兰太实业(600328)2007年年度报告摘要

内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人李德禄，主管会计工作负责人张朝晖及会计机构负责人（会计主管人员）陈云泉应当 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 兰太实业 股票代码 600328 上市交易所 上海证券交易所 内蒙古阿拉善左旗吉兰泰镇;内蒙古阿拉善左旗乌斯 注册地址和办公地址 太镇阿拉善经济开发区 邮政编码 750336 公司国际互联网网址 http://www.lantaicn.com 电子信箱 ltzqb@lantaicn.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李晶 赵双云 内蒙古阿拉善左旗乌斯太镇阿拉善经济 内蒙古阿拉善左旗乌斯太镇阿拉善经济 联系地址 开发区 开发区 电话 0473-3443696 0473-3443896 传真 0473-3443699 0473-3443900 电子信箱 ltsylj@lantaicn.com ltzqb@lantaicn.com 第 1 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 891,435,197.39 811,584,269.82 9.84 818,438,172.45 利润总额 80,343,526.37 45,716,718.72 75.74 124,527,918.66 归属于上市公司股东的净利润 59,105,269.45 56,260,469.98 5.06 83,032,611.23 归属于上市公司股东的扣除非经 54,088,577.76 56,580,248.48 -4.40 79,538,954.30 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 93,807,617.79 98,682,192.05 -4.94 209,715,303.24 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 1,923,337,636.55 1,721,161,065.48 11.75 1,722,168,969.36 所有者权益（或股东权益） 918,871,512.38 862,331,969.24 6.56 810,321,492.39 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.16 0.16 0.00 0.23 稀释每股收益 0.16 0.16 0.00 0.23 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.15 0.16 -6.25 0.22 全面摊薄净资产收益率 6.43 6.52 减少 0.09 个百分点 10.25 加权平均净资产收益率 6.64 6.72 减少 0.08 个百分点 11.14 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 5.89 6.56 9.82 减少 0.67 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 6.07 6.76 10.47 减少 0.69 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.26 0.27 -3.70 0.58 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.56 2.40 6.67 2.26 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 3,047,023.90 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 3,162,296.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,278,279.64 企业所得税影响数 -2,470,907.85 合计 5,016,691.69 第 2 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 时代科技股票 15,768,000.00 39,744,000.00 23,976,000 0 合计 15,768,000.00 39,744,000.00 23,976,000 0 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 年初限售股 本年解除限售 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 加限售 数 股数 数 因 日期 股数 中盐吉兰泰盐 股权分 化集团有限公 176,436,880 0 0 176,436,880 置改革 注1 司 承诺 阿拉善达康精 股权分 2007 年 4 细化工股份有 14,580,434 14,580,434 0 0 置改革 月 18 日 限公司 承诺 股权分 内蒙古自治区 2007 年 4 2,243,144 2,243,144 0 0 置改革 盐业公司 月 18 日 承诺 股权分 山西省盐业公 2007 年 4 560,786 560,786 0 0 置改革 司 月 18 日 承诺 股权分 宁夏回族自治 2007 年 4 560,786 560,786 0 0 置改革 区盐业公司 月 18 日 承诺 合计 194,382,030 17,945,150 0 176,436,880 — — 注 1：自改革方案实施之日起，在二十四个月内（2008 年 4 月 18 日以前）不上市交易或者转让; 在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售公司股份总数的比例在十二 个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌交易出售的股份 数量，每达到股份公司股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告; 在上述第一项承诺期满后的二十四个月内，中盐吉兰泰盐化集团有限公司出售原非流通股股份的价格 不低于 8 元/股（若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份 等除权事项，应对该最低出售价格进行除权处理）。 第 3 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 60,552 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 中盐吉兰泰盐化集团 国有法人 49.13 176,436,880 176,436,880 质押 35,000,000 有限公司 中国民生银行股份有 限公司－东方精选混 其他 4.92 17,680,602 0 未知 合型开放式证券投资 基金 中国建设银行－东方 龙混合型开放式证券 其他 1.42 5,099,946 0 未知 投资基金 内蒙古自治区盐业公 国有法人 0.63 2,243,144 0 未知 司 石奉军 其他 0.55 1,958,280 0 未知 路春敏 其他 0.31 1,100,000 0 未知 中国工商银行－广发 聚丰股票型证券投资 其他 0.31 1,100,000 0 未知 基金 翟增秋 其他 0.22 786,579 0 未知 蔡桂香 其他 0.19 672,113 0 未知 徐春红 其他 0.16 565,573 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国民生银行股份有限公司－东方精选混 17,680,602 人民币普通股 合型开放式证券投资基金 中国建设银行－东方龙混合型开放式证券 5,099,946 人民币普通股 投资基金 内蒙古自治区盐业公司 2,243,144 人民币普通股 石奉军 1,958,280 人民币普通股 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资 1,100,000 人民币普通股 基金 路春敏 1,100,000 人民币普通股 翟增秋 786,579 人民币普通股 蔡桂香 672,113 人民币普通股 徐春红 565,573 人民币普通股 宁夏回族自治区盐业公司 560,786 人民币普通股 公司前 10 名股东中，中国民生银行股份有限公司－东方精选混合型开放 式证券投资基金和中国建设银行－东方龙混合型开放式证券投资基金同 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 为东方基金管理有限公司管理的基金。