黄山旅游(600054)2007年年度报告摘要

黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 黄山旅游发展股份有限公司 2007年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 公司应出席会议董事 9 人，实到董事 6 人。董事长程迎峰先生因出差在外，委托副董事长许继伟 主持会议并代为表决，董事王玉求先生因工作安排冲突，委托董事黄慧敏出席会议并代为表决，独立董 事戴斌先生因工作安排冲突，委托独立董事周亚娜出席会议并代为表决。 1.3 公司 2007 年度财务报告已经安徽华普会计师事务所审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长程迎峰先生，主管会计工作负责人许继伟先生及会计机构负责人何益飞先生声明：保 证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 1.5 本报告摘要分别以中、英文编制，在对中英文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 A 股简称：黄山旅游 B 股简称：黄山 B 股 股票代码 A 股代码：600054 B 股代码：900942 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 安徽省黄山市黄山风景区汤泉 邮政编码 245800 公司国际互联网网址 http://www.huangshan.com.cn 电子信箱 Hs600054@yahoo.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 黄慧敏 黄嘉平 联系地址 安徽省黄山市黄山风景区汤泉 电 话 0559-5580567 0559-5580526 传 真 0559-5580505 0559-5580505 电子信箱 Hshhm666@126.com hstd56@126.com -1- 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 2006 年 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 (%) 营业收入 1,040,876,381.83 864,938,789.34 816,728,963 20.34 689,053,706 利润总额 264,188,332.25 228,948,460.96 221,406,904 15.39 125,134,519 归属于上市公司股东的净利润 151,177,393.05 135,458,872.04 131,178,351.00 11.60 68,816,337 归属于上市公司股东的扣除非经常性 152,690,869.95 111,608,965.32 110,544,112.76 36.81 70,427,286 损益的净利润 基本每股收益 0.33 0.3 0.31 10.00 0.23 稀释每股收益 0.33 0.3 0.31 10.00 0.23 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.33 0.25 0.26 32.00 0.23 全面摊薄净资产收益率（%） 14.85 16.42 16.71 减少 1.57 个百分点 9.60 加权平均净资产收益率（%） 14.74 17.15 17.88 减少 2.41 个百分点 9.93 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 15 13.53 14.22 增加 1.47 个百分点 9.82 收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资 14.88 14.13 15.22 增加 0.75 个百分点 10.17 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 276,705,149.95 235,975,719.76 222,034,984 17.26 168,716,237 每股经营活动产生的现金流量净额 0.58 0.52 0.49 13..03 0.56 2006 年末 本年末比上年末 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 增减(%) 总资产 1,542,008,209.82 1,192,967,293.63 1,163,307,981 29.26 964,424,385 所有者权益（或股东权益） 1,017,944,345.72 825,189,052.68 829,947,919 23.48 717,006,712 归属于上市公司股东的每股净资产 2.16 1.82 1.81 18.91 2.36 3.2 非经常性损益项目： √适用 □不适用 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,698,177.92 委托投资损益 1,200.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 366,813.27 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -567,320.15 少数股东损益影响数 384,007.90 合 计 -1,513,476.90 采用公允价值计量的项目 单位: 人民币元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 股票投资 10,225 0 -10,225 58,619.21 合计 10,225 0 -10,225 58,619.21 -2- 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 比例 发行 股改 公积金 其 小 比例 数量 数量 (%) 新股 送股 转股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 19,773 43.52 19,773 41.95 3、其他内资持股 1,700 1,700 3.61 其中：境内法人持股 1,700 1,700 3.61 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 19,773 43.52 1,700 21,473 45.56 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 10,062 22.15 10,062 21.35 2、境内上市的外资股 15,600 34.33 15,600 33.09 3、境外上市的外资股 4、其 他 无限售条件流通股合计 25,662 56.48 25,662 54.44 三、股份总数 45,435 100 47,135 100 注：报告期公司非公开发行人民币普通股 1,700 万股 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 股东名称 年初限售股 本年解除 本年增加限 年末限售股 限售原因 解除限售日 数 限售股数 售股数 数 期 黄山旅游集团有限公司 197,730,000 197,730,000 股改承诺 注1 中信证券股份有限公司 4,000,000 4,000,000 定向增发 2008-08-04 泰康人寿保险股份有限公 3,860,000 3,860,000 定向增发 2008-08-04 司—传统普通保险产品 江苏瑞华投资发展有限公司 3,000,000 3,000,000 定向增发 2008-08-04 上海励诚投资发展有限公司 2,000,000 2,000,000 定向增发 2008-08-04 上海融昌资产管理有限公司 2,000,000 2,000,000 定向增发 2008-08-04 瑞士银行（UBS AG） 2,000,000 2,000,000 定向增发 2008-08-04 都邦财产保险股份有限公 140,000 140,000 定向增发 2008-08-04 * 司—传统保险产品 注 1：根据公司股权分置改革之承诺，报告期黄山旅游集团持有公司已到期可上市交易的 22,717,500 股尚未申请解除锁定，该部分股份目前仍为限售股份。 -3- 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 股东数量及持股情况 报告期末股东总数 共 40,725 户（其中 A 股股东 21,573 户，B 股股东 19,152 户） 前十名股东持股情况 股东 持股 持有有限售 质押或冻 持股总数 报告期 性质 比例 条件股份数 结的股份 股东名称（全称） 增减 （％） 量 数量 国有 1.黄山旅游集团有限公司 41.95 197,730,000 197,730,000 无 股东 2. PINPOINT CHINA FUND 其他 2.67 12,578,885 -1,026,300 0 未知 3. GOLDEN CHINA MASTER FUND 其他 2.13 10,053,388 -4,483,081 0 未知 4. GAO-LING FUND,L.P. 其他 1.26 5,961,616 0 未知 5. SHENYIN WANGGUO NOMINEES 其他 1.16 5,464,437 -618,203 0 未知 (H.K) LTD. 6.中信证券股份有限公司 其他 0.92 4,336,665 4,000,000 未知 7. 中国建设银行—信达澳银领 其他 0.828 3,900,714 未知 先增长股票型证券投资基金 8. 泰康人寿保险股份有限公司 －传统－普通保险产品－019L 其他 0.819 3,860,000 3,860,000 未知 －CT001 沪 9.SCHRODERS KOREA LIMITED 其他 0.818 3,856,500 未知 10. SCHRODER INTERNATIONAL 其他 0.80 3,771,010 0 未知 SELECTION FUND 公司前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条 序号 股 东 名 称 股份性质 件股份数量 1 PINPOINT CHINA FUND 12,578,885 B股 2 GOLDEN CHINA MASTER FUND 10,053,388 B股 3 GAO-LING FUND,L.P 5,961,616 B股 4 SHENYIN WANGGUO NOMINEES (H.K) LTD. 5,464,437 B股 5 中国建设银行—信达澳银领先增长股票型证券投资基金 3,900,714 A股 6 SCHRODERS KOREA LIMITED 3,856,500 B股 7 SCHRODER INTERNATIONAL SELECTION FUND 3,771,010 B股 8 交通银行—华夏蓝筹核心混合型证券投资基金（LOF） 3,589,636 A股 9 袁赛男 3,374,442 B股 10 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 3,231,249 B股 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：黄山旅游集团有限公司 法人代表：叶树敏 成立日期：1999 年 6 月 18 日 注册资本：83,800 万元 -4- 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司类别：国有独资有限公司 经营范围：主营旅游服务接待、餐饮娱乐、旅游商品、酒店管理、风景资源管理和旅行社管理，兼 营广告、房地产、交通运输、商务和旅游相关的工业、农业等 （2）控股股东实际控制人情况 单位名称：黄山风景区管理委员会 单位性质：国家行政事业单位 主要业务：保护风景名胜资源，自然生态环境；组织实施风景区规划，合理开发风景名胜资源； 审查、监督有关建设项目；建设、管理和保护基础设施及其他公共设施，改善游览服务条件；负责封山 育林，植树绿化，护林防火，防治林木病虫害和防止水土流失；做好爱护黄山、保护黄山的宣传教育工 作；管理与风景区保护的有关其他事项。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 黄山市黄山风景区 黄山旅游集团有 黄山旅游发展股 100% 41.95% 管理委员会 限公司 份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从公 性 年 年初持 年末持 变动 姓 名 职 务 任 期 司领取报酬总 别 龄 股数 股数 原因 额(万元) 程迎峰 董事长 男 50 2007.11-2010.11 0 许继伟 副董事长、总裁 男 43 2007.11-2010.11 4905 4905 14.1 殷 寅 董事、副总裁 男 45 2004.05-2007.11 0 0 10.0 王玉求 董事、副总裁 男 42 2007.11-2010.11 0 0 11.5 黄世稳 董事 男 37 2007.11-2010.11 0 0 0 李明浩 董事、副总裁 男 42 2007.11-2010.11 0 0 10.1 黄慧敏 董事、董事会秘书 男 35 2007.11-2010.11 0 0 10.1 周亚娜 独立董事 女 53 2007.11-2008.05 0 0 3.6 段爱群 独立董事 男 45 2004.05-2007.11 0 0 3.6 周扣山 独立董事 男 37 2004.05-2007.11 0 0 3.6 戴 斌 独立董事 男 40 2007.11-2010.11 0 0 0.9 陆 林 独立董事 男 45 2007.11-2010.11 0 0 0.9 叶树敏 监事长 男 53 2007.11-2010.11 0 0 11.5 王自云 监事 男 56 2007.11-2010.11 0 0 0 詹永清 职工监事 男 53 2007.11-2010.11 0 0 0 何宗仪 监事 男 53 2004.05-2007.11 0 0 0 汪 钧 监事 女 32 2004.05-2007.11 0 0 0 解传付 总裁助理 男 43 2007.11-2010.11 0 0 10.1 徐希义 总裁助理 男 37 2007.11-2010.11 0 0 10.1 合计 100.1 注：报告期公司尚未实施直接的股权激励计划。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 -5- 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 (一)、报告期公司总体经营情况回顾 一年来，在董事会的正确领导和经营班子的精心组织下，在全体员工的共同努力下，公司在品牌提 升、项目推进、优质服务、信息化建设及企业文化建设等方面均做出了积极的努力并取得了良好的效果， 继续保持了良好的发展态势和行业领先地位，为公司实现年度经营目标打下了坚实的基础。 报告期内，公司全年累计接待入山游客 203 万人次，同比增长 12%；其中境外游客 20.56 万人次， 同比增长 10.83%；公司完成主营业务收入 10.4 亿元，同比增长 20.3%；实现净利润 16,273.34 万元（归 属于母公司净利润 151,177,393.05 元），同比增长 13.5 %。 