华资实业(600191)2007年年度报告摘要

600191 2007 年年度报告摘要 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、大连华连会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人宋卫东，主管会计工作负责人张世潮及会计机构负责人（会计主管人 员）杨荣正声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华资实业 股票代码 600191 上市交易所 上海证券交易所 内蒙古自治区包头国家稀土高新技术产业开发区; 注册地址和办公地址 包头市东河区 邮政编码 014045 公司国际互联网网址 http://www.huazi.com 电子信箱 hzsy@huazi.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李志文 张久利 联系地址 包头华资实业股份有限公司 包头华资实业股份有限公司 电话 0472-6957548、6957240 0472-6957548、6957240 传真 0472-4190473 0472-4190473 电子信箱 lizhiwen@huazi.com zhengquanbu@huazi.com - 1 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2006 年 2005 年 主要会计数据 2007 年 本年比上年增 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 营业收入 368,768,299.19 519,738,109.83 502,518,647.17 -29.05 670,989,766.62 655,791,133.58 利润总额 41,363,802.44 30,569,845.27 21,618,349.14 35.31 28,830,830.32 28,828,981.28 归属于上市公司股东的净 43,097,150.56 19,495,004.02 14,174,398.32 121.07 28,756,139.84 26,298,216.77 利润 归属于上市公司股东的扣 130,967,802.70 22,291,530.00 17,777,340.17 487.53 40,080,534.37 37,622,611.30 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 -79,242,958.73 22,293,526.23 22,293,526.23 -455.45 38,799,748.70 38,799,748.70 净额 2006 年末 2005 年末 2007 年末 本年末比上年 调整后 调整前 末增减(%) 调整后 调整前 总资产 3,597,080,062.11 2,613,131,746.17 2,028,507,929.75 37.65 2,376,141,011.11 2,015,235,505.90 股东权益 2,647,967,353.28 1,694,570,539.59 1,301,946,189.40 56.26 1,518,838,273.95 1,285,471,791.08 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 2005 年 主要会计数据 2007 年 本年比上年增 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 基本每股收益 0.14 0.06 0.05 133.33 0.09 0.09 稀释每股收益 0.14 0.06 0.05 133.33 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的基 0.43 0.07 0.06 514.29 0.13 0.12 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 1.63 1.15 1.09 增加 0.48 1.89 2.05 （%） 个百分点 加权平均净资产收益率 1.98 1.21 1.10 增加 0.77 2.07 2.07 （%） 个百分点 扣除非经常性损益后全面 4.95 1.32 1.37 增加 3.63 2.64 2.93 摊薄净资产收益率（%） 个百分点 扣除非经常性损益后的加 6.03 1.39 1.37 增加 4.64 2.89 2.96 权平均净资产收益率（%） 个百分点 每股经营活动产生的现金 -0.26 0.07 0.07 -471.43 0.13 0.13 流量净额 2006 年末 2005 年末 2007 年末 本年末比上年 调整后 调整前 末增减(%) 调整后 调整前 归属于上市公司股东的每 8.74 5.59 4.30 56.35 5.01 4.24 股净资产 - 2 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -81,577,956.72 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 766,271.20 定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -6,936,853.39 所得税影响数 -122,113.23 合计 -87,870,652.14 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 华夏银行股权 780,384,000.00 1,922,897,600 1,142,513,600 其他股权 25,700 25,700 合计 780,384,000.00 1,922,923,300 1,142,539,300 期初公司持有华夏银行 10,560 万股股权，截止上一报告期的公允价值为 7.39 元/股。报告期内， 该部分股权中的 1,584 万股可以上市流通，截止到报告期末，公司共计出售华夏银行 524 万股股权， 尚余 10,036 万股股权，截止到报告期末，华夏银行股权公允价值为 19.16 元/股。 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 - 3 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 31,300 前十名股东持股情况 持股比例 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 增减 件股份数量 股份数量 包头草原糖业(集团)有限责任 国有法人 31.49 95,448,725 95,448,725 公司 包头市实创经济技术开发有限 质押 境内非国有法人 17.61 53,378,078 53,378,078 公司 53,000,000 包头市北普实业有限公司 境内非国有法人 5.32 16,117,697 16,117,697 中天证券有限责任公司 其他 0.87 2,624,074 2,624,074 未知 平安信托投资有限责任公司－ 其他 0.79 2,380,000 2,380,000 未知 平安证大一期集合资金信托 华宝信托有限责任公司－集合 其他 0.53 1,600,000 1,600,000 未知 类资金信托 2006 年第 5 号 平安信托投资有限责任公司－ 其他 0.39 1,170,000 1,170,000 未知 平安证大二期集合资金信托 江苏富航投资有限公司 其他 0.27 817,844 817,844 未知 胡军 其他 0.26 800,300 未知 平安信托投资有限责任公司－ 平安证大价值三期集合资金信 其他 0.25 770,000 770,000 未知 托 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件 股份种类 股份数量 中天证券有限责任公司 2,624,074 人民币普通股 平安信托投资有限责任公司－平安证大一期集合资金信托 2,380,000 人民币普通股 华宝信托有限责任公司－集合类资金信托 2006 年第 5 号 1,600,000 人民币普通股 平安信托投资有限责任公司－平安证大二期集合资金信托 1,170,000 人民币普通股 江苏富航投资有限公司 817,844 人民币普通股 - 4 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 胡军 800,300 人民币普通股 平安信托投资有限责任公司－平安证大价值三期集合资金信托 770,000 人民币普通股 凌洪兴 722,500 人民币普通股 杨曦 713,601 人民币普通股 北京正邦物资供销有限责任公司 660,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 前三名法人股东中，包头市实创经济技术开发有限公司和包头市北普实业 关系的说明 有限公司存在关联关系，其余股东，公司未知其关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：包头草原糖业（集团）有限责任公司 法人代表：王晓慧 注册资本：200,000,000 元 成立日期：1996 年 6 月 6 日 主要经营业务或管理活动：授权范围内国有资产的经营管理、生活福利设施的经营管理、汽车运 输、建筑安装工程承包、物业管理和小规模的种植业和养殖业。