公司未知其他股东之间是否存在关 联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 4 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中盐吉兰泰盐化集团股份有限公司 法人代表：王刚 注册资本：900,000,000 元 成立日期：2002 年 4 月 24 日 主要经营业务或管理活动：盐酸、聚氯乙稀、氯化钙、氯酸盐、工业纯碱、食用碱、轻制碳酸钙、烧 碱；电石；电力生产；水电暖供应；餐饮住宿；物业管理 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国盐业总公司 法人代表：茆庆国 注册资本：948,770,000 元 成立日期：1950 年 2 月 15 日 主要经营业务或管理活动：工业盐产品的调拨、批发；各种盐产品、盐化工产品、盐田水产品及其制 品、盐田生物及其制品、盐业企业所需设备、木材、水泥、电缆、包装材料、盐田结晶用苫盖材料、 塑料及其助剂的销售；家用电器、办公设备、针纺织品、汽车零配件的销售；仓储运输；自有房屋出 租；与以上业务有关的技术咨询、技术服务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 在股 年 年 报告期内 变 东单 初 末 从公司领 性 年 动 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 取的报酬 可行 已行 期末 别 龄 原 行权 其他 股 股 总额(万 权股 权数 股票 因 价 关联 数 数 元) 数 量 市价 单位 领取 2006 年 10 月 24 李德 董事 男 44 日～2008 年 9 30.04 否 禄 长 月 22 日 2006 年 10 月 24 副董 王刚 男 62 日～2008 年 9 是 事长 月 22 日 2005 年 9 月 22 副董 侯瑛 男 50 日～2008 年 9 是 事长 月 22 日 2005 年 9 月 22 赵玉 董事 男 55 日～2008 年 9 是 怀 月 22 日 董 事、 董事 2005 年 9 月 22 李晶 会秘 男 52 日～2008 年 9 22.58 否 书、 月 22 日 副总 经理 2005 年 9 月 22 赵青 董事 男 39 日～2008 年 9 是 春 月 22 日 2005 年 9 月 22 于学 独立 男 70 日～2008 年 9 3.00 否 舜 董事 月 22 日 2005 年 9 月 22 张治 独立 男 70 日～2008 年 9 3.00 否 务 董事 月 22 日 2005 年 9 月 22 张巨 独立 男 65 日～2008 年 9 3.00 否 林 董事 月 22 日 监事 2005 年 9 月 22 任汾 会主 男 49 日～2008 年 9 24.08 否 席 月 22 日 2005 年 9 月 22 张万 监事 男 58 日～2008 年 9 是 德 月 22 日 二 级 2005 年 9 月 22 张建 市 监事 男 51 日～2008 年 9 0 900 是 民 场 月 22 日 买 入 史俊 监事 女 41 2005 年 9 月 22 6.29 否 第 6 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 兰 日～2008 年 9 月 22 日 2005 年 9 月 22 杨永 监事 女 41 日～2008 年 9 是 红 月 22 日 2006 年 10 月 24 赵代 总经 男 49 日～2008 年 9 30.08 否 勇 理 月 22 日 2005 年 9 月 22 胡开 副总 男 43 日～2008 年 9 24.08 否 宝 经理 月 22 日 2005 年 9 月 22 刘文 副总 男 46 日～2008 年 9 24.08 否 雄 经理 月 22 日 2005 年 9 月 22 包字 副总 男 52 日～2008 年 9 24.08 否 义 经理 月 22 日 2005 年 9 月 22 刘昌 副总 男 55 日～2008 年 9 21.08 否 安 经理 月 22 日 2006 年 8 月 22 张朝 副总 男 39 日～2008 年 9 22.58 否 晖 经理 月 22 日 合计 / / / / / 237.97 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司总体经营情况 （1）报告期内，公司管理层勤勉尽责，按照董事会确定的年度经营目标，深化内部改革，强化内部 管理工作，克服了上游产品价格上涨、成本压力增大和市场竞争激烈等因素的影响，使报告期与去年 同期相比,营业收入增加了 9.84％，营业利润增加 57.72％，净利润增加 18.56％。 （2）报告期内，公司盐产品的生产内抓管理，外促销售，克服了盐湖卤水水位下降、运力紧张等 因素的影响，取得了良好的经营业绩。 盐化工产品前三季度金属钠由于市场产能过剩，未能满负荷生产，同时受原辅材料价格上涨的影 响，生产成本有所升高 。进入四季度以来金属钠市场出现转机，市场需求增加，公司抓住机遇扩大生 产，促进销售，使金属钠的销量和效益有了较大的提升；氯酸钠在市场稳定增长的情况下，进一步消 化吸收先进工艺技术，降低产品能耗，全面完成了年度产销及利润指标。 医药产品在全力以赴抓好主要获利产品销售的同时内加强预算管理，强化费用、成本控制，努力消 除原材料涨价和国家医药政策变化等因素带来的不利影响，效益较去年有明显提高，其中内蒙古兰太 药业实现了扭亏为盈。 矿产资源开发方面，公司已完成相关项目的权证办理及前期准备等工作，项目建设稳步推进：巴音 煤矿的报告获得了自治区行业管理部门的批复，采矿许可证、煤炭生产许可证、土地使用权证、工商 营业执照等各类证照已办理完毕；千里沟煤矿权证已经办理完毕，目前正按照鄂尔多斯市政府的有关 要求进行企业整合；塔尔岭和依克田北石灰石矿矿权名称已经变更，采矿许可证办理完毕，安全生产 许可证正在办理中。 第 7 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （3）公司根据国家节能减排的要求，以《能源审计报告》和《节能规划》为依据，围绕公司所确 定的能源消耗和减排指标，对现有生产工艺和设备通过实施技术改进和技术创新，实现节能减排目标。 同时通过对钠渣和制氨废液的再利用，不仅减少了废弃物对周边环境的影响，还为企业创造了效益， 实现了资源的高效利用。 （4）本报告期公司前五名销售商和供应商情况 1、报告期内公司向前 5 名供应商采购金额合计 5,816 万元，占公司年度采购总额的 29.53%。 2、报告期内公司向前 5 名客户销售额合计 24,516 万元，占公司年度销售总额的 27.50%。 （5）、报告期内公司资产及财务数据变化分析（单位：元） 项目 年末数 年初数 增减额 增减率 增减变动原因 增加的原因是本期 应收票据 136,486,705.08 30,641,683.74 105,845,021.34 345.43% 客户采用票据结算 增多所致。 本公司根据新会计 准则解释第 1 号中 对企业在股权分置 改革过程中持有的 限售股权如何进行 处理的规定，将持 有的时代科技股票 可供出售 39,744,000.00 15,768,000.00 23,976,000.00 152.05% 在首次执行日从长 金融资产 期股权投资调入可 供出售金融资产。 可供出售金融资产 年末数比年初增加 的主要原因系公司 所持时代科技股票 市值上升所致。 增加的原因是本期 无形资产 194,274,456.62 47,018,539.23 147,255,917.39 313.19% 取得巴音井田煤矿 采矿权 本期增加流动资金 短期借款 382,100,000.00 208,899,858.82 173,200,141.18 82.91% 所致 本期预收货款增加 预收款项 11,091,344.86 6,802,877.23 4,288,467.63 63.04% 所致 应付职工 主要系本期上缴住 16,989,168.29 43,682,448.29 -26,693,280.00 -61.11% 薪酬 房公积金增加所致 主要系本期所得税 应交税 -184,544.22 7,667,288.73 -7,851,832.95 -102.41% 汇算清缴之前预缴 费 所得税所致。 