冠福家用(002102)2007年年度报告摘要

福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002102 证券简称：冠福家用 公告编号：2008-017 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全 文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无 法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留审计 意见的审计报告。 1.5 公司负责人林福椿先生、主管会计工作负责人张荣华先生及会计机构负责人（会计 主管人员）蒋慧星先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 冠福家用 股票代码 002102 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 福建省德化县浔中镇土坂村 注册地址的邮政编码 362500 办公地址 福建省德化县浔中镇土坂村冠福工业园 办公地址的邮政编码 362500 公司国际互联网网址 www.guanfu.com 1 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 电子信箱 guanfu@guanfu.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈昌文 黄华伦 联系地址 上海市青浦区徐泾镇华徐路 888 号 福建省德化县浔中镇土坂村 电话 021-69765909 0595-23550777 传真 021-69765699 0595-27251999 电子信箱 zqb@guanfu.com zqb@guanfu.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位： （人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 281,698,176.8 营业收入 408,816,778.29 329,386,562.16 334,347,795.19 22.27% 288,488,126.96 7 利润总额 43,723,370.73 48,517,410.66 48,389,848.26 -9.64% 43,508,966.47 43,381,404.07 归属于上市公司股 23,676,557.54 33,965,644.36 32,990,348.41 -28.23% 29,055,726.89 30,451,298.43 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 20,975,351.72 31,025,403.67 36,660,522.71 -42.78% 27,629,493.78 29,025,065.32 损益的净利润 经营活动产生的现 24,842,343.22 36,332,671.16 36,332,671.16 -31.63% 23,583,434.51 23,583,434.51 金流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 354,016,164.8 总资产 864,034,315.64 724,869,439.54 727,212,392.61 18.81% 355,294,821.27 8 所有者权益（或股 178,004,360.1 387,499,848.04 375,298,331.34 375,190,606.30 3.28% 179,659,672.10 东权益） 4 股本 113,673,158.00 113,673,158.00 113,673,158.00 0.00% 83,673,158.00 83,673,158.00 3.2 主要财务指标 单位： （人民币）元 2 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.21 0.39 0.39 -46.15% 0.35 0.36 稀释每股收益 0.21 0.39 0.39 -46.15% 0.35 0.36 用最近股本计算的全面摊 0.21 - - - - - 薄每股收益 扣除非经常性损益后的基 0.18 0.36 0.39 -53.85% 0.33 0.35 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 6.11% 9.05% 8.79% -2.68% 16.32% 16.95% 加权平均净资产收益率 6.11% 17.02% 8.79% -2.68% 17.77% 18.02% 扣除非经常性损益后全面 5.41% 8.27% 9.77% -4.36% 15.52% 16.16% 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 5.50% 15.55% 15.45% -9.95% 17.01% 17.68% 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 0.22 0.32 0.32 -31.25% 0.28 0.28 流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 3.41 3.30 3.30 3.33% 2.13 2.15 股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -850,160.88 计入当期损益政府补助收入 5,324,632.77 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -367,974.62 委托投资损益 0.00 所得税影响 -1,405,291.45 债务重组损益 0.00 企业重组费用 0.00 合计 2,701,205.82 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 89,673,158 78.89% -6,000,000 -6,000,000 83,673,158 73.61% 1、国家持股 4,374,381 3.85% 0 4,374,381 3.85% 2、国有法人持股 1,099,565 0.97% -1,099,565 -1,099,565 0 3、其他内资持股 84,140,828 74.02% -4,842,051 -4,842,051 79,298,777 69.76% 其中：境内非国有法人 24,964,203 21.96% -4,842,051 -4,842,051 