2、公司主营业务分行业、分产品情况表 单位：人民币元 分行业 主营业务收入 主营业务成 主营业务利 主营业务 主营业务 主营业务 或 比上年增减 本比上年增 润率比上年 收入 成本 利润率(%) 分产品 （％） 减（％） 增减（％） 客运索道 225,521,720.73 56,681,685.19 69.48 22.65 15.15 1.6 园林门票 412,782,563.50 239,643,195.17 39.02 21.82 19.74 1.87 酒店食宿 254,388,024.17 152,678,837.02 31.4 19.01 21.26 2.09 旅游服务 239,235,029.30 229,823,639.17 3.16 29.01 26.66 1.46 其 中： 106,473,957.60 104,311,349.50 内部交易 3、占公司主营业务收入或主营业务利润额 10%以上的产品或服务情况 单位：人民币元 主营业务收入 主营业务毛利 项 目 毛利率(%) 金 额 占比(%) 金 额 占比(%) 客运索道 225,521,720.73 21.70 168,840,035.54 29.24 74.87 园林门票 412,782,563.50 39.72 173,139,368.33 29.98 41.94 酒店食宿 254,388,024.17 24.48 101,709,187.15 17.61 39.98 旅游服务 239,235,029.30 23.02 9,411,390.13 1.63 3.93 4、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：人民币元 项 目 2007 年 2006 年 同比增减（%） 货币资金 442,134,586.44 364,852,684.23 21.18 预付账款 146,353,522.50 3,027,446.39 4734.22 长期股权投资 67,491,396.56 128,530,565.16 -47.49 固定资产 640,656,917.28 510,687,075.52 25.45 在建工程 100,644,285.17 42,606,294.36 136.22 总资产 1,542,008,209.82 1,192,967,293.63 29.26 变动原因： （1）货币资金增长主要原因为非公开发行资金尚未全部投入； （2）预付账款增长是由于本期购买土地预付的土地出让金 14,400 万元； （3）长期股权投资减少系上期预付收购西海饭店股权转让款，本期完成购并后，转入对子公司的 投资； -6- 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （4）固定资产增长系新云谷索道等工程完工，转入固定资产； （5）在建工程增长系轩辕国际大酒店、天海山庄改扩建工程等新建工程增加。 5、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位：人民币元 项 目 2007 年 2006 年 同比增减（%） 资产减值损失 3,173,374.49 1,631,175.47 94.55 投资收益 177,550.62 20,803,645.47 -99.15 营业外支出 3,619,366.49 1,384,434.23 161.43 变动原因： （1）资产减值损失较上期增长系计提的三年以上其他应收款的专项坏账准备； （2）投资收益较上期减少是由于上期冲销了计提的对华安证券投资的资产减值准备； （3）营业外支出较上期增长是由于本期处置了部分报废固定资产形成的损失。 6、报告期公司现金流量同比发生重大变动的说明 单位：人民币元 项 目 2007 年 2006 年 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 276,705,149.95 235,975,719.76 17.26 投资活动产生的现金流量净额 -266,613,102.62 26,158,752.3 - 筹资活动产生的现金流量净额 169,365,869.14 -134,364,229.05 - 报告期公司经营活动产生的现金流量净额同比增长是由于本期接待游客人次增长，收入增加所致； 公司投资活动产生的现金流量净额同比减少是由于本期进行云谷索道改建等工程项目建设及固定 资产投资支付大额资金所致； 公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长是由于本期非公开发行股票收到投资款 30107 万元。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）黄山玉屏客运索道有限责任公司(控股公司) 该公司注册资本为 1,900 万元，本公司持有其 80%股份，主营索道运输及工艺美术品销售。截至报 告期末该公司总资产为 7,816 万元，2007 年度实现净利润 4,271 万元。 （2）黄山太平索道有限责任公司(控股公司) 该公司注册资本为 698 万美元，本公司持有其 70%股份，主营客运索道运输及代办售票餐馆购物服 务。截至报告期末该公司总资产为 8,468 万元，2007 年度实现净利润 1,047 万元。 （3）华安证券有限责任公司(参股公司) 该公司系由安徽省证券公司为主体增资扩股改制而设立的综合类证券公司，注册资本为 22.05 亿元 人民币，本公司原始投资成本为 10,000 万元人民币,占注册资本比例为 4.54%。 （4）长春净月潭游乐有限责任公司(参股公司) 该公司注册资本为 1,000 万元，本公司持有其 20%股份，主营客运索道及相关旅游服务等业务。报告 期本公司享有的投资收益为 9.5 万元。 （5）黄山市花山谜窟旅游开发有限责任公司(简称“花山谜窟”) 该公司原为黄山市古徽州石窟群旅游开发有限责任公司，于 2000 年 5 月由本公司与黄山市屯溪花 山旅游开发有限公司与共同投资设立，注册资本 100 万元，其中本公司持有 75%的股权，屯溪花山旅游 开发有限公司持有 25%股权。花山谜窟公司所处的花山谜窟景区位于黄山市政府所在地屯溪东郊，于 2000 年 5 月被国务院列为国家级重点风景名胜区。2007 年度花山谜窟公司实现净利润 106 万元。 -7- 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 8、主要客户销售情况 项 目 2007 年度 2006 年度 前五名客户销售总额(元) 41,858,710.00 46,986,286.59 占主营业务收入比例（%） 4.03 5.45 (二)公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 旅游行业景气度进一步提升，我国中部崛起战略和安徽东向发展战略的加快推进，为公司创造了良 好的外部环境；黄山市按照构筑“安徽旅游龙头、华东旅游中心、中国旅游名牌、世界旅游胜地”的发展 思路，提出把黄山风景区打造成全国综合竞争力最强的自然景区，加快推进旅游国际化进程，奋力掀起 第三次旅游发展高潮，这些目标的确立有利于黄山旅游的发展。 因旅游业具有良好的发展前景，近年来,行业的整体规模和单体规模不断扩大,发展速度比较迅猛，加 剧了行业内部的竞争。 2、管理层所关注的公司未来发展机遇与挑战、公司发展战略和新年度的经营计划 (1) 公司未来的发展机遇与挑战 交通环境：目前，徽杭高速和合铜黄高速均已通车。随着未来多条高速公路的相继贯通，黄山将从 一个单纯的旅游目的地转变为华东地区高速公路的重要交通枢纽，景区可进入性将会极大改善。同时， 加上景区索道运能瓶劲的突破，将使公司继续保持良好的发展态势。 区位优势：黄山位于长三角腹地，是距离长三角地区最近的世界级山岳型风景名胜区，良好的区位 优势，使其已成为江、浙、沪三地的后花园。 节事活动：2008 年北京奥运会和 2010 年上海世博会的举办，将吸引大批旅游者来黄山观光游览。 休假制度：新的休假制度将调整公民旅游消费习惯，均衡旅游淡旺季的客源分布，有利于公司发展。 与此同时，随着旅游业的发展，近年来全国各地相继涌现出一批优秀的旅游景区和旅游企业，在产 品开发、服务创新、营销策划等方面展开竞争，这些将在一定程度上给本公司的经营带来新的挑战。 (2) 公司发展战略 做大做强旅游主业，全面提升综合竞争力，实现又好又快发展。 (3) 新年度经营计划 2008 年，公司将按照“保护、开发、完善、提升、创新”的要求， 继续通过内强管理，外树形象， 有效整合资源要素，进一步实现公司的快速发展。公司将重点做好以下工作： ①引导公司各旅游板块之间重视协同发展，追求复合竞争优势和边际价值的实现， 努力实现整体 收益最大化。 ②积极探索旅游业务拓展与扩张的具体策略，兼顾规模与效益关系，不断提高旅游综合效益。 ③加大市场营销策划力度，打造黄山旅游目的地新形象，推进黄山旅游国际化进程。 ④积极探索和采取一系列拓展旅游消费的措施，完善各类服务设施，增添服务项目，提高游客的消 费水平。 ⑤加快推进在建项目和拟建项目建设，为公司发展谋取新的经济增长点。 ⑥ 注重人才的培养和人才的引进，推动公司人力资源管理水平的提升。 3、公司未来发展所需的资金需求和使用计划及资金来源情况 鉴于公司 2007 年非公开发行股票募集资金尚在陆续投入使用，目前暂无新增再融资计划。公司将 根据具体项目和情况采用自有资金、银行贷款及与合作伙伴共同投资等多种筹资方式。 2008 年，公司计划完成营业收入 11.4 亿元，实现税前利润 2.9 亿元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 -8- 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 详见 6.1（2）部分 6.3 主营业务分地区情况 本公司主营业务均在黄山市内。 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 26,032.45 募集资金总额 30,040 已累计使用募集资金总额 26,032.45 是否变更 拟投入 实际投入 是否符合 承诺项目 产生收益情况 项目 金额 金额 计划进度 ①云谷索道改建工程 否 11,099.20 11,099.20 是 466.8 ②黄山国际大酒店改扩 否 3,596.71 4,246.44 是 -395.7 建工程 ③黄山轩辕国际大酒店 否 15,343.76 10,686.81 是 尚未完工 （原名黄山北大门酒店） 合 计 30,039.67 26,032.45 变更项目情况 □适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 天海四合院改造项目 3236 万元 按计划进行中 尚未产生收益 报告期公司其他非募集资金投资项目详见会计报表附注之“在建工程”部分。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润 151,177,393.05 元人民币，提取 10%盈 余公积 15,951,776.28 元人民币，未分配利润为 135,225,616.77 元人民币，加上上年度未分配利润 112,056,313.86 元人民币，合计未分配利润 247,281,930.63 元人民币。 公司董事会拟定本次股利分配方案如下： 1、以 2007 年末总股本 471,350,000 股为基数，以现金股利方式向全体股东派发红利 68,345,750 元，计每 10 股分配现金红利 1.45 元，剩余未分配利润 178,936,180.63 元，结转下一年度分配。2、上 述 B 股股利以美元派发，美元与人民币汇率按 2007 年度股东大会批准后的第一个工作日中国人民银行 公布的美元兑人民币的中间价计算。3、以上现金股利均含税。 此分配预案须提交 2007 年度股东大会审议批准后实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 -9- 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ □适用 □不适用 单位： 人民币万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额 占同类交易 交易金额 交易金额 的比例(%) 金额的比例(%) 黄山管委会 704.64 0.68 - - 黄山旅游集团 0.8 - - 其中：报告期公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 0.8 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司于2006年2月17日完成了股权分置改革工作。截至报告期末，公司控股股东黄山旅游集团有限公 司严格按照股改承诺履行义务，未有违反承诺情况发生。 报告期末持股5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 初始投资金 占该公司股 期末账面值 报告期 报告期所有 会计核算科目 持有对象名称 额（万元） 权比例(%) （万元） 损益 者权益变动 华安证券有限责任公司 1,0000 4.54 3,158 - - 长期股权投资 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 公司监事会认为，公司依法运作、财务情况、关联交易等不存在问题。 - 10 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √ 审计 审计意见 √ 标准无保留意见 □ 非标意见 审计报告 华普审字【2008】第 496 号 黄山旅游发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的黄山旅游发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流 量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作，中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：朱宗瑞 张良文 范成山 中国 合肥 2008 年 4 月 17 日 9.2 财务报表（附后） 9.3 本报告期会计政策、会计估计和核算方法变更说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行新的企业会计准则。根据《企业会计准则第 38 号—首次执行 企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第 1 号》的相关规定，对上年比较报表进行了 追溯调整，本次会计政策变更主要调整事项如下： 项 目 2007 年报披露数 2006 年报披露数 差异原因 追溯调整前股东权益 829,947,919.29 829,947,919.29 追溯调整项目合计： 4,188,264.95 -6,207,538.02 其中： 长期股权投资差额 -40,555,093.55 -40,555,093.55 以公允价值计量且其变动计入当期损 -1,200.00 -1,200.00 - 11 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 益的金融资产以及可供出售金融资产 所得税 27,013,862.13 28,928,451.43 说明 1 少数股东权益 8,947,131.56 5,420,304.10 说明 2 其他 8,783,564.81 - 说明 3 追溯调整后股东权益 834,136,184.24 823,740,381.27 说明 1：差异原因系子公司对递延所得税负债确认变化，确认递延所得税负债 2,393,236.62 元，其 中归属于母公司的所有者权益减少 1,914,589.30 元 说明 2：差异原因系合并财务报表范围变化追溯调整增加少数股东权益 4,005,474.78 元，以及子公 司对递延所得税负债确认变化相应调减少数股东权益 478,647.32 元。两项合计增加 3,526,827.46 元。 说明 3：差异原因系本期新增同一控制下企业合并子公司，根据《企业会计准则讲解-企业合并》的 规定“对于同一控制下的控股合并，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数 进行追溯调整”，调增股东权益 8,783,564.81 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司合并会计报表范围本期变动情况说明 报告期，公司合并会计报表范围增加黄山西海饭店有限责任公司、黄山旅游莲花酒店管理有限公司、 黄山桃花溪旅游房地产开发有限公司、黄山旅游玉屏房地产开发有限公司、黄山市花山谜窟旅游开发有 限责任公司和黄山市黄山航空旅游服务有限责任公司。 