第 8 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 主要系本公司所持 递延所得 7,602,033.60 1,608,033.60 5,994,000.00 372.75% 时代科技股票市值 税负债 变动所致。 一年内 主要原因系一 到期的非 166,745,000.00 26,000,000.00 140,745,000.00 541.33% 年内到期长期借款 流动负债 增加所致。 （6）、三项经费变动说明 本年本公司销售费用 95,415,393.73 元,上年销售费用 74,901,140.98 元,本年比上年增加 27.39%, 主要原因是本年度氯酸钠市场较好,产品销量加大,运输费用增加所致。 本公司本年管理费用 100,065,565.60 元,上年管理费用 137,491,387.67 元,本年比上年减少 27.22%，主要原因是本年氯酸钠等产品市场好转停工损失减少，以及本年制定各项措施控制费用支出使 管理费用有所下降。 财务费用具体支出情况如下表： 项 目 本年数 上年数 利息支出 57,107,277.23 44,597,294.98 减：利息收入 3,413,006.10 3,913,050.92 汇兑损失 1,475,666.84 709,699.65 减：汇兑收入 手续费 334,227.77 249,748.18 其他 144,321.49 514,259.35 合 计 55,648,487.23 42,157,951.24 注：财务费用 2007 年发生数较 2006 年增加 32%，其主要原因是贷款本金增加、贷款利率上升所致。 （7）、主要子公司、参股公司的经营情况（单位：万元） 单位名称 业务性质 注册资本 净利润 持股比列（％） 经营范围 自营所代理各类商 品及技术的进出口 业务，但国家限定公 内蒙古阿拉善 司经营或禁止进出 商品 兰太进出口贸 300 -892 95 口的商品及技术除 流通 易有限公司 外；经营来料加工和 “三来一补”业务； 经营对销贸易和转 口贸易 内蒙古兰太药 药品、保健食品、生 业有限责任公 生产 7,904 566 100 产、销售 司 中国海洋大学 药品、保健食品、进 兰太药业有限 生产 7,200 -940 73.77 出口业务 责任公司 阿拉善盟兰峰 原甲酸三甲酯、甲醇 化工有限责任 生产 1,680 -70 74 钠的生产、销售 公司 阿拉善左旗兰 生产 500 58 100 氯化钙及下游产品 第 9 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 太氯化钙化工 生产销售 有限责任公司 内蒙古兰太资 煤炭、石灰石加工、 能源 源开发有限责 10,000 -480 100 销售 开采 任公司 对公司净利润影响达到 10%以上的控股、参股公司（万元） 单位名称 净利润 主营业务利润 主营业务收入 内蒙古阿拉善兰太进出 -892 －360 8，600 口贸易有限公司 内蒙古兰太药业有限责 566 1,877 3,899 任公司 中国海洋大学兰太药业 -940 -24 464 有限责任公司 注：进出口公司累计亏损 892 万元,主要是因为本期公司销售的金属钠、氯酸钠和盐产品出口退税 优惠政策取消，以及由于销售与回款时间差等产生的汇兑损失所致。 内蒙古兰太药业全年实现利润 566 万元，是因为公司销售的主要产品价格上涨所致。 海大兰太药业全年亏损 940 万元, 虽然目前仍处于亏损状态，但通过近几年对海大兰太药业资金的 注入，资产质量有了明显提高。 二、对公司未来发展的展望 2008 年，在国家保持经济平稳较快发展的宏观经济环境下，公司将继续贯彻“以盐为基础，横向 拓宽，纵向延伸”的经营方针，依托资源、技术与管理优势，内抓管理，外拓市场，进一步做优做强 现有产业，努力实现各产品的达产达标，促进公司经营效益稳步提升。 （1）、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所处的化工行业是国民经济的主要产业之一，也是国家重点关注的高耗能产业。近年来国家 陆续出台了针对高耗能产业节能减排方面的相关规定，公司根据相关规定结合自身情况制定了节能规 划，并通过对生产废弃物的再利用，延伸了产业链，提高了企业在行业中的竞争力 2008 年由于受物价上涨等因素的影响，预计公司生产所需原辅材料的价格还将维持高位，同时盐化工 产业市场竞争的加剧，都将对企业的盈利能力带来一定的压力。 （2）、公司未来发展机遇 公司已经形成了盐－盐化工上下游产业链，随着公司部分盐化工产品在吸收消化相关工艺技术后， 逐步达产达标，公司利用上下游产业，形成的成本及规模优势将进一步体现。同时公司还将利用资本 市场这一发展平台，逐步实现产业结构的优化，推动公司持续协调发展。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上年 营业成本比上年 营业利润率比上 营业收入 营业成本 利润 分产 增减(%) 增减(%) 年增减(%) 率（%） 品 行业 盐 239,630,799.87 68,309,126.89 71.49 -5.95 -19.73 增加 4.89 个百分点 盐化工 538,102,889.07 365,831,328.02 32.01 9.12 -2.11 增加 7.80 个百分点 第 10 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 产品 盐 239,630,799.87 68,309,126.89 71.49 -5.95 -19.73 增加 4.89 个百分点 金属钠 256,990,590.20 196,234,223.88 23.64 -8.62 -4.17 减少 3.54 个百分点 氯酸钠 175,527,135.83 102,117,588.48 41.82 89.93 15.67 增加 37.35 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 73,802 8.03 国外 8,006 -17.37 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 2007 年度实现净利润 氯化钙项目 已完成 57.81 万元 项目正在建设期，暂 甲醇钠及原甲酸三甲脂项目 计划投资 1,243 正在按计划进行 无收益 目前已完工，报告期 中蒙药提取 投资 627 已完成项目的投资 内暂无收益 该项目的相关证照已 办理完毕，目前正在 巴音井田煤矿 进行矿井的前期设计 和建设。 合计 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 第 11 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年度拟以 2007 年末总股本 359,118,030 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3 元(含 税)，共计派发现金红利 10,773,540.90 元，剩余未分配利润 203,281,560.32 结转下年。 2007 年度拟不进行资本公积转增股本 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的比 交易金 占同类交易金额的 额 例 额 比例 中盐吉兰泰盐化集团有限公司 8,974 31.44 1,633 中盐吉盐化集团氯碱化工有限 327 1.14 公司 中盐北京市盐业公司 374 1.31 内蒙古自治区盐业公司 3,055 10.70 中盐吉兰泰盐化集团有限公司 52 2.29 中盐吉盐化集团氯碱化工有限 369 16.24 公司 合计 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 96,006,209.75 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 中国海洋大学兰太药业 1,670 7,008 有限责任公司 内蒙古兰太药业有限责 590 3,017 任公司 第 12 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 阿拉善左旗兰太氯化钙 996 134 化工有限责任公司 内蒙古兰太资源开发有 7,332 79 限责任公司 阿拉善盟兰峰化工有限 2,162 2,162 责任公司 内蒙古阿拉善兰太进出 10,248 2,333 口贸易有限责任公司 中盐内蒙古吉兰泰盐化 13,096 1,422 262 0 集团公司 呼和浩特制药厂 0 0 中盐吉兰泰氯碱化工有 369 369 