20,122,152 17.70% 持股 境内自然人持股 59,176,625 52.06% 0 59,176,625 52.06% 4、外资持股 58,384 0.05% -58,384 -58,384 0 其中：境外法人持股 58,384 0.05% -58,384 -58,384 0 境外自然人持股 0 0 0 5、高管股份 0 0 0 二、无限售条件股份 24,000,000 21.11% 6,000,000 6,000,000 30,000,000 26.39% 1、人民币普通股 24,000,000 21.11% 6,000,000 6,000,000 30,000,000 26.39% 2、境内上市的外资股 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 4、其他 0 0 0 三、股份总数 113,673,158 100.00% 113,673,158 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除 本年增加 限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 解除限售日期 限售股数 限售股数 原因 林福椿 21,193,001 0 0 21,193,001 __ 2009 年 12 月 28 日 林文智 12,678,706 0 0 12,678,706 __ 2009 年 12 月 28 日 林文昌 11,908,814 0 0 11,908,814 __ 2009 年 12 月 28 日 林文洪 11,646,352 0 0 11,646,352 __ 2009 年 12 月 28 日 福建华兴创业投资有限公司 5,249,257 0 0 5,249,257 __ 2008 年 01 月 02 日 福建恒联股份有限公司 5,249,257 0 0 5,249,257 __ 2008 年 01 月 02 日 4 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 德化县国有资产投资经营公司 4,374,381 0 0 4,374,381 — 2008 年 01 月 02 日 福建省德化县邱村矿业有限公司 4,374,381 0 0 4,374,381 __ 2008 年 01 月 02 日 广州市瑞弘贸易有限公司 3,499,505 0 0 3,499,505 __ 2008 年 01 月 02 日 郑素芳 1,749,752 0 0 1,749,752 __ 2008 年 01 月 02 日 上海飞时贸易有限公司 1,749,752 0 0 1,749,752 __ 2008 年 01 月 02 日 合计 83,673,158 0 0 83,673,158 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 3,535 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 林福椿 境内自然人 18.64% 21,193,001 21,193,001 0 林文智 境内自然人 11.15% 12,678,706 12,678,706 0 林文昌 境内自然人 10.48% 11,908,814 11,908,814 0 林文洪 境内自然人 10.25% 11,646,352 11,646,352 0 福建华兴创业投资有限公司 境内非国有法人 4.62% 5,249,257 5,249,257 0 福建恒联股份有限公司 境内非国有法人 4.62% 5,249,257 5,249,257 0 鸿阳证券投资基金 境内非国有法人 4.44% 5,042,335 5,042,335 0 德化县国有资产投资经营公司 国家 3.85% 4,374,381 4,374,381 0 福建省德化县邱村矿业有限公司 境内非国有法人 3.85% 4,374,381 4,374,381 0 广州市瑞弘贸易有限公司 境内非国有法人 3.08% 3,499,505 3,499,505 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 鸿阳证券投资基金 5,042,335 人民币普通股 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证券投资基金 2,336,626 人民币普通股 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 2,316,794 人民币普通股 深圳国际信托投资有限责任公司－明达 3 期证券信托 1,888,093 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 1,867,975 人民币普通股 鸿飞证券投资基金 1,758,300 人民币普通股 深圳国际信托投资有限责任公司－明达 2 期 1,615,687 人民币普通股 深圳国际信托投资有限责任公司－明达证券投资集合资金信托 1,058,600 人民币普通股 中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 499,945 人民币普通股 夏春喜 320,300 人民币普通股 公司前 10 名股东中，林福椿、林文昌、林文洪、林文智父子四人存在 上述股东关联关系 关联关系；其他股东相互之间未知是否存在关联关系或是否属于一致行动 或一致行动的说明 人的关系。 5 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司前 10 名无限售条件的股东之间，未知是否存在关联关系 也未知 是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司发起人中，林福椿和林文智、林文昌、林文洪四人系父子关系，合计持有公司股份 57,426,873 股，占总股本的 50.52%，为本公司控股股东及实际控制人。林氏父子 20 世纪 80 年 代起开始经营日用陶瓷产品，1999 年创立本公司前身福建省德化冠福陶瓷有限公司，依靠长 期的技术积累和市场营销，将公司发展为国内市场中较具竞争力的大型日用陶瓷企业。林福椿 在本公司任董事长，林文昌任副董事长，林文智任董事兼总经理，林文洪任监事，同时在本公 司控股子公司任职。