2 亿元。 2）主要费用项目变动情况 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 同比变动(％) 营业费用 1,306,805,262.60 837,112,167.20 56.11% 管理费用 176,959,649.63 159,764,637.21 10.76% 财务费用 3,247,309.69 -15,855,303.46 120.48% 所得税 35,021,274.52 30,061,266.56 16.50% 15 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内本公司各项费用及所得税比同期均有一定增长。其中，营业费用 130680 万元，比同 期增长 56%，主要原因是：公司加强对产品促销、宣传的力度，因此促销费、广告费等大幅度增 长，另一方面，销售规模的扩大，也相应带来运输费等费用的增长。 报告期财务费用 325 万元，比同期增长 120%，主要原因是报告期内承兑贴现额比同期有增加 而引起贴现息的增长。 4 、公司现金流量构成情况 2005 年 2004 年 同比变动(％) 经营活动现金流量 -11,075,415.61 86,374,412.23 -112.82% 投资活动现金流量 -199,839,088.08 -66,773,922.79 -199.28% 筹资活动现金流量 160,324,486.58 7,581,281.38 2014.74% 报告期内，公司经营活动现金净流量为-1108 万元，比去年同期下降 113%。主要原因是随着与 商家结算模式的改变，回款中现金回款的比例不断下降，票据比例不端上升；同时由于销售规模的 不断扩大，存货量也因此而有所增长。而报告期经营活动现金净流量比净利润少 1.15 亿元，主要 影响项目是应收票据的增加和存货的增长。 报告期内，投资活动现金净流量为-19984 万元，比同期增加流出 13307 万元，主要流出项目 是对南京冰箱生产厂项目投资以及对机卡分离项目、ERP 项目的投资。 报告期内筹资活动现金净流量为 16032 万元，比同期增加流入 15274 万元，主要是由于增加了 高新技术企业出口产品贷款所致。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 位:元 币种:人民币 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 贵阳海信电子有限公司 电视机生产销售 37,755,100 427,540,756.58 22,127,454.90 淄博海信电子有限公司 电视机生产销售 34,700,000 76,087,950.24 2,021,242.97 辽宁海信电子有限公司 电视机生产销售 71,040,000 67,622,138.96 95,599.24 海信（北京）电器有限公司 电冰箱生产销售 85,710,000 356,639,396.30 14,461,264.45 报告期内贵阳海信的净利润大幅增长来自于公司突出高端产品的战略，不断调整产销结构，提 高产品毛利率。 报告期内海信（北京）电器有限公司表现出了良好的成长性，其利润的增长得益于新技术开发 利用、产品线的丰富和突出高端产品的战略。 （二）对公司未来发展的展望 随着数字技术、网络技术和平板显示技术的快速发展，目前正是全球彩电业技术更新、产业升 级、行业格局重新调整的关键时期，企业经营理念和发展战略之间的差异使企业之间的竞争层次开 16 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 始分化，尤其是缺乏上游核心技术以及下游连锁渠道快速发展，将挤压传统彩电制造商的经营和利 润空间。同时，国际化分工使中国逐步成为“世界工厂”，但外贸顺差速度减缓、人民币升值压力 等因素又会对国际化和产品出口产生不利影响。 2006 年，公司将继续坚持“技术立企”和“稳健经营”的核心发展战略不动摇，并制定了 “突出高端产品，优化管理平台，提高产品质量，降低成本费用，推进产业拓展”的经营方，力争 收入增长达到 15%。 公司将进一步完善技术创新体系，追求研发深度，强化系统集成，提升持续创新和发展能力。 发挥现有的电路设计、软件设计和工业设计的技术优势向前端技术延伸，加大对数字芯片技术和平 板显示技术的研究投入，推进“信芯”的系列化和产业化；同时将由单一的产品研发向系统集成产 品和整体解决方案延伸，尤其是数字多媒体网络技术与产品，力争抢占 3C 融合的先机。国内市场 方面，公司将力争保持平板电视的竞争优势，进一步开拓数字电视和专业电视市场；国际市场方 面，公司将坚持海外品牌建设的战略，一手很抓海外重点市场建设，一手很抓行业大客户突破。此 外，公司将通过优化管理平台，使管理职责清晰，流程高效，建立健全规范化的管理体系，推进人 力资源建设，打造具有国际竞争力的人力资源队伍，支持公司业务和规模的国际化拓展。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 公司于 2001 年通过配股募集资金 90,866.27 万元人民币，本年度使用募集资金 7578.99 万元， 已累计使用募集资金总额 80,237.45 万元。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 合计划 合预计 更项目 进度 收益 超大屏幕背投影电视机生产线技术改造 24,652.00 否 26,355.35 是 是 数字化多媒体彩电生产线技术改造 19,000.00 否 22,136.33 是 是 引进大屏幕彩电机壳加工设备改造 5,658.00 否 6,787.30 是 是 物流系统改造 4,494.00 是 4,830.06 是 是 注塑喷涂设施改造 4,492.00 是 5,202.93 是 是 收购海信北京电器有限公司股权 4,714.05 是 4,714.05 是 是 海信信息化 ERP 1,500.00 是 1,465.55 是 机卡分离数字电视接收机 18,425.00 是 7,316.90 是 补充流动资金 7,951.22 否 1,428.98 合计 90,886.27 / 80,237.45 / / 17 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 （1） “超大屏幕背投影电视机生产线技术改造”项目截至报告期末累计投资 26355.35 万 元，本项目已完工，主厂房、背投影电视机生产线、辅助设施均已投产。 （2） “数字化多媒体彩电生产线技术改造”项目截至报告期末累计投资 22136.33 万元，本 项目已完工，整机厂房、插、贴片机、模具、彩电信号源、检测仪表等 2002 年末全部投入使用。 （3） “引进大屏幕彩电机壳加工设备改造”项目截至报告期末累计投资 6787.30 万元，本项 目已完工，机壳加工设备已经调试完毕并于 2003 年量产，满足公司机壳配套生产能力要求。 （4） “物流系统改造”项目截至报告期末累计投入 4830.06 万元，本项目已完工，达到了 提高周转、节约仓储费用、减少存货资金占用的预期收益。 （5） “注塑喷涂设施改造”项目截至报告期末累计投入 5202.93 万元，本项目已完工，通过 更新喷涂工艺和增加喷涂设备，提高机壳高亮度和机壳外观精细化水平，并进一步扩大了机壳配套 生产规模。 （6） “收购海信北京电器有限公司股权”项目截至报告期末累计投入 4714.05 万元，本项目 已完成，该股权收购使公司进军白色家电市场，给公司带来新的利润增长点。 （7） “海信信息化 ERP”项目截至报告期末累计投入 1465.55 万元，已基本完成。 （8） “机卡分离数字电视接收机”项目截至报告期末累计投入 7316.90 万元，已完成进度的 40%。 （9） “开发生产 Internet 防火墙”、“HPC 手持电脑”两个项目经二届十六次董事会研究 决定，已经变更为“物流系统改造”、“注塑喷涂设施改造”、“收购海信北京电器有限公司股 权”三个项目，董事会已经于 2002 年 10 月公告，并于 2002 年 11 月通过临时股东大会审议。 （10）“逆工程项目”经 2003 年 11 月三届二次董事会及 2005 年 2 月三届九次董事会研究决 定，分别变更为“海信信息化 ERP”和“机卡分离数字电视接收机”两个项目，董事会已经分别于 2003 年 11 月和 2005 年 2 月公告，并分别于 2003 年 12 月和 2005 年 5 月通过股东大会审议。 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 变更后项目 实际投入金 承诺项目名称 对应原承诺项目名称 合计划 合预计 拟投入金额 额 进度 收益 物流系统改造 4,494.00 4,830.06 是 是 开发生产 Internet 防 注塑喷涂设施改造 4,492.00 5,202.93 是 是 火墙、HPC 手持电脑 收购海信北京电器有限公司股权 4,714.05 4,714.05 是 是 海信信息化 ERP 1,500.00 1,465.55 是 逆工程项目 机卡分离数字电视接收机 18,425.00 7,316.90 是 合计 / 33,625.05 23,529.49 / / 18 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 4、非募集资金项目情况（见财务报告附注在建工程） （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2005 年 2 月 1 日召开三届九次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 2 月 2 日的 《上海证券报》、《中国证券报》。 （2）公司于 2005 年 4 月 20 日召开三届十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日 的《上海证券报》、《中国证券报》。 （3）公司于 2005 年 4 月 25 日召开三届十一次董事会会议，审议通过了“公司 2005 年一季度 报告”及摘要，公告刊登在 2005 年 4 月 27 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （4）公司于 2005 年 8 月 12 日召开三届十二次董事会会议，审议通过了“关于投资成立青岛 海信信芯科技有限公司”的议案。 （5）公司于 2005 年 8 月 16 日召开三届十三次董事会会议，审议通过了“公司 2005 年半年度 报告”及摘要，公告刊登在 2005 年 8 月 18 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （6）公司于 2005 年 10 月 26 日召开三届十四次董事会会议，审议通过了“公司 2005 年第三 季度报告”及摘要，公告刊登在 2005 年 10 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （7）公司于 2005 年 12 月 12 日召开三届十五次董事会会议，审议通过了“关于为海信（北 京）电器有限公司提供担保”的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和公司章程等有关法律法规的要求，严格 按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，执行情况如下： 根据 2004 年度股东大会关于利润分配方案的决议：向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含 税），公司董事会已实施完毕利润分配方案，股权登记日为 2005 年 7 月 14 日，除息日为 2005 年 7 月 15 日，红利发放日为 2005 年 7 月 21 日，利润分配实施方案公告刊登于 2005 年 7 月 11 日 《上海证券报》、《中国证券报》。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经山东汇德会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 102,400,671.32 元，提取法定盈 余 公 积 金 11,962,481.30 元 ， 提 取 法 定 公 益 金 11,962,481.30 元 ， 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 11,962,481.30 元后，加年初未分配利润 272,630,596.68 元，减去 2005 年分红 49,376,781.00 元，累计可分配利润数为 289,767,043.10 元。 经公司董事会研究，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 （六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 19 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因：为实现公司的可持续发展，公司将进一步加 大研发投入，向前端技术延伸；同时为进一步扩大销售规模补充资金。 公司未分配利润的用途和使用计划：后续研发投入及用于扩大规模。 （七）其他披露事项 公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为公司信息披露报纸，本报告期内无变化。