黄山旅游发展股份有限公司董事会 2008 年 4 月 17 日 附：财务报表 - 12 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 黄山旅游发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并数 母公司 资 产 附注号 2007 年 12 月 31 2006 年 12 月 31 附注号 2007 年 12 月 31 2006 年 12 月 31 日 日 日 日 流动资产 货币资金 五(一).1 442,134,586.44 364,852,684.23 347,339,699.26 315,445,412.89 交易性金融资产 五(一).2 - 10,225.00 - 10,225.00 应收票据 - - 应收帐款 五(一).3 34,691,671.85 26,493,763.10 五(二).1 20,156,737.61 17,213,265.10 预付帐款 五(一).4 146,353,522.50 3,027,446.39 144,495,699.55 652,335.85 应收利息 五(一).5 1,497,777.53 318,023.80 1,497,777.53 318,023.80 应收股利 - - 5,798,976.10 4,762,088.47 其他应收款 五(一).6 19,924,914.59 29,714,127.96 五(二).2 61,921,641.52 32,058,116.51 存 货 五(一).7 17,858,785.09 15,589,719.02 6,543,229.74 6,355,394.25 一年内到期的非流 动资产 - - - 其他流动资产 五(一).8 792,429.04 646,100.75 101,774.35 181,083.35 流动资产合计 663,253,687.04 440,652,090.25 587,855,535.66 376,995,945.22 非流动资产 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 五(一).9 67,491,396.56 128,530,565.16 五(二).3 149,292,167.52 181,283,137.78 投资性房地产 - 固定资产 五(一).10 640,656,917.28 510,687,075.52 425,653,350.24 326,664,921.23 在建工程 五(一).11 100,644,285.17 42,606,294.36 100,614,165.64 34,041,805.35 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五(一).12 15,451,298.40 17,178,820.25 8,261,544.85 8,538,742.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 五(一).13 27,047,548.75 18,943,034.07 20,105,954.24 11,755,734.21 递延所得税资产 五(一).14 23,363,076.62 30,269,414.02 20,604,595.59 27,247,061.10 - 13 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其他非流动资产 五(一).15 4,100,000.00 4,100,000.00 57,605,638.45 61,105,638.45 非流动资产合计 878,754,522.78 752,315,203.38 782,137,416.53 650,637,041.05 资 产 总 计 1,542,008,209.82 1,192,967,293.63 1,369,992,952.19 1,027,632,986.27 资产负债表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 黄山旅游发展股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并数 母公司 附 负债及股东权益 附注号 2007 年 12 月 31 2006 年 12 月 31 2007 年 12 月 31 2006 年 12 月 31 注 日 日 日 日 号 流动负债 短期借款 五(一).17 13,000,000.00 37,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付帐款 五(一).18 27,715,652.55 18,108,127.03 10,250,489.69 5,420,782.10 预收帐款 五(一).19 6,269,599.05 4,578,905.70 4,083,278.94 1,750,208.48 应付职工薪酬 五(一).20 35,716,181.48 35,805,875.51 30,149,392.67 30,093,330.56 应交税费 五(一).22 113,080,789.19 88,405,643.21 85,491,817.75 66,401,172.34 应付利息 8,381.73 应付股利 五(一).21 1,449,744.02 1,190,522.12 其他应付款 五(一).23 240,107,571.83 101,508,720.72 214,585,307.95 87,145,485.16 一年内到期的非 流动负债 其他流动负债 五(一).24 5,281,394.99 7,571,653.43 4,485,456.84 6,964,380.89 流动负债合计 442,629,314.84 294,169,447.72 349,045,743.84 197,775,359.53 非流动负债 长期借款 五(一).25 7,624,580.00 2,624,580.00 2,624,580.00 2,624,580.00 应付债券 长期应付款 五(一).26 59,643,845.05 59,643,845.05 专项应付款 预计负债 19,304,279.54 递延所得税负债 五(一).27 2,150,710.47 2,393,236.62 其他非流动负债 非流动负债合计 69,419,135.52 64,661,661.67 2,624,580.00 21,928,859.54 负债合计 512,048,450.36 358,831,109.39 351,670,323.84 219,704,219.07 股东权益： 股 本 五(一).28 471,350,000.00 454,350,000.00 471,350,000.00 454,350,000.00 资本公积 五(一).29 169,711,182.24 81,524,282.25 144,026,911.20 46,541,812.86 - 14 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 五(一).30 126,049,954.85 110,098,178.57 124,016,820.04 108,065,043.76 未分配利润 五(一).31 250,833,208.63 179,216,591.86 278,928,897.11 198,971,910.58 归属于母公司所 有者权益合计 1,017,944,345.72 825,189,052.68 1,018,322,628.35 807,928,767.20 少数股东权益 12,015,413.74 8,947,131.56 股东权益合计 1,029,959,759.46 834,136,184.24 1,018,322,628.35 807,928,767.20 负债及股东权益总计 