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 任期起始 任期终止 年初 年末 从公司领 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 取的报酬 其他关联 日期 日期 持股数 持股数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 林福椿 董事长 男 62 2005-10-10 2008-10-09 21,193,001 21,193,001 — 14.40 否 6 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 林文昌 副董事长 男 41 2005-10-10 2008-10-09 11,908,814 11,908,814 — 0.00 否 林文智 总经理 男 36 2005-10-10 2008-10-09 12,678,706 12,678,706 — 14.40 否 黄清良 董事 男 44 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 2.00 是 陈志民 董事 男 38 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 2.00 是 戎国忠 董事 男 52 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 2.00 是 汪小平 独立董事 男 44 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 3.00 否 付维杰 独立董事 女 58 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 3.00 否 洪连鸿 独立董事 男 46 2007-06-22 2008-10-09 0 0 — 3.00 否 黄华伦 监事 男 32 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 2.40 否 林文洪 监事 男 39 2005-10-10 2008-10-09 11,646,352 11,646,352 — 0.00 否 庄宝林 监事 男 64 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 1.00 是 涂瑞稳 监事 男 51 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 1.00 是 周金旋 监事 男 51 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 2.16 否 陈昌文 董事会秘书 男 44 2007-06-22 2008-10-09 0 0 — 6.00 否 张荣华 财务总监 男 47 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 12.95 否 林华彬 副总经理 男 37 2005-10-10 2008-10-09 0 0 — 3.60 否 合计 - - - - - 57,426,873 57,426,873 - 72.91 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两 亲自出席 委托出席 董事姓名 具体职务 应出席次数 缺席次数 次未亲自出 次数 次数 席会议 林福椿 董事长 11 11 0 0 否 林文昌 副董事长 11 11 0 0 否 林文智 董事兼总经理 11 11 0 0 否 黄清良 董事 11 11 0 0 否 陈志民 董事 11 10 1 0 否 戎国忠 董事 11 9 2 0 否 洪连鸿 独立董事 7 7 0 0 否 付维杰 独立董事 11 10 1 0 否 汪小平 独立董事 11 11 0 0 否 7 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 目前公司是国内日用陶瓷产销规模位居前列的企业，其中耐热煲产销规模、市场占有率位 居国内首位。本年度公司所持有的“冠福及图”商标被国家商标总局认定为中国驰名商标，为 公司下一步的品牌经营奠定了坚实的基础。 1、公司总体经营情况 2007 年是公司困难和机遇并存的一年。本公司坚持“自主创新，自主节约，自主发展”道路， 积极推进公司销售业务从单一的超市供应商向综合销售商转型：全年实现主营业务收入 40,881.68 万元，比上年同期增长 22.27%；实现主营业务利润 3,961.68 万元，比上年同期下降 12.24%；实现净利润 2,634.26 万元，比上年同期下降 28.14%。 本年度内，募集资金投资的冠福科技园年产 4000 万件陶瓷产品扩建项目二期工程和上海 五天实业有限公司家用品服务中心和精加工中心项目全部完工。公司自筹资金建设的盖德工业 园厂房扩建、原料加工厂、盖德冷煤气站、上海五天海客瑞斯酒店用品销售旗舰店均已建成投 产，另外冠林竹木家用品、沈阳和成都区域分销中心项目正在规划和建设中。 受人民币升值和出口退税下降的影响，以及国际市场对铅镉溶出量的要求门槛日益提升， 国内众多以出口为主陶瓷企业的大量产能纷纷转为内销；另外上游原材料、能源燃料价格上涨 的压力日益严重；从而导致本行业面临同质、低价销售的局面一时难以改变。面对这种形势， 本年度公司继续采用新的能源烧成技术，加大原料资源的采购和控制，走差异化和成本控制道 路、并注重产品创新和技术开发，通过调整产品结构，增加了新的盈利品种；另外，公司利用 上海五天的销售平台，一方面积极推进销售业务向终端延伸；另一方面加大产品代理权的引进， 提高公司销售综合能力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 工业 40,535.50 26,953.20 33.51% 23.06% 20.18% 5.00% 8 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 主营业务分产品情况 陶瓷制品 22,326.04 11,911.32 46.65% 5.19% -0.64% 6.00% 玻璃制品 17,201.81 14,198.82 17.46% 46.93% 36.08% 58.00% 陶瓷花纸 0.85 0.60 29.41% -87.50% -89.35% 72.00% 其他家用品 1,006.81 842.46 16.32% 100.00% 100.00% 100.00% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华 南 3,531.13 -39.90% 华 东 29,365.49 62.03% 华 北 2,226.96 -25.00% 东 北 1,804.48 -3.45% 西 南 2,525.76 -1.37% 西 北 711.22 -21.07% 出 口 370.46 -42.00% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 16,332.83 本年度投入募集资金总额 13,049.96 