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 2005 年 4 月 20 日，监事会召开了三届七次会议，会议审议通过了以下议案： 1、审议通过了“2004 年度监事会工作报告” 2、审议通过了“2004 年度财务决算报告” 3、审议通过了“2004 年度利润分配预案” 4、审议通过了“公司 2004 年度报告及摘要” 5、审议通过了“关于公司 2005 年度日常关联交易的提案” 6、审议通过了“监事会议事规则（修订）” （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在报告期内能够依法运做，决策程序符合《公司法》和《公司章程》的各项规定，公司完 善了内部控制制度；公司董事、经理及高级管理人员在执行公司职务时未发生违反法律、法规、公 司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 检查公司财务情况，本监事会认为山东汇德会计师事务所有限公司为公司出具的 2004 年度无 保留意见的审计报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2001 年配股资金使用情况，与原承诺项目及调整后的承诺项目是一致的。通过抽查财务 资料，没有发现违规使用募集资金情况，本监事会认为上述项目在建设过程的管理中，公司真实履 行了国家有关规定，投资内容符合原可行性报告。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司与子公司或关联单位之间发生的销售彩电材料与采购彩电整机等经营性关联交 易是公平、合理的，不存在损害本公司利益的行为。 20 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 占同类交易 关联方 关联交易内容 关联交易金额 定价原则 额的比重(%) 青岛海信模具有限公司 采购机壳、模具加工 市价 591,605,231.12 10.34 青岛海信进出口有限公司 采购集成电路等进口件 市价 540,835,335.96 9.45 海信（香港）有限公司 采购集成电路等进口件 市价 619,558,138.05 10.82 青岛海信光学有限公司 采购电视遥控器 市价 23,020,750.00 0.40 临沂海信电子有限公司 采购电视产品 市价 340,159,471.05 5.94 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 占同类交易 关联方 关联交易内容 关联交易金额 定价原则 额的比重(%) 代理销售部分电视、 青岛海信营销有限公司 市价 2,130,347,554.28 20.96 冰箱 海信集团上海营销中心 销售电视产品 市价 196,278,806.74 1.93 代理销售部分电视、 青岛海信进出口有限公司 市价 529,477,004.97 5.21 冰箱 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 21 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对 发生日期（协 是否履行 是否为关联方担保 担保金额 担保类型 担保期 象名称 议签署日） 完毕 （是或否） ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,750 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,750 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2,750 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.1 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 2,750 公司于 2005 年 12 月 12 日召开三届十五次董事会会议，审议通过了“关于为海信（北京）电 器有限公司提供担保”的议案，同意按本公司所持北京海信 55%的股权比例为其抵押贷款提供担 保，担保期限为一年，贷款额度不超过 5000 万元。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任山东汇德会计师事务所有限公司为公司的境 内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务 所已为本公司提供了 9 年审计服务。 （十一）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易 所的公开谴责。 22 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 （十二）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）审计报告意见全文 审 计 报 告 (2006)汇所审字第 2-168 号 青岛海信电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛海信电器股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的资产 负债表和合并资产负债表、2005 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况及 2005 年度的经营成果、 合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 附送: 1、2005 年 12 月 31 日资产负债表、合并资产负债表 2、2005 年度利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表 3、2005 年度现金流量表、合并现金流量表 4、2005 年度资产减值准备明细表、合并资产减值准备明细表 5、会计报表附注 以上附送都是本报告不可分割的组成部分 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王庆和 中国·青岛 报告日期：2006 年 3 月 28 日 中国注册会计师：胡佳青 23 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 5.1 688,139,952.20 738,729,969.31 568,717,486.73 636,102,387.90 短期投资 应收票据 5.2 1,032,740,084.66 417,283,977.06 1,043,651,676.99 444,488,404.66 应收股利 应收利息 应收账款 5.3 5.3 418,223,735.29 332,029,538.82 388,260,639.64 323,878,638.97 其他应收款 5.4 5.4 14,353,296.35 25,532,086.96 25,158,338.19 31,277,954.75 预付账款 5.5 48,853,297.34 18,220,491.00 31,950,574.29 10,727,375.01 应收补贴款 存货 5.6 2,092,475,301.38 1,769,334,354.15 1,853,690,524.83 1,486,192,432.24 待摊费用 5.7 798,902.68 1,716,137.19 529,622.76 397,595.71 一年内到期的长期债权 投资 其他流动资产 流动资产合计 4,295,584,569.90 3,302,846,554.49 3,911,958,863.43 2,933,064,789.24 长期投资： 长期股权投资 5.8 5.8 67,920,772.91 71,152,831.73 250,741,380.83 223,849,390.42 长期债权投资 长期投资合计 67,920,772.91 71,152,831.73 250,741,380.83 223,849,390.42 其中：合并价差(贷差 以“-”号表示，合并 报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表示， 15,137,462.55 19,597,343.23 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 5.9 1,409,967,945.40 1,346,445,533.31 1,153,583,426.97 1,093,685,525.37 减：累计折旧 5.9 510,044,117.29 474,003,116.55 359,056,461.34 330,276,014.00 固定资产净值 899,923,828.11 872,442,416.76 794,526,965.63 763,409,511.37 减：固定资产减值准备 5.9 10,020,124.43 10,560,214.10 10,020,124.43 10,560,214.10 固定资产净额 889,903,703.68 861,882,202.66 784,506,841.20 752,849,297.27 工程物资 24 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 在建工程 5.10 113,600,064.35 52,088,453.07 60,082,262.94 49,280,557.85 固定资产清理 317,810.03 20,905.03 317,810.03 20,905.03 固定资产合计 1,003,821,578.06 913,991,560.76 844,906,914.17 802,150,760.15 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 106,687,138.56 56,719,263.52 22,898,631.67 15,141,999.37 长期待摊费用 5.12 71,086,832.91 31,066,825.51 64,002,692.14 26,856,470.85 其他长期资产 无形资产及其他资产合 177,773,971.47 87,786,089.03 86,901,323.81 41,998,470.22 计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,545,100,892.34 4,375,777,036.01 5,094,508,482.24 4,001,063,410.03 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 5.13 50,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 5.14 409,698,494.08 483,441,795.84 290,160,000.00 340,103,679.45 应付账款 5.15 1,870,819,178.98 1,203,827,550.20 1,719,261,666.03 1,059,785,562.33 预收账款 5.16 319,030,130.32 204,481,411.10 349,671,488.98 247,049,854.37 应付工资 3,770,018.12 3,518,556.30 应付福利费 -20,522,300.30 -20,156,026.73 -24,423,660.70 -24,041,812.10 应付股利 应交税金 5.17 -71,110,401.27 -117,214,635.87 -73,465,835.63 -107,664,397.26 其他应交款 5.18 926,524.06 489,585.02 338,986.06 298,371.96 其他应付款 116,811,011.19 80,319,427.63 98,053,316.24 67,584,280.43 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,679,422,655.18 1,878,707,663.49 2,359,595,960.98 1,583,115,539.18 长期负债： 长期借款 5.19 207,462,975.00 7,462,975.00 200,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.20 15,876,086.62 2,038,480.72 15,584,158.69 1,951,222.79 其他长期负债 长期负债合计 223,339,061.62 9,501,455.72 215,584,158.69 1,951,222.79 递延税项： 递延税款贷项 1,338,022.04 1,338,022.04 1,338,022.04 1,338,022.04 负债合计 2,904,099,738.84 1,889,547,141.25 2,576,518,141.71 1,586,404,784.01 少数股东权益(合并报 136,466,302.73 78,030,547.38 表填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 5.21 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 减：已归还投资 25 