厦门信达(000701)2006年年度报告摘要

厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 证券代码：000701 证券简称：厦门信达 公告编号：2007-002 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 董事江浩因工作原因在外地，采取通讯表决方式行使表决权。 1.4 福建立信闽都会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司董事长周昆山、总经理陈淑照、总会计师杨炳水声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 厦门信达 股票代码 000701 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 厦门湖里信宏大厦二楼 注册地址的邮政编码 361006 办公地址 厦门湖里信宏大厦二楼 办公地址的邮政编码 361006 公司国际互联网网址 www.xindeco.com 电子信箱 board@xindeco.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 范丹 联系地址 厦门湖里信宏大厦二楼 电话 0592-5608098 传真 0592-6021391 电子信箱 board@xindeco.com.cn 1 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 主营业务收入 5,491,776,839.02 3,159,705,084.15 73.81% 2,364,173,766.13 利润总额 66,629,366.46 38,340,468.27 73.78% 35,595,460.45 利润总额（调整前） 37,980,468.27 75.43% 35,599,137.88 净利润 36,340,869.81 23,571,862.21 54.17% 29,309,768.46 净利润（调整前） 25,112,667.47 44.71% 32,278,752.45 扣除非经常性损益的净利润 31,287,928.41 7,362,037.70 324.99% -28,631,362.67 扣除非经常性损益的净利润（调 8,902,842.96 251.44 -25,662,378.68 整前） 经营活动产生的现金流量净额 248,236,623.57 -33,660,185.63 837.48% -39,720,435.04 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 （％） 总资产 2,183,356,826.37 1,623,951,094.84 34.45% 1,547,556,869.54 总资产（调整前） 1,623,951,094.84 34.45% 1,546,942,099.38 股东权益（不含少数股东权益） 540,013,915.28 500,892,621.25 7.81% 513,024,085.14 股东权益（不含少数股东权益） 502,793,426.51 7.40% 515,465,662.60 （调整前） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 每股收益 0.15 0.118 27.12% 0.161 每股收益（注） 0.15 - - - 净资产收益率 6.73% 4.71% 2.02% 6.26% 扣除非经常性损益的净利润为 5.79% 4.45% 1.34% -12.83% 基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 1.03 -0.17 705.88% -0.20 净额 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减（％） 2004 年末 每股净资产 2.25 2.50 -10.00% 2.58 调整后的每股净资产 2.17 2.42 -10.33% 2.56 注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资损益 -1,989,435.37 各种形式的政府补贴 1,235,388.03 2 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 资金占用费 2,295,122.93 短期投资收益 2,418,269.81 除按制度规定计提各项减值准备外的营业外收支 -290,089.02 以前年度已提各项减值 2,667,159.89 减：所得税影响数 873,729.46 减：少数股东损益影响数 409,745.41 合计 5,052,941.40 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 85,033,000 42.52% -17,245,050 11,550 -17,233,500 67,799,500 28.22% 1、国家持股 2、国有法人持股 85,000,000 42.50% -17,250,000 0 -17,250,000 67,750,000 28.20% 3、其他内资持股 33,000 0.02% 4,950 11,550 16,500 49,500 0.02% 其中：境内法人持股 境内自然人持股 33,000 0.02% 4,950 11,550 16,500 49,500 0.02% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 114,967,000 57.48% 17,245,050 40,238,450 57,483,500 172,450,500 71.78% 1、人民币普通股 114,967,000 57.48% 17,245,050 40,238,450 57,483,500 172,450,500 71.78% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 200,000,000 100.00% 0 40,250,000 40,250,000 240,250,000 100.00% 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量 时间 说明 交易股份数量 余额 余额 有限售条件股份中 49500 股为高管 2007-07-28 12,012,500 55,787,000 184,463,000 股份,其上市流通遵照相关法律法规 以及公司章程的规定执行. 2009-07-28 24,025,000 43,774,500 196,475,500 2011-07-28 67,750,000 49,500 240,200,500 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 3 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份 序号 有限售条件股东名称 限售条件 量 间 数量 2007-07-28 12,012,500 厦门信息-信达总公司所持股 份自获得上市流通权之日 2009-07-28 24,025,000 起，在 12 个月内不上市交易 或者转让；在前项承诺期期 满后，其通过证券交易所挂 1 厦门信息-信达总公司 67,750,000 牌交易出售的股份占信达股 份有限公司股份总数的比例 2011-07-28 67,750,000 在自获得上市流通权之日起 36 个月内不超过百分之五， 在 60 个月内不超过百分之 十。 该股份为高管股份,其上市流 2 周昆山 9,000 通遵照相关法律法规以及公 司章程的规定执行. 