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 13,049.96 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期末 项目 是否 累计投入 截至期 可行 已变 募集资 是否 调整后 截至期末 截至期末 金额与承 末投入 项目达到预 性是 更项 金承诺 本年度投 本年度实 达到 承诺投资项目 投资总 承诺投入 累计投入 诺投入金 进度 定可使用状 否发 目（含 投资总 入金额 现的效益 预计 额 金额(1) 金额(2) 额的差额 （%）(4) 态日期 生重 部分 额 效益 (3)＝ ＝(2)/(1) 大变 变更） (2)-(1) 化 冠福科技园年产4000万 否 12,000 12,000 12,000.00 8,719.96 8,719.96 -3,280.04 72.67% 2007-12-31 833.84 否 否 件陶瓷产品项目 上海五天实业有限公司 否 5,400 5,400 5,400.00 4,330.00 4,330.00 -1,070.00 80.19% 2006-12-31 -49.87 否 否 家用品服务中心项目 合计 - 17,400 17,400 17,400.00 13,049.96 13,049.96 -4,350.04 - - 783.97 - - 截止期末募集资金项目已全部完工，因募集资金到位后未全部置换先期 未达到计划进度原因（分具体项目） 占用的流动资金，导致资金投入进度未达到 100%。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 9 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 截止 2006 年 12 月 31 日，募集资金项目冠福科技园年产 4000 万件陶瓷 产品项目先期投入 9,512.10 万元，募集资金项目上海五天实业有限公司家 募集资金投资项目先期投入及置换情况 用品服务中心项目先期投入 5537.22 万元，2007 年用募集资金置换、归还 流动资金贷款 8,700 万元。 公司第二届董事会第九次会议于 2007 年 1 月 16 日审议通过了《关于 运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定公司拟在 2007 年 7 月 15 日以前分批使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，累计使用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 金额不超过 5,000 万元，上述补充流动资金已于 2007 年 1 月 17 日全额转 入公司流动资金账户，并在 2007 年 7 月 17 日用流动资金归还募集资金账 户。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 募集资金到位后未全部置换先期占用的流动资金 募集资金其他使用情况 无 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 资本公积金转增股本预案：10 股转增 5 股 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 为了支持公司更好的发展,本年度不进行利润分配。 本年度滚存的未分配利润主要用于补充公司的流动资金。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 10 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履行 是否为关联方担保（是 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 完毕 或否） 上海金汇通礼盒 流动资金贷 2007 年 04 月 23 日 800.00 2年 否 否 包装有限公司 款 报告期内担保发生额合计 800.00 报告期末担保余额合计 800.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 7,500.00 报告期末对子公司担保余额合计 7,500.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 8,300.00 担保总额占公司净资产的比例 21.42% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00 担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％ 0.00 的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金 0.00 额 上述三项担保金额合计 8,300.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 德化县塔雁酒家有限公司 0.00 0.00% 38.62 20.17% 合计 0.00 0.00% 38.62 20.17% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00 万元 11 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内，监事会的工作情况 12 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2007 年监事会召开了五次会议： （一）2007 年 1 月 16 日召开第二届监事会第四次会议，会议审议通过了以下议案： 1、《关于修改的议案》，并同意将该议案提请公司股东大会审议。 2、《关于修改的议案》。 （二）2007 年 3 月 26 日召开第二届监事会第五次会议，会议审议通过以下六项议案： 1、《2006 年度监事会工作报告》； 2、《2006 年度财务决算报告》； 3、《2006 年度利润分配预案》； 4、《公司 2006 年年度报告及其摘要》； 5、《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所为公司 2007 年度审计机构的议案》； 6、《关于制订的议案》 。 （三）2007 年 4 月 23 日召开第二届监事会第六次会议，经与会监事认真讨论后审议通过 了《公司 2007 年第一季度报告》。 （四）2007 年 8 月 13 日召开第二届监事会第七次会议，经与会监事认真讨论后审议通过 了《公司 2007 年半年度报告及其摘要》。 （五）2007 年 10 月 25 日召开第二届监事会第八次会议，经与会监事认真讨论后审议通 过了《公司 2007 年第三季度报告》。