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股本）净 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 493,767,810.00 额 资本公积 5.22 1,518,919,856.25 1,475,608,243.18 1,518,919,856.25 1,475,608,243.18 盈余公积 5.23 202,080,141.42 166,192,697.52 186,745,746.01 153,926,681.29 其中：法定公益金 66,759,249.25 54,796,767.95 62,044,289.90 51,104,601.66 未分配利润 5.24 289,767,043.10 272,630,596.68 318,556,928.27 291,355,891.55 拟分配现金股利 49,376,781.00 49,376,781.00 外币报表折算差额(合 并报表填列) 减：未确认投资损失 (合并报表填列) 所有者权益（或股东权 2,504,534,850.77 2,408,199,347.38 2,517,990,340.53 2,414,658,626.02 益）合计 负债和所有者权益（或 5,545,100,892.34 4,375,777,036.01 5,094,508,482.24 4,001,063,410.03 股东权益）总计 公司法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人: 孙玉华 会计机构负责人: 刘鑫 26 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 5.25 10,163,432,298.44 7,500,208,663.30 8,862,482,637.17 6,678,543,369.04 减：主营业务成本 5.25 8,525,186,120.32 6,436,814,312.77 7,496,366,922.73 5,782,167,394.75 主营业务税金及附加 5.26 21,855,102.74 8,902,202.05 16,663,986.65 5,476,606.65 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填 1,616,391,075.38 1,054,492,148.48 1,349,451,727.79 890,899,367.64 列） 加：其他业务利润 （ 亏 损 以 “ - ” 号 填 5.27 26,826,171.83 22,535,690.40 13,935,457.35 18,539,901.16 列） 减:营业费用 1,306,805,262.60 837,112,167.20 1,113,063,101.42 735,927,381.87 管理费用 176,959,649.63 159,764,637.21 116,203,467.69 98,658,285.79 财务费用 5.28 3,247,309.69 -15,855,303.46 8,762,786.13 -13,542,848.23 三、营业利润（亏损 156,205,025.29 96,006,337.93 125,357,829.90 88,396,449.37 以“-”号填列） 加：投资收益（损失 5.29 -13,164,729.82 -6,038,066.13 8,049,118.01 -2,300,573.02 以“-”号填列） 补贴收入 5.30 9,844,309.31 3,978,261.55 1,000,000.00 2,000,000.00 营业外收入 5.31 4,968,338.86 4,637,487.72 3,547,171.52 3,999,774.34 减：营业外支出 5.32 2,510,127.26 5,449,607.35 1,818,951.38 3,438,619.94 四、利润总额（亏损 155,342,816.38 93,134,413.72 136,135,168.05 88,657,030.75 总额以“-”号填列） 减：所得税 35,021,274.52 30,061,266.56 26,738,285.61 27,444,722.87 减：少数股东损益 17,920,870.54 4,648,336.14 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 102,400,671.32 58,424,811.02 109,396,882.44 61,212,307.88 “-”号填列） 加：年初未分配利润 272,630,596.68 234,174,178.99 291,355,891.55 248,507,276.04 其他转入 六、可供分配的利润 375,031,268.00 292,598,990.01 400,752,773.99 309,719,583.92 减：提取法定盈余公 11,962,481.30 6,656,131.11 10,939,688.24 6,121,230.79 积 提取法定公益金 11,962,481.30 6,656,131.11 10,939,688.24 6,121,230.79 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 351,106,305.40 279,286,727.79 378,873,397.51 297,477,122.34 27 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 11,962,481.30 6,656,131.11 10,939,688.24 6,121,230.79 应付普通股股利 49,376,781.00 49,376,781.00 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润(未弥 补 亏 损 以 “ - ” 号 填 5.24 289,767,043.10 272,630,596.68 318,556,928.27 291,355,891.55 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损 失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人: 孙玉华 会计机构负责人: 刘鑫 28 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,874,105,711.05 5,692,814,559.61 收到的税费返还 26,761,541.49 15,504,129.33 收到的其他与经营活动有关的现金 268,754,072.57 221,457,868.38 经营活动现金流入小计 7,169,621,325.11 5,929,776,557.32 购买商品、接受劳务支付的现金 5,687,731,168.38 4,836,354,364.37 支付给职工以及为职工支付的现金 324,964,880.27 244,067,743.30 支付的各项税费 224,584,193.31 152,804,082.05 支付的其他与经营活动有关的现金 943,416,498.76 780,270,338.59 经营活动现金流出小计 7,180,696,740.72 6,013,496,528.31 经营活动现金流量净额 -11,075,415.61 -83,719,970.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 61,495.94 61,495.94 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 0.00 1,263,921.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,475,782.76 464,652.19 而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 31,738,162.50 31,738,162.50 投资活动现金流入小计 33,275,441.20 33,528,232.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 222,893,529.28 147,414,105.61 所支付的现金 投资所支付的现金 10,000,000.00 22,370,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 221,000.00 投资活动现金流出小计 233,114,529.28 169,784,105.61 投资活动产生的现金流量净额 -199,839,088.08 -136,255,873.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收 到的现金 借款所收到的现金 285,000,000.00 200,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 285,000,000.00 200,000,000.00 偿还债务所支付的现金 75,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 49,620,429.84 47,353,973.54 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 55,083.58 55,083.58 其中：子公司依法减资支付给少数股东的 现金 筹资活动现金流出小计 124,675,513.42 47,409,057.12 29 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 160,324,486.58 152,590,942.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,590,017.11 -67,384,901.17 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 102,400,671.32 109,396,882.44 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 17,920,870.54 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 16,322,765.66 13,675,845.44 固定资产折旧 70,473,034.80 57,440,934.84 无形资产摊销 9,592,807.56 4,399,972.70 长期待摊费用摊销 70,354,093.23 54,407,830.44 待摊费用减少（减：增加） -3,883,416.04 -132,027.05 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产 -42,545.45 0.00 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 839,220.82 760,891.38 财务费用 2,387,679.70 614,237.98 投资损失（减：收益） 4,942,518.11 -16,271,329.72 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -315,291,567.57 -359,562,851.22 经营性应收项目的减少(减：增加) -678,600,320.98 -683,189,445.60 经营性应付项目的增加(减：减少) 691,508,772.69 734,739,087.38 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -11,075,415.61 -83,719,970.99 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 688,139,952.20 568,717,486.73 减：现金的期初余额 738,729,969.31 636,102,387.