3 王梅玲 25,500 同上 4 陈淑照 7,500 同上 5 李觉民 7,500 同上 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 59,125 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 厦门信息—信达总公司 国有股东 28.20% 67,750,000 67,750,000 0 厦门鸿鹰工贸公司 其他 1.44% 3,447,691 厦门顺承管理有限公司 其他 0.37% 885,000 成都博瑞投资控股集团有限公司 其他 0.31% 746,850 林国梁 其他 0.28% 666,861 陈芳 其他 0.27% 638,210 彭秀念 其他 0.18% 444,347 林毅雄 其他 0.18% 428,480 陈浩勤 其他 0.17% 420,000 王恺 其他 0.14% 329,700 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 厦门鸿鹰工贸公司 3,447,691 人民币普通股 厦门顺承管理有限公司 885,000 人民币普通股 成都博瑞投资控股集团有限公司 746,850 人民币普通股 林国梁 666,861 人民币普通股 陈芳 638,210 人民币普通股 彭秀念 444,347 人民币普通股 林毅雄 428,480 人民币普通股 陈浩勤 420,000 人民币普通股 4 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 王恺 329,700 人民币普通股 黄本乾 297,273 人民币普通股 厦门信息—信达总公司代表国家持有股份， 持有的本公司股份无质押和冻结情况，与其他 9 名 上述股东关联关系或一致行 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行 动的说明 动人；未知第 2-10 名股东之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露管理 办法》中规定的一致行动人。未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 新控股股东变更日期 新控股股东变更情况刊登日期 新控股股东变更情况刊登报刊 新实际控制人名称 厦门国贸控股有限公司 新实际控制人变更日期 2006-06-09 新实际控制人变更情况刊登日期 2006-06-12 新实际控制人变更情况刊登报刊 《证券时报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、控股股东名称：厦门信息—信达总公司 法人代表：何福龙 成立日期：1984 年 5 月 23 日 主营业务：信息咨询服务、房地产开发与经营 注册资本：2111 万元人民币 经济性质：国有企业 2、厦门信息—信达总公司的控股股东：厦门国贸控股有限公司 法人代表：何福龙 成立日期：1995 年 8 月 31 日 注册资本：6 亿元人民币 经营范围：1、对国资委授权的资产进行经营与管理；2、其他法律、法规规定未禁止或规定需经审批的项目，自主选择经营 项目，开展经营活动。（法律法规规定必须办理审批许可才能从事的经营项目，必须在取得审批许可证明后方能营业。） 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 厦门市人民政府国有资产监督管理委员会 ↓ 100% 厦门国贸控股有限公司 ↓ 100% 厦门信息—信达总公司 5 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 ↓ 28.2% 厦门信达股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 年初持股 年末持 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 变动原因 取的报酬 数 股数 其他关联 总额（万 单位领取 元） 周昆山 董事长 男 53 2005-05-26 2008-05-26 6,000 9,000 股权分置改革 33.60 否 陈淑照 总经理 男 44 2005-05-26 2008-05-26 5,000 7,500 股权分置改革 29.14 否 江浩 董事 男 53 2005-05-26 2008-05-26 0 0 2.58 否 杜少华 董事 男 45 2005-05-26 2008-05-26 0 0 23.45 否 黄立红 董事 男 48 2005-05-26 2008-05-26 0 0 20.48 否 林列 董事 男 47 2005-05-26 2008-05-26 0 0 6.00 是 郑学军 独立董事 男 44 2005-05-26 2008-05-26 0 0 2.40 否 陈颖杰 独立董事 男 58 2005-05-26 2008-05-26 0 0 2.40 否 童锦治 独立董事 女 43 2005-05-26 2008-05-26 0 0 2.40 否 王梅玲 监事 女 58 2006-06-26 2009-06-26 17,000 25,500 股权分置改革 6.26 否 王培安 监事 男 49 2006-06-26 2009-06-26 0 0 6.24 否 金建明 监事 男 45 2006-06-26 2009-06-26 0 0 4.18 否 吕万芝 监事 女 34 2006-06-26 2009-06-26 0 0 6.61 否 杨周玉 监事 女 30 2006-06-26 2006-06-26 0 0 2.60 否 杨炳水 总会计师 男 54 2006-09-06 2008-05-26 0 0 11.67 否 范丹 董事会秘书 女 33 2005-05-26 2008-05-26 0 0 9.92 否 合计 - - - - - 28,000 42,000 - 169.93 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一）公司经营情况 2006 年，公司各项业务稳步健康发展，实现主营业务收入 549,177.68 万元，较去年增长 73.81%，主营业务利润 22,105.11 万 元，较去年增长 72.54%。 1、电子信息产业 2006 年铝电解电容器市场出现调整，公司民品市场主要以彩电配套为主，由于彩电、显示器由 CRT 向 LCD 转型，整机 厂压缩 CRT 产品库存，减少产量；同时 LCD 新品配套需要一定的过程，未能及时跟上，致使民品市场大幅下降。军品方面 由于国家武器装备科研调整，军用铝电解电容器市场出现了一定程度的下降。面对激烈的市场竞争、产品价格下跌及能源紧 张等不利因素，公司突出主项，一方面保持片式产品在国内企业中的领先地位，另一方面提高高压大引线产品品质，增强此 类产品竞争力。通过技术突破降低成本，减少了损失。公司电子元件业务 2006 年完成销售收入 2.2 亿元，同比下降 23.61%， 利润总额 956 万元，同比下降 41.22%。 软件开发方面：2006 年，公司确立了“以人事为主的电子政务、以军营管理为主的电子军务、以规范流程为主的大型企业信 息化”三个主要发展方向。公司已建立了丰富的产品线，从原来的单一人事产品向多元化、行业化的人事产品转变。 6 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 电子标签方面，公司下属子公司厦门信达汇聪科技有限公司从国外引进国内第一条倒贴式电子标签生产线，可生产高频和超 高频电子标签。信达汇聪还依托厦门大学的科研实力，与厦门大学合作成立了“厦门 RFID 研究中心”，为公司的后续发展提 供技术支持。 2、外贸业务及商业零售 公司通过多年的努力，已形成以进出口贸易、品牌汽车代理和内贸为主的多元化经营格局，经营形式已逐步由代理、合作向 自营方向发展。2006 年公司内贸业务呈现大幅度增长。公司在业务不断拓展的情况下，狠抓经营管理，强化岗位职责，进一 步强化资金安全运作，提高规避风险能力。