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：包头市人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 - 5 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内 是否在股东 持有本 被授予 报告期被授予的股权激励情况 从公司领 单位或其他 任期起始 任期终止 年初持 年末持 公司的 的限制 股份增 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 取的报酬 关联单位领 日期 日期 股数 股数 股票期 性股票 减数 总额(万 可行权 已行权 行权价 期末股 取报酬、津 权 数量 股数 数量 票市价 元)税前 贴 宋卫东 董事长 男 2006-5-26 2008-5-26 — 是 肖 军 副董事长 男 2005-5-27 2008-5-27 25,654 19,654 -6,000 6.60 否 张世潮 董事、总会计师 男 2005-5-27 2008-5-27 6.40 否 李志文 董事、董事会秘书 男 2005-5-27 2008-5-27 6.30 否 张 涛 董事 男 2005-5-27 2008-5-27 6.10 否 梁晓燕 董事 女 2006-5-26 2008-5-26 — 是 常 春 独立董事 男 2005-5-27 2008-5-27 3.00 是 党 卫 独立董事 男 2005-5-27 2008-5-27 3.00 是 毛秋蓉 独立董事 女 2005-5-27 2008-5-27 3.00 是 李 植 监市会主席 男 2005-5-27 2008-5-27 19,734 14,834 -4,900 6.40 否 吕玉杰 监事 男 2005-5-27 2008-5-27 25,654 19,240 -6,414 6.30 否 霍俊生 监事 男 2005-5-27 2008-5-27 4,736 3,636 -1,100 6.30 否 达 军 监事 男 2005-5-27 2008-5-27 — 是 王 芳 监事 女 2005-5-27 2008-5-27 — 是 郭予丰 总经理 男 2005-5-27 2008-5-27 6.90 否 逯 君 副总经理 男 2005-5-27 2008-5-27 6.40 否 魏锁军 副总经理 男 2005-5-27 2008-5-27 25,654 19,254 -6,400 6.50 否 尚明久 副总经理 男 2005-5-27 2008-5-27 25,654 19,240 -6,414 6.30 否 郭四宝 总经理助理 男 2005-5-27 2008-5-27 6.30 否 合计 / / / / / / 85.80 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年，公司坚持以科学发展观统领全局，但受机制糖供过于求的影响，国内糖价不断下降， 虽然公司采取了积极的应对措施，但是在原辅材料成本偏高和糖价较低的双重压力下，报告期内公 司主营产品机制糖利润空间紧缩；乳业方面，子公司内蒙古乳泉奶业有限公司受牛奶价格持续低迷 及生产资料、饲料价格上涨因素等影响，利润下降幅度较大；电子业子公司因业务量急剧减少，经 - 6 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 营状况未发生基本改变，业绩继续亏损。加之人民币升值使出口产品利润率下降，导致公司主营业 务整体盈利情况与上年相比差距较大。 报告期内，公司按照年初确定的工作思路落实生产经营计划，整体运营情况良好，综合实力稳 步提高。公司目前的经营处于平稳、健康的状态。在建项目、公司管理等方面都按照公司的总体部 署有条不紊地进行，并按照上市公司规范化管理要求，进一步加强制度建设，健全和完善企业各项 管理制度，积极推行科学化、规范化管理。公司严格按照《证券法》、《公司法》、中国证监会有 关规范性文件及公司各项内控制度的规定，不断完善公司治理结构、提升公司治理水准和治理实效。 2、公司主营业务及其经营情况 公司所处制糖业和电子信息行业，同时涉足乳业并兼有金融业。经营范围包括：“草原”牌糖 系列产品、颗粒粕、和“包糖”牌酒精，及其“BY”牌石英晶体谐振器等电子元器、磁盘阵列柜的 生产、销售，计算机高新技术及产品研究、开发、生产、应用，投资金融及相关咨询服务。 报告期内，由于原辅材料、煤电及运费价格大幅度上涨，导致公司成本、费用大幅度上升；由 于食糖价格大幅度下降，致使公司销售收入有较大幅度下降；报告期内公司转让了三家子公司内蒙 古华资雪峰糖业有限责任公司、包头华资数码科技有限公司、华资伟业科技控股有限公司的股权及 内蒙古乳泉奶业有限公司部分资产，形成了损失。报告期，公司实现主营业务收入 36,876.83 万元， 比上年同期减少 15,096.98 万元，同比下降 29.05%。由于报告期内公司出售了华夏银行股份有限公 司部分股权以及按权益法核算了应享有恒泰证券有限责任公司的投资收益，报告期公司实现营业利 润 8,427.82 万元，比上年同期增加 5,192.68 万元，同比增加 160.51%。 3、公司在主营业务方面存在的主要优势及困难 （1）公司目前的主要优势 A、产品质量及品牌优势：公司在生产经营上长期以来一直实施精品战略，公司糖类产品主要为 精制绵白糖、幼砂精糖、优级白砂糖。公司贯彻实施了 ISO9002 质量体系认证，通过了英国 NQA 组 织、北京新世纪质量体系认证中心的认证。公司多年来在产品质量方面获得多项殊荣，先后获得“内 蒙古自治区免检产品”、“内蒙古自治区著名商标”、“国家绿色食品产品证书”、“出口蒙古国 免检证书”、“内蒙古自治区工业产品免检证书”、“中国驰名商标”、“国家产品质量免检证书”、 “中国名牌产品”等荣誉。 B、稳定的原材料供应渠道：公司有稳定的糖料种植基地保障甜菜供应。公司前身包头糖厂 50 年代投产以来，一直非常重视甜菜种植管理工作，公司已经与周边糖农建立了长期稳定的购销关系， 保证甜菜的供应。 C、生产设备、工艺的优势：公司 50 年代建厂时，全套制糖生产设备从原民主德国引进，采用 碳酸法加工工艺，工艺水平具备国际先进性。在半个多世纪的生产经营中，公司陆续对主要生产设 备进行了技术改造和扩建，生产设备在国内始终保持领先水平。在历次技术改造中，公司特别注重 提高制糖工艺操作的自动化程度，不但增强了产品质量控制水平，而且还较大改善了设备操作环境、 - 7 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 提高了劳动生产率，并进一步确保了工艺水平的稳定，设备管理多次获得全国、内蒙古自治区、包 头市设备管理优秀单位称号。 D、市场优势：公司优良诚信的服务和高质量的产品已经得到市场广泛认同。在产品销售方面， 拥有众多长期、稳定的大客户，从而保证了公司销售渠道的畅通，也促使公司原糖加工业务的增长。 （2）公司可能面临的困难 制糖业属于农产品加工工业，食糖生产的产量在很大程度上受到原料的制约，同时生产周期也 受到甜菜生长周期的制约。糖料有可能遭受雹灾等其它自然灾害的影响，一旦发生就将影响企业的 生产经营。公司的主要原料种植区由地方政府定期根据实际情况划定，原料供应基本可以满足生产。 终端产品市场开拓缓慢，随着我国经济稳步增长，国内食糖市场潜力较大，公司仍需进一步加 强国内终端市场的开发力度，以提高产品利润率，提升公司效益。 面对国家宏观经济政策的调控压力，如人民币持续升值、出口退税率渐进式的下调、原辅材料 涨价等因素，均对公司经营业绩产生不利影响，公司必须在产品开发等方面加大投入，提升产品的 科技含量，在“精、尖、特、新”上研发有特色的系列产品，导入市场，引领市场消费，走中高端 路线，消化外部带来的一些不确定因素的影响。 4、公司环保治理情况介绍 公司以“以废治废，实现综合治理”为目标，在经营中始终把治理“三废”放在重要位置，污 染物排放全部符合国家规定的标准。新建项目中坚持环保工程同时设计、同时建设、同时投入使用， 在引进技术和设备中注重将环保因素作为重要的指标，以保证在新增项目的同时不增加污染；公司 遵守环保法律、法规，没有污染物排放超标等破坏环境问题，也没有因违反有关环境保护法律、法 规等受到行政处罚的记录。 5、主营业务情况分析 （1）公司营业收入及营业利润情况： 报告期内公司营业收入 36,876.83 万元，同比下降 29.05%。其主要原因系：①、受食糖市场的 影响，糖的销售价格大幅度下降，加工原糖数量方面也受到一定影响；②、各电子子公司由于生产 的电子产品受市场激烈竞争致使营业收入受到很大影响，本报告期将两个电子子公司的股权已转让； ③、乳业受行业大形势的影响使营业收入大幅度下降。 报告期内公司营业利润 8,427.82 万元，同比增加 160.51%。由于原辅材料等大幅度上涨，导致 公司成本、费用大幅度上升；反之食糖价格大幅度下降，致使公司销售收入有较大幅度下降；另外 转让了三家子公司内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司、包头华资数码科技有限公司、华资伟业科技 控股有限公司的股权及内蒙古乳泉奶业有限公司处置部分资产，形成了一定损失。由于以上原因指 使公司本年度经营业绩大幅度下降。但是，本报告期出售了公司持有华夏银行股份有限公司的部分 股票以及本报告期按权益法核算了应享有恒泰证券有限责任公司的投资收益，使投资收益大幅度上 升。增减因素互抵后使营业利润较上年同期大幅度增加。 - 8 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （2）主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 10,538.77 万元，占采购总额 34.21%； 前五名销售客户销售金额合计 15,530.65 万元，占销售总额 42.12%。 6、报告期资产构成同比发生重大变动的说明 （1）报告期资产、负债项目发生重大变动的说明 报告期末，公司资产总额 359,708.01 万元，比期初的 261,313.17 万元增加了 98,394.84 万元。 主要系本公司持有华夏银行股份有限公司的股票期末公允价值大幅度增加所致。 