海特高新(002023)2005年年度报告

股票代码：００２０２３ 股票简称：海特高新 四川海特高新技术股份有限公司 Ｓｉｃｈｕａｎ Ｈａｉｔｅ Ｈｉｇｈ－ｔｅｃｈ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． ２００５ 年年度报告 ２００６ 年 ４ 月 ７ 日 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确 性、完整性无法保证或存在异议。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 公司董事长李再春先生、总经理李刚先生及财务总监杨红樱女士 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．．3 第二节 会计数据和业务数据摘要． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．．4 第三节 股本变动及股东情况． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况． ．．． ．．．9 第五节 公司治理结构． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．．14 第六节 股东大会情况简介． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．17 第七节 董事会报告． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．18 第八节 监事会报告． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．40 第九节 重要事项． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．42 第十节 财务报告． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．46 第十一节 备查文件目录． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．．． ．88 2 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川海特高新技术股份有限公司 公司法定英文名称：Ｓｉｃｈｕａｎ Ｈａｉｔｅ Ｈｉｇｈ－ｔｅｃｈ Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 中文简称：海特高新 英文简称：ＨＡＩＴＥ 二、公司法定代表人：李再春 三、公司董事会秘书：郑德华 公司证券事务代表：居平 投资者关系管理负责人：郑德华 联系地址：成都市高新区高朋大道 ２１ 号 电话：０２８－８５１３１４４０ 传真：０２８－８５１５８５６７ 电子邮箱：ｈｔｇｘ＠ｓｃｈｔｇｘ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：成都市高新区高朋大道 ２１ 号 公司办公地址： 成都市高新区高朋大道 ２１ 号 邮政编码：６１００４１ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｃｈｔｇｘ．ｃｏｍ 电子邮箱：ｈｔｇｘ＠ｓｃｈｔｇｘ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所、公司证券办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：海特高新 股票代码：００２０２３ 七、其他有关资料 １、公司首次注册登记日期：２０００ 年 １１ 月 ２４ 日 公司最近一次变更注册登记日期：２００５年６月３０日 公司注册登记地点：四川省工商行政管理局 ２、公司企业法人营业执照注册号：５１００００１８０２４６１ 3 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 ３、公司税务登记号码：川国税字 ５１０１０５２０１８２４６１２ 川地税字 ５１０１０５２０１８２４６１２ ４、公司聘请的会计师事务所：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街 ５ 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要财务数据和指标 单位：（人民币）元 项 目 金 额 利润总额 ４１，７３９，１９５．２３ 净利润 ３９，０８８，４７７．１８ 扣除非经常性损益后的净利润 ３８，３１１，４２６．５０ 主营业务利润 ７０，２４３，７８９．０６ 其他业务利润 １，３８８，８９５．７８ 营业利润 ３４，７８６，５４６．３９ 投资收益 ５４７，７９２．４６ 补贴收入 ６，６５５，０５４．１５ 营业外收支净额 －２５０，１９７．７７ 经营活动产生的现金流量净额 ２４，３０９，９５６．９０ 现金及现金等价物净增减额 －６６，２００，４８７．０４ 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置固定资产等长期资产 －１１０，１５０．３５ 财政补贴 １，１６５，０００．００ 营业外收入、支出 －１４０，０４７．４２ 非经常性损益影响所得税 －６１，３８１．２５ 少数股东损益 －７６，３７０．３０ 合计 ７７７，０５０．６８ 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 １、主要会计数据 4 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 单位：（人民币）元 本年比上年增 项目 ２００５年 ２００４年 ２００３年 减（％） 主营业务收入 １４３，７９３，３６９．３７ １３６，４００，２７３．７４ ５．４２ １１３，０２５，５４４．８３ 利润总额 ４１，７３９，１９５．２３ ４８，２６３，３４５．４３ －１３．５２ ４２，９５６，２９８．８３ 净利润 ３９，０８８，４７７．１８ ３６，５４３，６３７．４７ ６．９６ ３３，４０９，５２３．５６ 扣除非经常性损益后的净利润 ３８，３１１，４２６．５０ ３５，９０４，７８８．５１ ６．７０ ２９，８２７，７５６．１９ 经营活动产生的现金流量净额 ２４，３０９，９５６．９０ ４５，８４７，４０９．７１ －４６．９８ ４５，５３１，８０４．７５ 本年末比上年 项目 ２００５年末 ２００４年末 ２００３年末 末增减（％） 总资产 ５４８，６４８，７９５．８７ ５０６，２１７，５７４．８２ ８．３８ ２９１，８１２，５２０．８９ 股东权益（不含少数股东权益） ４３６，３６４，５７１．３６ ４１３，９６８，２３３．２２ ５．４１ １４３，８５６，７４０．