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期内，监事会列席了所有董事会会议、股东大会，认真审查了相关会议资料，认为 公司的股东大会、董事会的通知、召开、召集和表决程序均符合《公司法》、 《公司章程》以及 其它规范性文件要求，所作决议合法有效。 公司董事、经理层执行公司职务时尽职勤勉，忠于职守，无违反法律、法规、公司章程或 其它损害公司利益的行为。 同时，希望董事会能够进一步加强对控股子公司及下属企业的监督和管理，严格规范公司 日常经营的各类行为，降低管理成本，提高经济效益，保证公司和全体股东的利益得到最大程 度的实现。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 13 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查，监事会认为：福建华 兴有限责任会计师事务所对本公司及控股子公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公 正、真实可靠，如实反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 四、监事会对公司募集资金使用情况的独立意见 公司在 2006 年 12 月 29 日通过向社会投资者首次公开发行 3,000 万股人民币普通股（A 股）， 实际募集资金净额为 163,328,326.84 元。公司未变更募集资金使用项目，也未发生变更募集资 金项目的实施方式、地点，使用情况和承诺投入项目一致，无变更。福建华兴有限责任会计师 事务所在 2008 年 1 月 25 日出具的闽华兴所（2008）审核字 B-001 号募集资金使用情况的鉴证 报告审验是客观公正、真实可靠，如实反映了公司 2007 年度的募集资金使用情况。 五、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，和公司存在关联关系的有两家企业，一家是“德化县塔雁酒家有限公司”的餐饮企 业，公司与该企业在 2007 年度的全部交易额为 38.62 万元，属日常关联交易，并且双方严格 按签署的《服务协议书》执行，不存在任何的内部交易。另一家是“尤溪县中仙乡玉溪竹制品 厂”，该厂的执行合伙企业事务合伙人是蒋兴地，其是公司控股子公司“福建冠林竹木家用品 有限公司”的小股东，公司与该厂在 2007 年度的全部交易额为 138.79 万元，属经营性关联交 易，双方严格按签署的相关业务合同执行，不存在任何的内部交易。 在报告期内，公司无重大关联交易事项，与关联方之间的交易遵循了诚实信用的原则，定价公 平合理，无损害公司及股东利益的情况。 六、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生对外担保、债务重组、非货币性交易事项及资产置换，也未发生其它损 害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 14 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 64,884,164.92 44,489,427.31 194,326,266.56 191,146,431.07 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 276,172.27 276,172.27 应收账款 121,014,615.28 36,481,020.86 90,069,369.96 53,508,247.89 预付款项 42,719,737.43 28,752,590.46 23,438,669.99 12,220,001.50 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 2,574,557.01 35,141,490.53 585,450.53 21,695,573.83 买入返售金融资产 存货 189,828,408.57 75,386,875.47 119,922,563.03 57,880,111.44 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,346,808.01 流动资产合计 421,297,655.48 220,527,576.90 431,689,128.08 336,450,365.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 947,205.89 140,550,000.00 58,950,000.00 投资性房地产 固定资产 402,963,006.89 168,143,914.51 267,065,414.57 129,122,914.55 在建工程 3,255,089.65 50,055.00 339,516.24 339,516.24 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,505,368.01 5,966,160.91 26,180,092.56 6,510,886.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,598,018.59 72,432.00 15 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 递延所得税资产 8,467,971.13 5,510,355.43 1,938,241.16 1,027,700.76 其他非流动资产 非流动资产合计 442,736,660.16 320,292,917.85 295,523,264.53 195,951,018.39 资产总计 864,034,315.64 540,820,494.75 727,212,392.61 532,401,384.12 流动负债： 短期借款 224,900,000.00 149,900,000.00 194,900,000.00 131,200,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 134,042,113.90 33,361,800.00 45,538,541.54 29,453,580.80 应付账款 66,180,286.49 30,918,967.31 58,256,675.41 30,930,493.20 预收款项 5,104,033.87 293,044.64 2,270,889.15 242,223.70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,961,511.84 5,283,100.01 10,477,468.06 8,050,348.71 应交税费 162,193.53 -1,763,869.17 6,140,747.46 1,456,219.08 应付利息 其他应付款 9,907,469.19 48,047,918.33 12,226,646.03 53,229,330.