苏常柴Ａ(000570)2005年年度报告摘要

股票简称：苏常柴 A、苏常柴 B 股票代码：000570、200570 公告编号：2006-004 常柴股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容， 应阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席了本次董事会会议。 1.3 江苏公证会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。 1.4 公司负责人张骏原先生、主管会计工作负责人薛国俊先生及会计机构负责人 汤建中先生郑重声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 苏常柴Ａ、苏常柴Ｂ 股票代码 000570、200570 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 中国江苏常州市怀德中路 123 号 邮政编码 213002 公司国际互联网网址 http：//www.changchai.com.cn 电子信箱 cctqm@public.cz.js.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 石建春 何建江 联系地址 江苏常州市怀德中路 123 号 江苏常州市怀德中路 123 号 电话 (86)519-6610041 (86)519-6603656-3155 传真 (86)519-6630954 (86)519-6630954 电子信箱 sjc000570@changchai.com hjj000570@changchai.com 1 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减（%） 主营业务收入（元） 1,854,930,711.03 1,664,723,424.12 11.43 1,542,779,893.12 利润总额（元） 45,737,645.82 48,267,440.92 -5.24 35,698,344.13 净利润（元） 49,296,879.81 46,034,180.58 7.09 54,347,089.30 扣除非经常性损益的 35,147,118.69 29,261,968.06 20.11 23,505,655.83 净利润（元） 经营活动产生的现金 70,276,048.94 151,065,776.75 -53.48 187,763,577.90 流量净额（元） 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减（%） 总资产（元） 1,830,769,349.58 1,854,577,041.70 -1.28 1,944,525,309.92 股东权益（不含少数 902,221,137.20 852,849,475.04 5.79 784,584,991.89 股东权益）（元） 3.2 主要财务指标 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减（%） 每股收益（元） 0.13 0.12 8.33 0.15 净资产收益率（%） 5.46 5.40 0.06 6.93 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 3.90 3.43 0.47 3.00 的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.19 0.40 -52.50 0.50 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减（%） 每股净资产（元） 2.41 2.28 5.70 2.10 调整后的每股净资产（元） 2.05 1.85 10.81 1.67 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金额（人民币千元） 补贴收入 0 加：流动资产盘盈 -785.41 加：各项营业外收入(扣除冲回资产减值准备) 4,284.16 加：以前年度已经计提的各项减值准备的转回 20,639.65 加：处理被投资单位股权收益 1,000.00 减：处理固定资产支出 253.48 减：其它营业外支出 10,735.15 合计 14,149.76 2 3.3 国内外会计准则差异 √适用 □不适用 单位：人民币千元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 49,297.00 48,545.00 根据中国会计准则计算 49,297.00 加：冲回少数股东所占亏损 -1,096.00 加：冲回未确认的投资损失 -1,122.00 加：冲回以前年度应收出售收益 -10,000.00 差异说明 加：中国会计准则计入资本公积的收入 1,559.00 加：中国会计准则未计入之递延税项资产 9,900.00 加：其他 7.00 根据国际会计准则计算 48,545.00 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次 本次变动增 本次 变动前 减（＋，－） 变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 163,224,000 43.61% 0 163,224,000 43.61% 1、发起人股份 153,160,000 40.92% 0 153,160,000 40.92% 其中： 国家持有股份 153,160,000 40.92% 0 153,160,000 40.92% 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 10,064,000 2.69% 0 10,064,000 2.69% 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 211,025,551 56.39% 0 211,025,551 56.39% 1、人民币普通股 111,025,551 29.67% 0 111,025,551 29.67% 2、境内上市的外资股 