２７ ２、主要财务指标 单位：（人民币）元 指标 ２００５年 ２００４年 本年比上年增减（％） ２００３年 每股收益 ０．３３ ０．４７ －２９．７９％ ０．６１ 每股收益（注） － － － 净资产收益率（％） ８．９６％ ８．８３％ ０．１３％ ２３．２２％ 扣除非经常性损益后的 ８．７８％ ８．６７％ ０．１１％ ２０．７３％ 净资产收益率（％） 每股经营活动产生的现 ０．２１ ０．５８ －６３．７９％ ０．８４ 金流量净额 指标 ２００４年末 本年末比上年末增减（％） ２００３年末 每股净资产 ３．７１ ５．２８ －２９．７３％ ２．６４ 调整后的每股净资产 ３．６４ ５．１８ －２９．７３％ ２．５６ 注：报告期末至报告披露日公司股本未发生变化。 三、 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 ９ 号》计算的 要求计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １６．１０％ １６．５１％ ０．６０ ０．７２ 营业利润 ７．７９％ ８．１７％ ０．３０ ０．３５ 净利润 ８．９６％ ９．１９％ ０．３３ ０．４０ 扣除非经常性损益后的净利润 ８．７８％ ９．００％ ０．３３ ０．３９ 四、报告期内股东权益变动情况 5 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ７８，３９１，４８４．００ ２５２，３０８，７６０．２８ ３４，６３８，２３１．３６ １０，９７９，８５１．６５ ４８，６２９，７５７．５８ ４１３，９６８，２３３．２２ 本期增加 ３９，１９５，７４２．００ １，５３０，１５７．７６ ６，７７０，８２７．１６ ３９，０８８，４７７．１８ ８６，５８５，２０４．１０ 本期减少 ０．００ ４１，７３９，７４２．００ ２２，４４９，１２３．９６ ６４，１８８，８６５．９６ 期末数 １１７，５８７，２２６．００ ２１２，０９９，１７６．０４ ４１，４０９，０５８．５２ １０，９７９，８５１．６５ ６５，２６９，１１０．８０ ４３６，３６４，５７１．３６ 股权投资准备增 按规定本年 本期净利润增 变动原因 资本公积转增股本 按规定提取 前述各项因素 加；转增股本。 不再提取 加及利润分配 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 ２００５年６月２日完成２００４年度资本公积金转增股本方案；２００５年８月９日实施完 成股权分置改革方案。截至２００５年１２月３１日，公司股本结构变动情况如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 （％） 新 股 （％） 股 一、有限售条件股份 ５４，３９３，８８４ ６９．３９ ＋２７，１９６，９４２ －１３，６７８，６３２ ＋１３，５１８，３１０ ６７，９１２，１９４ ５７．７５ １、国家持股 ２、国有法人持股 ３、其他内资持股 ５４，３９３，８８４ ６９．３９ ＋２７，１９６，９４２ －１３，６７８，６３２ ＋１３，５１８，３１０ ６７，９１２，１９４ ５７．７５ 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 ５４，３９３，８８４ ６９．３９ ＋２７，１９６，９４２ －１３，６７８，６３２ ＋１３，５１８，３１０ ６７，９１２，１９４ ５７．７５ ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 ２３，９９７，６００ ３０．６１ ＋１１，９９８，８００ ＋１３，６７８，６３２ ＋２５，６７７，４３２ ４９，６７５，０３２ ４２．２５ １、人民币普通股 ２３，９９７，６００ ３０．６１ ＋１１，９９８，８００ ＋１３，６７８，６３２ ＋２５，６７７，４３２ ４９，６７５，０３２ ４２．２５ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 三、股份总数 ７８，３９１，４８４ １００ ０ ０ ＋３９，１９５，７４２ ０ ＋３９，１９５，７４２ １１７，５８７，２２ １００ ６ 注：“有限售条件股份”中包括的“高管股”，年初为２４００股，２００５年６月２日完成２００４年度 资本公积金转增股本方案后变动为３６００股，２００５年８月９日实施完成公司股权分置改革方案后 变动为４９６８股。 二、股票发行与上市情况 6 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 １、经中国证监会发行字［２００４］１０５ 号文批准，公司于 ２００４ 年 ７ 月 ６ 日首次 公开发行人民币普通股（Ａ 股）２４００ 万股，面值 １．００ 元，发行价每股 １１．８８ 元。 ２、经深圳证券交易所深证上［２００４］６８ 号文同意，公司 ２４００ 万流通股（Ａ 股） 于 ２００４ 年 ７ 月 ２１ 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 ３、２００５年６月２日完成２００４年度资本公积金转增股本方案：以公司２００４年１２月 ３１日总股本７８，３９１，４８４ 股为基数，用资本公积金转增股本，向全体股东每１０股转 增５股。转增后公司总股本由７８，３９１，４８４股增加为１１７，５８７，２２６股。 ４、２００５年８月９日实施完成公司股权分置改革方案：方案实施股权登记日登记 在册的流通股股东每持有１股流通股获得原非流通股股东支付的０．３８股股份。方案 实施后，公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为 ６７，９１２，１９４股，占股份总数的５７．７５％，无限售条件股份为４９，６７５，０３２股，占股份 总数的４２．２５％。 ５、本公司无内部职工股。 三、股东情况 １、股东数量和持股情况 股东总数 １１７２４ 前 １０ 名股东持股情况（单位：股） 持股 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 比例 件股份数量 的股份数量 李再春 其他 ３９．４０ ４６３２６３１０ ４６３２６３１０ ０ 王万和 其他 ６．２２ ７３１８５７６ ７３１８５７６ ０ 刘生会 其他 ３．６３ ４２６４５７４ ４２６４５７４ ０ 李飚 其他 ３．０６ ３５９９０８３ ３５９９０８３ ０ 郑超 其他 ３．０６ ３５９９０８３ ３５９９０８３ ０ 李刚 其他 ２．３９ ２８０４５６８ ２８０４５６８ ０ 安瑞证券投资基金 其他 １．９９ ２３３８７７２ ０ 未知 华安创新证券投资 其他 １．３２ １５４８８８４ ０ 未知 基金 中国人寿保险股份 有限公司－分红－ 其他 ０．８８ １０３００００ ０ 未知 个 人 分 红 －００５Ｌ－ＦＨ００２ 深 长城证券有限责任 其他 ０．