限公司 中盐北京市盐业公司 433 0.4 中盐西安市盐业公司 0 73 内蒙古自治区盐业公司 4,550 537 127 35 阿拉善盟康泰实业有限 62 13 责任公司 合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 134,648,318.61 元，余额 17,907,104.97 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 √适用 □不适用 大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金的余额 报告期清欠总额 清欠金额 清欠时间(月 清欠方式 （万元） （万元） （万元） 份) 期初 期末 114 0 114 现金清偿 114 11 大股东及其附属企业非经营 性占用上市公司资金及清欠 情况的具体说明 非经营性资金占用责任人和 董事会拟定的解决措施 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 第 13 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 中盐吉兰泰盐化集团有限公司承诺自改革方案实施之日起，在二十四个月内不上市交易或者转让； 在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售公司股份总数的比例在十二 个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。通过证券交易所挂牌交易出售的股份 数量，每达到股份公司股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告；在上 述第一项承诺期满后的二十四个月内，中盐吉兰泰盐化集团有限公司出售原非流通股股份的价格不低 于 8 元/股。（若自非流通股获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等 除权事项，应对该最低出售价格进行除权处理）；如有违反承诺的卖出交易，中盐吉兰泰盐化集团有 限公司将授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司账户归兰太实业全体股东所有。 中盐吉兰泰盐化集团有限公司在报告期内严格按照所股改所承诺的条件履行相关义务。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 证 股 报告 会计 证券代 券 占该公司股 报告期所有者 份 初始投资金额 期末账面值 期损 核算 码 简 权比例（％） 权益变动 来 益 科目 称 源 时 可供 发 代 出售 起 000611 9,335,865.60 1.99 39,744,000 0 23,976,000 科 金融 设 技 资产 立 合计 9,335,865.60 - 39,744,000 0 23,976,000 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 第 14 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中瑞岳华审字[2008]第 13808 号 内蒙古兰太实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古兰太实业股份有限公司（以下简称“兰太实业公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变 动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是兰太实业公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，兰太实业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了兰太实业公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2007 年度的经营成果、合并经营 成果和现金流量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：赵辉、赵金义 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 9.2 财务报表 第 15 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 67,693,487.13 69,287,752.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 七、2 136,486,705.08 30,641,683.74 应收账款 七、3 136,763,471.51 170,667,084.16 预付款项 七、4 70,396,242.46 75,150,906.35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、5 26,167,900.10 27,979,996.18 买入返售金融资产 存货 七、6 127,574,575.20 139,882,377.72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 565,082,381.48 513,609,800.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 七、7 39,744,000.00 15,768,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、8 100,000,000.00 100,000,000.00 投资性房地产 七、9 40,566,363.58 43,970,101.86 固定资产 七、10 948,921,049.36 946,670,192.68 在建工程 七、11 16,531,300.32 29,844,966.97 工程物资 七、12 168,831.77 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、13 194,274,456.62 47,018,539.23 开发支出 商誉 长期待摊费用 七、14 4,033,356.90 6,050,035.38 递延所得税资产 七、15 9,269,060.90 12,517,135.39 其他非流动资产 七、16 4,746,835.62 5,712,293.74 非流动资产合计 1,358,255,255.07 1,207,551,265.25 资产总计 1,923,337,636.55 1,721,161,065.48 第 16 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 七、18 382,100,000.00 208,899,858.82 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 七、19 77,088,467.37 89,682,972.71 预收款项 七、20 11,091,344.86 6,802,877.23 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、21 16,989,168.29 43,682,448.29 应交税费 七、22 -184,544.22 7,667,288.73 应付利息 七、23 3,707,981.13 应付股利 433,588.64 其他应付款 七、24 21,386,687.01 29,874,237.92 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 七、25 166,745,000.00 26,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 七、26 678,924,104.44 413,043,272.34 非流动负债： 长期借款 七、26 249,110,000.00 451,110,000.00 应付债券 长期应付款 七、27 74,979,950.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 七、28 7,602,033.60 1,608,033.60 其他非流动负债 七、29 1,086,072.84 2,107,493.40 非流动负债合计 332,778,056.44 454,825,527.00 负债合计 1,011,702,160.88 867,868,799.