恒天海龙(000677)G海龙2005年年度报告

山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理 人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司全体董事均出席董事会会议。 公司董事长、总经理逄奉建先生；副董事长、副总经理、财务 总监王利民先生；财务部经理李洪太先生声明：保证本年度报告中 财务报告的真实、完整。 - ２ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 年 度 报 告 目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………………………………… ２ 第二节 公司基本情况简介……………………………………………………………… ４ 第三节 会计数据和业务数据摘要………………………………………………… ５ 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………………… ８ 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………… １２ 第六节 公司治理结构………………………………………………………………………… １７ 第七节 股东大会情况简介……………………………………………………………… ２０ 第八节 董事会报告…………………………………………………………………………… ２１ 第九节 监事会报告…………………………………………………………………………… ２８ 第十节 重要事项………………………………………………………………………………… ２９ 第十一节 财务报告………………………………………………………………………………… ３４ 第十二节 备查文件目录………………………………………………………………………… ７５ - ３ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 山东海龙股份有限公司 公司法定英文名称： ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＨＥＬＯＮ ＣＯ．， ＬＴＤ 英文名称缩写： ＳＤＨＬ （二）公司法定代表人： 逄奉建 （三）公司董事会秘书： 牛海平 联系电话： 0536-2275087 传真： 0536-2270677 电子信箱： hlnhp@163169.net 联系地址： 山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号 证券事务代表： 陈树广 联系电话： 0536-2275007 传真： 0536-7252140 电子信箱： hlcsg@tom.com （四）公司注册地址： 山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号 公司办公地址： 山东省潍坊市寒亭区海龙路 555 号 邮政编码： 261100 公司网址： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．Ｈｅｌｏｎ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司电子信箱： ｈｅｌｏｎ＠１６３１６９．ｎｅｔ （五）信息披露媒体： 网站： http://www.cninfo.com.cn 定期报告刊登报刊： 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 公司年报备置地点： 山东海龙股份有限公司董事会秘书处 （六）股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： G 海龙 股票代码： 000677 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1989 年 7 月 21 日 公司首次注册登记地点： 山东省潍坊市寒亭区工商行政管理局 公司变更注册登记日期： 2005 年 6 月 1 日 公司变更注册登记地点： 山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 3700001801645 税务登记号码： 370705165440805 公司聘请的会计师事务所： 大信会计师事务有限公司 办公地址： 武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 AB 座七、八楼 - ４ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要经营数据（单位：人民币元） 项 目 本 期 数 利润总额 １０９，４６７，５１６．０３ 净利润 ８０，７９０，２４４．３８ 扣除非经常性损益后的净利润 ８１，６８１，３９３．４１ 主营业务利润 ３６０，０８１，６８３．６３ 其他业务利润 １５，４３４，２１９．６１ 营业利润 １１０，９６８，７０３．６３ 投资收益 －１７１，１１４．４２ 补贴收入 营业外收支净额 －１，３３０，０７３．１８ 经营活动产生的现金流量净额 253,391,128.58 现金及现金等价物净增减额 109,746,032.94 扣除非经常性损益后的净利润扣除的项目及涉及的金额: 扣除项目 扣除金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产 －４０，００１．９８ 生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项 －８５１，１４７．０５ 营业外收入、支出 合 计 －８９１，１４９．０３ - ５ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 二、主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） （一） 、主要会计数据 单位：人民币元 本年比上年 项 目 ２００５ 年 ２００４ 年 ２００３ 年 增减（％） 主营业务收入 ２，１０９，６６１，４２２．５４ １，８８９，３１８，３４８．７４ １１．６６ １，０９９，４４４，６７２．９５ 利润总额 １０９，４６７，５１６．０３ １２７，９３９，５７１．１６ －１４．４４ ５７，１７８，３０５．４８ 净利润 ８０，７９０，２４４．３８ １０９，０１１，９５３．８８ －２５．８９ ４３，１２０，４１１．３８ 扣除非经常性损 ８１，６８１，３９３．４１ １０７，４８１，２８４．０３ －２４．００ ４２，５５７，３３４．６９ 益的净利润 本年末比上年末 项 目 ２００５ 年末 ２００４ 年末 ２００３ 年末 增减（％） 总资产 ３，４５３，２１４，００３．９４ ２，７９５，７７９，３５６．５９ ２３．５２ １，９４７，１６８，３４４．９１ 股东权益（不含少 ７８２，５０５，６７８．３８ ６９０，６９２，６８６．４０ １３．２９ ５７８，１２６，３９５．２４ 数股东权益） 经营活动产生的 ２５３，３９１，１２８．５８ ３２９，０７６，３７８．５３ －２３．００ ４８，９１５，３５５．８４ 现金流量净额 （二） 、主要财务指标 单位：人民币元 本年比上年 项 目 ２００５ 年 ２００４ 年 ２００３ 年 增减（％） 每股收益 ０．２０ ０．２７ －２５．９３％ ０．２１ 净资产收益率（％） １０．３２％ １５．７８ －５．４６％ ７．４６％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 １１．２５％ １７．０６％ －５．８１％ ７．７３％ 净资产收益率（％） 每股经营活动产生的 ０．６２ ０．８０ －２２．５０％ ０．２４ 现金流量净额 本年末比上年 项 目 ２００５ 年末 ２００４ 年末 ２００３ 年末 末增减（％） 每股净资产 １．９０ １．６８ １３．１０ ２．８１ 调整后的每股净资产 １．８８ １．６８ １１．９０ ２．７６ - ６ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 三、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项 目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ４１１，３４８，９７４ ６３，０６８，２２９．３３ ７３，５８８，３９２．７４ ３５，８６３，０５２．１０ １４２，６８７，０９０．３３ ６９０，６９２，６８６．４０ 本期增加 ２３，３６３，２１６．８２ １６，１５８，０４８．８８ ８，０７９，０２４．４４ ８０，７９０，２４４．３８ １２０，３１１，５１０．０８ 本期减少 ２８，４９８，５１８．１０ ２８，４９８，５１８．１０ 期末数 ４１１，３４８，９７４ ８６，４３１，４４６．１５ ８９，７４６，４４１．６２ ４３，９４２，０７６．５４ １９４，９７８，８１６．６１ ７８２，５０５，６７８．３８ 注 １、资本公积增加的主要原因是公司本期以实物资产对山东海龙博 莱特化纤有限责任公司增加投资， 投资成本与应享有的被投资单位所有 者权益份额之间产生的贷方差额，增加股权投资准备 ２，００３，７５０．４１ 元； 公司本期收购海阳港务有限公司，投资成本与应享有的被投资单位所有者 权益份额之间产生的贷方差额，增加股权投资准备 ８，５７１，７５８．５１ 元；山东 海龙康富特非织造材料有限公司本期收到地方财政拨付的挖潜改造资金 转入增加资本公积，公司根据应享有的被投资单位所有者权益份额增加股 权投资准备 １２，７８７，７０７．９０ 元。 注 ２、盈余公积及法定公益金增加的原因是本年按净利润 １０％提取法 定盈余公积及法定公益金。 注 ３、未分配利润变动的原因是本年实现净利润 ８０，７９０，２４４．３８，同时 提取法定盈余公积 ８，０７９，０２４．４４ 元，提取法定公益金 ８，０７９，０２４．４４ 元， 分配普通股股利 １２，３４０，４６９．２２ 元。 - ７ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １０１，３１２，６４０ ２４．６３ １０１，３１２，６４０ ２４．６３ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １０１，３１２，６４０ ２４．６３ １０１，３１２，６４０ ２４．６３ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １６８，５１３，１３４ ４０．９７ １６８，５１３，１３４ ４０．９７ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２６９，８２５，７７４ ６５．６０ ２６９，８２５，７７４ ６５．６０ 二、已上市流通股份 １４１，５２３，２００ ３４．４０ １４１，５２３，２００ ３４．４０ １、人民币普通股 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １４１，５２３，２００ ３４．４０ １４１，５２３，２００ ３４．４０ 三、股份总数 ４１１，３４８，９７４ １００ ４１１，３４８，９７４ １００ - ８ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 （二）股票发行与上市情况 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日公司以总股本 ２０５，６７４，４８７ 股为基数，向全体股东 每 １０ 股送 ２ 股，资本公积金每 １０ 股转增 ８ 股，股权登记日为 ２００４ 年 １２ 月 ２９ 日，除权除息日为 ２００４ 年 １２ 月 ３０ 日。送转股后公司总股本增至 ４１１，３４８，９７４ 股。 二、公司股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 20,662 户 前 10 名股东持股情况 持有非流通股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 的股份数量 潍坊市投资公司 国有法人股 ２０．５０ ８４，３１３，１３４ ８４，３１３，１３４ 无 潍坊康源投资有限公司 其它 ２０．４７ ８４，２００，０００ ８４，２００，０００ ６４，２００，０００ 上海东银投资有限公司 其它 １５．８８ ６５，３１２，６４０ ６５，３１２，６４０ ３２，０００，０００ 潍坊广澜投资有限公司 其它 ８．７５ ３６，０００，０００ ３６，０００，０００ 无 银丰证券投资基金 其它 １．９４ ８，０００，０００ 未知 中国工商银行—银河银泰 其它 １．２９ ５，２９５，６７８ 未知 理财分红证券投资基金 全国社保基金一零五组合 其它 ０．５８ ２，３６６，７７５ 未知 东方证券股份有限公司 其它 ０．４５ １，８６６，０１３ 未知 同益证券投资基金 其它 ０．４３ １，７４９，２９２ 未知 中国银行－大成蓝筹稳健 其它 ０．３７ １，５０９，８７１ 未知 证券投资基金 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 银丰证券投资基金 ８，０００，０００ 人民币普通股 中国工商银行—银河银泰理财分红证券 人民币普通股 ５，２９５，６７８ 投资基金 全国社保基金一零五组合 ２，３６６，７７５人民币普通股 东方证券股份有限公司 １，８６６，０１３人民币普通股 同益证券投资基金 １，７４９，２９２人民币普通股 中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 １，５０９，８７１人民币普通股 上海今洲科技有限公司 １，１８２，２５３ 人民币普通股 王金峰 １，０４８，６００ 人民币普通股 郝绍红 １，０１４，１６９ 人民币普通股 祁玉茹 ６６０，０００ 人民币普通股 前十名股东中法人股东潍坊广澜投资有限公司是由公司 １４ 名高管人 员出资设立，潍坊康源投资有限公司是由公司 ４８１６ 名员工出资设立， 两公司合并持有公司 ２９．２２％的股权，超过公司第一大股东潍坊市投资 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司 ２０．５０％的股权比例。公司未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规 定的一致行动人。 注： （１）报告期内第一大股东已发生变更。潍坊巨龙化纤集团有限 责任公司持有的 ８４，３１３，１３４ 股国有法人股股权，于 ２００４ 年 ８ 月 １６ 日签 - ９ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 署协议，转让给潍坊市投资公司，２００５ 年 １２ 月 １９ 日有关股权转让手续办 理完毕。相关公告刊登于 ２００５ 年 １２ 月 ２０ 日的《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》 。 （２）潍坊央子盐化集团公司持有社会法人股 ６５，３１２，６４０ 股，于 ２００５ 年 ４ 月 ３ 日经山东省高级人民法院依法裁决，对其持有的本公司股份依法 拍卖，由上海东银投资有限公司依法拍得。２００５ 年 ７ 月 ２９ 日完成了股权 过户手续。相关公告刊登于 ２００５ 年 ８ 月 ２ 日的《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》 。 （３）公司法人股股东潍坊康源投资有限公司将其持有的本公司股份 ８４，２００，０００ 股（占本公司股份总数的 ２０．４７％）为本公司向潍坊市商业银 行股份有限公司借款办理了质押，并已在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理了股份质押冻结手续，冻结期限自 ２００５ 年 ３ 月 ２９ 日至双 方申请将上述冻结股份解冻日止。 （４）公司法人股股东上海东银投资有限公司将其持有的本公司法人 股 ６５，３１２，６４０ 股（占本公司股份总数的 １５．８８％）中的 ３２，０００，０００ 股（占 本公司股份总数的 ７．７８％）向中信信托投资有限责任公司借款办理了质 押，并已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押冻 结手续，冻结期限自 ２００５ 年 ９ 月 １５ 日至上述冻结股份解冻日止。 （二）第一大股东情况介绍 潍坊市投资公司 法定代表人：陈学俭 成立日期：１９９２ 年 ８ 月 １８ 日 注册资本：７５４，４５９，０００ 元 主要业务及产品：筹集、吸收基础设施，重点建设所需的市级自筹的 人民币资金和外汇资金；委托银行、金融组织贷收、投资项目考察、评估； 为所投资项目建设、生产所需要的物资、设备提供服务。 潍坊市投资公司为国有独资公司，其实际控制人为潍坊市人民政府。 - １０ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 （三）持股 10%（含 10%）以上法人股东介绍 1、潍坊康源投资有限公司 法定代表人：任国威 成立日期：2004 年 11 月 注册资本：98,109,000 元 主要业务及产品：以自有资产进行项目投资。 2、上海东银投资有限公司 法定代表人：栾文杰 成立日期：2000 年 3 月 注册资本：30,000,000 元 主要业务及产品：实业投资，商务咨询，仓储（除危险品），化工原 料及产品（除危险品）、机械设备、五金、建材、通信设备及相关产品、 矿产品（除专控）的销售（涉及许可证经营的凭许可证经营）。 - １１ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 性 年 年初持股 年末持股 股份增加 变动 姓 名 职 务 任 期 别 龄 （股） （股） （股） 原因 逄奉建 董事长、总经理 男 ４４ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 刘金波 董事 男 ３９ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 副董事长、副总 王利民 男 ４７ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 经理、财务总监 董事、常务副总 张志鸿 男 ４０ ２００３．１２－２００６．６ ０ ０ ０ 经理 李月刚 董事、副总经理 男 ４４ ２００３．１２－２００６．６ ０ ０ ０ 任国威 董事 男 ４１ ２００５．６－２００６．６ ０ ０ ０ 史云锦 董事 女 ３９ ２００３．１２－２００６．６ ０ ０ ０ 陈 坚 独立董事 男 ３４ ２００３．１２－２００６．６ ０ ０ ０ 王志刚 独立董事 男 ５１ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 潘爱玲 独立董事 女 ４１ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 刘俊峰 独立董事 男 ３６ ２００５．６－２００６．６ ０ ０ ０ 郑恩泮 监事会召集人 男 ４４ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 王兴华 监事 男 ４４ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 王文涛 监事 男 ４１ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 张永昌 监事 男 ４１ ２００３．１２－２００６．６ ０ ０ ０ 王升堂 监事 男 ４９ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 王其久 副总经理 男 ４６ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 史乐堂 副总经理 男 ４０ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 牛海平 董事会秘书 男 ４０ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ 李洪太 财务部经理 男 ４１ ２００３．６－２００６．６ ０ ０ ０ （二）现任董事、监事和高级管理人员最近 ５ 年的主要工作经历： 逄奉建，博士学历，研究员。