1,542,008,209.82 1,192,967,293.63 1,369,992,952.19 1,027,632,986.27 公司法定代表人:程迎峰 主管会计工作负责人：许继伟 会计机构负责人:何益飞 利润表 编制单位: 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 合并数 母公司 项 目 附注号 附注号 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 五(一).32 1,040,876,381.83 864,938,789.34 五(二).4 712,359,070.45 598,336,203.56 减：营业成本 五(一).32 577,818,974.92 489,311,885.62 五(二).4 397,585,422.28 342,557,666.56 营业税金及附加 五(一).33 40,083,082.01 33,649,731.31 28,504,886.58 24,061,426.84 销售费用 - - 管理费用 五(一).34 152,484,531.77 130,582,632.31 90,490,936.62 88,498,706.74 财务费用 五(一).35 -118,675.36 429,189.96 -2,398,725.21 -2,308,377.26 资产减值损失 五(一).36 3,173,374.49 1,631,175.47 405,051.85 643,038.90 加：公允价值变动收益 1,200.00 -1,200.00 1,200.00 -1,200.00 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以 五(一).37 177,550.62 20,803,645.47 五(二).5 34,128,258.68 48,699,565.18 “-”号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-” 267,613,844.62 230,136,620.14 231,900,957.01 193,582,106.96 号填列） 加：营业外收入 五(一).38 193,854.12 196,275.05 6,806.07 69,429.25 减：营业外支出 五(一).39 3,619,366.49 1,384,434.23 966,423.95 916,038.36 三、利润总额（亏损以“-” 264,188,332.25 228,948,460.96 230,941,339.13 192,735,497.85 号填列） 减：所得税费用 五(一).40 101,454,980.01 85,561,178.13 71,423,576.32 64,231,338.68 四、净利润 162,733,352.24 143,387,282.83 159,517,762.81 128,504,159.17 其中：归属于母公司所有者 151,177,393.05 135,458,872.04 159,517,762.81 128,504,159.17 净利润 少数股东损益 11,555,959.19 7,928,410.79 - 15 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 同一控制下企业合并，被合 并方在合并前实现的净利 547,482.49 3,207,666.27 润 五、每股收益 （一）基本每股收益 五(一).41 0.33 0.30 （二）稀释每股收益 五(一).41 0.33 0.30 公司法定代表人:程迎峰 主管会计工作负责人：许继伟 会计机构负责人:何益飞 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 黄山旅游发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,051,461,366.92 864,162,280.85 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五(一).42 8,545,757.32 15,787,627.57 经营活动现金流入小计 1,060,007,124.24 879,949,908.42 购买商品、接受劳务支付的现金 311,790,886.12 200,103,103.02 支付给职工以及为职工支付的现金 114,958,991.31 112,309,689.12 支付的各项税费 119,911,693.66 96,804,947.85 支付其他与经营活动有关的现金 五(一).43 236,640,403.20 234,756,448.67 经营活动现金流出小计 783,301,974.29 643,974,188.66 经营活动产生的现金流量净额 276,705,149.95 235,975,719.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,762,844.21 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 545,594.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,945,220.19 60,948.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五(一).44 116,950,193.59 406,961,467.75 投资活动现金流入小计 128,203,852.41 412,022,415.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 323,873,092.14 108,845,191.52 投资支付的现金 61,465,300.00 质押贷款净增加额 - 16 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 62,972,054.32 45,697,600.00 支付其他与投资活动有关的现金 五(一).45 7,971,808.57 169,855,571.93 投资活动现金流出小计 394,816,955.03 385,863,663.45 投资活动产生的现金流量净额 -266,613,102.62 26,158,752.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 301,070,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 78,000,000.00 36,600,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 379,070,000.00 41,600,000.00 偿还债务支付的现金 134,000,000.00 140,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,704,130.86 35,364,229.05 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 8,228,455.11 6,990,147.78 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 209,704,130.86 175,964,229.05 筹资活动产生的现金流量净额 169,365,869.14 -134,364,229.05 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -136,988.40 158,128.34 五、现金及现金等价物净增加额 179,320,928.07 127,928,371.35 加：期初现金及现金等价物余额 262,813,658.37 134,885,287.02 六、期末现金及现金等价物余额 442,134,586.44 262,813,658.37 公司法定代表人:程迎峰 主管会计工作负责人：许继伟 会计机构负责人:何益飞 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 黄山旅游发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 644,328,277.52 590,807,570.