*ST赛格(000058)2007年年度报告

深 圳 赛 格 股 份 有 限 公 司 SHENZHEN SE G CO., LTD. 二○○七年年度报告 2007 ANNUAL REPORT 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 出席会议的董事情况：全体董事均出席了本次审议２００７年年报的会议。 公司董事长张为民先生、财务负责人李力夫先生、财务部部长张长海先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时， 以中文文本为准。 本年度财务会计报告经北京立信会计师事务所有限公司审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 信息披露日期：2008年4月16日 1 目 录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务会计报告 第十一节 备查文件 2 释义 除非文中载明，下列简称具有如下含义： 彩管：彩色电视机所用的彩色阴极射线管 显示管：电脑显示器所用的彩色阴极射线管 玻壳：真空显示器件的玻璃壳体 ＧＰＳ ： 全球卫星定位系统 本公司、公司：深圳赛格股份有限公司 赛格集团：深圳市赛格集团有限公司 广州福达：广州福达企业集团有限公司 赛格日立：深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 赛格中电：深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 赛格三星：深圳赛格三星股份有限公司 赛格储运：深圳市赛格储运有限公司 赛格导航：深圳市赛格导航科技股份有限公司 赛格宝华：深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司 赛格通信：深圳市赛格通信有限公司 西安赛格：西安赛格电子市场有限公司 重庆赛格：重庆赛格电子市场有限公司 苏州赛格：苏州赛格电子市场管理有限公司 上海赛格： 上海赛格电子市场经营管理有限公司 赛格网络：深圳市赛格网络信息有限公司 深达声：深圳市赛格达声股份有限公司 赛格高技术：深圳赛格高技术投资股份有限公司 赛格实业：深圳市赛格实业投资有限公司 赛格工程：深圳市赛格工程实业股份有限公司 龙岗赛格：深圳市赛格电子市场管理有限公司 远致投资：深圳市远致投资有限公司 深圳市国资委：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 中国证监会：中国证券监督管理委员会 深圳证监局：中国证券监督管理委员会深圳监管局 《公司章程》：《深圳赛格股份有限公司章程》 本报告中所引用的货币金额除特别说明外，指人民币金额。 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：深圳赛格股份有限公司 英文名称：ＳＨＥＮＺＨＥＮ ＳＥＧ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二、法定代表人：张为民 三、董事会秘书：郑 丹 证券事务代表：范崇澜 联系地址：深圳市福田区华强北路群星广场Ａ座３１楼 电 话：０７５５－８３７４ ７９３９ 传 真：０７５５－８３９７ ５２３７ 电子信箱：ｓｅｇｃｌ＠ｓｅｇｃｌ．ｃｏｍ．ｃｎ 四、公司注册地址：深圳市福田区华强北路群星广场Ａ座３１楼 公司办公地址：深圳市福田区华强北路群星广场Ａ座３１楼 邮政编码：５１８０２８ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｅｇｃｌ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ｓｅｇｃｌ＠ｓｅｇｃｌ．ｃｏｍ．ｃｎ 五、公司选定的２００７年度信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和香港《文汇报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ （巨潮资讯网） 公司网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｅｇｃｌ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：深圳市福田区华强北路群星广场Ａ座３１楼 公司董事会秘书办公室 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称及代码：Ａ股 ＊ＳＴ赛格 ００００５８ Ｂ股 ＊ＳＴ赛格Ｂ ２０００５８ 七、 其他有关资料： （一）公司首次注册日期：１９９６年７月１６日 公司注册地址：深圳市福田区华强北路宝华科技大厦１６楼 （二）公司变更注册登记日期：２００３年６月９日 公司变更注册登记地点： 深圳市福田区华强北路群星广场Ａ座３１楼 （三）公司变更注册登记日期：２００５年７月６日 公司变更经营范围为：国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；兴办 实业（具体项目另行申报），经济信息咨询。物业租赁；房地产经纪；开办赛格电子专业 市场（专业市场执照另行申办）。 （四）公司变更注册登记日期：２００６年９月２７日 公司变更注册资本为：７８４７９．９０１万元 公司变更实收资本为：７８４７９．９０１万元 （五）企业法人营业执照注册号：４４０３０１１０１４２９０ 4 （六）税务登记号码： ４４０３０１２７９２５３７７６（国税） ４４０３０４２７９２５３７７６（地税） （七）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 会计师：北京立信会计师事务所有限公司 办公地址：深圳市深南中路爱华大厦１３楼 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司主要财务指标情况： 单位：人民币元 项 目 会计数据 营业利润 ７８，１６２，５６５．４１ 利润总额 ８１，４０５，３１９．４９ 净利润 ６５，９２３，１８６．１２ 归属于上市公司股东的净利润 ６２，９４５，５７７．１１ 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 －２０，８０４，１８３．３０ 益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 －７９，５１３，９５９．５８ 现金及现金等价物净增减额 ２１，５０８，６３６．５８ 注：非经常性损益项目及金额如下： 单位：人民币元 序号 项目 金额 １ 非流动资产处置损益 ９２，０７９，１４２．６１ ２ 营业外收支净额 １，７４６，７８８．４０ ３ 计入当期损益的政府补贴收入 １４９，７１６．７６ ４ 所得税影响 －１０，２２５，８８７．３６ 合计 ８３，７４９，７６０．４１ 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元、股 指标项目 2007 年度 2006 年度 本年比上年增 2005 年度 减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 711,080,561.66 1,950,977,572.61 1,950,977,572.61 -63.55 1,842,938,871.71 1,842,938,871.71 利润总额 -- 81,405,319.49 -147,864,041.05 -146,902,812.28 -238,640,892.75 -238,283,224.38 归属于上市公司股东的净 -- 利润 62,945,577.11 -67,169,248.35 -65,672,156.10 -129,130,336.23 -128,756,702.22 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益后的净利 -20,804,183.30 -73,068,465.10 -71,571,372.85 -70.93 -130,042,528.65 -129,668,894.64 润（元） 经营活动产生的现金流量 190,399,922.94 190,399,922.94 净额 -79,513,959.58 245,701,320.18 245,701,320.18 -132.36 6 本年比上年增 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 本年比上年增减（%） 减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,643,575,998.86 3,153,787,837.02 3,138,202,860.85 -47.63 3,458,666,122.04 3,436,788,032.45 归属于上市公司的股东权 益 1,272,815,600.37 1,220,730,607.17 1,204,293,470.35 5.69 1,278,241,158.94 1,256,675,101.55 本年比上年增 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 本年比上年增减（%） 减（%） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 -- 0.08 -0.09 -0.08 -0.18 -0.18 稀释每股收益 -- 0.08 -0.09 -0.08 -0.18 -0.18 扣除非经常性损益后的基 本每股收益 -0.03 -0.09 -0.09 -69.96 -0.18 -0.18 全面摊薄净资产收益率（%） 4.95 -5.50 -5.45 10.40 -10.10 -10.25 加权平均净资产收益率（%） 5.08 -5.40 -5.37 10.45 -9.64 -9.77 扣除非经常性损益后的全 面摊薄净资产收益率（％） -1.63 -5.99 -5.94 4.31 -10.17 -10.32 扣除非经常性损益后的加 权净资产收益率（％） -1.68 -5.88 -5.85 4.17 -9.70 -9.84 每股经营活动产生的现金 -- 流量净额 -0.10 0.31 0.31 0.26 0.26 归属于上市公司股东的每 股净资产 1.62 1.56 1.53 5.63 1.76 1.73 三、境内外按不同会计准则计算的净利润、净资产及其差异说明 单位：人民币元 境内会计准则 境外会计准则 净利润 ６２，９４５，５７７．１１ ６２，９４５，５７７．１１ 净资产 １，２７２，８１５，６００．３７ １，２７２，８１５，６００．３７ 差异说明 无差异 四、采用公允价值计量的项目 单位：人民币元 项目 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影 响金额 可供出售金融资产 １７，３８２，３６２．５６ ８，１６４，４５３．４６ －９，２１７，９０９．１０ ３２，００１，５９１．６３ 五、利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 1,821,735,474.51 1,839,763,414.59 销售费用 58,817,765.78 58,817,765.78 7 管理费用 164,447,836.22 152,483,552.35 公允价值变动收益 0.00 投资收益 21,460,946.76 22,191,917.32 所得税 4,749,012.02 4,731,385.41 净利润 -67,169,248.35 -65,672,156.10 8 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １．报告期内，公司因部分限售流通股上市流通而导致股份结构变动如下： 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件 ４１１，５３８，３８０ ５２．４４％ ０ ０ ０ －８３，３９６，２９６ －８３，３９６，２９６ ３２８，１４２，０８４ ４１．８１％ 股份 １、国家持股 ０ ０．００％ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０．００％ ２、国有法人持 ２３７，３５９，６６６ ３０．２４％ ０ ０ ０ －３９，２３９，９５０ －３９，２３９，９５０ １９８，１１９，７１６ ２５．２４％ 股 ３、其他内资持 １７４，１７８，７１４ ２２．１９％ ０ ０ ０ －４４，１５６，３４６ －４４，１５６，３４６ １３０，０２２，３６８ １６．５７％ 股 其中：境内非 １７４，１１８，２３２ ２２．１９％ ０ ０ ０ －４４，１５０，０００ －４４，１５０，０００ １２９，９６８，２３２ １６．５６％ 国有法人持股 境内自然 ６０，４８２ ０．０１％ ０ ０ ０ －６，３４６ －６，３４６ ５４，１３６ ０．０１％ 人持股 ４、外资持股 ０ ０．００％ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０．００％ 其中：境外法 ０ ０．００％ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０．００％ 人持股 境外自然 ０ ０．００％ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０．００％ 人持股 二、无限售条件 ３７３，２６０，６３０ ４７．５６％ ０ ０ ０ ８３，３９６，２９６ ８３，３９６，２９６ ４５６，６５６，９２６ ５８．１９％ 股份 １、人民币普通 １２６，７９９，３１２ １６．１６％ ０ ０ ０ ８３，３９６，２９６ ８３，３９６，２９６ ２１０，１９５，６０８ ２６．７８％ 股 ２、境内上市的 ２４６，４６１，３１８ ３１．４０％ ０ ０ ０ ０ ０ ２４６，４６１，３１８ ３１．４０％ 外资股 ３、境外上市的 ０ ０．００％ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０．００％ 外资股 ４、其他 ０ ０．００％ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０．００％ １００．００ 三、股份总数 ７８４，７９９，０１０ １００．００％ ０ ０ ０ ０ ０ ７８４，７９９，０１０ ％ ２． 限售股份变动情况表 年初限售 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售原因 解除限售日期 序号 股东名称 股数 售股数 售股数 数 深圳市赛格集团有 １９８，１１９，７１６ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １ ２３７，３５９，６６６ ３９，２３９，９５０ ０ 限公司 股份 广州福达企业集团 股改限售 －－－ ２ １２９，９６８，２３２ ０ ０ １２９，９６８，２３２ 有限公司 股份 上海奇乐经贸有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３ ６，０００，０００ ６，０００，０００ 公司 股份 9 深圳市生溢实业发 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４ ５，０００，０００ ５，０００，０００ 展有限公司 股份 上海泰利科技发展 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５ ４，０００，０００ ４，０００，０００ 有限公司 股份 上海新元投资有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ６ ３，６００，０００ ３，６００，０００ 公司 股份 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ７ 杨伯晨 ３，３００，０００ ３，３００，０００ 股份 秦皇岛市三元有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ８ ３，１００，０００ ３，１００，０００ 责任公司 股份 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ９ 张金媛 ３，０００，０００ ３，０００，０００ 股份 上海万通油漆化工 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １０ ２，４５０，０００ ２，４５０，０００ 有限公司 股份 无锡市宏裕百货商 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １１ ２，０００，０００ ２，０００，０００ 店 股份 上海元昌汽车配件 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １２ １，０００，０００ １，０００，０００ 有限公司 股份 深圳市百惠园家政 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １３ １，０００，０００ １，０００，０００ 服务有限公司 股份 上海奥敦贸易有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １４ １，０００，０００ １，０００，０００ 公司 股份 顺德市富桥实业有 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １５ １，０００，０００ １，０００，０００ 限公司 股份 海南博妮达贸易有 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １６ ７００，０００ ７００，０００ 限公司 股份 上海宝田实业有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １７ ５３５，０００ ５３５，０００ 公司 股份 上海精英彩色印务 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １８ ５００，０００ ５００，０００ 有限公司 股份 海南明欣工贸有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 １９ ５００，０００ ５００，０００ 公司 股份 上海芪新贸易发展 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２０ ４５０，０００ ４５０，０００ 有限公司 股份 广州市恒永盈丰企 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２１ ４００，０００ ４００，０００ 业发展有限公司 股份 上海敏雄贸易有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２２ ３００，０００ ３００，０００ 公司 股份 上海亿阳电脑网络 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２３ ３００，０００ ３００，０００ 技术有限公司 股份 10 杭州国梁经济信息 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２４ ３００，０００ ３００，０００ 咨询有限公司 股份 上海英泓实业有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２５ ２５０，０００ ２５０，０００ 公司 股份 上海申荔汽配有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２６ ２５０，０００ ２５０，０００ 公司 股份 上海元华实业有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２７ ２００，０００ ２００，０００ 公司 股份 上海凌神市政工程 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２８ ２００，０００ ２００，０００ 有限公司 股份 上海达君贸易有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ２９ ２００，０００ ２００，０００ 公司 股份 上海君言房地产经 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３０ ２００，０００ ２００，０００ 纪有限公司 股份 上海仲州贸易有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３１ １６５，０００ １６５，０００ 公司 股份 上海凝成经贸发展 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３２ １５０，０００ １５０，０００ 有限公司 股份 上海晟功房地产经 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３３ １００，０００ １００，０００ 纪有限公司 股份 上海保利投资咨询 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３４ １００，０００ １００，０００ 服务有限公司 股份 上海鑫苑实业发展 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３５ １００，０００ １００，０００ 有限公司 股份 上海高声工贸有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３６ １００，０００ １００，０００ 公司 股份 上海科信机电设备 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３７ １００，０００ １００，０００ 有限公司 股份 上海左右印务有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３８ １００，０００ １００，０００ 公司 股份 上海斯楠工贸合作 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ３９ １００，０００ １００，０００ 公司 股份 哈尔滨三合经济贸 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４０ １００，０００ １００，０００ 易有限公司 股份 黑龙江省广昊经济 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４１ １００，０００ １００，０００ 贸易有限责任公司 股份 上海典园园林雕塑 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４２ １００，０００ １００，０００ 工程有限公司 股份 上海服装集团敦煌 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４３ ６０，０００ ６０，０００ 领带有限公司 股份 11 上海海铁电梯销售 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４４ ６０，０００ ６０，０００ 安装有限公司 股份 海南伟邦投资发展 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４５ ５０，０００ ５０，０００ 有限公司 股份 上海高谱科贸有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４６ ５０，０００ ５０，０００ 公司 股份 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４７ 魏明芳 ５０，０００ ５０，０００ 股份 常熟市东旭物资销 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４８ ５０，０００ ５０，０００ 售有限责任公司 股份 上海跃维空调设备 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ４９ ５０，０００ ５０，０００ 有限公司 股份 上海菁韵投资咨询 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５０ ５０，０００ ５０，０００ 有限公司 股份 上海崇明商业投资 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５１ ５０，０００ ５０，０００ 有限公司 股份 上海青浦宏峰塑料 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５２ ５０，０００ ５０，０００ 包装有限公司 股份 无锡市太湖矿用电 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５３ ５０，０００ ５０，０００ 控设备厂 股份 杭州东风锻压设备 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５４ ５０，０００ ５０，０００ 经营部 股份 上海星云鞋业有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５５ ５０，０００ ５０，０００ 公司 股份 哈尔滨京都装饰有 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５６ ５０，０００ ５０，０００ 限责任公司 股份 长沙市宏坤工矿产 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５７ ５０，０００ ５０，０００ 品有限公司 股份 上海世涛贸易有限 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５８ ５０，０００ ５０，０００ 公司 股份 上海源德信息咨询 ０ ０ 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ５９ ５０，０００ ５０，０００ 有限公司 股份 上海复荣针织服装 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ６０ ５０，０００ ５０，０００ ０ ０ 有限公司 股份 上海沪东物资总公 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ６１ ５０，０００ ５０，０００ ０ ０ 司金桥公司 股份 上海曼尔特鞋业公 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ６２ ５０，０００ ５０，０００ ０ ０ 司 股份 上海申贝经济咨询 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ６３ ５０，０００ ５０，０００ ０ ０ 有限公司 股份 12 上海古兰商务咨询 股改限售 ２００７ 年 ６ 月 １４ 日 ６４ ３０，０００ ３０，０００ ０ ０ 有限公司 股份 ６５ 许长辉 １３，０３４ ３，２５９ ０ ９，７７５ 高管持股 ２００７ 年 ５ 月 ２２ 日 ６６ 郑丹 ４７，４４８ １１，８６２ ０ ３５，５８６ 高管持股 ２００７ 年 ５ 月 ２２ 日 ６７ 蒋毅刚 ０ ０ ８，７７５ ８，７７５ 高管持股 ２００７ 年 ０７ 月 ０５ 日 合计 ４１１，５３８，３８０ ８３，４０５，０７１ ８，７７５ ３２８，１４２，０８４ 二、证券发行与上市情况 １．截至报告期末的前三年历次证券发行情况： 公司于２００６年６月实施了以资本公积金定向转增股本的股权分置改革方案而增加公司总股本， 即流通Ａ股股东每１０股将获得以资本公积金定向转增的４．６４４５股，相当于流通Ａ股股东每１０股获得 ３．５５股的对价股份。本公司股权分置改革方案已经２００６年６月 ５日召开的公司Ａ股市场相关股东会议 审议通过，并于２００６年６月１４日实施完毕，由此增加公司股本５８，６５３，１４７股。 ２． 报告期内股本结构变动情况说明 （１）公司于 ２００７ 年 ６ 月 １３ 日在《证券时报》、《中国证券报》和香港《文汇报》发布了“深 圳赛格股份有限公司关于股权分置改革有限售条件股份解除股份限售的提示性公告”，根据《上市 公司股权分置改革管理办法》及本公司股权分置改革说明书中本公司原非流通 Ａ 股股东作出的相关 法定承诺，２００７ 年 ６ 月 １４ 日，本公司 ８３，３８９，９５０ 股有限售条件流通股股份可上市流通，占公司 股份总数的 １０．６２５６％。 （２） 根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规 则》的规定，公司董事、监事和高管人员所持本公司股票，按其所持数量 ２５％的比例解除限售。 ３． 公司没有现存的内部职工股。 三、公司股东数量和实际控制人情况（截至２００７年１２月３１日） （一）前１０名股东持股情况表 股东 根据中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的截止 ２００７年１２月３１日的本公司股东名册 ，本公司股东总数为 总数 ３８，２５２户，其中Ａ股股东２１，３１９户，Ｂ股股东１６，９３３户。 前十名股东持股情况 期末持股数 持有有限售条 质押或冻结的股份 序号 名 称 股份比例 股东性质 （股） 件股份数量 数量 １ 国有法人 截至报告期末，共 30.24% 股（限售流 有 １１８，６７９，８３３ 股 深圳市赛格集团有限公司 ２３７，３５９，６６６ １９８，１１９，７１６ 通股） 被质押。 ２ 截至报告期末， 境内法人 １２９，９６８，２３２ 股 被 16.56% 股（限售流 质押，９０，７２８，２８１ 广州福达企业集团有限公司 １２９，９６８，２３２ １２９，９６８，２３２ 通股） 股司法冻结。 ３ 境内上市 ＴＡＩ ＦＯＯＫ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＣＯ ＬＴＤ ６，９８９，２０３ 0.89% ０ 外资股 13 ４ 境内法人 0.76% 股（限售流 上海奇乐经贸有限公司 ６，０００，０００ ０ 通股） ５ ＳＵＮ ＨＵＮＧ ＫＡＩ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ 境内上市 外资股 ＳＥＲＶＩＣＥＳ ＬＴＤ－ＣＵＳＴＯＭＥＲＳ 0.38% Ａ／Ｃ ２，９３２，６９３ ０ ６ 境内上市 ＫＧＩ ＡＳＩＡ ＬＩＭＩＴＥＤ ２，８４５，３７０ 0.36% ０ 外资股 ７ ＧＵＯＴＡＩ ＪＵＮＡＮ ＳＥＣＵＲＩＥＳ 境内上市 0.28% 外资股 ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ ＬＩＭＩＴＥＤ ２，２５６，８００ ０ ８ ＵＢＳ ＷＡＲＢＵＲＧ ＣＵＳＴＯＤＹ ＰＴＥ 境内上市 0.27% 外资股 ＬＴＤ． 瑞士银行 ２，１４０，０１６ ０ ９ 境内上市 第一上海证券有限公司 ２，０１１，１２２ 0.26% ０ 外资股 １０ 陈基成 １，９８４，７５２ 境内上市 ０ 0.25% 外资股 前１０名无限售流通股股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 １ Ａ股 深圳市赛格集团有限公司 ３９，２３９，９５０ ２ ＴＡＩ ＦＯＯＫ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＣＯ ＬＴＤ ６，９８９，２０３ 境内上市外资股 ３ 上海奇乐经贸有限公司 ６，０００，０００ Ａ股 ４ ＳＵＮ ＨＵＮＧ ＫＡＩ ＩＮＶＥＳＴＭＥＮＴ ＳＥＲＶＩＣＥＳ 境内上市外资股 ＬＴＤ－ＣＵＳＴＯＭＥＲＳ Ａ／Ｃ ２，９３２，６９３ ５ ＫＧＩ ＡＳＩＡ ＬＩＭＩＴＥＤ ２，８４５，３７０ 境内上市外资股 ６ ＧＵＯＴＡＩ ＪＵＮＡＮ ＳＥＣＵＲＩＥＳ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ 境内上市外资股 ＬＩＭＩＴＥＤ ２，２５６，８００ ７ ＵＢＳ ＷＡＲＢＵＲＧ ＣＵＳＴＯＤＹ ＰＴＥ ＬＴＤ． 瑞 境内上市外资股 士银行 ２，１４０，０１６ ８ 第一上海证券有限公司 ２，０１１，１２２ 境内上市外资股 ９ 陈基成 １，９８４，７５２ 境内上市外资股 １０ 境内上市外资股 卜浩文 １，９３０，０００ （１）本公司前１０名股东中，赛格集团与其他股东之间不存在关联关系，亦不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。其他股东之间是 上述股东关联关系或一致行动的说 否存在关联关系或是否属于一致行动人不详。 明 （２）上述前１０名无限售流通股股东之间，以及前１０名无限售流通股股东和前１０名股 东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人不详。 （二） 本公司第一大股东及实际控制人情况介绍 １、第一大股东：深圳市赛格集团有限公司 法定代表人：郭永刚 成立日期：１９８６年８月２３日 经营范围：电子产品、家用电器、玩具、电子电信设备及器材、仪器仪表、汽摩配件、电脑 及配件、办公自动化设备及用品、电子化工项目的生产研究（生产场地另办执照）；承接各种电子 14 系统工程项目；开办电子通信累专业市场；人才培训；房地产开发（在合法取得土地使用权的地块 上从事开发）；房地产经纪；货运代理；物流仓储；深圳市赛格广场高层观光及配套餐饮、商城、 展览业务；网络和信息工程的技术开发及维护。经营进出口业务。 注册资本：１３５，５４２万元 股权结构： 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 出资额：６３，０５３．９万元，出资比例４６．５２％ 中国华融资产管理公司 出资额 ４０，０００万元 出资比例２９．５１％ 中国东方资产管理公司 出资额 １８，９５１．４７万元 出资比例１３．９８％ 中国长城资产管理公司 出资额１３，５３６．６３万元 出资比例９．９９％ 深圳市人民政府国 中国华融 中国东方 中国长城 有资产监督管理委 资产管理公司 资产管理公司 资产管理公司 员会 46.52% 29.51% 13.98% 9.99% 深圳市赛格集团有限公司 30.24% 深圳赛格股份有限公司 ２、本公司第一大股东的控股股东：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 （三）本公司其他持股在１０％以上的法人股东情况介绍 持股在１０％以上的法人股东：广州福达企业集团有限公司 法定代表人：黄高鹏 成立日期： １９９４年３月１８日 经营范围：国内商业及物资供销业（国家专营专控商品除外）。汽车货物运输。综合技术服务 业。技术咨询。商品信息咨询服务。室内装饰。园林绿化。以自有资金投资。自营和代理各类商品 及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术 除外。经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。 注册资本：人民币 213,118,000元 15 （四）公司前１０名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 股东名称 持有的限售流通 可上市交易时间 限售期满新增 序 股数量 可上市交易股 承诺的限售条件 号 份数量 ２００７年６月１４日 ３９，２３９，９５０ 深圳市赛格集团 原非流通股股份自改革方案 １ ２３７，３５９，６６６ ２００８年６月１４日 ３９，２３９，９５０ 有限公司 实施之日起，在十二个月内不 ２００９年６月１４日 １５８，８７９，７６６ 得上市交易或转让；在前项规 定期满后，持股超过５％的原非 ２００８年１月１７日 ３９，２３９，９５０ 广州福达企业集 流通股股东通过证券交易所 ２ １２９，９６８，２３２ ２００８年６月１４日 ３９，２３９，９５０ 挂牌交易出售原非流通股股 团有限公司 份，出售数量占公司股份总数 ２００９年６月１４日 ５１，４８８，３３２ 的比例在十二个月内不得超 上海奇乐经贸有 ６，０００，０００ ２００７年６月１４日 ６，０００，０００ 过百分之五，在二十四个月内 ３ 不得超过百分之十。 限公司 16 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 年初 年末 股份变动原 在公司领取 序 性 年 增减量 姓名 任职起止日期 职务 持股 数 持股数 因 年度报酬情 号 别 龄 （股） （股） （股） 况 在本公司领 1 张为民 男 56 2007.5.17-2010.5.17 董事长 0 0 0 －－ 取报酬４１．５ 万元 在广州福达 2 郭汉标 男 42 同上 副董事长 0 0 0 －－ 领取报酬 在本公司领 3 王楚 男 49 同上 董事/总经理 0 0 0 －－ 取报酬 ３４．１万元 在赛格集团 4 张光柳 男 45 同上 董事 0 0 0 －－ 领取报酬 在赛格集团 5 叶军 男 47 同上 董事 0 0 0 －－ 领取报酬 在广州福达 6 李彩谋 女 61 同上 董事 0 0 0 －－ 领取报酬 在本公司领 取独立董事 7 苏锡嘉 男 53 同上 独立董事 0 0 0 －－ 津贴每年5 万 在本公司领 8 贾和亭 男 61 同上 独立董事 0 0 0 －－ 取独立董事 津贴5 万 在本公司领 11,700 +11,700 二级市场买 取独立董事 9 蒋毅刚 男 48 同上 独立董事 0 (A股) (A股) 入 津贴每年 5 万 13,034 13,034 在赛格集团 10 许长辉 男 59 同上 监事会主席 0 －－ (A股) (A股) 领取报酬 在赛格集团 11 徐 涛 男 43 同上 监事 0 0 0 －－ 领取报酬 在广州福达 12 杨 波 男 36 同上 监事 0 0 0 －－ 领取报酬 在本公司领 监事（职工 13 张长海 男 49 同上 0 0 0 －－ 取报酬 监事） ２９．６万元 在本公司领 监事（职工 14 田继梁 男 41 同上 0 0 0 －－ 取报酬 监事） ３０．２万元 在本公司领 15 李力夫 男 52 同上 副总经理 0 0 0 取报酬３３．１ 万元 在二级市场 在本公司领 副总经理/董 47,448 35,586 -11,862 卖出高管解 １６ 郑 丹 女 ４２ 同上 取报酬 事会秘书 (A股) (A股) (A股) 除限售部分 ３６．３万元 的股票 （二）董事、监事在股东单位（含股东的股东单位）任职情况： 17 ①副董事长郭汉标先生任广州福达董事、副总裁，任期自２００３年４月开始。 ②董事张光柳先生任赛格集团副总经理，任期自 ２００３年３月开始。 ③董事叶军先生任赛格集团财务部部长，任期自２００３年 ４月开始。 ④董事李彩谋女士任广州福达资产经营中心总经理，任期自２００３年开始。 ⑤监事徐涛先生任赛格集团人事部部长，任期自２００１年７月开始 。 ⑥监事会主席许长辉先生任赛格集团工会主席，任期自２０００年１０月开始。 ⑦监事杨波先生任广州福达副总裁，任期自２００３年８月开始。 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼 职情况 １． 董事会成员 （１） 张为民先生，１９５１ 年出生，大学本科学历，高级经济师。现任公司董事长。历任云南省 电子工业总公司副总经理兼党委委员、赛格集团总经济师、赛格三星董事长。 （２） 郭汉标先生，１９６５ 年出生，经济学硕士。现任公司副董事长、广州福达董事、副总裁。 历任广州城启集团有限公司董事、副总裁、广州粤泰集团董事、副总裁、广东新天源科 技集团股份有限公司筹建办主任、广州南方特种铜材有限公司董事、副总经理、黄金时 代杂志社副社长、广东省青年企业家协会副秘书长、广东省青年联合会常委、副秘书长、 中国青年企业家协会理事、广东省私营企业协会理事、广东省青年科学家协会常务理事、 秘书长。 （３） 王楚先生，１９５８ 年出生，理学学士，高级工程师。现任公司董事、总经理。兼任赛格日 立董事长、赛格导航董事长、赛格储运董事长。历任深圳赛格进出口公司副总经理、赛 格集团办公室主任、总经理助理、赛格高技术董事。 （４） 张光柳先生，１９６２ 年出生。江西财经学院本科毕业，江西财经大学硕士研究生毕业。现 任公司董事、赛格集团副总经理。历任江西萍乡市百货公司、工业品贸易中心副经理， 深圳天虹商场振华分店副经理，深圳华盛实业股份有限公司、深圳市医药总公司、深圳 市建材集团有限公司财务总监， （５） 叶军先生 １９６０ 年出生，经济学学士，高级会计师。现任公司董事、赛格集团财务部部 长。历任赛格集团财务部部长助理、副部长，资金部副部长等职。 （６） 李彩谋女士， １９４６ 年出生，大学本科学历，工程师。现任公司董事、广州福达资产经 营中心总经理，历任深圳农产品股份有限公司董事、深圳商贸控股有限公司资产经营部 18 部长、深圳农产品股份有限公司独立董事。 （７） 苏锡嘉先生，１９５４ 年出生，会计学博士，现任公司独立董事、香港城市大学会计学系副 教授。曾任上海财经大学会计系讲师、加拿大 ＣＯＮＣＯＲＤＩＡ 大学兼职教授。 （８） 蒋毅刚先生，１９５９ 年出生。上海师大中文系本科毕业，华南师大政法学院硕士研究生毕 业。现任公司独立董事、上海市锦天城事务所深圳分所律师及合伙人。１９８５ 年至 １９９３ 年在深圳大学法学院任教，自 １９９１ 年取得律师执业资格，执业年限逾 １５ 年。 （９） 贾和亭先生，１９４６ 年出生，北京经济学院工业会计系本科毕业，学士学位，现任公司 独立董事。曾在北京市政府研究室工作，历任国家体改委生产体制司副处长、处长、副 司长、深圳口岸办主任、体改委主任、国资办主任、深圳市国资委巡视员。２００５ 年 ８ 月 退休。 ２． 监事会成员 （１） 许长辉先生，1948 年出生，大学本科学历，高级政工师。现任公司监事会主席、赛格集 团工会主席，并兼任赛格三星监事会主席。历任深圳电子行业党委秘书科长、赛格集团 党委办副主任、主任、党群部部长、直属党委书记、赛格集团党委副书记、纪委书记、 董事。 （２） 徐涛先生，男，１９６４ 年出生。工学学士，高级工程师。现任赛格集团党委委员、人事部 部长。历任赛格集团资产部副部长等职。 （３） 杨波先生， １９７１ 年出生，大学本科学历，现任公司监事、广州福达副总裁。历任广州 福达财务中心财务总监、广东方达企业集团财务部财务总监、美国独资企业恒登电子（中 国）有限公司中国区财务经理、香港上市公司东强电子集团国内会计部主任、国内会计 部总会计师、中华会计师事务所审计六部审计助理。 （４） 张长海先生， １９５８ 年出生，正高级会计师、博士研究生，现任公司监事、公司财务部 部长，兼任赛格三星董事，赛格日立董事。曾任郑州航空工业管理学院教师、深圳赛格 高技术投资公司资产管理部副经理。 （５） 田继梁先生， １９６６ 年生，大学本科学历，工程师。现任公司监事（职工监事）、人力资 源部部长。并兼任赛格实业董事、赛格宝华董事、赛格通信董事、龙岗赛格监事会主席。 历任本公司企划部部长助理、人事部部长助理、副部长。 ３．高级管理人员： （１）王楚总经理，见前述董事介绍 19 （２）李力夫，男， １９５５ 年出生，研究生学历，高级会计师。现任公司副总经理，并兼任赛 格宝华董事长、赛格实业董事长、赛格网络董事长。历任赛格集团财务总监兼董事、本 公司财务总监、董事，西安赛格董事长。 （３）郑丹，女，１９６５ 年出生，理学硕士，高级经济师。现任公司副总经理兼董事会秘书；赛 格宝华监事会主席。历任深圳赛格股份有限公司筹备办主任助理、深圳中康玻璃有限公 司股改办副主任、深圳赛格信力德有限公司董事、本公司办公室副主任、主任、董事会 股证事务代表，赛格导航监事会主席、深圳市鸿基（集团）股份有限公司独立董事等职 位。 三、年度报酬情况： １、本公司报酬决策程序、报酬确定依据： 本公司实行岗位工资制度，公司高管人员的报酬由工资（包括岗位工资及补贴）和年终奖金 两部分构成。工资标准依据高管人员的岗位职能，按公司岗位工资制度，由董事会确定并按月发放； 年终奖励标准是依据高管人员对股东大会批准的年度经营目标和工作任务的完成情况确定，并经公 司董事会批准后实施。根据公司《章程》，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，但目前本公司 除独立董事外，尚未实行非独立董事、监事报酬制度，在公司任职的董事和监事仅领取其在公司所 任行政岗位的报酬。 ２、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况： 公司现任董事、监事和高级管理人员共１５人，在本公司领取报酬的有６人（不含独立董事）， 分别是张为民、王楚、郑丹、李力夫、张长海、田继梁，其年度报酬总额为２０４．８万元。 根据第七次股东大会的决议，本公司独立董事按照每年人民币5万元（含税）的标准在本公司 按月领取独立董事津贴。独立董事出席董事会和股东大会发生的差旅费、食宿费以及按公司《章程》 行使职权所发生的费用由公司据实报销。 董事、监事、高级管理人员２００７年度薪酬的具体情况，请参见本节第一部分的基本情况。 四、在报告期内，公司高管、董事及监事变动情况。 １． 报告期内，鉴于公司第三届监事会已到期届满，根据《公司章程》关于职工代表监事选举 的有关规定，公司于２００７年３月２０日在公司大会议室召开了深圳赛格股份有限公司第三届职工代表 大会，会议经全体与会代表无记名投票，选举产生了张长海先生、田继梁先生为公司第四届监事会 职工代表监事，任期三年，起始时间与公司第十二次（２００６年度）股东大会选举产生的第四届监事 会成员的任期时间相同。 20 ２． ２００７年５月１７日召开的公司第十二次（２００６年度）股东大会选举产生了公司第四届董事会 成员共九名董事：张为民、张光柳、王楚、郭汉标、李彩谋、苏锡嘉、贾和亭、蒋毅刚。其中苏锡 嘉、贾和亭、蒋毅刚为独立董事。三位独立董事均取得了独立董事的任职资格。 ３． ２００７年５月１７日召开的公司第十二次（２００６年度）股东大会选举产生了公司第四届监事会股 东代表监事共三名：许长辉、徐涛、杨波。 五、 公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 报告期末，公司在岗员工总数８２２人；离退休员工３６人。公司离退休职工的养老金、医疗保险 金全部实行社会统筹。 在岗员工专业构成及教育程度的情况如下： 专业构成 生产人员 销售人员 技术人员 管理人员 人数 253人 ２６０人 ２０４人 １０５人 学历构成 博士生 硕士生 本科 大专 中专（技校） 高中及以下 人数 6人 ６２人 ２５１人 ２５４人 ８９人 １６０人 21 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《上市公司治理准则》、公司 《章程》及其他有关上市公司治理的法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。 报告期内公司治理情况具体说明如下： （一）深圳证监局对本公司进行现场检查情况概述 ２００７年３月６日至６月２１日，深圳证监局对本公司进行了现场检查，此次检查的内容主要包括： 公司治理、信息披露以及会计处理和财务管理。针对检查存在的问题，深圳证监局向本公司发出了 整改要求，对此，公司董事会、监事会和管理层高度重视，认真制订和落实整改措施，经公司第四 届董事会第一次会议研究，审议并通过了《深圳赛格股份有限公司关于深圳证监局巡检问题整改方 案》，并在２００７年８月２４日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》以及巨潮资讯网进行了 披露。２００７年９月３０日公司向深圳证监局提交了《深圳赛格股份有限公司关于深圳证监局巡检整改 总结报告》，将整改情况进行了总结汇报。 本次巡检存在的主要问题及整改措施： １． 公司独立性不足 “通知”指出：公司第一大股东深圳市赛格集团有限公司对你公司的管理实行“产权代表报告制 度”，在信息报送、人事考核、重大投资、重大事项决策等方面影响了公司的独立性。具体表现在 以下方面： （１）在信息报送方面，你公司每月每季度均须向赛格集团报送各类财务报表；每年１１月向赛 格集团上报下年度的财务预算；赛格集团审计部每年年初对你公司进行经济效益审计，并下发审计 报告。 整改措施：公司针对这一情况已建立并执行了相关知情人保密制度及监管部门备案制度。 （２）在人事考核方面，赛格集团根据其下达的年度经营计划指标和其他指标的完成情况，对 你公司高管人员进行年度经营业绩考核。 整改措施：公司已成立了董事会薪酬与考核委员会并制订了薪酬与考核委员会工作细则，公司 高管人员的经营业绩考核工作经董事会授权，由董事会薪酬与考核委员会进行考核。 （３）在重大投资、重大事项决策方面，你公司及其下属公司的重大投资项目均需赛格集团审 批 整改措施：公司针对这一情况已建立并执行了相关知情人保密制度及监管部门备案制度。 ２． 三会运作存在的问题 （１）股东大会股东授权委托书内容不齐备。 整改措施：公司已按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的有关规定，严格要求与会股东 代理人提供列明对股东大会每一审议事项投赞成、反对或弃权票明确指示的完备授权委托书。同时， 公司董事会秘书办公室要严格按照《公司章程》的规定，认真履行股东授权委托书的审核责任。 （２）董事会会议通知时间不及时。 22 整改措施：本公司将严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定，按时发出会议 通知 （３）董事会战略、薪酬专业委员会未发挥应有的作用。 整改措施：①公司已于２００７年５月１７日召开的公司第十二次（２００６年度）股东大会选举产生了 公司第四届董事会，在第四届董事会第一次会议上重新确认了新一届的董事会战略委员会、审计委 员会、薪酬与考核委员会三个专门委员会成员及相关负责人，并制定了三个专门委员会的工作细则， 已保证专门委员会的正常运作。②报告期内，三个专门委员会已严格按照《公司章程》的有关规定， 如期召开了相关的专业委员会会议，专门委员会从各自角度为公司董事会提供了专业意见，提高了 董事会的决策效率，发挥了应用的作用。公司已在本年度报告中披露了相关会议的召开情况及专门 委员会的工作情况。 ２．信息披露方面存在的主要问题 （１） 未充分披露董事的不同意见 整改措施： ①公司董事会将进一步认真学习《深圳证券交易所股票上市规则》和定期报告编制规则等法律 法规，强化信息披露工作。公司已在２００７年６月３０日制定了《深圳赛格股份有限公司信息披露管理 办法》，明确了信息披露的内容、程序、责任人及违规处罚等事项。 ②公司董事会将认真履行董事会决议的及时公告义务，保证信息披露的真实、准确、完整。杜 绝类似事件的发生。 （２）未对董事会专门委员会工作情况进行信息披露 整改措施：公司已在本年度报告中充分披露各专门委员会的会议召开情况及工作情况。 （３）货币资金的信息披露存在错漏 整改措施：①公司将按照深圳证券交易所《股票上市规则》、公司《信息披露管理办法》和公 司《重大事项信息报告制度》的有关规定，严格要求下属企业及时上报有关投资、融资等重大财务 事项，并且及时准确地做好信息披露工作。②加强公司总部对下属企业的内部审计工作，及时发现 下属企业在经营过程中出现的财务问题，促进下属企业规范运作。 ３．会计处理和财务管理方面存在的问题 （１）子公司在财务管理方面存在缺陷。公司资金以个人名义存取。检查发现，你公司子公司 赛格储运以赵冠英的名义开立人民币和港币银行储蓄账户进行资金存取，不仅违反有关财务管理制 度，也违反《公司法》第一百七十二条“对公司资产，不得以任何个人名义开立账户存储”的规定。 整改措施： ①针对赛格储运资金以个人名义存取的问题，公司总部已会同赛格储运总经理和财务负责人一 起召开了多次专题整改会议。要求赛格储运立即制定及完善相关财务管理制度并落实整改责任人和 整改措施。 ②赛格储运已对有关财务管理制度进行了完善，取消了以个人名义开立的人民币和港币银行账 23 户，并将有关资金存入公司银行账户。 ③公司将进一步加强对下属企业的内部审计工作，及时发现下属企业在经营过程中出现的财务 问题，促进下属企业规范运作。 （２）部分子公司现金管理薄弱。检查发现，你公司子公司深圳市赛格储运有限公司、深圳福 保赛格实业有限公司、深圳赛格（香港）储运有限公司未建立现金监盘制度，检查发现保险箱中存 有大量冲抵库存现金的职员借款单，且库存现金盘点表均未留存归档。 整改措施： ①针对部分子公司现金管理薄弱问题，公司总部对此进行了进一步核查，同时会同有关公司负 责人制定了切实的整改措施，要求相关公司立即建立和完善现金定期盘点制度，规定每次现金盘点 必须有两人以上，除出纳外，必须有专人做好现金的监盘工作；同时做好现金盘点记录并留存归档， 保证原始资料的安全及完整；公司职工借款必须及时入账，不得冲抵库存现金。 ②到目前为止，该公司在现金盘点、职工借款及时入账等方面存在的问题均已得到纠正。 ③公司将进一步加强对下属企业的内部审计工作，及时发现下属企业在经营过程中出现的财务 问题，促进下属企业规范运作。 （３）个别子公司固定资产管理欠缺、检查发现，你公司子公司深圳市赛格通信有限公司未建 立固定资产的管理制度，对电脑设备购置后直接计入成本费用，运输设备处置前未履行报批手续， 会计处理直接冲减固定资产原值。 整改措施： ①要求赛格通信对于已费用化的电脑设备，必须做相应的账务调整，按固定资产进行管理，对 已处理的运输设备，必须补齐相关的手续，在手续未齐全前，相关的账务处理必须转回。同时要求 该公司吸取教训，制定和完善相关财务制度，更新会计软件，提高会计人员素质，杜绝类似问题的 再次发生。 ②赛格通信已按本公司的要求迅速进行了整改。 ③公司将进一步加强对下属企业的内部审计工作，及时发现下属企业在经营过程中出现的财务 问题，促进下属企业规范运作。 （４）部分收入和成本未严格遵循配比原则。检查发现，你公司子公司西安赛格电子市场有限 公司２００４年度、２００５年度未按照权责发生制和配比原则确认相关损益，存在跨年度确认成本现象； 你公司子公司深圳市赛格网络信息有限公司存在跨年度确认费用现象。 整改措施： ①针对个别下属企业部分收入和成本未严格遵循配比原则的问题，公司已要求有关下属企业的 总经理和财务负责人进行限期整改。对于出现的收入跨期的问题，要求下属企业按财务制度的要求 做好相应的账务调整工作。 ②要求下属企业要吸取教训，加强学习，提高财务管理水平，杜绝类似问题的再次发生。目前 相关公司已就上述问题进行了整改。 ③公司将进一步加强对下属企业的内部审计工作，及时发现下属企业在经营过程中出现的财务 24 问题，促进下属企业规范运作。 （５）部分子公司收入确认缺乏一贯性。检查发现，你公司子公司深圳市赛格储运有限公司、 深圳赛格（香港）储运有限公司业务重合，所有业务由一套物流管理系统进行信息管理，财务上划 分各公司收入和成本前后年度变化较大，未遵循一贯性原则。 整改措施：针对部分子公司收入确认缺乏一贯性的问题，公司高层和有关职能部门已经约谈了 赛格储运总经理和财务负责人，要求该公司指定整改责任人，立即进行整改。对于收入确认缺乏一 贯性的问题，要求相关子公司必须按财务制度的规定进行整改。同时，加强公司总部对下属企业的 内部审计工作，及时发现下属企业在经营过程中出现的财务问题，促进下属企业规范运作。 此外，公司总部已向所有下属企业通报深圳证监局此次现场检查的情况，要求所有企业认真传 达、领会和落实整改要求，努力提高财务管理水平，防止再次出现上述不规范的行为。 ４．内部审计工作不符合相关规定。检查发现，你公司尚未设置独立的内审部门，内审工作归口 财务部，内审人员由财务部副部长和出纳兼任，内审报告由总经理签发，上述行为不符合《公司章 程》和公司《内部审计制度》的相关规定。 整改措施：经２００７年６月２１日召开的公司第四届董事会２００７年第三次临时会议审议批准，公司 已成立了审计部，由专职的审计人员组成。目前相关的审计制度、审计工作流程已经修改、制定完 毕，内部审计工作已在董事会审计委员会的领导下正式展开。 （二）公司治理专项活动情况概述 按照中国证监会证监公司字【２００７】２８号文《关于开展上市公司治理专项活动有关事项的通知》 和深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》要求，公司本着实事求 是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》等内部规章 制度，对公司治理情况进行了自查，于２００７年３月２６日启动了公司治理专项活动，历时半年，经过了 公司自查、公众评议和整改提高等三个阶段，完成了公司治理专项活动。 ５ 月２３ 日，公司发布公告，公布了专门为本次治理专项活动设立的专门电话和电子邮箱，以方便 广大投资者对公司在治理结构方面存在的问题或不足提出意见和建议。同时，公司在深圳证券交易 所官方网站＂公司治理专项活动＂专栏，公示了《公司章程》等一系列公司治理制度，接受公众评议。 ８月２４日公司第四届董事会第一次会议审议通过《深圳赛格股份有限公司关于公司治理自查报 告及整改计划》和《深圳赛格股份有限公司关于公司治理专项活动的自查事项》，并在公司指定的 信息披露媒体进行了披露，同时上报深圳证监局和深圳交易所。 ２００７年９月２６日，公司在全景网（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｐ５ｗ．ｎｅｔ）举行了公司治理网上交流会，公司董事 长、总经理、副总经理、董事会秘书和公司主要职能部门负责人以及控股股东代表出席了本次交流 会，交流会就公司治理的现状、优化措施等问题与投资者进行了互动交流，对大家提出的问题，进行 了认真地解答，在两个小时的时间里，共回答了７０多位投资者提出问题。 经过三个阶段的工作，公司于２００７年１０月３１日披露了《深圳赛格股份有限公司关于加强公司治 理专项活动整改报告》，将本次专项活动的情况向全体投资者进行了总结汇报。 25 公司治理专项活动有关情况已作为临时公告分别刊登在2007年5月23日、8月24日、9月25日和 10月31日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》以及巨潮资讯网上。 （三）公司治理非规范事项 １．控股股东对本公司的管理实行“产权代表报告制度”。公司控股股东赛格集团是深圳市属的 国有控股企业，深圳市国资委为本公司控股股东赛格集团之控股股东。按照深圳市国有资产管理办 法，须执行国有资产管理的产权代表报告制度。 ２．向大股东、实际控制人提供未公开信息 公司向大股东、实际控制人报送未公开信息情况缘于产权代表报告制度和国家统计部门的要 求。根据国有资产监管部门的要求，公司目前存在向控股股东及实际控制人报送月度财务快报以及 在重大事项未公开披露前向控股股东及实际控制人报告的情形。本公司已于２００７年１０月１８日向深圳 证监局提交了《上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息情况表》及《承诺函》；赛格集团 向深圳证监局出具了《加强未公开信息管理承诺函》。同时，公司已建立并执行了《深圳赛格股份 有限公司内幕信息知情人员报备制度》、《深圳赛格股份有限公司非公开信息知情人保密制度》，并 每月定期将非公开信息报送情况向深圳证监局进行报备。公司向大股东、实际控制人提供未公开信 息的具体情况如下： 信息报送对 报送 信息 序 象与 时间 信息报送 报送 信息种类 报送程序 号 上市公司的 或周 的依据 对象 关系 期 １ 深圳 控股股东 深圳市属企业 由于公司投资企业 每月 国务院国资委文件（国资厅评价［２００３］２３ 号） 市赛 （３０．２４％） 主要财务指标 和总部财务人员编 《关于国资委监管企业编报月度企业财务快 格集 快报 制，制表合并，财 报有关事项的通知》 团有 务部领导审核后通 限公 过《国有资产管理 司 信息系统》报送 ２ 深圳 实际控制人 深圳市属企业 由于公司投资企业 每月 国务院国资委文件（国资厅评价［２００３］２３ 号） 市国 主要财务指标 和总部财务人员编 《关于国资委监管企业编报月度企业财务快 资委 快报 制，制表合并，财 报有关事项的通知》 务部领导审核后通 过《国有资产管理 信息系统》报送 ３ 深圳 控股股东 企业期间费用 国有资产管理信息 每月 国有资产管理有关规定 市赛 （３０．２４％） 表（包括销售费 系统 格集 用、管理费用、 团有 财务费用三项 限公 费用的明细） 司 ４ 深圳 实际控制人 企业期间费用 国有资产管理信息 每月 国有资产管理有关规定 市国 表（包括销售费 系统 资委 用、管理费用、 财务费用 ５ 深圳 控股股东 月度合并报表 每月要打印、签字、 每月 国有资产管理有关规定 市赛 （３０．２４％） （包括资产负 盖章后报送，另外 格集 债表、利润表、 每季再通过国有资 团有 现金流量表、报 产管理信息系统报 限公 表编制说明和 送 司 财务分析报告） ６ 深圳 实际控制人 月度合并报表 每月要打印、签字、 每月 国有资产管理有关规定 26 市国 （包括资产负 盖章后报送，另外 资委 债表、利润表、 每季再通过国有资 现金流量表、报 产管理信息系统报 表编制说明和 送 财务分析报告） ７ 深圳 控股股东 企业全面预算 国有资产管理信息 每年 关于做好 ２００７ 年度企业全面预算管理工作的 市赛 （３０．２４％） 表（包括 ２４ 张 系统 通知、关于 ２００７ 年度第一轮预算草案编报情 格集 表的企业全面 况通报暨第二轮预算草案编报要求的通知等 团有 预算） 限公 司 ８ 深圳 实际控制人 企业全面预算 国有资产管理信息 每年 关于做好 ２００７ 年度企业全面预算管理工作的 市国 表（包括 ２４ 张 系统 通知、关于 ２００７ 年度第一轮预算草案编报情 资委 表的企业全面 况通报暨第二轮预算草案编报要求的通知等 预算） ９ 深圳 控股股东 预算执行情况 国有资产管理信息 每季 深国资委［２００７］２１９ 号等 市赛 （３０．２４％） 表（包括 ２４ 张 系统 格集 表的企业全面 团有 预算执行情况） 限公 司 １０ 深圳 实际控制人 预算执行情况 国有资产管理信息 每季 深国资委［２００７］２１９ 号等 市国 表（包括 ２４ 张 系统 资委 表的企业全面 预算执行情况） １１ 深圳 控股股东 年报 经公司批准后先通 每年 根据控股股东要求 市赛 （３０．２４％） 过北京久其公司开 格集 发的企业报表处理 团有 软件产生的电子文 限公 件报送，经国资委 司 汇审后再打印盖章 报送 １２ 深圳 实际控制人 年报 经公司批准后先通 每年 根据控股股东要求 市国 过北京久其公司开 资委 发的企业报表处理 软件产生的电子文 件报送，经国资委 汇审后再打印盖章 报送 １３ 深圳 控股股东 管理报表 由控股股东设计的 每月 根据控股股东要求 市赛 （３０．２４％） 一套表格，经公司 格集 批准后以电子表格 团有 方式报送 限公 司 １４ 深圳 控股股东 国有资产变更 由国资委设计的表 不定 根据控股股东要求 市赛 （３０．２４％） 登记表 格，经公司各级领 期 格集 导批准后盖公司公 团有 章报送 限公 司 １５ 深圳 控股股东 其他临时性的 视信息的敏感程 不定 根据控股股东要求 市赛 （３０．２４％） 文件或报表 度，经公司财务部 期 格集 长或公司领导批准 团有 后报送 限公 司 １６ 深圳 控股股东 统计报表／月 公司盖章 每月、 《中华人民共和国统计法》第三条规定：国 市赛 （３０．２４％） 报、年报 每年 家机关、社会团体、企业事业组织和个体工 27 格集 商户等统计调查对象，必须依照本法和国家 团有 规定，如实提供统计资料，不得虚报、瞒报、 限公 拒报、迟报，不得伪造、篡改。基层群众性 司 自治组织和公民有义务如实提供国家统计调 查所需要的情况。 １７ 深圳 控股股东 项目进展月报 电子邮件 每月 赛格集团项目管理有关文件 市赛 （３０．２４％） 格集 团有 限公 司 ３．在人事考核方面，公司存在的问题及整改措施详见“一、公司治理情况”部分的内容 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够严格按照《公司独立董事工作制度》等制度的规定，勤勉尽责、 忠实履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司的 经营和发展从各自专业角度提出合理的意见和建议，对公司续聘２００７ 年度审计机构、关联交易、 高管人员的聘任、重大资产出售事项等相关事项发表了独立意见。由公司独立董事担任召集人的审 计委员会、薪酬与考核委员会以及有全体独立董事参加的发展战略委员会均在报告期内召开了两次 会议，较好地履行了专业委员会的职责，为董事会决策提供了专业意见。 １、独立董事出席公司董事会情况：本年度公司共召开７次现场董事会 本年应参加董事 独立董事姓名 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 会次数 苏锡嘉 ７ ５ ２ ０ 贾和亭 ７ ７ ０ ０ 蒋毅刚 ７ ７ ０ ０ ２、独立董事对有关事项提出异议的情况 （１）在２００７年５月３０日召开的公司第四届董事会２００７年第二次临时会议上，贾和亭独立董事对 《深圳赛格股份有限公司公司治理专项活动自查报告和整改计划》投弃权票，弃权的理由：针对《深 圳赛格股份有限公司公司治理专项活动自查报告和整改计划》中涉及的“公司与控股股东或其控股 的其他关联单位是否存在同业竞争”的问题，贾和亭独立董事认为赛格集团从事的通讯电子市场业 务与上市公司从事的电子市场业务，经营内容虽有不同，但从本质上同属电子市场业务，存在一定 程度上的同业竞争。 （２）在２００７年６月２８日以通讯方式召开的公司第四届董事会２００７年第四次临时会议上。蒋毅刚 独立董事对《深圳赛格股份有限公司公司信息披露事务管理办法》投弃权票，弃权的理由：应把公 司《信息披露事务管理办法》第四十条及第四十四条第（四）款中“如果未在规定时间内提出异议， 则视为无异议”一句删除。 （３）在２００７年７月２３日以通讯方式召开的第四届董事会２００７年第五次临时会议上，苏锡嘉独 28 立董事对“关于借款６０８万元给深圳赛格日立彩色显示器件有限公司的议案”投反对票，反对的理 由：①此贷款风险太大，收回可能极低，对本公司不利；②其他股东在这一解决方案中不分担贷款， 贷款全部由本公司承担，有违公平原则。 三、公司与第一大股东赛格集团在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： 1、在业务方面，公司有完整的业务体系，并保持经营管理的独立性，在经营中独立面对市场， 避免与赛格集团同业竞争。针对２００７年深圳证监局对本公司的现场检查中指出“你公司和赛格集团 在电子市场业务方面存在同业竞争”的问题，本公司于2007年9月14日收到赛格集团书面“承诺函”， 内容如下：“我集团公司与深圳赛格股份有限公司(以下简称深赛格)在深圳市电子市场方面有类似 的业务,是基于历史原因造成的,有其客观的市场发展背景。我集团公司承诺：今后不在同一城市内 单独经营与深赛格具有同类业务的市场。”该事宜公司已经在２００７年９月１８日的《证券时报》、《中国 证券报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了披露。 2、在人员方面，本公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均为专职， 在本公司领取报酬，不存在在第一大股东单位兼职的情况，本公司有完整的劳动、人事及工资管理 体制，保持人员的独立性。 3、在资产方面，在公司成立之初，入股本公司的赛格集团八家企业的股权经过了境内外会计 事务所的审计、评估，并得到了深圳市及国家国有资产管理部门的认可，八家入股企业的股东已在 工商管理部门由赛格集团变更为深圳赛格股份有限公司，公司对该资产独立登记、建账、核算、管 理，保持资产的完整性和独立性。 本公司上市时与赛格集团签署的《股权转让协议书》第五款约定：赛格集团同意本公司及本公 司附属公司、联营公司使用赛格集团目前在国家商标局注册的八项注册商标；并同意本公司使用上 述商标及与该标记相似的标记作为本公司的公司标记，以及在经营过程中使用上述标记或与该标记 相似的标记；而本公司无需就上述商标或标记的使用向赛格集团支付任何费用。 4、在机构方面，公司完全根据自身经营管理需要设置机构与配置人员，公司的生产经营和行 政管理部门完全独立于第一大股东。 5、在财务方面，本公司作为一个自主经营、独立核算、自负盈亏的法人单位，设有独立的财 务及审计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户，依法独立纳税， 财务工作具有完全的独立性。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 （一）报告期内公司内部控制概况 1. 公司董事会以《上市公司内部控制指引》为指导，结合公司实际情况，建立了覆盖公司生 29 产经营、财务管理、信息披露等各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护了 公司资产的安全和完整。报告期内，董事会按照内控制度建立健全工作计划先后制定了《深圳赛格 股份有限公司关于董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《深圳赛格股份 有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《深圳赛格股份有限公司董事会审计委员会工作细 则》、《深圳赛格股份有限公司董事会发展战略委员会工作细则》、 《深圳赛格股份有限公司接待和推 广工作制度》、《深圳赛格股份有限公司内幕信息知情人员报备制度》、《深圳赛格股份有限公司非 公开信息知情人保密制度》、《深圳赛格股份有限公司内部审计规定》和《深圳赛格股份有限公司审 计部岗位职责》等一系列内部控制制度，并对《深圳赛格股份有限公司信息披露事务管理办法》、 《深圳赛格股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则》等制度进行了修订和完善，进一步强 化了公司的内部控制建设。 2.公司内部控制检查监督部门的设置情况 报告期内，公司进一步完善了公司内部控制体系，经2007年6月21日召开的公司董事会会议审 议批准，公司设立了审计部，并经2007年9月30日召开的公司董事会会议研究，审议通过了《深圳 赛格股份有限公司内部审计规定》和《深圳赛格股份有限公司审计部岗位职责》等规章制度。审计 部目前配备专职审计人员两名，其中审计部部长经董事会审计委员会提名，于2008年3月已由公司 董事会聘任。审计部在董事会审计委员会的领导下，开展内部审计和检查工作，负责对公司内控制 度的建立与完善，并对执行情况进行监督检查，对公司及其投资企业所有的经济活动包括内控体系、 会计政策、财务状况和财务报告等进行内部审计监督，独立行使内部审计职权。公司内控制度在公 司的经营管理过程中得到了严格遵守和有效执行。 3.董事会对内部控制有关工作的安排 （1） 制定了内部审计制度和工作流程，规范内部审计工作行为。 2007 年度，经公司董事会审议批准，公司先后制定了《深圳赛格股份有限公司内部审计规定》； 审议并通过了《深圳赛格股份有限公司审计部岗位职责》。同时公司制订了内部审计工作流程，包 括：《内部审计现场工作流程》、《内部审计报告报批签发工作流程》、《内部审计报告执行情况检查 工作流程》、《内部审计档案管理工作流程》和《外部审计、评估招标工作流程》等。公司内部审计 制度和工作流程的制订，规范了内部审计的工作行为，也使内部审计工作有规可依。 （2）完成了对投资企业每年一次的经济效益审计及部分投资企业总经理离任的经济责任审计。 （3）加强了审计整改监控的工作力度，实施了内部审计约谈制度。 （4）制订了 2008 年公司内部审计工作计划。 4. 与财务核算相关的内部控制制度的完善情况 在财务核算方面，公司建立了完善的财务核算体系，并根据财政部的《会计准则》和其他财务 30 制度的要求，在遵循国家相关法规的前提下，制定了适合本公司情况的企业财务制度，包括：《深 圳赛格股份有限公司财务管理暂行规定》、《深圳赛格股份有限公司资金审批和费用报销审批暂行 规定》、《深圳赛格股份有限公司应收账款管理暂行规定》、《深圳赛格股份有限公司存货管理暂行 规定》、《深圳赛格股份有限公司固定资产管理暂行规定》等。同时，公司还定期接受包括年度审计 的会计师事务所、公司内部审计机构在内的审计监督，对公司财务核算及内控制度的制定及执行情 况进行检查。 （二）重点控制活动 1. 公司控股子公司内部控制情况 深圳赛格股份有限公司组织结构及控股子公司股权结构图 股东大会 监事会 董事会 专门委员会 公司管理层 董事会秘书 薪酬与考核委员会 发展战略委员会 审计委员会 人力资源部 物业经营部 市场运营部 深圳赛格股份有限公司赛格电子市场分公司 办公室 财务部 企划部 审计部 控股子公司 95% 70% 50% 45% 52.41% 66.58% 97.7% 91.79% 深圳市赛格网络信息有限公司 65% 苏州 赛格 电子市场管理 深圳市赛格储运有限公司 深圳市赛格电子市场管理有限公司 西安赛格电子市场有限公司 重庆赛格电子市场有限公司 深圳市赛格通信有限公司 深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司 深圳市赛格实业投资有限公司 有限公司 40% 深圳市宝安赛格电子市场有限公司 31 公司根据《上市公司内部控制指引》和公司内部的投资经营管理制度的规定对下属控股子公司 的重大经营活动进行管理、控制，并向下属控股子公司委派或推荐董事、监事及部分高级管理人员。 报告期内，重点加强了对控股子公司在关联交易、重大投资和重大事项信息报告等方面的内控检查。 公司审计部每季度对下属控股子公司进行定期的经营计划指标完成情况的检查和不定期的专项审 计检查，对控股子公司的内控制度健全情况进行检查；公司董事会秘书办公室对公司的重大信息传 递情况进行检查和监督，督导各控股子公司根据公司内部重大事项报告制度和审议程序，及时向公 司负责人报告重大事项等信息，并严格按照《公司章程》的有关规定将重大事项报公司董事会或股 东大会审议并履行及时的信息披露义务。 ２．公司关联交易的内部控制情况 公司严格依照深圳证券交易所《股票上市规则》、《公司章程》等有关法律法规对关联交易的对 象、内容、审批程序和披露的规定执行。公司的关联交易定价以市场公允价或公开招标价格作为基 础，遵循了交易的公平、公开、公允原则。 ３．公司对外担保的内部控制情况 公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、安全的原则，严格控制担保风险。公司董事会在《公 司章程》中对公司对外担保的审批权限、审批程序等进行了严格的规范。报告期内，公司除为控股 子公司提供担保外，无对外担保事项。公司对控股子公司的担保均严格遵守公司相关规定并履行了 相应的审批及披露程序。 ４．公司募集资金使用的内部控制情况 公司制定有《深圳赛格股份有限公司募集资金管理暂行办法》。２００７ 年度，公司不存在募集资 金使用的情况，也不存在以前年度募集的资金延续到报告期使用的情况。 ５．公司重大投资的内部控制情况 公司重大投资坚持合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。对于重大 的投资项目，经过公司董事会战略委员会审核通过，提交董事会或股东大会批准后方可实施。《公 司章程》中对董事会在重大投资的审批权限均有明确规定，公司建立了《深圳赛格股份有限公司投 资项目审批与管理暂行办法》，对重大投资项目的的审查、决策和管理均有明确的规定。报告期内 公司没有进行重大投资。 ６．公司信息披露的内部控制情况 公司信息披露严格按照深圳证券交易所《股票上市规则》、《上市公司治理准则》、《上市公司公 平信息披露指引》、《公司章程》、《深圳赛格股份有限公司信息披露管理制度》等法律法规、规章的 32 规定执行。公司采取多种方式及时、公平、准确地向投资者进行信息披露工作。 （三）问题及整改 详见本节“一、公司治理情况”的“ （一）深圳证监局对本公司进行现场检查情况概述”、“（二） 公司治理专项活动情况概述”和“（三）公司治理非规范事项”的内容。 报告期内，中国证监会、深圳证券交易所未对本公司做出过公开处分。 （四） 整体评价 公司现有的内控制度已覆盖了公司运营的各个环节和层面，形成了较为完善和规范的内控管理 体系，在保障公司经营管理有序和高效运作的同时，能够较好地预防、发现并纠正公司运营中已经 或可能出现的差错，有效地保护公司资产的安全和完整，有效保护股东利益。公司内部控制制度执 行情况良好。 （五）公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和《关于做好上市公司2007年年度报告工作的 通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表如下意见： 报告期内，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按 照自身的实际情况，不断建立和完善内控制度，保证了公司经营活动的高效有序地开展，保护了公 司资产的安全和完整，确保了公司发展战略和经营计划的全面实施。公司内部控制组织机构完整， 内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制制度的执行及监督的有效性。报告期内， 公司不存在违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的情形。 （六）公司独立董事对公司内部控制自我评价发表意见 基于独立的立场，我们作为公司的独立董事，对报告期内公司内部控制情况进行了认真核查， 我们认为：报告期内，依据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要求，结合中国证监会公 司治理专项活动及深圳证监局巡检中发现的问题，公司及时修订并完善了一系列管理制度和管理流 程，并对检查和自查中存在的问题全部进行了整改。公司现有的内部控制制度已较为健全，形成了 以公司治理基本制度、公司业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、内部审计控制 制度等为基础的公司内部控制制度体系。该内控体系能够适应公司经营管理和公司发展的需要，能 够对编制真实、准确、完整的财务报表提供可靠的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国 家有关法律法规和规章制度的贯彻执行提供可靠的保证。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 报告期内，经过深圳证监局现场的检查整改和公司治理专项活动的自查整改后，本公司已成立 了董事会薪酬与考核委员会并制订了薪酬与考核委员会工作细则。公司高管人员的经营业绩考核工 作经董事会授权，由董事会薪酬与考核委员会进行考核。报告期内尚未建立公司对高管人员的激励 机制，和相关奖励制度。公司将在适当的时机建立相关的激励与约束机制，并择机实施。 33 第六节 股东大会情况简介 报告期内本公司召开了四次股东大会，即本公司２００７年第一次临时股东大会、第十二次（2006 年度）股东大会、２００７年第二次临时股东大会和２００７年第三次临时股东大会。 一、本公司于2007年3月1日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》刊登了《关于召 开深圳赛格股份有限公司２００７年第一次临时股东大会通知的公告》。该次股东大会于2007年３月１９ 日上午10时30分在深圳市华强北路群星广场A座31楼公司大会议室召开。本次股东大会的决议公告 刊登于２００７年３月２０日的《中国证券报、《证券时报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网。 二、本公司于２００７年４月２６日在《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》刊登了《关于召 开深圳赛格股份有限公司年第十二次（２００６年度）股东大会通知的公告》。该次股东大会于２００７年５ 月１７日上午10时30分在深圳市华强北路群星广场A座31楼公司大会议室召开。本次股东大会的决议 公告刊登于２００７年５月１９日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网。 三、本公司于２００７年１０月８日在《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》刊登了《关于召 开深圳赛格股份有限公司２００７年第二次临时股东大会通知的公告》；２００７年１０月１７日在上述指定媒 体刊登了《深圳赛格股份有限公司关于取消２００７年第二次临时股东大会议案并增加临时提案的公 告》；２００７年１０月１９日在上述指定媒体刊登了《深圳赛格股份有限公司关于２００７年第二次临时股东 大会议案增加临时提案的公告》。本次临时股东大会于2007年11月2日上午10时30分在深圳市华强北 路群星广场A座31楼公司大会议室召开。本次股东大会的决议公告刊登于２００７年１１月３ 日的《中国 证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网。 四、本公司于２００７年１１月２３日在《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》刊登了《关于 召开深圳赛格股份有限公司２００７年第三次临时股东大会通知的公告》；２００７年１２月１１日公司在上述 指定媒体刊登了《深圳赛格股份有限公司关于公司２００７年第三次临时股东大会增加临时提案的补充 通知公告》；２００７年１２月１９日，公司在上述指定媒体刊登了《深圳赛格股份有限公司关于召开２００７ 年第三次临时股东大会的提示性公告》。本次临时股东大会于２００７年１２月２１日上午10时30分在深圳 市华强北路群星广场A座31楼公司大会议室召开。本次股东大会的决议公告刊登于２００７年１２月２２ 日 的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网。 34 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论和分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 １、公司经营情况 报告期内本公司实现销售收入 ７１，１０８ 万元，同比下降 ６３％，实现利润总额为 ８，１４１ 万元，上 年同期为－１４，６９０ 万元，实现净利润为 ６，５９２ 万元，上年同期为－１５，１６３ 万元。实现扭亏为盈的主 要原因是：（１）公司成功地转让了所持有的赛格中电 ７３．２４％股权，并实现股权转让投资收益 ６，００８ 万元；（２）出售公司所持有的深达声股权，实现投资收益为 ３，２００ 万元；（３）公司电子市场业务等 继续保持上升的发展态势，经营规模继续扩大，经营效益稳步增长。 ２、公司主营业务及其经营状况 本公司主营业务是彩色显像管、电子系统工程、网络工程、通信等高科技电子信息产品的科研 与生产经营、信息服务业的经营、电子市场的经营管理以及保税仓储和涉外运输等业务。 在彩管业务方面，由于行业衰退，本公司间接控股企业赛格日立于 ２００７ 年 ７ 月 １７ 日全面停 产。为了切断公司最大的亏损源，报告期内本公司成功地完成了对赛格中电 ７３．２４％的股权转让， 间接转让了赛格日立的股权，实现了本公司 ２００７ 年度扭亏为盈。 ２００７ 年 １１ 月 ２１ 日，经公司董事会审议批准，本公司与远致公司签署了赛格中电股权转让协 议，将本公司所持有的赛格中电 ７３．２４％的股权以 ３．８４５１ 亿元的价格转让给远致投资，并于 ２００７ 年 １２ 月 ２４ 日完成了股权过户手续，实现股权转让投资收益 ６，００８ 万元，实现了产业结构的调整 和优化。 在电子市场经营方面，报告期内，本公司直接经营的赛格电子市场业务始终保持稳步发展态势， 已办各类市场商铺平均出租率均保持在 ９３％ 以上。公司通过整合市场资源、创新经营模式、强化 管理、提高服务水平，进一步巩固了赛格电子市场的行业龙头地位。２００８ 年 ３ 月，本公司获得了 由中国电子商会组织认证的“中国电子产品五星级市场”资质称号，成为全国三家“中国电子产品 五星级电子市场”之一。报告期内电子市场分公司完成销售收入 ９，２９１ 万元，比上年同期增长 ４％， 实现利润总额 ４，８２９ 万元，比上年同期增长 １０％。 （１） 按行业类别划分，营业收入及营业利润的构成情况： 单位：人民币元 行业类别 营业收入 营业利润 营业利润率％ １ 彩色显像管制造 ３９２，１５８，７６８．１７ －５４０，０５７．６８ －０．１４ 2 电子市场经营及物业出租业务 ２０５，０９９，０７９．６２ ８３，１１６，４３１．２９ ４０．５３ 3 涉外运输及保税仓储业务 ７５，５１６，９２３．０３ ５，２５８，０７７．４４ ６．９６ 4 通信产品制造及网络业务收入 ３８，３０５，７９０．８４ －９，６７１，８８５．６４ －２５．２５ 合计 ７１１，０８０，５６１．６６ ７８，１６２，５６５．４１ １０．