２０００ 年 １ 月至 ２００２ 年 ６ 月任山东潍坊 海龙股份有限公司总经理；２００２ 年 ６ 月至今任本公司董事长、总经理； 兼任潍坊广澜投资有限公司董事长、山东海龙工程设计有限公司董事、山 东博莱特化纤有限责任公司董事、山东海龙钢结构工程有限公司董事、山 东海龙进出口有限责任公司董事、潍坊康富特非织造材料有限公司董事、 山东龙昊化纤有限公司董事、海阳港务有限公司董事。 - １２ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 刘金波，工商管理硕士，工程师。２０００ 年 １ 月至 ２００３ 年 ６ 月任潍坊 巨龙化纤集团有限责任公司副总经理；２００３ 年 ６ 月至今任潍坊巨龙化纤 集团有限责任公司董事长、总经理；２００５ 年 ５ 月任本公司党委书记；兼 任潍坊广澜投资有限公司董事、潍坊龙润化纤有限公司董事长、潍坊康富 特非织造材料有限公司董事、山东龙昊化纤有限公司董事。 王利民，大本学历，注册会计师，高级会计师。２０００ 年 ７ 月至 ２００２ 年 ６ 月任本公司副总经理；２００２ 年 ６ 月至今任本公司副董事长、副总经 理、财务总监；兼任潍坊广澜投资有限公司董事、山东海龙钢结构工程有 限公司董事长、山东博莱特化纤有限责任公司董事、山东海龙进出口有限 责任公司董事、潍坊康富特非织造材料有限公司董事、山东龙昊化纤有限 公司董事。 张志鸿，大本学历，高级工程师。２０００ 年至今一直担任本公司副总 经理、常务副总经理；兼任潍坊广澜投资有限公司董事、山东海龙工程设 计有限公司执行监事。 李月刚，大本学历，高级经济师。２０００ 年至今一直担任本公司副总 经理；兼任潍坊广澜投资有限公司董事、山东龙昊化纤有限公司董事。 任国威，工商管理硕士，２０００ 年至今一直任本公司总经理办公室主 任。兼任潍坊康源投资有限公司董事长。 史云锦，大本学历，工程师。２０００ 年 １ 月至 ２００１ 年 ６ 月任潍坊市寒 亭区张氏镇党委副书记；２００１ 年 ７ 月至 ２００３ 年 １２ 月任潍坊市寒亭区开 元街办党委副书记、主任；２００４ 年 １ 月至今任潍坊央子盐化集团公司副 董事长。 陈 坚，工商管理硕士，执业律师。２０００ 年 ５ 月至 ２００１ 年 ４ 月，任 福建博世律师事务所律师助理；２００１ 年 ５ 月至 ２００２ 年 ８ 月，任平安证券 有限公司投行部项目经理；２００２ 年 ９ 月至 ２００４ 年 ５ 月，任北京天元律师 事务所上海分所执业律师；２００４ 年 ６ 月至今任上海东方华银律师事务所 主任、执业律师；自 ２００３ 年 １１ 月至今任本公司独立董事。 王志刚，硕士、教授。２０００ 年至今，一直在青岛大学从事教学科研 工作；自 ２００２ 年 ６ 月至今任本公司独立董事。 潘爱玲，硕士、教授、注册会计师。２０００ 年至今，在山东大学管理 学院会计系从事教学科研工作；自 ２００２ 年 ６ 月至今任本公司独立董事， - １３ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 兼任山东鲁能泰山股份有限公司独立董事。 刘俊峰，法学学士，２０００ 年 １ 月至 ２００１ 年 ５ 月，任山东鸢都律师事 务所律师；２００１ 年 ６ 月至今任山东鸢都英合律师事务所律师；２００５ 年 ６ 月至今任本公司独立董事。 郑恩泮，大本学历，高级经济师。２０００ 年 １ 月至 ２００３ 年 ６ 月，任山 东潍坊海龙股份有限公司党委委员、工会主席；２００３ 年 ６ 月至今，任山 东海龙股份有限公司党委副书记、工会主席；兼任潍坊广澜投资有限公司 董事。 王兴华，大专学历，工程师。２０００ 年至 ２００２ 年 ６ 月任本公司浆粕分 厂厂长；２００２ 年 ６ 月至 ２００４ 年 ２ 月任本公司动力分厂厂长；２００４ 年 ２ 月至今，任本公司控股子公司建安公司总经理。 王文涛，大本学历，工程师。２０００ 年 １ 月至 ２００４ 年 １１ 月， 任本公 司长丝分厂副厂长、厂长；２００４ 年 １２ 月至今，任本公司浆粕分厂厂长。 张永昌，大专学历，会计师。２０００ 年至今任潍坊巨龙化纤集团有限 责任公司财务公司经理。 王升堂，中专学历，助理会计师。２０００ 年至今一直任央子盐化集团 公司会计。 王其久，大本学历，高级工程师。２０００ 年至今一直任本公司副总经 理；兼任潍坊广澜投资有限公司董事。 史乐堂，大本学历，工程师。２０００ 年 １ 月至 ２０００ 年 １０ 月，任本公 司长丝分厂厂长；２０００ 年 １１ 月至今一直任本公司副总经理；兼任潍坊广 澜投资有限公司董事。 牛海平，大本学历，工程师。２０００ 年至今一直任本公司董事会秘书。 李洪太，大本学历，高级会计师。２０００ 年至今一直任本公司财务部 经理。 （三）年度报酬情况 １、董事、监事和高级管理人员报酬的确定：在公司领取报酬的董事、 监事和高级管理人员实行年薪制。年薪是按照绩效挂钩的原则，并参照地 方政府有关国有企业实行年薪制的管理办法，由董事会下设的薪酬委员会 考核，提交董事会审议通过，董事、监事的年薪还需公司股东大会审议通 - １４ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 过。 ２ 现任董事监事和高管人员的年度报酬总额为３９１．７１万元（均含税） 。 姓 名 性 别 职 务 报酬额（万元） 备 注 逄奉建 男 董事长、总经理 ５２．７５ 未在其他单位领薪 刘金波 男 董事、党委书记 ５２．７５ 未在其他单位领薪 副董事长、副总经理、 ３８．７３ 未在其他单位领薪 王利民 男 财务总监 张志鸿 男 董事、常务副总经理 ３８．７３ 未在其他单位领薪 李月刚 男 董事、副总经理 ３８．７３ 未在其他单位领薪 任国威 男 董事 ３．６１ 未在关联单位领薪 史云锦 女 董事 ０．００ 在原股东单位领薪 王志刚 男 独立董事 ５．００ 在公司领津贴 潘爱玲 女 独立董事 ５．００ 在公司领津贴 陈 坚 男 独立董事 ５．００ 在公司领津贴 刘俊峰 男 独立董事 ５．００ 在公司领津贴 监事会召集人、党委副 ３８．７３ 未在其他单位领薪 郑恩泮 男 书记 张永昌 男 监事 ０．００ 在原股东单位领薪 王升堂 男 监事 ２．８０ 未在其他单位领薪 王兴华 男 监事 ５．００ 未在其他单位领薪 王文涛 男 监事 ５．００ 未在其他单位领薪 王其久 男 副总经理 ３８．７３ 未在其他单位领薪 史乐堂 男 副总经理 ３８．７３ 未在其他单位领薪 牛海平 男 董事会秘书 ８．７１ 未在其他单位领薪 李洪太 男 财务经理 ８．７１ 未在其他单位领薪 （四）报告期内选举任国威先生为公司董事，选举刘俊峰先生为公司 独立董事；报告期内公司无离任董事、监事、高级管理人员的情形。 - １５ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 二、公司员工构成情况 公司现有在岗员工 8200 人，其具体构成如下： 类 别 人数 占总人数的比例％ 生产人员 ６８５５ ８３．６ 按职能分类 销售人员 １１５ １．４ 技术人员 ８６９ １０．６ 财务人员 ７４ ０．９ 行政人员 ２８７ ３．５ 总 计 ８２００ １００ 本科以上（含本科） ４０２ ４．９ 按学历分类 大 专 １２３８ １５．１ 中 专 ８９４ １０．９ 其 他 ５６６６ ６９．１ 总 计 ８２００ １００ 高级职称 ３２ ０．３９ 按职称分类 中级职称 ２６２ ３．２ 初级职称 ５５８ ６．８ 其 他 ７３４８ ８９．６１ 总 计 ８２００ １００ 其他 须承担费用的离退休职工 ４３１ - １６ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》 、中 国证监会有关规定和《深圳证券交易所股票上市规则》的要求进一步建立 和完善了公司法人治理结构。按照《股东大会议事规则》 、《董事会议事规 则》 、《总经理工作细则》和《信息披露制度》规范运作。公司治理符合《上 市公司治理准则》的要求。 １．股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《股东大会规范意见》的要求通知、召开股东大会； 重大关联交易，表决时控股股东均予以回避，并按要求进行了充分披露。 确保所有股东、特别是中小股东的合法权利和平等地位。 ２．控股股东与公司：公司的控股股东没有超越股东大会和董事会直 接或间接干预公司的重大决策及生产经营活动；公司董事会、监事会和内 部机构能够独立运作。 ３．董事与董事会：董事会由 １１ 人组成，其中独立董事 ４ 人，公司董 事会人员构成符合国家法律、法规和《公司章程》的规定。公司董事会按 照《董事会议事规则》规范运作，各位董事履行了忠实、诚信、勤勉的职 责，公司董事会依法行使职权，平等对待所有股东，能够高效运作和科学 决策。公司已建立了独立董事制度，法人治理结构健全、完善。 ４．监事与监事会：公司监事会由 ５ 人组成，其中有两名职工代表出 任的监事。监事会的人员及结构符合国家法律、法规和《公司章程》的规 定，公司监事会按照《公司章程》赋予的权利和义务认真履行职责，按照 《监事会议事规则》规范运作，能够本着对公司和股东负责的原则，独立 行使监督和检查职能，有效地维护了公司的利益和股东的合法权益。 ５．信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准 确、真实、完整、及时的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获 得。公司能够按照有关规定，及时披露股东或公司实际控制人的详细资料 和股份的变化情况。 报告期内公司按照中国证监会发布的一系列关于保护 社会公众股股东的规定，修改完善了公司的《信息披露制度》和《投资者 - １７ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 关系管理制度》等。公司将一如既往的按照有关议事规则和《上市公司治 理准则》等有关要求规范运作，寻求企业价值最大化，切实维护中小股东 的利益。 二、独立董事履行职责情况 １、与会情况 报告期内应参 姓 名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 加董事会次数 王志刚 ９ ９ ０ ０ 陈 坚 ９ ９ ０ ０ 潘爱玲 ９ ９ ０ ０ 刘俊峰 ４ ４ ０ ０ ２、报告期内，四位独立董事未对公司有关事项提出异议。 ３、独立董事任职以来，认真履行法律、法规和《公司章程》赋予的 职责，参加报告期内的董事会和股东大会，能够站在客观、公正、公平的 立场上，对会议议案进行认真审议，对关联交易、对外担保、董事人选以 及其他议案发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维 护公司整体利益并关注中小股东的合法权益不受损害，做到了勤勉尽责。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 的分开情况 １、业务方面：公司主营业务突出，拥有独立完整的产、供、销体系， 主要原材料和产品的采购及销售不依赖于控股股东；生产经营活动均由公 司自主决策，独立开展业务并承担相应的责任和风险，与控股股东之间不 存在同业竞争。 ２、人员方面：本公司除董事史云锦，监事张永昌外，总经理及其他 高级管理人员均未在控股股东及其下属企业担任除董事、 监事以外的其他 职务，除董事史云锦，监事张永昌外，公司董事、监事、高级管理人员均 在上市公司领取薪酬。公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，独立 决定公司员工和各层次管理人员的聘用或解聘；独立决定职工工资和奖金 的分配办法；在有关员工社会保障、工薪报酬等方面分帐独立管理，并已 办理独立的社会保险帐户。 ３、资产方面：公司拥有独立的生产体系、辅助设施和配套设施，独 - １８ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 立拥有商标等无形资产，不存在任何被控股股东及其他关联方占用资产的 情况。 ４、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、 监事会、总经理独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 公司建立健全了决策制度和内部控制制度，实现有效运作。公司具有独立 的生产经营和办公机构，所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经 营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预，不存在混合经营、 合署办公的情况。 ５、财务方面：本公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财务部门和 专职财务人员，财务负责人、财务人员均与控股股东分设，建立健全了独 立的会计核算体系、财务会计制度和财务管理制度。公司拥有自己独立的 银行帐号，独立办理纳税登记，照章纳税；独立作出财务决策，独立对外 签订合同，不存在控股股东干预公司资金使用的现象。公司还设置了审计 部，专门负责公司财务及内部运作的审计工作。 四、对高管人员的考核、激励制度 公司已建立了科学、合理的对高级管理人员的考评及激励机制，每个 会计年度结束后，根据会计师审定的效益结果，并参照地方政府的年薪管 理办法，由董事会下设的薪酬委员会对公司高级管理人员进行考核后发放 年薪。 - １９ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第七节 股东大会情况简介 公司 ２００４ 年度股东大会于 ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日在潍坊海龙宾馆召开。 会议逐项审议并以投票表决方式通过了以下议案： １、公司董事会 ２００４ 年度工作报告； ２、公司监事会 ２００４ 年度工作报告； ３、公司 ２００４ 年度财务决算报告； ４、公司 ２００４ 年度利润分配和公积金转增股本方案； ５、对山东博莱特化纤有限责任公司增加投资的议案； ６、对潍坊康富特非织造材料有限公司增加投资的议案； ７、公司董事、监事年度薪酬（津贴）的议案； ８、修改《公司章程》部分条款的议案； ９、增选任国威先生为公司董事； １０、增选刘俊峰先生为公司独立董事； １１、修改《股东大会议事规则》部分条款的议案。 以上决议公告于 ２００５ 年 ６ 月 ２３ 日刊登在《中国证券报》和《证券 时报》、《上海证券报》上。 - ２０ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况回顾 １、报告期内公司总体经营状况 报告期内公司围绕做大做强主业的战略思想，加大在建和新开工项目 建设力度，在原材料价格居高不下、市场低迷、行业整体效益不佳的形势 下，依然保持了较强的盈利能力。 报告期内生产粘胶短纤维 １１２，４８９．４２ 吨，比上年同期增长 ５２．１３％， 生产粘胶长丝 ７，３３９．７５ 吨，比上年同期减少 ９．９６ ％，生产棉浆粕 １０１，８８６．０１ 吨，比上年同期增长 ９．８６ ％，生产帘帆布 １２，８７４ 吨，比上 年同期增长 ２２．４３％，实现主营业务收入 ２，１０９，６６１，４２２．５４ 元，比上年增 长 １１．６６％，净利润 ８０，７９０，２４４．３８ 元，比上年下降 ２５．８９％。净利润下降 的主要原因分析如下： （１）国际市场：我国纺织品出口最大的两个市场美国及欧盟相继对 出口纺织品设限，造成中国的纺织产品出口受阻，影响了公司的主营产品 粘胶短纤维的销售。 （２）国内市场：受２００４年粘胶短纤维市场转好，价格大幅上扬的影 响，国内同行业纷纷扩大生产规模，并相继在２００５年改造完成和投产，造 成各厂家库存量加大，个别厂家采取低价销售策略，造成行业无序竞争。 （３）２００５ 年夏季，公司分别对粘胶长、短丝生产线进行了为期一个 月的停产大修，影响了公司部分产量。 ２、主营业务的范围及其经营状况 （１）公司主营业务为粘胶纤维、棉浆粕、帘帆布、无纺布的生产与 销售，属纺织行业。目前粘胶短纤维、棉浆粕、帘帆布和高模低缩工业长 丝的生产规模以及产品质量均居全国同行业领先地位。 （２）报告期主营业务收入的行业、产品及地区分布情况 - ２１ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 表一：主营业务分产品情况表： 单位：元 主营业务 主营业务 毛利率比 毛利率 收入比上 成本比上 产 品 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 粘胶短丝 １，２７８，７２７，９２６．４７ ９６８，２８９，９３６．０８ ２４．２８ ２５．２６ ３２．８９ －４．３５ 粘胶长丝 １７５，９１０，４１４．１８ １９０，７６７，１９１．７４ －８．４５ －６．４４ ３．９８ －１０．８７ 浆 粕 ４８，５９６，１７９．１１ ３８，０３７，２４８．８８ ２１．７３ －８０．５９ －８４．８６ ２２．０９ 帘帆布 ３６４，１３２，６４３．８５ ３０５，０４１，０６８．６０ １６．２３ ３８．５７ ２８．８２ ７．０９ 其他产品 ２４２，２９４，２５８．９３ ２３６，９０８，４０２．３２ ２．２２ ４３．０２ ６６．２２ －１３．６５ 其中：关联交易 ０ ０ ０ ０ ０ ０ 关联交易的定价原则 市场价格 关联交易必要性、持续性的说明 无 表二：报告期主营业务收入地区分布情况： 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内地区 １，８２２，３２４，３８２．３５ ３２．９８ 国外地区 ２８７，３３７，０４０．１９ －４４．６３ ３、报告期公司资产构成情况 单位：万元 项 目 金 额 占资产比例％ 增加或减少额 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 应收款项 21,064 15,130 6.10 5.41 5,934 存货 30,443 23,062 8.82 8.25 7,381 长期股权投资 2,917 1,485 0.84 0.53 1,432 固定资产 192,172 128,017 55.65 45.79 64,155 在建工程 15,748 41,861 4.56 14.97 -26,113 短期借款 97,203 73,767 28.15 26.39 23,436 长期借款 47,096 43,420 13.64 15.53 3,676 （１）存货报告期末比上年同期增加 ７３８１ 万元，增加 ３２．０１％，主要原 因是公司生产规模扩大，原材料、在产品、自制半成品、库存商品增加所 致。 （２）短期借款报告期末比上年同期增加 ２３，４３６ 万元，增加 ３１．７７％， 长期借款报告期末比上年同期增加 ３６７６ 万元，增加 ８．４７％，主要原因是 为满足公司新上项目需要， 向金融机构融资。 （３）在建工程报告期末比上年同期下降 ２６，１１３ 万元，下降 ６２．３８％， 主要原因是本期年产四万五千吨粘胶短丝技改项目及高模低收缩涤纶工 - ２２ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 业长丝项目完工转入固定资产。 （４）固定资产报告期末比上年同期增加 ６４，１５５ 万元，增加 ５０．１１％， 主要原因是本期在建工程完工转入固定资产。 （５）应收款项报告期末比上年同期增加 ５９３４ 万元，增加 ３９．２２％，主 要原因是公司本期生产规模扩大，产品销售增加，并且销售信用政策发生 变化，同时公司合并范围加大。 ４、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用的说明 （１）营业费用本报告期较上一年度增加 ６６１ 万元，增加 ２４％，主要是公 司报告期产品销售数量提高，相应运输及装卸费用加大等原因所致。 （２）管理费用本报告期较上一年度增加 １７１２ 万元，上升 １６．２０％，主 要是公司报告期内加大新产品研发的投入，技术开发费及咨询费有所增加， 同时，为更好发挥公司全体职工主观能动性，提高职工生活水平，公司为职 工提高待遇，费用增加，同时公司生产规模扩大，合并范围增加，发生的 其他管理费用增加。 （３）财务费用本报告期较上一年度增加 ２６００ 万元，主要原因是公司 报告期内贷款增加，银行承兑汇票贴现增加，相应利息支出增加。 ５、结合公司现金流量表相关数据的说明 报告期内公司经营活动产生的现金流入 ２４４，７８６ 万元，主要来自主营 业务收入，现金流出 ２１９，４４６ 万元，属于企业正常经营运行所需；公司投 资活动产生的现金流出 ５０，０００ 万元，主要是公司购建固定资产及对外投 资公司；筹资活动产生的现金流入 １３２，５９２ 万元，主要是银行借款现金流 入，筹资活动产生的现金流出 ９６，９７３ 万元，主要是偿还债务、分配股利 及支付利息。公司的经营活动、投资活动及筹资活动所产生的现金流量构 成情况与上一年度相比未发生重大变化，报告期内公司经营活动产生的现 金流量净额与公司净利润基本配比。 - ２３ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ６、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 公司名称 业务性质 或服务 （元） （元） （元） 生产销售高模低收缩涤纶 帘帆布、高模低收缩涤 山东海龙博莱特化纤有限责任公司 ２６７，５９１，８７０ ７６０，９９０，４２０．２３ ２０，８９７，７６９．８２ 工业长丝、帘帆布 纶工业长丝 山东龙昊化纤有限公司 生产销售棉浆粕 棉浆粕 ２０，０００，０００ ６６，５１８，３２１．６４ ９，９４５，７９８．４７ 山东海龙进出口有限责任公司 贸易 代理进出口 １０，０００，０００ ４１３，４５０，８４８．６１ ６５３，４９９．１１ 潍坊海龙工程设计有限公司 建筑安装设计 设计取费 ５，０００，０００ ６，５８２，２９１．９９ －５７，０２１．８１ 山东海龙钢结构工程有限责任公司 建设安装 建安及维修 ３，０００，０００ １９，４６０，２０２．６９ ６３，５２８．７４ 山东海龙康富特非织造材料有限公司 生产销售 非织造布 １０２，２１０，０００ １６１，７２０，５１０．１７ －８，０２３，５４７．５４ 山东沂星化纤有限公司 生产销售 棉浆粕 ２０，０００，０００ １１４，０１９，４０９．０６ ５４４，２７２．８１ 港口扩建、经营；建材 海阳港务有限公司 港口经营 ７３，０００，０００ ９２，９９６，８３９．８５ －１４２，９１６．１６ 开发经营 销售化纤用浆粕、纺织 山东海龙纺织科技有限公司 纺织技术开发 ５，０００，０００ ６，２４２，３０７．８０ 技术开发 山东海龙物业管理有限公司 物业管理 物业管理、园林绿化 ５，０００，０００ ５，２８４，９２９．６２ ７４３．３５ 建筑安装、防腐保温、 山东海龙建筑安装工程有限公司 建筑安装 ３，０００，０００ ４，６２２，５０９．３６ 设备制造 二、对公司未来发展的展望 １、公司面临的机遇与挑战 目前，公司的发展面临有利的内外部环境，具有良好的发展基础和发 展潜力。首先，公司在行业中的优势突出，粘胶短丝、棉浆粕、涤纶帘子 布和帆布规模稳居全国第一，粘胶短丝、涤纶帘子布和帆布为国内第一品 牌；同行业中，是粘胶纤维和棉浆粕生产配套能力最强、一体化效应最大 的企业，并且还拥有技术、地域、成本、管理等方面的优势，在国内同行 业厂家普遍效益不佳的情况下，仍保持了较好的盈利水平，在 ２００４－２００５ 年度中国化纤行业竞争力综合测评中，荣获“中国化纤行业竞争力前十 强”，充分显示出了较强的综合竞争能力。其次，适度多元化发展实现了 良好开端，公司涉足港口、海洋化工及相关产业，为公司的后续发展注入 了活力；此外，外部宏观环境不断改善，国家“十一五”规划及相关政策 措施的出台，工业化、市场化、国际化进程的加快，国内国际两个市场、 两种资源的相互补充，为公司的发展提供了新的机遇。但也存在一些不利 因素，国内粘胶短纤维厂家仍在竞相扩产，短丝总量增长迅速，市场竞争 更趋激烈；公司负债率较高、资金短缺的局面仍然存在；自主创新能力还 不够强，人才匮乏的问题还比较突出等。 ２、新年度的经营计划 （１）完成产量：短丝 １２ 万吨，长丝 ８０００ 吨，棉浆粕 １２ 万吨，帘 - ２４ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 子布 １．１ 万吨，帆布 ８０００ 吨，高模低缩涤纶工业长丝 ６０００ 吨，无纺布 ３７６０ 吨，轻质氧化镁 １５００ 吨，氢氧化镁 ２５００ 吨，自发电 １．２６ 亿度。 （２）新项目建设： １）公司驻地 １１０ 千伏变电站项目，２００６ 年 ７ 月建成投入运行；年产 三万吨功能性差别化粘胶短丝技改项目，２００６ 年底开工建设，２００７ 年底 建成投产；４００００ｍ３／ｈ 废气回收项目 ２００６ 年底开工，２００７ 年上半年建成 投产。 ２） 子公司山东海龙博莱特化纤有限责任公司的 １１０ 千伏变电站项目， ２００６ 年 １０ 月份建成投入运行；年产 １００００ 吨高模低缩浸胶涤纶帘子布项 目，２００６ 年初开工建设，１０ 月份建成投产；年产 １００００ 吨高模低缩涤纶 工业长丝项目，２００６ 年 １０ 月份开工建设，２００７ 年 １０ 月建成投产。 ３）子公司山东海龙龙昊化纤有限公司的浆粕二万吨扩改项目，２００６ 年底建成投产。 ４） 子公司山东海龙康富特非织造材料有限公司年产 ４０００ 吨镁盐项目 筹建，确保 ２００６ 年 ５ 月建成投产。 ５）控股公司海阳港务有限公司港口扩建一期工程 ２００６ 年底竣工。 （３）完成七种新产品开发，二项科研成果申报，实现四种新产品的 产业化。 １）完成改性粘胶纤维、中空纤维、３０Ｄ／１８Ｆ 粘胶长丝、海藻纤维和 桑皮纤维、ＥＰ 帆布和低硬度浸胶涤纶帘子布的研究开发。 ２）重点做好《年产 ４５０００ 吨粘胶短纤维工艺与设备研究》、《高性能 高模低缩涤纶工业丝及帘帆布生产技术》成果申报，争取国家科技进步奖。 ３）实现阻燃纤维、甲壳素共混粘胶纤维、闪亮粘胶短丝、宽幅扁平 粗旦长丝四种新产品的产业化。 ３、资金需求及使用计划 为了完成 ２００６ 年的经营计划和工作目标，预计公司 ２００６ 年的资金需 求约为人民币 ３－５ 亿元。资金来源渠道主要有： １）公司自有资金（含公司现有货币资金和 ２００６ 年度经营性现金净流 入）。 ２）向国内金融机构融资。 - ２５ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ３）资本市场再融资。 三、报告期内的投资情况 （一）报告期内募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期 内的情况 报告期内公司无募集资金或报告期前募集资金的使用延续到报告期 内的情况。 （二）报告期内非募集资金投资情况 １、投资 １１１５３ 万元建设的年产 １００００ 吨浸胶帘子布项目，于 ２００５ 年 ４ 月份开工，１１ 月份建成投产。 ２、投资 １７００ 万元建设的 ７５ 吨锅炉项目，于 ２００５ 年 １１ 月份投入运 行。 ３、汶上工业园投资 １６３０ 万元建设的环保深度处理项目于 ６ 月份开 工建设，１２ 月份建成并投入运营。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 １、 公司第六届董事会第十五次次会议于 ２００５ 年 ４ 月 ７ 日在潍坊海龙 宾馆召开，相关决议公告于 ２００５ 年 ４ 月 ９ 日刊登于《证券时报》、《中国 证券报》、《上海证券报》上。 ２、公司第六届董事会第十六次会议于 ２００５ 年 ４ 月 ２９ 日在潍坊海龙 宾馆召开，审议通过了公司 ２００５ 年第一季度报告。 ３、公司第六届董事会第十七次会议于 ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日在潍坊海龙 宾馆召开，相关决议公告于 ２００５ 年 ６ 月 ２４ 日刊登于《证券时报》 、《中国 证券报》、《上海证券报》上。 ４、 公司第六届董事会 ２００５ 年第一次临时会议于 ２００５ 年 ７ 月 ２０ 日在 潍坊海龙宾馆召开，审议通过了以下决议： （１）关于投资 ４００ 万元设立山东海龙纺织科技有限责任公司的议 案； （２）关于投资 ４５０ 万元设立山东海龙物业管理有限责任公司 的议案。 ５、公司第六届董事会第十八次会议于 ２００５ 年 ７ 月 ２９ 日在潍坊海龙 宾馆召开，相关决议公告于 ２００５ 年 ８ 月 ２ 日刊登于《证券时报》、《中国 - ２６ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 证券报》、《上海证券报》上。 ６、 公司第六届董事会第十九次会议于 ２００５ 年 ９ 月 ５ 日在潍坊海龙宾 馆召开，相关决议公告于 ２００５ 年 ９ 月 ６ 日刊登于《证券时报》、《中国证 券报》、《上海证券报》上。 ７、 公司第六届董事会第二十次会议于 ２００５ 年 １０ 月 ２８ 日在潍坊海龙 宾馆召开，审议通过了公司 ２００５ 年第三季度报告。 ８、 公司第六届董事会第二十一次会议于 ２００５ 年 １１ 月 ２１ 日在潍坊海 龙宾馆召开，相关决议公告于 ２００５ 年 １１ 月 ２２ 日刊登于《证券时报》 、《中 国证券报》、《上海证券报》上。 ９、第六届董事会 ２００５ 年第三次临时会议于 ２００５ 年 １２ 月 ２４ 日在潍 坊海龙宾馆召开，审议通过了公司与山东龙昊化纤有限公司联合收购山东 龙润化纤有限公司决议，收购后更名为山东海龙建筑安装工程有限公司， 公司持有其 ８５．００％的股权，通过山东龙昊化纤有限公司间接持有其 １５．００％的股权。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会在授权范围内，根据《公司章程》和股东大会赋予的权利 和义务，严格按照《公司法》及上市公司各项管理规定规范运作，认真执 行了公司 ２００４ 年年度股东大会通过的各项决议。根据股东大会决议，２００４ 年每 １０ 股送红利 ０．３０ 元，已于 ２００５ 年 ８ 月 １７ 日实施完毕。 五、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 本 年 度 公 司 实 现 利 润 总 额 １０９，４６７，５１６．０３ 元 ， 净 利 润 ８０，７９０，２４４．３８ 元，分别按 １０％提取法定公积金 ８，０７９，０２４．４４ 元，法定 公益金 ８，０７９，０２４．４４ 元，可供股东分配的利润 ６４，６３２，１９５．５０ 元，加上 以前年度未分配利润 １４２，６８７，０９０．３３ 元，减减去已分配普通股股利 １２，３４０，４６９．２２ 元，累计可供股东分配的利润 １９４，９７８，８１６．６１ 元；资本公 积期初金额为 ６３，０６８，２２９．３３ 元，期末金额为 ８６，４３１，４４６．１５ 元。 为了实现公司长期、稳定的发展目标，考虑到目前公司的流动资金 比较紧张，同时考虑公司 ２００６ 年面临着新产品产业化的推进和基本建设、 技改项目的后续资金需要，公司决定 ２００５ 年度利润不分配，公积金不转 增股本。 - ２７ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第九节 监事会报告 报告期内监事会工作情况 报告期内公司监事会共召开两次会议。 １、 公司第六届监事会第七次会议于 ２００５ 年 ４ 月 ７ 日在潍坊海龙宾馆 召开，审议通过了如下决议： （１）审议公司监事会二 ＯＯ 四年度工作报告； （２）审议公司二 ＯＯ 四年财务决算报告； （３）审议公司二 ００ 四年度利润分配方案； （４）审议公司二 ００ 四年度报告及摘要。 ２、公司第六届监事会第六次会议于 ２００５ 年 ７ 月 ２９ 日在潍坊海龙宾 馆召开，审议通过了公司 ２００５ 年半年度报告及摘要。 （一）公司依法运作情况 监事会认为公司董事会严格执行了股东大会的决议，利润分配、重大 决策、对外投资等的决策程序与执行情况完全符合《公司法》、《证券法》 等有关法律、法规及公司章程的有关规定；公司建立、健全和完善了内部 控制制度；监事会认为公司董事、经理执行公司职务时无违犯法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。 监事会通过检查认为公司聘任的会计师事务所出具的审计意见及所 涉及事项是真实、准确和完整的；公司的财务报告真实、客观地反映了公 司的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，实 际投资项目没有变更。 （四）报告期内公司的收购、出售资产行为，没有内幕交易和损害部 分股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。 （五）公司关联交易公平，未损害上市公司的利益。 （六）大信会计师事务有限公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司监事会将一如既往地忠实履行《公司法》、 《公司章程》所赋予的 职责，维护公司整体利益和全体股东的权益。 - ２８ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项简要情况及进程： １、２００５年９月５日，公司召开的第六届董事会第十九次会议以全票通 过了公司出资５００万元收购青岛伟龙投资有限公司、青岛林泰置业有限公 司分别持有的海阳港务有限公司１１６１万元、２３０万元股权，分别占海阳港 务有限公司总股份的３１．４５％、６．２３％（合并为３７．６８％）。本次股权收购于 ２００５年９月３０日完成。 ２、２００５ 年 １２ 月 ２４ 日，根据公司董事会 ２００５ 年第三次临时会议决 议，公司与山东龙昊化纤有限公司联合收购了山东龙润化纤有限公司，收 购后更名为山东海龙建筑安装工程有限公司，公司持有其 ８５．００％的股权， 通过山东龙昊化纤有限公司间接持有其 １５．００％的股权。 ３、报告期内公司没有出售资产、吸收合并事项发生。 三、报告期内发生的重大关联交易事项： （一）与日常经营相关的关联交易 报告期公司无与日常经营相关的关联交易事项 （二）报告期公司无资产、股权转让发生的关联交易。 （三）报告期公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）报告期公司与关联方存在的债权、债务往来、担保事项。 公司向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司租赁动力分厂、长丝分厂所用 土地，支付租赁费 ４，２００，０００．００ 元，上年同期租赁费为 ４，２００，０００．００ 元。２００４ 年 １０ 月 １５ 日公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司重新签订 《土地租赁使用协议》，租赁期限延长至 ２０１４ 年 １０ 月 １５ 日，每年租金 ４２０ 万元。 （五）报告期公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它 公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）重大担保 - ２９ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期 是否履行 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 名 称 （协议签署日） 完毕 保（是或否） 山东巨力股 星期三 ２００５年６月 ６，６００．００ 一般担保 一年 否 否 份有限公司 ２２日 山东海化集 星期三 ２００５年６月 ２０，０００．００ 一般担保 一年 否 否 团有限公司 ２２日 佛山市南海 星期一 ２００５年１１ 锦泰纺织实 １，５００．００ 一般担保 一年 否 否 月２１日 业有限公司 报告期内担保发生额合计 ２８，１００．００ 报告期末担保余额合计 ２３，３００．００ 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ０．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ０．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ２８，１００．００ 担保总额占公司净资产的比例 ３５．９１％ 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 ０．００ 的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产５０％部分的金额 ０．００ 上述三项担保金额合计 ０．００ （三）公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现 金资产管理事项。 五、公司或持股 ５％以上股东无在报告期或持续到报告期内的承 诺事项。 六、报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任大信会计师事务有限公司为公司财务会计报 表的审计机构，大信会计师事务有限公司已为本公司连续提供审计服务八 年。公司支付给大信会计师事务有限公司的审计费：２００５ 年度为 ７０ 万元， 差旅费由公司承担。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴 责的情形。未发生中国证监会及其派出机构对公司检查后提出整改 意见的情形。 八、报告期内，公司未发生属于《证券法》第六十七条、 《公开 - ３０ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 发行股票公司信息披露实施细则》第十七条所列的重大事件，以及 公司董事会判断为重大事件的事项。 九、公司控股子公司报告期内未发生本节所列的重要事项。 十、公司报告期后事项 ２００６ 年 １ 月 １６ 日，公司召开相关股东会议，审议通过股权分置改革 方案，即以 ２００５ 年１２ 月３１ 日公司流通股股份总额４１１，３４８，９７４ 股为基数， 由全体非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东支付 ４５，２８７，４２４ 股，即流通股股东每持有 １０ 股流通股将获得 ３．２ 股，公司总 股本仍为 ４１１，３４８，９７４ 股。 ２００６ 年 １ 月 ２３ 日股权分置改革方案实施完成，并在《中国证券报》、 《证券时报》 、《上海证券报》和巨潮资讯网上刊登了《山东海龙股份有限 公司关于股票简称变更公告》、《山东海龙股份有限公司股份结构变动公 告》。 １、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 数量 比例（％） 股权分置改革 小计 数量 比例（％） 一、有限售条件股份 １、国家持股 ２、国有法人股 ８４，３１３，１３４ ２０．５０ －１４，１５１，０７５ －１４，１５１，０７５ ７０，１６２，０５９ １７．０６ ３、其他内资持股 １８５，５１２，６４０ ４５．１ －３１，１３６，３４９ －３１，１３６，３４９ １５４，３７６，２９１ ３７．５２ 其中：境内法人持股 １８５，５１２，６４０ ４５．１ －３１，１３６，３４９ －３１，１３６，３４９ １５４，３７６，２９１ ３７．５２ 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 １、人民币普通股 １４１，５２３，２００ ３４．４ ＋４５，２８７，４２４ ＋４５，２８７，４２４ １８６，８１０，６２４ ４５．４１ ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 三、股份总数 ４１１，３４８，９７４ １００ ４１１，３４８，９７４ １００ - ３１ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ２、有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增 有限售条件 无限售条件 时间 说明 可上市交易股份数量 股份数量余额 股份数量余额 ２００６ 年 １ 月 ２３ 日 ０ ２２４，５３８，３５０ １８６，８１０，６２４ 潍坊康源投资有 限公司、上海东 银投资有限公司 ２００７ 年 １ 月 ２３ 日 ４１，１３４，８９７ １８３，４０３，４５３ ２２７，９４５，５２１ 分别持有的占公 司总股本 ５％股份 限售期满 潍坊康源投资有 限公司、上海东 银投资有限公司 ２００８ 年 １ 月 ２３ ８２，２６９，７９５ １４２，２６８，５５５ ２６９，０８０，４１９ 分别持有的占公 司 总 股 本 １０％股 份限售期满 潍坊市投资公 司、潍坊康源投 资有限公司、上 海东银投资有限 ２００９ 年 １ 月 ２３ １９４，５８０，５７２ ２９，９５７，７７８ ３８１，３９１，１９６ 公司分别持有的 占公司总股本 １７．０６％、１７．０３％、 １３．