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 28,632,187.36 74,043,382.52 经营活动现金流入小计 672,960,464.88 664,850,952.95 购买商品、接受劳务支付的现金 79,012,066.97 78,972,423.93 - 17 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付给职工以及为职工支付的现金 90,940,165.62 84,709,666.20 支付的各项税费 82,056,321.93 63,807,405.49 支付其他与经营活动有关的现金 269,184,525.45 267,505,840.81 经营活动现金流出小计 521,193,079.97 494,995,336.43 经营活动产生的现金流量净额 151,767,384.91 169,855,616.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,762,844.21 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 33,459,414.86 27,960,591.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,700.00 55,148.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 130,047,564.85 327,504,258.94 投资活动现金流入小计 168,276,523.92 360,519,998.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 328,919,593.90 98,901,193.90 投资支付的现金 19,250,000.00 61,465,300.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 62,972,054.32 45,697,600.00 支付其他与投资活动有关的现金 7,971,808.57 176,875,571.93 投资活动现金流出小计 419,113,456.79 382,939,665.83 投资活动产生的现金流量净额 -250,836,932.87 -22,419,667.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 301,070,000.00 取得借款收到的现金 60,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 361,070,000.00 偿还债务支付的现金 60,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 64,933,653.75 25,851,022.26 支付其他与筹资活动有关的现金 3,462,181.74 2,673,552.96 筹资活动现金流出小计 128,395,835.49 28,524,575.22 筹资活动产生的现金流量净额 232,674,164.51 -28,524,575.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,519.24 173,415.58 五、现金及现金等价物净增加额 133,612,135.79 119,084,789.06 加：期初现金及现金等价物余额 213,727,563.47 94,642,774.41 六、期末现金及现金等价物余额 347,339,699.26 213,727,563.47 公司法定代表人:程迎峰 主管会计工作负责人：许继伟 会计机构负责人:何益飞 - 18 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 黄山旅游发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 2007 年度 减： 项 目 少数股东权 所有者权益合 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计 股 一、上年年末余额 454,350,000.00 104,468,400.24 130,986,521.98 140,142,997.07 5,341,070.23 835,288,989.52 加：会计政策变更 -57,926,587.38 -22,921,478.22 67,305,634.18 -399,413.45 -13,941,844.87 同一控制合并子公 34,982,469.39 2,033,134.81 -28,232,039.39 4,005,474.78 12,789,039.59 司调整 前期差错更正 二、本年年初余额 454,350,000.00 81,524,282.25 110,098,178.57 179,216,591.86 8,947,131.56 834,136,184.24 三、本年增减变动金额 17,000,000.00 88,186,899.99 15,951,776.28 71,616,616.77 3,068,282.18 195,823,575.22 （减少以“－”列示） （一）净利润 151,177,393.05 11,555,959.19 162,733,352.24 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他所有者权益变动影 响 3.与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小 151,177,393.05 11,555,959.19 162,733,352.24 计 （三）所有者投入和减少 17,000,000.00 88,186,899.99 105,186,899.99 资本 1.所有者投入资本 17,000,000.00 283,403,000.00 300,403,000.00 2.股份支付计入所有者 权益的金额 3.其他（同一控制下变 -195,216,100.01 -195,216,100.01 动） （四）利润分配 15,951,776.28 -79,560,776.28 -8,487,677.01 -72,096,677.01 1.提取盈余公积 15,951,776.28 -15,951,776.28 2.对股东的分配 -63,609,000.00 -8,487,677.01 -72,096,677.01 3.其他 （五）所有者权益的内部 结转 1.