2006 年公司克服人民币升值、出口退税率下调、贸易壁垒等因素影响所造成的困 难，业绩取得了大幅度增长，实现营业额 51.16 亿元，较去年增长 84.56%，利润总额 5017.26 万元，较上年增长 110.28%。 在商业零售方面，公司下属子公司信达免税商场坚持差异化的高端百货经营定位。2006 年公司为保持并强化区域高级百货商 店的龙头地位，依据市场变化情况和消费者的需求，对商场的经营布局、品牌档次和商品结构进行调整，加快引进国际一线 品牌。通过创新营销，精细服务，推进品牌战略，增强了公司的核心竞争力，促进了经营业绩的提升。 3、房地产业务 2006 年公司房地产业务重点是进行漳州“龙江明珠”一期项目的开发建设，主要以高层、小高层建筑为主，截止 2006 年底， 一期商品房销售取得了良好的业绩，实现销售收入 1.51 亿元，利润总额 3047 万元。 公司在安徽淮南投资建设的“锦绣康城”商品房项目一期工程已完成前期筹备进入建设阶段。 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 电子信息行业：电子元件方面，铝电解电容器的需求额呈逐年上升的趋势，其中高端产品、片式产品增长较快，引线产品受 CRT 彩电向 LCD 转型的影响需求量减少,呈下降的趋势。目前铝电解电容器高端产品以日本、欧美厂家为主，注重品牌、技 术、质量竞争；中端产品以韩国、台湾、香港及大陆厂家为主，注重质量与价格竞争；低端产品以大陆厂家为主，注重价格 竞争。公司产品处于中端市场，竞争十分激烈。公司片式产品目前在规模、技术、质量上均处于国内一流水平，具备竞争优 势。 2007 年国内电子政务市场将继续保持较快的增长，其中软件系统和 IT 服务将加速增长，系统集成市场增长率将持续下滑，这 意味着整个电子政务市场逐渐以硬件为中心向以软件产品和 IT 服务业为中心全面转型。公司将通过拓展新业务，深度营销， 进一步提高产品的市场份额。 电子标签业务方面，国家 863 计划已经将"射频识别（RFID）技术与应用"作为先进制造业技术领域的重大项目进行关注。2006 年 6 月，以科技部牵头，联合国家 15 个部委制定的《中国 RFID 技术政策白皮书》予以公布，为中国 RFID 技术与产业未来 的发展提供系统性指南，这无疑将推动 RFID 技术应用进入一个新的阶段。公司目前处于中国电子标签封装行业的前列。 外贸及商业零售：公司外贸业务所处的外部环境是：一方面国家宏观经济不断向好，外贸出口持续增长；另一方面是人民币 不断升值，市场竞争日益激烈。面对复杂的外部环境，公司将努力发掘自身优势，练好内功，走工贸结合的道路，开拓发展 具有核心竞争力的业务，向贸易实业化方向发展。 零售业正在迎来内需启动和消费结构升级的双重机遇，但零售业也是一个充分竞争的领域，公司需根据本地商业发展及时调 整经营策略，才能利用一切机会实现加速发展，在激烈竞争的市场中居于主动，取得生存与发展的空间。 房地产：目前，中国房地产市场存在着日益增长的住房消费需求与有限的供给之间的矛盾。严格的土地政策、人民币升值压 力、资本流动性过剩等因素推动着资产价值升值，国家出台了一系列影响广泛、深远的调控政策。可以预见，在房地产行业 未来发展的过程中，供需的矛盾以及政策调控将长期并存。这为企业的发展带来了机遇和挑战。对此，公司将及时分析市场 变化，着力专业化、规模化、品牌化建设，积极拓展多种融资渠道，提升公司抗风险能力，增强公司在行业内的综合竞争力。 （二）公司发展战略和新年度经营计划 1、公司发展战略：在做大做强商贸、房地产业务的同时，着重发展电子信息产业，不断提升电子信息产品的科技含量，扩大 产品的市场占有率，把公司建设成以电子信息产业为核心的高科技企业。 2、公司新年度经营计划 电子信息产业：做强做大优势产品——片式铝电解电容器。在已形成的产业规模基础上，通过提高产品技术水平，降低成本， 进一步提高市场占有率和竞争力。 软件开发方面，公司将继续贯彻实施“突出主营人事业务，积极参与电子政务”的战略方针，进一步加大自主研发产品力度， 丰富产品线，整合公司内外部资源，提升公司品牌的价值。 电子标签业务方面，公司将引进电子标签迭合设备，同时完成电子标签天线的配套设计和生产能力，继续保持公司在电子标 签封装行业的优势。 外贸及商业零售：公司将进一步调整经营格局，充分发挥外贸公司的专业优势，在以进出口贸易、品牌汽车代理和内贸为主 的多元化经营格局的基础上，经营形式逐步从代理、合作向自营发展，开拓发展具有核心竞争力的进出口业务，在经营规模 和利润方面有较大提升。 2007 年仍然是免税商场的“品牌形象年”，公司将继续实施品牌发展战略，加大在软件、硬件上的投入，充分发挥地缘优势， 利用厦门作为全国旅游热点和闽南三角地区中心城市的地位，扩大辐射范围，并不断通过调整、创新，形成独特品牌吸引力， 以提升业绩。 房地产： 2007 年公司将进行漳州“龙江明珠”二期项目和淮南“锦绣康城”一期项目的的开发建设。公司将加强招投标工作， 严格按预算控制好成本；加快工程建设，确保工期；狠抓工程质量，建设精品楼盘，树立公司品牌知名度。土地储备要抓住 7 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 区域增值主线，密切关注政策和各地区发展规划布局变化，立足于长远发展。 （三）、资金需求情况 随着公司业务的快速发展，对资金需求将增大。2007 年公司用于扩产改造、进出口业务、房地产开发的资金，预计共需流动 资金 8 亿元。公司将通过内部资金合理调度、与金融机构建立合作关系、广泛利用各种融资渠道等措施，保障公司经营业务 和战略发展的需要。 （四）、公司发展面临的风险和对策措施 目前国内电子元器件行业市场竞争日趋国际化，元器件制造商扩产迅速，电子元件产品价格维持在低位。公司将通过精细化 管理，降低运营成本；通过产品结构调整，提高高附加值产品的比重；进一步细分市场，在若干细分市场中占据相对优势。 尽管中国的 RFID 技术应用市场被看好，但是标准不统一、频率不确定、设备、流程成本高等问题都制约着国内 RFID 产业化 的发展道路。公司将加强与应用方的磨合，提升研发能力，以迎接 RFID 大规模应用时代的来临。 作为外贸企业，国家的税收政策调整、汇率波动都直接影响到公司的经营业绩。公司将进一步降低经营成本，调整经营方式， 规避经营风险，逐步过渡到以自营业务为主，代理业务为辅的经营格局。 国家对房地产行业调控政策的不确定性是公司面临的风险，公司将通过调整部分项目的开发计划和销售策略，平衡公司经营 目标；通过提升项目管理、优化项目开发，提高公司的运营和开发效率。 公司经营规模不断扩大，公司对整个业务体系及投资项目的管控能力成为公司能否高效、长效运行至关重要的因素。对此， 公司将结合自身特点，继续完善内控制度，以科学化的决策制度和规范化的管理手段实现对投资项目的有效监管，防范风险， 提高整体运营效率。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况 √ 适用 □ 不适用 1、根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通 知》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。公司根据中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布的“关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）和新企业会计准则有关规定，分析并披露执 行新会计准则对公司财务状况的影响如下： （1）采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 本公司截至 2006 年 12 月 31 止，长期股权投资贷方差额帐面金额为人民币 145,443.87 元，根据新会计准则应于 2007 年 1 月 1 日增加人民币 145,443.87 元留存收益，该差额应属于母公司的股东权益增加。 （2）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 本公司截至 2006 年 12 月 31 日止，股票基金投资帐面投资成本为人民币 2,541,700.00 元，根据新会计准则公司将其归类为可 供出售金融资产。据此，于 2006 年 12 月 31 日公司存在该金融资产的公允价值大于其帐面价值为人民币 1,638,156.15 元的差 额，应于 2007 年 1 月 1 日增加人民币 1,638,156.15 元留存收益，其中归属于母公司的股东权益增加人民币 1,637,812.53 元， 归属于少数股东的权益增加人民币 343.61 元。 （3）所得税 1）公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、长期股权投资减 值准备及其他长期资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益人民币 3,006,410.40 元；其中归属于母公司的股东权益增加人民币 2,926,335.36 元，归属于少数股东 的权益增加人民币 80,075.04 元。 2）公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司将所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营的当月一次性摊销计入当期损益。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得 税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益人民币 476,404.13 元；其中归属于母公司的股东权益增加人民币 238,202.07 元，归 属于少数股东的权益增加人民币 238,202.06 元。 3）公司按照现行会计准则的规定，短期投资按成本与市价孰低原则计量。根据新会计准则规定，该短期投资公司将其归类为 可供出售金融资产。按公允价值计量大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，减少了 2007 年 1 月 1 日留存收益人民币 289,086.38 元；其中归属于母公司的股东权益减少人民币 289,025.74 元，归属于少数股东的权益减少人民币 60.64 元。 （4）少数股东权益 本公司截至 2006 年 12 月 31 日止，按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 167,603,915.74 元；根据 各子公司少数股东持有股权比例，各子公司因新会计准则股东权益差异调节数而产生的少数股东权益差异数为人民币 318,560.07 元；调整后， 2007 年 1 月 1 日少数股东权益为人民币 167,922,475.81 元。 2、根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响主要有： （1）根据新《企业会计准则》第 2 号长期股权投资的规定，公司将现行会计准则下对子公司采用权益法核算变更为采用成本 8 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 法核算，将减少母公司当期投资收益，但是本事项不影响公司合并报表。 （2）根据新《企业会计准则》第 3 号投资性房地产的规定，公司将已出租的建筑物、土地使用权及长期持有并准备增值后转 让的土地使用权转入投资性房地产，并将转换前的账面价值作为转换后的入帐价值，在资产负债表日采用成本模式对投资性 房地产进行后续计量。本事项不影响公司的利润和股东权益。 （3）根据新《企业会计准则》第 17 号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前现行制度下的固定资产、房地 产开发企业的开发产品、变更为全部需要经过相当长时间的购建或 21990.84 者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态 的固定资产、投资性房地产和存货等，并且对符合资本化条件的一般借款发生的借款费用可予以资本化，因此将会增加公司 的利润和股东权益。 （4）根据新《企业会计准则》第 18 号所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响 公司的当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 （5）截止 2007 年 1 月 1 日，公司持有国联安得盛稳健基金 500,000.00 元、长城久泰基金 1,000,000.00 元、汇丰晋信 2016 基 金 1,000,000.00 元、股票投资 41,700.00 元、兴业银行 325,675 股，计 244,256.00 元。根据新《企业会计准则》第 22 号金融工 具确认和计量的规定，公司将其转入交易性金融资产或可供出售金融资产进行核算，将会影响公司的利润和股东权益。 3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步释义而进行调整。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务利润率 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 率（％） 比上年增减（％） （％） （％） 制造业 21,990.84 18,829.24 14.38% -23.68% -23.06% -0.69% 房地产业 15,122.62 9,887.80 34.62% 74.84% 55.37% 8.20% 服务业 512,064.22 497,037.15 2.93% 83.86% 83.03% 0.43% 主营业务分产品情况 软件开发及网络服务 256.93 104.82 59.20% -76.41% -89.03% 46.94% 信息业 21,990.84 18,829.24 14.38% -23.68% -23.06% -0.69% 商业贸易 511,624.66 496,932.33 2.87% 84.53% 83.64% 0.47% 房地产 15,122.62 9,887.80 34.62% 74.84% 55.37% 8.20% 仓储及其他服务 182.64 0.00 100.00% 17.99% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 福建省 267,337.48 134.31% 广东省 10,051.50 -37.77% 江西省 4,722.93 41.85% 四川省 645.00 -54.58% 浙江省 14,467.55 -7.22% 上海 114,846.51 54.02% 江苏省 32,511.68 8.43% 北京 1,790.46 -38.68% 湖北省 27,265.55 5,616.77% 山东省 0.00 -100.00% 9 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 河南省 0.00 -100.00% 辽宁省 0.00 -100.00% 天津市 31.70 -69.08% 内蒙古 0.00 -100.00% 广西 11,858.09 25.35% 云南 0.00 -100.00% 香港 612.02 -94.52% 日本 6,731.00 -11.25% 英国 0.00 -100.00% 韩国 1,346.25 18.44% 欧盟 17,056.00 -14.40% 北美 12,392.00 -1.20% 印度 0.00 -100.00% 土耳其 2,113.04 128.98% 其他 24,741.15 1,392.75% 意大利 0.00 -100.00% 东南亚 15,670.00 72.94% 越南 9,624.18 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司 2006 年度共实现净利润 36,340,869.81 元，加上年初未分配利润 21,150,090.72 元，本年度可供分配的利润为 57,490,960.53 元，根据《公司章程》 规定，按 10%提取法定公积金 2,823,423.80 元，本年度累积可供股东分配的利润为 54,667,536.73 元 。 