９９ 35 （２） 以产品销售地区划分，营业收入及营业利润的构成情况： 单位：人民币元 产品销售地 营业收入 营业利润 营业利润率％ １ 国内 ４４５，２７７，０５８．７２ １０７，２９９，３２５．９４ ２４．１０ ２ 国外 ２６５，８０３，５０２．９４ －２９，１３６，７６０．５３ －１０．９６ 合 计 ７１１，０８０，５６１．６６ ７８，１６２，５６５．４１ １０．９９ （３）占营业利润总额１０％以上的主要产品的销售收入、产品销售成本及毛利率： 单位：人民币元 占主营业务收入或主营业务利润 营业利润 营业收入 营业利润 总额１０％以上的主要产品 率％ 电子市场经营及物业出租业务 ２０５，０９９，０７９．６２ ８３，１１６，４３１．２９ ４０．５３ （４）主要供应商、客户情况： 单位：人民币元 供应商前五名 客户前五名 供应商名称 采购金额 客户名称 销售金额 河南安彩高科股份有限公司 ６８，５１４，８０４．６３ ＴＣＬ ＥＬＥＣＴＲＯＮＩＣＳ（ＨＫ） ６２，１６９，０４５．１２ Ｌｉｍｉｔｅｄ 深圳市楚锐投资有限公司 ４６，３４９，４２４．６４ ＦＥＩ ＬＯＧＩＳＴＩＣＳ ５５，５７８，６９３．４５ ＬＴＤ．（ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ） 深圳沃科威电子有限公司 ３０，８３８，５０７．２５ 康佳集团股份有限公司 ４１，９６１，２２３．２６ 上海旭电子玻璃有限公司 ２９，３３０，９３７．０５ ＨＩＴＡＣＨＩ ＨＩＧＨ ３０，４９４，５５８．７２ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＩＥＳ ＨＯＮＧ ＫＯＮＧ ＬＴＤ． 河南安飞电子玻璃有限公司 １３，４５７，３１４．６９ ＰＴ． ＨＡＲＴＯＮＯ ＩＳＴＡＮＡ ２９，３３０，４６０．９０ ＴＥＫＮＯＬＯＧＩ 小计 １８８，４９０，９８８．２６ 小计 ２１９，５３３，９８１．４５ 占年度采购总额的比例 ２３．７９％ 占年度销售总额的比例 ３０．８７％ ３、报告期公司财务状况分析。 报告期内，由于公司成功转让了赛格中电股权，公司资产规模大幅度减少，但盈利增加，资产 质量上升，财务状况得到大幅度改善。 单位：人民币元 项目 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12月 31日 变动幅度（%） 变动原因说明 本年度公司成功转让赛格中电股 权后，不再合并该公司的资产致 资产总额 1,643,575,998.86 3,138,202,860.85 -47.63% 使本项目大幅度减少。 货币资金 261,303,787.50 336,328,630.67 -22.31% 原因同上 应收票据 －－－ 110,022,805.14 -100.00% 原因同上 应收账款 216,587,489.28 351,871,777.92 -38.45% 原因同上。 36 预付款项 8,430,446.55 31,032,769.56 -72.83% 原因同上 其他应收款 21,199,857.81 59,396,304.50 -64.31% 原因同上 存货 5,382,388.76 176,437,562.63 -96.95% 原因同上 公司本期出售了部分深达声股票 可供出售金融资产 8,164,453.46 17,382,362.56 -53.03% 减少了本项目。 公司参股的赛格三星本年度亏损 长期股权投资 549,113,821.63 600,599,380.21 -8.57 减少本项目。 本年度公司成功转让赛格中电 股权后，不再合并该公司的资产 固定资产 70,599,740.28 870,492,679.22 -91.89% 致使本项目大幅度减少。 在建工程 500,100.00 20,479,085.46 -97.56% 原因同上 无形资产 682,809.63 51,466,519.03 -98.67% 原因同上 本年度公司成功转让赛格中电股 权后，不再合并该公司的负债致 使本项目大幅度减少；公司本部 短期借款 96,750,000.00 434,750,000.00 -77.75% 归还部分贷款也减少了本项目。 本年度公司成功转让赛格中电股 权后，不再合并该公司的负债致 应付票据 －－－ 319,309,107.23 -100.00% 使本项目大幅度减少。 本年度公司成功转让赛格中电股 权后，不再合并该公司的负债致 应付账款 23,936,694.40 451,437,072.45 -94.70% 使本项目大幅度减少。 应付职工薪酬 7,483,430.20 38,773,253.16 -80.70% 原因同上 本期公司盈利增加导致应交所得 应交税费 19,577,993.58 3,750,038.23 422.07% 税增加。 本年度公司成功转让赛格中电股 权后，不再合并该公司的负债致 其他应付款 84,558,498.67 157,167,688.85 -46.20% 使本项目大幅度减少。 一年内到期的非流动负债 －－－ 18,750,000.00 -100.00% 原因同上 长期借款 －－－ 81,600,000.00 -100.00% 原因同上 本期公司实现利润增加了本项 归属于母公司所有者权益 1,272,815,600.37 1,204,293,470.35 5.69% 目。 本年度公司成功转让赛格中电股 少数股东权益 30,958,932.54 299,261,945.70 -89.65% 权后使本项目大幅度减少。 项目 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 变动幅度（%） 变动原因说明 报告期由于对彩管实行了减产、 停产措施，致使营业收入大幅度 营业收入 711,080,561.66 1,950,977,572.61 -63.55% 下降。 报告期由于对彩管实行了减产、 停产措施，致使营业成本大幅度 营业成本 656,430,051.68 1,839,763,414.59 -64.32% 下降。 营业费用 36,603,298.26 58,817,765.78 -37.77% 由于销售量减少而减少本项目。 由于转让赛格中电股权增加股权 转让费用；赛格网络改制对员工 管理费用 224,485,236.19 152,483,552.35 47.22% 进行补偿。 对彩管设备及相关资产计提减值 资产减值损失 197,001,664.35 12,906,723.71 1426.35% 损失。 成功转让赛格中电股权增加投资 收益；其次出售深达声股权也增 投资收益 539,760,989.61 22,191,917.32 2332.24% 加了本项目。 由于转让成功赛格中电股权及出 营业利润 78,162,565.41 -146,119,788.17 --- 售深达声股权增加了本项目。 利润总额 81,405,319.49 -146,902,812.28 --- 原因同上 净利润 65,923,186.12 -151,634,197.69 --- 原因同上 归属于母公司所有者的净 利润 62,945,577.11 -65,672,156.10 --- 原因同上 其他指标 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 变动幅度 变动原因说明 本年度公司成功转让赛格中电股 －３１．４２ 个百分 权并归还部分短期借款 ，使负债 资产负债率 20.67% 52.09% 点 率大幅度减少所致。 本年度公司成功转让赛格中电股 权后，流动负债减少比流动资产 流动比率 1.547 0.687 ０．８６０ 减少幅度大所致。 速动比率 1.531 0.574 ０．９５７ 原因同上 股东权益比率 79.33 47.91 ＋３１．４２ 个百分 本年度公司成功转让赛格中电股 37 点 权后资产和负债均大幅度减少， 而股东权益由于盈利而增加所 致。 应收账款周转天数 144 6 ＋１３８ 营业收入大幅度减少所致。 存货周转天数 50 12 ＋３８ 营业成本大幅度减少所致。 （1）公司资产主要构成情况分析 单位：人民币元 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总资产 占总资产 的比重增 占总资产的 的 长百分比 项目 金额 比重 金额 比重 资产总额 1,643,575,998.86 １００．００％ 3,138,202,860.85 １００．００％ ０．００％ 货币资金 261,303,787.50 15.90% 336,328,630.67 １０．７２％ ５．１８％ 应收账款 216,587,489.28 13.18% 351,871,777.92 １１．２１％ １．９７％ 长期股权投资 549,113,821.63 33.41% 600,599,380.21 １９．１４％ １４．２７％ 投资性房地产 472,395,598.33 28.74% 487,443,269.72 １５．５３％ １３．２１％ 固定资产 70,599,740.28 4.30% 870,492,679.22 ２７．７４％ －２３．４４％ 预收款项 102,596,820.45 6.24% 124,445,946.83 ３．９７％ ２．２７％ 归属于母公司所有者 ３９．０７％ 权益 1,272,815,600.37 77.44% 1,204,293,470.35 ３８．３８％ 少数股东权益 30,958,932.54 1.88% 299,261,945.70 ９．５４％ －７．６５％ （2）报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况 单位：人民币元 项目 2007 年度 2006 年度 变动幅度（%） 变动原因说明 报告期由于对彩管实行了减产、 停产措施，致使营业成本大幅度 营业成本 656,430,051.68 1,839,763,414.59 -64.32% 下降。 营业费用 36,603,298.26 58,817,765.78 -37.77% 由于销售量减少而减少本项目。 由于转让赛格中电股权增加股权 转让费用；赛格网络改制对员工 管理费用 224,485,236.19 152,483,552.35 47.22% 进行补偿。 报告期公司对彩管设备及相关资 资产减值损失 197,001,664.35 12,906,723.71 1426.35% 产计提减值损失。 成功转让赛格中电股权增加了投 资收益；其次出售深达声股权也 投资收益 539,760,989.61 22,191,917.32 2332.24% 增加了本项目。 所得税 15,482,133.37 4,731,385.41 227.22% 因公司利润增加而增加本项目。 （3）报告期内公司现金流量财务数据变动情况 单位：人民币元 2007 年度 2006 年度 结构比增 长百分比 项目 金额 结构比 金额 结构比 经营活动现金流入 1,003,825,288.66 １００．００％ 2,383,371,338.93 １００．００％ －－－ 其中：销售商品、提供 劳务收到的现金 933,862,543.01 93.03% 2,217,273,290.54 ９３．０３％ －－－ 经营活动现金流出 1,083,339,248.24 100.00% 2,137,670,018.75 １００．００％ －－－ 其中：购买商品、接受 劳务支付的现金 792,223,382.86 73.13% 1,861,701,208.94 ８７．０９％ －１３．９６％ 经营活动产生的现金 流量净额 -79,513,959.58 245,701,320.18 投资活动产生的现金 流量净额 224,001,011.42 -43,173,135.38 筹资活动产生的现金 流量净额 -122,795,232.02 -348,758,936.64 38 ４．主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 本公司控股企业（控股比例 ９５％）赛格储运，注册资本人民币 ６，６００ 万元，总资产 １１，６４０ 万 元，主要从事涉外运输和保税仓储业务。报告期内，由于油费、保险费、轮胎价格及过路过桥费等 费用的增加，公司经营成本大幅提高。同时，因港币的贬值，增加了该公司经营中的汇率损失。报 告期内该公司完成营业收入为 ７，５５２ 万元，比上年同期下降 ６％；实现利润总额为 ５２０ 万元，比上 年同期下降 ４８％。 本公司控股企业（控股比例 ６６．５８％）赛格宝华，注册资本人民币 ３，０８０．８８ 万元，总资产 ８，６０４ 万元，主要从事物业的经营管理。报告期内，该公司不断提升管理水平，通过对写字楼租赁情况的 调查，及时掌握市场租金走势，使宝华大厦的租赁工作掌握了主动权，报告期内通过租金调价使得 该公司今年利润总额创出历史新高，大厦出租率全年维持在 １００％。报告期内完成营业收入 ３，９２５ 万元，比上年同期增长 ２０％，实现利润总额 １，１７２ 万元，比上年同期增长 ３８％。 本公司控股企业（控股比例 ６５％）西安赛格，注册资本人民币 ３００ 万元，总资产 １，４６６ 万元， 主要从事电子专业市场的经营与管理。报告期内完成营业收入 １，９１８ 万元，比上年同期增长 １４％； 实现利润总额 ２７８ 万元，比上年同期增长 １０１％ 本公司控股企业（控股比例 ５０％）重庆赛格，注册资本人民币 ３００ 万元，总资产 ８３１ 万元，主 要从事电子专业市场的经营与管理。报告期内完成营业收入为 ８２５ 万元，比上年同期增长 ９％；实 现利润总额 ６９ 万元，比上年同期下降 １４％。 本公司控股企业（控股比例 ７０％）龙岗赛格，注册资本人民币 ３００ 万元，总资产 ２，６８４ 万元， 主要从事电子专业市场的经营与管理。报告期完成营业收入 ２，４１０ 万元，实现利润总额 ２５１ 万元。 本公司控股企业（控股比例 ４５％）苏州赛格，注册资本人民币 ３００ 万元，总资产 ２，０１４ 万元， 主要从事电子专业市场的经营与管理。报告期完成营业收入 １，１４２ 万元，实现利润总额 ３８３ 万元。 本公司控股企业（控股比例 ９７．７％）赛格通信，注册资本人民币 ３，０００ 万元，总资产 ３，５６３ 万 元，主要从事通信产品的设计、生产、安装业务。 报告期内该公司完成营业收入 ２，３０６ 万元，比 上年同期增长 ４３６％。 本 公 司 控 股 企 业 （控股比例 ５２．４１％）赛 格 网 络 ， 注册资本人民币 ２，０００ 万元，总资产 １，６４３ 万元，主 要 从 事 计算机信息、网络系统的技术开发、网络服务及电子商务服务等业务。报 告 期 内 公 司 完成营业收入 １，５２４ 万元，比上年同期增长 ２％；利润总额为－８６４ 万元，主要是由于计 提长期股权投资减值准备而导致非经营性亏损。 39 本公司参股（参股比例 ２６．６９％）的赛格三星，注册资本人民币 ７８，５９７ 万元，总资产 ３４３，５１９ 万元，主要从事彩管玻壳的生产和销售。报告期内生产玻壳屏产品 １，８２４ 万只，比上年同期下降了 １０．８８％，生产玻壳锥产品 １，５０６ 万只，比上年同期下降了 １０．４９％；销售玻壳屏产品 １，８２６ 万只， 比上年同期下降了 ５．１９％，销售玻壳锥产品 １，５４９ 万只，比上年同期下降了 ６．３％。本年度该公司实 现产品销售收入 １８１，６５４．３３ 万元，净利润－１９，２００．６９ 万元。本年度毛利率为 １４．１７％，比上年同期 降低了 ４．０１ 个百分点。下降的主要原因为产品价格总体下降，重油价格上涨，原材料价格上涨导致 生产成本增加。 本公司权益合并－５，０２０ 万元。 本公司参股企业（参股比例 ３５ ％）赛格导航，注册资本人民币 ６，０００ 万元，总资产 ２０，９２９ 万 元，主要从事“赛格车圣”全球卫星定位导航系统（ＧＰＳ）产品生产及其运营网络服务业务。２００７ 年，该公司整体业务继续保持较快的增长势头，全国新增入网客户数比上年增长 ２３％；增值业务的 拓展有了质的飞跃，增值业务销售同比增长 ８ 倍。报告期内公司生产 ＧＰＳ 产品 ８７，１８６ 套，比上年 同期增长 １９％，销售 ８２，１５９ 套，比上年同期增长 １８％。完成销售收入 １９，７８８ 万元，比上年同期增 长 ３５％，实现利润总额 ３，７０９ 万元，比上年同期增长 ５２％。 本公司参股企业（参股比例３５％）上海赛格，注册资本人民币５００ 万元，总资产４，６７１万元， 主要从事电子专业市场的经营与管理。报告期完成营业收入３，４０４万元，实现利润总额７３０万元。 ５． 公司不存在由公司控制的特殊目的主体的情况 二、对公司未来发展的展望 随着彩管产业的退出和部分小型投资企业改制的退出，公司资产结构将得到进一步的优化，盈 利能力将逐步提升，资源优势将不断向公司的优势业务－－－－电子市场业务集中，电子市场业务已成 为公司的核心主营业务。２００８ 年，公司将认真研究赛格电子市场的发展事宜，大力推进电子市场 扩张模式、经营模式和盈利模式的创新，加快电子市场的对外发展。同时，公司将充分利用资本市 场实现资源的优化配置，力争迅速提高公司的资产质量和收益水平。 （一）电子市场行业发展趋势 电子市场是电子产品交易的平台。国内电子市场目前主要分为三种类型：１、电子元器件市场： ２、ＩＴ 市场；３、通信市场。电子市场在电子产品流通渠道中起着重要的作用，它为国内外大中小 电子企业的产品更加快捷地与消费者见面搭建了平台，为供需双方直接见面和现场交易创造了条 件。电子市场的出现和发展符合了国内目前的经济发展水平和市场需求，并将在相当长的时间内会 有较快的增长和较强的生命力。同时，随着市场经济的不断发展和社会分工的不断细化，电子市场 将向着产品差异化、服务人性化、交易电子化，集购物、休闲、商务谈判、展示、体验、售后服务、 商情咨询为一体的现代化连锁经营的高级卖场方向发展。 （二）赛格电子市场面临的挑战和机遇 １、赛格电子市场面临的挑战 40 （１）行业竞争异常激烈 近年来，电子市场行业竞争异常激烈。本公司所处的深圳市华强北商圈由于电子市场不断扩容， 已呈现出租金价格下降的趋势。华强电子世界、都会 １００、新亚洲、赛博等同质市场在华强北的崛 起以及国美、苏宁等连锁家电类企业的迅速扩张，进一步加剧了深圳华强北商圈电子市场竞争的白 热化程度。 （２）专业市场（卖场）新的经营模式对现有电子市场传统经营模式提出挑战 随着电脑产品、特别是数码产品的发展，家电专业市场、百货超市、家居市场和其他一些专业 市场通过采用控制进场货物渠道与质量、强化经营平台管理、优化经营平台环境、控制成交、收银、 结算等关键环节的经营模式，取得了良好的经营效果，并已成为现代卖场的发展趋势。 而现有电子市场由于历史上的原因，一直以来采取的是电子元器件和电子产品现场交易的“集 贸市场”经营模式，这种经营模式在新形势下暴露出发展滞后、不利于品牌培育和收益增长缓慢等 弊端。 ２、赛格电子市场的机遇 １）赛格电子市场经过 ２０ 年的发展在电子元器件市场规模上有一定的优势，并且已经在电子元 器件产品需求最为旺盛的珠三角和长三角形有了较高的知名度。公司将通过构建电子商务交易平 台，创新经营模式和盈利模式，进一步巩固这两个地区的规模优势，从而保持公司在电子元器件市 场行业中的优势地位。 ２）ＩＴ 市场目前正处在转型时期，随着整个行业的发展，零售模式升级已势在必行。公司将把 握这个时机，率先进行营销模式的升级，建立行业门槛，实现行业领先。 ３）在通讯市场方面，深圳是国产手机等数码产品的生产地和集散地，公司可以借助赛格电子 市场的品牌号召力，充分利用深圳在手机等数码产品方面的地缘优势，抓住机遇，开拓内地国产手 机等数码产品零售市场。 （三）公司发展战略 公司未来三年的发展战略是：通过创新扩张模式、经营模式和盈利模式，进一步强化赛格电子 市场在行业中的竞争优势和龙头地位，通过有形市场和虚拟市场的有机结合，将“赛格电子市场” 打造成为中国专业电子市场的第一品牌。同时，公司将充分利用资本市场实现资源的优化配置，力 争迅速提高公司的资产质量和收益水平 （四）公司未来拟投资的新项目和资金使用计划 41 公司在不断提升现有赛格电子市场经营管理水平和盈利水平的基础上，将积极探索新的扩张模 式、经营模式和盈利模式，加快推进赛格电子市场的对外扩张，努力提高电子市场业务的盈利水平。 拟将部分转让赛格中电股权收入用于以下新的项目投资： １．投资新设赛格电子市场 （１）投资 ８，０００ 万元，探索电子市场发展和商业房产运作相结合的商业模式，独资在东北地 区经济中心城市建设 １ 家赛格电子市场。 （２）投资 ２，０００ 万元，采用合资控股或独资的方式，通过物业租赁等商业模式，在北京、南 京、郑州、武汉等地建设 ４ 家赛格电子市场。 以上投资计划完成后，公司在全国的电子市场网络布局将得到进一步完善。 ２．建设“ＩＴ－ＭＡＬＬ” 公司将在上述投资完成后，再投资 ８，０００ 万元，在深圳、广州、西安、上海、苏州等地建设 ２０ 家 ＩＴ－ＭＡＬＬ。 ３．发展“虚拟电子产品交易市场” 拟投资 ２，０００ 万元，在现有赛格电子市场连锁网络经营基础上，依托实体市场，积极探索电子 商务业务，通过电子商务网络，整合市场资源，建立虚拟的交易平台，使赛格有形市场与无形市场 紧密结合，共同发展。 上述事宜公司已先后经公司第四届董事会第十一次临时会议、公司 ２００７ 年第三次临时股东大 会审议批准，并分别在在 ２００７ 年 １２ 月 ４ 日和 １２ 月 ２２ 日的《证券时报》、《中国证券报》、香港《文 汇报》以及巨潮资讯网进行了披露。各项目在具体实施前，公司将根据法律法规和《公司章程》的 有关规定，履行相应的项目论证程序、项目审批程序及信息披露义务。 二、公司投资情况 报告期内，公司没有新增投资支出。长期投资净额较上年减少 ５，２３７ 万元，减少幅度为 ８．７２％， 主要原因是由于公司参股的赛格三星亏损减少了本项目。 （一）报告期内，本公司募集资金的使用情况： 报告期内公司无募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （二）报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目。 三、根据财政部财会［２００６］３号《关于印发＜企业会计准则第１号－存货＞等３８项具体准则的通 42 知》，公司从２００７年１月１日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第３８号－首次执行 企业会计准则》所规定的５－１９条和《企业会计准则解释第１号》相关内容，对财务报表项目进行了 追溯调整。 １．同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 在 ２００７ 年 １ 月 １ 日，属于同一控制下企业 合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投资差额应全额冲销，并调整留存收益，导致减少 所有者权益 ３０，７１０，５８６．５４ 元。 ２．可供出售金融资产 在 ２００７ 年 １ 月 １ 日，本公司对可供出售金融资产按照公允价值计量， 并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益，导致增加所有者权益 ４，８９１，９６９．６６ 元，其中归属 于母公司所有者权益为 ４，８８１，０７６．４１ 元，归属于少数股东权益为 １０，８９３．２５ 元。 ３．所得税 在 ２００７ 年 １ 月 １ 日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异， 应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加 所有者权益 ８，５３３，７２１．５２ 元，其中归属于母公司所有者权益为 ８，４５１，８４９．４７ 元，归属于少数股东 权益为 ８１，８７２．０５ 元。 ４．权益法核算的长期股权投资本公司权益法核算的子公司赛格三星执行 ２００６ 年财政部发布的 企业会计准则， 并追溯调整了递延所得税 ，本公司应相应调整长期股权投资和未分配利润 ９４３，７７９．１０ 元。 上列各项对报表的影响如下： 单位：人民币元 项 目 １ ２ ３ ４ 对资本公积的影响 ４，１４８，９１４．９５ 对 ２００７ 年初留存收益的影响 －３０，７１０，５８６．５４ ７２８，９０６．２０ ８，４５１，８４９．４７ ９４３，７７９．１０ 其中：对 ２００７ 年初未分配利润的影响 －３０，７１０，５８６．５４ ７２８，９０６．２０ ５，５９６，００４．４１ ９４３，７７９．１０ 对本年净利润的影响 四、董事会日常工作情况 （一） 董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开了１５次董事会会议，其中８次为通讯方式举行的会议。会议形成 以下决议： １．公司第三届董事会第十三次会议于２００７年４月１３日召开。本次会议的决议公告及相关公告 已在２００７年４月２６日的《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》进行了披露。 ２． 公司第四届董事会２００７年第一次临时会议于２００７年５月１７日召开。本次董事会决议公告已 在２００７年５月１９日的《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了披露。 43 ３． 公司第四届董事会２００７年第二次临时会议于２００７年５月３０日召开。会议审议并通过了如下 事项：审议并通过了《深圳赛格股份有限公司公司治理专项活动自查报告和整改计划》。 ４． 公司第四届董事会２００７年第三次临时会议于２００７年６月２１日召开。本次董事会决议公告已 在２００７年６月２５日的《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了披露。 ５． 公司第四届董事会２００７年第四次临时会议于２００７年６月２８日以通讯方式召开。本次董事会 决议公告已在２００７年７月３日的《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了 披露。 ６． 公司第四届董事会２００７年第五次临时会议于２００７年７月２３日以通讯方式召开。本次董事会 决议公告已在２００７年７月２６日的《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》及巨潮资讯网进行 了披露。 ７．公司第四届董事会２００７年第六次临时会议于２００７年８月３日。本次董事会决议公告已在２００７ 年８月７日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了披露。 ８．公司第四届董事会第一次会议于２００７年８月２１日召开。本次董事会决议公告已在２００７年８月 ２４日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了披露。 ９．公司第四届董事会２００７年第七次临时会议于２００７年９月２７日以通讯方式召开。本次董事会决 议公告已在２００７年１０月８日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网进行 了披露。 １０．公司第四届董事会２００７ 年第八次临时会议于２００７年９月３０日以通讯方式召开。本次董事会 决议公告已在２００７年１０月 １０ 日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网 进行了披露。 １１．公司第四届董事会临时会议于２００７年１０月２４日以通讯方式召开，会议审议并通过了公司《第 三季度报告》，并已在２００７年１０月２６日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮 资讯网进行了披露。 １２．公司第四届董事会２００７年第九次临时会议于２００７年１１月６日以通讯方式召开。本次董事会决 议公告已在２００７年１１月 ９日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网进行 了披露。 １３．公司第四届董事会２００７年第十次临时会议于２００７年１１月２１日召开。本次董事会决议公告已 在２００７年１１月２３日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了披露。 １４． 公司第四届董事会第十一次临时会议于２００７年１１月３０日以通讯方式召开。本次董事会决议 公告已在２００７年１２月 ４ 日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网进行 了披露。 １５． 公司第四届董事会第十二次临时会议于２００７年１２月１０日以通讯方式召开。本次董事会决议 公告已在２００７年１２月１１日的《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了 44 披露。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会能依法执行股东大会的各项决议及股东大会的授权事项，做到诚信尽责。 1、报告期内，公司董事会执行了公司２００７年第一次临时股东大会、第十二次（2006年度）股 东大会、2007年第二次临时股东大会和2007年第三次临时股东大会审议通过的各项决议及股东大会 的授权事项，做到诚信尽责。 2、报告期内，董事会根据公司股东大会的授权，具体实施并完成了重大资产出售事宜，将公 司所持有的赛格中电 ７３．２４％的股权以人民币 ３．８４５１ 亿元转让给远致投资，并于 ２００７ 年 １２ 月 ２４ 日完成了赛格中电的工商变更登记手续。 ３、根据公司 ２００７ 年第三次临时股东大会审议批准的赛格中电股权转让款（共计 ３．８４５１ 亿元）用途，股权转让款中的 ２ 亿元将用于电子市场的发展，１．８４５１ 亿元用于偿还银行借款。 ２００７ 年 １２ 月 ２５ 日公司收到了远致投资股权转让款首付款 ２ 亿元，并于 ２００７ 年 １２ 月 ２７ 日以 其中的 １．８４５１ 亿元提前偿还了银行借款人民币 １．８４５１ 亿元。该事项于 ２００７ 年 １２ 月 ２９ 日进 行了公告。 （三）董事会下设的审计委员会履职情况说明 报告期内，公司制定了《深圳赛格股份有限公司审计委员会工作细则》和《深圳赛格股份有限 公司审计委员会年报工作规程》，审计委员会按照上述制度的要求，认真履行职责，对公司内部控 制建立健全情况进行了监督检查，对年度财务审计情况进行了全面地审查等重要工作。 1. 审计委员会对公司2007年度财务报告的审阅意见 报告期内按照中国证监会有关规定，审计委员会对年度财务会计报告进行了审阅，先后发表了 两次审阅意见。 在年审注册会计师进场前，对未经审计的财务报表进行了审阅，发表了首次书面意见，审计委 员会认为：公司根据新的会计准则的有关要求，结合公司实际情况，制定了合理的会计政策和恰当 的会计估计，公司编制的财务会计报表真实地反映了公司截至2007年12月31日的财务状况和2007 年度的经营成果及现金流量，并同意以此财务报表为基础进行2007年度的财务审计工作。 审计委员会在年审注册会计师初稿完成后，及时阅读了审计报告初稿，并与注册会计师进行了 沟通，审计委员会与注册会计师之间在公司年度财务报告所涉及的重要问题上不存在争议，公司财 务报告符合企业会计准则和相关法规的规定，审计委员会同意以此财务报表为基础制作公司2007 年度报告正文及摘要。 2.对会计师事务所审计工作的督促情况 45 由于公司2007年度不再聘请境外审计机构，公司的年报审计安排只需与境内审计机构协商安 排。经与公司的2007年度审计机构北京立信会计师事务所的协商，公司在2007年12月确定了年报的 审计安排，并及时将时间安排向审计委员会报告，审计委员会经与审计机构沟通后认为公司根据实 际情况，提早做好准备，年度审计的时间安排是合适的，审计委员会同意审计机构安排的年度审计 计划。在审计机构进场后，审计委员会与主要项目负责人、签字注册会计师等有关人员进行了沟通， 了解审计工作进展和会计师关注的问题，并及时反馈给公司有关部门。审计委员会在2008年2月和3 月先后两次就年报审计的进度安排等问题向审计机构发出督促函。 3. 审计委员会关于北京立信会计师事务所有限公司2007年度审计的工作总结 2007年是新会计准则实施的第一年，且因公司实施了重大资产出售事宜，使公司扭亏为盈，消 除了“退市风险”。为及时准确真实完整地对公司年度财务状况进行审计，会计师事务所在2007年 12月就进行前期调查及安排预审，根据会计准则的要求，提前做好了各类账项调整的技术准备工作， 顺利完成了向新准则过渡的准备工作，也保证了公司2007年度的业绩预告工作的及时性和真实性。 年审过程中，审计委员会经与注册会计师的沟通交流，并对会计师事务所的年度审计报告初稿 进行了审核，审计委员会认为：现任注册会计师能够严格按照审计法规、准则职业，重视了解公司 及公司的经营环境，了解公司的内部控制建立健全和实施情况，风险意识强，能够按照审计时间的 安排，及时完成审计工作。审计委员会认为：现任注册会计师保持了独立性和谨慎性，较好的完成 了2007年度公司的财务报表审计工作，出具了真实、客观、公正的审计报告。 4.关于续聘北京立信会计师事务所为2008年度外部审计机构的提议 审计委员会根据现任会计师事务所对本公司多年审计的执业以及对现任会计师事务所的了解 和与经办注册会计师、主要项目负责人的访谈，认为：该所拥有专业的审计团队和较强的技术支持 力量，具备承担上市公司审计工作的业务能力，审计委员会会议提议续聘北京立信会计师事务所为 公司2008年度外部审计机构。 5. 报告期内，公司董事会下设的审计委员会召开了两次会议，会议情况如下： （1） 2007年8月13日召开2007年第一次工作会议，研究讨论了公司2007年半年度财务报告的 有关情况。 （2）2007年12月27日召开2007年第二次工作会议，研究讨论了公司2007年年报审计的有关事 宜。 （四）董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况说明 报告期内，公司制定了《深圳赛格股份有限公司薪酬与考核委员会工作细则》。 薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬的审核意见：公司张为民董事 长、王楚董事总经理、李力夫副总经理、郑丹副总经理兼董事会秘书、张长海监事及田继梁监事， 仅领取其在公司所担任的行政岗位级别的薪酬，独立董事苏锡嘉、贾和亭、蒋毅刚在公司领取独立 46 董事津贴，其他董事、监事不在公司领取薪酬。 报告期内，公司董事会下设的薪酬与考核委员会召开了两次会议，会议情况如下： 1. 2007年12月21日召开2007年第一次工作会议，听取了公司人事部关于公司管理层薪酬情况的 汇报 2.2007年12月27日召开2007年第二次工作会议，研究讨论了独立董事贾和亭先生提出的关于对 公司重大资产出售作出突出贡献人员给予奖励的建议。各委员一致同意上述建议，并同意上报董事 会批准。 （五）董事会下设的发展战略委员会履职情况说明 报告期内，公司制定了《深圳赛格股份有限公司发展战略委员会工作细则》，并及时对发展战 略与考核委员会的工作细则进行了修订，将该委员会委员人数由五人增加至七人。 报告期内，公司董事会下设的发展战略委员会召开了两次会议，会议情况如下： 1. 2007年9月4日，召开2007年第一次工作会议，会议研究的主要事项：（1）听取管理层关于经 营现状的汇报；（2）对公司未来发展趋势进行了研讨。 2.2007年12月21日，召开2007年第二次工作会议，会议研究的主要事项：（1）赛格中电股权转 让事宜的情况报告；（2）赛格中电股权转让后公司发展方向的研讨。 五、本次利润分配预案 自 ２００７ 年 １ 月 １ 日起，本公司开始执行《企业会计准则 ２００６》。根据新的会计准则，对子公司 的投资采用成本法核算，因此母公司利润会和合并利润出现明显差异。而按照公司法规定，进行利润 分配以及提取公积金要以母公司为主体。公司 ２００７ 年利润分配及分红派息依据母公司的可分配利 润。 本年度本公司按照境内会计准则编制的财务报告中的税后净利润和按照境外会计准则编制的 财务报告中的税后净利润没有差异。公司 ２００７ 年度利润分配预案如下： 经北京立信会计师事务所按中国会计制度对本公司进行的审计，母公司 ２００７ 年度实现的净利 润为 ２７，１３７，９２４．０１ 元人民币，本年度提取法定盈余公积金 １０％，即金额为 ２，７１３，７９２．４０ 元人民币， 加上年初未分配利润 ９，０４８，７２４．８９ 元人民币，本次可供股东分配利润为 ３３，４７２，８５６．５０ 元人民币。 公司拟以 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ７８４，７９９，０１０ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发红利 ０．２５ 元（含税），应分配红利 １９，６１９，９７５．２５ 元，剩余未分配利润结转下一会计年度。 公司无资本公积金转增股本方案。 六、其他需披露的事项。 （一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明，详见附后的专项审 计报告 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 47 根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发［２００５］１２０号，以下简称 “１２０号通知”）要求，我们本着认真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了核查，现就有关情 况说明如下： 公司按照“１２０ 号通知”和《公司章程》等规定的要求，规范公司对外担保行为，控制公司对外 担保风险。报告期内公司的对外担保均系公司为公司控股子公司提供的担保，且已由公司董事会审 议批准。其中公司为赛格通信提供的担保属于“为资产负债率超过 ７０％的被担保对象提供的债务担 保”，此项担保系公司为支持赛格通信的地铁项目提供的履约保函担保，并已经公司股东大会审议 批准。２００７ 年末，与担保有关的项目已经通过了深圳地铁公司的最终验收，预计在 ２００８ 年度内颁 发验收合格证书。届时，本公司为该公司提供的相关担保将自动解除。 所有担保决策程序符合《公司章程》的规定，合理公允，公司及时履行了信息披露义务。 （三）2007年度公司的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》和香港《文汇报》。 48 第八节 监事会工作报告 一、监事会的工作情况 公司监事会依据《公司法》、《公司章程》的相关规定，认真履行职责。报告期内，公司监事 会共召开三次会议，并列席了历次董事会会议，参与了公司重大决策事项的讨论，审议了公司定期 报告。报告期内，监事会会议情况如下： （一）公司第三届监事会第八次会议于２００７年４月２３日召开，会议形成如下决议：１． 审议并通 过了公司２００６年度监事会工作报告；２．审议并通过了公司２００６年度财务决算报告；３． 同意董事会 关于公司２００７年度财务预算报告的议案；４．同意董事会关于公司２００６年度利润分配方案及资本公积 金转增股本的预案；５．同意董事会关于２００６年度计提和减少各项资产减值准备的议案；６． 同意董事 会关于对赛格日立ＳＨ３线减值准备不进行转回会计处理的议案；７． 审议并通过了公司２００６年年度报 告及报告摘要，并对公司２００６年度报告及报告摘要发表了审核意见；８． 监事会同意董事会关于公 司２００７年主营业务所涉及的日常经营性关联交易的议案；９．审议并通过了２００７年度第一季度报告， 并对公司２００７年度第一季度报告发表了审核意见。本次会议的决议公告于２００７年４月２６日刊登在《中 国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网上。 （二）公司第四届监事会２００７年第一次临时会议于２００７年５月１７日召开，会议形成以下决议：会 议选举许长辉监事为第四届监事会主席。 本次会议的决议公告于２００７年５月１９日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》和 巨潮资讯网上。 （三）公司第四届监事会第一次会议于２００７年８月２１日召开。会议形成如下决议：１．审议并通 过了公司２００７年半年度报告及报告摘要，并对公司２００７年半年度报告及报告摘要发布了审核意见； ２．审议并通过了《深圳赛格股份有限公司公司治理专项活动自查报告及整改计划》，监事会认为该 自查报告及整改计划真实反映了公司目前的公司治理情况。 ３．审议并通过了《深圳赛格股份有限 公司关于深圳证监局巡检问题整改方案》本次会议的决议公告于2007年８月２４日刊登在《中国证券 报》、《证券时报》和香港《文汇报》和巨潮资讯网上。 （四）公司第四届监事会２００７ 年第二次临时会议于２００７ 年１０月２４日以通讯方式召开。会议审 议并通过了２００７年第三季度报告的审核意见。第三季度报告于２００７年１０月２６日刊登在《中国证券 报》、《证券时报》和香港《文汇报》和巨潮资讯网上。 报告期内，公司监事会列席了所有董事会现场会议，并对董事会所有通讯表决事项知情。 二、监事会对公司２００７年度经营运作情况发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况。 公司按照国家的有关法律、法规以及公司章程的规定，建立、健全法人治理结构，建立了较完 善的内部控制制度，较好地防范了经营和财务风险；公司决策程序合法。本报告期内，公司董事会 49 和经营班子认真履行了股东大会的各项决议，公司董事、经营班子勤勉、尽责，执行公司职务时无 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2007年度财务报告 能够真实的反映公司的财务状况和经营成果。 北京立信会计师事务所有限公司依据中国注册会计师独立审计准则对本公司2007年度财务报 告进行了审计，并分别出具了标准无保留审计意见的审计报告。该报告真实地反映了公司的财务状 况和经营成果。 （三）报告期内，无募集资金使用情况。 （四）公司收购、出售资产的情况。 报告期内公司未发生收购资产行为。报告期内公司成功地完成了所持有的赛格中电７３．２４％股 权的重大资产出售事宜，交易的交易价格合理，并无发现内幕交易，没有损害股东的权益或造成公 司资产流失。 （五）公司进行关联交易的情况。 公司在２００７年度内所涉及的关联交易行为，经监事会核实，均符合公平、公正的原则，未发现 内幕交易，无损害公司利益及其他股东权益或造成公司资产流失的情况。 50 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 １． 本公司在 ２００６ 年度报告中披露的关于本公司为深达声在深圳发展银行的 １，０００ 万元贷 款提供的担保逾期事宜，截至本报告披露之日，除 ２００６ 年追回的 １，６５０，９３２．３２ 元外。本期尚 无新的进展。本公司仍在通过广东省海丰县人民法院，依法向深达声及其担保企业广州博融投 资有限公司继续追讨剩余欠款。 ２． 