资本公积转增股本 - 19 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 471,350,000.00 169,711,182.24 126,049,954.85 250,833,208.63 12,015,413.74 1,029,959,759.46 公司法定代表人:程迎峰 主管会计工作负责人：许继伟 会计机构负责人:何益飞 合并所有者权益变动表（续） 项 目 2006 年度 减： 少数股东权 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 益 股 一、上年年末余额 302,900,000.00 255,918,400.24 117,066,418.84 41,121,893.37 3,633,894.27 720,640,606.72 加：会计政策变更 -57,926,587.38 -21,851,791.00 72,732,467.59 -384,129.57 -7,430,040.36 同一控制合并子公司调整 33,539,729.13 - 1,617,578.86 -31,084,169.27 4,749,958.60 8,823,097.32 前期差错更正 二、本年年初余额 302,900,000.00 231,531,541.99 - 96,832,206.70 82,770,191.69 7,999,723.30 722,033,663.68 三、本年增减变动金额（减 151,450,000.00 -150,007,259.74 - 13,265,971.87 96,446,400.17 947,408.26 112,102,520.56 少以“－”列示） 135,458,872.04 （一）净利润 7,928,410.79 143,387,282.83 （二）直接计入所有者权益 - - - - - - 的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价 - - 值变动净额 2.权益法下被投资单位其他 - - 所有者权益变动影响 3.与计入所有者权益项目相 - - 关的所得税影响 4.其他 - 上述（一）和（二）小计 - - - - 135,458,872.04 7,928,410.79 143,387,282.83 （三）所有者投入和减少资 - 1,442,740.26 - 415,555.95 -415,555.95 1,442,740.26 本 - 20 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 1.所有者投入资本 - - 2.股份支付计入所有者权益 - - 的金额 3.其他（同一控制下变动） 1,442,740.26 415,555.95 -415,555.95 1,442,740.26 （四）利润分配 - - - 12,850,415.92 -38,596,915.92 -6,981,002.53 -32,727,502.53 1.提取盈余公积 12,850,415.92 -12,850,415.92 - 2.对股东的分配 -25,746,500.00 -6,981,002.53 -32,727,502.53 3.其他 - - （五）所有者权益的内部结 151,450,000.00 -151,450,000.00 - - - - - 转 1.资本公积转增股本 151,450,000.00 -151,450,000.00 - - 2.盈余公积转增股本 - - 3.盈余公积补亏 - - 4.其他 - 四、本年年末余额 454,350,000.00 81,524,282.25 - 110,098,178.57 179,216,591.86 8,947,131.56 834,136,184.24 公司法定代表人:程迎峰 主管会计工作负责人：许继伟 会计机构负责人:何益飞 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 黄山旅游发展股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 454,350,000.00 104,468,400.24 109,076,749.09 162,000,059.14 829,895,208.47 加：会计政策变更 -57,926,587.38 -1,011,705.33 36,971,851.44 -21,966,441.27 前期差错更正 二、本年年初余额 454,350,000.00 46,541,812.86 108,065,043.76 198,971,910.58 807,928,767.20 三、本年增减变动金额 17,000,000.00 97,485,098.34 15,951,776.28 79,956,986.53 210,393,861.15 （减少以“－”号填列） （一）净利润 159,517,762.81 159,517,762.81 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 - 21 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 上述（一）和（二）小计 159,517,762.81 159,517,762.81 （三）所有者投入和减少 17,000,000.00 97,485,098.34 114,485,098.34 资本 1．所有者投入资本 17,000,000.00 283,403,000.00 300,403,000.00 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 -185,917,901.66 -185,917,901.66 （四）利润分配 15,951,776.28 -79,560,776.28 -63,609,000.00 1．提取盈余公积 15,951,776.28 -15,951,776.28 2．对所有者（或股东） -63,609,000.00 -63,609,000.00 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 471,350,000.00 144,026,911.20 124,016,820.04 278,928,897.11 1,018,322,628.35 母公司所有者权益变动表(续) 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 计 一、上年年末余额 302,900,000.00 255,918,400.24 95,214,627.84 62,987,467.92 717,020,496.00 加：会计政策变更 -57,926,587.38 46,077,199.41 -11,849,387.97 前期差错更正 二、本年年初余额 302,900,000.00 197,991,812.86 95,214,627.84 109,064,667.33 705,171,108.03 三、本年增减变动金额（减 151,450,000.00 -151,450,000.00 12,850,415.92 89,907,243.25 102,757,659.17 少以“－”号填列） （一）净利润 128,504,159.17 128,504,159.17 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 128,504,159.17 128,504,159.17 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资 - 22 - 黄山旅游发展股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 12,850,415.92 -38,596,915.92 -25,746,500.00 1．提取盈余公积 12,850,415.92 -12,850,415.92 2．对所有者（或股东）的 -25,746,500.00 -25,746,500.00 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 151,450,000.00 -151,450,000.00 1．资本公积转增资本（或 151,450,000.00 -151,450,000.00 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 454,350,000.00 46,541,812.86 108,065,043.76 198,971,910.58 807,928,767.20 公司法定代表人:程迎峰 主管会计工作负责人：许继伟 会计机构负责人:何益飞 - 23 -