扩产改造、购置设备、储备开发用地 为了公司长期稳定发展，结合 2007 年度业务发展情况，公司将进行扩产改造、 购置设备、储备开发用地，所需资金较大，为此，董事会提议公司 2006 年度不进 行股利分配和公积金转增股本。 10 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 所涉及 所涉及 是否 出售日该出 出售产 的资产 的债权 为关 定价原则说 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为上 生的损 产权是 债务是 联交 明 市公司贡献 益 否已全 否已全 易 的净利润 部过户 部转移 上海友信国际货运 以每股净资 无锡沪赢物流 代理有限公司 70% 2006-01-11 350.00 0.00 0.00 否 产为基准协 否 否 有限公司 的股权 议定价 福州信达诺汽车销 以每股净资 厦门捷茂贸易 售服务有限公司 2006-03-29 400.00 -12.08 43.47 否 产为基准协 是 是 有限公司 40%的股权 议定价 厦门信达房地 漳州信达诺房地产 以每股净资 产开发有限公 开发有限公司 70% 2006-03-29 4,200.00 362.51 0.00 否 是 是 产价格 司 的股权 厦门青年网络通讯 以每股净资 福建星网锐捷 股份有限公司 55% 2006-08-03 220.00 -125.25 -193.00 否 产为基准协 是 是 软件有限公司 的股权 议定价 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 以上收购及出售资产事项未对公司业务连续性、管理层稳定性造成影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计（A） 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 21,109.00 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 22,709.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额（A+B） 22,709.00 担保总额占公司净资产的比例 42.05% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额（C） 11 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00 *注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 厦门信息－信达总公司 200.96 0.00 3,817.86 1.73 厦门商务周刊杂志社 0.00 0.00 527.80 0.00 厦门小岛俱乐部有限公司 174.52 0.00 0.00 0.00 珠海辰光有限公司 0.00 0.00 0.00 7.78 厦门贝尔电子有限公司 0.00 0.00 0.00 31.08 信源物业 0.00 0.00 0.00 47.91 合计 375.48 0.00 4,345.66 88.50 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 375.48 万元，余额 0.00 万元 7.4.3 2005 年末被占用资金的清欠进展情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 资金的余额（万元） 报告期清欠总 清欠时间（月 清欠方式 清欠金额 额（万元） 份） 2006 年 1 月 1 日 2006 年 12 月 31 日 4,143.00 0.00 4,143.00 现金清偿 4,143.00 2006-06 截止 2005 年 12 月 31 日，厦门信息—信达总公司及其关联公司占用厦门信达 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 股份有限公司资金合计 4143 万元。厦门信息—信达总公司已于 2006 年 6 月 30 资金及清欠情况的具体说明 日前全额归还上述欠款，并承诺在未来杜绝占用公司资金的行为。 2006 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2006 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 12 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 （1）厦门信息-信达总公司承诺在临时股东大会暨相关股东会 厦门信息—信达总公司 已履约 已清偿资金占用 议股权登记日前以现金清偿占用信达股份有限公司的款项。 （2）厦门信息-信达总公司所持股份自获得上市流通权之日起， 在 12 个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，其通 过证券交易所挂牌交易出售的股份占信达股份有限公司股份总 股票未发生交易或 厦门信息—信达总公司 数的比例在自获得上市流通权之日起 36 个月内不超过百分之 履约中 转让 五，在 60 个月内不超过百分之十。如有违反上述承诺的卖出交 易，总公司卖出股份所得资金将划入信达股份有限公司账户归 全体股东所有。 7.6.2 报告期末持股 5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会始终坚持诚实信用、勤勉尽责的职业操守，严格规范自身行为，根据《公司法》、《证券法》和《上市 公司治理准则》等法律法规的要求和《公司章程》赋予的职责，紧密围绕股东大会通过的各项决议，认真开展监督工作，忠 实地履行了各项职责。 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开七次会议，并分别出席和列席了各次股东大会和董事会会议，独立开展以下工作： 1）2006 年 4 月 6 日，监事会会议审议通过公司 2005 年度监事会工作报告；公司 2005 年年度报告及年度报告摘要；公司 2005 年年度财务决算报告；公司 2005 年年度利润分配方案；关于支付会计师事务所报酬的议案；对 2004 年财务报告进行追溯调 整；关于清理大股东及其关联方资金占用的议案。 2）2006 年 4 月 20 日，监事会会议审议通过以下决议：公司 2006 年第一季度报告。 3）2006 年 5 月 26 日，监事会会议审议通过以下议案：推荐王梅玲、王培安、金建明为第六届监事会监事候选人；修订公司 《监事会议事规则》。 4）2006 年 6 月 14 日，监事会会议审议通过以下议案：关于公司以资本公积金向流通股股东转增股本作为股权分置改革对价 方案之一的议案；关于召开 2006 年第一次临时股东大会暨相关股东会议的议案。 5）2006 年 6 月 26 日，监事会会议审议通过以下议案：选举王梅玲为第六届监事会主席。 6）2006 年 8 月 3 日，监事会会议审议通过以下议案：公司 2006 年中期报告及摘要；公司对 2005 年度财务数据进行追溯调整； 公司 2006 年中期不进行利润分配，不进行公积金转增股本。 7）2006 年 10 月 19 日，监事会会议审议通过以下议案：公司 2006 年第三季度报告。 