本公司在 ２００６ 年度报告中披露的关于为深达声在广东发展银行提供的 ８９０ 万元贷款担 保逾期事宜的诉讼事项的情况：该案件现已结案。２００７ 年 ９ 月下旬深达声所属现代之窗 Ａ 座 １６Ｊ，Ｂ 座 １１０、２２Ｌ 和群楼 ４Ｂ５６、５７ 房产已成功拍卖，经广东省深圳市福田区人民法院最后 核实，所得款项中的 ２，５１３，６７４．９２ 元应作为 ８９０ 万元诉讼案的最后一笔执行款划转公司。２００７ 年 １０ 月 １６ 日上述款项已转入公司账户。至此，公司已收回本案的全部欠款。广东省深圳市福 田区人民法院于 ２００７ 年 １０ 月 ２３ 日下达《结案通知书》 。对本公司的影响：由于上述款项的收 回,公司将转回已对其计提的坏账准备 1,890,204.06 元,相应增加本公司本年利润 1,890,204.06 元。本 公司已经在 2007 年 10 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》和香港《文汇报》以及巨潮资讯网 进行了披露。 ３．本公司就借款及保证合同纠纷案起诉被告深圳市赛格商用机器有限公司（以下简称：商 用机器公司）和李仲达案，深圳市福田区人民法院于 ２００７ 年 ８ 月开庭审理，经审理后下达了 （２００７）深福法民二初字第 １７３５ 号《民事裁定书》 ，判决结果为被告商用机器公司应于判决生 效之日起十日内返还本公司 ４６７，１５２ 元借款及其利息，被告商用机器公司应于 ２００７ 年 １２ 月 ３０ 日返还本公司 １５０ 万元借款及其利息，被告李仲达对被告商用机器公司上述欠款承担连带清偿 责任，在承担责任的范围内有权向被告商用机器公司追偿；截止本报告披露之日，两被告已向 深圳市福田区人民法院递交了上诉状，深圳市福田区人民法院将择日审理。 ４．本公司在 ２００６ 年度报告披露的原告赵仕顺诉本公司的“股权转让侵权纠纷案”［案号 （２００６）深福法民二初字第 １６２５ 号］涉诉标的 ４３３ 万元。２００７ 年 ２ 月 ５ 日法院判决本公司赔 偿原告款项 ２１６ 万元（不含利息）及支付案件受理费 ２７，８８２ 元，同时驳回原告的其它诉讼请 求。此事宜已在 ２００７ 年 ３ 月 ９ 日的《中国证劵报》、《证劵时报》和香港《文汇报》进行了披 露。本公司对部分判决不服，于 ２００７ 年 ３ 月 １６ 日提出上诉，并于 ２００７ 年 ８ 月 ２ 日深圳市中 51 院二审开庭审理，截至本报告披露之日，本公司尚未收到判决结果。 ５． ２００７ 年 ４ 月 ３０ 日，本公司收到朱小良诉本公司的 “股权转让侵权纠纷案” ［案号： （２００７） 深福法民二初字第 ９６２ 号］，涉诉标的约 ４８ 万元，该案与上述赵仕顺诉讼案系同一事由，朱小 良系另一受让股东，依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条第（六）项之规定， 裁定本案中止诉讼。 ６． 本公司分别于 ２００７ 年 ８ 月 ２７ 日、８ 月 ２９ 日、９ 月 ６ 日、９ 月 １０ 日、９ 月 ２６ 日、１０ 月 ３１ 日、１２ 月 １１ 日接到本公司间接持股 ５４．９３％的赛格日立涉及民事诉讼案件的报告。本公 司均已及时履行了信息披露义务。由于报告期内本公司已成功转让持有的赛格日立的控股股东 赛格中电 ７３．２４％的股权，因此赛格日立涉及的民事诉讼案件将不会对本公司产生任何影响。 二、报告期内公司破产重整事项 报告期内公司没有破产重整事项。 三、公司持有其他上市公司股权情况 （一）持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元 占该公司 报告期所有者 股份 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股权比例 权益变动 来源 原始 可供出售金融 600778 友好集团 90,405.00 0.0352% 644,453.46 --- 469,178.46 法人 资产 股 原始 可供出售金融 000007 ST 达声 1,000,000.00 0.54% 7,520,000.00 --- 5,100,000.00 法人 资产 股 原始 000068 赛格三星 225,279,600.16 26.69% 502,683,785.16 -55,441,833.47 -55,441,833.47 长期投资 法人 股 合 计 226,370,005.16 - 510,848,238.62 -55,441,833.47 -49,872,655.01 - - （二）买卖其他上市公司股份的情况 本公司持有 ST 达声（证券代码：00007）7,131,968 股，该部分股票因股权分置改革的限售期 已到，根据有关规定，已于 2007 年 8 月 14 日可以解除限售并可上市流通。经公司董事会决议同意， 本公司通过深圳证券交易所交易系统陆续出售这部分获得流通权的法人股。截止报告期末，共计出 售 6,131,968 股，公司实现投资收益为 3,200 万元。 52 单位：人民币元 报告期买入/卖出股 期末股份数 使用的资金 股份名称 期初股份数量 产生的投资收益 份数量 量 数量 买入 -- -- -- -- -- -- 卖出 ST 达声 7,131,968 6,131,968 1,000,000 0 ３２，００１，５９１．６３ 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司将所持有的 73.24％的赛格中电股权以人民币 3.8451 亿元的价格转让给远致投 资，实现了产业结构的调整和优化，彻底切断了公司的亏损源。本次重大资产出售事宜的实施情况 具体如下： 2007 年 11 月 21 日，经深圳市人民政府国有资产监督管理委员会深国资委函［2007］347 号文 批准以及本公司第四届董事会第十次临时会议审议通过，本公司与深圳市远致投资有限公司签署了 《深圳赛格股份有限公司与深圳市远致投资有限公司关于深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 股权转让协议》（以下简称：《股权转让协议》）； 2007 年 12 月 10 日，获得中国证监会(证监公司字[2007]号)通知，对本公司转让所持有 的赛格中电 73.24%股权的方案审核无异议； 2007 年 12 月 21 日，本公司 2007 年第三次临时股东大会，审议并通过了《关于转让公司所持 有的深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 73.24%股权的议案》,《深圳赛格股份有限公司与深圳 市远致投资有限公司关于深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司股权转让协议》等四项议案； 2007 年 12 月 24 日，深圳市贸易工业局深贸工资复[2007]3871 号文批复，同意本公司转让所 持有的赛格中电 73.24%股权； 2007 年 12 月 24 日，赛格中电完成了在深圳市工商行政管理局的工商变更登记工作，并于 25 日取得股东变更后的公司营业执照； 2007 年 12 月 25 日，远致投资按照《股权转让协议》的规定如期将本次股权转让的首期价款 人民币 20,000 万元（大写：贰亿元）汇入了本公司的指定账户； 2007 年 12 月 27 日公司提前偿还了银行借款人民币 1.92 亿元：其中，以本公司收到的出售赛 格中电 73.24％股权的所得款项归还银行借款 1.8451 亿元，以本公司自有资金归还银行借款 749 万 元。并于 2007 年 12 月 29 日进行了公告； 2008 年 2 月 26 日，本公司收到远致投资支付的赛格中电转让款余款人民币 1.8451 亿元。至此， 本公司已经收到本次重大资产出售事宜的全部股权转让款。本公司就本次重大资产出售事宜聘请的 北京市金杜律师事务所对上述重大资产出售的最终实施结果出具了《北京市金杜律师事务所关于深 圳赛格股份有限公司重大资产出售实施结果的法律意见书》。 至此，公司本次重大资产出售事宜已全部实施完毕。上述事宜本公司均在《证券时报》、《中国 53 证券报》和香港《文汇报》以及巨潮资讯网进行了及时披露。 本次重大资产出售对本公司的影响： 1.实现了公司产业结构的调整，并最终使公司扭亏为盈 本公司通过赛格中电间接控股的赛格日立背负沉重的债务包袱，失去经营能力和竞争能力，无 法获得银行的续贷款，截止到 2007 年 10 月 31 日，赛格日立所欠银行债务（含应付利息）约为 2.9 亿元，应付账款约 4.14 亿元，赛格日立目前已收接到 2 家银行的 5 起诉讼的 15 家供应商的 16 起 诉讼。 通过本次重大资产出售，给公司带来了 6,008 万元的投资收益，本次股权转让完成后，自 2007 年 12 月 31 日开始，本公司不再合并赛格中电及其控股子公司赛格日立的财务报表，彻底根除了公 司最大的亏损源，终止了亏损。公司将利用出售所得款，对现有产业及相关业务进行整合，重点发 展目前较具竞争力的业务，实现盈利。本次重大资产出售对公司的主营业务、资产质量及盈利能力 等方面产生一系列积极的影响。 2. 公司业务重心将发生转向 本公司为深圳市较早的上市公司之一，其直接经营的深圳赛格电子市场在行业内居领先地位， 并拥有国内创建最早的专业电子配套市场，在行业内具有相当的影响力，为进一步巩固赛格电子市 场在深圳地区、华强北商业区的核心地位，拓展全国市场业务，壮大市场规模，加大该业务在公司 主营业务中的结构比重，公司将投资 1 亿元，在华北、东北、华中地区建设 5 个新的赛格电子市场， 实现赛格电子市场在全国范围内的连锁经营，使赛格电子市场的业务向全国辐射；投资 8,000 万元， 探索渠道运营，在深圳、广州、西安、上海、苏州等地建设 20 家 IT-MALL，建设赛格电子市场统 一的物流中心、营销中心、结算中心，使赛格电子市场介入终端消费市场；投资 2,000 万元，发展 “虚拟电子产品交易市场”，建立虚拟的交易平台，使赛格有形市场与无形市场紧密结合，共同发展。 3. 避免被暂停上市处理的风险 因本次重大资产出售在 2007 年 12 月 31 日前完成所有审批及相关手续，赛格股份将有 38,451 万元的现金流入，带来资产出售收益 6,008 万元，占公司 2007 年度利润总额的 73.80％，不但消除 了影响公司经营状况的不利因素，而且使公司于本年度实现盈利，避免被作暂停上市处理。 本年初起至出 所涉及的 所涉及的 是否为关联交 售日该出售资 出售产生的损 定价原 资产产权 债权债务 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 易（如是，说 产为公司贡献 益（元） 则说明 是否已全 是否已全 明定价原则） 的净利润（元） 部过户 部转移 远致投资 赛格中电 73.24％股权 2007 年 12 月 24 日 人民币 3.8451 亿元 60,077,550.98 60,077,550.98 否 协商价 是 是 五、股权激励计划 报告期内，公司尚未实行股权激励计划。 54 六、重大关联交易事项 （一）报告期内，公司发生的与日常经营相关的关联交易 １、赛格日立向赛格三星采购玻壳 赛格日立：为本公司的间接控股公司（持股比例54.93%），注册资本11,300万美元，法定代表 人王楚。该公司主要从事21”和34”彩管的设计生产与销售。 赛格三星：为本公司的参股公司（持股比例26.69%），在深圳证券交易所上市，注册资本人 民币 78,597万元，法定代表人胡建平。该公司主要从事彩管玻壳的生产和销售。 本公司本年度及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 单位：人民币元 关联方名称 ２００７ 年度 ２００６ 年度 深圳赛格三星股份有限公司 ３，６８８，１６２．２０ ５７，２９４，１２４．３２ 定价政策：按市场价格交易。 ２．租赁 ① 支付租赁费 单位：人民币元 关联方名称 ２００７ 年度 ２００６ 年度 深圳市赛格集团有限公司 ４２０，０００．００ ４２０，０００．００ 本公司按照与赛格集团签订《房地产租赁合同》支付的租金，租用赛格集团拥有的赛格广场八 楼面积为 ８０９．２６ 平方米的仓库。 ３．提供劳务 单位：人民币元 关联方名称 ２００７ 年度 ２００６ 年度 深圳市赛格集团有限公司 ２５，０００．００ － （二）报告期内，本公司不存在资产、股权转让发生的关联交易 （三）报告期内，本公司不存在与关联方共同对外投资发生的关联交易 （四）与关联方债权、债务往来、担保等事项 1．与关联方债权、债务往来事项： 55 公司２００７年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币元 是否属 于 56 号 关联方与上 会计报 期初 贷方发 期末 已计提坏账 占用方式 偿还 文禁止 关联方名称 市公司 借方发生额 占用性质 表科目 余额 生额 余额 准备金额 和原因 方式 的违规 关系 资金 占用 A B C D E F G H I J K L 深圳市赛格集团有 经营性 控股股东 应收账 --- 25,000.00 --- 25,000.00 ---- 劳务费 ---- 否 限公司 占用 款 深圳市赛格物业管 股东之子公 其他 经营性 27,465.40 --- ---- 27,465.40 ---- 保证金 ---- 否 理有限公司 司 应收款 占用 深圳赛格东方实业 其他应 经营性 联营公司 443,910.00 ---- ---- 443,910.00 90,000.00 欠款 否 有限公司 收款 占用 合计 471,375.40 25,000.00 ---- 496,375.40 90,000.00 ---- ---- ---- 本公司对赛格集团及其子公司的其他应收款余额，系本公司市场部租赁赛格集团物业所交的租 赁保证金。 ２．关联担保 本公司与关联方的担保事项详见本节“四、重大合同及其履行情况”之“（三）重大担保情况”的 内容。 四、公司应披露重大合同及其履行情况 （一）重大托管、承包、租赁事项： 报告期内，公司无重大托管、承包、租赁情况。 （二）报告期内，本公司未委托他人进行现金资产管理。 （三）重大担保情况： （１）报告期内，公司没有发生非关联的对外担保事项（不包含对控股子公司的担保），截止于 报告期末，公司对外担保（不包含对控股子公司的担保）的余额为零。 （２）截止于报告期末，公司控股子公司对外未履行完毕的担保事项共１笔计人民币８，５００万元， 系投资企业对本公司的担保。 担保人 被担保人 金额（万元） 协议担保期限 担保类型 决策程序 是否履行完毕 赛格日立 报经董事会 本公司 ＲＭＢ８，５００ ２００７．１１．１．— ２００８．５．１． 连带责任 尚未履行完毕 赛格储运 批准 （３）截止于报告期末，本公司对控股子公司尚未履行完毕的担保事项共３笔涉及人民币 56 １，６０７．１７万元。 是否履行完毕 序 担保对象 金额（万元） 贷款期限 担保类型 决策程序 经公司股东大会 １ 赛格储运 ＲＭＢ１，０００ ２００７．１１．２１— ２００８．１１．２０ 连带责任 尚未履行完毕 批准 赛格通信 经公司股东大会 ２ ＲＭＢ５２７．１７ ２００３．７．１— 项目最终验收 连带责任 尚未履行完毕 【注1】 批准 赛格通信 经公司股东大会 ３ ＲＭＢ８０ ２００５．１．１９— 项目最终验收 连带责任 尚未履行完毕 【注2】 批准 【注1】是本公司为支持赛格通信的深圳地铁项目提供的履约保函担保 【注2】是本公司为支持赛格通信的深圳地铁项目提供的履约保函担保 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名 是否为关联方担保 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 称 （是或否） 无 报告期内担保发生额合计 ０．００ 报告期末担保余额合计（Ａ） ０．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 １０００ 报告期末对控股子公司担保余额合计（Ｂ） １，６０７．１７ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额（Ａ＋Ｂ） １，６０７．１７ 担保总额占公司净资产的比例 １．２６％ 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 ０ （Ｃ） 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担保对象 ６０７．１７ 提供的债务担保金额（Ｄ） 担保总额超过净资产５０％部分的金额（Ｅ） ０ 上述三项担保金额合计＊（Ｃ＋Ｄ＋Ｅ） ６０７．１７ 五、持股５％以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）本公司上市时与赛格集团签署的《股权转让协议书》第五款约定：赛格集团同意本公司 及本公司附属公司、联营公司使用赛格集团目前在国家商标局注册的八项注册商标；并同意本公司 使用上述商标及与该标记相似的标记作为本公司的公司标记，以及在经营过程中使用上述标记或与 该标记相似的标记；而本公司无需就上述商标或标记的使用向赛格集团支付任何费用。报告期内， 该承诺事项仍依照约定执行。 （二）根据国务院等五部委联合颁发的《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监 会颁布的《上市公司股权分置改革管理办法》等其他相关法律法规的规定，公司已于２００６年实施完 成了股权分置改革，公司非流通Ａ股股东在《深圳赛格股份有限公司股权分置改革说明书》中承诺： 本公司非流通Ａ股股东承诺遵守《上市公司股权分置改革管理办法》作出相关法定承诺，并履行相 关法定承诺义务。即：公司原非流通Ａ股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不得 上市交易或转让；在前项规定期满后，持股超过５％的原非流通Ａ股股东通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通Ａ股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过５％，在二十四个月内 不得超过１０％。 57 报告期内，公司持股３０．２４％的第一大股东赛格集团及其他持股５％以下的非流通股股东，按规 定时间在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关限售流通股解除限售手续。本次限 售股份实际可上市流通数量为Ａ股８３，３８９，９５０股，占公司股份总数的１０．６２５６％，本次解除股份限售 的日期为２００７年６月１４日。持股１６．５６％的公司第二大股东广州福达未办理相关限售流通股解除限售 手续。公司非流通Ａ股股东均遵守了股改的相关承诺。 （三）针对２００７年深圳证监局对本公司的现场检查中指出“你公司和赛格集团在电子市场业务 方面存在同业竞争”的问题，本公司于２００７年９月１４日收到赛格集团书面“承诺函”，内容如下： “我 集团公司与深圳赛格股份有限公司（以下简称深赛格）在深圳市电子市场方面有类似的业务，是基于 历史原因造成的，有其客观的市场发展背景。我集团公司承诺：今后不在同一城市内单独经营与深 赛格具有同类业务的市场。”该事宜公司已经在２００７年９月１８日的《证券时报》、《中国证券报》、香 港《文汇报》及巨潮资讯网进行了披露。 六、聘任会计师事务所情况 经本公司2007年５月１７日召开的公司第十二次（２００６年度）股东大会审议批准，公司续聘北京 立信会计师事务所有限公司为公司2007年度境内审计机构，支付其２００７年度审计费用４５万元人民币 （公司不承担审计期间差旅费、住宿费）；续聘信永中和（香港）会计师事务所有限公司为本公司 2007年度境外审计机构，支付其２００７年度审计费用３６万元人民币（公司不承担审计期间差旅费、住 宿费）。截止2007年末，北京立信会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为６年。 根据中国证监会《关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题的通知》（证监会计字［２００７］３０ 号）规定，经２００７年１１月２日召开的公司２００７第二次临时股东大会审议批准，公司不再聘请信永中和 （香港）会计师事务所有限公司为公司２００７年度境外审计机构。 七、报告期内公司、公司董事会及董事、监事没有受到中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、 通报批评及深交所的公开谴责。报告期内，公司接受了中国证监会深圳证监局的现场检查，整改情 况详见“公司治理结构”部分的内容。 八、报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本 着公开、公平、公正的原则，接听投资者的电话咨询。报告期内，公司无接受或邀请特定对象的调 研、沟通、采访等活动。在接听投资者电话咨询过程中，公司主要介绍公司基本情况，未发生私下 提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证了信息披露的公平性。 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待对象 接待方式 接待人员 讨论内容及提 供资料 ２００７年１２月２１日 公司办公地点 平安证券研究 座谈 董事会秘书 了解公司基本 员翟永祥 面 58 深圳赛格股份有限公司 审 计 报 告 京信审字［２００８］６２９ 号 北京立信会计师事务所 BEIJING SHU LUN PAN CPA CO., LTD. 地 址： 中国北京东长安街 10 号长安大厦三层 Address: 3th/F Beijing Tower, No.10 East Changan Avenue, Beijing, China 邮政编码： 100006 Postcode: 100006 电 话： 86-10-65263615 65263616 Telephone: 86-10-65263615 65263616 传 真： 86-10-65130555 Fax: 86-10-65130555 59 深圳赛格股份有限公司 ２００７ 年 １ 月 １ 日至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止 审计报告及财务报表 目 录 一、 审计报告使用责任 二 、 审计报告 三 、 深圳赛格股份有限公司财务报表及附注 １．资 产 负 债 表 和 合 并 资 产 负 债 表 ２．利 润 表 和 合 并 利 润 表 ３．现金流量表和合并现金流量表 ４．股 东 权 益 变 动 表 ５．财 务 报 表 附 注 四、 事务所执业资质证明 60 审 计 报 告 使 用 责 任 京信审字［２００８］６２９ 号审计报告仅供委托人及其提交的第三者按本报 告书《业务约定书》中所述之审计目的使用。委托人及第三者的不当使 用所造成的后果，与注册会计师及其所在事务所无关。 北京立信会计师事务所有限公司 二○○八年四月十一日 61 审 计 报 告 京信审字［２００８］６２９号 深圳赛格股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赛格股份有限公司（以下简称深赛格）财务报 表，包括２００７年１２月３１日的资产负债表，２００７年度利润表、现金流量表和 股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是深赛格管理层的责任。这种 责任包括：（１）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（２）选择和运用 恰当的会计政策；（３）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我 们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表 是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计 证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财 务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 62 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、审计意见 我们认为，深赛格财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了深赛格２００７年１２月３１日的财务状况以及２００７年度 的经营成果和现金流量。 北京立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国 ● 北京 中国注册会计师： 二○○八年四月十一日 63 资产负债表 会企 ０１ 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 行 年末数 年初数 资 产 次 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： １ 货币资金 ２ 159,993,220.40 261,303,787.50 61,977,815.22 336,328,630.67 交易性金融资产 ３ 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 ４ 0.00 0.00 0.00 110,022,805.14 应收账款 ５ 184,510,000.00 216,587,489.28 0.00 351,871,777.92 预付款项 ６ 100,000.00 8,430,446.55 152,560.00 31,032,769.56 应收利息 ７ 0.00 0.00 0.00 0.00 应收股利 ８ 11,796,925.50 6,306,315.45 5,496,925.50 6,315.45 其他应收款 ９ 7,725,223.49 21,199,857.81 22,995,684.51 59,396,304.50 存货 １０ 0.00 5,382,388.76 0.00 176,437,562.63 一年内到期的非流动资产 １１ 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 １２ 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 １３ 364,125,369.39 519,210,285.35 90,622,985.23 1,065,096,165.87 非流动资产： １４ 0.00 0.00 0.00 0.00 可供出售金融资产 １５ 7,520,000.00 8,164,453.46 17,259,362.56 17,382,362.56 持有至到期投资 １６ 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应收款 １７ 0.00 0.00 0.00 0.00 长期股权投资 １８ 700,491,175.65 549,113,821.63 1,102,026,192.65 600,599,380.21 投资性房地产 １９ 368,823,840.43 472,395,598.33 379,425,271.50 487,443,269.72 固定资产 ２０ 26,105,955.70 70,599,740.28 29,145,248.31 870,492,679.22 在建工程 ２１ 482,300.00 500,100.00 382,700.00 20,479,085.46 工程物资 ２２ 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产清理 ２３ 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 ２４ 0.00 0.00 0.00 0.00 油气资产 ２５ 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产 ２６ 371,899.14 682,809.63 465,975.10 51,466,519.03 开发支出 ２７ 0.00 0.00 0.00 0.00 商誉 ２８ 0.00 0.00 0.00 0.00 长期待摊费用 ２９ 394,368.75 13,058,834.99 600,013.75 15,953,537.16 递延所得税资产 ３０ 6,438,420.60 9,850,355.19 6,304,995.58 9,289,861.62 其他非流动资产 ３１ 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动资产合计 ３２ 1,110,627,960.27 1,124,365,713.51 1,535,609,759.45 2,073,106,694.98 资 产 总 计 ３３ 1,474,753,329.66 1,643,575,998.86 1,626,232,744.68 3,138,202,860.85 单位负责人：张为民 单位主管会计工作的负责人：李力夫 会计机构负责人：张长海 64 资产负债表（续） 会企 ０１ 表续 编制单位：深圳赛格股份有限公司 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 行 年末数 年初数 负债及股东权益 次 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债： ３４ 短期借款 ３５ 85,000,000.00 96,750,000.00 155,000,000.00 434,750,000.00 交易性金融负债 ３６ 0.00 0.00 0.00 0.00 应付票据 ３７ 0.00 0.00 0.00 319,309,107.23 应付账款 ３８ 1,451,360.74 23,936,694.40 1,297,617.56 451,437,072.45 预收款项 ３９ 64,808,484.62 102,596,820.45 64,026,222.92 124,445,946.83 应付职工薪酬 ４０ 1,654,066.50 7,483,430.20 1,388,813.22 38,773,253.16 应交税费 ４１ 14,327,231.88 19,577,993.58 7,592,553.83 3,750,038.23 应付利息 ４２ 0.00 0.00 0.00 0.00 应付股利 ４３ 271,003.29 893,780.69 288,923.29 866,724.05 其他应付款 ４４ 35,599,014.78 84,558,498.67 60,841,029.44 157,167,688.85 一年内到期的非流动负债 ４５ 0.00 0.00 18,000,000.00 18,750,000.00 其他流动负债 ４６ 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 ４７ 203,111,161.81 335,797,217.99 308,435,160.26 1,549,249,830.80 非流动负债： ４８ 0.00 0.00 0.00 0.00 长期借款 ４９ 0.00 0.00 80,000,000.00 81,600,000.00 应付债券 ５０ 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 ５１ 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 ５２ 0.00 0.00 0.00 0.00 预计负债 ５３ 2,728,268.64 3,038,218.64 2,728,268.64 3,038,218.64 递延所得税负债 ５４ 867,202.67 966,029.32 728,906.20 759,395.36 其他非流动负债 ５５ 0.00 0.00 0.00 0.00 非流动负债合计 ５６ 3,595,471.31 4,004,247.96 83,457,174.84 85,397,614.00 负 债 合 计 ５７ 206,706,633.12 339,801,465.95 391,892,335.10 1,634,647,444.80 股东权益： ５８ 0.00 0.00 0.00 0.00 股本 ５９ 784,799,010.00 784,799,010.00 784,799,010.00 784,799,010.00 资本公积 ６０ 351,280,859.22 355,198,960.77 344,712,496.27 348,186,643.03 减：库存股 ６１ 0.00 0.00 0.00 0.00 盈余公积 ６２ 98,493,970.82 110,434,502.35 95,780,178.42 107,720,709.95 一般风险准备 ６３ 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润 ６４ 33,472,856.50 23,205,681.06 9,048,724.89 -37,026,103.65 外币报表折算差额 ６５ 0.00 -822,553.81 0.00 613,211.02 归属于母公司所有者权益合计 ６６ 1,268,046,696.54 1,272,815,600.37 1,234,340,409.58 1,204,293,470.35 少数股东权益 ６７ 0.00 30,958,932.54 0.00 299,261,945.70 股东权益合计 ６８ 1,268,046,696.54 1,303,774,532.91 1,234,340,409.58 1,503,555,416.05 负债及股东权益合计 ６９ 1,474,753,329.66 1,643,575,998.86 1,626,232,744.68 3,138,202,860.85 单位负责人：张为民 单位主管会计工作的负责人：李力夫 会计机构负责人：张长海 65 利润表及利润分配表 会企 ０２ 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 ２００７ 年度 金额单位：人民币元 行 本年数 上年数 项 目 次 母公司 合并数 母公司 合并数 一、营业收入 １ 102,143,739.39 711,080,561.66 96,334,946.38 1,950,977,572.61 减：营业成本 ２ 43,595,553.14 656,430,051.68 45,101,429.33 1,839,763,414.59 营业税金及附加 ３ 6,002,163.12 13,312,554.89 4,154,671.96 10,855,004.07 销售费用 ４ 0.00 36,603,298.26 0.00 58,817,765.78 管理费用 ５ 22,487,225.10 224,485,236.19 18,298,768.70 152,483,552.35 财务费用 ６ 19,110,886.00 44,846,180.49 22,472,306.90 44,462,817.60 资产减值损失 ７ 1,889,500.14 197,001,664.35 0.00 12,906,723.71 加：公允价值变动收益 ８ 0.00 0.00 0.00 0.00 投资收益 ９ 29,017,219.93 539,760,989.61 25,861,395.72 22,191,917.32 其中：对联营企业和合营企业的 １０ 0.00 0.00 0.00 0.00 投资收益 二、营业利润 １１ 38,075,631.82 78,162,565.41 32,169,165.21 -146,119,788.17 加：营业外收入 １２ 122,970.44 3,499,598.74 617,704.22 2,204,431.45 减：营业外支出 １３ 62,064.42 256,844.66 2,759,068.61 2,987,455.56 其中：非流动资产处置损失 １４ 0.00 17,000.00 0.00 0.00 三、利润总额 １５ 38,136,537.84 81,405,319.49 30,027,800.82 -146,902,812.28 减：所得税费用 １６ 10,998,613.83 15,482,133.37 562,343.48 4,731,385.41 四、净利润 １７ 27,137,924.01 65,923,186.12 29,465,457.34 -151,634,197.69 归属于母公司所有者的净利润 １８ 27,137,924.01 62,945,577.11 29,465,457.34 -65,672,156.10 少数股东损益 １９ 0.00 2,977,609.01 0.00 -85,962,041.59 五、每股收益： ２０ 0.00 0.00 0.00 0.00 （一）基本每股收益 ２１ 0.00 0.00 0.00 0.00 （二）稀释每股收益 ２２ 0.00 0.00 0.00 0.00 六、归属于母公司所有者的净利润 ２３ 27,137,924.01 62,945,577.11 29,465,457.34 -65,672,156.10 加：年初未分配利润 ２４ 9,048,724.89 -37,026,103.65 -19,411,318.57 29,651,466.33 盈余公积金转入数 ２５ 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供分配的利润 ２６ 36,186,648.90 25,919,473.46 10,054,138.77 -36,020,689.77 减：提取法定公积金 ２７ 2,713,792.40 2,713,792.40 1,005,413.88 1,005,413.88 提取法定公益金 ２８ 0.00 0.00 0.00 0.00 提取职工福利及奖励金 ２９ 0.00 0.00 0.00 0.00 八、可供股东分配的利润 ３０ 33,472,856.50 23,205,681.06 9,048,724.89 -37,026,103.65 减：应付优先股股利 ３１ 0.00 0.00 0.00 0.00 提取任意盈余公积金 ３２ 0.00 0.00 0.00 0.00 应付普通股股利 ３３ 0.00 0.00 0.00 0.00 转作资本的普通股股利 ３４ 0.00 0.00 0.00 0.00 九、未分配利润 ３５ 33,472,856.50 23,205,681.06 9,048,724.89 -37,026,103.65 单位负责人：张为民 单位主管会计工作的负责人：李力夫 会计机构负责人：张长海 66 现金流量表 会企 ０３ 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 ２００７ 年度 金额单位：人民币元 行 本年数 上年数 报 表 项 目 次 母公司 合并数 母公司 合并数 一、经营活动产生的现金流量 １ 销售商品、提供劳务收到的现金 ２ 109,316,385.14 933,862,543.01 89,179,481.10 2,217,273,290.54 收到的税费返还 ３ 0.00 29,065,875.22 0.00 58,717,214.10 收到其他与经营活动有关的现金 ４ 4,853,047.09 40,896,870.43 67,061,614.01 107,380,834.29 现金流入小计 ５ 114,169,432.23 1,003,825,288.66 156,241,095.11 2,383,371,338.93 购买商品、接受劳务支付的现金 ６ 21,584,456.87 792,223,382.86 31,262,918.39 1,861,701,208.94 支付给职工以及为职工支付的现金 ７ 16,026,719.12 120,746,997.99 18,334,882.36 156,632,907.25 支付的各项税费 ８ 11,604,233.45 33,524,317.68 2,837,341.35 30,972,767.46 支付其他与经营活动有关的现金 ９ 27,436,654.93 136,844,549.71 22,022,982.72 88,363,135.10 现金流出小计 １０ 76,652,064.37 1,083,339,248.24 74,458,124.82 2,137,670,018.75 经营活动产生的现金流量净额 １１ 37,517,367.86 -79,513,959.58 81,782,970.29 245,701,320.18 二、投资活动产生的现金流量 １２ 0.00 0.00 0.00 0.00 收回投资收到的现金 １３ 243,289,634.21 243,289,634.21 0.00 4,341,683.15 取得投资收益收到的现金 １４ 5,016,785.40 5,027,900.40 8,889,032.04 515,104.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 １５ 6,010.00 1,082,403.97 0.00 0.00 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 １６ 0.00 -2,385,643.81 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 １７ 0.00 0.00 0.00 199,608.01 现金流入小计 １８ 248,312,429.61 247,014,294.77 8,889,032.04 5,056,395.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 １９ 173,125.00 20,785,022.35 759,758.91 48,229,530.90 现金 投资支付的现金 ２０ 0.00 0.00 1,350,000.