８５ １００００３９ ０ 未知 公司 前 １０ 名无限售条件股东持股情况（单位：股） 7 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 安瑞证券投资基金 ２３３８７７２ Ａ股 华安创新证券投资基金 １５４８８８４ Ａ股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红 １０３００００ Ａ股 －００５Ｌ－ＦＨ００２ 深 长城证券有限责任公司 １００００３９ Ａ股 金盛证券投资基金 ８８６７００ Ａ股 金鹰中小盘精选证券投资基金 ８８２８３５ Ａ股 裕元证券投资基金 ５０００００ Ａ股 杨燕灵 ４７５３５０ Ａ股 东方证券股份有限公司 ４６８７１５ Ａ股 孙慧明 ３１９３００ Ａ股 上述股东关联关系 股东李再春先生为股东李飚、李刚之父。安瑞证券投资基金和华安创新证券投资基 或一致行动的说明 金同属华安基金管理有限公司。其他未知。 因公积金转增股本和股权分置改革，报告期内公司持股 ５％以上的股东李再春 先 生 和 王 万 和 先 生 持 有 股 份 分 别 由 ３７，１０５，８７０ 股 和 ５，８６０，３６３ 股 变 动 为 ４６，３２６，３１０ 股和 ７，３１８，５７６ 股，均无质押或冻结情况。 ２、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东李再春先生持本公司 ４６，３２６，３１０ 股，占总股本的 ３９．４０％。李再春先生，中国国籍，６４ 岁，未取得其他国家或地区的居住权，２０００ 年 １１ 月至 ２００５ 年 ３ 月 １６ 日担任本公司董事长兼总裁，２００５ 年 ３ 月至今担任本公 司董事长。 ３、公司实际控制人情况 报告期内公司实际控制人为李再春先生。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 李再春 39.40% 四川海特高新技术股份有限公司 ４、其他持股 １０％以上（含 １０％）的法人股东 无。 ５、有限售条件股份可上市交易时间 8 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 单位：股 限售期满新 有限售条件 无限售条件股 时 间 增可上市交 股份数量余 说 明 份数量余额 易股份数量 额 刘生会、李飚、郑超和李刚所持股份可全部上 ２００７年８ ２６，０２６，０３０ ４１，８８６，１６４ ７５，７０１，０６２ 市交易；李再春、王万和所持股份占海特高新 月９日 股份总数比例不超过５％部分可上市交易。 李再春、王万和（所持股份占海特高新股份总 ２００８年８ ７，３１８，５７６ ３４，５６７，５８８ ８３，０１９，６３８ 数比例为６．２２％）所持股份占海特高新股份总 月９日 数比例不超过１０％部分可上市交易。 ２００９年８ ３４，５６７，５８８ ０ １１７，５８７，２２６李再春所持股份可全部上市交易。 月９日 6、有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 有限售条件 持有的有限售 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 号 股东名称 条件股份数量 ２００７ 年 ８ 月 ９ 日 不超过公司股份总股本的 ５％。 不超过公司股份总股本的 １ 李再春 ４６，３２６，３１０ ２００８ 年 ８ 月 ９ 日 无 １０％ 。 ２００９ 年 ８ 月 ９ 日 持有的全部股份。 ２００７ 年 ８ 月 ９ 日 不超过公司股份总股本的 ５％ 不超过公司股份总股本的 ２ 王万和 ７，３１８，５７６ ２００８ 年 ８ 月 ９ 日 无 １０％ 。 ２００９ 年 ８ 月 ９ 日 持有的全部股份。 ３ 刘生会 ４，２６４，５７４ ２００７ 年 ８ 月 ９ 日 ４，２６４，５７４ 无 ４ 李 飚 ３，５９９，０８３ ２００７ 年 ８ 月 ９ 日 ３，５９９，０８３ 无 ５ 郑 超 ３，５９９，０８３ ２００７ 年 ８ 月 ９ 日 ３，５９９，０８３ 无 ６ 李 刚 ２，８０４，５６８ ２００７ 年 ８ 月 ９ 日 ２，８０４，５６８ 无 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员情况 １、董事、监事、高级管理人员的任职及持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 9 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 李再春 董事长 男 ６４ ２００４．２．１８．－ ２００７．２．１７． ３７，１０５，８７０ ４６，３２６，３１０ 公积金转增股本、股权分置改革 王万和 副董事长 男 ５０ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ５，８６０，３６３ ７，３１８，５７６ 公积金转增股本、股权分置改革 李 飚 董事 男 ３５ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ２，８８２，７４９ ３， ５９９，０８３ 公积金转增股本、股权分置改革 郑德华 董事 男 ４２ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ０ ０ 郑 超 董事 女 ４２ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ２，８８２，７４９ ３， ５９９，０８３ 公积金转增股本、股权分置改革 王存浩 独立董事 男 ６３ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ０ ０ 陈光礻 禹 独立董事 男 ６７ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ０ ０ 周德镇 独立董事 男 ６５ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ０ ０ 刘亚芸 独立董事 女 ７２ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ０ ０ 刘生会 监事会主席 男 ５３ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ３，４１５，７８５ ４，２６４，５７４ 公积金转增股本、股权分置改革 汪顺林 监事 男 ７４ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ０ ０ 李 晋 监事 女 ３７ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ０ ０ 李 刚 总经理 男 ３３ ２００５．３．１６－ ２００７．２．１７ ２，２４６，３６８ ２，８０４，５６８ 公积金转增股本、股权分置改革 龚 明 副总经理 男 ３５ ２００５．３．１６－ ２００７．２．１７ ０ ０ 万 涛 副总经理 男 ３３ ２００５．３．１６－ ２００７．２．