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 449,257,608.82 266,040,961.12 329,810,967.65 254,562,195.56 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 449,257,608.82 266,040,961.12 329,810,967.65 254,562,195.56 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 113,673,158.00 113,673,158.00 113,673,158.00 113,673,158.00 资本公积 133,607,407.30 133,607,407.30 133,607,407.30 133,607,407.30 减：库存股 盈余公积 8,196,575.88 8,196,575.88 7,365,809.79 7,365,809.79 一般风险准备 16 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 未分配利润 132,022,706.86 19,302,392.45 120,544,231.21 23,192,813.47 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 387,499,848.04 274,779,533.63 375,190,606.30 277,839,188.56 少数股东权益 27,276,858.78 22,210,818.66 所有者权益合计 414,776,706.82 274,779,533.63 397,401,424.96 277,839,188.56 负债和所有者权益总计 864,034,315.64 540,820,494.75 727,212,392.61 532,401,384.12 9.2.2 利润表 编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 408,816,778.29 202,083,430.38 334,347,795.19 182,474,365.59 其中：营业收入 408,816,778.29 202,083,430.38 334,347,795.19 182,474,365.59 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 368,827,110.72 187,582,495.66 289,206,224.93 176,810,008.60 其中：营业成本 272,773,339.12 137,090,520.28 226,216,089.64 134,386,270.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,762,736.06 2,078,262.36 1,547,059.86 1,114,571.93 销售费用 39,785,185.45 12,504,610.11 23,426,033.54 10,693,246.71 管理费用 39,709,121.41 25,032,530.28 27,654,430.79 22,698,819.19 财务费用 10,840,016.58 9,602,619.21 9,283,864.30 7,072,398.12 资产减值损失 2,956,712.10 1,273,953.42 1,078,746.80 844,702.25 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -372,794.11 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 39,616,873.46 14,500,934.72 45,141,570.26 5,664,356.99 列） 加：营业外收入 5,341,660.77 2,528,000.00 3,318,252.60 1,588,481.51 减：营业外支出 1,235,163.50 933,456.19 69,974.60 67,146.00 17 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 43,723,370.73 16,095,478.53 48,389,848.26 7,185,692.50 号填列） 减：所得税费用 17,380,773.07 7,787,817.66 11,729,325.55 2,231,820.34 五、净利润（净亏损以“-”号填 26,342,597.66 8,307,660.87 36,660,522.71 4,953,872.16 列） 归属于母公司所有者的净 23,676,557.54 8,307,660.87 32,990,348.41 4,953,872.16 利润 少数股东损益 2,666,040.12 3,670,174.30 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.39 （二）稀释每股收益 0.21 0.39 9.2.3 现金流量表 编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 444,806,376.49 254,932,403.77 402,804,115.16 303,602,991.94 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,307,280.73 0.00 863,421.00 收到其他与经营活动有关 17,383,302.81 4,281,763.70 9,968,708.82 2,182,000.08 的现金 经营活动现金流入小计 464,496,960.03 259,214,167.47 413,636,244.98 305,784,992.02 购买商品、接受劳务支付的 292,087,710.91 168,310,180.83 282,427,889.99 153,259,494.24 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 18 