２１％ 股 份 限 售 期满 潍坊广澜投资有 限公司持有的 ２０１１ 年 １ 月 ２３ 日 ２２４，５３８，３５０ ０ ４１１，３４８，９７４ ７．２８％ 股 份 限 售 期满，所有股份 均无限售条件 - ３２ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ３、前 １０ 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件 持有的有限售条 新增可上市交易 可上市交易时间 限售条件 股东名称 件股份数量 数量（股） 潍坊市投资有 获流通权之日起 ３６ 个月内不 限公司 ７０，１６２，０５９ ２００９ 年 １ 月 ２３ 日 ７０，１６２，０５９ 通过交易所挂牌交易出售 ２００７ 年 １ 月 ２３ 日 ２０，５６７，４４９ 获流通权之日起 １２ 个月内不 上市交易或转让，禁售期满 潍坊康源投资 ７０，０６７，９１４ 后，通过交易所挂牌交易的 有限公司 ２００８ 年 １ 月 ２３ 日 ４１，１３４，８９７ 股份数在 １２ 个月内不超过 ５％，２４ 个月内不超过 １０％ ２００９ 年 １ 月 ２３ 日 ７０，０６７，９１４ ２００７ 年 １ 月 ２３ 日 ２０，５６７，４４９ 获流通权之日起 １２ 个月内不 上市交易或转让，禁售期满 上海东银投资 后，通过交易所挂牌交易的 ２００８ 年 １ 月 ２３ 日 ４１，１３４，８９７ 有限公司 ５４，３５０，５９９ 股份数在 １２ 个月内不超过 ５％，２４ 个月内不超过 １０％ ２００９ 年 １ 月 ２３ 日 ５４，３５０，５９９ 潍坊广澜投资 获流通权之日起 ６０ 个月内不 有限公司 ２９，９５７，７７８ ２０１１ 年 １ 月 ２３ 日 ２９，９５７，７７８ 通过交易所挂牌交易出售 - ３３ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 大信审字（２００６）第 ０２２５ 号 山东海龙股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东海龙股份有限公司（以下简称“贵公司” ）２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、 ２００５ 年度的利润表及合并利润表、 ２００５ 年度的利润分配表及合并利润分配表、２００５ 年度的现金流量表及合并现 金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状 况及 ２００５ 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：韩志娟 中国·武汉 中国注册会计师：李洪 ２００６ 年 ３ 月 １６ 日 - ３４ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 资产负债表 编制单位：山东海龙股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ５３７，１３８，０８３．９３ ２６０，３８５，３４１．６６ ４２７，３９２，０５０．９９ ２５３，１８１，４３８．７５ 短期投资 １００，０００．００ 应收票据 ３９，０７７，９０６．２３ ７２０，０００．００ １５，２２７，８６４．００ ４５０，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 １２４，２２５，９５７．８１ ２７，７１８，０５１．４４ ８２，２４８，９４１．０６ ２２，５４０，４３４．９５ 其他应收款 ８６，４１３，７２８．４４ ７６，２５５，０６４．９６ ６９，０５４，５９７．９１ ４６，２５８，０８０．７６ 预付账款 １２８，４８０，３２７．７３ ６８，４６１，９０３．０５ １６１，２５８，９１３．９４ １１７，１００，９５５．３２ 应收补贴款 ５，７９７，３９８．８９ １，２３０，５２７．７５ 存货 ３０４，４２９，０３４．８０ １８０，１１７，３１６．１９ ２３０，６１９，７６１．５５ １５１，８０５，６０３．８１ 待摊费用 ３，１９１，５２０．３９ ２，９３１，２０１．５４ ２，８６８，５０１．１６ ２，６９１，３９８．０８ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 １，２２８，８５３，９５８．２２ ６１６，５８８，８７８．８４ ９８９，９０１，１５８．３６ ５９４，０２７，９１１．６７ 长期投资： 长期股权投资 ２９，１６６，５２６．９０ ５１７，４０５，７８５．２６ １４，８５３，３８７．８２ ２３１，９２０，３００．０１ 长期债权投资 长期投资合计 ２９，１６６，５２６．９０ ５１７，４０５，７８５．２６ １４，８５３，３８７．８２ ２３１，９２０，３００．０１ 合并价差 ３，９２０，７０６．９０ １，４５５，８８７．８２ 固定资产： 固定资产原价 ２，５１９，５３５，０１６．３８ １，８１６，０６０，１７８．９１ １，７３４，７４６，６６３．５５ １，５７０，２６０，４６２．８２ 减：累计折旧 ５８９，５１９，７６１．６６ ４９４，９０４，３８９．０７ ４４６，２８９，２１８．９７ ４３７，３１０，８０９．８５ 固定资产净值 １，９３０，０１５，２５４．７２ １，３２１，１５５，７８９．８４ １，２８８，４５７，４４４．５８ １，１３２，９４９，６５２．９７ 减：固定资产减值准备 ８，２９２，２９９．４２ ８，２９２，２９９．４２ ８，２９２，２９９．４２ ８，２９２，２９９．４２ 固定资产净额 １，９２１，７２２，９５５．３０ １，３１２，８６３，４９０．４２ １，２８０，１６５，１４５．１６ １，１２４，６５７，３５３．５５ 工程物资 ２，１００，９１５．９０ ４１，６０６．７１ ２５９，３１４．５１ ２２，１１７．４１ 在建工程 １５７，４７９，１６０．３０ ３２，０５２，４４３．８５ ４１８，６１３，５８３．６４ ２９９，４１７，８６５．２４ 固定资产清理 固定资产合计 ２，０８１，３０３，０３１．５０ １，３４４，９５７，５４０．９８ １，６９９，０３８，０４３．３１ １，４２４，０９７，３３６．２０ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１３，８９０，４８７．３２ ９，５４３，４２７．８９ ９１，９８６，７６７．１０ ８，８６６，７２４．９４ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １１３，８９０，４８７．３２ ９，５４３，４２７．８９ ９１，９８６，７６７．１０ ８，８６６，７２４．９４ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３，４５３，２１４，００３．９４ ２，４８８，４９５，６３２．９７ ２，７９５，７７９，３５６．５９ ２，２５８，９１２，２７２．８２ 法定代表人：逄奉建 主管会计机构负责人：王利民 会计机构负责人：李洪太 - ３５ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：山东海龙股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 流动负债： 短期借款 ９７２，０３０，３３３．００ ６９８，９９０，０００．００ ７３７，６７４，４４１．１４ ５７９，１５３，２００．００ 应付票据 ６３６，４２０，０００．００ ２７３，４００，０００．００ ５８１，２２０，０００．００ ３６０，０００，０００．００ 应付账款 ３４７，２８５，４３０．６５ ２５２，４８９，３３７．６０ １９８，８４６，２５６．６０ １５２，２５４，２６１．０８ 预收账款 ６０，６９９，３８２．３０ ２０，２５４，３１１．３０ ３０，５１６，０５８．８３ ２２，４３８，７０４．５９ 应付工资 １７０，１６４．７５ １８２，１４１．７３ 应付福利费 ４，２８８，０９３．９０ ２，１８５，４４４．１０ １３，８６５，５０４．６５ １２，９９２，１１２．３３ 应付股利 ７，７００，３９４．０２ ７，７００，３９４．０２ ６，１５７，５０５．６０ ６，１５７，５０５．６０ 应交税金 ２９，５５７，９４４．３２ ２４，５２４，３９８．８９ １０，３６２，１５３．８１ １５，３９８，０７９．２７ 其他应交款 １，０４２，８７０．５７ ３５７，０６７．４８ ６８８，４６５．３４ ５８１，２３６．３８ 其他应付款 １０７，６０６，９２８．８７ ９７，９１３，６７６．８２ ７９，０２７，０４３．７０ ５９，４３７，４５９．９２ 预提费用 ３，２８１，３６０．２８ ７７９，９１３．２７ ６，８９７，４９８．８５ ６，６５８，８９２．４１ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ２，１７０，０８２，９０２．６６ １，３７８，５９４，５４３．４８ １，６６５，４３７，０７０．２５ １，２１５，０７１，４５１．５８ 长期负债： 长期借款 ４７０，９５６，６３２．２８ ３２６，２５４，６３２．２８ ４３４，２０１，９６６．６１ ３５１，４３６，９６６．６１ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ４，４３６，９６３．００ ２，４３６，９６３．００ 其他长期负债 长期负债合计 ４７５，３９３，５９５．２８ ３２６，２５４，６３２．２８ ４３６，６３８，９２９．６１ ３５１，４３６，９６６．６１ 递延税项： 递延税款贷项 １，１４０，７７８．８３ １，１４０，７７８．８３ １，７１１，１６８．２３ １，７１１，１６８．２３ 负债合计 ２，６４６，６１７，２７６．７７ １，７０５，９８９，９５４．５９ ２，１０３，７８７，１６８．０９ １，５６８，２１９，５８６．４２ 少数股东权益 ２４，０９１，０４８．７９ １，２９９，５０２．１０ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） ４１１，３４８，９７４．００ ４１１，３４８，９７４．００ ４１１，３４８，９７４．００ ４１１，３４８，９７４．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 ４１１，３４８，９７４．００ ４１１，３４８，９７４．００ ４１１，３４８，９７４．００ ４１１，３４８，９７４．００ 资本公积 ８６，４３１，４４６．１５ ８６，４３１，４４６．１５ ６３，０６８，２２９．３３ ６３，０６８，２２９．３３ 盈余公积 ８９，７４６，４４１．６２ ８９，７４６，４４１．６２ ７３，５８８，３９２．７４ ７３，５８８，３９２．７４ 其中：法定公益金 ４３，９４２，０７６．５４ ４３，９４２，０７６．５４ ３５，８６３，０５２．１０ ３５，８６３，０５２．１０ 未分配利润 １９４，９７８，８１６．６１ １９４，９７８，８１６．６１ １４２，６８７，０９０．３３ １４２，６８７，０９０．３３ 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ７８２，５０５，６７８．３８ ７８２，５０５，６７８．３８ ６９０，６９２，６８６．４０ ６９０，６９２，６８６．４０ 负债和所有者权益（或股东权益）合计 ３，４５３，２１４，００３．９４ ２，４８８，４９５，６３２．９７ ２，７９５，７７９，３５６．５９ ２，２５８，９１２，２７２．８２ 法定代表人：逄奉建 主管会计机构负责人：王利民 会计机构负责人：李洪太 - ３６ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 利润表 编制单位：山东海龙股份有限公司 2005 年 1—12 月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ２，１０９，６６１，４２２．５４ １，４８０，７９８，５９７．３０ １，８８９，３１８，３４８．７４ １，４４０，２９４，９７３．３５ 减：主营业务成本 １，７３９，０４３，８４７．６２ １，２１０，９０２，３７８．９４ １，５４２，７３５，８５３．７９ １，１４７，１８９，９４４．０２ 主营业务税金及附加 １０，５３５，８９１．２９ ９，１２１，１９８．８８ ９，７８３，７６４．１１ ９，２３３，６６８．９９ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ３６０，０８１，６８３．６３ ２６０，７７５，０１９．４８ ３３６，７９８，７３０．８４ ２８３，８７１，３６０．３４ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） １５，４３４，２１９．６１ １０，５１９，３４８．５８ ６，６２７，３９０．６３ １３，１５４，５３９．８１ 减：营业费用 ３４，１６８，８８７．７９ １７，９８６，１２７．４３ ２７，５５５，８７２．６７ １５，２５５，９８０．０４ 管理费用 １２２，７８３，０８６．９４ ８９，３７２，９７１．３７ １０５，６６０，８６２．８５ ８４，７４６，４９９．４４ 财务费用 １０７，５９５，２２４．８８ ９３，７２１，９５０．００ ８１，５８９，５６１．９３ ７８，４３０，２７９．１４ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） １１０，９６８，７０３．６３ ７０，２１３，３１９．２６ １２８，６１９，８２４．０２ １１８，５９３，１４１．５３ 加：投资收益（亏损以“－”号填列） －１７１，１１４．４２ ２３，６９０，５２８．８４ －１７２，７４０．７４ ３，５３８，８９７．２２ 补贴收入 营业外收入 ２８５，１７８．２９ １４８，８５９．０６ １，０７０，１４２．２８ ７０６，６１９．２３ 减：营业外支出 １，６１５，２５１．４７ １，５１５，０２６．８９ １，５７７，６５４．４０ １，５５１，９４１．７２ 四、利润总额（亏损以“－”号填列） １０９，４６７，５１６．０３ ９２，５３７，６８０．２７ １２７，９３９，５７１．１６ １２１，２８６，７１６．２６ 减：所得税 ２８，６５６，９５４．６２ １１，７４７，４３５．８９ １８，６３１，２０６．６０ １１，７４７，４３５．８９ 少数股东损益 ２０，３１７．０３ ２９６，４１０．６８ 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“－”号填列） ８０，７９０，２４４．３８ ８０，７９０，２４４．３８ １０９，０１１，９５３．８８ １０９，５３９，２８０．３７ 法定代表人：逄奉建 主管会计机构负责人：王利民 会计机构负责人：李洪太 - ３７ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 利润分配表 编制单位：山东海龙股份有限公司 2005 年 1—12 月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润（亏损以“－”号填列） ８０，７９０，２４４．３８ ８０，７９０，２４４．３８ １０９，０１１，９５３．８８ １０９，５３９，２８０．３７ 加：年初未分配利润 １４２，６８７，０９０．３３ １４２，６８７，０９０．３３ １１３，１７１，８４９．４９ １１２，６４４，５２３．００ 其他转入 二、可供分配的利润 ２２３，４７７，３３４．７１ ２２３，４７７，３３４．７１ ２２２，１８３，８０３．３７ ２２２，１８３，８０３．３７ 减：提取法定盈余公积 ８，０７９，０２４．４４ ８，０７９，０２４．４４ １０，９５３，９２８．０４ １０，９５３，９２８．０４ 提取法定公益金 ８，０７９，０２４．４４ ８，０７９，０２４．４４ １０，９５３，９２８．０４ １０，９５３，９２８．０４ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 ２０７，３１９，２８５．８３ ２０７，３１９，２８５．８３ ２００，２７５，９４７．２９ ２００，２７５，９４７．２９ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １２，３４０，４６９．２２ １２，３４０，４６９．２２ １６，４５３，９５８．９６ １６，４５３，９５８．９６ 转作资本（或股本）的普通股股利 ４１，１３４，８９８．００ ４１，１３４，８９８．００ 四、未分配利润 １９４，９７８，８１６．６１ １９４，９７８，８１６．６１ １４２，６８７，０９０．３３ １４２，６８７，０９０．３３ 利润表（补充资料） ２００５年１－１２月 ２００４年１－１２月 项目 合并 母公司 合并 母公司 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 法定代表人：逄奉建 主管会计机构负责人：王利民 会计机构负责人：李洪太 - ３８ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 现金流量表 编制单位：山东海龙股份有限公司 2005 年 1—12 月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ２，４１１，４１５，６９７．２５ １，５８８，１６０，７４２．２７ 收到的税费返还 ２３，０２２，１１０．８３ ４４６，２４３．１３ 收到的其他与经营活动有关的现金 １３，４１７，８８３．３１ １４，０３４，６５２．２７ 现金流入小计 ２，４４７，８５５，６９１．３９ １，６０２，６４１，６３７．６７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，８２６，７２５，１０８．７５ １，２６４，４８０，５８３．９２ 支付给职工以及为职工支付的现金 １４２，２４４，２１１．８５ １１９，７７６，２９３．０７ 支付的各项税费 １１８，８１１，６２１．７０ ９４，２１０，０６９．３０ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０６，６８３，６２０．５１ ７２，５５７，２２７．５０ 现金流出小计 ２，１９４，４６４，５６２．８１ １，５５１，０２４，１７３．７９ 经营活动产生的现金流量净额 ２５３，３９１，１２８．５８ ５１，６１７，４６３．８８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 １６６．５０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 ６１８，５１５．７３ ４１８，５１５．７３ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ７７，４２３．８８ 现金流入小计 ６９６，１０６．１１ ４１８，５１５．７３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 ４８３，７４８，０８７．７５ １６１，７９２，０３４．２５ 产所支付的现金 投资所支付的现金 １６，９４８，３２０．００ ７３，９５３，１９５．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ５００，６９６，４０７．７５ ２３５，７４５，２２９．２５ 投资活动产生的现金流量净额 －５００，０００，３０１．６４ －２３５，３２６，７１３．５２ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １，１１７，１７２，２２８．００ ７９０，４４０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２０８，７５０，０００．００ ２０３，７５０，０００．００ 现金流入小计 １，３２５，９２２，２２８．００ ９９４，１９０，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ８５７，７３４，１２０．１４ ７０６，１５７，９８４．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 １１１，９９６，２７１．４３ ９７，１１６，２７６．５７ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ９６９，７３０，３９１．５７ ８０３，２７４，２６０．５７ 筹资活动产生的现金流量净额 ３５６，１９１，８３６．４３ １９０，９１５，７３９．