１７ ０ ０ 杨红樱 财务总监 女 ３４ ２００４．２．１８． － ２００７．２．１７ ０ ０ 注：报告期公司董事、监事和高级管理人员没有在股东单位任职的情况。 ２、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位任职和兼职情况。 （１）董事 李再春先生 董事长，６４ 岁，中共党员、高级工程师、教授。毕业于武汉大 学无线电技术专业本科，１９９７ 年接受过法国法宇航公司专家培训、２０００ 年接受过 美国 ＦＡＡ、德国 ＪＡＡ 专家培训。曾主持研究国防科工委的某型地空数字指挥仪，参 加和主持过多种型号飞机的改装及试修工作，主持某型侦察校射飞机电子系统设 计、改装、试飞鉴定，曾多次获军队科技成果奖及省、市政府的一等、二等、三 等奖励。其主持的直－５ 型直升机雷达高度表指示摆动研究，经空军司令部批准在 航天部某所现场试飞测试成功，根据该研究撰写的长篇论著《直升机无线电高度 表摆动故障研究》在“西南航修”、“中国空军航修科技”等杂志上发表，该论著 获成都市科技二等奖，经批准，改装了数百架飞机，解决了苏俄原设计中的缺陷， 在确保飞机飞行安全方面做出了重大贡献；主持的有翼机和直升机自动定向系统 指示摆动研究经批准用于改装飞机，并撰写了论著《ＷＬ－５ 罗盘垂直天线参数与定 向摆动》在“航空维修”等杂志上发表，获得了科技论文三等奖；独自研制的微 带 ＶＨＦ 和裂缝天线，解决了当时中国民航第二大飞机（三叉飞机）的急需，裂缝 天线取代了波音飞机天线的进口，获空军两个科技成果三等奖；主持研制的 ＰＤＬ 10 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 －９０ 高压多功能测试仪获四川省“科学技术进步二等奖”。２００１ 年 １１ 月，中国民 航总局授予其“民航机务维修先进个人特殊贡献奖”；２００２ 年，中国民航西南管理 局授予其“民航西南地区机务维修特殊贡献奖”；２００３ 年，四川省委、省政府授予 其“优秀民营企业家”称号。曾任广东韶关计算机厂、空军 ５７０１ 厂（飞机大修厂） 高级工程师、主任工程师。现任本公司董事长、党委书记，兼任西北工业大学客 座教授，四川省航空与宇航学会常务理事、四川省工商联常委、中华全国工商联 执委、四川省第十届人大代表。 王万和先生 副董事长，５０ 岁，中共党员、硕士研究生、高级工程师。毕业 于澳大利亚国立南奥大学 ＭＢＡ，曾在法国接受过法宇航专家培训、接受美国 ＦＡＡ、 德国 ＪＡＡ 专家培训，参加组织多种新型飞机试修改装，并作为技术专家在巴基斯 坦航空部门工作两年，著有《现代航空机载设备维修》、《航空无线电台通讯距离 近故障分析与对策》等论文，曾获空军科技先进个人等奖励。曾任 ５７０１ 厂（空军 飞机大修厂）高级工程师、航空机载设备分厂厂长、海特高新董事、副总工程师、 总工程师、副总经理。现任海特高新副董事长，兼任湖南湘特董事长。 李飚先生 董事。３５ 岁，中共党员，澳门科技大学 ＭＢＡ，经济师。历任四川 海特高新技术有限公司电子经营部总经理、市场部总监、副总经理等职。现任海 特高新董事。 郑德华先生 董事、董事会秘书、总工程师。４２ 岁，中共党员，硕士研究生 学历，高级工程师、注册高级咨询师（航空电子专业），先后就读于中国民航学院 和西南交通大学计算机学院，并取得了 ＦＡＡ 培训合格证书。持有中国民航总局颁 发的民用航空器维修管理人员资格证书、波音 ７３７、波音 ７５７ 等机型的维修执照和 检验执照。先后在美国、澳大利亚、加拿大及新加坡学习。曾出版著作《全向信 标和仪表着陆系统》，并在民航刊物上发表《飞机电子系统故障分析》等论文数篇， 曾获民航总局科技进步二、三等奖，系中国民航维修专家库电子组成员，四川省 航空宇航学会员。曾任民航成都飞机维修工程公司（民航 １０３ 厂）总工程师、党 委委员。现任公司董事、董事会秘书、总工程师。 郑超女士 董事。４２ 岁，中共党员、中专文化、经济师。曾任四川海特高新 技术有限公司办公室主任、海特高新监事等职。现任公司董事、办公室主任、工 会主席。 陈光礻禹先生 独立董事。６７ 岁，博士生导师，国家政府特殊津贴专家，电子 11 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 科技大学自动化系教授，测试技术及仪器研究所所长。学术兼职有：中国电子学 会会员，英国 ＩＥＥ 会员，中国电子学会电子测试仪器专业委员会常委，自动测试 与控制分会主任委员，中国计量学会计量测试专业委员会委员等。曾担任“ＶＬＳＩ 测试方法及技术研究”课题“八五”国家攻关组组长。共完成国家及部省级科研 项目 ２６ 项，其中 １５ 项获国防科工委，电子工业部及四川省科技进步一等奖 ３ 项， 二等奖 ４ 项，三等奖 ８ 项。四川省学术学科带头人，四川省优秀博士生导师，电 子工业部军事预研先进个人，电子工业部有突出贡献专家。 王存浩先生 独立董事。６３ 岁，大学学历，高级工程师，中共党员。毕业于天 津民航学院机械系，历任民航专科学校教员，教研室副主任、副校长，民航飞行 学院副院长，中国民航总局科技教育司司长，西南民航管理局副局长、局长、党 委书记。２００３ 年 ３ 月退休。擅长飞机发动机维修及适航管理、科技、教育管理。 周德镇先生 独立董事。６５ 岁，硕士学历，留美访问学者、教授、硕士研究 生导师。毕业于四川大学，从事高等教育 ３０ 多年，曾作为访问学者赴美国密执安 大学商学院学习和研究，在管理运筹学、管理软件、管理科学和决策等学术领域 有建树，长期担任四川大学 ＭＢＡ 教学。历任成都市政协委员，成都市人民政府参 事，２００２ 年退休。 刘亚芸女士 独立董事。７２ 岁，中共党员，大学学历，硕士研究生导师，四 川大学工商管理学院会计系教授，中国注册会计师。毕业于西南财经大学，曾任 四川财经学院讲师、四川大学经济系讲师、四川大学国民经济管理学系副主任、 副教授、系主任、教授，１９９８ 年退休。曾任中国会计学会常务理事、四川省会计 学会副会长、四川省注册会计师协会副会长、四川省审计学会常务理事、四川省 哲学社会科学委员会评审员等社会兼职。主要著作有《审计基础理论》、《专业审 计》、《企业财务管理》等。现任四川省审计学会副会长、四川大学教学督导组督 导员。 上述各董事会成员任期均自 ２００４ 年 ２ 月至 ２００７ 年 ２ 月。 （２）监事 刘生会先生 监事。５３ 岁，中共党员、中专文化、工程师。曾任公司董事等 职，现任公司监事会主席。 汪顺林先生 监事。７４ 岁，中共党员、大学文化、高级工程师。曾任四川奥 特附件维修有限责任公司总经理助理、总工程师，现任公司监事。 12 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 李晋女士 监事。３７ 岁，大学文化，经济师。现任公司监事。 上述各监事会成员任期均自 ２００４ 年 ２ 月至 ２００７ 年 ２ 月。 （３）高级管理人员 李刚先生，总经理。３３ 岁，大学本科，１９９４ 年 ７ 月毕业于成都大学自动控制 专业，２００２ 年 ６ 月毕业于西南财经大学工商企业管理专业。现在读西南财经大学 ＥＭＢＡ。