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ２１ 0.00 0.00 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 ２２ 0.00 2,228,261.00 0.00 0.00 现金流出小计 ２３ 173,125.00 23,013,283.35 2,109,758.91 48,229,530.90 投资活动产生的现金流量净额 ２４ 248,139,304.61 224,001,011.42 6,779,273.13 -43,173,135.38 三、筹资活动产生的现金流量 ２５ 0.00 0.00 0.00 0.00 吸收投资收到的现金 ２６ 0.00 0.00 0.00 1,650,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 ２７ 0.00 0.00 0.00 0.00 取得借款收到的现金 ２８ 253,000,000.00 283,000,000.00 255,000,000.00 549,000,000.00 发行债券收到的现金 ２９ 0.00 0.00 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 ３０ 0.00 349,657,159.69 0.00 83,745,620.63 现金流入小计 ３１ 253,000,000.00 632,657,159.69 255,000,000.00 634,395,620.63 偿还债务支付的现金 ３２ 421,006,664.25 721,372,049.75 345,785,078.41 843,925,418.41 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ３３ 0.00 0.00 0.00 41,601,909.11 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 ３４ 19,634,996.28 33,176,200.56 22,251,730.09 41,601,909.11 支付其他与筹资活动有关的现金 ３５ 0.00 904,141.40 0.00 97,627,229.75 现金流出小计 ３６ 440,641,660.53 755,452,391.71 368,036,808.50 983,154,557.27 筹资活动产生的现金流量净额 ３７ -187,641,660.53 -122,795,232.02 -113,036,808.50 -348,758,936.64 四、汇率变动对现金的影响额 ３８ 393.24 -183,183.24 -20,438.71 -7,123,130.10 五、现金及现金等价物净增加额 ３９ 98,015,405.18 21,508,636.58 -24,495,003.79 -153,353,881.94 加：期初现金及现金等价物余额 ４０ 61,977,815.22 239,795,150.92 86,472,819.01 393,149,032.86 六、期末现金及现金等价物余额 ４１ 159,993,220.40 261,303,787.50 61,977,815.22 239,795,150.92 单位负责人：张为民 单位主管会计工作的负责人：李力夫 会计机构负责人：张长海 67 所有者权益变动表 会企 ０４ 表 本年金额 上年金额 归属母公司的所有者权益 归属母公司的所有者权益 项 目 少数股东权 所有者权益 少数股东 所有者权益 一般 实收资本 减： 未分配利 益 合计 实收资本 减： 一般风 未分配利 权益 合计 资本公积 盈余公积 风险 其他 资本公积 盈余公积 其他 （或股本） 库存股 润 （或股本） 库存股 险准备 润 准备 一、上年年末余额 784,799,010.00 344,037,728.08 - 106,715,296.07 -15,434,638.00 613,211.02 299,169,180.40 1,519,899,787.57 726,145,863.00 393,732,377.19 106,715,296.07 51,217,523.72 430,098.96 380,061,583.03 1,658,302,741.97 加：会计政策变更 4,148,914.95 1,005,413.88 -21,591,465.65 92,765.30 -16,344,371.52 -21,566,057.39 -312,032.20 -21,878,089.59 前期差错更正 - - 二、本年年初余额 - 784,799,010.00 348,186,643.03 - 107,720,709.95 - -37,026,103.65 613,211.02 299,261,945.70 1,503,555,416.05 726,145,863.00 393,732,377.19 106,715,296.07 - 29,651,466.33 430,098.96 379,749,550.83 1,636,424,652.38 三、本年增减变动金额 - - 7,012,317.74 - 2,713,792.40 - 60,231,784.71 -1,435,764.83 -268,303,013.16 -199,780,883.14 58,653,147.00 -45,545,734.16 1,005,413.88 - -66,677,569.98 183,112.06 -80,487,605.13 -132,869,236.33 （一）净利润 62,945,577.11 2,977,609.01 65,923,186.12 -65,672,156.10 -85,962,041.59 -151,634,197.69 （二）直接计入所有者权 益 7,012,317.74 -1,435,764.83 283,288.72 5,859,841.63 13,107,412.84 183,112.06 9,259.26 13,299,784.16 的利得和损失 １．可供出售金融资 产公允价值变动净额 1,227,634.81 148,129.28 1,375,764.09 4,148,914.95 9,259.26 4,158,174.21 ２．权益法下被投资 单位其他所有者权益变动 - 11,083,326.94 11,083,326.94 的影响 ３．与计入所有者权 益项目相关的所得税影响 - - ４．其他 - - 5,784,682.93 - - - - -1,435,764.83 135,159.44 4,484,077.54 - -2,124,829.05 - - - 183,112.06 - -1,941,716.99 上述（一）和（二）小计 - - 7,012,317.74 - - - 62,945,577.11 -1,435,764.83 3,260,897.73 71,783,027.75 - 13,107,412.84 - - -65,672,156.10 183,112.06 -85,952,782.33 -138,334,413.53 （三）所有者投入和减少 资本 -270,534,280.80 -270,534,280.80 7,455,132.51 7,455,132.51 １．所有者投入资本 -118,568,829.51 -118,568,829.51 7,455,132.51 7,455,132.51 ２．股份支付计入所 有者 - - 权益的金额 ３．其他 - - - - - - - - -151,965,451.29 -151,965,451.29 - - - - - - - - （四）利润分配 2,713,792.40 -2,713,792.40 -1,029,630.09 -1,029,630.09 1,005,413.88 -1,005,413.88 -1,989,955.31 -1,989,955.31 68 １．提取盈余公积 2,713,792.40 -2,713,792.40 - 1,005,413.88 -1,005,413.88 - ２．对所有者（或股 东）的分配 -1,029,630.09 -1,029,630.09 -1,989,955.31 -1,989,955.31 ３．其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - （五）所有者权益内部结 转 - 58,653,147.00 -58,653,147.00 - １．资本公积转增资 本 - 58,653,147.00 -58,653,147.00 - ２．盈余公积转增资 本 - - ３．盈余公积弥补亏 损 - - ４．其他 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 四、本年年末余额 - 784,799,010.00 355,198,960.77 - 110,434,502.35 - 23,205,681.06 -822,553.81 30,958,932.54 1,303,774,532.91 784,799,010.00 348,186,643.03 107,720,709.95 - -37,026,103.65 613,211.02 299,261,945.70 1,503,555,416.05 单位负责人：张为民 单位主管会计工作的负责人：李力夫 会计机构负责人：张长海 附注为财务报表的组成部分 69 深圳赛格股份有限公司 二ＯＯ七年度财务报表附注 一、公司基本情况 深圳赛格股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系根据中华人民共和国公司法的 有关规定，经深圳市及国家有关部门批准，以深圳市赛格集团有限公司作为独家发起人并采用公开 募集方式设立的股份有限公司，于 １９９６ 年 ７ 月 １６ 日成立，领取深司字 Ｎ１６８８６ 号企业法人营业执 照，注册号为 ４４０３０１１０１４２９０，并获国家和深圳证券管理部门批准 Ｂ 股于 １９９６ 年 ７ 月、Ａ 股于 １９９６ 年 １２ 月在深圳证券交易所挂牌上市。 ２００６ 年 ６ 月 ７ 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：根据经公司股东大会表决通过的 资本公积金定向转增股本方案，公司将向流通 Ａ 股股东转增股本，流通 Ａ 股股东每 １０ 股获得 ４．６４４５ 股的转增股份，共计获得转增股份 ４０，２３３，３２２ 股，非流通 Ａ 股股份以此获得上市流通权。流通 Ａ 股股东所获得的转增股本中， 扣除其因公司股本扩张而应得的 ６，９９７，０５４ 股外，其余 ３３，２３６，２６８ 股为非流通 Ａ 股股东定向向流通 Ａ 股股东安排的对价股份。截至 ２００６ 年 ６ 月 １４ 日止，股本总数为 ７８４，７９９，０１０ 股，其中：有限售条件股份为 ４１１，５３８，３８０ 股，占股份总数的 ５２．４４％，无限售条件股 份为 ３７３，２６０，６３０ 股，占股份总数的 ４７．５６％。 公司经营范围：国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；兴办实业（具体项目 另行申报），经济信息咨询。 公司注册地：深圳市福田区华强北路群星广场 Ａ 座三十一楼 组织形式：股份有限公司 总部地址：深圳市福田区华强北路群星广场 Ａ 座三十一楼 母公司名称：深圳赛格股份有限公司 集团最终母公司名称：深圳市赛格集团有限公司 财务报告的批准报出者：公司董事会 财务报告批准报出日： ２００８ 年 ４ 月 １１ 日 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 70 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债 表年初数和可比期间的利润表， 系按 照证 监 发［２００６］１３６ 号 文和证监会计字 ［２００７］１０ 号文的规定，对《企业会计准则第 ３８ 号— 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和 《企业会计准则解释第 １ 号》规定需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 （三）会计期间 自公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 １．现值与公允价值的计量属性 （１）现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现 金额计量．负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 本年公司报表项目中采用现值计量的项目包括： 披露公司预计相关资产未来现金流量的期限，折现率的确定方法 （２）公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换 或者债务清偿的金额计量。 本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括： 披露公司取得（或）确定相关资产公允价值的途径、方法和依据。运用相关估值模型确定公 允价值的应说明模型中相关参数的选取方法。 71 ２．计量属性在本年发生变化的报表项目 本年报表项目的计量属性未发生变化。 ３．计量属性本年发生变化的报表项目采用的计量属性 历史成本。在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按 照购置资产时所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产 的金额，或者承担现时义务的合同金额、或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者 现金等价物的金额计量。 本年度公司报表项目中除以下采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的项目外， 均采用历史成本计量。 （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量 的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户 年末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入 相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财 务费用。 （八）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项 目下单独列示。 （九）金融资产和金融负债的核算方法 １．金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供 出售金融资产；其他金融负债等。 72 ２．金融资产和金融负债的确认和计量方法 （１）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （２）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算 确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额（公司管理层明确较大的标准）的持有至到期 类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额而言），则公司将该类投资的剩余部分 重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类 为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前 三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前 还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企 业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 （３）应收款项和贷款 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （４）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动 73 计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （５）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 ３．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （１）所转移金融资产的账面价值； （２）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分） 之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （１）终止确认部分的账面价值； （２）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 ４．金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 ５．金融工具的汇率风险 本公司不存在承担汇率波动风险的金融工具。 ６．金融资产的减值准备 74 （１）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下 降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （２）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生 的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际 利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相 差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作 为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进 行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款 项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计 提的比例： 应收款项账龄 提取比例 一年以内（含一年） ０％ 一年至二年（含二年） ５％ 二年至三年（含三年） １０％ 三年以上 ２０％ （十一）存货核算方法 １．存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、 消耗性生物资产等。 ２．发出存货的计价方法 75 （１）存货发出时按加权平均法计价。 （２）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 ３．存货的盘存制度 采用永续盘存制。 ４．存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材 料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部 分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十二）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用 资产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对 存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 （十三）固定资产的计价和折旧方法 １．固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 76 （１）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （２）该固定资产的成本能够可靠地计量。 ２．固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。 ３．固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为入账价值。 ４．固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短 的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁 77 期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租 赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２０－４０ 年 ５％ ４．７５－２．３７５％ 机器设备 ５－１０ 年 ５％ １９．００－９．００％ 电子设备 ５－１０ 年 ５％ １９．００－９．００％ 融资租入固定资产 ５－１０ 年 ５％ １９．００－９．００％ 运输工具 ５－１０ 年 ５％ １９．００－９．００％ 其他设备 １０ 年 ５％ ９．５０％ （十四）在建工程核算方法 １．在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 ２．在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按 本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十五）无形资产核算方法 １．无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形 资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币 性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产 交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 78 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 ２．无形资产使用寿命及摊销 （１）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 土地使用权：按 ５０ 年平均摊销； 市政配套设施：从使用后按 １０ 年平均摊销。 专利权：从使用后按 １０ 年平均摊销； 局域网防火墙系列：从使用后按 ５ 年摊销； 盖威多媒体解压：从使用后按 ５ 年摊销； 非专利技术：从使用后按 ７－１０ 年摊销。 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （２）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 公司不存在使用寿命不确定的无形资产。 （３）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 内部开发活动形成的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使 该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 内部研究开发费用，于发生时先在“研发支出”项目中归集，年末费用化支出金额转入“管 理费用”，达到预定用途形成无形资产的，转入“无形资产”项目中。 ３．研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （１）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （２）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 79 （３）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （４）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； （５）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： １．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法（结合公司特殊情 况加以说明）平均摊销。 ２．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期限平均摊销。 （十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 １．长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损 失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 ２．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存 在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在 80 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间 不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （十八）资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为 依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者 处置的决策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商 誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账 面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的， 该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。 资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 （十九）长期股权投资的核算 １．初始计量 （１）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 ２０ 号——企业合并》确定的 合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （２）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现 81 金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 ２．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个 企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 ３．后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最 后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计 负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序 处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长 期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长 期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 82 （二十）借款费用资本化 １．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （１）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （２）借款费用已经发生； （３）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 ３ 个 月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 ２．借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 ３．借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （二十一）股份支付 83 １．股份支付的种类 对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日（授予日确定方法应明确）权益工具的 公允价值计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后 不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时 结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公 允价值，计相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务 的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具 的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费 用，同时计入资本公积中其他资本公积。 对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计 量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入 相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬 的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。 ２．公允价值的确定方法 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用 Ｂｌａｃｋ－Ｓｃｈｏｌｅｓ 期权定价模型等确定其公允价值， 选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的 现行价格④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股 份支付。 ３．确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际 可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成 本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 （二十二）收入确认原则 １．销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益 很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ２．提供劳务 84 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或 已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款 不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提 供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除 以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （１）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 （２）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 ３．让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （１）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （２）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （３）出租物业收入： ａ．具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书。 ｂ．履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得。 ｃ．出租开发产品成本能够可靠地计量。 （二十三）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。 （二十四）合并报表合并范围发生变更的理由 １．减少子公司深圳市伟之邦科技开发有限公司：本公司之子公司深圳市赛格网络有限公司（以 下简称赛格网络）于 ２００６ 年 ３ 月 ２８ 日收购了深圳市伟之邦科技开发有限公司 ４０．００％股权。截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，深圳市伟之邦科技开发有限公司已经清算，从 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日起本公司将深 圳市伟之邦科技开发有限公司不纳入合并范围。 85 ２．减少子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司：本公司将所持有的深圳市赛格中电彩 色显示器件有限公司 ７３．２４％的股权，以人民币 ３８，４５１ 万元转让给深圳市远致投资有限公司，远 致投资已按照《股权转让协议》的规定于 ２００７ 年 １２ 月 ２５ 日将本次股权转让的首期价款人民币 ２０，０００ 万元汇入了公司指定账户，２００８ 年 ２ 月 ２６ 日公司收到远致投资支付的本次股权转让余款人 民币 １８，４５１ 万元。至此，公司已收到本次股权转让的全部转让款。从 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日起本公司 将深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司不纳入合并范围。 ３．本公司之间接控股子公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司，由于本公司转让了深圳市 赛格中电彩色显示器件有限公司 ７３．２４％的股权，从 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日起本公司将深圳市赛格中 电彩色显示器件有限公司不纳入合并范围。因此深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司子公司深圳 赛格日立彩色器件有限公司也不纳入合并范围。 ４．上述子公司在本年年初至处置日的报表金额如下： （１）深圳市伟之邦科技开发有限公司 资产负债表项目 ２００７－６－３０ ２００７－１－１ 资产 １８４，８４０．９９ ９，１３２，５８３．２９ 负债 １，０３９，９６７．３８ １，２０４，８６１．１１ 所有者权益 －８５５，１２６．３９ ７，９２７，７２２．１８ 利润表项目 ２００７ 年 １－６ 月 营业收入 １２９，１６９．２３ 成本费用 ７８８，９０９．４２ 净利润 －６５９，７４０．１９ （２）深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 资产负债表项目 ２００７－１２－３１ ２００７－１－１ 资产 ７７２，１６６，３７２．３６ １，７００，０５３，２４３．８５ 负债 ６６９，１２２，４２３．４５ １，１０９，７６１，８７５．５７ 少数股东权益 ２５，７６０，９８７．２３ １４７，２０９，０４５．７４ 所有者权益 ７７，２８２，９６１．６８ ４４３，０８２，３２２．５４ 利润表项目 ２００７ 年度 营业收入 ３９２，１５８，７６８．１７ 成本费用 ８７９，８５８，５６３．３８ 净利润 －４８７，６９９，７９５．２１ （二十五）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会［２００６］３ 号《关于印发＜企业会计准则第 １ 号－存货＞等 ３８ 项具体准则的通 知》，公司从 ２００７ 年 １ 月 １ 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 ３８ 号－首次 86 执行企业会计准则》所规定的 ５－１９ 条和《企业会计准则解释第 １ 号》相关内容，对财务报表项目 进行了追溯调整。 １．同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 在 ２００７ 年 １ 月 １ 日，属于同一控制下企业合并产生的长期股权投资，尚未摊销完毕的股权投 资差额应全额冲销，并调整留存收益，导致减少所有者权益 ３０，７１０，５８６．５４ 元。 ２．可供出售金融资产 在 ２００７ 年 １ 月 １ 日，深赛格对可供出售金融资产按照公允价值计量，并将账面价值与公允价 值的差额调整留存收益之后转入资本公积，导致增加所有者权益 ４，８９１，９６９．６６ 元，其中归属于母 公司所有者权益为 ４，８８１，０７６．４１ 元，归属于少数股东权益为 １０，８９３．２５ 元。 ３．所得税 在 ２００７ 年 １ 月 １ 日，对资产、负债的账面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按 照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加所有者 权益 ８，５３３，７２１．５２ 元，其中归属于母公司所有者权益为 ８，４５１，８４９．４７ 元，归属于少数股东权益为 ８１，８７２．０５ 元。 ４．权益法核算的长期股权投资 本公司权益法核算的子公司深圳赛格三星股份有限公司执行 ２００６ 年财政部发布的企业会计 准则，并追溯调整了递延所得税，本公司应相应调整长期股权投资和未分配利润 ９４３，７７９．１０ 元。 上列各项对报表的影响如下： 项 目 １ ２ ３ ４ 对资本公积的影响 ４，１４８，９１４．９５ 对 ２００７ 年初留存收益的影响 －３０，７１０，５８６．５４ ７２８，９０６．２０ ８，４５１，８４９．４７ ９４３，７７９．１０ 其中：对 ２００７ 年初未分配利润的影响 －３０，７１０，５８６．５４ ７２８，９０６．２０ ７，４４６，４３５．５９ ９４３，７７９．１０ 对本年净利润的影响 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 备 注 增值税 １７％ 营业税 ３％、５％ 企业所得税 １０％、１５％、１７．５％、３３％ 城市维护建设税 １％、７％ 教育费附加 ３％ 本公司之子公司西安赛格电子市场有限公司适用的企业所得税税率为 ３３％、城市维护建设税 税率为 ７％。 本公司之子公司重庆赛格电子市场有限公司适用的企业所得税税率为 １５％、城市维护建设税 87 税率为 ７％。 本公司之子公司苏州赛格电子市场有限公司企业所得税征收方式为采用按收入核定征收，按 应纳税所得额的 １０％核定，适用的城市维护建设税税率为 ７％。 本公司之间接控制子公司储运香港有限公司的企业所得税税率为 １７．５％。 除上述公司外，其余公司适用的所得税税率均为 １５％，城城市维护建设税税率为 １％。 （二）税负减免 无。 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 ２００６ 年 ２ 月颁布的《企业会计准则第 ３３ 号—合并财务报表》执行。公司 所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报 表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料 为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与 子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币元。 （一）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 注册 业务 注册资本 本公司年末实 实质上构成对子公 本公司合计 本公司合计享有 合并范围内 被投资单位全称 经营范围 地 性质 （万元） 际投资额 司的净投资的余额 持股比例 的表决权比例 表决权比例 深圳市赛格宝华电子股份 从事物业出租 深圳 ３，０８０．８８ ２０，５１２，４９９．０４ ６６．５８％ ６６．５８％ ６６．５８％ 有限公司 与物业管理 涉外运输及保 深圳市赛格储运有限公司 深圳 ６，６００ ６５，７２９，０７０．００ ９９．５９％ ９９．５９％ ９９．５９％ 税仓储 深圳市赛格实业投资有限 投资兴办实业， 深圳 ２，５５０ ２３，７８０，０００．００ ９１．７９％ ９１．７９％ ９１．７９％ 公司 国内商业 深圳市赛格通信有限公司 深圳 ３，０００ 通信设备制造 ２９，９４３，３５１．００ ９９．８１％ ９９．８１％ ９９．８１％ 网络系统开发 深圳市赛格网络信息有限 深圳 ２，０００ 及维护，电子产 １０，４８２，０００．００ ５２．４１％ ５２．４１％ ５２．４１％ 公司 品购销 １．“同一控制下企业合并”的判断依据 根据《企业会计准则第 ２０ 号—企业合并》和财政部财会便［２００７］５ 号文确定“同一控制下企 业合并”的判断依据为： 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。同一方，是指对参与合并的企业在合并前后均实施最终控制的投资者。 