４３ 四、汇率变动对现金的影响 １６３，３６９．５７ －２，５８６．８８ 五、现金及现金等价物净增加额 １０９，７４６，０３２．９４ ７，２０３，９０２．９１ 法定代表人：逄奉建 主管会计机构负责人：王利民 会计机构负责人：李洪太 - ３９ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 现金流量表补充资料 编制单位：山东海龙股份有限公司 2005 年 1—12 月 单位：人民币元 现金流量表补充资料 合并数 母公司数 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ８０，７９０，２４４．３８ ８０７９０２４４．３８ 加：计提的资产减值准备 ２，７９８，３６２．６７ ２５８，０１６．５４ 固定资产折旧 １４１，９８８，３９０．００ ７５，９６２，２１７．３６ 无形资产摊销 ２，０９９，７５５．１９ ２４２，６３７．０５ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） －３２３，０１９．２３ －２３９，８０３．４６ 预提费用增加（减：减少） －５，４２７，７０５．０３ －５，８７８，９７９．１４ 处置固定资产、无形资产和其他 ５９，７０４．４５ ９２，３２４．１３ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 １１０，１３２，１２９．５８ ９７，０９９，４４９．５２ 投资损失（减：收益） １７１，１１４．４２ －２３，６９０，５２８．８４ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －７３，６９８，７２１．８８ －２８，３１１，７１２．３８ 经营性应收项目的减少（减：增 －６３，０９７，４２９．５５ １２，９３６，４３５．０４ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 ５７，８７７，９８６．５５ －１５７，６４２，８３６．３２ 少） 其他 少数股东损益 ２０，３１７．０３ 经营活动产生的现金流量净额 ２５３，３９１，１２８．５８ ５１，６１７，４６３．８８ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ５３７，１３８，０８３．９３ ２６０，３８５，３４１．６６ 减：现金的期初余额 ４２７，３９２，０５０．９９ ２５３，１８１，４３８．７５ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 １０９，７４６，０３２．９４ ７，２０３，９０２．９１ 法定代表人：逄奉建 主管会计机构负责人：王利民 会计机构负责人：李洪太 - ４０ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：山东海龙股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 期末余额 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏账准备合计 ７，９６３，３４４．１６ ２，７９８，３６２．６７ －３２４，５９２．４４ －３２４，５９２．４４ １１，０８６，２９９．２７ 其中：应收账款 ４，３２８，８９１．６４ ２，２０８，９６２．３４ －３５４．３２ －３５４．３２ ６，５３８，２０８．３０ 其他应收款 ３，６３４，４５２．５２ ５８９，４００．３３ －３２４，２３８．１２ －３２４，２３８．１２ ４，５４８，０９０．９７ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ５９０，２１９．９６ １１０，５５１．３７ １１０，５５１．３７ ４７９，６６８．５９ 其中：库存商品 原材料 ５９０，２１９．９６ １１０，５５１．３７ １１０，５５１．３７ ４７９，６６８．５９ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ８，２９２，２９９．４２ ８，２９２，２９９．４２ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ８，２９２，２９９．４２ ８，２９２，２９９．４２ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 １６，８４５，８６３．５４ ２，７９８，３６２．６７ －２１４，０４１．０７ －２１４，０４１．０７ １９，８５８，２６７．２８ 法定代表人： 逄奉建 主管会计机构负责人：王利民 会计机构负责人： 李洪太 - ４１ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位：山东海龙股份有限公司 ２００５年１－１２月 单位：人民币元 净资产收益率％ 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ４６．０２ ４９．６０ ０．８７５４ ０．８７５４ 营业利润 １４．１８ １５．２９ ０．２６９８ ０．２６９８ 净利润 １０．３２ １１．１３ ０．１９６４ ０．１９６４ 扣除非经常性损益后的净利润 １０．４４ １１．２５ ０．１９８６ ０．１９８６ 法定代表人： 逄奉建 主管会计机构负责人：王利民 会计机构负责人： 李洪太 山东海龙股份有限公司２００５年１－１２月非经常性损益 项 目 合 计 所得税影响数 非经常性损益 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 －５９，７０４．４５ －１９，７０２．４７ －４０，００１．９８ 长期资产产生的损益； （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备 －１，２７０，３６８．７３ －４１９，２２１．６８ －８５１，１４７．０５ 后的其他各项营业外收入、支出； 合 计 －１，３３０，０７３．１８ －４３８，９２４．１５ －８９１，１４９．０３ 法定代表人： 逄奉建 主管会计机构负责人：王利民 会计机构负责人： 李洪太 - ４２ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度会计报表附注 一、公司概况 山东海龙股份有限公司（以下简称“公司”）系于 １９８８ 年以社会募集方式 设立的股份有限公司，公司成立时募集社会公众股 １５６０ 万股。１９９３ 年，经国家 体改委批准为继续进行股份制规范化试点企业。经中国证券监督管理委员会批 准，公司社会公众股于 １９９６ 年 １２ 月 ２６ 日在深圳证券交易所挂牌交易。１９９８ 年，公司采取每 １０ 股配 ３ 股比例向全体股东配股，配股后股本增至 ９２０３．２２ 万股。１９９９ 年 ３ 月，公司实施利润分配和公积金转增股本方案，以 １９９８ 年末 总股本为基数，按 １０：３ 的比例向全体股东送红股 ２７６０．９６６ 万股，公积金按 １０：５ 的比例向全体股东转增 ４６０１．６１ 万股，股本总额由 ９２０３．２２ 万股增至 １６５６５．７９６ 万股。经公司第十四次股东大会决议，对 ２００２ 年 ８ 月 ２６ 日下午深 圳证券交易所收市后登记在册的全体股东，按 １０：１ 送红股 １６，５６５，７９６ 股， 送红股后股本增至 １８２，２２３，７５６．００ 元；经中国证券监督管理委员会证监发行 字［２００２］９８ 号文核准，公司于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日至 ９ 月 ２７ 日向潍坊巨龙化 纤集团有限责任公司和社会公众配售人民币普通股 ２，３４５．０７３１ 万股，每股面 值 １ 元，每股配售价格 ７．２０ 元，配股后股本增至 ２０５，６７４，４８７．００ 元。经公司 ２００４ 年第一次临时股东大会决议，公司实施了利润分配和公积金转增股本方 案，以 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日总股本为基数，按 １０：２ 的比例向全体股东送红股 ４１，１３４，８９８ 股，公积金按 １０：８ 的比例向全体股东转增 １６４，５３９，５８９ 股，公司 股本总额由 ２０５，６７４，４８７ 股增至 ４１１，３４８，９７４ 股。 公司营业执照注册号：３７００００１８０１６４５。 法定地址：山东省潍坊市寒亭区海龙路 ５５５ 号。 公司经营范围：化纤用浆粕生产；生产产品销售；粘胶纤维、空心砖的生 产、销售；备案进出口业务；许可证范围内普通货运；餐饮、客户服务。 - ４３ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度：公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》。 ２、会计年度：会计年度采用公历年制，即从每年的 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日。 ３、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则：公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历 史成本为计价原则。 ５、外币业务的核算办法 公司发生外币业务时，采用业务发生时的汇率折合人民币记账。各种外币 账户的外币金额，期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合 的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当 期损益；属于筹建期间的、计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借 款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到 期） 、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ７、短期投资核算方法 （１） 短期投资在取得时按照投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按 以下方法确定： Ａ、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费 等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已 到付息期但尚未领取的债券利息。 Ｂ、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 Ｃ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以 应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减 去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息作为短期投资成本。 Ｄ、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付 的相关税费，作为短期投资成本。 （２） 短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利 - ４４ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短 期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损 益。 （３） 短期投资的期末计价：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （４）短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市 价的差额计提短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１） 坏账的确认标准：因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的债 权；因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债 权；因债务人逾期三年未能履行义务，根据董事会授权批准列作坏账的债权。 （２） 坏账损失的核算方法：公司采用备抵法核算坏账损失，按应收款项期 末余额 ５％计提坏账准备。纳入合并会计报表范围内的关联公司之间的应收款项 不计提坏账准备。 ９、存货核算方法 （１） 公司存货主要包括：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品。 （２） 存货取得和发出的计价方法：原材料采用计划成本核算，月末调整计 划成本与实际成本之间的差额；库存商品按实际成本进行核算，发出和领用时 采用加权平均法计价，期末存货按成本与可变现净值孰低计价。 （３） 低值易耗品的摊销方法：低值易耗品领用和发出时采用五五摊销法摊 销。 （４） 存货实行永续盘存制。 （５） 存货跌价准备的计提方法：期末按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备。 １０、长期投资的核算方法 （１） 长期股权投资 ①长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方 法确定： Ａ、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚 未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的 - ４５ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 差额，作为初始投资成本。 Ｂ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资， 或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②公司持有被投资单位有表决权资本 ２０％（含 ２０％）以上，或虽投资不足 ２０％ 但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 ２０％以 下，或虽投资占 ２０％（含 ２０％）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认 投资收益；采用权益法核算的单位，半年度或年末，按分享或分担的被投资单 位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 ③企业以非现金资产对外投资，应按非货币性交易的原则确定长期股权投 资的初始投资成本。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行 会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记 “长期股权投资──××单位（股权投资差额）”科目，贷记“长期股权投资─ ─××单位（投资成本）”科目，并按规定的期限摊销计入损益；初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，借记“长期股权投资──×× 单位（投资成本）”科目，贷记“资本公积──股权投资准备”科目。 ④处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 ⑤长期投资减值准备的计提方法： 如果由于市价持续下跌或被投资单位 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。长 期投资减值准备期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 （２） 长期债权投资 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 初始投资成本按以下方法确定： Ａ、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税 金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投 - ４６ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 资成本。 Ｂ、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资， 或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关 税费，作为初始投资成本。 Ｃ、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费，作为初始投资成本。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚领取的债券利息、未到 期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债 券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入 时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差 额，作为当期投资损益。 １１、固定资产的计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （１） 固定资产的标准： 公司固定资产是指使用年限超过 １ 年，单位价值较高，为生产商品、提供 劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设 备。 （２） 固定资产计价方法： 固定资产在取得时，应按取得时的成本入账，确定方法如下： Ａ、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、 包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 Ｂ、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的全部支出，作为入账价值。 Ｃ、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 Ｄ、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租 赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （３） 固定资产折旧采用直线法计算。 Ａ、未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和估计经济使用年限 扣除预计净残值（预计净残值率 ５％）计提折旧。固定资产分类及折旧率如下： - ４７ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 （年） （％） （％） 房屋及建筑物 ３０－４５ ５ ３．１７－２．１１ 机器设备 １０－２０ ５ ９．５０－４．７５ 运输设备 ８－１５ ５ １１．８８－６．３３ 其 他 ５ ５ １９．００ Ｂ、已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，应当按照该固定资产的账 面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备的计提方法：如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，期末按单项固定资产可 收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 １２、在建工程核算方法 （１）在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出， 包括新建固定资产工程、改、扩建固定资产工程、大修理工程以及购入需要安 装设备的安装工程等。