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -50,590,017.11 -67,384,901.17 公司法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人: 孙玉华 会计机构负责人: 刘鑫 30 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合 1 23,032,779.65 6,645,059.60 / / 0.00 29,677,839.25 计 其中：应收账款 2 20,057,697.23 6,347,112.09 / / 0.00 26,404,809.32 其他应收款 3 2,975,082.42 297,947.51 / / 3,273,029.93 二、短期投资跌 4 价准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准 7 26,400,297.71 0.00 0.00 7,935,241.37 7,935,241.37 18,465,056.34 备合计 其中：库存商品 8 26,400,297.71 7,935,241.37 7,935,241.37 18,465,056.34 原材料 9 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减 10 0.00 8,222,211.71 8,222,211.71 值准备合计 其中：长期股权 11 0.00 8,222,211.71 8,222,211.71 投资 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减 13 10,560,214.10 0.00 540,089.67 540,089.67 10,020,124.43 值准备合计 其中：房屋、建 14 0.00 0.00 0.00 筑物 机器设备 15 10,560,214.10 0.00 540,089.67 540,089.67 10,020,124.43 六、无形资产减 16 74,683,495.17 825,000.00 825,000.00 73,858,495.17 值准备合计 其中：专利权 17 74,683,495.17 825,000.00 825,000.00 73,858,495.17 商标权 18 七、在建工程减 19 值准备合计 八、委托贷款减 20 值准备合计 九、总 计 21 134,676,786.63 14,867,271.31 0.00 9,300,331.04 9,300,331.04 140,243,726.90 公司法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人: 孙玉华 会计机构负责人: 刘鑫 31 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:青岛海信电器股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转 年末余额 次 增加数 值回 合计 出数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 19,660,885.50 4,782,634.19 / / 242,044.30 24,201,475.39 其中：应收账款 2 17,046,244.15 4,782,634.19 / / 0.00 21,828,878.34 其他应收款 3 2,614,641.35 0.00 / / 242,044.30 2,372,597.05 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 其中：股票投资 5 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 20,558,240.58 0.00 0.00 7,935,241.37 7,935,241.37 12,622,999.21 其中：库存商品 8 20,558,240.58 0.00 7,935,241.37 7,935,241.37 12,622,999.21 原材料 9 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 10 0.00 8,222,211.71 8,222,211.71 其中：长期股权投资 11 0.00 8,222,211.71 8,222,211.71 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 10,560,214.10 0.00 540,089.67 540,089.67 10,020,124.43 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 10,560,214.10 0.00 540,089.67 540,089.67 10,020,124.43 六、无形资产减值准备合计 16 6,496,500.00 0.00 6,496,500.00 其中：专利权 17 6,496,500.00 0.00 6,496,500.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备合计 19 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备合计 20 0.00 0.00 九、总 计 21 57,275,840.18 13,004,845.90 0.00 8,717,375.34 8,717,375.34 61,563,310.74 公司法定代表人: 于淑珉 主管会计工作负责人: 孙玉华 会计机构负责人: 刘鑫 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 64.54% 65.80% 3.274 3.274 营业利润 6.24% 6.36% 0.316 0.316 净利润 4.09% 4.17% 0.207 0.207 扣除非经常性损益后的净利润 3.67% 3.74% 0.186 0.186 32 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 （三）财务报告附注 青岛海信电器股份有限公司 合并会计报表附注 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 青岛海信电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 1997 年 4 月 17 日，本 公司前身是海信集团有限公司所属的青岛海信电器公司。1996 年 12 月 23 日青岛市经济体制改革 委员会青体改发 [1996]129 号文件批准原青岛海信电器公司作为发起人，采用募集方式，组建股 份有限公司。1997 年 4 月本公司成功发行人民币 A 股股票 7,000 万股，并在上海证券交易所上市 流通。 本公司主要经营业务是电视机、广播电视设备、通讯产品制造，信息技术产品、家用、商用电 器、电子产品的制造、销售和服务。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1.会计制度 执行《企业会计制度》。 2.会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4.记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础。企业的各项资产在取得时按照实际成本计量，其后，各项资产如果 发生减值，则计提相应的减值准备。 5.外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记 账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末的市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建 固定资产有关且在其达到预定可使用状态之前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产 无关的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 外币会计报表的折算：所有资产、负债、利润类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折 算为母公司记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折 33 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 算；“未分配利润”项目以折算后利润分配表中该项目金额填列，外币报表折算差额单列项目列 示。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的年限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 （1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提短期投资跌价准备。 （3）委托贷款视同短期投资进行核算，期末按资产减值的要求，计提相应的减值准备。 8.坏账准备核算方法 （1）采用备抵法核算坏账。对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提 坏账准备，比例为： 账龄 比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-5 年 50% 5 年以上 100% （2）坏账的确认标准为： ① 凡因债务人破产，依法律清偿后依然无法收回的债权。 ② 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权。 ③ 债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经 董事会批准列为坏账的债权。 9．存货核算方法 （1）存货包括产成品、原材料、包装物、低值易耗品等。 （2）存货计价方法：原材料按计划成本核算，同时核算材料成本差异，期末结转材料成本差 异，将其调整为实际成本；产成品(自制半成品)按实际成本核算、发出产成品采用加权平均法计 价；领用低值易耗品采用一次摊销法核算；包装物按实际成本核算，发出包装物采用加权平均法计 价。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）存货的期末计量： ①存货在会计期末应当按照成本与可变现净值孰低计量。 ②在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 34 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 ③用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按 成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 ④为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如 果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基 础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ⑤存货跌价准备按单个存货项目计提；在某些情况下，比如，与具有类似目的或最终用途并在 同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存 货，可以合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ⑥每期都重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的 金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准 备。 （5）存货成本的结转：盘亏或毁损的存货所造成的损失，在发生的当期计入损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按取得时的初始投资成本入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资 本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重 大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽不足 50%但拥有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 （2）股权投资差额：合同规定了投资期限，按投资期限摊销；如果合同没有规定投资期限， 对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间的差额，按不超过十年的期限摊销；对于 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于十年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。 （3）长期债权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券 存续期间内，按直线法予以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置时，按实 际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。在期末时，按照其账面价值与 可收回金额孰低原则，计提减值准备。 （4）长期投资减值准备：决算日，若因市价持续下跌和（或）被投资单位公司经营状况恶化 （或其他具体原因）等原因导致可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账 面价值的差额作为长期投资减值准备，并计入当年损益。 