A、应收票据：年末余额为 490.25 万元，占总资产的 0.14%，比上年末的 33 万元增加了 457.25 万元，增长比率为 1,385.61%，主要是银行承兑汇票增加所致。 B、应收款项：年末余额为 4,459.58 万元，占总资产的 1.24%，比上年末的 2,178.35 万元增加 了 2,281.23 万元，增长比率为 104.72%，主要是子公司内蒙古乳泉奶业有限公司在本报告期内处置 部分资产按合同约定的期限收款，使应收款项增加所致。 C、可供出售金融资产：年末余额为 192,292.33 万元，占总资产的 53.46%，比上年末的 78,038.40 万元增加了 114,253.93 万元，增长比率为 146.41%，主要系本公司持有华夏银行股份有限公司的股 票期末公允价值大幅度增加所致。 D、在建工程：年末余额为 1,422.44 万元，占总资产的 0.40%，比上年末的 2,367.69 万元减少 945.25 万元，降低比率为 39.92%，主要是由于部分工程完工转入固定资产所致。 E、生物性生物资产：年末余额为 0 万元，比上年末的 3,580.65 万元减少了 3,580.65 万元，降 低比率为 100%，主要是由于子公司内蒙古乳泉奶业有限公司将该项资产已全部处置所致。 F、商誉：年末余额为 593.01 万元，占总资产的 0.16%，比上年末增加了 593.01 万元，增长比 率为 100%，主要是由于本报告期合并子公司内蒙古乳泉奶业有限公司报表形成。 G、应付票据：年末余额为 6,000 万元，比上年末的 4,500 万元增加了 1,500 万元，增长比率为 33.33%，主要是由于部分购货款改为票据结算,致使应付票据增加所致。 H、预收款项：年末余额为 286.67 万元，比上年末的 2,153.41 万元减少了 1,866.74 万元，降 低比率为 86.69%，主要是由于本期产品受市场的影响,使预收帐款减少。 I、其他应付款：年末余额为 1,110.57 万元，比上年末的 4,599.30 万元减少了 3,488.73 万元， 降低比率为 75.85%，主要是本报告期支付增加所致。 J 、 递 延 所 得 税 负 债 ： 年 末 余 额 为 43,306.20 万 元 ， 比 上 年 末 的 19,170.43 万 元 增 加 了 24,135.77 万元，增长比率为 125.90%，主要是由于可供出售金融资产本期期末公允价值增加,导致 计税基础与帐面价值的差额增加所致。 K、资本公积：年末余额为 190,820.23 万元，比上年末的 99,790.27 万元增加了 91,029.97 万 元，增长比率为 91.22%，主要是由于可供出售金融资产本期期末公允价值增加所致。 - 9 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 L、归属于母公司的所有者权益：年末余额为 264,796.74 万元，比上年末的 169,457.05 万元 增加了 95,339.69 万元，增长比率为 56.26%，主要是由于可供出售金融资产本期期末公允价值增加 及本报告期实现利润所致。 （2）报告期主要财务数据同比发生重大变动的说明 A、营业税金及附加较上期减少 122.42 万元，下降幅度为 36.32%，主要是由于增值税和营业税 减少导致城建税等减少所致。 B、资产减值损失较上期增加 1,166.72 万元，增加幅度为 3,662.75%，主要系本报告期坏帐准 备计提增加所致。 C、投资收益较上期增加 16,757.07 万元，增加幅度为 829.28%，主要系出售可供出售金融资产 及按权益法核算了应享有恒泰证券有限责任公司的投资收益所致。 D、营业利润较上期增加 5,192.68 万元，增加幅度为 160.51%，主要系投资收益增加所致。 E、营业外支出较上期增加 4,130.51 万元，增加幅度为 1,474.90%，主要系子公司内蒙古乳泉 奶业有限公司处置资产所致。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况分析 （1）主要控股公司的经营情况及业绩 A、内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司：注册资本为 5,546.35 万元，主营业务为糖、酒精、颗 粒粕的生产和销售。由于受原料基地设施、种植技术等方面的影响，加上近年自然灾害频发，致使 原料供应无法保证其生产需要，导致该公司连续几年都形成较大额度的亏损，经营状况不断恶化， 盈利能力持续下降。截止 2007 年 9 月 30 日，该公司经评估的净资产为 3,239.01 万元。鉴于此种情 况，董事会决定：转让所持华资雪峰全部股权（占其注册资本的 98.17%）对外转让，转让价格为人 民币 2,600 万元。 此次股权转让，有利于公司减少亏损，符合公司及股东的长远利益。 B、包头华资数码科技有限公司：注册资本为 4,500 万元，主营业务为计算机软、硬件的生产、 应用和硬盘阵列柜的生产销售。报告期内，根据包头华资数码科技有限公司目前的经营状况和不断 下降的盈利能力，结合公司实际，董事会同意将公司持有的子公司包头华资数码科技有限公司全部 93.71%的股权转让给包头市盛益鑫贸易有限责任公司，转让价格为人民币 3,600 万元，按此转让价 格，减少我公司当期税前利润 617 万元。包头华资数码科技有限公司是由我公司于 2000 年 3 月出资 设立，注册本 4,500 万元，其中我公司出资 4,217 万元，占其 93.71%的股份。 C、华资伟业科技控股有限公司：注册资本为 5,500 万元，主营业务为计算机软件开发及信息、 电子、高新技术等。截止报告期末，根据华资伟业科技控股有限公司目前的经营状况和不断下降的 盈利能力，结合公司实际，董事会同意将公司持有子公司华资伟业科技控股有限公司全部 83.64% 的股权转让给瑞华兴（北京）贸易有限公司，转让价格为人民币 4,000 万元，按此转让价格，减少 我公司当期税前利润 600 万元。华资伟业是由我公司于 2000 年 6 月出资设立，注册本 5,500 万元， 其中我公司出资 4,600 万元，占其 83.64%的股份。 - 10 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 D、上海华昆科技发展有限公司：注册资本为 6,000 万元，主营业务为计算机软硬件开发等。截 止报告期末，该公司资产总额为 6,908.02 万元，报告期亏损 3.88 万元。 E、上海华疆商贸有限公司：注册资本为 1,000 万元，主营业务为计算机软硬件开发、粮油食品 等。截止报告期末，该公司资产总额为 1,053.10 万元，报告期亏损 2.78 万元。 F、包头华资电子科技有限公司：注册资本为 3,000 万元，主营业务为石英晶体谐振器的生产和 销售。因其为出口企业，受人民币汇率持续升值影响，业务量有所减少，致使经营状况恶化，业绩 亏损。截止报告期末，该公司资产总额为 5,094.36 万元，报告期亏损 696.49 万元。 G、内蒙古乳泉奶业有限公司：2004 年 8 月 19 日，公司第二届董事会第二十四次会议审议通过 了内蒙古乳泉奶业有限公司（简称“乳泉奶业”）增加不超过 8,000 万元人民币的注册资本，由新 时代信托投资股份有限公司（简称“新时代信托”）以发行集合资金信托计划的方式对乳泉奶业进 行股权投资事宜，股权投资以 1 元/股的方式按实际筹资总额折合成相应股份。新时代信托发行的信 托名称为“聚财牛股权集合资金信托计划”，规模为人民币 8,000 万元，全部用于乳泉奶业绿色奶 源基地工程建设。该信托资金合同期限为三年，年收益率为 4.2%。截止到 2007 年 4 月 6 日，该合 同已到期。根据《内蒙古乳泉奶业增资扩股协议书》的约定：三年信托合同到期，由乳泉奶业的投 资者溢价回购新时代信托持有的乳泉奶业股权。我公司决定购买新时代信托所持乳泉奶业之 8,000 万股股权，回购价格为每股人民币 1.126 元（1＋4.2%×3），回购总价款为人民币 9,008 万元。我 公司原持有乳泉奶业 13,000 万股股权，占该公司注册资本的 61.90%，购买新时代信托持有的乳泉 奶业 8,000 万股股权后，我公司成为乳泉奶业全资股东。因牛奶收购价格低迷，原辅材料上涨幅度 较大，使乳泉奶业生产成本大幅度上升，经营困难，2007 年 9 月 8 日公司召开了第三届董事会第 二十七次会议，审议通过了子公司内蒙古乳泉奶业有限公司将部分资产转让租赁经营的议案。根据 目前行业情况，结合公司实际，同意子公司内蒙古乳泉奶业有限公司 将其拥有的奶牛资产、与奶牛 养殖相关的生产设备和原材料，以人民币 2,300 元的价格转让给内蒙古加牛科技有限公司，同时将 全部五座奶牛场租赁给加牛科技使用，租赁期限为六年，年租金为人民币 150 万元。 截止报告期末，该公司资产总额为 20,563.29 万元，报告期亏损 3,603.69 万元。 （2）主要参股公司的经营情况及业绩 A、华夏银行股份有限公司：华夏银行股份有限公司是在上海证券交易所上市的股份制商业银行， 注册资本为 42 亿元人民币，我公司持有该公司 10,560 万股股权，占该公司注册资本的 2.51%。报 告期内，华夏银行实施每 10 股派发现金红利 1.10 元分配方案，我公司共计分到现金 1,161.60 万元。 2007 年 6 月 6 日华夏银行股份有限公司的 1.266 亿限售条件的流通股上市流通，公司在报告期内减 持了部分华夏银行股份有限公司股份。2007 年，华夏银行股份有限公司实现营业收入 142.60 亿元， 实现净利润 21.01 亿元。 B、恒泰证券有限责任公司：注册资本为 65,556.995 万元，主营业务为：证券的承销和上市推 荐；证券自营；代理证券买卖业务；证券投资咨询；资产管理等。2006 年 12 月 8 日，我公司第三 - 11 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 届董事会第十次会议审议通过了公司出资 17,600 万元，收购内蒙古吉兰泰盐化石材有限公司持有的 恒泰证券有限责任公司 8,800 股股权的议案。