100,000,000 26.72% 0 100,000,000 26.72% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 374,249,551 100.00% 0 374,249,551 100.00% 4.2 前 10 名股东、前 10 名流通股股东持股表 股东总数 66619 户（其中 A 股股东 51119 户，B 股股东 15500 户） 前 10 名股东持股情况 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股数量 的股份数量 1、常州市国有资产管理局 国有股东 40.92 153,160,000 153,160,000 0 3 2、武进柴油机机体厂 其他 1.42 5,330,000 5,330,000 0 3、东海证券有限责任公司 其他 0.66 2,482,810 0 未知 4 、 GUOTAI JUNAN SECURIES 外资股东 0.52 1,943,030 0 未知 HONG KONG LIMITED 5、奔牛农机厂 其他 0.47 1,760,000 1,760,000 0 6、肖炳欣 外资股东 0.28 1,062,100 0 未知 7、徐滨生 外资股东 0.19 722,550 0 未知 8、陈永泉 外资股东 0.18 663,695 0 未知 9、张欣 其他 0.16 615,000 0 未知 10 、 TOYO SECURITIES ASIA 外资股东 0.16 591,900 0 未知 LIMITED-A/C CLIENT. 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 1、东海证券有限责任公司 2,482,810 A股 2、GUOTAI JUNAN SECURIES HONG KONG LIMITED 1,943,030 B股 3、肖炳欣 1,062,100 B股 4、徐滨生 722,550 B股 5、陈永泉 663,695 B股 6、张欣 615,000 A股 7、TOYO SECURITIES ASIA LIMITED-A/C CLIENT. 591,900 B股 8、沈远钦 537,800 B股 9、甘肃海扬酒店管理有限公司 492,100 A股 10、上海香港万国证券 419,000 B股 未知公司前十名流通股东之间以及公司前十名流通 上述股东关联关系或一致行动的说明 股东和公司前十大股东之间是否存在关联关系或属 于《持股变动信息管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为常州市国有资产管理局，非法人单位。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 常州市国有资产管理局 持股比例40.92% 常柴股份有限公司 4 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 年初 年末 是否在股东单 性 年 变动 公司领取的 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 位或其他关联 别 龄 原因 报酬总额 数 数 单位领取 (万元) 张骏原 董事长 男 51 2003.6-2006.6 28.9 否 董事、 薛国俊 男 42 2003.6-2006.6 32.9 否 总经理 陆家祥 董事 男 51 2004.5-2006.6 0 否 董事、 石建春 副总经理、 男 43 2003.6-2006.6 27.06 否 董事会秘书 董事、 朱新民 男 58 2003.6-2006.6 27.30 否 副总经理 董事、 徐振平 男 49 2003.6-2006.6 23.38 否 总经理助理 钱书法 独立董事 男 49 2003.6-2006.6 2 否 何宜华 独立董事 男 43 2003.6-2006.6 - 2 否 陆 刚 独立董事 男 41 2003.6-2006.6 2 否 吕伟民 监事会主席 男 51 2004.5-2006.6 28.9 否 倪明亮 监事 男 39 2003.6-2006.6 7.36 否 卢仲贵 监事 男 38 2003.6-2006.6 7.04 否 吴克云 监事 男 42 2003.6-2006.6 200 200 6.08 否 颜 刚 监事 男 48 2003.6-2006.6 0 否 何建光 总工程师 男 41 2003.6-2006.6 27.17 否 合计 200 200 222.09 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内，公司累计生产各类柴油机 107.3 万台，同比增长 5.09%，累计销售各 类柴油机 105.77 万台，同比增长 5.53%，其中多缸机 6.36 万台，同比增长 26.7%， 实现销售收入 185,493.07 万元，同比增长 11.43%，实现净利润 4929.69 万元，同比 上升 7.09%。 2005年是公司实施三年结构调整的关键一年，一年来，公司董事会、经理层带 领全体员工团结奋进、顽强拼搏，以“结构调整、效益销售”为总的指导思想，克 服国家治超治限、排放法规出台及宏观调控引起农用车配套量下降的不利影响，通 过狠抓新品开发、加快结构调整、增强技改投入、强化质量控制、实施效益销售、 内部降本增效等一系列措施，不断提高公司经济运行质量，大力开拓流通领域单缸 柴油机的市场，不断增加对轻型商用车、轮式拖拉机、联合收割机等农业装备、工 程机械、发电机组、船机机组等多缸柴油机的配套量。年内，公司单缸柴油机获得 了“中国名牌产品”称号，多缸柴油机已批量配套长城汽车股份有限公司、东风汽 车股份有限公司，成功进入汽车领域，产品结构调整取得了突破性进展。 