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、30 359,118,030.00 359,118,030.00 资本公积 七、31 284,950,232.67 280,333,598.68 减：库存股 盈余公积 七、32 58,533,344.76 51,603,290.78 一般风险准备 未分配利润 七、33 216,269,904.95 171,277,049.78 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 918,871,512.38 862,331,969.24 少数股东权益 -7,236,036.71 -9,039,703.10 所有者权益合计 911,635,475.67 853,292,266.14 负债和所有者权益总计 1,923,337,636.55 1,721,161,065.48 公司法定代表人:李德禄 主管会计工作负责人:张朝晖 会计机构负责人:陈云泉 第 17 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 43,763,937.70 51,728,806.63 交易性金融资产 应收票据 八、1 125,287,125.52 30,584,683.74 应收账款 127,109,315.97 155,587,501.28 预付款项 46,603,120.38 68,950,090.11 应收利息 应收股利 其他应收款 八、2 113,574,661.17 98,655,025.65 存货 108,490,571.37 130,884,552.03 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 564,828,732.11 536,390,659.44 非流动资产： 可供出售金融资产 39,744,000.00 15,768,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、3 292,846,588.19 181,600,000.00 投资性房地产 40,566,363.58 43,970,101.86 固定资产 823,913,446.32 838,205,558.85 在建工程 10,566,855.49 26,988,818.82 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 18,270,336.65 21,639,715.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,033,356.90 6,050,035.38 递延所得税资产 12,084,169.04 13,581,474.10 其他非流动资产 非流动资产合计 1,242,025,116.17 1,147,803,704.38 资产总计 1,806,853,848.28 1,684,194,363.82 流动负债： 短期借款 381,000,000.00 205,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 第 18 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付账款 63,022,290.57 84,659,463.63 预收款项 9,298,723.27 5,896,586.03 应付职工薪酬 16,741,552.56 43,297,644.20 应交税费 212,233.20 7,490,333.86 应付利息 应付股利 433,588.64 其他应付款 7,869,021.98 18,176,818.73 一年内到期的非流动负债 141,000,000.00 26,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 619,143,821.58 390,954,435.09 非流动负债： 长期借款 249,110,000.00 440,110,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 7,602,033.60 1,608,033.60 其他非流动负债 975,918.44 1,600,000.00 非流动负债合计 257,687,952.04 443,318,033.60 负债合计 876,831,773.62 834,272,468.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 359,118,030.00 359,118,030.00 资本公积 298,315,598.68 280,333,598.68 减：库存股 盈余公积 58,533,344.76 51,603,290.78 未分配利润 214,055,101.22 158,866,975.67 所有者权益（或股东权益）合计 930,022,074.66 849,921,895.13 负债和所有者权益（或股东权益） 1,806,853,848.28 1,684,194,363.82 总计 公司法定代表人:李德禄 主管会计工作负责人:张朝晖 会计机构负责人:陈云泉 第 19 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七、34 891,435,197.39 811,584,269.82 其中：营业收入 七、34 891,435,197.39 811,584,269.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 七、34 817,613,812.44 765,924,811.64 其中：营业成本 七、34 529,111,065.09 484,448,940.15 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、35 23,502,333.08 22,733,598.15 销售费用 七、36 95,415,393.73 76,984,145.61 管理费用 七、37 100,493,021.01 121,819,092.42 财务费用 七、38 55,648,487.23 42,157,951.24 资产减值损失 七、39 13,443,512.30 17,781,084.07 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 七、40 -965,458.12 534,541.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,855,926.83 46,194,000.06 加：营业外收入 七、41 9,358,910.28 3,039,411.68 减：营业外支出 七、42 1,871,310.74 3,516,693.02 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 80,343,526.37 45,716,718.72 减：所得税费用 七、43 24,332,001.04 -1,526,870.