与上述工程有关的借款利息属于在固定资产达到预定可 使用状态前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状 态后发生的利息，计入当期损益。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资 产。 （２）在建工程减值准备的计提方法：对长期停建并且预计在 ３ 年内不会 重新开工的在建工程，期末按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计 提在建工程减值准备。 １３、借款费用的会计处理方法 （１）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用 均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （２）为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下规定处理： Ａ．因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前， 将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状 态后发生的，计入当期费用。 - ４８ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 Ｂ．企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢 价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用 状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用 状态后所发生的，于发生当期计入当期损益。 Ｃ．资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款， 资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款， 资本化率为这些借款的加权平均利率。 １４、无形资产计价及摊销 （１） 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资 产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确 认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该 无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿 债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面 价值加上应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产， 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；自行开发并按法 律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用 作为实际成本。 （２） 摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限 不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的， 摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有 效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规 定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 １０ 年。 （３） 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于 其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 １５、长期待摊费用及摊销 公司筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归 集，在开始生产经营当月一次性计入开始生产经营当月的损益。公司其它长期待 摊费用在受益期内采用直线法平均摊销。 １６、应付债券的核算方法 公司发行债券，按照实际的发行价格总额，作负债处理；债券发行价格总 - ４９ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线 法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 １７、收入实现的确认 （１） 商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货 方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，相关的 收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 （２） 提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 （３） 让渡资产使用权在以下条件均能满足时予以确认收入： Ａ． 与交易相关的经济利益能够流入企业； Ｂ． Ｂ．收入的金额能够可靠地计量。 １８、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １９、合并会计报表的编制方法 根据《企业会计准则》及根据财政部财会字（１９９５）１１ 号《关于印发＜合 并会计报表暂行规定＞的通知》之规定，公司对长期股权投资占被投资单位表 决权资本 ５０％以上或虽不超过 ５０％但对其拥有实际经营管理控制权的单位，纳 入合并会计报表范围。同时，根据财政部财会二字（１９９６）２ 号文《关于合并 会计报表合并范围请示的复函》规定，当子公司资产总额、销售收入和利润按 下列标准计算得出的比率均在 １０％以下时，该子公司可以不纳入合并会计报表， 即该子公司的资产总额不足母公司资产总额及所有子公司资产总额合计额的 １０％、子公司的销售收入不足母公司销售收入与其所有子公司销售收入的合计 额的 １０％以及该子公司当期净利润中母公司所拥有的数额不足母公司当期净利 润额的 １０％。对于本年度有累计未弥补亏损或本年度发生亏损的子公司，即使 符合上述标准，也应当将其纳入合并范围，但根据《合并报表暂行规定》的规 定，对于关停并转的子公司及非持续经营的所有者权益为负数的子公司不纳入 合并会计报表。公司编制合并会计报表时，以母公司及子公司个别会计报表为 基础，对合并范围内的公司之间重大内部交易及资金往来均予以抵销。 - ５０ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 三、主要税项 （１） 增值税：按相关增值税税法的规定缴纳增值税； （２） 城市维护建设税：按应纳流转税额的 ７％计提并缴纳； （３） 教育费附加：按应纳流转税额 ３％计提并缴纳； （４） 所得税：按应纳税所得额的 ３３％计提并缴纳。 四、控股子公司及合营企业 子公司名称 注册资本 经营范围 控股比例 投资额 是否 （万元） （％） （元） 合并 山东海龙进出口有限责任公司 １，０００ 自营和代理各类商品及技术的进出 ９０ ９，０００，０００．００ 是 口业务，销售粘胶短纤维等 山东海龙博莱特化纤有限责任公司 注（１） ２６，７５９．１９ 生产、销售高模低收缩涤纶工业长丝 １００ ２６７，５９１，８７０．００ 是 及各种帘帆布等 山东龙昊化纤有限公司 ２，０００ 生产销售棉浆粕 １００ ２０，０００，０００．００ 是 山东海龙康富特非织造材料有限公司 １０，２２１ 生产、销售无纺布 １００ １０２，２１０，０００．００ 是 山东海龙工程设计有限责任公司 ５００ 轻纺工程的设计与咨询 １００ ５，０００，０００．００ 是 山东海龙钢结构工程有限公司 ３００ 钢结构工程安装及其配套工程的施 １００ ３，０００，０００．００ 是 工等 山东沂星化纤有限公司 注（２） ２，０００ 棉浆粕生产、销售 １００ ２０，０００，０００．００ 是 海阳港务有限公司 注（３） ７，３００ 港口扩建、经营；建材开发经营 ６８．４９ ４１，０９０，０００．００ 是 山东海龙纺织科技有限公司 注（４） ５００ 销售化纤用浆粕，纺织技术开发等 １００ ５，０００，０００．００ 是 山东海龙物业管理有限公司 注（５） ５００ 物业管理，园林绿化 １００ ５，０００，０００．００ 是 山东海龙建筑安装工程有限公司 注（６） ３００ 建筑安装、防腐保温、设备制造 １００ ５，５８８，１００．００ 是 山东凯利隆化工有限公司 注（７） ５００ 生产销售氧化镁、氢氧化镁 ７０．００ ３，５００，０００．００ 否 注： （１）２００５ 年 ４ 月 ７ 日，根据公司第六届董事会第十五次会议决议，公司以固定资产 增加对山东海龙博莱特化纤有限责任公司的投资，增资后，山东海龙博莱特化纤有限责任公 司注册资本为 ２６，７５９．１９ 万元。截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司直接持有山东海龙博莱特化纤 有限责任公司 ９６．１８％的股权，通过山东海龙康富特非织造材料有限公司、山东龙昊化纤有限 公司间接持有其 ３．８２％的股权。 （２）２００５ 年 ４ 月 ７ 日，根据公司第六届董事会第十五次会议决议，公司出资 １，５００ 万 元与山东龙昊化纤有限公司共同设立山东沂星化纤有限公司，公司持有山东沂星化纤有限公 司 ７５．００％的股权，通过山东龙昊化纤有限公司间接持有其 ２５．００％的股权。 - ５１ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 （３）２００５ 年 ９ 月 ５ 日，根据公司第六届董事会第十九次会议决议，公司分别出资 ４００ 万元、１００ 万元收购青岛伟龙投资有限公司、青岛林泰置业有限公司分别持有的海阳港务有 限公司 １，１６１ 万元、２３０ 万元股权。收购股权完成后以货币资金增加对海阳港务有限公司的 投资，增资后，海阳港务有限公司注册资本为 ７，３００ 万元。截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司持 有海阳港务有限公司 ６８．４９％的股权。 （４）２００５ 年 ７ 月 ２０ 日，根据公司董事会 ２００５ 年第一次临时会议决议，公司出资 ４００ 万元与山东海龙康富特非织造材料有限公司共同设立山东海龙纺织科技有限公司，公司持有 山东海龙纺织科技有限公司 ８０．００％的股权，通过山东海龙康富特非织造材料有限公司间接持 有其 ２０．００％的股权。 （５）２００５ 年 ７ 月 ２０ 日，根据公司董事会 ２００５ 年第一次临时会议决议，公司出资 ４５０ 万元与潍坊海龙钢结构工程有限公司共同设立山东海龙物业管理有限公司，公司持有山东海 龙物业管理有限公司 ９０．００％的股权，通过潍坊海龙钢结构工程有限公司间接持有其 １０．００％ 的股权。 （６）２００５ 年 １２ 日 ２４ 月，公司与山东龙昊化纤有限公司联合收购了山东龙润化纤有限 公司，收购后更名为山东海龙建筑安装工程有限公司，公司持有其 ８５．００％的股权，通过山东 龙昊化纤有限公司间接持有其 １５．００％的股权。 （７）２００５ 年 １２ 月 １２ 日，山东海龙康富特非织造材料有限公司与青岛合利鑫贸易有限 公司分别出资 ３５０ 万元、１５０ 万元成立了山东凯利隆化工有限公司。该公司尚在筹建中，故 本期未纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 现 金 １，３９１，４７０．９５ ４５９，４５７．２５ 银行存款 ２２，６９５，９６７．５１ ７６，７３５，８０８．４３ 其他货币资金 ５１３，０５０，６４５．４７ ３５０，１９６，７８５．３１ 合 计 ５３７，１３８，０８３．９３ ４２７，３９２，０５０．９９ 注：公司其他货币资金期末余额中，有银行本票 １０，０００，０００．００ 元；信用证保证金 ３６，９７７，６４５．４７ 元；银行承兑保证金 ４６６，０７３，０００．００ 元。 - ５２ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ２、短期投资 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 其他投资 １００，０００．００ 合 计 １００，０００．００ 注：短期投资本期增加，其中：山东沂星化纤有限公司购买中国建设银行 ５３００１ 基金 ５０，０００．００ 元；山东海龙博莱特化纤有限公司购买中国建设银行 ５３００１ 基金 ５０，０００．００ 元。 ３、应收票据 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 银行承兑汇票 ３９，０７７，９０６．２３ １０，２２７，８６４．００ 商业承兑汇票 ５，０００，０００．００ 合 计 ３９，０７７，９０６．２３ １５，２２７，８６４．００ ４、应收账款 账 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 １２１，９０４，４３１．７３ ９３．２２ ８０，９２２，４７８．７４ ９３．４７ １－２ 年 ４，４６９，８７８．２８ ３．４２ ２，４３５，７１１．４４ ２．８１ ２－３ 年 １，３０９，７６２．８９ １．００ ３４４，７９６．３０ ０．４０ ３ 年以上 ３，０８０，０９３．２１ ２．３６ ２，８７４，８４６．２２ ３．３２ 合 计 １３０，７６４，１６６．１１ １００．００ ８６，５７７，８３２．７０ １００．００ 减：坏账准备 ６，５３８，２０８．３０ ４，３２８，８９１．６４ 应收账款净额 １２４，２２５，９５７．８１ ８２，２４８，９４１．０６ 注：（１） 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２）应收账款期末余额中前五名欠款金额合计 ３６，２７４，０８６．５０ 元，占应收账款期末余 额的 ２７．７４％。 （３）应收账款期末余额较期初余额增加 ４４，１８６，３３３．４１ 元，增长 ５１．０４％，主要原因 系公司销售收入增长以及销售信用政策发生变化，期末未收回客户欠款增加所致。 - ５３ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ５、其他应收款 账 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ７２，７５３，０３９．４５ ７９．９８ ５５，００２，００６．３２ ７５．６６ １－２ 年 ６，３０９，５２２．７５ ６．９４ １２，７１１，６７４．７０ １７．４９ ２－３ 年 ７，４０３，１５０．３２ ８．１４ ２０８，６８３．１０ ０．２９ ３ 年以上 ４，４９６，１０６．８９ ４．９４ ４，７６６，６８６．３１ ６．５６ 合 计 ９０，９６１，８１９．４１ １００．００ ７２，６８９，０５０．４３ １００．００ 减：坏账准备 ４，５４８，０９０．９７ ３，６３４，４５２．５２ 其他应收款净额 ８６，４１３，７２８．４４ ６９，０５４，５９７．９１ 注：（１） 其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２）其他应收款期末余额中前五名欠款金额合计 ２８，８５０，５７７．６７ 元，占其他应收款期 末余额的 ３１．７２％。 ６、预付账款 账 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 １０５，９６６，１５６．６２ ８２．４８ １４８，３４６，５６７．５５ ９１．９９ １－２ 年 ２２，５１４，１７１．１１ １７．５２ １２，９１２，３４６．３９ ８．０１ 合 计 １２８，４８０，３２７．７３ １００．００ １６１，２５８，９１３．９４ １００．００ 注：（１） 预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２） 预付账款中账龄 １－２ 年的有 ２２，５１４，１７１．１１ 元，主要原因是部分款项尚未结算及 材料采购后对方未提供发票所致。 （３） 预付账款中账龄 ２ 年以上的已转入其他应收款并计提坏账准备。 ７、应收补贴款 ５，７９７，３９８．８９ 元，系应收的增值税出口退税款。 - ５４ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ８、存货 项 目 期末数 期初数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 （元） （元） （元） （元） 原材料 １４７，３３５，０１５．８０ ４７９，６６８．５９ １３０，８３９，１６２．９３ ５９０，２１９．９６ 委托加工物资 ５，７７３，５１２．５６ ５，３９９，４３３．１３ 在产品 １７，２７７，１６０．１５ １０，６２４，８６９．２０ 自制半成品 ２６，７５１，３８９．８５ １６，５５５，８７５．５５ 库存商品 ９７，１２１，４２３．３８ ５５，６２９，８３８．３９ 工程施工 ８，３９４，２５５．３６ １０，３５５，０９４．４１ 包装物 ６７９，１８８．５１ ２３０，６９７．５３ 低值易耗品 １，５７６，７５７．７８ １，５７５，０１０．３７ 合 计 ３０４，９０８，７０３．３９ ４７９，６６８．５９ ２３１，２０９，９８１．５１ ５９０，２１９．９６ 注：（１）存货跌价准备系根据期末单个存货项目可变现净值低于其账面成本的差额计提。 （２）存货期末余额较期初余额增加 ７３，６９８，７２１．８８ 元，增长 ３１．８７％，主要原因系公司 生产规模扩大，原材料、在产品、自制半成品、库存商品增加所致。 ９、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 （元） （元） （元） （元） 财产保险费 ２，８６８，５０１．１６ ６，１７８，１３０．５９ ５，８５５，１１１．３６ ３，１９１，５２０．３９ 注：财产保险费期末结余金额系支付的 ２００５年度保险费，按受益期计算后的摊余金额。 １０、长期投资 （１） 其他股权投资 被投资公司名称 投资 占被投资公司 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期限 注册资本比例 （元） （元） （元） （元） （％） 山东省资产管理有限公司 长期 ３．７５ １０，２９７，５００．００ １０，２９７，５００．００ 潍坊创业投资有限公司 长期 ５．８６ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 交通银行 ７，３４８，３２０．００ ７，３４８，３２０．００ - ５５ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 山东凯利隆化工有限公司 ７０．００ ３，５００，０００．００ ３，５００，０００．００ 安丘市农村信用合作联社 １００，０００．００ １，０００，０００．００ １，１００，０００．００ 合 计 １３，３９７，５００．００ １１，８４８，３２０．００ ２５，２４５，８２０．００ （２） 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 期初数 本期摊销额 摊余价值 （元） 限（年） （元） （元） （元） 山东海龙进出口有限责任公司 １，７１２，８０９．２１ 股权投资借方差额 １０ １，４５５，８８７．８２ １７１，２８０．９２ １，２８４，６０６．９０ 山东海龙建筑安装工程 ２，６３６，１００．００ 股权投资借方差额 １０ ２，６３６，１００．００ 有限公司 合 计 ４，３４８，９０９．２１ １，４５５，８８７．８２ １７１，２８０．９２ ３，９２０，７０６．９０ 注： （１）２００５ 年 １２ 月 １７ 日，山东海龙康富特非织造材料有限公司与青岛合利鑫贸易有 限公司分别出资 ３５０ 万元、１５０ 万元成立了山东凯利隆化工有限公司，目前，该公司正在筹 建中。 （２）２００５ 年 １２ 月 ２４ 日，公司与山东龙昊化纤有限公司联合收购了山东龙润化纤有限 公司，收购后更名为山东海龙建筑安装工程有限公司，该公司按权益法核算，产生初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 ２，６３６，１００．