5 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业 主营业务 主营业务 主营业务利 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 务利润 收入比上 成本比上 润率比上年 分产品 率(%) 年增减（%） 年增减（%） 增减（%） 柴油机及 1.29 1,854,930,711.03 1,617,072,201.64 12.80 11.43 9.79 配件 个百分点 1.29 合计 1,854,930,711.03 1,617,072,201.64 12.80 11.43 9.79 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 华东 1,077,932,289.97 -1.59% 东北 138,393,176.53 10.67% 西南 160,877,160.92 27.52% 华中 258,854,856.35 84.89% 华北 143,780,121.86 45.43% 西北 27,724,619.80 -22.93% 华南 152,917,669.35 19.80% 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经境内外会计师分别按中国会计准则和国际会计准则审计，公司2005年的净利 润分别为49,296,879.81元和48545千元，当年合并报表共计可供分配利润 187,841,394.41元，母公司可供分配利润101,799,804.79元。公司董事会拟决定以 2005年末总股本374,249,551股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含 税），合计分配现金18,712,477.55元，未分配利润余额83,087,327.24元结转入下 一年度。上述分配预案尚需提交2005年度股东大会审议。 6 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 交易对方及被出售 出售日 出售 本年初起至出 出售产 是否为 所涉及的 所涉及的 资产 价格 售日该出售资 生的损 关联交 资产产权 债权债务 产为上市公司 益 易 是否已全 是否已全 贡献的净利润 部过户 部转移 受让方：常州金和 机械制造有限公司 2005年 100 100 出售资产：常州车 0 否 是 是 6月30日 万元 万元 辆 有 限 公 司 35% 的 股权 所出售资产对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 常州车辆有限公司是本公司参股公司，对公司业务的连续性、管理层 的稳定性不造成影响。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 （单位：人民币万元） 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关 是否履行 担保对象名称 （协议签 担保金额 担保类型 担保期 联方担保 完毕 署日） （是或否） 常州飞天齿轮 2005.6.29 500 信用 2005.6.29-2006.2.20 否 否 有限公司 常州飞天齿轮 2005.6.30 500 信用 2005.6.30-2006.6.10 否 否 有限公司 常州飞天齿轮 2004.6.16 1350 信用 2004.6.16-2005.6.15 否 否 有限公司 常州东风农机 1998.8.21 8800 信用 1998.8.21-2006.11.30 剩余 3000 否 集团有限公司 7 山东双力集团 已破产 2002.3.6 3000 信用 2002.3.6-2009.3.5 否 有限公司 剩余 2640 报告期内担保发生额合计 1050 报告期末担保余额合计 9400 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合 950 计 报告期末对控股子公司担保余额合计 950 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 10350 担保总额占公司净资产的比例 11.47% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担 1360 保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70%的 0 被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 10350 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 常柴集团进出口有限公司 1200.96 0.65 0 0 合计 1200.96 0.65 0 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关 联交易金额 12,009,644.52 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 常柴集团有限公司 -175.7 6332.88 常柴集团进出口有限公司 -1169.55 7062.62 常柴实业总公司 0 1249.29 合计 -1345.25 14644.79 8 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 -1345.25 万元，余额 14644.79 万元。 资金占用情况及清欠方案 √适用 □不适用 1、常柴集团有限公司是本公司关联企业。本公司应收常柴集团有限公司款项为 6332.88 万元，主要是 1999 年资产置换形成。截止 2005 年 12 月 31 日，常柴集团有 限公司应付我公司各类款项余额为 6332.88 万元，比 2004 年末下降 175.7 万元。 2、常柴集团进出口有限公司是常柴集团有限公司下属企业。常柴集团有限公司控 股 90%。截止 2005 年 12 月 31 日，常柴集团进出口有限公司应付我公司非经营性款项 6985.49 万元，与 2004 年末相比未发生变化。 3、常柴实业总公司为常柴集团有限公司下属企业。本公司应收常柴实业总公司款 项为 1249.29 万元，主要是 1998 年借款形成。目前该公司已经停止生产经营。截止 2005 年 12 月 31 日，常柴实业总公司应付我公司款项余额为 1249.29 万元，与 2004 年末相比未发生变化。 4、公司清理资金占用的具体措施： 在 2006 年 9 月底前，常柴集团有限公司拟通过现金方式归还欠款 6332.88 万元。 