恒泰证券有限责任公司前身为内蒙古自治区证券公司， 于 1992 年 4 月由中国人民银行内蒙古分行组建，1998 年 11 月改制组建为有限责任公司，2002 年 7 月增资扩股至 65,556.99 万元，2002 年 9 月将名称变更为恒泰证券有限责任公司。本次股权收购是 公司实现投资多元化、战略规范化又一重要举措，是稳定收益、提高公司 盈利能力的重要手段。本 次股权收购完成后，我公司持有恒泰证券有限责任公司 17,600 万股股权，成为恒泰证券第一大股东。 2008 年 1 月 28 日公司购买恒泰证券有限责任公司 8,800 万股股权事宜已经中国证监会批准，加上 公司原持有的恒泰证券有限责任公司 8,800 万股股权，公司共计持有恒泰证券有限责任公司 17,600 万股股权，占其注册资本的 26.84%。2007 年，恒泰证券有限责任公司实现营业收入 18.48 亿元，实 现净利润 8.86 亿元。 8、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局： 2007 年，从国际上看，世界经济开始步入增长减速与通胀上升并存的调整期， 美国次贷危机 影响继续扩大，美国及全球经济增长放缓，全球油价高攀、粮价飙升态势短期内难以改变，美元还 将持续走低，贸易保护主义和投资保护主义加剧，国际竞争更加激烈，多种不确定因素和潜在风险 在增加，对出口需求将带来影响。从国内看，我国经济社会发展总体形势是好的，但投资增长依然 过快，经济增长由偏快转向过热的趋势尚未缓解，价格上涨、通货膨胀压力加大，经济发展的不确 定因素可能会更不确定。受国内通货膨胀压力和从紧的货币政策，以及全球经济增长速度放缓等因 素影响，我国制糖业增速将比 2006 年有所放缓。在这种情况下，国内劳动力、能源和原材料等生产 要素成本上升的趋势将是大势所趋，企业承担社会责任的成本也将不断增加，新一轮价格明显上涨 的格局已经出现，上游能源及原材料等投入品价格上涨幅度明显高于产品价格涨幅，给制糖业造成 较大的压力，企业生产经营条件已悄然发生变化，也必将引发行业的新一轮洗牌重组。面对着世界 经济增长减速、宏观调控和成本上升的多重压力，对我们提出了严峻的挑战。食糖市场供需总量基 本平衡。目前制糖行业仍以分散经营为主，但优级糖市场集中度大 幅提高，随着消费者消费理念的 成熟，白糖消费将更趋向于品牌消费，趋向于高质量 消费，优级糖市场需求旺盛，优级糖的需求仍 存在较大空间，因此在市场中属于强者的传统名牌白糖在行业内的地位进一步巩固，高端优级糖竞 争将更加激烈；同时因糖产品仍是一个较低利润、进入门槛又相对较低的行业，糖业外资本不断涌 入制糖行业，必将加速制糖业资本和资源整合的步伐；由于广大消费者保健意识的增强，优质保健 糖将是未来发展趋势。 （2）未来公司的发展机遇和挑战： 公司未来发展面临较大的挑战：市场竞争日趋激烈，公司虽然在品牌竞争力上具有一定的优势， 但与行业龙头在经营实力等方面仍有一定差距，制糖市场区域化竞争将长期存在；行业无序竞争和 不正当竞争现象严重，周边小糖厂死灰复燃抢购原料，给公司产品造成一定负面影响。 - 12 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 在面临挑战的同时，公司也存在着较大的发展机遇，首先，公司拥有一支卓越的技术管理团队， 其次，“草原”牌糖系列产品为代表，典型性强，内在品质卓越超群；再次，“包糖”牌酒精品牌 最具增值潜力。公司在坚持发展、壮大糖业的同时，遵循战略协同、优势互补、资源共享的原则， 积极在产业关联度较高的领域内探寻新的业务发展方向，培育新的利润增长点。 （3）新年度经营计划： 2008 年,公司将继续贯彻既定经营方针，以科学发展观统揽全局，实事求是，踏实进取，切实 抓好各项管理工作，积极推进营销创新，加大生产科技投入，加强节能减排和生态环境保护，增强 可持续发展能力，推动公司科学发展、和谐发展。争取实现主营业务收入保持增长。重点抓好以下 工作： A、坚持以市场为导向，加大品牌整合力度，继续优化调整产品结构，实行重点品牌重点运作， 提高包括机制糖、酒精、基于资源综合利用的生物制品等产品的市场占有份额，要通过进一步提升 品牌价值，提高产品附加值继续向优质、高端发展，使品牌结构和整个产品线形成“以中高为主， 高中低端、高中低价兼顾”的框架体系。坚持以市场为中心，强化质量管理与成本控制，积极、稳 健地推进品牌、品种、生产、研发、营销等内部资源的全面整合，优化资源配置结构，提高经营管 理水平，发挥集团整体协同竞争力；以资本为纽带，实现公司生产经营与资本经营协调发展，实现 公司跨越式的发展目标；探索营销模式创新，大力推进市场和新产品的快速成长，实现以提升利润 为核心的规模增长，确立主营业务在国内市场的领先地位。 B、调整创新营销机制，整体规划市场，优化营销管理，全面提升公司营销能力与业绩。2008 年 公司要合理配置营销资源，抓好渠道建设，有计划、分步骤地推进终端营销，改善售后服务，强化 市场监管，公司在公开发行上市初期就已经成为当时内蒙古为数不多的农业产业化龙头企业之一， 在“龙头企业＋专业合作组织＋农户”的现代农业生产组织方式上积累了丰富的经验。公司的食糖 贸易业务开展多年，积累了一批有实力、合作基础牢固的客户资源。同时不断完善销售人员激励约 束机制，确保 2008 年销售目标顺利实现。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 营业利润 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 分产品 率（%） 上年增减(%) 年增减(%) 增减(%) 行业 制糖业 325,119,642.44 311,020,835.19 4.34 -26.54 -10.63 减少 17.03 个百分点 电子信息业 15,213,241.68 16,296,671.66 -7.12 -52.88 -39.30 减少 23.95 个百分点 畜牧饲养业 12,481,664.78 15,948,117.59 -27.77 -54.84 -20.72 减少 54.99 个百分点 - 13 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华北地区 350,383,598.50 -29.66 华东地区 2,430,950.40 -44.42 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经大连华连会计师事务所有限公司审计确认，公司 2007 年实现净利润 43,097,150.56 元，提取 法定盈余公积金 9,966,616.43 元，加上以前年度未分配润 320,579,528.18 元，公司本年度末可供 股东分配的利润为 353,710,062.31 元。 根据公司生产经营的实际情况，为加快技术更新步伐，提升公司主业竞争能力，同时保持充足 的流动资金，董事会决定将资金用于技术改造，新产品开发和投资，以及补充流动资金，以提升公 司业绩，促进公司可持续发展。 考虑到广大股东的利益，公司拟实施每 10 股转增 6 股的公积金转增股本预案，共计转增股本 181,849,500 元。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据公司生产经营的实际情况，为加快技术更新步 技术改造，新产品开发和投资，以及补充流动 伐，提升公司主业竞争能力，同时保持充足的流动 资金，以提升公司业绩，促进公司可持续发展 资金，董事会拟不进行利润分配 - 14 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 1、2007 年 4 月 6 日，本公司向新时代信托投资股份有限公司购买内蒙古乳泉奶业有限公司 8000 万股股权，该资产的账面价值为 80,000,000 元，实际购买金额为 90,080,000 元，本次收购价格的 确定依据是协议定价。该事项已于 2007 年 4 月 17 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 2、2006 年 12 月 7 日，本公司向内蒙古吉兰泰盐化石材股份有限公司购买恒泰证券有限责任公 司 8800 万股股权，该资产的账面价值为 88,000,000 元，实际购买金额为 176,000,000 元，本次收 购价格的确定依据是协议定价。该事项已于 2006 年 12 月 12 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 7.2 出售资产 √适用 □不适用 1、2007 年 10 月 29 日，本公司向包头盛益鑫贸易有限责任公司转让包头华资数码科技有限公 司股权，该资产的账面价值为 4,217 万元，实际出售金额为 3,600 万元，产生损益-617 万元。本次 出售价格的确定依据是协议定价。该事项已于 2007 年 10 月 31 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 2、2007 年 10 月 29 日，本公司向北京瑞华兴贸易有限公司转让华资伟业科技控股有限公司股 权，该资产的账面价值为 4,600 万元，实际出售金额为 4,000 万元，产生损益-600 万元。本次出售 价格的确定依据是协议定价。该事项已于 2007 年 10 月 31 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 3、2007 年 12 月 14 日，本公司转让内蒙古华资雪峰糖业有限责任公司股权，该资产的账面价 值为 3,889.67 万元，评估价值为 3,179.74 万元，实际出售金额为 2,600 万元。本次出售价格的确 定依据是协议定价。该事项已于 2007 年 12 月 8 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 4、2007 年 9 月 4 日，本公司向内蒙古加牛科技有限公司转让内蒙古乳泉奶业有限责任公司部 分，该资产的账面价值为 4,271.61 万元，实际出售金额为 2,300 万元。 