通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之 外，一般不作为同一控制下的企业合并。 ２．同一控制的实际控制人 88 上述通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为深圳市赛格集团有 限公司。 （二）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 无 （三）非企业合并方式取得的子公司 实质上构成对 本公司合计 业务 注册 本公司年末实 本公司合计 合并范围内 被投资单位全称 经营范围 子公司的净投 享有的表决 性质 资本 际投资额 持股比例 表决权比例 资的余额 权比例 西安赛格电子市场有 ３００ 国内商业， 物 １，９５０，０００．００ １，９５０，０００．００ ６５．００％ ６５．００％ ６５．００％ 限公司 资供销业 重庆赛格电子市场有 ３００ 国内商业， 物 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ ５０．００％ ５０．００％ ５０．００％ 限公司 资供销业 深圳市赛格电子市场 ３００ 国内商业， 物 ２，１００，０００．００ ２，１００，０００．００ ７０．００％ ７０．００％ ７０．００％ 管理有限公司 资供销业 苏州赛格电子市场有 ３００ 国内商业， 物 １，３５０，０００．００ １，３５０，０００．００ ４５．００％ ４５．００％ ４５．００％ 限公司 资供销业 （四）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 无。 （五）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 无。 （六）本年合并报表范围的变更情况 子公司名称 合计持股比例 期末净资产 期初至处置日净利润 备注 深圳市伟之邦科技开发有限公司 ４０％ －８５５，１２６．３９ －６５９，７４０．１９ 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 ７３．２４％ １０３，０４３，９４８．９１ －４８７，６９９，７９５．２１ １．本年减少合并单位 ３ 家，原因为： （１）减少子公司：深圳市伟之邦科技开发有限公司，本公司之子公司深圳市赛格网络有限公司 （以下简称赛格网络）于 ２００６ 年 ３ 月 ２８ 日收购了深圳市伟之邦科技开发有限公司 ４０．００％股权。截 至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，深圳市伟之邦科技开发有限公司已经清算，从 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日起本公 司将深圳市伟之邦科技开发有限公司不纳入合并范围。 （２）减少子公司：本公司将所持有的深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 ７３．２４％的股权， 以人民币 ３８，４５１ 万元转让给深圳市远致投资有限公司，远致投资已按照《股权转让协议》的规定 于 ２００７ 年 １２ 月 ２５ 日将本次股权转让的首期价款人民币 ２０，０００ 万元汇入了公司指定账户，２００８ 年 ２ 月 ２６ 日公司收到远致投资支付的本次股权转让余款人民币 １８，４５１ 万元。至此，公司已收到本 次股权转让的全部转让款。从 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日起本公司将深圳市赛格中电彩色显示器件有限公 司不纳入合并范围。深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司之子公司深圳赛格日立彩色器件有限公 司也不再纳入合并范围。 89 （３）减少子公司：本公司之间接控股子公司深圳赛格日立彩色显示器件有限公司，由于本公司 转让了深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 ７３．２４％的股权，从 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日起本公司将 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司子公司深圳赛格日立彩色器件有限公司也不纳入合并范围。 ２．报告期内不再纳入合并范围公司情况 原合计持股 出售子公司名称 出售日净资产 年末净资产 备 注 比例 深圳市伟之邦科技开发有限公司 ４０％ －８５５，１２６．３９ －８５５，１２６．３９ 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 ７３．２４％ １０３，０４３，９４８．９１ １０３，０４３，９４８．９１ （七）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 报告期不存在子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 （八）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等 报告期无子公司纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体。 （九）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 报告期无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体。 （十）少数股东权益和少数股东损益 本年少数股东 其他增减 项 目 年初金额 损益增减 （详细说明） 年末金额 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 １１８，５６８，８２９．５１ １１８，５６８，８２９．５１ － 深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 １４７，２０９，０４５．７４ １４７，２０９，０４５．７４ － 深圳市伟之邦科技开发有限公司 ４，７５６，４０５．５６ ４，７５６，４０５．５６ － 西安赛格电子市场有限公司 －３３１，５６３．２２ ６４０，３６５．１８ ３０８，８０１．９６ 重庆赛格电子市场有限公司 １，６１９，３９０．５７ ２９５，１１５．１８ １，９１４，５０５．７５ 深圳市赛格电子市场管理有限公司 ７５３，０８２．３６ ５４０，９９２．６８ １，２９４，０７５．０４ 苏州赛格电子市场有限公司 ２８６，４３７．５１ １，８６７，２６７．１１ ２，１５３，７０４．６２ 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 １５，９８７，２４６．９０ ３，２５３，５２０．４８ ８８１，５００．８１ １８，３５９，２６６．５７ 深圳市赛格储运有限公司 ３６０，７３９．２０ １７，４５７．１８ ３７８，１９６．３８ 深圳市赛格实业投资有限公司 １，３５３，０４６．４０ １８１，２４０．８７ １，５３４，２８７．２７ 深圳市赛格通信有限公司 １１，２７３．７６ －１，６０３．３６ ９，６７０．４０ 深圳市赛格网络信息有限公司 ８，６８８，０１１．４１ －３，８１６，７４６．３０ －１３５，１５９．４４ ５，００６，４２４．５５ 合计 ２９９，２６１，９４５．７０ ２，９７７，６０９．０２ ２７１，２８０，６２２．１８ ３０，９５８，９３２．５４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 说明： 90 １．深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司、深圳赛格日立彩色显示器件有限公司的少数股东 权益减少是由于股权转让不再合并该两公司。 ２．深圳市伟之邦科技开发有限公司的少数股东权益减少是由于该公司已经清算，不再合并该 公司。 ３．深圳市赛格宝华电子股份有限公司的少数股东权益减少是因为股利分配金额大于可供出售 金融资产的公允价值变动金额。 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 年末数 年初数 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 人民币 ４２５，８１０．６３ ３５１，８９３．１１ ３５１，８９３．１１ 港币 １９８，１５０．１０ ０．９４ １８５，５４６．２８ ５９８，６６８．９６ １．００４７ ６０１，５３７．２５ 美元 １４，７７０．５３ ７．３０ １０７，８８９．７４ １７，６８２．１５ ７．８０８７ １３８，３７７．１３ 日元 ２１１．００ ０．０６ １３．５２ ９１４，５０９．７８ ０．０６５６ ６０，１７０．１２ 银行存款 人民币 ２１４，１８１，７６３．６４ ３０１，９２５，７６７．３３ ３０１，９２５，７６７．３３ 港币 ２，８６０，０４２．２３ ０．９４ ２，６７８，１４３．５４ ５，８３４，０５６．９７ １．００４７ ５，８５７，６６０．０２ 美元 ４９，５５４．１３ ７．３０ ３６１，９７１．８８ ３，３７９，４０７．４１ ７．８０８７ ２６，３５９，４６９．５９ 日元 １５，６６２，６９５．００ ０．０６５６ １，０３３，７３７．８７ 其他货币资金 人民币 ４３，３６２，６４８．２７ １８．２５ １８．２５ 美元 合 计 ２６１，３０３，７８７．５０ ３３６，３２８，６３０．６７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 其中：港币 ２，８７４，８１２．７６ ０．９４ ２，８６３，６８９．８２ ６，４３２，７２５．９３ ６，４５９，１９７．２７ 美元 ６４，３２４．６６ ７．３０ ４６９，８６１．６２ ３，３９７，０８９．５６ ２６，４９７，８４６．７２ 日元 ２１１．００ ０．０６ １３．５２ １６，５７７，２０４．７８ １，０９３，９０７．９９ １．其他货币资金分类表 年末其他货币资金 金 额 存出投资款 ４３，２８９，６３４．２１ 信用证开证保证金 银行承兑汇票保证金 ２３，７５６．９５ 其他保证金 ４９，２５７．１１ 合 计 ４３，３６２，６４８．２７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．货币资金年末数比年初数减少 ７５，０２４，８４３．１７ 元，减少比例为 ２２．３１％，变动原因为：主 91 要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中 电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （二）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 ０．００ １１０，０２２，８０５．１４ 商业承兑汇票 合 计 ０．００ １１０，０２２，８０５．１４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 应收票据年末数比年初数减少 １１０，０２２，８０５．１４ 元，减少比例为 １００．００％，变动原因主要为： 本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中电彩 色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （三）应收账款 １．应收账款构成 年末数 年初数 坏账准 坏账准 项 目 占总额 占总额 账面余额 备计提 坏账准备 账面余额 备计提 坏账准备 比例 比例 比例 比例 １．单项金额重大 并已单独计提坏 ３，４９０，７２５．６３ １．５３％ １００％ ３，４９０，７２５．６３ ５，４９０，７２５．６３ １．４９％ ５，４９０，７２５．６３ 账准备的款项 ２．单项金额非重 大并已单独计提 ７，７６７，４８１．７９ ３．４０％ １００％ ７，７６７，４８１．７９ ７，４０１，３２６．８３ ２．０１％ ７，４０１，３２６．８３ 坏账准备的款项 ３．其他按账龄段 划分为类似信用 ２１７，２９５，４３３．４１ ９５．０７％ ７０７，９４４．１３ ３５６，０１８，５８３．９５ ９６．５１％ ４，１４６，８０６．０３ 风险特征的款项， 其中：１ 年以内 ２０９，１７９，１８２．８０ — － ３４６，３８７，１２９．８０ — ２，８３４，１０５．７３ １－２ 年 ６，６３８，０７３．７２ ５％ ３３１，９０３．７０ ４，８０２，２７７．５７ ５％ ２４０，１１３．８８ ２－３ 年 ４８１，５７１．０３ １０％ ４８，１５７．１０ ３１１，８８２．３８ １０％ ３１，１８８．２４ ３ 年以上 ９９６，６０５．８６ ２０％ ３２７，８８３．３３ ４，５１７，２９４．２０ ２０％ １，０４１，３９８．１８ 合 计 ２２８，５５３，６４０．８３ １１，９６６，１５１．５５ ３６８，９１０，６３６．４１ １７，０３８，８５８．４９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 １，３３０，０００．００ 账龄较长，无法收回 第一名：莲花电站集群项目 １００．００％ ２，１６０，７２５．６３ 账龄较长，无法收回 第二名：双雄汇公司 １００．００％ 92 ３．年末应收账款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位款项。 ４．年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例 第一名：深圳市远致投资有限公司 １８４，５１０，０００．００ 一年以内 ８０．７３％ 第二名：深圳市中兴康讯电子有限公司 ４，２５３，９３９．９２ 一年以上 １．８６％ 第三名：武汉地铁有限公司 ３，８２３，９２０．００ 一年以内 １．６７％ 第四名：深圳市友和道通实业有限公司 ３，１７５，０３５．３６ 一年以内 １．３９％ 第五名：伯灵顿货运代理（广州）有限 ２，０９８，０５８．６３ 一年以内 ０．９２％ 公司深圳分公司 ５．应收账款年末数比年初数减少 １４０，３５６，９９５．５８ 元，减少比例为 ３８．０５％，变动原因为：主 要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中 电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 ６．年末应收深圳市远致投资有限公司股权转让款 １８４，５１０，０００．００ 元，该款项已经于 ２００８ 年 ２ 月 ２６ 日全部收回。 （四）预付款项 １．账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 １ 年以内 ８，３８４，８２７．０２ ９９．４６％ ２３，７６６，３８５．１７ ７６．５８％ １－２ 年 － ０．００％ ４，４８１，８２６．８７ １４．４４％ ２－３ 年 ６２４．００ ０．０１％ ２，６７５，１８１．４４ ８．６２％ ３ 年以上 ４４，９９５．５３ ０．５３％ １０９，３７６．０８ ０．３５％ 合 计 ８，４３０，４４６．５５ １００．００％ ３１，０３２，７６９．５６ １００．００％ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．年末金额较大的预付账款 项 目 金 额 性质或内容 纵横国际电子博览城(苏州)有限公司 ５，１２６，６６６．６７ 租金 ３．年末预付账款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位欠款。 ４．预付账款年末数比年初数减少 ２２，６０２，３２３．０１ 元，减少比例为 ７２．８３％，变动原因为：主要 是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中电 彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （五）应收股利 项 目 金 额 性质和内容 账龄一年以内的应收股利 ６，３００，０００．００ 93 账龄一年以上的应收股利 ６，３１５．４５ 合 计 ６，３０６，３１５．４５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １．应收股利主要是应收本公司之权益法核算被投资企业深圳市赛格导航有限公司 ２００７ 年度 的现金股利 ６，３００，０００．００ 元。 （六）其他应收款 １．其他应收款构成 年末数 年初数 坏账准 坏账准 项 目 占总额 占总额 账面余额 备计提 坏账准备 账面余额 备计提 坏账准备 比例 比例 比例 比例 １．单项金额重大 并已单独计提坏 ２２，１４７，３９１．９７ ３５．９４％ １００％ ２２，１４７，３９１．９７ ２２，１４７，３９１．９７ ２１．６９％ １００％ ２２，１４７，３９１．９７ 账准备的款项 ２．单项金额非重 大并已单独计提 １２，７５６，５０２．５８ ２０．７０％ １００％ １２，７５６，５０２．５８ １３，３４４，３５０．７４ １３．０７％ １００％ １３，３４４，３５０．７４ 坏账准备的款项 ３．其他按账龄段 划分为类似信用 ２６，７２２，４５８．６３ ４３．３６％ ５，５２２，６００．８２ ６６，６３０，２０３．７５ ６５．２４％ ７，２３３，８９９．２５ 风险特征的款项 其中：１ 年以内 ９，９９７，５８２．３１ — － ４３，２２７，０８７．６５ — ６７９．４６ １－２ 年 １，４４８，４９８．３０ ５％ １４２，７１６．００ ２，５７１，４３０．７９ ５％ １６８，８２２．２８ ２－３ 年 １，９６７，３６８．６１ １０％ １８７，５５８．９８ １１，９８２，７１１．０１ １０％ ２，２９１，４９７．１４ ３ 年以上 １３，３０９，００９．４１ ２０％ ５，１９２，３２５．８４ ８，８４８，９７４．３０ ２０％ ４，７７２，９００．３７ 合 计 ６１，６２６，３５３．１８ １００．００％ ４０，４２６，４９５．３７ １０２，１２１，９４６．４６ １００．００％ ４２，７２５，６４１．９６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．年末其他应收款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位款项。 ３．年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例 阳江运通油脂有限公司 债务转让 ８，５３０，２７６．３５ ３ 年以上 １３．８４％ 深圳市赛格达声股份公司 提供担保 ６，４９５，１９８．６７ ３ 年以上 １０．５４％ 深圳市联京工贸 债务转让 ５，６９７，２８７．５１ ３ 年以上 ９．２４％ 深圳市拓普工业 债务转让 ３，２８１，３８７．９６ ３ 年以上 ５．３２％ 深圳市赛格商用机器公司 往来款 ２，８１５，５３２．６８ ３ 年以上 ４．５７％ ４．其他应收款年末数比年初数减少 ４０，４９５，５９３．２８ 元，减少比例为 ３９．６３％，变动原因为： 主要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格 中电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （七）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 94 原材料 ２，７２８，８５３．５５ ２，５０７，５５１．５３ １１１，６１７，５３９．７７ ３０，３５０，３７５．９５ 低值易耗品 ２００，５５４．８３ － １７，５２４，１３０．９５ １７，０６５，５２４．００ 在产品 ４，３９６，２００．０３ － １６，０１１，４３５．１４ 产成品（库存商品） １，３５０，６７７．６４ ７８６，３４５．７６ ７９，３８１，１８２．５６ ７０７，７１１．１８ 其他 ２６，８８５．３４ 合 计 ８，６７６，２８６．０５ ３，２９３，８９７．２９ ２２４，５６１，１７３．７６ ４８，１２３，６１１．１３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １．存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 １．原材料 ３０，３５０，３７５．９５ ８８６，６３７．１１ ２８，７２９，４６１．５３ ２，５０７，５５１．５３ ２．低值易耗品 １７，０６５，５２４．００ １７，０６５，５２４．００ － ３．在产品 － ４． 产 成 品（ 库 存 ７０７，７１１．１８ ７８，６３４．５８ ７８６，３４５．７６ 商品） ５．其他 合 计 ４８，１２３，６１１．１３ ９６５，２７１．６９ ４５，７９４，９８５．５３ ３，２９３，８９７．２９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 ２．存货年末数比年初数减少 ２１５，８８４，８８７．７１ 元，减少比例为 ９６．１４％，变动原因为：主要是 本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中电彩 色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （八）可供出售金融资产 项 目 年末公允价值 年初公允价值 １．可供出售债券 ２．可供出售权益工具 ８，１６４，４５３．４６ １７，３８２，３６２．５６ 其中：有限售条件的可供出售股票 无限售条件的可供出售股票 ８，１６４，４５３．４６ １７，３８２，３６２．５６ ３．其 他 合 计 ８，１６４，４５３．４６ １７，３８２，３６２．５６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 可供出售金融资产年末数比年初数减少 ９，２１７，９０９．１０ 元，减少比例为 ５３．０３％，变动原因为： 本期出售赛格达声的部分股票。 （九）长期股权投资 95 年末数 年初数 被投资单位名称 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 深圳赛格三星股份有限公司 ５０２，６８３，７８５．１６ ５５８，１２５，６１８．６３ 南京高厦股份有限公司 ２８０，０００．００ ２８０，０００．００ 深圳天极光电技术实业股份公司 １０５，０００．００ １０５，０００．００ １０５，０００．００ １０５，０００．００ 鞍山一百股份有限公司 １５，０００．００ １５，０００．００ 深圳市赛格导航科技股份有限公司 ３９，６２８，０８０．５１ ３５，２５９，８８４．３６ —— 深圳市赛格电讯设备有限公司 ３，６７９，２１７．２２ ３，６７９，２１７．２２ ３，６７９，２１７．２２ ３，６７９，２１７．２２ 上海赛格电子市场有限公司 ５，１８９，４５６．２５ ４，９３３，０２２．３０ —— 深圳市赛格营销有限公司 １，９００，０００．００ ６８２，２０２．５０ １，９００，０００．００ ６８２，２０２．５０ 深圳市赛格保税贸易有限公司 ２６７，１００．００ —— 深圳市赛格东方实业有限公司 ９９，７０２．２１ １４４，７５２．１０ —— 苏州赛格电子市场管理有限公司 ３５６，２０５．３２ —— 深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 合计 ５５３，５８０，２４１．３５ ４，４６６，４１９．７２ ６０５，０６５，７９９．９３ ４，４６６，４１９．７２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １．被投资单位主要信息 本企业持 本企业在被投资 本年营业 本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 年末净资产总额 股比例 单位表决权比例 收入总额 净利润 生产经营彩 深圳赛格三星股份有限公司 深圳市 ２６．７６％ ２６．７６％ １，８３５，０２４，２１１．４９ －１９２，００６，９４９．３２ 管玻壳 １，８８０，５５９，４１６．４１ 深圳市赛格导航科技股份有限公司 深圳市 导航设备 ３５％ ３５％ １１２，４９０，６３４．５２ １６４，４１１，９５７．３５ ２９，５９０，０４７．１１ 国内商业， 深圳市赛格营销有限公司 深圳市 １７．１４％ １７．１４％ 物资供销业 上海赛格电子市场有限公司 国内商业， 上海市 ３５％ ３５％ １４，８３３，８５２．６９ ３４，０４２，２１４．００ ４，７９７，９１０．５３ 物资供销业 ２．按成本法核算的长期股权投资 本年投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 年末账面余额 减值准备 增减额 深圳市赛格营销有限公司 １，９００，０００．００ １，９００，０００．００ － １，９００，０００．００ ６８２，２０２．５０ 深圳市赛格电讯设备有限公司 ３，６７９，２１７．２２ ３，６７９，２１７．２２ － ３，６７９，２１７．２２ ３，６７９，２１７．２２ 深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 ７６５，０００．００ － － － － 南京商厦股份有限公司 ２８０，０００．００ ２８０，０００．００ － ２８０，０００．００ － 鞍山一百股份有限公司 １５，０００．００ １５，０００．００ － １５，０００．００ － 深圳天极光电技术实业股份公司 １０５，０００．００ １０５，０００．００ － １０５，０００．００ １０５，０００．００ 合 计 ６，７４４，２１７．２２ ５，９７９，２１７．２２ － ５，９７９，２１７．２２ ４，４６６，４１９．７２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３．按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 深圳市赛格东方实业发展公司 ４００，０００．００ １４４，７５２．１０ －４５，０４９．８９ ９９，７０２．２１ 深圳赛格三星股份有限公司 ２２４，７０９，６００．１５ ５５８，１２５，６１８．６３ －５５，４４１，８３３．４７ ４，１９５，１７８．７２ ５０２，６８３，７８５．１６ 深圳市赛格导航科技股份有限 ２３，１７０，９００．００ ３５，６１６，０８９．６８ ４，０１１，９９０．８３ ６，３００，０００．００ ３９，６２８，０８０．５１ 公司 96 上海赛格电子市场有限公司 １，７５０，０００．００ ４，９３３，０２２．３０ ２５６，４３３．９５ １，４２２，８３４．７４ ５，１８９，４５６．２５ 合 计 ２５０，０３０，５００．１５ ５９８，８１９，４８２．７１ －５１，２１８，４５８．５８ １１，９１８，０１３．４６ ５４７，６０１，０２４．１３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ４．长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 深圳市赛格电讯设备有限公司 ３，６７９，２１７．２２ ３，６７９，２１７．２２ 营业执照已被吊销 深圳市赛格营销有限公司 ６８２，２０２．５０ ６８２，２０２．５０ 经营亏损 深圳天极光电技术实业股份公司 １０５，０００．００ １０５，０００．００ 经营亏损 合 计 ４，４６６，４１９．７２ ４，４６６，４１９．７２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ５．长期股权投资年末数比年初数减少 ５１，４８５，５５８．５８ 元，减少比例为 ８．５１％，变动的主要原 因为：本期被投资的主要单位深圳赛格三星股份有限公司亏损。 （十）投资性房地产 本年增加额 本年减少额 投资性房地 项 目 年初余额 自用房地产或 年末余额 购 置 处 置 产转为自用 存货转入 房地产 一、原价合计 ５８９，８３４，９９８．７７ ３，５５０，２４８．３２ － ３，５５０，２４８．３２ － ５８９，８３４，９９８．７７ １．已出租的土地使用权 １５，２１２，１００．８４ １５，２１２，１００．８４ ２．持有并准备增值后转让的土 － 地使用权 ３．已出租的建筑物 ５７４，６２２，８９７．９３ ３，５５０，２４８．３２ ３，５５０，２４８．３２ ５７４，６２２，８９７．９３ ４．临时闲置 二、累计折旧或累计摊销合计 ９９，２７４，０９５．９３ １２，００１，７０３．０７ ３，１０２，７７２．２０ ５６，８０３．８８ － １１４，３２１，７６７．３２ １．已出租的土地使用权 ２，５５０，４００．１６ ２５１，１９８．６８ ２，８０１，５９８．８４ ２．持有并准备增值后转让的土 － 地使用权 ３．已出租的建筑物 ９６，７２３，６９５．７７ １１，７５０，５０４．３９ ３，１０２，７７２．２０ ５６，８０３．８８ １１１，５２０，１６８．４８ 三、投资性房地产减值准备累 ３，１１７，６３３．１２ ３，１１７，６３３．１２ 计金额合计 １．已出租的土地使用权 ３，１１７，６３３．１２ ３，１１７，６３３．１２ ２．持有并准备增值后转让的土 地使用权 ３．已出租的建筑物 ４．临时闲置 四、投资性房地产账面价值合 ４８７，４４３，２６９．７２ ４７２，３９５，５９８．３３ 计 －８，４５１，４５４．７５ －３，１０２，７７２．２０ ３，４９３，４４４．４４ １．已出租的土地使用权 ９，５４４，０６７．５６ －２５１，１９８．６８ ９，２９２，８６８．８８ 97 ２． 持有并准备增值后转让的土 地使用权 ３．已出租的建筑物 ４７７，８９９，２０２．１６ －８，２００，２５６．０７ －３，１０２，７７２．２０ ３，４９３，４４４．４４ ４６３，１０２，７２９．４５ ４．临时闲置 投资性房地产年末数比年初数减少 １５，０４７，６７１．３９ 元，减少比例为 ３．０９％，变动原因为：本 期计提的投资性房地产累计摊销。 （十一）固定资产原价及累计折旧 １．固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 ５２７，２３９，１２０．３３ ３，５５０，２４８．３２ ４６５，０２１，２１９．１４ ６５，７６８，１４９．５１ 机器设备 １，６１８，２１５，６４１．２６ ３，５００．００ １，５８３，８５０，２５２．０６ ３４，３６８，８８９．２０ 电子设备 １１８，７７６，４６９．８５ １，２１２，６０９．２７ １０３，２９８，６９９．７３ １６，６９０，３７９．３９ 运输设备 ６１，８１７，０１０．７５ ５，６７９，１９６．８２ ２１，１１８，４２８．４４ ４６，３７７，７７９．１３ 其 他 ３０，８０３，９６２．２４ ３７７，８１５．０４ ２４，９７４，５８６．０５ ６，２０７，１９１．２３ 合 计 ２，３５６，８５２，２０４．４３ １０，８２３，３６９．４５ ２，１９８，２６３，１８５．４２ １６９，４１２，３８８．４６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 其中：本年不存在在建工程转入固定资产。截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，房屋及建筑物中有八 卦岭公寓 ３ 间 ９５ 平米，尚未取得房产证。 ２．累计折旧 类别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 ２０３，６９１，７８２．４０ ３，７４８，５５８．６１ １８０，２７４，７５６．７４ ２７，１６５，５８４．２７ 机器设备 ８９６，８９８，９４４．４１ ２，２８８，３３４．１８ ８７４，９３３，３８６．７９ ２４，２５３，８９１．８０ 电子设备 ７１，７４６，６３３．９７ ２，９７４，５２０．８５ ６２，１２６，８３２．２１ １２，５９４，３２２．６１ 运输设备 ３８，１５６，９７２．３９ ４，７９５，９６９．８５ １５，８９６，３７４．４０ ２７，０５６，５６７．８４ 其 他 １４，４２３，８６６．３２ ６１２，９０３．９７ １２，６４１，５８８．５２ ２，３９５，１８１．７７ 合 计 １，２２４，９１８，１９９．４９ １４，４２０，２８７．４６ １，１４５，８７２，９３８．６６ ９３，４６５，５４８．２９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３．固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 房屋及建筑物 ３，２２９，３２４．１５ ９４，２２５．８３ ３，１３５，０９８．３２ 机器设备 ２５６，０００，０００．００ ２５６，０００，０００．００ － 电子设备 １，９８１，９６９．３４ １，９８１，９６９．３４ 运输设备 ５１，７７５．３１ ５１，７７５．３１ 其 他 １７８，２５６．９２ １７８，２５６．９２ 合 计 ２６１，４４１，３２５．７２ ２５６，０９４，２２５．８３ ５，３４７，０９９．８９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：年末固定资产减值准备减少的原因为减少子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 98 及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司，已经股权转让。 ４．固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 ３２０，３１８，０１３．７８ ３５，４６７，４６６．９２ 机器设备 ４６５，３１６，６９６．８５ １０，１１４，９９７．４０ 电子设备 ４５，０４７，８６６．５４ ２，１１４，０８７．４４ 运输设备 ２３，６０８，２６３．０５ １９，２６９，４３５．９８ 其 他 １６，２０１，８３９．００ ３，６３３，７５２．５４ 合 计 ８７０，４９２，６７９．２２ ７０，５９９，７４０．２８ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ５．用于抵押、担保的固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 账面净值 现代之窗大厦 Ａ 座 １４ 层 １４，６５４，７７３．３５ １，６３３，５９２．８４ １３，０２１，１８０．５１ 现代之窗大厦 Ａ 座 １２Ａ ２，７３２，８９５．１５ ３３６，１３４．４７ ２，３９６，７６０．６８ 现代之窗大厦 Ａ 座 １２Ｂ １，９６９，４７３．０３ １，５８５，６５７．５２ ３８３，８１５．５１ 现代之窗大厦 Ａ 座 １６Ｃ １，３２９，０４１．３４ １１４，１９５．６７ １，２１４，８４５．６７ 现代之窗大厦 Ａ 座 １７Ａ ２，７４５，２２８．４０ ３０６，０８４．８３ ２，４３９，１４３．５７ 现代之窗大厦 Ａ 座 １７Ｂ １，９１１，５８３．５１ ２１３，００８．２５ １，６９８，５７５．２６ 现代之窗大厦 Ａ 座 １７Ｃ １，３７６，６２８．２５ １５３，３８０．９５ １，２２３，２４７．３０ 电子设备 ３，１４０，４３４．２９ ３，０５６，６９２．２９ ８３，７４２．００ 赛格储运大厦 １ 层 ４，６４１，９７８．２２ １，０３５，７４１．３９ ３，６０６，２３６．８３ 赛格储运大厦 ２ 层 ４，６４１，９７８．２２ １，０３５，７４１．３９ ３，６０６，２３６．８３ 赛格储运大厦 １１ 层 ４，６４１，９７８．２２ １，０３５，７４１．３９ ３，６０６，２３６．８３ 合计 ４３，７８５，９９１．９８ １０，５０５，９７０．９９ ３３，２８０，０２０．９９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （１）本公司由子公司赛格日立和赛格储运提供担保，另外以华强北路现代之窗 Ａ 座 １４ 整层及 Ａ 座 １２Ａ、１２Ｂ、１６Ｃ、１７Ａ、１７Ｂ、１７Ｃ（资产原值 ２６，７１９，６２３．０３ 元，现值 ２２，３７７，５６８．５ 元）作为 抵押物于 ２００７ 年 １１ 月 １ 日向中国光大银行红荔支行进行抵押取得最高额为 ８５００ 万元的贷款，且 于 ２００７ 年 １１ 月 １ 与该行签订贷款合同，取得贷款 ８５００ 万元，贷款期限为 ２００７ 年 １１ 月 １ 日至 ２００８ 年 ５ 月 １ 日；截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，贷款余额 ８５００ 万元，该贷款已在 ２００８ 年 １ 月偿还。 （２）本公司为子公司深圳市赛格储运有限公司提供担保，向中国银行深圳市分行借得期限为 ２００７ 年 １１ 月 ２１ 日至 ２００８ 年 １１ 月 ２０ 日的人民币短期借款 １，０００ 万元。由深圳福保赛格实业有限 公司以其位于福田保税区的赛格储运大厦 １－２ 层和 １１ 层作为取得借款的抵押物。 （３）本公司之子公司深圳市赛格通信有限公司以电子设备为 抵押物向深圳市中信银行借款 １，７５０，０００．００ 元。 ６．固定资产年末数比年初数减少 ２，１８７，４３９，８１５．９７ 元，减少比例为 ９２．８１％，变动原因为： 本期减少子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司，已 经股权转让。 累计折旧年末数比年初数减少 １，１３１，４５２，６５１．２０ 元，减少比例为 ９２．３７％，变动原因为：主 要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中 电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 99 （十二）在建工程 本年减少 资金 工程投入占 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 转入固定资产 其他减少 来源 预算比例 综合楼工程 －－－ －－－ １７４，０１４．７４ １５６，２１４．７４ １７，８００．００ 自筹 －－－ 设备改造工程 ３，０６１．７１ １９，５６６，３８５．４６ １９，５６６，３８５．４６ － 自筹 ６３．９１％ 光纤工程 －－－ －－－ － 自筹 －－－ 网络工程 ４９．８０ ３８２，７００．００ ９９，６００．００ ４８２，３００．００ 自筹 ７６．８５％ ＩＭ 通信平台 －－－ ５３０，０００．００ ３３８，０００．００ ５３０，０００．００ － ３３８，０００．００ －－－ 合 计 ２０，４７９，０８５．４６ ６１１，６１４．７４ ６８６，２１４．７４ １９，５６６，３８５．４６ ８３８，１００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １．在建工程减值准备 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 ＩＭ 通信平台工程 ３３８，０００．００ ３３８，０００．００ 合 计 ３３８，０００．００ ３３８，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．在建工程年末数比年初数减少 １９，６４０，９８５．４６ 元，减少比例为 ９５．９１％，变动原因为：主 要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中 电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （十三）无形资产 １．无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 市政配套基金 ８，３１１，６６９．００ ８，３１１，６６９．００ ０．００ 非专利技术 １４，６１１，２５８．００ １４，６１１，２５８．００ ０．００ 非专利技术 １２，３５０，０００．００ １２，３５０，０００．００ ０．００ 非专利技术 ４７，６２９，５６６．０２ ４７，６２９，５６６．０２ ０．００ 专利权 ７，０７９，３７５．００ ７，０７９，３７５．００ ０．００ 其他 ２，１１８，５９７．５０ １００，４８０．００ ５２３，５７７．５０ １，６９５，５００．００ 其他－ ＩＭ 通信平台等 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 合 计 ９２，１００，４６５．５２ ６００，４８０．００ ９０，５０５，４４５．５２ ２，１９５，５００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 其中： 年末无用于抵押或担保的无形资产。 ２．累计摊销 项 目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 市政配套基金 ２，０４８，７２６．５０ ２，０４８，７２６．５０ － 非专利技术 ５，５６５，５０２．８８ ５，５６５，５０２．８８ － 非专利技术 ５，１４５，８３３．０３ ５１，６７５．１１ ５，１９７，５０８．１４ － 非专利技术 ２５，７７１，３４５．９０ ２５，７７１，３４５．９０ － 专利权 ８５１，８７５．００ ８５１，８７５．００ － 其他 １，２５０，６６３．１８ ２８５，６０４．６９ ５２３，５７７．５０ １，０１２，６９０．３７ 其他－ ＩＭ 通信平台等 ７４，９９９．９７ ７４，９９９．９７ 100 合 计 ４０，６３３，９４６．４９ ４１２，２７９．７７ ３９，９５８，５３５．９２ １，０８７，６９０．３４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３．无形资产减值准备 项目名称 年初数 本年增加 本年减少（注） 年末数 计提原因 其他－ ＩＭ 通信平台 ４２５，０００．０３ ４２５，０００．０３ 合 计 ４２５，０００．０３ ４２５，０００．０３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：本年无形资产减值准备减少的原因为 ＩＭ 信息平台一期工程已经完成并进行了验收，根据 使用情况、市场反映及国家相关政策，认为该产品已不适应市场发展，本期末对其全部计提坏账准 备。 ４．无形资产账面价值 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 剩余摊销期限 市政配套基金 ６，２６２，９４２．５０ ６，２６２，９４２．５０ － 非专利技术 ９，０４５，７５５．１２ ９，０４５，７５５．１２ － 非专利技术 ７，２０４，１６６．