在 2006 年 9 月底前，常柴集团进出口有限公司拟通过以资产抵债方式归还欠款 3300 万元；2006 年 11 月底前，常柴集团进出口有限公司拟通过以现金方式归还剩余 欠款 3685.49 万元。 常柴实业总公司已经停业多年，严重资不抵债，将进入清算程序，公司已于 2001 年对其应收款计提了 100%坏账准备。公司将按法定程序追收常柴实业总公司欠款 1249.29 万元。 清欠方案是否能确保在 2006 年底彻底解决资金占用 √是 □否 □不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 9 股权分置改革相关股东承诺事项： 经询问公司非流通股股东，初步拟定公司股权分置改革时间安排为： 2006年4月上旬进入股改程序，公告公司股改方案。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 报告期内本公司涉及的诉讼、仲裁事项累计金额为 4578.93 万元，占报告期末净 资产总额的 5.08%。该等诉讼、仲裁均为对方应付本公司款项未能及时偿还，本公司提 起的诉讼。具体情况如下： 被告单位名称 受理日期 诉讼及仲裁机构名称 涉及金额（万元） 以前年度延续到报告期内尚未结案的诉讼案件： 1、铜山县藤裕农机贸易中心 2001.6.27 常州市中级人民法院 493.06 2、南京金蛙股份有限公司 2002.7.9 常州市中级人民法院 1,419.00 3、山东宏力集团有限公司 2001.6.27 常州市中级人民法院 1,436.00 4、安徽砀山县宏达农机公司 2001.1.5 常州市中级人民法院 202.17 小计 3550.23 报告期内发生的诉讼案件： 1、安徽飞彩车辆股份有限公司 2005.4 常州市中级人民法院 1028.70 小计 1028.70 合计 4578.93 1、案件基本情况说明： （1）铜山县藤裕农机贸易中心诉讼一案，本公司于 2002 年 4 月 13 日向常州市中 级人民法院提出强制执行申请。但被告始终未能付款，现正委托徐州铁路法院执行。 （2）南京金蛙股份有限公司诉讼一案，本公司已签订和解协议，由溧水县公有资 产经营有限公司用 80 亩土地代南京金蛙股份有限公司还款 1419 万元。本协议正在执 行中。 （3）安徽砀山县宏达农机公司破产程序已经终结，对我公司清偿率为零。 （4）报告期内发生的安徽飞彩车辆股份有限公司诉讼一案详见 2005 年 4 月 19 日 的《证券时报》和《大公报》。 安徽飞彩车辆股份有限公司（以下简称“飞彩股份”）、安徽飞彩（集团）有限公 司（以下简称“飞彩集团”）已于 2005 年 11 月 30 日与本公司签订了《债务清偿协议 书》，双方确认飞彩集团积欠我公司货款 6,288,886.70 元，飞彩集团以其一块面积为 7200 平方米的土地使用权（住宅用地）抵偿飞彩车辆股份有限公司所欠本公司款项 10 6,288,886.70 元。该案件已经基本了结。 2、报告期后发生的诉讼事项情况： 2006 年 1 月 7 日，公司在《证券时报》和《大公报》上了披露了公司与山东双力 集团有限公司的诉讼事项。公告主要内容：截止 2005 年 12 月 31 日，山东双力集团有 限公司应付我公司柴油机款项共计 12,390,185.78 元，另外我公司在 2002 年为其提供 的 3000 万元借款担保。由于双力集团经营不善，山东省聊城市中级人民法院宣告双力 集团进入破产还债程序。2006 年 1 月 5 日，本公司收到了北京市第一中级人民法院作 出的民事裁定书，同意申请人国家开发银行提出的诉前财产保全申请，要求我公司承 担双力集团在国家开发银行贷款本息 27,460,416.14 元的担保责任，冻结常柴股份有 限公司的银行存款或查封相应价值财产，限额为人民币 27,460,416.14 元。公司已经 向双力集团破产清算组申报优先抵押债权共计人民币 27,460,416.14 元，一般债权 12,390,185.78 元。有关事项的进展情况，公司将按规定及时披露。 §8 监事会报告 监事会认为公司能依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公 司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见：标准无保留意见。 9.2 财务报表（附后） 9.3 报告期内，会计政策、会计估计和核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 常柴股份有限公司 董事会 2006 年 3 月 16 日 11 资产负债表 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 合并数 母公司 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 流动资产: 货币资金 5-1 393,733,696.65 419,944,334.28 384,786,453.36 411,660,240.82 短期投资 应收票据 5-2 29,133,480.00 7,088,045.00 28,983,480.00 5,672,100.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5-3 266,509,764.59 272,819,032.33 215,648,839.90 224,307,220.66 其他应收款 5-4 90,448,477.70 117,691,212.11 87,733,440.09 114,552,814.29 预付帐款 5-5 8,088,135.72 11,246,419.20 6,172,184.51 8,604,586.24 应收补贴款 存货 5-6 337,989,828.69 308,583,354.81 296,324,186.37 270,422,444.11 待摊费用 88,004.61 108,447.78 一年内到期的 长期债权投资 51,200.00 51,200.00 其他流动资产 流动资产合计 1,125,991,387.96 1,137,532,045.51 1,019,648,584.23 1,035,270,606.12 长期投资: 长期股权投资 5-7 144,658,709.05 143,472,713.52 163,937,009.53 166,175,820.35 