本次出售价格的确定依据 是协议定价。该事项已于 2007 年 9 月 11 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 - 15 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否履 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 是否为关联方担保 行完毕 2007 年 2 包头铝业集团有限责 2007 年 2 月 14 日 3,000 一般担保 月 14 日～ 否 否 任公司 2008 年 2 月 14 日 2007 年 3 包头铝业集团有限责 2007 年 3 月 21 日 1,000 一般担保 月 21 日～ 否 否 任公司 2008 年 3 月 20 日 2007 年 6 包头明天科技股份有 2007 年 6 月 26 日 6,169 一般担保 月 26 日～ 否 否 限公司 2008 年 6 月 25 日 2007 年 7 北京泰隆华胜科技有 2007 年 7 月 26 日 7,888 一般担保 月 26 日～ 否 否 限责任公司 2008 年 7 月 25 日 报告期内担保发生额合计 18,057 报告期末担保余额合计 18,057 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 18,057 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 - 16 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况：自股权分置改革完成后三年内不上市交易。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:万元 初始投资金额 占该公司股 期末账面值 报告期损益 报告期所有 股份 证券代码 证券简称 会计核算科目 （万元） 权比例（％） （万元） （万元） 者权益变动 来源 可供出售的 协议 600015 华夏银行 20,000.00 2.39 192,289.76 10,803.95 10,803.95 金融资产 受让 合计 - 192,289.76 10,803.95 10,803.95 - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持对象 最初投资金额 持有数量 占该公司股 期末账面价 报告期损 报告期所有者权 会计核 股份来源 名称 （万元） (万股) 权比例(%) 值（万元） 益（万元） 益变动（万元） 算科目 发起认 恒泰证券有 长期股 9,680.00 8,800.00 13.42 27,686.50 11,886.50 11,886.50 购及协 限责任公司 权投资 议受让 小计 9,680.00 8,800.00 13.42 27,686.50 11,886.50 11,886.50 － － §8 监事会报告 - 17 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 华连内审字[2008]125 号 包头华资实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的包头华资实业股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表 及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表和现金 流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是包头华资实业股份有限公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，包头华资实业股份有限公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有 重大方面公允反映了包头华资实业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营 成果和现金流量。 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王秀玉 - 18 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国 大连市 中国注册会计师：臧德盛 2008 年 4 月 24 日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 354,287,046.49 274,663,822.32 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 2,738,225.41 应收票据 七、3 4,902,500.00 330,000.00 应收账款 七、4 44,595,756.44 21,783,454.78 预付款项 七、6 261,833,460.00 212,395,399.33 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 七、5 39,776,959.78 39,938,410.76 买入返售金融资产 存货 七、7 207,262,526.47 265,784,028.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 80,733.85 流动资产合计 912,738,983.03 817,633,341.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 七、8 1,922,923,300.00 780,384,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七、9 292,801,555.34 435,236,581.46 投资性房地产 固定资产 七、10 416,119,773.43 478,105,996.17 在建工程 七、11 14,224,357.03 23,676,853.90 工程物资 七、12 162,887.00 257,404.91 固定资产清理 生产性生物资产 七、13 35,806,508.09 - 19 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 油气资产 无形资产 七、14 26,400,919.84 36,201,514.44 开发支出 商誉 七、16 5,930,142.93 长期待摊费用 七、15 2,040,666.67 2,089,672.28 递延所得税资产 七、17 3,737,476.84 3,739,873.38 其他非流动资产 非流动资产合计 2,684,341,079.08 1,795,498,404.63 资产总计 3,597,080,062.11 2,613,131,746.17 流动负债： 短期借款 七、19 377,150,000.00 437,820,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 七、20 60,000,000.00 45,000,000.00 应付账款 七、21 36,899,679.96 46,433,958.08 预收款项 七、22 2,866,737.22 21,534,120.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、23 4,534,689.47 2,023,057.01 应交税费 七、24 2,815,289.81 3,150,490.89 应付利息 97,506.05 应付股利 七、25 35,364.92 105,089.27 其他应付款 七、26 11,105,708.93 45,992,963.91 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 七、27 5,813,915.00 其他流动负债 流动负债合计 495,504,976.36 607,873,594.43 非流动负债： 长期借款 七、28 6,378,731.90 6,259,770.19 应付债券 长期应付款 专项应付款 七、29 5,500,000.00 5,228,000.00 预计负债 递延所得税负债 七、30 433,062,038.75 191,704,334.39 其他非流动负债 非流动负债合计 444,940,770.65 203,192,104.58 负债合计 940,445,747.01 811,065,699.01 股东权益 实收资本 七、31 303,082,500.00 303,082,500.00 资本公积 七、32 1,908,202,333.48 997,902,670.35 - 20 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 七、33 82,972,457.49 73,005,841.06 一般风险准备 未分配利润 七、34 353,710,062.31 320,579,528.18 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,647,967,353.28 1,694,570,539.59 少数股东权益 8,666,961.82 107,495,507.57 所有者权益合计 2,656,634,315.10 1,802,066,047.16 负债和所有者权益总计 3,597,080,062.11 2,613,131,746.17 公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 350,415,819.45 107,082,675.73 交易性金融资产 2,738,225.41 应收票据 4,902,500.00 330,000.00 应收账款 八、1 14,261,640.34 7,044,302.61 预付款项 八、3 163,145,789.40 132,088,272.94 应收利息 应收股利 3,740,349.57 其他应收款 八、2 39,178,386.08 17,933,363.80 存货 192,634,772.44 221,662,606.59 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 764,538,907.71 492,619,796.65 非流动资产： 可供出售金融资产 1,922,923,300.00 780,384,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、4 587,544,973.88 770,245,186.28 投资性房地产 固定资产 307,669,726.31 321,257,562.27 在建工程 14,224,357.03 23,366,153.90 工程物资 162,887.00 164,156.