11、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 35 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 （3）期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计 提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有的，使用年限超过一年，且单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产计价 ① 购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金等入 账； ② 自行建造的固定资产，按该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出入账； ③ 投资者投入的固定资产，按投资各方的确认价值入账； ④ 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低 者入账。 （3）固定资产采用平均年限法，残值率为 3%，并按固定资产类别确定其使用年限： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.425% 通用设备 14 6.929% 专用设备 8 12.125% 通用仪表 10 9.700% 专用仪表 10 9.700% 运输设备 8 12.125% （4）固定资产减值准备的核算方法 期末，本公司的固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对于可收回金额低于账面价值 的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 13．在建工程核算方法 在建工程按实际发生的成本计价。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建该资产而借入的专门借款所发生的利息、 折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产的成本。在所 购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，于发生当期 直接计入财务费用。 资本化的条件是指同时满足以下条件： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产。 36 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： （1） 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2） 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； （3） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14．无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损 益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： （1） 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2） 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3） 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短 者摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 期末，对可收回金额低于账面价值的差额按单项资产项目计提减值准备。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 15．借款费用的核算方法 （1）为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折 价或溢价的摊销等，列入财务费用。 （2）借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本， 作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费 用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期 损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款 费用仍计入工程成本。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数＝Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天 数) 37 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利 率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平 均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100％ 专门借款本金加权平均数＝Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵 盖的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或 溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]/专门借款本 金加权平均数×100％ 16．长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销；公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期 待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 17．应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务 费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前，将 应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程 已达到预定可使用状态后计入当期损益。 18．预计负债的确认原则和预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳 估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计 数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到 时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19．收入确认的原则 38 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确 定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收 入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地 计量。 20．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21．合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》确定合 并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）或虽占该单位有 表决权资本总额不足 50%，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会工字 (1996)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、 利润标准计算得出的比率在 10%以下，则该单位不予合并。 （2）合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编 制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇 总，母公司的长期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重 大内部交易和内部往来予以抵销。 附注三、税项 1、增值税：按应税销售额的 17%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳。 2、营业税：按服务收入等的 5%缴纳。 3、城建税：按应缴流转税额的 7%计缴。 4、教育费附加：按应缴流转税额的 3%计缴。 5、所得税：本公司根据青岛市地方税务局青地税函[2003]252 号文件本公司所得税税率减按 15%征收，贵阳海信电子有限公司根据筑地税发[2005]133 号文件所得税税率减按 15%征收，其他子 公司按 33%征收。 6、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 39 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 附注四、控股子公司及合营企业 被投资单位 法定代 占权益 是否 注册地址 经营范围 注册资本 全 称 表人 比例 合并 辽宁海信电子有限 抚顺市长春街 21 号 汤业国 电视机生产销售 71,040,000.00 57.50% 是 公司 贵阳海信电子有限 贵阳市小河区红河路 汤业国 电视机生产销售 37,755,100.00 51.00% 是 公司 39 号 淄博海信电子有限 淄博市柳泉路 45 号甲 滕安升 电视机生产销售 34,700,000.00 95.00% 是 公司 3 上海海信电器销售 上海市四川北路 1688 汤业国 家用电器等销售 1,000,000.00 90.00% 否 有限公司 号 19 楼 海信（北京）电器 北京市大兴区清源路 程开训 电冰箱生产销售 85,710,000.00 55.00% 是 有限公司 34 号 北京海信数码科技 北京市海淀区上地四 技术开发、销售 程开训 10,000,000.00 75.00% 否 有限公司 街九号 服务 南非海信发展有限 南非 汤业国 电视机生产销售 2,600.00 93.50% 否 公司 高科技信息、软 青岛海信信芯科技 青岛市江西路 11 号 于淑珉 件和数字芯片的 20,000,000.00 50.00% 否 有限公司 研究开发与销售 本期未将南非海信发展有限公司、北京海信数码科技有限公司纳入合并会计报表的原因是：根 据财政部财会二字［1996］2 号文的有关规定，上述两公司的资产总额、主营业务收入及利润远低 于本公司相应指标的 10%。未将上海海信电器销售有限公司纳入合并会计报表的原因是：该公司已 于 2005 年办理了清算注销。 附注五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2005.12.31 2004.12.31 现 金 79,406.24 112,688.87 银行存款 688,060,545.96 738,617,280.44 合 计 688,139,952.20 738,729,969.31 2、应收票据 项 目 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 268,222,509.30 45,003,786.04 商业承兑汇票 764,517,575.36 372,280,191.02 合 计 1,032,740,084.66 417,283,977.06 40 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 期末无已被质押的票据。 3、应收账款 （1）合并应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 410,456,056.37 92.31% 20,522,802.81 342,146,708.53 97.18% 17,107,335.41 1-2 年 28,010,594.05 6.3% 2,801,059.41 3,249,717.19 0.92% 324,971.72 2-3 年 0.00 0.00 2,400,050.23 0.68% 480,010.05 3-5 年 6,161,894.19 1.39% 3,080,947.10 4,290,760.10 1.22% 2,145,380.05 5 年以上 合 计 444,628,544.61 100.00% 26,404,809.32 352,087,236.05 100.00% 20,057,697.23 欠款金额前五名单位金额合计为 202,062,176.63 元，占本科目账面余额的 45.45%。 （2）母公司应收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 383,601,469.23 93.54% 19,180,073.46 340,924,883.12 100.00% 17,046,244.15 1-2 年 26,488,048.75 6.46% 2,648,804.88 2-3 年 3-5 年 5 年以上 合 计 410,089,517.98 100.00% 21,828,878.34 340,924,883.12 100.00% 17,046,244.15 欠款金额前五名单位金额合计为 186,670,150.28 元，占本科目账面余额的 45.52%。 4、其他应收款 （1）合并其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年内 6,082,023.81 34.51% 304,101.19 20,573,651.28 72.17% 1,028,682.50 1-2 年 4,166,408.89 23.64% 416,640.89 445,391.44 1.56% 44,539.14 2-3 年 5,271,468.61 29.91% 1,054,293.72 6,140,675.16 22.48% 1,228,135.03 3-5 年 1,216,861.68 6.90% 608,430.84 1,347,451.50 3.79% 673,725.75 5 年以上 889,563.29 5.04% 889,563.29 合 计 17,626,326.28 100.00% 3,273,029.93 28,507,169.38 100.00% 2,975,082.42 欠款金额前五名单位金额合计为 10,972,246.96 元，占本科目账面余额的 62.25%。 （2）母公司其他应收款 41 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 18,149,866.63 65.93% 907,493.33 27,471,191.46 81.05% 1,373,559.67 1-2 年 4,111,100.00 14.93% 411,110.00 431,991.44 1.28% 43,199.14 2-3 年 5,269,968.61 19.14% 1,053,993.72 5,989,413.20 17.67% 1,197,882.54 3-5 年 5 年以上 合 计 27,530,935.24 100.00% 2,372,597.05 33,892,596.10 100.00% 2,614,641.35 欠款金额前五名单位合计为 10,972,246.96 元，占本科目余额的 39.85%。 5、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 48,853,297.34 100.00% 18,220,491.00 100.00% 无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 504,010,604.30 306,554,215.20 在产品 7,395,699.23 3,950,579.18 库存商品 1,599,534,054.19 18,465,056.34 1,484,811,425.03 26,400,297.71 委托加工物资 0.00 418,432.45 合计 2,110,940,357.72 18,465,056.34 1,795,734,651.86 26,400,297.71 7、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 待摊土地租赁费 175,001.00 375,800.00 368,300.00 182,501.00 保险费 67,169.25 325,420.97 305,811.30 86,778.92 房租 397,595.71 1,072,610.48 940,583.43 529,622.76 其他 1,076,371.23 9,032,823.52 10,109,194.75 0.00 合 计 1,716,137.19 10,806,654.97 11,723,889.48 798,902.68 42 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 8、长期股权投资 （1）合并长期股权投资 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 76,142,984.62 8,222,211.71 71,152,831.73 ①其他股权投资 被投资单位 占被投资单位 初始投资成本 本期损益调整 累计损益调整 账面余额 名称 注册资本比例 南非海信发展有限公司 93.50% 39,511,991.68 3,704.55 39,515,696.23 青岛海信计算机有限公 5.00% 2,172,211.71 2,172,211.71 司 北京海信数码科技有限 75.00% 7,500,000.00 0.00 -7,500,000.00 0.00 公司 青岛海信网络科技股份 24.60% 7,380,000.00 -428,453.59 -4,290,873.09 3,089,126.91 公司 青岛赛维家电服务产业 10.00% 300,000.00 300,000.00 有限公司 青岛海信通信有限公司 5.00% 6,050,000.00 6,050,000.00 青岛海信信芯科技有限 50.00% 10,000,000.00 -121,512.78 -121,512.78 9,878,487.22 公司 合 计 72,914,203.39 -549,966.37 -11,908,681.32 61,005,522.07 期末，青岛海信通信有限公司、青岛海信计算机有限公司预计回收金额为零，故全额计提长期 投资减值准备，其他长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 ②合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 辽宁海信电子有限公司 27,143,835.20 10 年 2,714,383.52 20,539,145.59 6,604,689.61 淄博海信电子有限公司 16,370,113.08 10 年 1,637,011.33 8,578,660.76 7,791,452.32 海信(北京)电器有限公司 1,084,859.39 10 年 108,485.92 343,538.77 741,320.62 合 计 44,598,807.67 4,459,880.77 29,461,345.12 15,137,462.55 （2）母公司长期股权投资 2005.12.31 2004.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 258,963,592.54 8,222,211.71 223,849,390.42 其他股权投资 43 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 占被投资 被投资单位 股权投资准备增 单位注册 初始投资成本 本期增减额 累计增减额 账面余额 名称 减额 资本比例 淄博海信电子有限公司 95.00% 57,978,868.08 283,169.50 10,797,236.15 68,776,104.23 南非海信发展有限公司 93.50% 39,511,991.68 3,704.55 39,515,696.23 上海海信电器销售有限 90.00% 900,000.00 -1,399,327.23 -900,000.00 0.00 公司 青岛海信计算机有限公 5.00% 2,172,211.71 2,172,211.71 司 北京海信数码科技有限 75.00% 7,500,000.00 -7,500,000.00 0.00 公司 辽宁海信电子有限公 - 57.50% 68,518,709.68 -2,659,413.95 33,947,609.35 司 34,571,100.33 海信(北京)电器有限公 55.00% 47,452,282.00 6,581,287.61 12,671,672.27 26,232,949.54 73,685,231.54 司 贵阳海信电子有限公司 51.00% 19,255,101.03 11,285,002.00 55,116.76 2,294,024.32 21,549,125.35 青岛海信网络科技股份 24.60% 7,380,000.00 -428,453.59 -4,290,873.09 3,089,126.91 公司 青岛赛维家电服务产业 10.00% 300,000.00 300,000.00 有限公司 青岛海信通信有限公司 5.00% 6,050,000.00 6,050,000.00 青岛海信信芯科技有限 50.00% 10,000,000.00 -121,512.78 -121,512.78 9,878,487.22 公司 合 计 267,019,164.18 13,540,751.56 12,726,789.03 -8,055,571.64 258,963,592.54 期末，青岛海信通信有限公司、青岛海信计算机有限公司预计回收金额为零，故全额计提长期 投资减值准备，其他长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 其中：股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 期限 辽宁海信电子有限公司 27,143,835.20 10 年 2,714,383.52 20,539,145.59 6,604,689.61 淄博海信电子有限公司 16,370,113.08 10 年 1,637,011.33 8,578,660.76 7,791,452.32 海信(北京)电器有限公司 1,084,859.39 10 年 108,485.92 343,538.77 741,320.62 合 计 44,598,807.67 4,459,880.77 29,461,345.12 15,137,462.55 44 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 633,322,902.58 28,595,963.39 307,514.10 661,611,351.87 通用设备 295,540,620.18 7,001,453.76 7,175,569.62 295,366,504.32 通用仪表 20,079,581.53 6,254,762.58 988,866.81 25,345,477.30 专用设备 272,154,151.14 45,416,467.89 18,176,360.34 299,394,258.69 专用仪表 99,533,480.63 12,834,625.07 7,312,497.22 105,055,608.48 运输设备 25,814,797.25 1,687,811.04 4,307,863.55 23,194,744.74 合 计 1,346,445,533.31 101,791,083.73 38,268,671.64 1,409,967,945.40 （2）累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 70,157,305.41 17,774,533.55 142,179.60 87,789,659.36 通用设备 142,262,518.49 14,801,533.51 6,401,256.09 150,662,795.91 通用仪表 8,144,152.31 2,679,830.93 689,625.59 10,134,357.65 专用设备 180,214,129.69 27,732,628.41 17,280,721.74 190,666,036.36 专用仪表 59,142,316.62 4,679,074.87 6,649,714.49 57,171,677.00 运输设备 14,082,694.03 2,805,433.53 3,268,536.55 13,619,591.01 合 计 474,003,116.55 70,473,034.80 34,432,034.06 510,044,117.29 （3）净值 期初 期末 872,442,416.76 899,923,828.11 本期增加数中包括从在建工程完工转入 65,243,685.47 元。 （4）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 机器设备 10,560,214.10 540,089.67 10,020,124.43 合 计 10,560,214.10 540,089.67 10,020,124.43 10、在建工程 本期转入 资金 进 工程名称 期初数 本期增加 期末数 固定资产数 来源 度 贵州工业园项目 2,182,509.10 1,728,397.06 1,584,818.59 2,326,087.57 自筹资金 在建 机卡分离项目 15,410,400.57 56,987,214.29 46,731,224.94 25,666,389.92 配股资金 在建 ERP 项目 6,569,585.00 812,000.00 7,893,585.00 -512,000.00 配股资金 在建 45 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 其它 27,925,958.40 35,071,919.87 9,034,056.94 53,963,821.33 在建 新建南京生产线 32,155,765.53 32,155,765.53 在建 合 计 52,088,453.07 126,755,296.75 65,243,685.47 113,600,064.35 11、无形资产 （1）无形资产 剩余 种 类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销年限 专利权 8,064,000.00 8,064,000.00 专有技术 92,537,875.07 20,193,385.00 7,711,028.62 105,020,231.45 73 个月 土地使用权 30,800,883.62 38,542,297.60 1,881,778.94 67,461,402.28 559 个月 合 计 131,402,758.69 58,735,682.60 9,592,807.56 180,545,633.73 （2）无形资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专利权及专利技术 74,683,495.17 825,000.00 73,858,495.17 合 计 74,683,495.17 825,000.00 73,858,495.17 12、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 模具费 19,655,406.94 109,014,959.49 66,931,094.73 61,739,271.70 其 他 11,411,418.57 1,359,141.14 3,422,998.50 9,347,561.21 合 计 31,066,825.51 110,374,100.63 70,354,093.23 71,086,832.91 13、短期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 50,000,000.00 40,000,000.00 抵押借款 保证借款 质押借款 合 计 50,000,000.00 40,000,000.00 14、应付票据 其中 19,898,494.08 元为商业承兑汇票，其余为银行承兑汇票。 15、应付账款 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 46 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17、未交税金 税 项 2005.12.31 2004.12.31 税率 增值税 -85,124,000.77 -137,256,159.93 17% 所得税 11,593,134.49 17,026,352.40 33%、15% 营业税 57,204.95 796,423.23 5% 城市维护建设税 620,877.64 442,637.34 7% 其他 1,742,382.42 1,776,111.09 合 计 -71,110,401.27 -117,214,635.87 18、其他应交款 项 目 2005.12.31 计缴标准 教育费附加 350,512.16 3% 河道工程维修费 170,951.55 0.1% 水利基金 284,919.89 0.1% 义务教育费 71,088.42 地方教育费附加 36,647.74 1% 副食品调节基金 12,404.30 合 计 926,542.06 19、长期借款 贷款单位 2005.12.31 2004.12.31 借款条件 贵州省财政厅 1,722,225.00 1,722,225.00 信用 贵阳市财政局 5,740,750.00 5,740,750.00 信用 中国进出口银行 200,000,000.00 保证 合 计 207,462,975.00 7,462,975.00 20、专项应付款 项目 2005.12.31 2004.12.31 TC29010UF/TC2911AL 专项拨款 489,130.00 489,130.00 机卡分离数字机顶盒项目专项款 8,355,750.79 1,462,092.79 科技三项费用 6,173,565.83 87,257.93 数字电视接收设备终端规范拨款 120,000.00 高清晰度电视接收机专项款 487,640.00 TL1700/TL2000 系列液晶电视专项拨款 250,000.00 合 计 15,876,086.62 2,038,480.72 47 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 21、股本 本次变动增减（+/-） 项 目 期初数 期末数 送股 配股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份： 289,927,810.00 289,927,810.00 其中：国家拥有 境内法人持有 289,927,810.00 289,927,810.00 外资法人持有 其他 2、募集法人股 3、公司职工股 4、法人股转配 尚未流通股份合计 289,927,810.00 289,927,810.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 203,840,000.00 203,840,000.00 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 203,840,000.00 203,840,000.00 三、股份总数 493,767,810.00 493,767,810.00 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,359,396,629.33 1,359,396,629.33 股权投资准备 53,987,592.26 11,573,450.57 65,561,042.83 关联交易差价 1,689,836.01 1,689,836.01 其他 60,534,185.58 31,738,162.50 92,272,348.08 合 计 1,475,608,243.18 43,311,613.07 1,518,919,856.25 本期增加原因如下： （1）海信(北京)电器有限公司收到的高新技术成果项目专项资金转入。 （2）贵阳海信电子有限公司用贵阳小河区科技局拨付的资金购建固定资产转入。 （3）海信电器本部收到青岛开发区财政局返还的海信工业园配套费。 48 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 61,651,943.00 11,962,481.30 73,614,424.30 公益金 54,796,767.95 11,962,481.30 66,759,249.25 任意盈余公积 49,743,986.57 11,962,481.30 61,706,467.87 合 计 166,192,697.52 35,887,443.90 202,080,141.42 24、未分配利润 项 目 金 额 净利润 102,400,671.32 期初未分配利润 272,630,596.68 加：其他转入 0.00 减：提取的法定盈余公积 11,962,481.30 提取的法定公益金 11,962,481.30 提取的任意盈余公积金 11,962,481.30 应付普通股股利 49,376,781.00 期末未分配利润 289,767,043.10 本公司利润分配政策为按税后利润 10%提取法定盈余公积，按 10%提取公益金，按 10%提取 任意盈余公积金。 25、主营业务收入及主营业务成本 （1）合并主营业务收入及主营业务成本 2005 年度 2004 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电视机 9,208,803,452.96 7,645,572,157.31 6,978,272,026.21 5,955,210,769.34 冰 箱 954,628,845.48 879,613,963.01 521,936,637.09 481,603,543.43 合 计 10,163,432,298.44 8,525,186,120.32 7,500,208,663.30 6,436,814,312.77 本公司对前五名客户销售的收入金额为 3,724,253,102.03 元，占全部销售收入金额的比例为 36.64%。 （2）母公司主营业务收入及主营业务成本： 2005 年度 2004 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电视机 8,862,482,637.17 7,496,366,922.73 6,678,543,369.04 5,782,167,394.75 冰 箱 合 计 8,862,482,637.17 7,496,366,922.73 6,678,543,369.04 5,782,167,394.75 49 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 26、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 计缴标准 城市维护建设税 14,340,952.14 5,942,015.48 7% 教育费附加 6,146,122.35 2,593,565.59 3% 其他 1,368,028.25 366,620.98 合 计 21,855,102.74 8,902,202.05 27、其他业务利润 类 别 2005 年度 2004 年度 材料销售 17,497,670.47 11,133,687.26 租赁业务 3,459,543.29 1,994,409.50 其他 5,868,958.07 9,407,593.64 合 计 26,826,171.83 22,535,690.40 28、财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 2,387,679.70 2,418,718.62 减：利息收入 7,142,238.92 9,710,646.91 现金折扣 7,163,169.74 1,163,290.60 加：其他 15,165,038.65 -7,400,084.57 合 计 3,247,309.69 -15,855,303.46 29、投资收益 (1)合并投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 其他长期投资收益 -482,637.34 -1,578,185.37 股权投资差额摊销 -4,459,880.77 -4,459,880.76 股票投资收益 债券投资收益 其它 -8,222,211.71 合 计 -13,164,729.82 -6,038,066.13 (2)母公司投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 其他长期投资收益 20,731,210.49 2,159,307.74 股权投资差额摊销 -4,459,880.77 -4,459,880.76 股票投资收益 50 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 债券投资收益 其他 -8,222,211.71 合 计 8,049,118.01 -2,300,573.02 30、补贴收入 本年度补贴收入为 9,844,309.31 元，明细如下： （1）本公司根据信息产业部文件信部运[2005]555 号《关于下达 2005 年度电子信息产业发展 基金第二批项目计划的通知》收到平板电视产品网络化项目发展基金款 1,000,000.00 元。 （2）淄博海信电子有限公司根据淄博市张店区人民政府张政函［2000］7 号文《关于对淄博 海信税收优惠政策的请示的批复》收到的增值税返还 384,309.31 元。 （3）北京海信电器有限公司青岛销售分公司 2005 年度收到增值税返还 250,000.00 元。 （4）贵阳海信电子有限公司根据贵阳市财政局筑财企［2005］38 号文《关于下达贵阳海信电 子有限公司扶持政策兑现资金的通知》收到的财政扶持政策资金 8,210,000.00 元。 31、营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 罚款 2,973,310.54 2,450,079.74 固定资产处理收益 569,707.52 224,108.12 其它 1,425,320.80 1,963,299.86 合 计 4,968,338.86 4,637,487.72 32、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 固定资产处理损失 1,190,128.84 1,811,375.47 罚款 455,181.75 547,648.07 捐赠 10,600.00 31,736.85 其它 854,216.67 3,058,846.96 合 计 2,510,127.26 5,449,607.35 33、现金流量表项目 支付的其他与经营活动有关的现金主要为广告费、促销费、运输费、售后服务费等。 