长期债权投资 长期投资合计 144,658,709.05 143,472,713.52 163,937,009.53 166,175,820.35 固定资产: 固定资产原值 5-9 850,663,388.78 842,269,501.84 721,891,960.52 714,457,143.24 减：累计折旧 5-9 418,127,016.71 384,262,877.56 346,995,638.77 320,497,732.60 固定资产净值 432,536,372.07 458,006,624.28 374,896,321.75 393,959,410.64 减：固定资产减值准备 5-9 41,294,819.92 42,241,602.57 40,640,897.74 41,701,716.39 固定资产净额 391,241,552.15 415,765,021.71 334,255,424.01 352,257,694.25 工程物资 在建工程 5-10 43,362,289.34 96,603,957.06 41,549,043.02 96,603,957.06 固定资产清理 固定资产合计 434,603,841.49 512,368,978.77 375,804,467.03 448,861,651.31 无形资产及其他资产 无形资产 5-11 124,835,110.36 60,266,503.54 122,422,088.65 57,821,000.35 长期待摊费用 5-12 680,300.72 936,800.36 其他长期资产 无形资产及 其他资产合计 125,515,411.08 61,203,303.90 122,422,088.65 57,821,000.35 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,830,769,349.58 1,854,577,041.70 1,681,812,149.44 1,708,129,078.13 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 12 资产负债表（续表） 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 流动负债: 短期借款 5-13 276,000,000.00 342,000,000.00 247,000,000.00 313,000,000.00 应付票据 5-14 91,010,000.00 96,690,000.00 87,510,000.00 94,690,000.00 应付帐款 5-15 400,719,239.38 354,097,594.81 359,561,443.94 317,655,608.85 预收帐款 5-16 41,552,109.20 38,293,289.85 40,929,183.02 37,304,425.75 应付工资 2,185,472.64 2,708,830.83 应付福利费 15,573,352.67 9,403,618.50 11,397,951.38 4,925,026.66 应付股利 5-18 3,687,885.70 3,687,885.70 3,039,631.84 3,039,631.84 应交税金 5-19 -18,921,988.48 -13,576,959.59 -15,421,956.30 -11,933,410.75 其他应交款 5-20 1,596,830.36 2,412,866.08 1,488,990.56 2,408,075.33 其他应付款 5-17 94,501,172.78 143,488,771.66 88,560,279.03 131,686,550.88 预提费用 5-21 34,053.00 39,907.09 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 907,938,127.25 979,245,804.93 824,065,523.47 892,775,908.56 长期负债 长期借款 5-22 9,324,500.00 9,324,500.00 应付债券 长期应付款 15,852,824.06 15,852,824.06 15,852,824.06 15,852,824.06 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,177,324.06 25,177,324.06 15,852,824.06 15,852,824.06 递延税项 递延税款贷项 负债合计 933,115,451.31 1,004,423,128.99 839,918,347.53 908,628,732.62 少数股东权益 -4,567,238.93 -2,695,562.33 股东权益： 股 本 5-23 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 减：已归还投资 股本净额 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 374,249,551.00 资本公积 5-24 169,148,809.81 167,978,915.75 184,835,255.16 183,665,361.10 盈余公积 5-25 196,216,103.06 187,971,390.60 189,253,903.42 181,009,190.96 其中：法定公益金 99,052,569.93 94,930,213.70 95,353,351.54 91,230,995.31 未分配利润 5-26 179,596,681.95 138,544,514.60 93,555,092.33 60,576,242.45 未确认的投资损失 5-27 -16,990,008.62 -15,894,896.91 股东权益合计 902,221,137.20 852,849,475.04 841,893,801.91 799,500,345.51 负债和股东权益合计 1,830,769,349.58 1,854,577,041.70 1,681,812,149.44 1,708,129,078.13 