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 51,853,377.47 34,289,865.29 40,233,324.97 28,821,555.06 付的现金 支付的各项税费 61,635,997.47 35,819,168.63 33,686,223.62 16,040,907.03 支付其他与经营活动有关 34,077,530.96 23,337,207.94 20,956,135.24 80,749,843.01 的现金 经营活动现金流出小计 439,654,616.81 261,756,422.69 377,303,573.82 278,871,799.34 经营活动产生的现金 24,842,343.22 -2,542,255.22 36,332,671.16 26,913,192.68 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和 161,763,577.51 59,538,905.96 128,835,829.26 15,663,847.10 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 1,320,000.00 81,600,000.00 30,750,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 163,083,577.51 141,138,905.96 128,835,829.26 46,413,847.10 投资活动产生的现金 -163,083,577.51 -141,138,905.96 -128,835,829.26 -46,413,847.10 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 2,400,000.00 167,436,000.00 167,436,000.00 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 284,900,000.00 209,900,000.00 224,900,000.00 152,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 287,300,000.00 209,900,000.00 392,336,000.00 319,936,000.00 偿还债务支付的现金 254,900,000.00 191,200,000.00 119,900,000.00 111,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息 21,373,467.35 19,448,442.58 9,185,506.20 6,941,775.81 支付的现金 19 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 2,227,400.00 2,227,400.00 的现金 筹资活动现金流出小计 278,500,867.35 212,875,842.58 129,085,506.20 118,141,775.81 筹资活动产生的现金 8,799,132.65 -2,975,842.58 263,250,493.80 201,794,224.19 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -129,442,101.64 -146,657,003.76 170,747,335.70 182,293,569.77 加：期初现金及现金等价物 194,326,266.56 191,146,431.07 23,578,930.86 8,852,861.30 余额 六、期末现金及现金等价物余额 64,884,164.92 44,489,427.31 194,326,266.56 191,146,431.07 20 福建冠 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 113,673, 133,607, 30,982,8 97,034,9 22,157,3 397,455, 83,673,1 279,080. 24 一、上年年末余额 158.00 407.30 63.78 02.26 69.23 700.57 58.00 46 -23,377, 25,666,8 53,449.4 2,342,95 加：会计政策变更 331.12 34.76 3 3.07 -239,72 -2,157,5 -2,397,2 前期差错更正 2.87 05.81 28.68 113,673, 133,607, 7,365,80 120,544, 22,210,8 397,401, 83,673,1 279,080. 24 二、本年年初余额 158.00 407.30 9.79 231.21 18.66 424.96 58.00 46 三、本年增减变动金额（减 1,007,09 13,378,4 5,066,04 19,451,6 30,000,0 133,328, 6,5 少以“-”号填列） 7.46 98.42 0.12 36.00 00.00 326.84 25,752,9 2,666,04 28,418,9 （一）净利润 11.68 0.12 51.80 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 福建冠 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 25,752,9 2,666,04 28,418,9 上述（一）和（二）小计 11.68 0.12 51.80 （三）所有者投入和减少 2,400,00 2,400,00 30,000,0 133,328, 资本 0.00 0.00 00.00 326.84 2,400,00 2,400,00 30,000,0 133,328, 1.所有者投入资本 0.00 0.00 00.00 326.84 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 1,007,09 -12,374, -11,367, 6,5 （四）利润分配 7.46 413.26 315.80 1,007,09 -1,007,0 6,5 1．