二、监事会独立意见报告 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会依据国家有关法律、法规和《监事会议事规则》 ，对公司股东大会、董事会的召集、召开程序，决议事 项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度的执行情况进行了监督。 监事会认为：公司董事会运作规范，其决策程序合法合规；公司内部控制体系健全，能较好地防范各种风险；公司董事 和高级管理人员在履职时没有发现违反国家法律、法规、公司章程或损害公司和股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 13 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 报告期内，监事会按照《公司法》的有关规定，对公司的财务会计报告和其他财务会计资料进行了审查与核实。 监事会认为：福建立信闽都会计师事务所有限公司为公司出具的标准无保留意见的年度审计报告真实地反映了公司 2006 年度的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金报告期内的使用情况 报告期内，监事会对公司募集资金的使用情况进行了帐务核实。 监事会认为：董事会严格依照《招股说明书》所承诺的募股资金投入项目和 96 年度股东大会《关于调整个别投资项目， 妥善运用募股资金》的决议使用募股资金，程序合法。 4、公司收购、出售资产及关联交易情况 报告期内，监事会按照有关法律、法规的要求，对公司收购、出售资产及与关联方之间的关联交易进行了严格的检查。 监事会认为：本年度公司收购、出售资产的交易价格合理，未发生内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产 流失的行为。公司关联交易均遵循了公开、公平、公正的原则，没有发现内幕交易、损害中小股东权益和造成公司资产流失 等情况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见： 标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：厦门信达股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 226,367,341.58 90,341,714.91 92,423,618.03 32,357,099.31 短期投资 2,541,700.00 32,500,000.00 14,159,048.81 68,144,648.81 应收票据 50,486,913.55 31,128,943.85 47,446,578.99 应收股利 应收利息 应收账款 388,321,657.30 196,804,151.12 282,877,264.97 159,540,200.92 其他应收款 132,342,842.71 262,068,464.95 125,124,379.11 65,540,036.00 预付账款 515,152,938.71 199,453,831.59 342,536,393.08 169,907,757.45 应收补贴款 409,319.14 128,422.98 存货 384,401,486.15 80,153,420.85 270,435,168.57 115,252,738.63 待摊费用 1,354,992.26 54,150.03 508,376.67 5,013.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,701,379,191.40 892,504,677.30 1,175,639,251.21 610,747,494.85 长期投资： 长期股权投资 50,647,325.75 399,070,557.28 54,498,748.40 362,514,183.40 长期债权投资 长期投资合计 50,647,325.75 399,070,557.28 54,498,748.40 362,514,183.40 合并价差 14 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 固定资产： 固定资产原价 547,166,556.91 211,349,738.84 493,123,064.25 213,297,358.62 减：累计折旧 156,659,021.52 61,151,662.57 131,762,833.55 51,969,578.43 固定资产净值 390,507,535.39 150,198,076.27 361,360,230.70 161,327,780.19 减：固定资产减值准备 143,750.00 143,750.00 143,750.00 143,750.00 固定资产净额 390,363,785.39 150,054,326.27 361,216,480.70 161,184,030.19 工程物资 在建工程 15,377,910.51 11,992,874.16 固定资产清理 固定资产合计 405,741,695.90 150,054,326.27 373,209,354.86 161,184,030.19 无形资产及其他资产： 无形资产 20,164,250.64 19,929,050.29 长期待摊费用 5,424,362.68 674,690.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 25,588,613.32 20,603,740.37 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,183,356,826.37 1,441,629,560.85 1,623,951,094.84 1,134,445,708.44 流动负债： 短期借款 442,029,451.25 286,728,720.00 400,734,762.89 320,524,762.89 应付票据 222,236,064.69 155,800,000.00 193,994,652.08 118,221,034.38 应付账款 434,719,497.29 322,967,351.87 202,287,972.19 105,427,654.12 预收账款 232,068,625.34 112,711,109.27 68,872,916.26 45,415,609.62 应付工资 385,549.89 712,784.80 应付福利费 6,640,017.65 2,017,400.91 6,845,220.74 1,765,640.98 应付股利 1,111,000.00 应交税金 10,679,149.26 2,302,521.16 17,266,609.49 7,597,334.87 其他应交款 202,593.99 54,268.46 428,150.94 213,492.94 其他应付款 46,924,434.14 10,880,257.43 61,687,933.84 14,349,658.69 预提费用 18,606,247.85 486,849.12 2,677,851.49 737,048.08 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,415,602,631.35 893,948,478.22 955,508,854.72 614,252,236.57 长期负债： 长期借款 60,136,364.00 13,636,364.00 105,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,136,364.00 13,636,364.00 105,000,000.00 15,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 15 