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,400,000.00 28,603,750.00 - 21 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,040,666.67 2,089,672.28 递延所得税资产 3,735,010.39 3,739,873.38 其他非流动资产 非流动资产合计 2,864,700,921.28 1,929,850,354.11 资产总计 3,629,239,828.99 2,422,470,150.76 流动负债： 短期借款 362,150,000.00 400,920,000.00 交易性金融负债 应付票据 60,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 23,457,758.40 24,173,021.75 预收款项 1,999,929.48 18,764,383.62 应付职工薪酬 3,046,598.20 321,193.22 应交税费 2,218,479.95 3,369,020.00 应付利息 应付股利 35,364.92 35,364.92 其他应付款 68,532,502.05 88,412,676.17 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 521,440,633.00 565,995,659.68 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,222,000.00 1,250,000.00 预计负债 递延所得税负债 433,062,038.75 191,704,334.39 其他非流动负债 非流动负债合计 434,284,038.75 192,954,334.39 负债合计 955,724,671.75 758,949,994.07 股东权益： 实收资本 303,082,500.00 303,082,500.00 资本公积 1,904,899,524.98 994,570,688.73 减：库存股 盈余公积 82,972,457.49 73,005,841.06 未分配利润 382,560,674.77 292,861,126.90 - 22 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股东权益合计 2,673,515,157.24 1,663,520,156.69 负债和股东权益总计 3,629,239,828.99 2,422,470,150.76 公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七、35 368,768,299.19 519,738,109.83 其中：营业收入 368,768,299.19 519,738,109.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 472,267,648.75 508,131,773.56 其中：营业成本 七、35 355,026,107.97 406,622,222.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 七、36 2,146,834.04 3,371,020.35 销售费用 15,937,803.39 15,781,060.61 管理费用 65,431,219.48 61,365,778.55 财务费用 七、39 22,377,030.44 21,310,227.23 资产减值损失 七、38 11,348,653.43 -318,535.98 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 538,225.41 投资收益（损失以“－”号填列） 七、37 187,777,476.20 20,206,752.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 84,278,126.64 32,351,313.84 加：营业外收入 七、40 1,191,251.15 1,019,062.38 减：营业外支出 七、41 44,105,575.35 2,800,530.95 其中：非流动资产处置损失 37,077,031.30 2,475,096.39 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 41,363,802.44 30,569,845.27 - 23 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 减：所得税费用 七、42 133,236.82 8,209,691.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 41,230,565.62 22,360,153.44 归属于母公司所有者的净利润 43,097,150.56 19,495,004.02 少数股东损益 -1,866,584.94 2,865,149.42 六、每股收益： （一）基本每股收益 七、44 0.142 0.064 （二）稀释每股收益 七、44 0.142 0.064 公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八、5 339,230,272.58 434,350,376.48 减：营业成本 八、5 318,380,789.11 332,461,207.35 营业税金及附加 2,080,746.27 2,793,378.91 销售费用 14,116,240.96 13,012,084.95 管理费用 48,548,794.54 41,274,305.76 财务费用 21,140,692.86 22,247,563.46 资产减值损失 3,768,244.94 -235,333.15 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 538,225.41 投资收益（损失以“－”号填列） 八、6 181,334,189.82 12,034,745.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 112,528,953.72 35,370,140.20 加：营业外收入 260,763.18 463,457.68 减：营业外支出 13,118,689.61 123,690.88 其中：非流动资产处置净损失 13,044,229.69 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 99,671,027.29 35,709,907.00 减：所得税费用 4,862.99 8,092,418.49 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 99,666,164.30 27,617,488.51 - 24 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 437,598,024.47 621,275,273.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 900,945.68 58,014.00 收到其他与经营活动有关的现金 七、45 42,670,255.88 32,103,385.58 经营活动现金流入小计 481,169,226.03 653,436,673.23 购买商品、接受劳务支付的现金 434,048,474.39 511,798,956.80 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 - 25 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 49,952,713.76 33,098,148.40 支付的各项税费 16,239,765.15 28,687,192.00 支付其他与经营活动有关的现金 七、46 60,171,231.46 57,558,849.80 经营活动现金流出小计 560,412,184.76 631,143,147.00 经营活动产生的现金流量净额 -79,242,958.73 22,293,526.