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,011,525.33 47,243,589.25 归属于母公司所有者的净利润 59,105,269.45 56,260,469.98 少数股东损益 -3,093,744.12 -9,016,880.73 六、每股收益： （一）基本每股收益 七、44 0.16 0.16 （二）稀释每股收益 七、44 0.16 0.16 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:李德禄 主管会计工作负责人:张朝晖 会计机构负责人:陈云泉 第 20 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、4 849,143,596.26 755,074,263.18 减：营业成本 八、4 504,277,078.97 447,811,434.91 营业税金及附加 23,060,382.90 22,358,481.44 销售费用 88,295,633.31 71,405,730.77 管理费用 83,943,942.49 105,678,984.38 财务费用 43,106,082.13 36,489,427.55 资产减值损失 19,289,897.88 14,861,806.18 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、5 -5,434,510.96 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 87,170,578.58 51,033,886.99 加：营业外收入 6,200,529.71 2,620,078.76 减：营业外支出 1,795,841.99 3,290,684.05 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,575,266.30 50,363,281.70 减：所得税费用 22,274,726.47 -3,228,083.42 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 69,300,539.83 53,591,365.12 公司法定代表人:李德禄 主管会计工作负责人:张朝晖 会计机构负责人:陈云泉 第 21 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 913,954,046.57 846,073,156.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 9,958,037.72 7,702,068.30 收到其他与经营活动有关的现金 七、45 4,181,352.73 22,420,284.65 经营活动现金流入小计 928,093,437.02 876,195,509.14 购买商品、接受劳务支付的现金 546,046,594.87 477,307,682.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 110,990,098.99 111,357,610.57 支付的各项税费 140,268,048.70 141,845,320.66 支付其他与经营活动有关的现金 七、46 36,981,076.67 47,002,703.66 经营活动现金流出小计 834,285,819.23 777,513,317.09 经营活动产生的现金流量净额 93,807,617.79 98,682,192.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 829,610.00 52,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 第 22 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流入小计 829,610.00 52,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 123,080,592.03 115,806,210.70 的现金 投资支付的现金 600,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 450,850.00 投资活动现金流出小计 123,680,592.03 116,257,060.70 投资活动产生的现金流量净额 -122,850,982.03 -116,205,060.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 50,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 50,000.00 取得借款收到的现金 481,000,000.00 356,702,327.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 481,050,000.00 356,702,327.00 偿还债务支付的现金 387,799,858.82 366,392,468.18 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 60,814,159.61 58,962,020.92 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、47 3,511,215.44 3,730,373.01 筹资活动现金流出小计 452,125,233.87 429,084,862.11 筹资活动产生的现金流量净额 28,924,766.13 -72,382,535.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,475,666.84 -709,699.65 五、现金及现金等价物净增加额 七、48 -1,594,264.95 -90,615,103.41 加：期初现金及现金等价物余额 七、48 69,287,752.08 159,902,855.49 六、期末现金及现金等价物余额 七、48 67,693,487.13 69,287,752.08 公司法定代表人:李德禄 主管会计工作负责人:张朝晖 会计机构负责人:陈云泉 第 23 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 872,289,681.47 727,296,993.89 收到的税费返还 100,000.00 15,800.53 收到其他与经营活动有关的现金 20,269,904.30 26,341,329.36 经营活动现金流入小计 892,659,585.77 753,654,123.78 购买商品、接受劳务支付的现金 528,482,317.34 385,938,847.31 支付给职工以及为职工支付的现金 102,635,212.47 101,993,070.24 支付的各项税费 133,555,465.66 136,877,178.89 支付其他与经营活动有关的现金 46,109,604.44 60,948,010.82 经营活动现金流出小计 810,782,599.91 685,757,107.26 经营活动产生的现金流量净额 81,876,985.86 67,897,016.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 52,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 12,600.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 12,600.00 52,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 46,741,124.27 96,618,006.06 的现金 投资支付的现金 79,968,400.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 450,850.00 投资活动现金流出小计 126,709,524.27 97,068,856.06 投资活动产生的现金流量净额 -126,696,924.27 -97,016,856.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 481,000,000.00 326,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 481,000,000.00 326,000,000.00 偿还债务支付的现金 381,000,000.00 327,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,633,715.08 54,038,494.29 支付其他与筹资活动有关的现金 3,511,215.44 3,730,373.01 筹资活动现金流出小计 444,144,930.52 384,768,867.30 筹资活动产生的现金流量净额 36,855,069.48 -58,768,867.