曾在法国接受飞机机载计算机系统培训。历任海特高新工程部主任、副总 工程师等职务。任期自 ２００５ 年 ３ 月至 ２００７ 年 ２ 月止。 龚明先生，副总经理。３５ 岁，大学本科，１９９２ 年 ７ 月毕业于华东工学院，历 任美国 ＵＮＩＣＡＬ 公司中国区首席代表、海特高新市场部总监等职务。任期自 ２００５ 年 ３ 月至 ２００７ 年 ２ 月止。 万涛先生，副总经理。３３ 岁，中共党员，大学本科，１９９５ 年 ７ 月毕业于成都 科技大学，历任四川奥特附件维修有限责任公司工作技术员、生产科长、总经理 助理、总经理等职务。任期自 ２００５ 年 ３ 月至 ２００７ 年 ２ 月止。 杨红樱女士 财务总监。３４ 岁，大学文化，会计师。现在读西南财经大学会 计专业研究生班。曾任四川海特高新技术有限公司会计、会计科副科长、财务部 经理。现任公司财务总监。任期自 ２００４ 年 ２ 月至 ２００７ 年 ２ 月止。 ３、年度报酬情况 （１）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序与报酬确定依据：在公司任职 的董事、监事和高级管理人员按其在本公司担任的行政职务根据本公司现行薪酬 制度确定报酬待遇。董事、监事和高级管理人员薪酬标准由本公司董事会或股东 大会审议通过。 （２）根据公司股东大会审议通过的独立董事年度津贴议案， ２００５年度独立董 事王存浩、陈光礻禹 、刘亚芸和周德镇分别在公司领取津贴均为２．５ 万元（含税）。 独立董事履行职责所需的合理费用由公司承担。 （３）报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司领取报酬情况 单位：（人民币）万元 姓名 职务 报酬总额 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 李再春 董事长 ２０ 否 王万和 副董事长 １５ 否 李飚 董事 １５ 否 郑德华 董事 １２ 否 13 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 郑超 董事 ５ 否 王存浩 独立董事 ２．５ 否 陈光礻禹 独立董事 ２．５ 否 周德镇 独立董事 ２．５ 否 刘亚芸 独立董事 ２．５ 否 汪顺林 监事 ７．５ 否 李晋 监事 ５ 否 李刚 总经理 １２ 否 龚明 副总经理 １０ 否 万涛 副总经理 １０ 否 杨红樱 财务总监 １２ 否 合计 １３１．５ （４）不在公司领取报酬、津贴的董事监事情况： 不在公司领取报酬津贴的董事、监事姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 刘生会 否 ４、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司董事、监事及高级管理人员没有发生离任情况。 ５、报告期内公司高级管理人员变动情况 为完善公司治理结构，报告期内公司李再春董事长辞去了兼任的总经理职务、 王万和副董事长辞去了兼任的副总经理职务，董事会分别聘任李刚先生为总经理， 龚明、万涛先生为副总经理。 二、公司员工情况 截止到 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册员工 ５３６ 人。 专业构成：生产及经营人员 ３８６ 人，管理及财务人员 ９１ 人，行政及其他人员 ５９ 人。 教育程度：硕士及以上 ７ 人，本科学历 １６６ 人，大专学历 １９３ 人，中专及以 下 １７０ 人。 截止到本报告期末，公司无退休人员。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自成立以来，根据《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相 14 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 关法律法规建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理结构，严格规范运 作，并根据相关法规制订和完善了公司章程和其他相关制度，加强了对投资者关 系的管理。 １、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司股东大会议事规则》 等的规定和要求，召集、召开股东大会，充分听取股东提出的意见和建议，公开、 公平、公正地对待所有股东，特别是广大中小股东，让他们充分地发表自己的意 见和行使自己的权利。 ２、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上 独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严 格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动的行为。 ３、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的选聘程序选举董事； 公司目前有独立董事四名，占全体董事的九分之四，董事会的人数及人员构成符 合法律法规和《公司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、 《独立董事制度》等开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相应知识 的培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责，认真履行权利、义务和职责。董事会的 召集、召开、表决程序符合法律、法规的要求。 ４、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事，监事会的 人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的 要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高 级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。监事会的召集、召开、 表决程序符合法律、法规的要求。 ５、关于绩效评价与激励约束机制 公司正逐步建立并完善对董事、监事及高级管理人员的绩效评价与激励约束 机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 ６、关于信息披露 15 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 根据相关法律、法规的要求，公司制定了《投资者关系管理制度》和《信息 披露制度》，由董事会秘书负责相关信息披露事项和投资者关系管理，接待股东的 来访和咨询，严格按照法律法规及公司章程的规定真实、准确、完整、及时地披 露信息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 ７、关于与相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积 极加强与利益各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以 确保公司持续健康地发展。 