９７ ７，２０４，１６６．９７ － 非专利技术 ２１，８５８，２２０．１２ ２１，８５８，２２０．１２ － 专利权 ６，２２７，５００．００ ６，２２７，５００．００ － 其他 ８６７，９３４．３２ １００，４８０．００ ２８５，６０４．６９ ６８２，８０９．６３ 其他－ ＩＭ 通信平台等 ５００，０００．００ ５００，０００．００ － 合 计 ５１，４６６，５１９．０３ ６００，４８０．００ ５１，３８４，１８９．４０ ６８２，８０９．６３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 无形资产年末数比年初数减少 ５０，７８３，７０９．４０ 元，减少比例为 ９８．６７％，变动原因为：主要 是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中电 彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （十四）长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 装修费 ２，４６５，６７８．４３ １，３７２，５７１．２８ ８４６，２７５．４５ ５０６，１２６．８０ ７５２，９５８．５ １，７１２，７１９．９３ 房屋按揭保险费 １，０５１，６５０．００ ４９９，５３３．７５ － １０５，１６５．００ ６５７，２８１．２５ ３９４，３６８．７５ 租入固定资产改良 １，０９１，８５０．００ ４８６，０２５．７８ ２１８，７６９．９６ ８２４，５９４．１８ ２６７，２５５．８２ 设备改造建设费 １，６０２，７９２．８８ － １，６０２，７９２．８８ － － 消防改造 ７２４，１８９．５０ ６９４，２２０．２０ － １４４，８３７．９６ １７４，８０７．２６ ５４９，３８２．２４ 网络布线工程 ４，７９３，０６４．７３ ２，２５１，３０５．５２ － １，４３３，４９４．１９ ３，９７５，２５３．４０ ８１７，８１１．３３ 特装费用 ７０７，６００．００ ６７７，７３６．６７ － １４１，５１９．９６ １７１，３８３．２９ ５３６，２１６．７１ 办公场地装修费 ９９，９００．００ ９３，２７１．６７ － １９，９８０．００ ２６，６０８．３３ ７３，２９１．６７ 火灾责任保险 １５，０００．００ １０，０００．００ － １０，０００．００ １５，０００．００ － Ｂ座地价及市场配套费 ３，９１５，６０６．００ ３５１，５３０．３２ ２，２２８，２６１．００ １，００１，４３９．７９ ２，３３７，２５４．４７ １，５７８，３５１．５３ 其他长期待摊费用 １１，０１０，５８４．７９ ７，９１４，５４９．０９ ２，７２２，７０６．０７ ３，５０７，８１８．１５ ３，８８１，１４７．７８ ７，１２９，４３７．０１ 合 计 ２５，８７５，１２３．４５ １５，９５３，５３７．１６ ５，７９７，２４２．５２ ８，６９１，９４４．６９ １２，８１６，２８８．４６ １３，０５８，８３４．９９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 长期待摊费用年末数比年初数减少 ２，８９４，７０２．１７ 元，减少比例为 １８．１４％，变动原因为：主 要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中 101 电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （二十四）资产减值准备 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 ５１，７３７，７９６．２３ ２，６６８，０８６．０１ ２，０００，４６２．７２ １２，７７２．６０ ５２，３９２，６４６．９２ 二、存货跌价准备 ４８，１２３，６１１．１３ ９６５，２７１．６９ ４５，７９４，９８５．５３ ３，２９３，８９７．２９ 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 ４，４６６，４１９．７２ ４，４６６，４１９．７２ 六、投资性房地产减值准备 ３，１１７，６３３．１２ ３，１１７，６３３．１２ 七、固定资产减值准备 ２６１，４４１，３２５．７２ ２５６，０９４，２２５．８３ ５，３４７，０９９．８９ 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 ３３８，０００．００ ３３８，０００．００ 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 ４２５，０００．０３ ４２５，０００．０３ 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 ３６８，８８６，７８５．９２ ４，３９６，３５７．７３ ２，０００，４６２．７２ ３０１，９０１，９８３．９６ ６９，３８０，６９６．９７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （十五）递延所得税资产和递延所得税负债 １．已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 坏账形成的 ７，４７７，９１１．９６ ７，５５４，６１０．１６ 存货跌价形成的 ４９４，０８４．５９ ４９４，０８４．５９ 长期股权投资减值形成的 １，３０１，９３２．０９ ７８３，６９０．３２ 固定资产减值形成的 ５６，３７３．９５ ５６，３７３．９５ 投资性房地产减值 ４５６，３０２．６０ ４０１，１０２．６０ 无形资产形成的 ６３，７５０．００ 合 计 ９，８５０，３５５．１９ ９，２８９，８６１．６２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．已确认的递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 坏账形成的 １５，７１９．３８ １５，７１９．３８ 可供出售金融资产（公允价值与 ９５０，３０９．９４ ７４３，６７５．９８ 账面价值差异） 合 计 ９６６，０２９．３２ ７５９，３９５．３６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （十六）短期借款 102 １．短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 ４０，０００，０００．００ 抵押借款 ９６，７５０，０００．００ ５８，０００，０００．００ 担保借款 ３３６，７５０，０００．００ 合 计 ９６，７５０，０００．００ ４３４，７５０，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．短期借款年末数比年初数减少 ３３８，０００，０００．００ 元，减少比例为 ７７．７５％，变动原因为：主 要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中 电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司以及本公司偿还借款所致。 （十七）应付票据 种类 年末数 其中下一会计期间将到期的金额 年初数 银行承兑汇票 ０．００ ３１９，３０９，１０７．２３ 商业承兑汇票 合 计 ０．００ ３１９，３０９，１０７．２３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 应付票据年末数比年初数减少 ３１９，３０９，１０７．２３ 元，减少比例为 １００．００％，变动原因为：本 期减少子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司，已经 股权转让。 （十八）应付账款 年末数 年初数 １ 年以内 １９，１７４，４５４．０６ ４３９，４７３，４４０．１７ １－２ 年 ４，１２２，４６５．８８ ２，９３４，５３７．２４ ２－３ 年 １７５，７８６．００ ７，７２５，７９３．１４ ３ 年以上 ４６３，９８８．４６ １，３０３，３０１．９０ 合 计 ２３，９３６，６９４．４０ ４５１，４３７，０７２．４５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １．年末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 ２．年末余额中无欠关联方款项。 ３．应付账款年末数比年初数减少 ４２７，５００，３７８．０５ 元，减少比例为 ９４．７０％，变动原因为：主 要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格中 电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （十九）预收款项 年末数 年初数 １ 年以内 １０２，３８９，７３２．４８ １２２，３０７，９９０．２０ １－２ 年 １８６，６８７．９７ ２，１１７，５５６．６３ ２－３ 年 － ２０，４００．００ ３ 年以上 ２０，４００．００ 103 合 计 １０２，５９６，８２０．４５ １２４，４４５，９４６．８３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １．年末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 ２．年末余额中无欠关联方款项。 （二十）应付职工薪酬 １．应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 ３６，１２３，５３９．７５ ３４，５２１，７８５．３０ ６８，８７８，１４０．５１ １，７６７，１８４．５４ 二、职工福利费 １，１８０，００５．３６ ２，９１４，７３６．２３ ３，６１２，４６１．８５ ４８２，２７９．７４ 三、社会保险费 ２，２０６．４６ ５，４４２，６６５．６９ ４，９７８，８０７．２０ ４６６，０６４．９５ 四、住房公积金 － ６７，０５６．００ ６７，０５６．００ － 五、工会经费和职工教育经费 ７８７，４５９．０２ ９３４，０７８．６２ ８６３，３２２．６１ ８５８，２１５．０３ 六、非货币性福利 － 七、因解除劳动关系给予的补偿 ３，１９５，９４３．３７ ４，３００．００ ３，１９１，６４３．３７ 八、其 他 ６８０，０４２．５７ ８９５，８６０．４０ ８５７，８６０．４０ ７１８，０４２．５７ 其中：以现金结算的股份支付 合 计 ３８，７７３，２５３．１６ ４７，９７２，１２５．６１ ７９，２６１，９４８．５７ ７，４８３，４３０．２０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 应付职工薪酬年末数比年初数减少 ３１，２８９，８２２．９６ 元，减少比例为 ８０．７０％，变动原因为： 主要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格 中电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （二十一）应交税费 税 种 年末数 年初数 本年执行的法定税率 营业税 １，５７６，６８２．００ １，７３３，８４８．２１ ３％、５％ 增值税 ３，５０６，２８１．６４ －４，１７２，０３８．０２ １７％ 企业所得税 １３，８８０，０００．２５ ２，４９０，９５１．２７ １０％、１５％、１７．５％、３３％ 印花税 ４８，１８７．７０ 房产税 ３００，２０３．７８ １，０２３，０９９．２０ 城市维护建设税 １３，１０６．５５ ３３６，８９６．８８ １％、７％ 教育费附加 １８５，０００．７７ ３％ 代扣代缴个人所得税 ２５５，７８３．８９ ３８８，７０２．６７ 代征税 －１７１，５６８．２８ １，９００，３９０．３２ 印花税及水利基金 ３２，５０２．９８ 合 计 １９，５７７，９９３．５８ ３，７５０，０３８．２３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １．应交税费年末数比年初数增加 １５，８２７，９５５．３５ 元，增加比例为 ４２２．０７％，主要原因为：本 年转让了深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司的股权和出售了深达声的股权，获得的股权转让收 益需要缴纳企业所得税所致。 104 （二十二）应付股利 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因 深圳赛格计算机公司 ６０，３９０．００ 尚未支付 银川通用电器公司 ８２，８９０．００ 尚未支付 南京商厦股份有限公司 ３９，６００．００ 尚未支付 其他 ７１０，９００．６９ 尚未支付 合 计 ８９３，７８０．６９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （二十三）其他应付款 项 目 年末数 年初数 １ 年以内 ７８，８００，５４９．７５ １３１，１７３，４４２．８９ １－２ 年 ９０７，３８１．０６ ５，１５２，５２７．１０ ２－３ 年 １，１０１，５３５．５３ １６，２１２，７６６．６６ ３ 年以上 ３，７４９，０３２．３３ ４，６２８，９５２．２０ ８４，５５８，４９８．６７ １５７，１６７，６８８．８５ 合 计 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３，０１９，３８７．７８ 其中：预提费用 ３９，４０１，８８５．６０ １．年末余额中无欠持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东款项。 ２．年末余额中无欠关联方款项。 ３．金额较大的其他应付款的其他说明：其他应付主要为收取租户的押金。 ４．其他应付款年末数与年初数减少 ７２，６０９，１９０．１８ 元，减少比例为 ４６．２０％，变动原因为： 主要是本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司已经股权转让，合并范围减少深圳市赛格 中电彩色显示器件有限公司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司。 （二十四）一年内到期的非流动负债 项 目 年末数 年初数 长期借款 ０．００ １８，７５０，０００．００ 应付债券 长期应付款 合 计 ０．００ １８，７５０，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １．一年内到期的长期借款 已到期未 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 偿还原因 中国农业银行深圳福田支行 人民币 抵押借款 １８，７５０，０００．００ 105 合 计 １８，７５０，０００．００ ====== ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 一年内到期的长期借款年末数比年初数减少 １８，７５０，０００．００ 元，减少比例为 １００．００％，变动 原因为：本期已全部归还。 （二十五）长期借款 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 中国农业银行深圳福田支行 人民币 抵押借款 ０．００ ８１，６００，０００．００ 合 计 ０．００ ８１，６００，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注： 长期借款年末数比年初数减少 ８１，６００，０００．００ 元，减少比例为 １００．００％，变动原因为：本期 已全部归还。 （二十六）预计负债 其中：本年确认的预 项 目 年末数 年初数 本年变动额 形成原因 期补偿金额 未决诉讼 ２，７２８，２６８．６４ ２，７２８，２６８．６４ 未决诉讼 产品质量保证 ３０９，９５０．００ ３０９，９５０．００ 深圳地铁质保金 合 计 ３，０３８，２１８．６４ ３，０３８，２１８．６４ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （二十七）股本 年初数 本年变动增（＋）减（－） 年末数 项 目 金额 比例％ 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例％ １．有限售条件股份 （１）国家持股 （２）国有法人持股 ２３７，３５９，６６６．００ ３０．２４ ２３７，３５９，６６６．００ ３０．２４ （３）其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 １７４，１１８，２３２．００ ２２．１９ １７４，１１８，２３２．００ ２２．１９ 境内自然人持股 ６０，４８２．００ ０．０１ ６０，４８２．００ ０．０１ （４）外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 ４１１，５３８，３８０．００ ５２．４４ ４１１，５３８，３８０．００ ５２．４４ ２．无限售条件股份 （１）人民币普通股 １２６，７９９，３１２．００ １６．１６ １２６，７９９，３１２．００ １６．１６ （２）境内上市的外资股 （３）境外上市的外资股 ２４６，４６１，３１８．００ ３１．４０ ２４６，４６１，３１８．００ ３１．４０ （４）其他 无限售条件股份合计 ３７３，２６０，６３０．００ ４７．５６ ３７３，２６０，６３０．００ ４７．５６ ３．股份总数 ７８４，７９９，０１０．００ １００ ７８４，７９９，０１０．００ １００ 106 以上股本业经深圳天健信德会计师事务所信德验资报字［２００６］第 ０１８ 号验资报告验证。 （二十八）资本公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 ３１９，５４５，１７１．３３ ３１９，５４５，１７１．３３ ５，７８４，６８２．９３ － ３２５，３２９，８５４．２６ 其他资本公积 ２４，４９２，５５６．７５ ４，１４８，９１４．９５ ２８，６４１，４７１．７０ １，２２７，６３４．８１ － ２９，８６９，１０６．５１ 其中： 原制度转入 ２４，４９２，５５６．７５ － ２４，４９２，５５６．７５ － － ２４，４９２，５５６．７５ 可供出售金融资 － ４，１４８，９１４．９５ ４，１４８，９１４．９５ １，２２７，６３４．８１ － ５，３７６，５４９．７６ 产公允价值变动 合 计 ３４４，０３７，７２８．０８ ４，１４８，９１４．９５ ３４８，１８６，６４３．０３ ７，０１２，３１７．７４ ３５５，１９８，９６０．７７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：年初数的调整情况详见本附注二、（二十五）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大 会计差错更正及其影响。 本年增加的主要原因是以前年度未支付券商费用转入股本溢价。 （二十九）盈余公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 １０６，７１５，２９６．０７ １，００５，４１３．８８ １０７，７２０，７０９．９５ ２，７１３，７９２．４０ １１０，４３４，５０２．３５ 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 合 计 １０６，７１５，２９６．０７ １，００５，４１３．８８ １０７，７２０，７０９．９５ ２，７１３，７９２．４０ １１０，４３４，５０２．３５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 注：年初数的调整情况详见本附注二、（二十五）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大 会计差错更正及其影响。 （三十）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润 －１５，４３４，６３８．００ 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） －２１，５９１，４６５．６５ 调整后 年初未分配利润 －３７，０２６，１０３．６５ 加：本年净利润 ６２，９４５，５７７．１１ 其他转入 减：提取法定盈余公积 ２，７１３，７９２．４０ 10％ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 ２３，２０５，６８１．０６ 注：年初数的调整情况详见本附注二、（二十五）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大 107 会计差错更正及其影响。 （三十一）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 ７０１，９４６，３０２．９１ ９，１３４，２５８．７５ ７１１，０８０，５６１．６６ １，９０８，２４４，９８４．０４ ４２，７３２，５８８．５７ １，９５０，９７７，５７２．６１ 营业成本 ６５０，４４５，４１７．４０ ５，９８４，６３４．２８ ６５６，４３０，０５１．６８ １，８２３，４８９，１６０．３２ １６，２７４，２５４．２７ １，８３９，７６３，４１４．５９ 毛利 ５１，５００，８８５．５１ ３，１４９，６２４．４７ ５４，６５０，５０９．９８ ８４，７５５，８２３．７２ ２６，４５８，３３４．３０ １１１，２１４，１５８．０２ １．按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （１）工 业 ３９４，５９０，０８６．０４ １，６６９，３５７，８４８．５１ ４７６，６７８，７９５．２６ １，６７６，７４１，６４６．８０ （２）商 业 （３）房地产业 （４）服务业 ３０７，３５６，２１６．８７ ２３８，８８７，１３５．５３ １７３，７６６，６２２．１４ １４６，７４７，５１３．５２ 小 计 ７０１，９４６，３０２．９１ １，９０８，２４４，９８４．０４ ６５０，４４５，４１７．４０ １，８２３，４８９，１６０．３２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 公司内各业务分部相互抵销 合 计 ７０１，９４６，３０２．９１ １，９０８，２４４，９８４．０４ ６５０，４４５，４１７．４０ １，８２３，４８９，１６０．３２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 国内 ４３６，１４２，７９９．９７ ８５３，３８５，６３６．８７ ３５５，５０５，１５３．９３ ７７０，２６２，００５．６０ 国外 ２６５，８０３，５０２．９４ １，０５４，８５９，３４７．１７ ２９４，９４０，２６３．４７ １，０５３，２２７，１５４．７２ 小 计 ７０１，９４６，３０２．９１ １，９０８，２４４，９８４．４４ ６５０，４４５，４１７．４０ １，８２３，４８９，１６０．３２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 公司内各业务分部相互抵销 合 计 ７０１，９４６，３０２．９１ １，９０８，２４４，９８４．４４ ６５０，４４５，４１７．４０ １，８２３，４８９，１６０．３２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．营业收入本年发生数比上年发生数减少 １，２３９，８９７，０１０．９５ 元，减少比例为 ６３．５５％，变动 原因为：主要是由于行业整个行业不景气的原因，本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公 司及深圳赛格日立彩色显示器件有限公司的营业收入大幅减少。 （三十二）营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 营业税 １１，９３１，９８２．５３ 城建税 ３２９，２１０．５４ 消费税 － 108 资源税 － 教育费附加 ３７１，４８１．６１ 其 他 ６７９，８８０．２１ 合 计 １３，３１２，５５４．８９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （三十三）财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 ＲＭＢ ＲＭＢ 利息支出 ３９，５５４，３４６．１３ ４１，３９５，２７５．０６ 减：利息收入 ３，６８７，７１０．９１ ６，２２２，５５９．６３ 汇兑损失 ７，４７０，６３５．６６ ８，０１８，７０４．８１ 减：汇兑收益 １，３６３，９２５．２０ ８９５，５７４．７１ 其他 ２，８７２，８３４．８１ ２，１６６，９７２．０７ 合 计 ４４，８４６，１８０．４９ ４４，４６２，８１７．６０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （三十三）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 １．坏账损失 －２，９７４，５３７．４５ －７，０１６，３５０．８５ ２．存货跌价损失 ３０，０２６，７０２．１６ １６，８５４，１４０．８８ ３．可供出售金融资产减值损失 ４．持有至到期投资减值损失 ５．长期股权投资减值损失 ３，４５４，９４５．１０ ６．投资性房地产减值损失 ７．固定资产减值损失 １２３，５４５，１９０．８３ －４８，６９９．４４ ８．工程物资减值损失 ９．在建工程减值损失 １１，０１９，１３４．６９ １０．生产性生物资产减值损失 １１．油气资产减值损失 １２．无形资产减值损失 ３１，９３０，２２９．０２ ３，１１７，６３３．１２ １３．商誉减值损失 １４．其 他 合 计 １９７，００１，６６４．３５ １２，９０６，７２３．７１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （十四）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 一、金融资产投资收益 ３２，００１，５９１．６３ １，５３３，１０２．５５ 二、股权投资投资收益 ５０７，７５９，３９７．９８ ２０，６５８，８１４．７６ 109 （一）成本法核算确认 ８２，４９６．９４ ２４９，８５０．１０ （二）权益法核算确认 －４０，１００，４４５．１５ ２０，４０８，９６４．６７ （三）处置投资收益 ５４７，７７７，３４６．１９ 合 计 ５３９，７６０，９８９．６１ ２２，１９１，９１７．３２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 投资收益本年发生数比上年发生数增加 ５１７，５６９，０７２．２９ 元，增加比例为 ２，３３２．２４％，原因为： 本期处置子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司产生处置投资收益 ６０，０７７，５５０．９８ 元。另 外，根据企业会计准则的规定，当期处置子公司需要合并年初至处置日的收入、成本、利润，赛格 中电年初至处置日实现净利润 －４８７，６９９，７９５．２１ 元，在合并上述项目后，增加了处置投资收益 ４８７，６９９，７９５．２１ 元，以抵销合并赛格中电收入、成本、利润对本公司未分配利润的影响。 （三十五）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 １．非流动资产处置利得合计 １，０３６，２９３．９７ 其中：固定资产处置利得 １，０３６，２９３．９７ 无形资产处置利得 ２．非货币性资产交换利得 ３．债务重组利得 １５，７５２．７４ ４．政府补助 １５０，０００．００ １，０５０，０００．００ ５．盘盈利得 ６．其他 ２，２９７，５５２．０３ １，１５４，４３１．４５ 合 计 ３，４９９，５９８．７４ ２，２０４，４３１．４５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 １，２９５，１６７．２９ 元，增加比例为 ５８．７５％，主要原因 为：本期子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司产生 ２４９，０４１．８０ 元固定资产处置利得，子 公司深圳市赛格电子市场管理有限公司处置投资性房地产产生 ７８７，２５２．１７ 元固定资产处置利得 。 （三十六）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 １．非流动资产处置损失合计 ７６，９１６．５４ ４８５，３９４．３９ 其中：固定资产处置损失 ７６，９１６．５４ ４８５，３９４．３９ 无形资产处置损失 ２．非货币性资产交换损失 １１０．１４ ３．债务重组损失 ４．公益性捐赠支出 ２０，０００．００ ５．非常损失 ６９，４８１．０４ ６．盘亏损失 ７．其他 ９０，３３６．９４ ２，５０２，０６１．１７ 合 计 ２５６，８４４．６６ ２，９８７，４５５．５６ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （三十七）所得税费用 110 项 目 本年发生额 上年发生额 本年所得税费用 １６，６６４，５２６．４７ ４，７４９，０１２．０２ 递延所得税费用 －１，１８２，３９３．１０ －１７，６２６．６１ 合 计 １５，４８２，１３３．３７ ４，７３１，３８５．４１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （三十八）政府补助 １．政府补助的种类和金额 政府补助的种类 本年发生额 上年发生额 备 注 １．其他 １５０，０００．００ １，０５０，０００．００ 合 计 １５０，０００．００ １，０５０，０００．００ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 系本公司之子公司赛格通信收到深圳市科技局按照深科信［２００６］３６４ 号文通过财政局预算拨 付的 ２００５ 年科技研发资金贴息。 （三十九）现金流量表附注 １．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 财政局贴息 １５０，０００．００ 往来款 ３７，７１６，４７４．２０ 违约金收入 １２１，９３５．３６ 营业外收入 １，０９３，２７９．７７ 利息 １，８１５，１８１．１０ 合 计 ４０，８９６，８７０．４３ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 付现费用 ７８，３６２，７３３．６０ 往来款 ５８，４７０，１４６．２１ 营业外支出 １１，６６９．９０ 合 计 １３６，８４４，５４９．７１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生额 支付宝华大厦 Ｂ 座地价及土地 ２，２２８，２６１．００ 配套 合 计 ２，２２８，２６１．００ 111 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ４．收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 利息 １８７，８８１．０９ 深圳市远致投资有限公司注入 ２６９，９９０，７７８．４４ 赛格日立的资金 保证金转回 ７９，４７８，５００．１６ 合 计 ３４９，６５７，１５９．６９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会深国资委函［２００７］３４７ 号文件《关于对赛格 中电及赛格日立实施股权收购及债务重组事宜的复函》，深圳市远致投资有限公司借款给赛格日立 不超过 ８．５ 亿元，由赛格集团以此成本包干处置赛格日立除 １３ 万平方米厂区土地房产外的所有资 产和债务。本年赛格日立收到了上述款项中的 ２６９，９９０，７７８．４４ 元。 ５．支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 货款承诺费 ４６０，０００．００ 其他 ４４４，１４１．４０ 合 计 ９０４，１４１．４０ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ６．现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 净利润 ６２，９４５，５７７．１１ 加：资产减值准备 １８４，０９４，９４０．６４ 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 １４，４２０，２８７．４６ 无形资产摊销 ４１２，２７９．７７ 长期待摊费用摊销 ８，６９１，９４４．６９ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） ９５９，３７７．４３ 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） ３９，５５４，３４６．１３ 投资损失（收益以“－”号填列） －５２，０６１，１９４．４０ 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） －５６０，４９３．５７ 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） ２０６，６３３．９６ 存货的减少（增加以“－”号填列） ２１５，８８４，８８７．７１ 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） ３１３，４６９，７１７．０１ 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） －８６７，５３２，２６３．５２ 其 他 经营活动产生的现金流量净额 －７９，５１３，９５９．５８ 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） 112 （一）应收账款 １．应收账款构成 年末数 年初数 项目 坏账准 占总额 坏账准备 占总额 账面余额 坏账准备 账面余额 备计提 坏账准备 比例 计提比例 比例 比例 １．单项金额重大 并已单独计提坏 账准备的款项 ２．单项金额非重 大并已单独计提 ５，７７７，１７１．７９ ３．０４％ １００．００％ ５，７７７，１７１．７９ ５，７７７，１７１．７９ １００．００％ １００．００％ ５，７７７，１７１．７９ 坏账准备的款项 ３．其他按账龄段 划分为类似信用 １８４，５１０，０００．００ ９６．９６％ 风险特征的款项， 其中：１ 年以内 １８４，５１０，０００．００ １－２ 年 ２－３ 年 ３ 年以上 合计 １９０，２８７，１７１．７９ ５，７７７，１７１．７９ ５，７７７，１７１．７９ ５，７７７，１７１．７９ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．年末应收账款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位款项。 ３．年末应收账款中欠款金额较大 年末数 债务人排名 占应收账款 金额 账龄 总额的比例 第一名：深圳市远致投资有限公司 １８４，５１０，０００．００ 一年以内 ９６．９６％ 第二名：李振华贸易货款及进项税 ５，５０３，０３０．３３ 三年以上 ２．８９％ ４．应收账款年末数比年初数增加 １８４，５１０，０００．００ 元，增加比例为 ３１９３．７８％，变动原因为： 将所持有的深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 ７３．２４％的股权，以人民币 ３８，４５１ 万元转让给 深圳市远致投资有限公司，按照《股权转让协议》的规定于 ２００８ 年 ２ 月 ２６ 日公司收到远致投资支 付的本次股权转让余款人民币 １８，４５１ 万元。 （二）其他应收款 １．其他应收款构成 年末数 年初数 坏账准 项目 占总额 坏账准备 占总额 账面余额 坏账准备 账面余额 备计提 坏账准备 比例 计提比例 比例 比例 １．单项金额重 大并已单独计 ２２，１４７，３９１．９７ ５２％ １００％ ２２，１４７，３９１．９７ ２２，１４７，３９１．９７ ４５％ １００％ ２２，１４７，３９１．９７ 提坏账准备的 款项 113 ２．单项金额非 重大并已单独 ８，５９１，３４５．１２ ２０％ １００％ ８，５９１，３４５．１２ ９，１９０，５０５．１８ １５％ １００％ ９，１９０，５０５．１８ 计提坏账准备 的款项 ３．其他按账龄 段划分为类似 １１，７７９，０７８．５９ ２８％ ４，０５３，８５５．１ ２４，５６０，８７９．４１ ４５％ １，５６５，１９４．９ 信用风险特征 的款项， 其中：１ 年以内 １，１０４，５７９．８４ ３％ ０％ —— １０，７９９，３９６．９３ １９％ ０％ —— １－２ 年 １３８，７７２．１４ ０．５％ ５％ ６，９３８．６１ ６６６，７３７．７９ ２％ ５％ ３３，３３６．８９ ２－３ 年 ６０２，２８８．２５ １．５％ １０％ ６０，２２８．８３ １０，８７０，９０９．２３ ２０％ １０％ １，０８７，０９０．９２３ ３ 年以上 ９，９３３，４３８．３６ ２３％ ２０％ ３，９８６，６８７．６６ ２，２２３，８３５．４６ ４％ ２０％ ４４４，７６７．０９ 合计 ４２，５１７，８１５．６８ １００％ —— ３４，７９２，５９２．１９ ５５，８９８，７７６．５６ １００％ —— ３２，９０３，０９２．０５ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ２．单项金额重大的其他应收款 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 第一名：阳江运通油脂有限公司 ８，５３０，２７６．３５ １００％ 账龄较长，无法收回 第二名：深圳市联京工贸 ５，６９７，２８７．５１ １００％ 账龄较长，无法收回 第三名：深圳市拓普工业 ３，２８１，３８７．９６ １００％ 账龄较长，无法收回 第四名：深圳市首佳实业 １，６１１，１８４．０４ １００％ 账龄较长，无法收回 第五名：深圳市集盟实业 １，３５８，９１２．３７ １００％ 账龄较长，无法收回 ３．年末其他应收款中无持本公司 ５％以上（含 ５％）表决权股份的股东单位款项。 ４．年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例 第一名：阳江运通油脂有限公司 债务转让 ８，５３０，２７６．３５ ３ 年以上 ２０％ 第二名：深圳市赛格达声股份公司 提供担保 ６，４９５，１９８．６７ ３ 年以上 １５％ 第三名：深圳市联京工贸公司 债务转让 ５，６９７，２８７．５１ ３ 年以上 １３％ 第四名：深圳市拓普工业公司 债务转让 ３，２８１，３８７．９６ ３ 年以上 ８％ 第五名：深圳市赛格商用机器公司 往来款 ２，８１５，５３２．６８ ３ 年以上 ６％ ５．其他应收款年末数比年初数减少 １３，３８０，９６０．８８ 元，减少比例为 ２３．９４％，变动原因为：主 要是赛格达声偿还部分欠款以及收回下属子公司部分往来款。 （三）长期股权投资 年末数 年初数 被投资单位名称 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 ２０，５１２，４９９．０４ ２０，５１２，４９９．０４ 深圳市赛格储运有限公司 ６２，７００，０００．００ ６２，７００，０００．００ 深圳市赛格通信有限公司 ２８，０６０，０００．００ ２８，０６０，０００．００ 深圳市赛格营销有限公司 １，９００，０００．００ ６８２，２０２．５０ １，９００，０００．００ ６８２，２０２．５０ 深圳市赛格实业投资有限公司 ２３，７８０，０００．００ ２３，７８０，０００．００ 深圳市赛格东方实业发展公司 ９９，７０２．２１ １４４，７５２．１０ 深圳赛格三星股份有限公司 ５０１，９２１，６４０．１４ ５５７，３６３，４７３．６３ 深圳市赛格电讯设备有限公司 ２，９７９，２１７．２２ ２，９７９，２１７．２２ ２，９７９，２１７．２２ ２，９７９，２１７．２２ 114 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 ３５０，３１６，５５８．４０ 深圳市赛格导航科技股份有限公司 ３９，６２８，０８０．５１ ３５，６１６，０８９．６８ 上海赛格电子市场有限公司 ５，１８９，４５６．２５ ４，９３３，０２２．３０ 深圳市赛格网络信息有限公司 １０，４８２，０００．００ １０，４８２，０００．００ 重庆赛格电子市场有限公司 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ 深圳市赛格电子市场管理有限公司 ２，１００，０００．００ ２，１００，０００．００ 苏州赛格电子市场有限公司 １，３５０，０００．００ １，３５０，０００．００ 西安赛格电子市场有限公司 １，９５０，０００．００ １，９５０，０００．００ 深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 深圳市佳美科学仪器有限公司 合计 ７０４，１５２，５９５．３７ ３，６６１，４１９．７２ １，１０５，６８７，６１２．３７ ３，６６１，４１９．７２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ １．被投资单位主要信息 本企业持 本企业在被投资 本年营业 本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 年末净资产总额 股比例 单位表决权比例 收入总额 净利润 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 深圳市 从事物业出租与物业管理 ６６．５８ ６６．５８ ５４，９３４，９６８．８１ ３９，２４８，９５６．４０ ９，７３５，２４９．７８ 深圳市赛格储运有限公司 深圳市 涉外运输及保税仓储 ９９．５９ ９９．５９ ９１，５３０，６５５．００ ７５，５１６，９２３．０３ ４，４７５，２０７．５９ 深圳市赛格实业投资有限公司 深圳市 投资兴办实业，国内商业 ９１．７９ ９１．７９ １８，６８８，０３０．１６ ７６２，５８６．８０ ２，２０７，５６２．