51 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 附注六、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法定代 企 业 名 称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 表人 海信集团有限公司 青岛市东海西路 17 号 电器加工制造 母公司 国有 周厚健 抚顺市顺城区长春街 辽宁海信电子有限公司 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 汤业国 21 号 贵阳市小河区红河路 贵阳海信电子有限公司 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 汤业国 39 号 淄博市张店区柳泉路 淄博海信电子有限公司 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 滕安升 45 号甲 3 上海海信电器销售有限 上海市四川北路 1688 家用电器等销售 子公司 有限责任公司 汤业国 公司 号 19 楼 北京海信数码科技有限 北京海淀区上地四街 9 技术开发、销售服 子公司 有限责任公司 程开训 公司 号 务 海信(北京)电器有限公 北京市大兴区清源路 电冰箱生产销售 子公司 有限责任公司 程开训 司 34 号 南非海信发展有限公司 南非 电视机生产销售 子公司 有限责任公司 汤业国 高科技信息、软件 青岛海信信芯科技有限 青岛市江西路 11 号 和数字芯片的研究 子公司 有限责任公司 于淑珉 公司 开发与销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 海信集团有限公司 79,150,000.00 79,150,000.00 贵阳海信电子有限公司 37,755,100.00 37,755,100.00 辽宁海信电子有限公司 71,040,000.00 71,040,000.00 淄博海信电子有限公司 34,700,000.00 34,700,000.00 上海海信电器销售有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 海信(北京)电器限公司 85,710,000.00 85,710,000.00 北京海信数码科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 南非海信发展有限公司 2,600.00 2,600.00 青岛海信信芯科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 52 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 % 金 额 % 金 额 % 金额 % 海信集团有限 289,927,810.00 58.72 289,927,810.00 58.72 公司 辽宁海信电子 40,850,000.00 57.50 40,850,000.00 57.50 有限公司 贵阳海信电子 19,255,100.00 51.00 19,255,100.00 51.00 有限公司 淄博海信电子 32,965,000.00 95.00 32,965,000.00 95.00 有限公司 上海海信电器 900,000.00 90.00 900,000.00 90.00 0.00 00.00 销售有限公司 北京海信数码 7,500,000.00 75.00 7,500,000.00 75.00 科技有限公司 海信(北京)电 47,140,500.00 55.00 47,140,500.00 55.00 器限公司 南非海信发展 2,431.00 93.50 2,431.00 93.50 有限公司 青岛海信信芯 10,000,000.00 50.00 10,000,000.00 50.00 科技有限公司 （二）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 青岛海信空调有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信光学有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信房地产开发有限公司 同属海信集团有限公司 海信集团北京营销中心 同属海信集团有限公司 海信集团上海营销中心 同属海信集团有限公司 青岛海信集团公司天津经销中心 同属海信集团有限公司 海信集团广州营销中心 同属海信集团有限公司 青岛海信模具有限公司 同属海信集团有限公司 肥城海信电子有限公司 同属海信集团有限公司 临沂海信电子有限公司 同属海信集团有限公司 海信（香港）有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信进出口有限公司 同属海信集团有限公司 青岛海信通信有限公司 本公司参股公司 青岛海信网络科技股份有限公司 本公司参股公司 53 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 青岛赛维家电服务产业有限公司 本公司参股公司 青岛海信计算机有限公司 本公司参股公司 青岛海信电子产业控股股份有限公司 同属海信集团有限公司 （三）关联方交易 1、销售货物 本公司 2005 年度及 2004 年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 2005 年度 2004 年度 青岛海信进出口有限公司 529,477,004.97 464,014,467.13 临沂海信电子有限公司 292,276,364.60 肥城海信电子有限公司 173,214.49 海信集团北京营销中心 -212,680.28 海信集团上海营销中心 196,278,806.74 76,256,554.75 青岛海信集团公司天津经销中心 7,044,893.91 青岛赛维家电服务产业有限公司 7,863.27 南非海信发展有限公司 43,878,922.79 24,724,251.61 青岛海信营销有限公司 2,130,347,554.28 798,919,169.46 2、购买货物 本公司 2005 年度及 2004 年度从关联方购买货物有关明细资料如下： 企 业 名 称 2005 年度 2004 年度 海信(香港)有限公司 619,558,138.05 524,771,246.89 青岛海信进出口有限公司 540,835,335.96 临沂海信电子有限公司 340,159,471.05 316,522,300.76 肥城海信电子有限公司 1,253,089.77 青岛海信光学有限公司 23,020,750.00 32,158,305.97 青岛海信模具有限公司 591,605,231.12 407,756,033.25 青岛海信信芯科技有限公司 1,414,167.35 3、本期与关联方的销售、采购交易价格均按照同期市场价格执行。 4、应收应付款项 占全部应收(付)款项余额的比重 项 目 2005 年 2004 年 应收账款 海信集团有限公司 0.00% 0.00% 临沂海信电子有限公司 0.00% 0.68% 海信集团天津营销中心 0.00% 2.36% 54 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 海信集团上海营销中心 1.11% 0.00% 青岛海信进出口有限公司 6.14% 17.58% 南非海信发展有限公司 4.64% 2.41% 其他应收款 海信集团有限公司 0.00% 0.00% 海信集团上海营销中心 0.00% 0.32% 青岛海信集团公司天津经销中心 0.00% 3.23% 海信集团北京营销中心 2.2% 0.56% 南非海信发展有限公司 28.75% 17.77% 青岛赛维家电服务产业有限公司 0.00% 0.00% 青岛海信日立空调系统有限公司 0.00% 0.00% 预付账款 青岛海信模具有限公司 1.57% 0.00% 应付账款 青岛海信进出口有限公司 5.46% 2.88% 青岛海信模具有限公司 0.00% 0.24% 海信(香港)有限公司 0.00% 0.01% 其它应付款 海信集团有限公司 1.57% 0.00% 预收账款 临沂海信电子有限公司 1.11% 0.00% 肥城海信电子有限公司 0.27% 0.42% 青岛海信营销有限公司 17.64% 0.00% 5、其他应披露事项 （ 1 ） 本 公 司 2004 年 度 、 2005 年 度 支 付 给 青 岛 海 信 模 具 有 限 公 司 模 具 加 工 费 分 别 为 17,409,320.40 元、18,054,500.00 元。 （2）本公司 2004 年度、2005 年度支付给支付青岛海信进出口有限公司委托进出口手续费分 别为 6,276,630.66 元、13,320,723.49 元。 （3）本公司与青岛海信房地产股份有限公司签署代建协议，委托其组织厂房建设项目的实 施，本公司按双方审定的预算造价和工程实际进度，向其拨付工程备料款和工程进度款，同时按审 定的工程竣工结算总造价的 1.5%支付综合管理费。2004 年度支付土建安装款 16,000,000.00 元。 2005 年度支付土建安装款 16,330,000.00 元； （4）本公司与海信集团有限公司签定了海信大厦租赁协议,2004 年度支付租赁费 74,538.89 元；2005 年度支付租赁费 145,111.87 元。 55 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 （5）本公司与青岛赛维家电服务产业有限公司签定了委托服务协议，2004 年度支付委托服务 费 56,113,176.05 元、2005 年度支付委托服务费 55,763,886.75 元。 （6）本公司与青岛海信模具有限公司、青岛海信通信有限公司、青岛海信计算机有限公司等 公司提供青岛经济技术开发区海信信息产业园内的水、电、蒸汽、公共区域卫生保洁等服务，按成 本价收取费用，2004 年度收取 24,430,275.92 元、2005 年度收取 30,419,689.48 元。 又与青岛海信模具有限公司、青岛海信计算机有限公司分别签订了房屋租赁协议，将部分生产 厂房租赁给二公司，2004 年收取租赁费 3,747,443.92 元,2005 年收取租赁费 3,481,462.22 元。 （7）本公司与海信集团有限公司、青岛海信通信有限公司、青岛海信计算机有限公司等 13 家 同属海信集团的关联单位分别签订了协议，协议约定为该 13 公司提供青岛江西路 11 号海信研发中 心的水、电、蒸汽、公共区域卫生保洁等服务，按成本价收取费用，2004 年度收取 3,627,428.34 元，2005 年度收取 4,580,386.64 元。 又与该 13 公司分别签订了房屋租赁协议，将江西路 11 号海信研发中心部分房屋及设备租赁给 对方，2004 年收取租赁费 5,017,929.34 元，2005 年收取租赁费 3,258,545.09 元。 （8）本公司与青岛海信模具有限公司签订了机器设备租赁合同，将部分机器设备租赁给对 方，2004 年收取租赁费 6,992,614.96 元、2005 收取租赁费 6,673,840.70 元。 （9）本公司与青岛海信通信有限公司签订了机器设备租赁合同，将部分机器设备租赁给对 方，2004 年收取租赁费 3,461,633.16 元。2005 年收取租赁费 5,936,032.10 元。 （10)本公司与海信集团有限公司签订了协议，2004 年向其支付网络服务费 2,057,794.69 元。2005 年向其支付网络服务费 3,067,900.00 元。 （11）淄博海信电子有限公司、辽宁海信电子有限公司、海信（北京）电器有限公司 2004 年 度分别向青岛海信电子产业控股股份有限公司支付商标使用费 1,00,000.00 元、967,900.00 元、 4,600,000.00 元 ； 2005 年 度 分 别 向 青 岛 海 信 电 子 产 业 控 股 股 份 有 限 公 司 支 付 商 标 使 用 费 900,000.00 元、1,000,000.00 元、6,800,000.00 元。 （12）本公司与青岛海信物业经营有限公司分别就青岛经济技术开发区海信信息产业园及青岛 江西路 11 号海信研发中心的物业管理签订了服务合同，2004 年度支付物业管理费为 8,228,428.17 元。2005 年度支付物业管理费为 7,674,571.43 元。 （13）本公司 2004 年度、2005 年度支付给高管人员的报酬（包括货币资金、实物形式和其他 形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额分别为 1,580,980.54 元、2,939,179.78 元。 附注七、或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无重大的或有事项。 附注八、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无承诺事项。 56 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 附注九、资产负债表日后事项 1、 经董事会决议本公司 2005 年度利润分配预案为不分配、不转资； 2、 本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 附注十、其他重要事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 57 青岛海信电器股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有公司董事长于淑珉女士亲笔签名的 2005 年年度报告正本。 （二）载有法定代表人于淑珉女士、主管会计工作负责人孙玉华女士、会计机构负责人刘鑫先 生签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青岛海信电器股份有限公司 董事长：于淑珉 2006 年 4 月 19 日 58