报告期内，公司根据深圳证券交易所制定的《股票上市规则》（２００４修订）， 组织修改和制定了相关内部管理文件并严格执行，公司运作规范。公司治理结构 情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 二、独立董事履行职责的情况 公司现有独立董事４名，多于公司全体董事总人数９ 名的三分之一。 报告期内，公司共召开了１０次董事会，独立董事出席会议情况如下： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次） 王存浩 １０ １０ 0 0 陈光礻禹 １０ １０ 0 0 周德镇 １０ ９ 1 0 刘亚芸 １０ １０ 0 0 报告期内，公司独立董事恪尽职守、勤勉尽责，忠实履行职务，对公司生产 经营状况、管理和内部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进 行现场调查，详细了解公司运作情况，积极参与公司管理，对一些重要事项进行 公正、客观的判断并发表独立意见，充分维护公司和股东特别是中小股东的利益， 同时利用其自身丰富的专业知识和管理经验，为公司经营管理注入新思想，增强 了董事会决策的科学性，对公司的稳定、健康发展起到了积极的作用。 报告期内，没有独立董事对公司本年度董事会各项议案或其它事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 １、业务方面：公司自成立之日起，即拥有独立的产、供、销体系，独立开展 业务，在业务上与控股股东之间不存在竞争关系。 ２、人员方面：公司设有人力资源部，公司的人事及工资管理与股东单位完全 独立和分开，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》 的有关规定产生，不存在法律、法规禁止的情况。公司总经理、副总经理、财务 16 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬，未在公司股 东单位兼任任何职务。 ３、资产方面：公司拥有独立完整的采购、生产和销售配套设施及固定资产， 公司对所有资产有完全的控制支配权。 ４、机构方面：公司设置了健全的组织体系，建立了以股东大会为最高权利机 构、董事会为决策机构、监事会为监督机构的公司法人治理结构。公司具有独立 的生产经营和办公机构，不存在与控股股东间混合经营、合署办公的情况。 ５、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，并在银行单独开立帐 户，独立纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 为使公司高级管理人员更好地履行职责，维护公司及股东长期利益，公司建 立了对高级管理人员的绩效考评及激励机制并逐步不断完善。公司依据有关指标 和标准继续对高级管理人员的业绩及履行职责情况进行考评，其考评采用的原则 为：绩效导向原则、公开性原则、制度化原则、反馈原则。年薪与其业绩指标挂 钩。 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会情况 公司在报告期内总共召开了四次股东大会。 １、公司于２００５年４月２６日在本公司二号楼一楼会议室以现场方式召开了２００４ 年年度股东大会。该次会议决议刊登在２００５年４月２７日《证券时报》、《上海证券 报》及巨潮资讯网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上。 ２、公司于 ２００５ 年 ５ 月 ３１ 日在本公司二号楼一楼会议室以现场方式召开了 ２００５ 年第一次临时股东大会。该次会议决议刊登在 ２００５ 年 ６ 月 １ 日《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上。 ３、公司于 ２００５ 年 ７ 月 ２５ 日——２００５ 年 ８ 月 １ 日召开了 ２００５ 年第二次临时 股东大会。本次股东大会采取现场投票与网络投票相结合的方式，网络投票时间 17 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 为：２００５ 年 ７ 月 ２５ 日——２００５ 年 ８ 月 １ 日。现场会议于 ２００５ 年 ８ 月 １ 日在成都 市天府大道南延线高新孵化园 ３ 号楼会议室召开。该次会议决议刊登在 ２００５ 年 ８ 月 ２ 日《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ） 上。 ４、公司于２００５年１２月２３日在本公司二号楼一楼会议室以现场方式召开了２００５ 年第三次临时股东大会。该次会议决议刊登在２００５ 年１２月２４日《证券时报》、《上 海证券报》及巨潮资讯网站（ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ）上。 二、选举、更换公司董事、监事的情况 报告期内，股东大会无选举、更换公司董事或监事的情况。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 ２００５年度，公司经营工作遇到了较大的困难和挑战，主要有以下几方面：第 一、世界航空业复苏，航空元器件的价格上涨，维修毛利率有所下降；第二、中 外合资子公司－四川奥特公司整体搬迁、调试时间较长，对２００５年主业收入造成影 响；第三、本公司子公司－武汉天河由于机型变更进入调整时期。 面对上述困难，公司董事会立足企业的长远发展，本着对股东负责的精神， 在充分发挥自身优势的基础上，通过对内强化管理、提高维修质量、缩短维修周 期、大力开发新品、扩大生产规模、拓展进货渠道、完善维修市场布局、对外积 极采取合资、合作等一系列强有力的措施，使公司的生产经营仍然保持持续发展， 市场竞争能力继续得到提升，２００５年公司仍然取得较好的经济效益。２００５年全年 完成航空主营业务收入１４，３７９万元，比上年增长５．４％；实现净利润３，９０９万元， 同比增加２５５万元，增长７％，实现税后每股收益０．３９元（加权）。 在保有现有项目正常生产运作的前提下，２００５年，公司加强航空维修项目开 发，积极探索新项目的拓展，优化公司维修项目结构，开拓新的利润增长空间： 18 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 全年完成新项目取证９５项，完成生产需要的ＣＡＡＣ一次性取证项目３０项。