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 13 利润表及利润分配表 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 附注 2005年度 2004年度 2005年度 2004年度 一、主营业务收入 5-28 1,854,930,711.03 1,664,723,424.12 1,773,248,972.65 1,586,828,323.96 减：主营业务成本 5-29 1,617,072,201.64 1,472,859,558.01 1,543,064,646.31 1,401,842,394.53 主营业务税金及附加 5-30 452,318.15 254,670.53 107,261.19 二、主营业务利润 237,406,191.24 191,609,195.58 230,077,065.15 184,985,929.43 加：其他业务利润 5-31 5,422,319.09 9,140,103.99 3,809,824.24 7,119,544.86 减：营业费用 5-32 58,217,016.02 59,133,939.33 57,552,009.74 56,188,518.80 管理费用 5-33 159,258,122.81 97,661,369.57 153,386,363.13 100,807,387.29 财务费用 5-34 313,076.03 8,652,386.86 -2,230,683.35 5,967,538.09 三、营业利润 25,040,295.47 35,301,603.81 25,179,199.87 29,142,030.11 加：投资收益 5-35 10,470,995.53 15,271,603.76 5,876,295.12 9,345,784.59 补贴收入 5-36 0.00 814,437.23 营业外收入 5-37 4,284,161.51 7,037,286.16 4,088,012.23 5,919,342.20 减：营业外支出 5-38 -5,942,193.31 10,157,490.04 -6,080,055.12 8,833,631.38 四、利润总额 45,737,645.82 48,267,440.92 41,223,562.34 35,573,525.52 减：所得税 5-39 -202,481.00 150,053.90 少数股东收益 -2,261,641.28 -351,881.26 未确认的投资损失 5-40 1,095,111.71 -2,435,087.70 五、净利润 49,296,879.81 46,034,180.58 41,223,562.34 35,573,525.52 加：年初未分配利润 138,544,514.60 99,625,039.12 60,576,242.45 32,117,422.03 其他转入 六、可供分配的利润 187,841,394.41 145,659,219.70 101,799,804.79 67,690,947.55 减：提取法定盈余公积 4,122,356.23 3,557,352.55 4,122,356.23 3,557,352.55 提取法定公益金 4,122,356.23 3,557,352.55 4,122,356.23 3,557,352.55 七、可供投资者分配的 利润 179,596,681.95 138,544,514.60 93,555,092.33 60,576,242.45 减：应付普通股股利 加：其他转入 八、未分配利润 179,596,681.95 138,544,514.60 93,555,092.33 60,576,242.45 补充资料： 项 目 合并报表 母公司报表 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1,000,000.00 10,958,068.59 1,000,000.00 10,959,168.40 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 1,832,295.98 1,534,978.63 1,832,295.98 1,464,978.63 6、其他 14,982,057.10 7,349,122.56 14,923,769.63 -1,851,293.32 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 14 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转出 年末余额 合计 升转回数 数 一、坏帐准备合计 458,694,422.09 46,635,719.56 92,698,515.52 92,698,515.52 412,631,626.13 其中：应收帐款 407,684,542.52 25,856,227.86 92,698,515.52 92,698,515.52 340,842,254.86 其他应收款 51,009,879.57 20,779,491.70 0.00 71,789,371.27 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 委托投资 三：存货跌价准备合计 23,511,121.23 3,638,871.17 0.00 7,895,939.72 7,895,939.72 19,254,052.68 其中：库存商品 6,600,860.07 3,284,034.34 3,284,034.34 3,316,825.73 原材料 13,590,787.66 3,638,871.17 2,481,186.86 2,481,186.86 14,748,471.97 在产品 3,319,473.50 2,130,718.52 2,130,718.52 1,188,754.98 四、长期投资减值准备 8,236,389.00 8,236,389.00 合计 其中：长期股权投资 8,236,389.00 8,236,389.