００ 元。 （３）２００５ 年 ５ 月 １７ 日，公司与潍坊市经济技术开发投资总公司签订股权转让协议，以 每股 ２．１０ 元受让其持有的交通银行股权 ３，４９９，２００ 股，价款总额 ７，３４８，３２０．００ 元。 １１、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （１） 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 ５８６，３６２，８５５．３２ ３０４，０８５，１２２．３１ ８９０，４４７，９７７．６３ 机械设备 １，１１５，９７７，５７３．４８ ４６９，８０２，４０９．１０ ２４６，３１０．３３ １，５８５，５３３，６７２．２５ 运输工具 ３０，９９８，９７３．１３ ９，０３５，２８６．４６ ６５７，３００．００ ３９，３７６，９５９．５９ 其他设备 １，４０７，２６１．６２ ３，０３０，４５５．２９ ２６１，３１０．００ ４，１７６，４０６．９１ 合 计 １，７３４，７４６，６６３．５５ ７８５，９５３，２７３．１６ １，１６４，９２０．３３ ２，５１９，５３５，０１６．３８ - ５６ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 （２） 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 房屋建筑物 １０７，２６３，３７６．０９ １９，９２８，１０７．５０ １２７，１９１，４８３．５９ 机械设备 ３３２，１５９，６２１．１０ １１８，２８５，８５６．０７ ３９，６８０．６０ ４５０，４０５，７９６．５７ 运输工具 ６，７８３，９９８．３０ ４，１７５，４３９．９３ ４４７，０１９．５５ １０，５１２，４１８．６８ 其他设备 ８２，２２３．４８ １，３２７，８３９．３４ １，４１０，０６２．８２ 合 计 ４４６，２８９，２１８．９７ １４３，７１７，２４２．８４ ４８６，７００．１５ ５８９，５１９，７６１．６６ 净 值 １，２８８，４５７，４４４．５８ １，９３０，０１５，２５４．７２ （３） 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 机械设备 ８，２９２，２９９．４２ ８，２９２，２９９．４２ 合 计 ８，２９２，２９９．４２ ８，２９２，２９９．４２ 注：（１）本期固定资产增加额中由在建工程转入金额计 ５８３，９９２，２６５．４４ 元。 （２）截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司以机器设备抵押取得抵押贷款 ４７，１６５ 万元。 １２、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 期末数 资金 工程投入占 （万元） （元） （元） 固定资产数 （元） 来源 预算的比例 （元） （％） 高湿模粘胶短纤维 ２９８０ ４，３８４，３７１．７３ ５００，５３９．１９ ４，８８４，９１０．９２ 其他来源 １６．３９ 四万吨粘胶短丝技改 ２８０２７ ２８６，８３３，５３０．７８ １２４，１９５，０２７．７８ ４１１，０２８，５５８．５６ 其他来源 三千吨粘胶长丝技改 １９５８５．４８ １，４１６，６２１．１１ １８３，９５８．５４ １，６００，５７９．６５ 其他来源 ０．８２ ＥＲＰ 项目 ３５０．００ ３，１２８，４１０．５５ １，３２３，６６０．００ ４，４５２，０７０．５５ 其他来源 海龙工业园 １，２０３，３０４．３０ ７，８６４，９０８．２５ ９，０６８，２１２．５５ 其他来源 高模低收缩涤纶长丝 １７６６０ １１７，６２１，４５１．７２ ４２，５７７，０５５．２９ １６０，１９８，５０７．０１ 金融机构贷款 其他来源 一万吨高模低收缩 １１１５３ ３３，３６５．００ ６３，５３１，４８６．７８ ６３，５６４，８５１．７８ 其他来源 ５６．９９ 涤纶帘子布 短丝一厂扩产改造 ４４７．５６ ４，２９１，１０４．７０ ４，２９１，１０４．７０ 其他来源 ９５．８８ 三千吨帆布技术改造 １２００ ７９１，２２０．００ １，９９８，７６１．７２ ２，７８９，９８１．７２ 其他来源 打井取水工程 ２，４００，０００．００ ２，４００，０００．００ - ５７ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 １１０ＫＶ 变电站改造 １，４７１，８７９．２８ １，４７１，８７９．２８ 锅炉技改工程 １７００ ９，８０３，５６７．７２ ９，８０３，５６７．７２ ５７．６５ 新厂区工程 ６，８４４，８０１．２７ ６，８４４，８０１．２７ 海阳港扩建工程 ２３６２７ ４５，８６９，８５５．５８ ４５，８６９，８５５．５８ １９．４１ 污水深度处理及回用工程 １６３０ ５，６６５，６３７．７０ ５，６６５，６３７．７０ ３４．７６ 其他技改项目 ３，２０１，３０８．４５ ４，３３５，５９８．３０ ９０７，００５．６０ ６，６２９，９０１．１５ 其他来源 合 计 ４１８，６１３，５８３．６４ ３２２，８５７，８４２．１０ ５８３，９９２，２６５．４４ １５７，４７９，１６０．３０ 注：（１）本期在建工程完工转入固定资产 ５８３，９９２，２６５．４４ 元。 （２）本期在建工程利息资本化为 １，８４７，３１４．８０ 元， 资本化率为 ５．９３％。 １３、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 销年限 土地使用权 １１６，５０４，９９０．０２ ９１，８５９，８２２．１８ ２３，０８４，１３５．４１ ２，０４６，６５４．１８ １１２，８９７，３０３．４１ 用水权 １４７，９００．００ １２６，９４４．９２ １４，７９５．１６ １１２，１４９．７６ 商标权 ９１９，３４０．００ ９１９，３４０．００ ３８，３０５．８５ ８８１，０３４．１５ 合 计 ９１，９８６，７６７．１０ ２４，００３，４７５．４１ ２，０９９，７５５．１９ １１３，８９０，４８７．３２ 注：（１）土地使用权本期增加，其中：收购海阳港务有限公司增加地处海阳市凤城镇土 地使用权 ２，６４４，３５０．４１ 元；沂星化纤有限公司收购山东红日化纤有限公司增加地处蒙阴县垛 庄镇土地使用权 ５，８９３，７００．００ 元；收购山东海龙建筑安装工程有限公司地处寒亭区白云路东 的土地使用权 １，７５８，３７７．１０ 元；山东海龙康富特非织材料有限公司增加地处央子镇土地使用权 １２，７８７，７０７．９０ 元。 （２）截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司以土地使用权用于抵押取得抵押贷款 ２，５３０ 万元。 １４、短期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 保证借款 注（１） ５５６，２１１，２００．００ ４０３，７７４，４４１．１４ 抵押借款 注（２） ４０８，５００，０００．００ ２９９，８００，０００．００ 信用借款 ７，３１９，１３３．００ ３４，１００，０００．００ 合 计 ９７２，０３０，３３３．００ ７３７，６７４，４４１．１４ 注：（１）保证借款中担保方见下表： - ５８ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 借款单位 借款金额 担保方 山东海龙股份有限公司 ５７，２００，０００．００ 潍坊钢铁集团公司 山东海龙股份有限公司 １５１，２５０，０００．００ 山东海化集团有限责任公司 山东海龙股份有限公司 ３８，１２０，０００．００ 潍坊龙润纺织有限公司 山东海龙股份有限公司 ６９，９５０，０００．００ 潍坊康源投资有限公司 山东海龙博莱特化纤有限责任公司 １０，０００，０００．００ 山东海化集团有限责任公司 （２）抵押借款的抵押物： 借款单位 借款金额 抵押物 山东海龙股份有限公司 ３５５，５００，０００．００ 固定资产、土地使用权 山东海龙博莱特化纤有限责任公司 ３４，０００，０００．００ 固定资产、土地使用权 山东龙昊化纤有限公司 １６，０００，０００．００ 固定资产、土地使用权 山东沂星化纤有限公司 ３，０００，０００．００ 银行承兑汇票 １５、应付票据 类 别 期末数 期初数 （元） （元） 商业承兑汇票 １５９，２２０，０００．００ ８０，０００，０００．００ 银行承兑汇票 ４７７，２００，０００．００ ５０１，２２０，０００．００ 合 计 ６３６，４２０，０００．００ ５８１，２２０，０００．００ 注：应付票据期末余额中有 ４９８，３２０，０００．００ 元系公司与子公司之间按未履行的经济合同 开具的银行承兑汇票，上述票据用于贴现。 １６、应付账款 账 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ３３９，２２５，８２２．９３ ９７．６８ １９５，８６５，３３１．１９ ９８．５０ １－２ 年 ６，１６９，５０７．７３ １．７８ ７９３，４４４．１０ ０．４０ ２－３ 年 ６３９，４７５．９８ ０．１８ １，２５１，７９６．６４ ０．６３ ３ 年以上 １，２５０，６２４．０１ ０．３６ ９３５，６８４．６７ ０．４７ 合 计 ３４７，２８５，４３０．６５ １００．００ １９８，８４６，２５６．６０ １００．００ - ５９ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 注：（１）应付账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２） 应付账款期末余额中账龄超过 ３ 年的款项金额为 １，２５０，６２４．０１ 元，主要系尚末 支付的款项。 （３）应付账款期末余额较期初余额增加 １４８，４３９，１７４．０５ 元，增长 ７４．６５％，主要原因 系公司采购信用政策发生变化，期末欠付供应商货款增加所致。 １７、预收账款 账 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ５９，２３２，６１０．４２ ９７．５８ ２８，２３１，５６７．３４ ９２．５１ １－２ 年 ３０７，５４２．５９ ０．５１ １，４６６，４２４．８７ ４．８１ ２－３ 年 ３８９，２０６．９２ ０．６４ ３９５，０６７．２５ １．２９ ３ 年以上 ７７０，０２２．３７ １．２７ ４２２，９９９．３７ １．３９ 合 计 ６０，６９９，３８２．３０ １００．００ ３０，５１６，０５８．８３ １００．００ 注：（１）预收账款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２） 账龄 １ 年以上的预收账款 １，４６６，７７１．８８ 元，系未结算完毕的款项。 （３）预收账款期末余额较期初余额增加 ３０，１８３，３２３．４７ 元，增长 ９８．９１％，主要原因系公 司生产规模扩大，收到的客户预收款增加所致。 １８、应付股利 股东名称 应付股利 （元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 ２，５２９，３９４．０２ 潍坊广澜投资有限公司 ５４０，０００．００ 潍坊康源投资有限公司 ４，６３１，０００．００ 合 计 ７，７００，３９４．０２ １９、应交税金 应交税项 期末数 期初数 （元） （元） 增 值 税 －２，４１４，９０４．１９ －４，８１９，５１８．３１ 营 业 税 ３９５，２２２．８２ ３６８，６４２．９０ 城市维护建设税 ３６１，５０９．１３ １，８９５，９０５．６３ - ６０ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 所 得 税 ２６，５４３，５６８．３４ ７，１６３，５２６．３１ 其 他 ４，６７２，５４８．２２ ５，７５３，５９７．２８ 合 计 ２９，５５７，９４４．３２ １０，３６２，１５３．８１ ２０、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计缴标准 （元） （元） 教育费附加 ６６３，２９３．１６ ６８８，４６５．３４ 按应缴流转税的 ３％计缴 港口建设基金 ３７９，５７７．４１ 按港口装卸量征收 合 计 １，０４２，８７０．５７ ６８８，４６５．３４ ２１、其他应付款 账 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ８０，０５２，７１３．２７ ７４．３９ ６０，４０４，５１４．５８ ７６．４４ １－２ 年 ８，８１１，２９３．９４ ８．１９ １８，６２２，５２９．１２ ２３．５６ ２－３ 年 １８，７４２，９２１．６６ １７．４２ 合 计 １０７，６０６，９２８．８７ １００．００ ７９，０２７，０４３．７０ １００ 注：（１）其他应付款中无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 （２）其他应付款期末余额较期初增加 ２８，５７９，８８５．１７ 元，增长 ３６．１６％，主要原因 系公司合并会计报表范围扩大，欠付的往来款增加所致。 ２２、预提费用 类 别 期末数 期初数 （元） （元） 养老保险费 ４５３，４４５．８７ 利 息 １，８１１，５６６．４６ 水资源费 １，８５３，３６５．６５ 排 污 费 ９２３，２６０．１９ 水 电 费 １，０１６，３４７．９５ ４，１２０，８７３．０１ 合 计 ３，２８１，３６０．２８ ６，８９７，４９８．８５ - ６１ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 注：预提费用期末结存金额系公司截止期末尚未支付的上述有关费用。 ２３、长期借款 借款类别 期末数 期初数 （元） （元） 保证借款 注（１） ２７６，７０２，０００．００ ３１４，７６５，０００．００ 抵押借款 注（２） ９１，４５０，０００．００ ２０，０００，０００．００ 信用借款 １０２，８０４，６３２．２８ ９９，４３６，９６６．６１ 合 计 ４７０，９５６，６３２．２８ ４３４，２０１，９６６．６１ 注：（１）保证借款中之担保方见下表： 借款单位 借款金额 担保方 山东海龙股份有限公司 １１２，０００，０００．００ 山东海化集团有限责任公司 山东海龙股份有限公司 ２０，０００，０００．００ 潍坊大龙化纤有限公司 （２）抵押借款的之抵押物： 借款单位 借款金额 抵押物 山东海龙股份有限公司 ９１，４５０，０００．００ 固定资产 ２４、专项应付款 ４，４３６，９６３．００ 元，系安丘市财政局拨付给山东海龙博莱 特化纤有限公司的科技三项费用拨款 １００，０００．００ 元；安丘市科技局对山东海 龙博莱特化纤有限公司年产一万吨高模低缩涤纶工业长丝项目补助经费 ２，３３６，９６３．００ 元；汶上县环境保护局拨付给山东龙昊化纤有限公司区域、流域 综合性污染防治补助资金 ２，０００，０００．００ 元。 - ６２ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ２５、递延税款贷项余额 １，１４０，７７８．８３ 元，系公司以实物资产对山东龙昊 化纤有限公司投资时产生的股权投资贷方差额按照 ３３％所得税率计算的需要在 以后年度交纳的所得税，经与税务部门协商，从 ２００３ 年度起分五年交清。 ２６、股本 数量单位：股 项 目 ２００４年１２月３１日 ２００５年１２月３１日 本次变动增减 （元） （元） 送股 资本公积转股 其他 小计 （元） （元） 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ２６９，８２５，７７４ ２６９，８２５，７７４ 其中：国有法人股 ８４，３１３，１３４ ８４，３１３，１３４ 境内法人持有股份 １８５，５１２，６４０ １８５，５１２，６４０ ２、募集法人股 尚未流通股份合计 ２６９，８２５，７７４ ２６９，８２５，７７４ 二、已流通股份 社会公众股 １４１，５２３，２００ １４１，５２３，２００ 已流通股份合计 １４１，５２３，２００ １４１，５２３，２００ 三、股份总数 ４１１，３４８，９７４ ４１１，３４８，９７４ 注：公司股权分置改革事宜详见附注“九、资产负债表日后事项”。 ２７、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 （元） （元） （元） （元） 股本溢价 ８，８０８，９２６．８１ ８，８０８，９２６．８１ 资产评估增值 ２，０６０，６８９．５５ ２，０６０，６８９．５５ 拨款转入 ３６，４００，０００．００ ３６，４００，０００．００ 股权投资准备 （注） ７，７９８，６１２．９７ ２３，３６３，２１６．８２ ３１，１６１，８２９．７９ 其他资本公积 ８，０００，０００．００ ８，０００，０００．００ 合 计 ６３，０６８，２２９．３３ ２３，３６３，２１６．８２ ８６，４３１，４４６．１５ 注：公司本期以实物资产对山东海龙博莱特化纤有限责任公司增加投资，投资成本与应 - ６３ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 享有的被投资单位所有者权益份额之间产生的贷方差额，增加股权投资准备 ２，００３，７５０．４１ 元。公司本期购买海阳港务有限公司，投资成本与应享有的被投资单位所有者权益份额之间 产生的贷方差额，增加股权投资准备 ８，５７１，７５８．５１ 元。山东海龙康富特非织造材料有限公司本 期收到地方财政拨付的挖潜改造资金转入增加资本公积，公司根据应享有的被投资单位所有者权 益份额增加股权投资准备 １２，７８７，７０７．９０ 元。 ２８、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少数 期末数 （元） （元） （元） （元） 法定盈余公积 ３７，７２５，３４０．６４ ８，０７９，０２４．４４ ４５，８０４，３６５．０８ 法定公益金 ３５，８６３，０５２．１０ ８，０７９，０２４．４４ ４３，９４２，０７６．５４ 合 计 ７３，５８８，３９２．７４ １６，１５８，０４８．８８ ８９，７４６，４４１．６２ ２９、未分配利润 项 目 期末余额 （元） 本年度净利润 ８０，７９０，２４４．３８ 加：年初未分配利润 １４２，６８７，０９０．３３ 减：法定盈余公积 ８，０７９，０２４．４４ 法定公益金 ８，０７９，０２４．４４ 应付普通股股利 １２，３４０，４６９．２２ 期末未分配利润 １９４，９７８，８１６．６１ 注：根据公司 ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日召开的 ２００４ 年度股东大会决议，公司以 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 股 本 总 额 为 基 数 ， 每 １０ 股 派 送 现 金 红 利 ０．３０ 元 （含 税 ），共计分配现金股利 １２，３４０，４６９．２２ 元。 ３０、主营业务收入、主营业务成本 （１）分行业资料 项 目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 粘胶短纤维 １，２７８，７２７，９２６．４７ １，０２０，８５９，６１１．９８ ９６８，２８９，９３６．０８ ７２８，６２３，５９０．０６ ３１０，４３７，９９０．３９ ２９２，２３６，０２１．９２ 粘胶长纤维 １７５，９１０，４１４．１８ １８８，０１３，４６５．６３ １９０，７６７，１９１．７４ １８３，４７１，６５３．７０ －１４，８５６，７７７．５６ ４，５４１，８１１．９３ - ６４ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 浆 粕 ４８，５９６，１７９．１１ ２５０，４２５，７０６．０２ ３８，０３７，２４８．８８ ２５１，３１５，１７９．３３ １０，５５８，９３０．２３ －８８９，４７３．３１ 帆布帘子布 ３６４，１３２，６４３．８５ ２６０，６０９，２０７．６０ ３０５，０４１，０６８．６０ ２３６，７９６，５０４．２５ ５９，０９１，５７５．２５ ２３，８１２，７０３．３５ 其他产品 ２４２，２９４，２５８．９３ １６９，４１０，３５７．５１ ２３６，９０８，４０２．３２ １４２，５２８，９２６．４５ ５，３８５，８５６．６１ ２６，８８１，４３１．０６ 合 计 ２，１０９，６６１，４２２．５４ １，８８９，３１８，３４８．