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 八、7 -7,964,868.93 -87,888,706.84 加：期初现金及现金等价物余额 八、7 51,728,806.63 139,617,513.47 六、期末现金及现金等价物余额 八、7 43,763,937.70 51,728,806.63 公司法定代表人:李德禄 主管会计工作负责人:张朝晖 会计机构负责人:陈云泉 第 24 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 少数股东权 所有者权益合 减： 实收资本(或 风 益 计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 股本) 险 股 准 备 一、上 年年末 359,118,030.00 275,509,497.88 56,539,127.95 161,881,537.41 -2,182,280.56 850,865,912.68 余额 加：会 计政策 4,824,100.80 -4,935,837.17 9,395,512.37 2,182,280.56 -9,039,703.10 2,426,353.46 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 359,118,030.00 280,333,598.68 51,603,290.78 171,277,049.78 -9,039,703.10 853,292,266.14 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 4,616,633.99 6,930,053.98 44,992,855.17 1,803,666.39 58,343,209.53 少以 “－” 号填 列） （一） 59,105,269.45 -3,093,744.12 56,011,525.33 净利润 （二） 直接计 入所有 4,616,633.99 3,015,366.01 7,632,000.00 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 23,976,000.00 23,976,000.00 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 第 25 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 -5,994,000.00 -5,994,000.00 关的所 得税影 响 4．其他 -13,365,366.01 3,015,366.01 -10,350,000.00 上述 （一） 4,616,633.99 59,105,269.45 -78,378.11 63,643,525.33 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 1,882,044.50 1,882,044.50 减少资 本 1．所有 者投入 1,882,044.50 1,882,044.50 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 （四） 利润分 6,930,053.98 -14,112,414.28 -7,182,360.30 配 1．提取 盈余公 6,930,053.98 -6,930,053.98 积 2．提取 一般风 -7,182,360.30 -7,182,360.30 险准备 3．对所 有者 （或股 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 第 26 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 359,118,030.00 284,950,232.67 58,533,344.76 216,269,904.95 -7,236,036.71 911,635,475.67 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计 股本) 险 他 股 准 备 一、上年年末 359,118,030.00 268,374,914.55 54,100,641.89 133,255,586.45 814,849,172.89 余额 加：会计政策 3,333,700.80 -5,008,597.45 12,876,416.49 1,185,029.72 12,386,549.56 变更 前期差错更 10,864,956.34 -2,847,890.17 -11,391,560.68 -1,207,852.09 -4,582,346.60 正 二、本年年初 359,118,030.00 282,573,571.69 46,244,154.27 134,740,442.26 -22,822.37 822,653,375.85 余额 三、本年增减 变动金额（减 -2,239,973.01 5,359,136.51 36,536,607.52 -9,016,880.73 30,638,890.29 少以“－”号 填列） （一）净利润 56,260,469.98 -9,016,880.73 47,243,589.25 （二）直接计 入所有者权 -2,239,973.01 -2,239,973.01 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 1,987,200.00 1,987,200.00 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 -496,800.00 -496,800.00 目相关的所 得税影响 4．其他 -3,730,373.01 -3,730,373.01 上述（一）和 -2,239,973.01 56,260,469.98 -9,016,880.73 45,003,616.24 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 第 27 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 5,359,136.51 -19,723,862.46 -14,364,725.95 配 1．提取盈余 5,359,136.51 -5,359,136.51 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -14,364,725.95 -14,364,725.95 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 359,118,030.00 280,333,598.68 51,603,290.78 171,277,049.78 -9,039,703.10 853,292,266.14 余额 公司法定代表人:李德禄 主管会计工作负责人:张朝晖 会计机构负责人:陈云泉 第 28 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 内蒙古兰太实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 359,118,030.00 275,509,497.88 52,037,074.36 159,578,739.43 846,243,341.67 余额 加：会计政策 4,824,100.80 -433,783.58 -711,763.76 3,678,553.46 变更 前期差错更正 二、本年年初 359,118,030.00 280,333,598.68 51,603,290.78 158,866,975.67 849,921,895.13 余额 三、本年增减 变动金额（减 17,982,000.00 6,930,053.98 55,188,125.55 80,100,179.53 少以“－”号 填列） （一）净利润 69,300,539.83 69,300,539.83 （二）直接计 入所有者权益 17,982,000.00 17,982,000.00 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 23,976,000.00 23,976,000.00 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 -5,994,000.00 -5,994,000.00 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 17,982,000.00 69,300,539.83 87,282,539.83 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 6,930,053.98 -14,112,414.28 -7,182,360.30 配 1．