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 负债合计 1,475,738,995.35 907,584,842.22 1,060,508,854.72 629,252,236.57 少数股东权益 167,603,915.74 62,549,618.87 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 240,250,000.00 240,250,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 240,250,000.00 240,250,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 资本公积 202,615,306.24 202,615,306.24 241,838,947.34 241,838,947.34 盈余公积 39,992,663.94 39,992,663.94 37,169,240.14 37,169,240.14 其中：法定公益金 12,389,746.72 12,389,746.72 未分配利润 54,667,536.73 48,698,340.08 21,150,090.72 23,287,525.88 其中：现金股利 12,466,786.99 12,466,786.99 未确认的投资损失 -2,163,415.46 外币报表折算差额 2,488,408.37 2,488,408.37 2,897,758.51 2,897,758.51 所有者权益（或股东权益）合 540,013,915.28 534,044,718.63 500,892,621.25 505,193,471.87 计 负债和所有者权益（或股东权 2,183,356,826.37 1,441,629,560.85 1,623,951,094.84 1,134,445,708.44 益）合计 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：厦门信达股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 5,491,776,839.02 2,117,918,648.55 3,159,705,084.15 1,894,401,902.97 减：主营业务成本 5,257,541,834.76 2,072,504,349.09 3,023,923,440.18 1,857,121,067.23 主营业务税金及附加 13,183,925.19 117,193.75 7,662,816.35 214,315.05 二、主营业务利润（亏损以“-” 221,051,079.07 45,297,105.71 128,118,827.62 37,066,520.69 号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 17,150,441.81 20,264,031.97 22,275,916.70 18,818,040.42 号填列） 减：营业费用 69,903,671.38 20,734,429.96 39,954,718.70 17,123,855.26 管理费用 68,124,957.73 15,067,765.24 62,145,074.24 19,202,944.38 财务费用 31,061,081.70 31,898,330.82 18,431,795.72 16,413,149.23 三、营业利润（亏损以“-”号填 69,111,810.07 -2,139,388.34 29,863,155.66 3,144,612.24 列） 加：投资收益（亏损以“-”号 -3,427,742.62 31,683,790.44 4,303,097.25 21,913,357.30 填列） 补贴收入 1,235,388.03 393,628.21 营业外收入 422,974.74 75,650.75 4,153,643.03 18,100.00 减：营业外支出 713,063.76 119,502.46 373,055.88 132,219.38 四、利润总额（亏损以“-”号填 66,629,366.46 29,500,550.39 38,340,468.27 24,943,850.16 列） 减：所得税 16,900,257.11 1,266,312.39 12,850,060.72 1,890,644.87 少数股东损益 13,388,239.54 -148,862.19 加：未确认的投资损失本期发 -2,067,407.53 16 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 生额 五、净利润（亏损以“-”号填列） 36,340,869.81 28,234,238.00 23,571,862.21 23,053,205.29 加：年初未分配利润 21,150,090.72 23,287,525.88 41,036,209.30 43,692,301.38 其他转入 六、可供分配的利润 57,490,960.53 51,521,763.88 64,608,071.51 66,745,506.67 减：提取法定盈余公积 2,823,423.80 2,823,423.80 2,305,320.53 2,305,320.53 提取法定公益金 1,152,660.26 1,152,660.26 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 54,667,536.73 48,698,340.08 61,150,090.72 63,287,525.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 40,000,000.00 40,000,000.00 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 54,667,536.73 48,698,340.08 21,150,090.72 23,287,525.88 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资 -1,989,435.37 4,339,127.43 单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 9.2.3 现金流量表 编制单位：厦门信达股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 6,244,035,903.88 2,240,300,104.70 收到的税费返还 70,132,815.66 61,834,587.20 收到的其他与经营活动有关的现金 199,314,053.90 1,072,984,514.18 经营活动现金流入小计 6,513,482,773.44 3,375,119,206.08 购买商品、接受劳务支付的现金 5,884,080,468.48 2,009,844,673.55 支付给职工以及为职工支付的现金 57,699,680.00 9,251,497.11 支付的各项税费 74,497,270.92 17,940,921.17 支付的其他与经营活动有关的现金 248,968,730.47 1,244,751,437.17 经营活动现金流出小计 6,265,246,149.87 3,281,788,529.00 17 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 248,236,623.57 93,330,677.08 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 13,093,980.30 135,933,980.30 取得投资收益所收到的现金 3,778,987.10 7,357,821.77 处置固定资产、无形资产和其他长期 1,975,117.28 7,124.58 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 18,848,084.68 143,298,926.65 购建固定资产、无形资产和其他长期 42,950,809.37 2,292,171.46 资产所支付的现金 投资所支付的现金 40,915,248.00 99,540,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 12,110,561.14 投资活动现金流出小计 95,976,618.51 101,832,171.46 投资活动产生的现金流量净额 -77,128,533.83 41,466,755.