７４ １，７３９，０４３，８４７．６２ １，５４２，７３５，８５３．７９ ３７０，６１７，５７４．９２ ３４６，５８２，４９４．９５ （２）分地区资料 项 目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 国内销售 １，８２２，３２４，３８２．３５ １，３７０，３４２，６３１．０８ １，４７９，７５３，４２７．７２ １，０３１，３０４，８６８．０６ ３４２，５７０，９５４．６３ ３３９，０３７，７６３．０２ 国外销售 ２８７，３３７，０４０．１９ ５１８，９７５，７１７．６６ ２５９，２９０，４１９．９０ ５１１，４３０，９８５．７３ ２８，０４６，６２０．２９ ７，５４４，７３１．９３ 合 计 ２，１０９，６６１，４２２．５４ １，８８９，３１８，３４８．７４ １，７３９，０４３，８４７．６２ １，５４２，７３５，８５３．７９ ３７０，６１７，５７４．９２ ３４６，５８２，４９４．９５ 注：公司前五名客户销售的收入总额为 ２００，６１２，４０４．９４ 元，占公司全部销售收入的 ９．５１％。 ３１、主营业务税金及附加 项 目 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） 营 业 税 １２，１０２．３６ ２，７９１，２５８．９３ 城市维护建设税 ６，６５２，５８６．４５ ６，８１２，８００．１６ 教育费附加 ３，８７１，２０２．４８ １７９，７０５．０２ 合 计 １０，５３５，８９１．２９ ９，７８３，７６４．１１ 注：城市维护建设税和教育费附加分别按流转税的 ７％和 ３％计缴。 ３２、其他业务利润 项 目 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） 其他业务收入 ３４，６２５，６３７．８７ ５７，０９５，６８８．３３ 其中：材料销售收入 ３，５７６，７３３．６７ ２７，１７３，２２１．５９ 副产品销售收入 （注） １２，００３，４５９．６５ ５，０９１，８０９．０９ 废旧物资销售收入 ３，１４９，４７８．１１ ９，４４８，４２５．２７ 水电汽销售收入 ３，０３９，５８９．８８ ２，６０９，５９７．９４ - ６５ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 项 目 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） 其他收入 １２，８５６，３７６．５６ １２，７７２，６３４．４４ 其他业务支出 １９，１９１，４１８．２６ ５０，４６８，２９７．７０ 其中：材料销售支出 ３，５４９，５６４．９８ ２５，４３９，６４５．１４ 副产品销售支出 （注） １，５８８，０２６．７２ １８４，００６．８３ 废旧物资销售支出 水电汽销售支出 ２，５０６，８７１．１７ ２，２７６，４５１．１８ 其他支出 １１，５４６，９５５．３９ ２２，５６８，１９４．５５ 其他业务利润 １５，４３４，２１９．６１ ６，６２７，３９０．６３ 注：副产品是随着生产而产生的元明粉、芒硝。 ３３、营业费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） 营业费用 ３４，１６８，８８７．７９ ２７，５５５，８７２．６７ ３４、管理费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） 管理费用 １２２，７８３，０８６．９４ １０５，６６０，８６２．８５ ３５、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） 利息支出 １１１，６１６，９５６．９０ ８２，６７８，８０４．０４ 减：利息收入 ７，２４８，２６７．０４ ３，６１７，３１０．７７ 汇兑损益 －７１６，５０７．３５ ４５０，０３９．５０ 手续费支出 ３，９４３，０４２．３７ ２，０７８，０２９．１６ 合 计 １０７，５９５，２２４．８８ ８１，５８９，５６１．９３ 注：财务费用本期发生额较上年同期发生额增长 ３１．８７％，主要原因是公司本期借款增加 - ６６ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 相应财务费用增加以及银行承兑汇票贴现利息增加所致。 ３６、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） 股权投资收益（成本法） １６６．５０ －１，４５９．８２ 股权投资差额摊销 －１７１，２８０．９２ －１７１，２８０．９２ 合 计 －１７１，１１４．４２ －１７２，７４０．７４ ３７、所得税 项 目 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） 所 得 税 ２８，６５６，９５４．６２ １８，６３１，２０６．６０ 合 计 ２８，６５６，９５４．６２ １８，６３１，２０６．６０ 注：按照国家经贸委国经投资［ ２０００］２９７ 号文件、财政部、国家税务总局财税字［ １９９９］ ２９０ 号文和国家税务总局国税发［２０００］１３ 号文关于技术改造项目国产设备投资抵免企业所 得税的有关规定，经国家经贸委［２００１］０３５ 号文确认的国产设备投资额为 １３，８７５ 万元，公 司本期技术改造国产设备投资抵免企业所得税金额为 １０，２７６，９６９．６９ 元。 ３８、支付的其他与经营活动有关的现金 １０６，６８３，６２０．５１ 元 其主要项目为： 项 目 金 额 （元） 保 险 费 １，２１０，６６６．４５ 差 旅 费 ７，５０３，６００．１４ 广 告 费 ２，８２６，６９９．１１ 运 杂 费 ２１，６９９，４８７．０４ 技术开发费 ３，５５９，３６３．１８ 租赁费 ４，３４９，９２８．８７ 代理费 ４，１４１，２６０．０８ 业务招待费 ６，７２３，８７４．４３ - ６７ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 修 理 费 ４，１９８，６９０．８９ - ６８ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ３９、收到的其他与筹资活动有关的现金 ２０８，７５０，０００．００ 元，主要由以下 构成： 公司本期以开具银行承兑汇票，经背书受让后用于贴现的方式筹集资金所 形成的现金净流量 ２０８，７５０，０００．００ 元。详见会计报表附注“五、１４．应付票据” ） 六、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 账 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ２５，４７６，９４９．０９ ８７．２０ ２１，０６１，０９５．００ ８８．７７ １－２ 年 １，２２８，２２７．４７ ４．２０ ５８７，９８５．８９ ２．４８ ２－３ 年 ４７２，７８５．３４ １．６２ １０９，２０３．２８ ０．４６ ３ 年以上 ２，０３９，０５９．０１ ６．９８ １，９６８，４８９．４６ ８．３０ 合 计 ２９，２１７，０２０．９１ １００ ２３，７２６，７７３．６３ １００ 减：坏账准备 １，４９８，９６９．４７ １，１８６，３３８．６８ 应收账款净额 ２７，７１８，０５１．４４ ２２，５４０，４３４．９５ 注：（１） 应收账款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２） 应收账款期末余额中前五名欠款金额合计 ６，３６６，５７４．６２ 元，占应收账款期末余 额的 ２１．７９％。 ２、其他应收款 账 龄 期末数 占总额比例 期初数 占总额比例 （元） （％） （元） （％） １ 年以内 ７１，０４８，４４４．９８ ９０．４４ ３３，５２１，０１３．２３ ６８．９５ １－２ 年 ３，２１１，６９３．９０ ４．０９ １１，２９１，９６４．７０ ２３．２３ ２－３ 年 ２，０５３，９６３．１６ ２．６１ ３ 年以上 ２，２４４，０５６．６３ ２．８６ ３，８０２，８１０．７９ ７．８２ 合 计 ７８，５５８，１５８．６７ １００ ４８，６１５，７８８．７２ １００ 减：坏账准备 ２，３０３，０９３．７１ ２，３５７，７０７．９６ 其他应收款净额 ７６，２５５，０６４．９６ ４６，２５８，０８０．７６ 注：（１） 其他应收款中持无本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 （２） 其他应收款期末余额中前五名欠款金额合计 ７，４０７，０２８．２２ 元，占其他应收款期末余 额的 ９．４３％。 - ６９ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ３、长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 长期股权投资 ２３１，９２０，３００．０１ ２８５，４８５，４８５．２５ ５１７，４０５，７８５．２６ 合 计 ２３１，９２０，３００．０１ ２８５，４８５，４８５．２５ ５１７，４０５，７８５．２６ （１） 其他股权投资 被投资单位名称 投资 初始投资额 追加投资额 占被投资 本期权益 累计权益 期末投资金额 期限 （元） （元） 单位注册 增减额 增减额 （元） （年 ） 资本比例 （ ＋、 －） （ ＋、 －） （ ％） 山东省资产管理有限公司 １０，２９７，５００．００ ３．７５ １０，２９７，５００．００ 潍坊创业投资有限公司 ３，０００，０００．００ ５．８６ ３，０００，０００．００ 交通银行 ７，３４８，３２０．００ ７，３４８，３２０．００ ７，３４８，３２０．００ 山东海龙进出口有限责任公司 ７，２８７，１９０．７９ ９０．００ ５８８，１４９．２０ ４，９９６，４７７．３４ １２，２８３，６６８．１３ 山东海龙博莱特化纤有限责任公司 ２５７，３７１，８７０．００ １６３，３５１，８７０．００ ９６．１８ ２０，８９７，７６９．８２ ２２，４１９，４５０．１３ ２８１，４６０，１５７．１３ 山东海龙工程设计有限公司 ４，５００，０００．００ ９０．００ －５７，０２１．８１ ２４９，２９５．４７ ４，７４９，６３９．２６ 潍坊海龙钢结构工程有限公司 ２，７００，０００．００ ９０．００ ６３，５２８．７４ ４０９，２３５．５２ ３，１０９，５７９．３１ 山东龙昊化纤有限公司 １８，００６，１８８．２７ ９０．００ ９，９４５，７９８．４７ １２，８０２，９０３．１０ ３０，８０９，０９１．３７ 山东海龙康富特非织造材料有限公司 ８３，２１０，０００．００ ８１．４１ －８，０２３，５４７．５４ －１１，６８８，６７６．１３ ８４，３０９，０３１．７７ 山东沂星化纤有限公司 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ ７５．００ ５４４，２７２．８１ ５４４，２７２．８１ １５，５４４，２７２．８１ 海阳港务有限公司 ４９，６６１，７５８．５１ ４９，６６１，７５８．５１ ６８．４９ －９７，８８３．２８ －９７，８８３．２８ ４９，５６３，８７５．２３ 山东海龙纺织科技有限公司 ４，０００，０００．００ ４，０００，０００．００ ８０．００ ４，０００，０００．００ 山东海龙物业管理有限公司 ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ ９０．００ ７４３．３５ ７４３．３５ ４，５００，７４３．３５ 山东海龙建筑安装工程有限公司 ２，５０９，２００．００ ２，５０９，２００．００ ８５．００ ２，５０９，２００．００ 合 计 ３０６，０４０，１５７．５７ ２４６，３７１，１４８．５１ ２３，８６１，８０９．７６ ２９，６３５，８１８．３１ ５１３，４８５，０７８．３６ 注：本期投资增加详见附注“四”及附注“五、９”所述。 - ７０ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 （２） 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期摊销额 摊余价值 （元） （年） （元） （元） （元） 山东海龙进出口有限责任公司 １，７１２，８０９．２１ 股权投资借方差额 １０ １，４５５，８８７．８２ １７１，２８０．９２ １，２８４，６０６．９０ 山东海龙建筑安装工程有限公司 ２，６３６，１００．００ 股权投资借方差额 １０ ２，６３６，１００．００ 合 计 １，４５５，８８７．８２ １７１，２８０．９２ ３，９２０，７０６．９０ ４、主营业务收入、主营业务成本 （１）分行业资料 项 目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 粘胶短纤维 １，２９３，１０２，１９０．７０ １，０３９，５３９，４１９．０８ １，００８，７６０，５００．７６ ７４９，８４３，４３９．４０ ２８４，３４１，６８９．９４ ２８９，６９５，９７９．６８ 粘胶长纤维 １５７，３６８，６０１．２６ １８６，０５５，０３６．５１ １７５，１０５，３１５．６３ １８２，８７５，７６８．７８ －１７，７３６，７１４．３７ ３，１７９，２６７．７３ 浆 粕 １２，２４５，５２５．４１ ２０２，９３２，２２４．６３ １０，３０２，５５１．８７ ２０３，４００，７５６．６０ １，９４２，９７３．５４ －４６８，５３１．９７ 其他产品 １８，０８２，２７９．９３ １１，７６８，２９３．１３ １６，７３４，０１０．６８ １１，０６９，９７９．２４ １，３４８，２６９．２５ ６９８，３１３．８９ 合 计 １，４８０，７９８，５９７．３０ １，４４０，２９４，９７３．３５ １，２１０，９０２，３７８．９４ １，１４７，１８９，９４４．０２ ２６９，８９６，２１８．３６ ２９３，１０５，０２９．３３ （２）分地区资料 项 目 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） （元） （元） （元） （元） 国内销 １，４４３，２３２，６７３．０９ １，３９１，１０８，８５６．８９ １，１８８，２０３，２５０．３５ １，１０１，３７０，７６４．２０ ２５５，０２９，４２２．７４ ２８９，７３８，０９２．６９ 国外销 ３７，５６５，９２４．２１ ４９，１８６，１１６．４６ ２２，６９９，１２８．５９ ４５，８１９，１７９．８２ １４，８６６，７９５．６２ ３，３６６，９３６．６４ 合 计 １，４８０，７９８，５９７．３０ １，４４０，２９４，９７３．３５ １，２１０，９０２，３７８．９４ １，１４７，１８９，９４４．０２ ２６９，８９６，２１８．３６ ２９３，１０５，０２９．３３ 注：公司前五名客户销售的收入总额为 １７５，６５２，８３４．４８ 元，占公司全部销售收入的 １１．８６％。 - ７１ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ５、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期发生数 （元） （元） 股权投资收益（权益法） ２３，８６１，８０９．７６ ３，７１０，１７８．１４ 股权投资差额摊销 －１７１，２８０．９２ －１７１，２８０．９２ 合 计 ２３，６９０，５２８．８４ ３，５３８，８９７．２２ 注：投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联企业及关联交易 １、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 潍坊市投资公司 奎文区东风东街 ２７５ 号 筹资、投资等 母公司 国有 陈学俭 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 潍坊市投资公司 ４３１，７２６，０００．００ ４３１，７２６，０００．００ ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 金额 比例 金额 金额 金额 比例 （元） （％） （元） （元） （元） （％） 潍坊市投资公司 ８４，３１３，１３４．００ ２０．５０ ８４，３１３，１３４．００ ２０．５０ ４、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的关系 潍坊康源投资有限公司 持本公司股份 ２０．４７％ 上海东银投资有限公司 持本公司股份 １５．８８％ 潍坊广澜投资有限公司 持本公司股份 ８．７５％ 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 原公司第一大股东 - ７２ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ５、关联交易 公司向潍坊巨龙化纤集团有限责任公司租赁动力分厂、长丝分厂所用土 地，支付租赁费 ４，２００，０００．００ 元，上年同期租赁费为 ４，２００，０００．００ 元。２００４ 年 １０ 月 １５ 日公司与潍坊巨龙化纤集团有限责任公司重新签订《土地租赁使用 协议》，租赁期限延长至 ２０１４ 年 １０ 月 １５ 日，每年租金 ４２０ 万元。 ６、关联方往来款项 预收账款 单位名称 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日（万元） ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日（万元） 潍坊巨龙化纤集团有限责任公司 ５７．４８ 八、或有事项 公司于 ２００５ 年 ６ 月与山东巨力股份有限公司续定了在经济合同、借款担 保方面的互保协议，担保金额为不超过人民币 ８，０００ 万元（含外币按国家牌价 折合数额） ，协议有效期延长至 ２００７ 年 ６ 月 ２２ 日。截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日， 公司为山东巨力股份有限公司提供 １１ 笔共计 ６，６００ 万元的银行承兑汇票担保， 最长到期日为 ２００６ 年 ５ 月 ２ 日。 公司于 ２００５ 年 ６ 月 ２２ 日与山东海化集团有限公司签订续保协议书，在借 款担保方面建立互保关系，双方约定在原互保额度基础上增加不超过人民币 ２ 亿元的限额，协议有效期延长至 ２００７ 年 ６ 月 ２２ 日。截止 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日， 公司为山东海化集团有限公司提供 ３ 笔共计 １６，０００ 万元的贷款担保，担保到 期日最长为 ２００６ 年 ６ 月 ３０ 日；提供 ８ 笔共计 ４，０００ 万元的银行承兑汇票担保， 最长到期日为 ２００６ 年 ６ 月 ２６ 日。 九、资产负债表日后事项 ２００６ 年 １ 月 １６ 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了股 权分置改革方案，即以 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日公司股份总额 ４１１，３４８，９７４ 股为基数， 由全体非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东支付 - ７３ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 ４５，２８７，４２４ 股，即流通股股东每持有 １０ 股流通股将获得 ３．２ 股，公司总股本 仍为 ４１１，３４８，９７４ 股。 十、其他需说明事项 无应披露的其他事项。 十一、补充资料 １、净资产收益率及每股收益计算表 ２、资产减值准备明细表 ３、非经常性损益表 - ７４ - 山东海龙股份有限公司 ２００５ 年度报告 第十二节 备查文件目录 本公司年度报告期内备查文件完整齐备。备查文件包括： （一） 、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的财务报表； （二） 、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件； （三） 、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文 件正本及公告的原稿。 （四） 、备置地点：山东海龙股份有限公司董事会秘书处。 董事长：逄奉建 山东海龙股份有限公司 董 事 会 - ７５ -