提取盈余公积 7.46 97.46 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -11,367, -11,367, 的分配 315.80 315.80 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 福建冠 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 113,673, 133,607, 8,372,90 133,922, 27,276,8 416,853, 113,673, 133,607, 30 四、本期期末余额 158.00 407.30 7.25 729.63 58.78 060.96 158.00 407.30 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更 公司第二届董事会第十次会议决议从 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部颁布的新会计 准则体系。按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》 、《企业会计准则解释第 1 号》和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财 务会计信息的编制和披露》 （证监会计字[2007]10 号）的规定，追溯调整 2007 年年初母公司净 资产-95,061,914.10 元，合并净资产 24,500,322.30 元，包括： （1）企业在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追 溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。执行新会计准则后，应当按照子公司宣告分 派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。 执行新会计准则前，公司对子公司的投资收益按权益法进行确认核算。执行新会计准则后， 对子公司的投资收益应采用成本法核算，并视同该子公司自投资最初即采用成本法核算。根据 财政部的上述规定，公司对本报告期的报表期初数进行追溯调整。 截止 2006 年末，公司长期股权投资余额中包含按权益法核算累计确认的子公司投资收益 96,494,326.77 元，公司根据规定对该项数据进行追溯调整，调减母公司长期股权投资期初数 96,494,326.77 元、期初盈余公积 9,649,432.68 元，期初未分配利润 86,844,894.09 元；同时调减 合并报表期初盈余公积 9,649,432.68 元，调增期初未分配利润 9,649,432.68 元。 (2)依照新会计准则，非同一控制下的企业合并公司在购买日对作为企业合并对价付出的资 产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公 司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，首先对取得的被购买 方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；其次在经复核 后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益。 截止 2006 年末，公司长期股权投资余额中包含股权投资差额-404,711.91 元，公司根据规 定对该项数据进行追溯调整，调增母公司长期股权投资期初数 404,711.91 元、期初盈余公积 24 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 40,471.19 元，期初未分配利润 364,240.72 元，同时调增合并报表期初长期股权投资 404,711.91 元，期初盈余公积 40,471.19 元，期初未分配利润 364,240.72 元。 （3）根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税 的 会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法。 《企业会计准则解释第 1 号》的规 定， 企业在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的 账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中应当确 认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用。 公司根据规定对资产资产减值准备产生的递延所得税资产以及对于内部销售未实现毛利产生 的递延所得税资产进行追溯调整，调增母公司期初递延所得税资产 1,027,700.76 元，期初盈余 公积 102,770.08 元，期初未分配利润 924,930.68 元；同时调增合并报表的期初合并递延所得 税资产 1,938,241.16 元，调增期初合并盈余公积 102,770.08 元、调增合并期初未分配利润 1,835,471.08 元。 （4）根据《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 、准则应用指南、准则解释及专家 工作组意见等相关规定，在将母公司投资收益等项目与子公司当年利润分配项目抵销，应将子 公司个别所有者权益变动表中提取盈余公积的金额全额全部抵销，不需将已经抵销的提取盈余 公积的金额调整回来，公司已按此项规定，将以前年度在合并时调整回来的子公司盈余公积进 行追溯调整，调减期初合并盈余公积 13,687,342.16 元，调增期初未分配利润 13,687,342.16 元。 （5）根据新准则少数股东权益在所有者权益项下列示，故增加 2007 年年初所有者权益 22,157,369.23 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 公司本期依 2006 年税务汇算结论追溯调增 2006 年所得税费用 1,755,843.45 元、2006 年以 前所得税费用 641,385.23 元，调增期初应交税费 2,397,228.68 元，调减期初盈余公积 239,722.87 元、期初未分配利润 2,157,505.81 元。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 25 福建冠福现代家用股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本年增加： 1、福建冠林竹木家用品有限公司，地址位于德化县盖德乡盖德村，公司性质为：有限责 任公司，注册资金为：3,000 万元，经营范围：竹木制品制造和销售，注册资本：3000 万元， 公司占 92.00%股权。 2、上海海客瑞斯酒店用品有限公司，地址位于上海市青浦区徐泾镇华徐路 888 号，公司 性质为：有限责任公司，注册资金为：900 万元，经营范围：酒店用品销售，注册资本：900 万元，公司占 69.5%股权。 26