提取盈余公 6,930,053.98 -6,930,053.98 积 2．对所有者 （或股东）的 -7,182,360.30 -7,182,360.30 分配 3．其他 第 29 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 359,118,030.00 298,315,598.68 58,533,344.76 214,055,101.22 930,022,074.66 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 359,118,030.00 268,374,914.55 49,598,588.30 137,757,640.03 814,849,172.88 余额 加：会计政策 3,333,700.80 -506,543.86 -1,166,606.34 1,660,550.60 变更 前期差错更正 10,864,956.34 -2,847,890.17 -11,391,560.68 -3,374,494.51 二、本年年初 359,118,030.00 282,573,571.69 46,244,154.27 125,199,473.01 813,135,228.97 余额 三、本年增减 变动金额（减 -2,239,973.01 5,359,136.51 33,667,502.66 36,786,666.16 少以“－”号 填列） （一）净利润 53,391,365.12 53,391,365.12 （二）直接计 入所有者权益 -2,239,973.01 -2,239,973.01 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 1,987,200.00 1,987,200.00 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 -496,800.00 -496,800.00 关的所得税影 响 4．其他 -3,730,373.01 -3,730,373.01 上述（一）和 -2,239,973.01 53,391,365.12 51,151,392.11 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 第 30 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （四）利润分 5,359,136.51 -19,723,862.46 -14,364,725.95 配 1．提取盈余公 5,359,136.51 -5,359,136.51 积 2．对所有者 （或股东）的 -14,364,725.95 -14,364,725.95 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 359,118,030.00 280,333,598.68 51,603,290.78 158,866,975.67 849,921,895.13 余额 公司法定代表人:李德禄 主管会计工作负责人:张朝晖 会计机构负责人:陈云泉 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 （1）主要会计政策变更的说明 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的 《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136 号）和《公开发行证券 的公司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规 定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行了追溯调整，其中： ①根据国务院国有资产监督管理委员会“国资厅发评价[2007]60 号”文件关于计算内退职工预计 负债办法规定，计算符合条件的内退人员生活费及社会保险费，该项会计政策变更采用追溯调整法， 调减 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 5,843,335.88 元。 ②根据新会计准则解释第 1 号中对企业在股权分置改革过程中持有的限售股权如何进行处理规 定，将持有的时代科技股票在首次执行日从长期股权投资调整入可供出售金融资产，该项会计政策变 更采用追溯调整法，由此调增 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 6,432,134.40 元。 ③本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。 该项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2006 年度净利润 1,225,863.28 元，调增 2007 年 1 月 1 日股 东权益金额 10,909,101.78 元，其中归属于母公司股东权益金额 10,877,258.04 元，少数股东权益 31,843.74 元。 ④根据新会计准则本公司将少数股东权益列示在所有者权益项下，调减所有者权益 9,071,546.84 元。 ⑤根据新会计准则本公司将原准则列示的未确认投资损失-2,182,280.56 调整入未分配利润。 以上追溯调增 2007 年 1 月 1 日所有者权益 2,426,353.46 元，其中归属于母公司所有者权益 11,466,056.56 元，包括调增资本公积 4,824,100.80 元，调减盈余公积 4,935,837.17 元，调增未分 配利润 9,395,512.37 元，调增其他（未确认的投资损失）2,182,280.56 元；调减少数股东权益 9,039,703.10 元。 (2）本公司对于首次执行日有关资产、负债及股东权益项目的账面余额进行了复核，复核修正结 果及年初股东权益的调节过程如下： 项 目 原确认金额 修正金额 修正后金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（旧会计准则） 850,865,912.68 850,865,912.68 第 31 页 共 32 页 内蒙古兰太实业股份有限公司 2007 年度报告摘要 项 目 原确认金额 修正金额 修正后金额 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -5,843,335.88 -5,843,335.88 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新会计准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 6,432,134.40 6,432,134.40 产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 11,204,353.54 -295,251.76 10,909,101.78 其他 -9,071,546.84 -9,071,546.84 其中：少数股东权益 -9,071,546.84 -9,071,546.84 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 859,430,853.78 -6,138,587.64 853,292,266.14 分项说明修正原因如下: ①根据国务院国有资产监督管理委员会“国资厅发评价[2007]60 号”文件关于计算内退职工预计 负债办法规定，本公司计算符合条件的内退人员生活费及社会保险费，该项会计政策变更采用追溯调 整法，调减 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 5,843,335.88 元。 ②所得税调整是可供出售金融资产公允价值变动引起的递延所得税负债增加与重新测算后调增的 递延所得税资产影响 （2）会计估计变更的说明 本公司本年度对固定资产使用年限进行了复核，根据第三届董事会第九次会议决议对部分固定资 产的使用年限进行了变更，该项会计估计变更增加本年利润总额 1,907 万元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司本年度合并范围增加氯化钙公司、兰太资源公司及兰峰化工公司，为本期新成立的全资子 公司或控股子公司。 内蒙古兰太实业股份有限公司 2008 年 3 月 18 日 第 32 页 共 32 页