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 42,241,602.57 114,036.00 743,349.49 317,469.16 1,060,818.65 41,294,819.92 合计 其中：房屋、建筑物 29,270,236.02 29,270,236.02 机器设备 12,971,366.55 114,036.00 743,349.49 317,469.16 1,060,818.65 12,024,583.90 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 0.00 八、委托贷款减值准备 14,000,000.00 14,000,000.00 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 15 现金流量表 2005 年度 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,064,993,038.83 1,964,215,787.32 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 4,136,317.23 3,721,568.23 现金流入小计 2,069,129,356.06 1,967,937,355.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,771,913,481.01 1,702,946,683.98 支付给职工以及为职工支付的现金 127,023,280.34 112,474,784.85 支付的各项税费 16,119,717.18 10,645,807.28 支付的其它与经营活动有关的现金 83,796,828.59 77,354,270.65 现金流出小计 1,998,853,307.12 1,903,421,546.76 经营活动产生的现金流量净额 70,276,048.94 64,515,808.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,585,000.00 1,585,000.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收 回的现金净额 200,242.30 200,242.30 收到的其它与投资活动有关的现金 400.00 现金流入小计 1,785,642.30 1,785,242.30 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支 付的现金 14,809,372.66 12,288,962.92 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 14,809,372.66 12,288,962.92 投资活动产生的现金流量净额 -13,023,730.36 -10,503,720.62 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 416,200,000.00 362,500,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 416,200,000.00 362,500,000.00 偿还债务所支付的现金 482,200,000.00 428,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,462,956.21 14,885,875.63 支付的其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 499,662,956.21 443,385,875.63 筹资活动产生的现金流量净额 -83,462,956.21 -80,885,875.63 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -26,210,637.63 -26,873,787.46 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 16 现金流量表（续表） 2005 年度 编制单位：常柴股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 49,296,879.81 41,223,562.34 少数股东本期收益 -2,261,641.28 加：计提资产减值准备 29,748,981.59 33,019,176.20 固定资产折旧 41,686,170.72 34,318,960.83 无形资产摊销 2,867,528.63 2,806,547.15 长期待摊费用摊销 256,499.64 待摊费用减少(减：增加) 20,443.17 预提费用增加(减：减少) -5,854.09 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损 失（减：收益） -310,344.16 -319,667.25 固定资产报废损失 6,300.74 财务费用 17,753,467.89 15,150,117.00 投资损失（减：收益） -10,470,995.53 -5,876,295.12 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -25,149,405.33 -21,644,673.71 经营性应收项目的减少（减：增加） -27,023,277.29 -30,903,637.93 经营性应付项目的增加（减：减少） -5,043,593.86 -3,258,280.72 其它 -1,095,111.71 经营活动产生的现金流量净额 70,276,048.94 64,515,808.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 393,733,696.65 384,786,453.36 减：现金的期初余额 419,944,334.28 411,660,240.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,210,637.63 -26,873,787.46 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 17