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 19,150,000.00 借款所收到的现金 1,210,483,899.53 849,880,766.65 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,005.14 筹资活动现金流入小计 1,229,650,904.67 849,880,766.65 偿还债务所支付的现金 1,223,369,122.33 892,499,585.51 分配股利、利润或偿付利息所支付的 45,550,410.81 32,608,990.68 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,268,919,533.14 925,108,576.19 筹资活动产生的现金流量净额 -39,268,628.47 -75,227,809.54 四、汇率变动对现金的影响 -2,196,731.02 -1,585,007.13 五、现金及现金等价物净增加额 129,642,730.25 57,984,615.60 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 36,340,869.81 28,234,238.00 加：计提的资产减值准备 1,412,123.93 -190,835.39 固定资产折旧 25,460,303.93 2,823,956.96 无形资产摊销 1,832,427.99 长期待摊费用摊销 1,813,284.76 待摊费用减少（减：增加） -267,814.05 -49,308.02 预提费用增加（减：减少） 14,675,770.89 -250,198.96 处置固定资产、无形资产和其 73,284.78 14,460.14 他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 -4,659.00 财务费用 41,047,988.09 34,219,006.81 投资损失（减：收益） 334,096.03 -32,938,152.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -71,664,899.82 34,990,581.65 18 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 经营性应收项目的减少（减： -333,699,689.46 -287,086,935.91 增加） 经营性应付项目的增加（减： 511,302,452.30 313,563,864.54 减少） 其他 6,192,843.85 少数股东损益 13,388,239.54 经营活动产生的现金流量净额 248,236,623.57 93,330,677.08 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 226,367,341.58 90,341,714.91 减：现金的期初余额 96,724,611.33 32,357,099.31 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 129,642,730.25 57,984,615.60 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 （1）福建信田汽车有限公司、厦门市信达安贸易有限公司为本年度新增的控股子公司纳入合并报表。 （2）漳州信达诺置业咨询有限公司为本公司控股子公司厦门信达房地产开发有限公司投资的控股子公司漳州信达诺房地产开 发有限公司投资的控股子公司。 （3）湖南悦禧置业有限公司为本公司控股子公司厦门信达房地产开发有限公司投资的控股子公司漳州信达诺房地产开发有限 公司投资的控股子公司。 （4）衡阳鑫星河房地产开发有限公司为本公司控股子公司厦门信达房地产开发有限公司投资的控股子公司。 （5）无锡市信达诺国际经贸有限公司为本公司控股子公司上海信达诺国际贸易有限公司投资的控股子公司。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 540,013,915.28 长期股权投资差额 145,443.87 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 145,773.87 19 厦门信达股份有限公司 2006 年年度报告摘要 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 1,637,812.53 供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 2,875,511.69 少数股东权益 167,922,475.81 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 712,595,159.18 会计师事务所的审阅意见 _ 审 阅 报 告 _ _ 建立信闽都所（2007）阅厦字第 GS5008 号 厦门信达股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的厦门信达股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节 表”）。按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通 知”（证监发〔2006〕136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任，我们的责任是在实施 审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 ——财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准 则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员相关 会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及 在必要时实施分析程序，提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信上述差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企 业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日 股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 _ 福建立信闽都会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘元添 中国注册会计师：林春金 中国 福州 二○○七年三月二十日 20