同时，继 本公司及本公司控股子公司－－四川奥特公司均取得ＦＡＡ维修许可证后，公司不断努 力，在２００５年又取得了新增ＦＡＡ项目１７０项；完成７０个项目的技术改造工作；基本 上按计划完成了ＰＴ６发动机的工艺技术资料准备、人员培训、工装设备和试车台建 设，亚美动力公司并于年底取得中国民航维修许可证；奥特基本完成了新基地建 设和搬迁工作，完成气源系统、ＡＣＭ设备等技术更新和改造项目，新引进和研制设 备１０台（套）、改造设备８１０台（套）。 ２００５年６月，使用募集资金２３５０万元将竞争对手“西安翔宇”纳入旗下，克服 重重困难并在２００５年重塑其市场形象，并在当年初见效益。 ２００５年１２月，收购并增资天津翔宇公司，拥有其５０％的股权，该公司正在积极 准备通用航空器（飞机）及其机载设备维修生产线的建设，预计２００６年６月投产。 ２、公司存在的主要优势及盈利能力的稳定性： （１）优势 公司是国内航空维修业的龙头企业，具有较为突出的综合能力，特别是在资 金、人才、管理、技术等方面具有较好的优势，具有较强的核心竞争能力。 ２００５年公司不仅积极提高了企业的生产能力，同时不断取得并积极开拓与航 空运输企业、航空维修企业、航空科研院校的双赢合作模式，稳定公司的主业收 入和利润来源。 （２）盈利能力的稳定性 虽然企业在发展中面临的困难和压力不断增大，但航空业是朝阳行业，随着 我国经济社会的进步，居民生活水平的提高，国家政策的支持，航空业的发展蕴 含着巨大的潜力，因此，企业未来的具有广阔的经营空间和稳定的盈利能力。 ３、公司主营业务及其经营状况 （１）、主营业务范围 公司主要从事航空机载电子、电气、机械设备的检测及维修服务；航空小型 发动机维修；航空机载设备及航空检测设备的研制与销售；航空机载设备技术的 开发和转让。 （２）主营业务分行业、产品、地区经营情况 １）主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）元 19 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 主营业务分行业情况 主营业务 主营业务 主营业 主营业务利 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 务利润 润率比上年 年增减 年增减 率（％） 增减（％） （％） （％） 交通运输辅助业 １４３，７９３，３６９．３７ ７０，８１５，１６０．４１ ４８．８５％ ５．４２％ ３０．６３％ －１４．２１％ 其中：关联交易 ０．００ ０．００ 主营业务分产品情况 航空维修、检测收 １３４，３７８，７２３．３３ ６７，５２６，３８５．８４ ４７．８０％ ３．２５％ ２７．４５％ －１４．６１％ 入 航空检测设备销 ４，５３２，５６６．０４ ３，２８８，７７４．５７ ２６．６８％ ２３５．０３％ １７３．７８％ １５２．８９％ 售 航空技术开发与 ４，８８２，０８０．００ ０．００ ９８．３８％ －０．３％ －１００％ ２．９９％ 转让 其中：关联交易 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性、持续性的说明 无 ２）主营业务分地区情况表 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 １３，２１９，４００．５８ ８７．２７％ 华北地区 ２７，９２９，２１６．０７ －２２．２７％ 华东地区 ９，８０６，０５４．７７ －２５．０９％ 西北地区 ９，５４９，４１３．５６ ２８．５２％ 中南地区 ３８，５３３，６２１，１０ ３３．７１％ 西南地区 ４４，７５５，６６３．２９ １．５６％ 合计 １４３，７９３，３６９．３７ ３）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 ４）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 ５）主要客户情况 （人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ６２１０．４１ 占采购总额比重 ７６．７２％ 前五名销售客户销售金额合计 ９９５５．２１ 占销售总额比重 ６９．２３％ ３、报告期公司财务数据和资产构成情况 单位：（人民币）元 ２００５ 年末 ２００４ 年末 项目 占总资产的 占总资产的 同比增减百分点 金额 金额 比重（％） 比重（％） 资产构成 20 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 应收账款 ６６，００４，５３６．６３ １２．０３ ４８，０３５，２３０．１１ ９．４９ 增加２．５４个百分点 存货 ４９，８７７，９２６．７０ ９．０９ ３５，２５０，８６４．３６ ６．９６ 增加２．１３个百分点 长期股权投资 ２３，５０９，６１５．３２ ４．３０ －８０９，８４６．３１ －０．１６ 增加４．４６个百分点 固定资产 ２４９，６９０，６４４．２５ ４５．５１ １７８，０９４，０７２．６４ ３５．１８ 增加１０．３３个百分点 在建工程 ４２，２７６，７４２．７０ ７．７１ ４６，１８０，０１１．４７ ９．１２ 减少１．４１个百分点 短期借款 ２０，０００，０００．００ ３．６５ ２０，０００，０００．００ ３．９５ 减少０．３０个百分点 长期借款 ０ 总资产 ５４８，６４８，７９５．８７ ５０６，２１７，５７４．８２ 财务数据 营业费用 ９，９２２，９７９．２３ １．８１ ７，６９６，８０２．８６ １．５２ 增加０．２９个百分点 管理费用 ２８，９４５，４５４．１５ ５．２８ ２５，３３９，２５２．９５ ５．０１ 增加０．２７个百分点 财务费用 －２，０２２，２９４．９３ －０．３７ ２，３５５，２２４．７９ ０．４７ 减少０．８４个百分点 主营业务成本 ７０，８１５，１６０．４１ １２．９１ ５４，２１０，８８２．５７ １０．７１ 增加２．２０个百分点 变动原因： １）应收款项期末较上年同期上升２．５４个百分点，主要是由于２００５年６月合 并范围新增控股子公司西安翔宇飞机维修工程有限公司应收账款增加及四川亚美 动力技术有限公司２００５年５月结束建设期正式投产新增应收账款均未到回款期所 致； ２）存货期末较上年同期上升２．１３个百分点，主要是募投项目部分完工投产、 控股子公司四川亚美动力技术有限公司投产运营及原材料市场价格的不稳定性， 适度增加存货库存量所致； ３）长期股权投资期末较上年同期增加４．４６个百分点，主要是报告期公司对 太原沙飞特航空技术开发有限公司进行增资，新增对天津翔宇航空工程有限公司 投资；子公司西安翔宇飞机维修工程有限公司对成都富凯飞机工程服务有限公司 投资；子公司四川银燕创新机电技术有限公司对中国（海南）改革发展研究院投资 所致； ４）财务费用期末较上年同期下降０．８４个百分点，主要是报告期偿还银行贷 款，减少银行贷款利息所致； ５）固定资产期末较上年同期上升１０．３３个百分点，在建工程（含工程物资） 期末较上年同期下降１．