４２ 深圳市赛格通信有限公司 深圳市 通信设备制造 ９９．８１ ９９．８１ ５，１２１，２１９．７７ ２３，０６１，９３６．０９ －８４９，１０３．９７ 网络系统开发及维护，电 深圳市赛格网络信息有限公司 深圳市 ５２．４１ ５２．４１ １０，５１９，９０８．７０ １５，２４３，８５４．７５ －８，０２０，０５９．４７ 子产品购销 深圳市赛格东方实业发展公司 深圳市 国内商业，物资供销业 ２０．００ ２０．００ 西安赛格电子市场有限公司 西安市 国内商业，物资供销业 ６５．００ ６５．００ ８８２，２９１．３２ １９，１７７，２４０．６８ １，８２９，６１４．８１ 重庆赛格电子市场有限公司 重庆市 国内商业，物资供销业 ５０．００ ５０．００ ３，８２９，０１１．４９ ８，２５０，０００．００ ５９０，２３０．３５ 深圳市赛格电子市场管理有限公司 深圳市 国内商业，物资供销业 ７０．００ ７０．００ ４，３１３，５８３．４７ ２４，０９７，０３７．５９ １，８０３，３０８．９３ 苏州赛格电子市场有限公司 苏州市 国内商业，物资供销业 ４５．００ ４５．００ ３，９１５，８２６．５８ １１，４１９，５１８．７６ ３，３９５，０３１．１１ 深圳市赛格奔凯金融系统工程有限 金融系统，电脑软件技术 ５１．００ ５１．００ 深圳市 公司 开发及产品购销 深圳市赛格电讯设备有限公司 深圳市 电子类产品，仪器仪表 ９９．１７ ９９．１７ 深圳市佳美科学仪器有限公司 深圳市 制造科学仪器 １００．００ １００．００ 深圳市赛格营销有限公司 深圳市 国内商业，物资供销业 １７．１４ １７．１４ 深圳赛格三星股份有限公司 深圳市 生产经营彩管玻壳 ２６．６９ ２６．６９ １，８８０，５５９，４１６．４１ １，８３５，０２４，２１１．４９ －１９２，００６，９４９．３２ 深圳市赛格导航科技股份有限公司 深圳市 导航设备 ３５ ３５ １１２，４９０，６３４．５２ １６４，４１１，９５７．３５ ２９，５９０，０４７．１１ 上海赛格电子市场有限公司 上海市 国内商业，物资供销业 ３５ ３５ １４，８３３，８５２．６９ ３４，０４２，２１４．００ ４，７９７，９１０．５３ ２．按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 深圳市赛格营销有限公司 １，９００，０００．００ １，９００，０００．００ － １，９００，０００．００ ６８２，２０２．５０ 深圳市赛格宝华电子股份有限公司 １８，７４２，８０８．９３ ２０，５１２，４９９．０４ － ２０，５１２，４９９．０４ 深圳市赛格储运有限公司 ６２，７００，０００．００ ６２，７００，０００．００ ６２，７００，０００．００ 深圳市赛格通信有限公司 ２８，０６０，０００．００ ２８，０６０，０００．００ － ２８，０６０，０００．００ 深圳市赛格实业投资有限公司 ２３，７８０，０００．００ ２３，７８０，０００．００ － ２３，７８０，０００．００ 深圳市赛格电讯设备有限公司 ６，９４２，５３０．００ ２，９７９，２１７．２２ － ２，９７９，２１７．２２ ２，９７９，２１７．２２ 深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 ３５０，３１６，５５８．４０ ３５０，３１６，５５８．４０ －３５０，３１６，５５８．４０ 深圳市赛格网络信息有限公司 １０，４８２，０００．００ １０，４８２，０００．００ － １０，４８２，０００．００ 115 重庆赛格电子市场有限公司 １，５００，０００．００ １，５００，０００．００ － １，５００，０００．００ 深圳市赛格电子市场管理有限公司 ２，１００，０００．００ ２，１００，０００．００ － ２，１００，０００．００ 苏州赛格电子市场有限公司 １，３５０，０００．００ １，３５０，０００．００ － １，３５０，０００．００ 西安赛格电子市场有限公司 １，９５０，０００．００ １，９５０，０００．００ － １，９５０，０００．００ 深圳市赛格奔凯金融系统工程有限公司 ７６５，０００．００ 合计 ５１４，２２３，６４８．９７ ５０７，６３０，２７４．６６ －３５０，３１６，５５８．４０ １５７，３１３，７１６．２６ ３，６６１，４１９．７２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ３．按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 一、联营企业 深圳市赛格东方实业发展公司 ４００，０００．００ １４４，７５２．１０ －４５，０４９．８９ ９９，７０２．２１ 深圳赛格三星股份有限公司 ２２４，７０９，６００．１５ ５５７，３６３，４７３．６３ －５５，４４１，８３３．４９ ４，１９５，１７８．７２ ５０１，９２１，６４０．１４ 深圳市赛格导航科技股份有限公司 ２３，１７０，９００．００ ３５，６１６，０８９．６８ ４，０１１，９９０．８３ ６，３００，０００．００ ３９，６２８，０８０．５１ 上海赛格电子市场有限公司 １，７５０，０００．００ ４，９３３，０２２．３０ ２５６，４３３．９５ １，４２２，８３４．７４ ５，１８９，４５６．２５ 合计 ２５０，０３０，５００．１５ ５９８，０５７，３３７．７１ －５１，２１８，４５８．６０ １１，９１８，０１３．４６ ５４６，８３８，８７９．１１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ４．长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 深圳市赛格电讯设备有限公司 ２，９７９，２１７．２２ ２，９７９，２１７．２２ 营业执照已被吊销 深圳市赛格营销有限公司 ６８２，２０２．５０ ６８２，２０２．５０ 经营亏损 合计 ３，６６１，４１９．７２ ３，６６１，４１９．７２ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ ５．长期股权投资年末数比年初数减少 ４０１，５３５，０１７．００ 元，减少比例为 ３６．３２％，变动原因为： 将所持有的深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 ７３．２４％的股权，以人民币 ３８，４５１ 万元转让给 深圳市远致投资有限公司，远致投资已按照《股权转让协议》的规定于 ２００７ 年 １２ 月 ２５ 日将本次 股权转让的首期价款人民币 ２０，０００ 万元汇入了公司指定账户，２００８ 年 ２ 月 ２６ 日公司收到远致投 资支付的本次股权转让余款人民币 １８，４５１ 万元。至此，公司已收到本次股权转让的全部转让款。 长期股权投资的其他说明：根据《企业会计准则解释第 １ 号》相关规定，企业在首次执行日 以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采 用成本法核算。根据该项规定，本年对母公司的长期股权投资进行了追溯调整。 （四）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 ９６，３３４，９４６．３８ ９６，３３４，９４６．３８ 营业收入 １０２，１４３，７３９．３９ １０２，１４３，７３９．３９ ４５，１０１，４２９．３３ ４５，１０１，４２９．３３ 营业成本 ４３，５９５，５５３．１４ ４３，５９５，５５３．１４ ５１，２３３，５１７．０５ ５１，２３３，５１７．０５ 毛利 ５８，５４８，１８６．２５ ５８，５４８，１８６．２５ 116 １．按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （１）工 业 （２）商 业 （３）房地产业 （４）服务业 １０２，１４３，７３９．３９ ９６，３３４，９４６．３８ ４３，５９５，５５３．１４ ４５，１０１，４２９．３３ 小 计 １０２，１４３，７３９．３９ ９６，３３４，９４６．３８ ４３，５９５，５５３．１４ ４５，１０１，４２９．３３ 公司内各业务分部相互抵销 合 计 １０２，１４３，７３９．３９ ９６，３３４，９４６．３８ ４３，５９５，５５３．１４ ４５，１０１，４２９．３３ （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 一、金融资产投资收益 ３２，００１，５９１．６３ 二、股权投资投资收益 ２，９８４，３７１．７０ ２５，８６１，３９５．７２ （一）成本法核算确认 ２，１２２，６３１．８４ （二）权益法核算确认 －３３，３３１，７０１．７６ ２５，１９６，８８４．４８ （三）处置投资收益 ３４，１９３，４４１．６２ ６６４，５１１．２４ 合 计 ２９，０１７，２１９．９３ ２５，８６１，３９５．７２ １．本公司投资收益汇回无重大限制 ２．投资收益本年发生数比上年发生数增加 ３，１５５，８２４．２１ 元，增加比例为 １２．２０％，原因为： （１）金融资产投资收益是出售赛格达声股票收益。 （２）权益法确认投资收益为负数的原因主要是本公司投资的赛格三星亏损。 （３）处置收益是将所持有的深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 ７３．２４％的股权，以人民币 ３８，４５１ 万元转让给深圳市远致投资有限公司。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １．存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码 深圳市赛格集团有限公司 深圳市 电子产品 股东 国有 郭永刚 １９２１８０９３－０ 母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为 ３０．２４％和 ３０．２４％。本公司的最终控制方为深 圳市赛格集团有限公司。 117 受本公司控制的关联方详见附注四。 ２．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元）： 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 深圳市赛格集团有限公司 １，３５５，４２０，０００．００ １，３５５，４２０，０００．００ ３．存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 深圳市赛格集团有限公司 ２３７，３５９，６６６．００ ３０．２４ ２３７，３５９，６６６．００ ３０．２４ ４．不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本公司的关系 广州福达企业集团有限公司 第二大股东 深圳赛格三星股份有限公司 联营公司 深圳市赛格东方实业有限公司 联营公司 深圳市赛格广场投资发展有限公司 控股股东之子公司 深圳市赛格集团财务公司 控股股东之子公司 深圳市赛格软件技术有限公司 控股股东之子公司 深圳市赛格物业管理有限公司 控股股东之子公司 赛格（香港）有限公司 控股股东之子公司 （二）关联方交易事项 １．采购货物 本公司本年度及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 关联方名称 ２００７ 年度 ２００６ 年度 深圳赛格三星股份有限公司 ３，６８８，１６２．２０ ５７，２９４，１２４．３２ 定价政策：按市场价格交易。 ２．租赁 ① 支付租赁费 关联方名称 ２００７ 年度 ２００６ 年度 深圳市赛格集团有限公司 ４２０，０００．００ ４２０，０００．００ 本公司按照与赛格集团签订《房地产租赁合同》支付的租金，租用赛格集团拥有的赛格广场八 楼面积为 ８０９．２６ 平方米的仓库。 ３．提供劳务 关联方名称 ２００７ 年度 ２００６ 年度 深圳市赛格集团有限公司 ２５，０００．００ － 118 （三）关联方应收应付款项余额 金 额 项 目 ２００７－１２－３１ ２００６－１２－３１ ＲＭＢ ＲＭＢ 应收账款 深圳市赛格集团有限公司 ２５，０００．００ 其他应收款 深圳市赛格物业管理有限公司 ２７，４６５．４０ ２７，４６５．４０ 深圳市赛格东方实业有限公司 ４４３，９１０．００ ４４３，９１０．００ 深圳市赛格集团有限公司 ８０，０００．００ ７０，０００．００ 其他应付款 深圳市赛格物业管理有限公司 ８２７，８５２．４０ ８２７，８５２．４０ 八、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债 （１）企业为深圳市赛格达声股份有限公司（以下简称赛格达声）在发展银行福田支行 １，０００ 万元人民币借款提供担保，到期日为 ２００４ 年 ３ 月 ２５ 日，由广州博融投资有限公司（以下简称广州 博融）对公司反担保。贷款到期后，公司承担了保证责任，共支付贷款金、利息及诉讼费 １，０１９．４２ 万元。公司已于 ２００４ 年 ８ 月向深圳市中级人民法院提起诉讼，２００４ 年 ８ 月末，法院已根据公司的 保全申请，查封了广州博融持有的、并已全部质押给交通银行深圳彩田支行的 ４，０２０．６２２６ 万股深 达声法人股。２００４ 年 １１ 月，经法院调解，公司与赛格达声和广州博融达成和解协议：由赛格达声 和广州博融于 ２００５ 年 ５ 月 ２５ 日前分次偿还上述款项及其利息。由于赛格达声未按和解协议内容执 行，公司已于 ２００５ 年 １ 月向深圳市中级人民法院申请强制执行。 截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司其他应收款中深达声尚欠 ６，４９５，１９８．６７ 元，针对该款项 已计提专项坏账准备 ２，０００，０００．００ 元，按照账龄法计提的坏账准备 １，２９９，０３９．７３ 元。本公司仍在 通过广东省海丰县人民法院，依法向深达声及其担保企业广州博融投资有限公司继续追讨剩余欠 款。 （２）公司另以 １，０００ 万元港币定期存款为质押物，为赛格达声在广发行罗湖支行 １，０００ 万元人 民币借款提供担保，赛格达声以其持有的上市公司法人股及赛格工业大厦 ２ 栋第 ５ 层房产对公司提 供反担保抵押（以现代之窗 ５ 套房产反担保抵押），上述质押物已被银行处理用于偿还 １，０００ 万元 借款。上述欠款已由法院强制执行完毕，诉讼案件现已结案。 （３）本公司持股 ９１．７９％的投资企业——深圳市赛格实业投资有限公司（以下简称“赛格实业”） 收到新疆生产建设兵团五家渠垦区人民法院于 ２００７ 年 ５ 月 １７ 日电汇给赛格实业诉讼双雄汇实业有 限公司的诉讼执行款 ２００ 万元。 （４）赵仕顺诉本公司的“股权转让合同纠纷”案本公司于 ２００７ 年 ３ 月 ６ 日收到广东省深圳市 福田区人民法院下达的民事判决书。诉讼事由是：赵仕顺 ２００５ 年 ２ 月 ２５ 日从深圳国际高新技术产 119 权交易所拍卖得到本公司原子公司深圳市赛格商用机器有限公司的股权，但在原告（赵仕顺）付清 交易款项后，发现第三人深圳市赛格商用机器有限公司的资产不符，并且有些债务的处理与被告（本 公司）无法达成一致协议。民事判决书一审判决本公司赔偿赵仕顺 ２，１６４，４３２．９８ 元及相应利息， 本公司对部分判决不服，于 ２００７ 年 ３ 月 １６ 日提出上诉，并于 ２００７ 年 ８ 月 ２ 日深圳市中院二审开 庭审理。截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止本公司尚未收到判决结果。 ２００７ 年 ４ 月 ３０ 日，本公司收到朱小良诉本公司的“股权转让侵权纠纷”案，涉诉标的约 ４８ 万元。该案与赵仕顺诉讼案系同一事由，朱小良系另一受让股东，该案于 ２００７ 年 ８ 月 ３ 日开庭， 截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止本公司尚未收到判决结果。 对上述事项本公司计提相关股权转让合同纠纷计提预计负债（包括利息部分）２，７２８，２６８．６４ 元。 ２００７ 年 ６ 月 ２５ 日，本公司诉深圳市赛格商用机器有限公司（被告一）及李仲达（被告二） 的借款纠纷案，涉诉标的约 ２８４ 万元，于 ２００７ 年 ８ 月 ３ 日首次开庭，目前正在审理中。 （二）截止 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 深圳市赛格储运有限公司 １，０００ 万元 深圳市赛格通信有限公司 ６０７．１７ 万元 小 计 １，６０７．１７ 万元 ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 说明： 本公司为控股子公司深圳市赛格储运有限公司的贷款提供连带责任担保，涉及金额 １，０００ 万 元。 本公司因项目履约为控股子公司赛格通信提供保证担保，涉及金额为 ６０７．１７ 万元。 （三）其他或有负债 无。 九、承诺事项 无。 十、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 ２００８ 年 ４ 月 １１ 日本公司第四届第二次董事会向股东大会提议的利润分配方案为：母公司 ２００７ 年度实现净利润 ２７，１３７，９２４．０１ 元，按照 １０％计提法定公积金 ２，７１３，７９２．４０ 元；以本公司 ２００７ 年 120 １２ 月 ３１ 日股本总数 ７８４，７９９，０１０ 为基数，每 １０ 股派发现金股利 ０．２５ 元（含税），共计分配现金 股利 １９，６１９，９７５．２５ 元（含税）。该预案尚需本公司股东大会审议通过。 （二）资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺 无。 （三）资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化 无。 （四）资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失 无。 （五）资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债 无。 （六）资产负债表日后资本公积转增资本 无。 （七）资产负债表日后发生巨额亏损 无。 （八）资产负债表日后发生企业合并或处置子公司 公司第四届董事会临时会议于 ２００８ 年 ２ 月 ２０ 日召开，通过了“关于深圳市赛格网络信息有 限公司改制暨股权转让的议案”。公司拟通过股权转让方式对深圳市赛格网络信息有限公司进行改 制，即转让公司持有赛格网络公司 ５２．４１％的股权，股权性质为国有股权。本次股权转让完成后， 公司将不再持有该公司的股权。 因本次股权转让属于公开挂牌交易，受让方尚不能确定。 该交易事项正按国有股权转让规定履行相关程序。 （九）资产负债表日后一年内实施的重大经营战略调整 无。 （十）资产负债表日后一年内实施的金额重大的债务重组 无。 十一、其他事项说明 （一）股权事宜 公司于 ２００８ 年 １ 月 １１ 日接到广东省阳江市中级人民法院《通知书》。关于申请执行人深圳市 121 南方福临实业有限公司与被执行人广州福达企业集团有限公司（公司第二大股东）买卖合同纠纷一 案，该院作出的（２００５）阳中法执字第 １３１－１１ 号民事裁定书已经发生法律效力，现将有关处置该 股及续冻结事项通知公司如下： １．解除对被执行人广州福达公司所持有＊ＳＴ 赛格 （证券代码：００００５８）限售流通股票 ３９，２３９，９５１ 股的冻结。 ２．续冻结被执行人广州福达所持有＊ＳＴ 赛格（证券代码：００００５８）限售流通股票 ９０７２８２８１ 股及红股、含转增股、配股。续冻结期限半年（从 ２００８ 年 １ 月 ４ 日至 ２００８ 年 ７ 月 ３ 日止）。续冻 洁期间，上述股权不得作买卖、转让等处分。 （二）租赁 １．经营租赁 重大经营租赁最低租赁付款额： 剩余租赁期 最低租赁付款额 １ 年以内（含 １ 年） ２６，４０７，１０７．５６ １ 年以上 ２ 年以内（含 ２ 年） ２２，６８０，２６９．７１ ２ 年以上 ３ 年以内（含 ３ 年） ２３，８３６，６８６．０８ ３ 年以上 ４８，１６７，６４７．８２ 合 计 １２１，０９１，７１１．１７ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ （三）逾期未归还的贷款情况 截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司控股子公司赛格通信短期借款（其他单位借款）中 １７５ 万元逾期贷款尚未归还。 （四）原子公司赛格日立涉及的诉讼事项 截至 ２００８ 年 ４ 月 ２ 日止，赛格日立涉及的诉讼案件有 ２４ 起，诉讼标的金额达人民币 ４８，１４９．９０ 万元，其中有 ３ 起赛格日立已经偿还，涉及金额 １７，７７７ 万元，原告已经撤诉。具体起诉案件情况 如下： 序 起诉法院及法律文 标的金额 原告公司 开庭时间 诉前保全 开庭结果 备注 号 书送达时间 （万元） 对管辖权提异议申 安阳信益 玻 冻结 １９８９．００ 万 请，安阳中院驳回。 １ 安阳中院 ０６．１０．０８ １９８９ 璃公司 元货款 为此，赛格日立又上 诉到河南高院。 以判：赛格日立 １０ 天内支付 １６ 台汽车，现代 深圳虹阳公 福 田 区 法 院 ３７２ 万余元，诉讼费、保全费 ２ ３７２ ０７．０８．０７ 之窗 Ａ 座 ０９Ｊ 房 司 ０７．０７．０６ ２．２ 万余元，逾期需加倍支付 产 利息。 以判：赛格日立 １０ 天内支付 珠海彩珠公 福 田 区 法 院 ２４５ 万余元，诉讼费、保全费 ３ ２４５ ０７．０８．０７ 另１６ 台汽车 司 ０７．０７．０６ １．６ 万余元，逾期需加倍支付 利息。 ２００７．０８．１３ 以判：赛格日立 昆山彩虹公 福 田 区 法 院 长城大厦 ２ 栋 Ｃ １０ 天内支付 １１．５８３ 万元及 ４ １１ ０７．０８．１３ 司 ０７．０７．１７ 座地下室及首层 逾期付款利息，诉讼费０．１３ 万余元、保全费０．１１万余元， 122 逾期需加倍支付利息。 赛格日立公司厂 ０７．０７．１１ 寄出管辖异 ５ 安彩高科 安阳中院 ０７．０７．０９ ８５２４ ０７．０８．１５ 区土地及房产 议申请书 长城大厦 ２ 栋 Ｃ 座１１０８ 号高层住 宅及土地使 用 ０７．０７．１２ 寄出管辖异 ６ 安彩高科 安阳中院 ０７．０７．０９ ５５５４ ０７．０８．１５ 权；现代之窗 １０ 议申请书 处房产；３２ 台汽 车。 １０ 月１８ 日判决如下：判决生 效之日起十日内向原告支付 东莞华通公 福 田 区 法 院 ７ １１２ ０７．０８．２３ 货款１１２．３６ 万元；驳回原告 司 ０７．０７．２９ 其他诉讼请求；受理费０．７４ 万元由赛格日立承担。 ９ 月２７ 日判决如下：判决生 福 田 区 法 院 效之日起十日内向原告支付 ８ 东莞富吉 ９８ ０７．０８．２９ ０７．０７．３０ 货款 ９８．８７ 万元；受理费 ０．６８ 万元由赛格日立承担。 序 起诉法院及法律文 标的金额 原告公司 开庭时间 诉前保全 开庭结果 备注 号 书送达时间 （万元） 厂区房产、雪虹 咸阳偏转公 ９ 深圳中院 ０７．０７．２０ １４６５ ０７．０９．１２ 花园 ５ 处房产、 已开庭，未收到判决书。 司 现代之窗房产 ０７．０９．１３ 判决赛格日立：支 付货款２５５．８８ 万元；逾期利 福 田 区 法 院 １０ 上海新芝 ２９０ ０７．０９．１３ 息、受理费１．５０ 万元、保全 ０７．０８．２４ 费 １．５５ 万元由赛格日立承 担。 ０７．１０．８ 日仲裁庭裁决：支付 仲 裁 委 员 会 １１ 思铭诚 １１．２ ０７．０９．２１ 货款 １１．２２ 万元；仲裁费 ０７．０８．２３ ０．１０ 万元由赛格日立承担。 ０７．１２．２１ 裁决如下：准许原 深圳招商银 １２ 深圳中院 ０７．０８．１０ ２０１１ ０７．０９．２６ 查封４ 条生产线 告招商银行股份有限公司深 行 圳深纺大厦支行撤回起诉。 ９．２７ 日庭上和解：１０．２５ 日 交法庭和解协议。０７．１０．１５ 福 田 区 法 院 赛格日立已还２２０ 万， １３ 深圳供电局 ４０１ ０７．０９．２７ 法院确认：同意免除违约金； ０７．０９．３ 还剩１８１ 万元。 受理费０．９８万元由赛格日立 承担。 ９．２７ 日判决：本判决生效之 日起十日内支付原告货款 福 田 区 法 院 １４ 北京化工厂 ９５ ０７．０９．２７ ９５．４１ 万元；驳回原告其他诉 ０７．０９．３ 讼请求；案件受理费 ０．６６ 万 元由赛格日立承担。 １１ 月１２ 日判决如下：判决生 效之日起十日内向原告支付 福 田 区 法 院 １５ 南京网板厂 ７２５ ０７．１０．１８ 货款７２５．１４ 万元及利息；受 ０７．０９．２５ 理费３．１３万元由赛格日立承 担。 １２ 月２０ 日判决如下：判决生 效之日起十日内向原告支付 １６ 大连大显 深圳中院 ０７．０８．２７ ２１０５ ０７．１０．２４ 货款 ２１０４．５２ 万元；受理费 １４．７０ 万元由赛格日立承担。 查封４ 条生产线； 厂区房产；现代 深圳商业银 ０８．２．２８ 收到法院撤 １７ 深圳中院 ０７．０７．２０ １３８０６ ０７．１０．２９ 之窗１０ 处房产； 已开庭，未收到判决书。 行 诉解封文书。 持有的日立赛格 股权。 １８ 上海旭电 深圳中院 ０７．０８．３０ ３６９１ ０７．１１．９ 查封４ 条生产线； ０８．２．２６ 判决：判决生效之日 123 厂区房产；现代 起十日内支付原告货款 之窗１０ 处房产； ３６８４．０１ 万元及利息；受理费 持有的日立赛格 ２３．３４ 万元、保全费 ０．５ 万元 股权。长城大厦５ 均由被告负担。 处房产；莲花一 村６ 处房产。 序 起诉法院及法律文 标的金额 原告公司 开庭时间 诉前保全 开庭结果 备注 号 书送达时间 （万元） ０７ 年１１ 月１２ 日判决如下： 约克（上海） 判决生效之日起１０天内向原 福 田 区 法 院 １９ 冷冻设备公 １４．７ ０７．１１．１９ 告支付货款 １４．６８ 万元及由 ０７．１０．３１ 司 此产生的利息损失、案件受 理费。 查封了赛格日立 南方物流公 福 田 区 法 院 厂区一栋房产 ２０ ６５０ ０７．１１．２６ 已开庭，未收到判决书。 司 ０７．１０．２３ （深 房 地 字 第 ３０００４８６４２８ 号） 成都电子玻 ２１ 深圳中院 ０７．１０．２５ ３９１３ ０７．１２．１２ 已开庭，未收到判决书。 璃（安成） 成都虹波实 １２月２５日寄出管辖异 成都市龙泉人民法 ２２ 业股份有限 ４３ ０８．０１．１６ 议申请书，已移交福 院０７．１２．２１ 公司 田法院。 查封４ 条生产线； 厂区房产；现代 ０８．０１．０９ 裁决如下：准许原 中国广大银 ２００８ 年１ 月２１ 日收到 ２３ 深圳中院 ０７．１２．０７ １９６０ ０８．０１．２８ 之窗１０ 处房产； 告中国光大银行深圳分行撤 行深圳分行 撤诉裁定。 持有的日立赛格 回起诉。 股权。 ０８ 年２ 月１ 日判决如下：判 决生效之日起１０日内原告支 北京旭硝子 福 田 区 法 院 付货款 ６３．７１ 万元，如未按 ２４ 电子玻璃有 ６４ ０８．０２．０１ ０７．１２．２６ 判决履行，由此产生的利息 限公司 损失及案件受理０．５１万元由 被告负担。 涉及诉讼金额合计 ４８，１４９．９０ （五）本公司以赛格广场第二层作为抵押物向中信银行进行抵押取得最高额为 １５，０００ 万元的 贷款授信额度。 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金 额 （一）非流动资产处置损益 ９２，０７９，１４２．６１ （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （三）计入当期损益的政府补助 １４９，７１６．７６ （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （五）企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单 位可辨认净资产公允价值产生的损益； （六）非货币性资产交换损益 （七）委托投资损益 124 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 （九）债务重组损益 （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 （十三）与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 （十四）除上述各项之外的其他营业外收支净额 １，７４６，７８８．４０ （十五）中国证监会认定的其他非经常性损益项目 （十六）所得税影响额 －１０，２２５，８８７．３６ 合计 ８３，７４９，７６０．４１ ＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝＝ 十三、净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 ４．９５ ５．０６ ０．０８０２ ０．０８０２ 扣除非经常性损益后归属于公司 －１．６３ －１．６７ －０．０２６５ －０．０２６５ 普通股股东的净利润 （一）计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率＝Ｐ÷Ｅ 其中，Ｐ 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；Ｅ 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少 数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后 的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考 虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少 数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率＝Ｐ／（Ｅ０ ＋ ＮＰ÷２ ＋ Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０±Ｅｋ×Ｍｋ÷Ｍ０） 其中：Ｐ 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润；ＮＰ 为归属于公司普通股股东的净利润；Ｅ０ 为归属于公司普通股股东的年初净资 125 产；Ｅｉ 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｅｊ 为报告期回购 或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产下 一月份起至报告期年末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ｅｋ 为因其 他交易或事项引起的净资产增减变动；Ｍｋ 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的 月份数。 基本每股收益 基本每股收益＝Ｐ÷Ｓ Ｓ＝ Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０－Ｓｋ 其中：Ｐ 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；Ｓ 为发行在外的普通股加权平均数；Ｓ０ 为年初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购等 减少股份数；Ｓｋ 为报告期缩股数；Ｍ０ 报告期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期年末的月 份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益＝［Ｐ＋（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（１－所得税率）］／ （Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０—Ｓｋ＋认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通 股加权平均数） 其中，Ｐ 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达 到最小。 （二）无本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 （三）资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数无重 大变化 十四、补充资料 （一）２００６ 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 ７ 号——新旧会计准则过渡期间 比较财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 ７ 号规范问答” ）的有关规定编制了调整后的上年 同期利润表和 ２００７ 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额 ２００６ 年度净利润（原会计准则） －６７，１６９，２４８．３５ 126 追溯调整项目影响合计数 其中：１ 递延所得税影响 １８，５４２．４８ ２ 追溯调整赛格三星股权收益 ９０７，００６．７８ ３ 收购伟之邦负商誉记入利润 ２３０，２５８．２１ ４ 其他 ３４１，２８４．７８ ２００６ 年度净利润（新会计准则） －６５，６７２，１５６．１０ 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中：１ 应付福利费影响 １０８，０３９．７４ ２ ３ ２００６ 年度全面模拟新会计准则净利润 －６５，５６４，１１６．３６ （二）２００７ 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 ３８ 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 １ 号》（财会〔２００７〕１４ 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额 及其原因列示如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 编号 项目名称 ２００７ 年报披露数 ２００６ 年报原披露数 差异 原因说明 ２００６ 年 １２ 月３１ 日股东权益（原会计准则） １，２２０，７３０，６０７．１７ １，２２０，７３０，６０７．１７ １ 长期股权投资差额 －３０，７１０，５８６．５４ －３０，７１０，５８６．５４ 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权 －３０，７１０，５８６．５４ －３０，７１０，５８６．５４ 投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投 资贷方差额 ２ 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 ３ 旧等 ４ 符合预计负债确认条件的辞退补偿 ５ 股份支付 ６ 符合预计负债确认条件的重组义务 ７ 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 127 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 ８ ４，８９１，９６９．６６ ４，８９１，９６９．６６ 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 ９ 金融负债 １０ 金融工具分拆增加的权益 １１ 衍生金融工具 １２ 所得税 ８，５３０，４６６．２６ ８，５３０，６８４．３１ －２１８．０５ 计算误差 １３ 少数股东权益 ２９９，１６９，１８０．４０ ２９９，１６９，１８０．４０ １４ Ｂ 股、Ｈ 股等上市公司特别追溯调整 权益法核算子公 １５ 其他 ９４３，７７９．１０ ９４３，７７９．１０ 司按照新准则调 整的影响未调整 权益法核算子公 ２００７ 年１ 月１ 日股东权益（新会计准则） １，５０３，５５５，４１６．０５ １，５０２，６１１，８５５．００ ９４３，５６１．０５ 司按照新准则调 整的影响未调整 上列年初股东权益差异调节说明： １．在计算递延所得税时，由于计算误差影响－２１８．０５ 元。 ２．对权益法核算子公司深圳赛格三星股份有限公司按照新准则调整递延所得税影响未分配利 润本公司未相应调整 ９４３，７７９．１０ 元。 十五、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 ２００８ 年 ４ 月 １１ 日批准报出。 深圳赛格股份有限公司 （加盖公章） 二〇〇八年四月十一日 128 深圳赛格股份有限公司 专 项 说 明 京信核字［２００８］５９４ 号 北京立信会计师事务所 BEIJING SHU LUN PAN CPA CO., LTD. 地 址： 中国北京东长安街 10 号长安大厦三层 Address: 3th/F Beijing Tower, No.10 East Changan Avenue, Beijing, China 邮政编码： 100006 129 Postcode: 100006 电 话： 86-10-65263615 65263616 Telephone: 86-10-65263615 65263616 传 真： 86-10-65130555 Fax: 86-10-65130555 专项说明 京信核字［２００８］５９４ 号 深圳赛格股份有限公司全体股东： 我们接受深圳赛格股份有限公司委托，对深圳赛格股份有限公司及其控股子公司 （以下简称赛格股份）２００７ 年度大股东及关联方占用资金的情况进行了审核。这些资金 占用情况的真实性和完整性由赛格股份负责，我们的责任是对这些资金占用情况发表专 项说明。我们的审核是依据中国注册会计师审计准则和中国证券监督管理委员会证监会 发 ［２００３］５６ 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》进行的，在审核过程中，我们结合赛格股份的实际情况，实施了包括抽查会计记 录、函证等我们认为必要的审核程序。 赛格股份 ２００７ 年度大股东和关联方资金占用的情况如下： 一、关联方概况 本专项报告所述关联方仅包括存在占用赛格股份资金行为的公司股东及其他关联 方。 关联方名称 与赛格股份的关系 深圳市赛格集团有限公司 大股东 赛格（香港）公司 大股东之子公司 深圳市赛格达声股份有限公司 原关联方 深圳市赛格物业管理有限公司 大股东之子公司 二、关联方占用资金的总体情况 １．截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，关联方占用资金余额为 ５８ 万元。 130 ２．关联方违规占用资金情况 ①截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，关联方违规占用资金余额为 ０ 万元。 ②控股股东违规占用资金情况： 截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，赛格集团违规占用资 金余额为 ０ 万元。 三、截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，关联方占用资金明细情况 （单位： 人民币万元） 是否属于５６ 关联方与上 已计提 会计报表科 年初 借方发 贷方发 年末 占用方式和 偿还方 号文禁止的 占用性 关联方名称 市公司 坏账准 目 余额 生额 生额 余额 原因 式 违规资金 质 关系 备金额 占用 Ａ Ｂ Ｃ Ｄ Ｅ Ｆ Ｇ Ｈ Ｉ Ｊ Ｋ Ｌ 深圳市赛格集团有 其他 经营性 控股股东 ７ １ －－－－ ８ －－－－ 租赁保证金 现金 否 限公司 应收款 占用 深圳市赛格集团有 经营性 控股股东 应收账款 －－－－ ３ －－－－ ３ －－－－ 工程款 现金 否 限公司 占用 股东之子公 其他 赛格（香港）公司 －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ 司 应收款 深圳市赛格物业管 股东之子公 经营性 其他应收款 ３ －－－－ －－－－ ３ －－－－ 保证金 现金 否 理有限公司 司 占用 深圳赛格东方实业 经营性 联营公司 其他应收款 ４４ －－－－ －－－－ ４４ ９ 股权转让款 现金 否 发展有限公司 占用 合计 ５４ ４ －－－－ ５８ ９ －－－－ －－－－ －－－－ －－－－ 说明： 其他应收款赛格集团的余额系本公司电子市场部租赁赛格集团的物业所交 的租赁保证金。 四、原关联方占用资金的情况 由于股权变动原因，赛格股份与深圳市赛格达声股份有限公司（以下简称赛格达声） 已经不再是关联方。截至 ２００７ 年 １２ 月 ３１ 日止，原关联方赛格达声占用资金余额为 ６５０ 万元，与年初相比减少了 ２４０ 万元。形成的主要原因是深赛格原为赛格达声提供的担保， ２００４ 年度中被债权银行划款偿还所担保的债务。 五、赛格股份未通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 六、赛格股份未委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 七、赛格股份未为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 八、赛格股份未代控股股东及其他关联方偿还债务。 我们认为，上述大股东和关联方占用赛格股份资金情况符合中国证券监督管理委员 会证监会发 ［２００３］５６ 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的编报要求。 131 需要说明的是，上述报告是根据中国证券监督管理委员会证监会发 ［２００３］５６ 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规 定，结合审计过程中所搜集的相关资料、抽查的相关凭证等基础上出具的专项说明，该 报告并不能被认为是我们对赛格股份整体财务报表所发表的专业意见。有关我们对赛格 股份 ２００７ 年度财务报表的审计意见，请参见我们于 ２００８ 年 ４ 月 １１ 日出具的京信审字 ［２００８］６２９ 号审计报告。 北京立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 · 北京 中国注册会计师 ２００８年４月１１日 132 第十三节 备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 深圳赛格股份有限公司 董事会 二○○八年四月十六日 133