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 274,070,626.64 11,455,356.85 取得投资收益收到的现金 106,089,804.48 19,731,554.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 3,567,633.29 1,165,461.79 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 76,600,000.00 450,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 460,328,064.41 32,802,372.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 2,889,431.36 13,204,433.29 支付的现金 投资支付的现金 190,776,870.00 166,100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 14,274,406.32 投资活动现金流出小计 207,940,707.68 179,304,433.29 投资活动产生的现金流量净额 252,387,356.73 -146,502,060.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 854,392,279.00 669,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 筹资活动现金流入小计 854,392,279.00 670,300,000.00 偿还债务支付的现金 916,876,194.00 702,793,119.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 31,037,319.06 26,815,379.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 26 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 947,913,513.06 729,608,498.53 筹资活动产生的现金流量净额 -93,521,234.06 -59,308,498.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 60.23 -243,419.90 五、现金及现金等价物净增加额 79,623,224.17 -183,760,452.70 加：期初现金及现金等价物余额 274,663,822.32 458,424,275.02 六、期末现金及现金等价物余额 354,287,046.49 274,663,822.32 公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 362,963,336.55 519,005,696.61 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 62,353,361.62 20,135,189.86 经营活动现金流入小计 425,316,698.17 539,140,886.47 购买商品、接受劳务支付的现金 272,649,883.86 432,080,629.79 支付给职工以及为职工支付的现金 40,599,892.37 20,579,421.73 支付的各项税费 14,953,031.88 25,088,226.67 支付其他与经营活动有关的现金 29,386,909.33 30,262,671.63 经营活动现金流出小计 357,589,717.44 508,010,949.82 经营活动产生的现金流量净额 67,726,980.73 31,129,936.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 252,295,415.00 9,455,328.85 取得投资收益收到的现金 106,508,703.84 24,531,500.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 1,029,511.79 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 76,600,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 435,404,118.84 35,016,340.70 - 27 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 1,110,951.06 5,926,311.99 付的现金 投资支付的现金 190,776,870.00 166,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 191,887,821.06 172,026,311.99 投资活动产生的现金流量净额 243,516,297.78 -137,009,971.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 835,492,279.00 636,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 400,000.00 筹资活动现金流入小计 835,492,279.00 636,400,000.00 偿还债务支付的现金 874,262,279.00 652,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,140,134.79 24,783,833.68 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 903,402,413.79 676,783,833.68 筹资活动产生的现金流量净额 -67,910,134.79 -40,383,833.68 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -35,263.45 五、现金及现金等价物净增加额 243,333,143.72 -146,299,131.77 加：期初现金及现金等价物余额 107,082,675.73 253,381,807.50 六、期末现金及现金等价物余额 350,415,819.45 107,082,675.73 公司法定代表人:宋卫东 主管会计工作负责人:张世潮 会计机构负责人:杨荣正 - 28 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头华资实业股份有限公司 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 一般风 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 一、上年年末余额 303,082,500.00 997,902,670.35 73,005,841.06 320,579,528.18 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 303,082,500.00 997,902,670.35 73,005,841.06 320,579,528.18 三、本年增减变动金额（减少以“－” 号填列） 910,299,663.13 9,966,616.43 33,130,534.13 （一）净利润 43,097,150.56 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 910,299,663.13 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 1,151,864,155.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 -29,173.12 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 -241,535,318.75 4．其他 上述（一）和（二）小计 910,299,663.13 43,097,150.56 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 9,966,616.43 -9,966,616.43 1．提取盈余公积 9,966,616.43 -9,966,616.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 303,082,500.00 1,908,202,333.48 82,972,457.49 353,710,062.31 - 29 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 一般风 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 一、上年年末余额 303,082,500.00 603,413,408.73 74,316,732.50 304,659,149.85 加：会计政策变更 238,252,000.00 -4,072,640.29 -812,876.84 前期差错更正 二、本年年初余额 303,082,500.00 841,665,408.73 70,244,092.21 303,846,273.01 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 156,237,261.62 2,761,748.85 16,733,255.17 填列） （一）净利润 19,495,004.02 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 156,237,261.62 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 224,784,000.00 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 -74,178,720.00 响 4．其他 5,631,981.62 上述（一）和（二）小计 156,237,261.62 19,495,004.02 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,761,748.85 -2,761,748.85 1．提取盈余公积 2,761,748.85 -2,761,748.85 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 303,082,500.00 997,902,670.35 73,005,841.06 320,579,528.18 法定代表人：宋卫东 主管会计工作负责人：张世潮 会计 - 30 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 包头华资实业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 本期金额 项 目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 存股 一、上年年末余额 303,082,500.00 994,570,688.73 73,005,841.06 292,861,126.90 1,663,520,156.69 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 303,082,500.00 994,570,688.73 73,005,841.06 292,861,126.90 1,663,520,156.69 三、本年增减变动金额（减少以“－” 910,328,836.25 9,966,616.43 89,699,547.87 1,009,995,000.55 号填列） （一）净利润 99,666,164.30 99,666,164.30 （二）直接计入所有者权益的利得和 910,328,836.25 910,328,836.25 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 1,151,864,155.00 净额 1,151,864,155.00 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 -241,535,318.75 -241,535,318.75 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 910,328,836.25 99,666,164.30 1,009,995,000.55 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 9,966,616.43 -9,966,616.43 1．提取盈余公积 9,966,616.43 -9,966,616.43 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 303,082,500.00 1,904,899,524.98 82,972,457.49 382,560,674.77 2,673,515,157.24 - 31 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 上年同期金额 项 目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 303,082,500.00 603,413,408.73 74,316,732.50 304,659,149.85 1,285,471,791.08 加：会计政策变更 238,252,000.00 -4,072,640.29 -36,653,762.61 197,525,597.10 前期差错更正 二、本年年初余额 303,082,500.00 841,665,408.73 70,244,092.21 268,005,387.24 1,482,997,388.18 三、本年增减变动金额（减少以 152,905,280.00 2,761,748.85 24,855,739.66 180,522,768.51 “－”号填列） （一）净利润 27,617,488.51 27,617,488.51 （二）直接计入所有者权益的利 152,905,280.00 152,905,280.00 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 224,784,000.00 224,784,000.00 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 -74,178,720.00 -74,178,720.00 所得税影响 4．其他 2,300,000.00 2,300,000.00 上述（一）和（二）小计 152,905,280.00 27,617,488.51 180,522,768.51 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 2,761,748.85 -2,761,748.85 1．提取盈余公积 2,761,748.85 -2,761,748.85 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 303,082,500.00 994,570,688.73 73,005,841.06 292,861,126.90 1,663,520,156.69 法定代表人：宋卫东 主管会计工作负责人：张世潮 会计机构负责人：杨荣正 - 32 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司将持有的海通稳健增值基金由短期投资核算变更为交易性金融资产核算，并按公允价值计 量。此项变更，调增了 2007 年 1 月 1 日资产负债表交易性金融资产 538,225.41 元，调增公允价值变 动收益 538,225.41 元，同时调增所得税费用 177,614.39 元，调增递延所得税负债 177,614.39 元。 本公司将对华夏银行股份有限公司的股票投资由长期股权投资核算变更为可供出售金融资产核 算，并按公允价值计量。此项变更，调减了 2007 年 1 月 1 日资产负债表长期股权投资 200,000,000.00 元，调增可供出售金融资产 780,384,000.00 元，其中公允价值变动 580,384,000.00 元，同时调增资 本公积 388,857,280.00 元，调增递延所得税负债 191,526,720.00 元。 本公司将对所得税核算由应付税款法变更为资产负债表债务法核算。公司在对 2007 年 1 月 1 日的 资产、负债的账面价值进行复核的基础上，对于其与计税基础之间的差异，按照转回期间的适用税率 计算了递延所得税资产和递延所得税负债，并进行了追溯调整。此项变更，增加了 2007 年 1 月 1 日递 延所得税资产 3,739,873.38 元，调增留存收益 3,739,873.38 元。公司在追溯调整中，对 2005 年末的 递延所得税资产进行了计算，2006 年末的递延所得税资产应减少 69,591.63 元，故在 2006 年度利润 表调整中，应调增递延所得税费用 69,591.63 元，调减净利润 69,591.63 元。 本公司将对子公司由长期股权投资权益法变更为成本法核算，并追溯调整。此项变更，调减了 2007 年 1 月 1 日资产负债表长期股权投资 31,383,797.11 元，调减留存收益 31,383,797.11 元，其中 2006 年当年增加投资收益 13,152,070.80 元，未分配利润减少 44,535,867.91 元。 本公司将追溯调整的留存收益在盈余公积和未分配利润之间分配。此项调整，减少了 2007 年 1 月 1 日盈余公积 2,743,861.14 元，调增 2006 年当年提取盈余公积 1,344,309.02 元，调增未分配利润 4,088,170.16 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 （1）包头华资数码科技有限公司与上海华昆科技发展有限公司投资北京翰翔沐泽科技有限公司占 其注册资本的 100%，于上半年已转让，故未纳入本次合并范围内。 （2）华资伟业科技控股有限公司与上海华昆科技发展有限公司投资上海斯瑞普特科技发展有限公 司占其注册资本的 100%，于上半年已转让，故未纳入本次合并范围内。 （3）包头华资实业股份有限公司投资内蒙古华资雪峰糖业有限公司占其注册资本的 98.17%，于 2007 年 9 月 30 日已转让，故未纳入本次合并范围内。 （4）包头华资实业股份有限公司投资包头华资数码科技有限公司占其注册资本的 93.71%，于 2007 年 9 月 30 日已转让，故未纳入本次合并范围内。 （5）包头华资实业股份有限公司投资华资伟业科技控股有限公司占其注册资本的 83.64%，于 2007 年 9 月 30 日已转让，故未纳入本次合并范围内。 - 33 - 包头华资实业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 董事长：宋卫东 包头华资实业股份有限公司 2008 年 4 月 24 日 - 34 -