４１个百分点，主要是报告期控股子公司四川奥特附件维修 有限责任公司新建厂房投入使用结转固定资产所致； ６）主营业务成本期末较上年同期增加２．２个百分点，主要是报告期公司同 时开发三种型号的发动机大修增加成本较高所致。 ７）管理费用，营业费用小幅增长，主要为新纳入合并范围的西安翔宇新增 相关费用。 ８）财务费用减少０．８１个百分点，主要是长短期借款大部分偿还，截止年末 21 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 贷款余额仅为２０００万元，贷款息大幅下降；同时募投资金到位，存款息大幅上升。 ４、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：（人民币）元 项目 ２００５年末 ２００４ 年末 同比增减（％） 一、经营活动产生的现金流量净额 ２４，３０９，９５６．９０ ４５，８４７，４０９．７１ -46.98% 经营活动现金流入量 ２０５，９８９，１２１．２８ １５１，２５３，５６８．２２ 36.19% 经营活动现金流出量 １８１，６７９，１６４．３８ １０５，４０６，１５８．５１ 72.36% 二、投资活动产生的现金流量净额 －６９，６３６，７９０．１６ －６０，２２６，５５３．４２ 15.62% 投资活动现金流入量 ３，７５５，６００．００ ５，０００．００ 75,012% 投资活动现金流出量 ７３，３９２，３９０．１６ ６０，２３１，５５３．４２ 21.85% 三、筹资活动产生的现金流量净额 －２０，８７３，６５３．７８ １７０，９４２，３０３．７１ -112.21% 筹资活动现金流入量 ４８，０００，０００．００ ３２６，０６８，４８０．００ -85.28% 筹资活动现金流出量 ６８，８７３，６５３．７８ １５５，１２６，１７６．２９ -55.60% 四、现金及现金等价物净增加额 －６６，２００，４８７．０４ １５６，５６３，１６０．００ -57.72% 现金流入总计 ２５７，７４４，７２１．２８ ４７７，３２７，０４８．２２ -46.00% 现金流出总计 ３２３，９４５，２０８．３２ ３２０，７６３，８８８．２２ 0.99% 原因说明： １）报告期公司经营活动产生的现金流量净额为 ２，４３１万元，较上年同期减少 ４６．９８％。主要原因是：经营活动现金流入量、经营活动现金流出量比上年同期分 别增加３６．１９％、７２．３６％。由于公司加大其他应收款回款催收工作导致经营性现金 流入量增加，同时生产经营需要，公司又加大了航空器材的购买而增加了现金支 出。 ２）２００５年投资活动现金流出量比上年同期增长２１．８５％，主要原因为２００５年公 司购建固定资产支付现金比去年同期减少６０４万元，对外投资所支付的现金比去年 同期增加１，９９５万元二者抵减后导致投资活动现金流出量比上年同期有大幅度的 增长；２００５年投资活动现金流入量比上年同期增加７５，０１２％，主要原因是本期出 售旧的固定资产带来投资活动的现金流入。 ３）筹资活动产生的现金流入量比上年同期下降８５．２８％ ，主要原因是２００４ 年 公司发行股票２４００万股，取得募集资金２６，４２６．８４万元（扣除发行费用），２００５年银 行贷款大幅度减少，因而筹资活动产生的现金流入量比上年同期下降；筹资活动 产生的现金流出量比上年同期减少５５．６０％，主要原因是２００５年分配现金股利及偿 付利息比去年同期减少１，７２８万元，偿还债务支付现金比去年同期减少６，６００万元 从而使筹资活动产生的现金流出量比上年同期减少。 ５、控股公司的经营情况及业绩 （1）四川奥特附件维修有限责任公司 22 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 该公司法定代表人为李再春先生，注册资本3,000万元。主营业务为航空机械 设备的检测、维修及研制开发。2005年12月31日，总资产为9,314.87万元、净资产 为4,966.94万元；2005年度实现主营业务收入1,565.18万元，主营业务利润379.15 万元，净利润-402.61万元。该公司主营业务收入、净利润比2004年都有较大幅度 的减少，主要原因为：一是该公司在2005年第二季度实施整体停产搬迁,重型设备 较多，搬迁和调试时间较长，导致第三季度收入大幅度下降，产生亏损；二是该 公司根据合资协议，2004年起外方陆续委派高管进入该公司，2005年管理模式、 生产和经营模式发生改变，与原生产和质量控制系统不适应和匹配，较大地影响 了生产。 （2）四川海特航空检测开发有限公司 该公司法定代表人为李刚先生，注册资本 500 万元。主营业务为航空设备的 测试、检验、开发、研制，航空技术的开发和转让。2005 年 12 月 31 日，总资产 为 4,553.87 万元、净资产为 3,940.93 万元；2005 年度实现主营业务收入 1,694.43 万元，主营业务利润 1,395.28 万元，净利润 925.83 万元。该公司主营业务收入、 净利润比 2004 年有一定幅度的波动，主要原因为：该公司在 2004 年承担了公司 募集资金投资项之一的支线发动机业务的部分检测工作带来收入，目前该业务全 部由母公司和控股子公司四川亚美动力技术有限公司完成。 （3）四川银燕创新机电技术有限公司 该公司法定代表人为李刚先生，注册资本 500 万元。主营业务为航空设备、 电子、电气、机械设备的研制及技术服务。2005 年 12 月 31 日，总资产为 3319.21 万元、净资产为 3107.75 万元；2005 年度实现主营业务收入 453.26 万元，净利润 480.29 万元（含投资收益）。 （4）武汉天河南方航空技术开发有限公司 该公司法定代表人为李飚先生，注册资本 510 万元。主营业务为航空机载电 子设备技术开发及咨询服务。2005 年 12 月 31 日，总资产为 825.76 万元、净资产 为 595.28 万元；2005 年度实现主营业务收入 6 万元，净利润-72.78 万元。亏损主 要原因为机型变更进入调整期，使 2005 年收入利润大幅下降。 （5）湖南湘特航空电子有限公司 该公司法定代表人为王万和先生，注册资本为 500 万元。主营业务为航空机 载设备的研究和开发，航空机载设备的技术咨询与技术服务。2005 年 12 月 31 日， 23 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 总资产为 404.61 万元、净资产为 361 万元；2005 年度实现主营业务收入 339.12 万元，净利润 38.84 万元。 （6）上海沪特航空技术有限公司 该公司法定代表人为周赤先生，注册资本 3,000 万元。主营业务为航空机载 设备技术的软件开发，航空机载设备的检测维修、航空器材的销售。2005 年 12 月 31 日，总资产为 3,552.47 万元、净资产为 3,222.08 万元；2005 年度实现主营业 务收入 1,077.62 万元，净利润 218.73 万元。 （7）四川亚美动力技术有限公司 该公司法定代表人为李刚先生，注册资本为 4,000 万元。主营业务为航空动力 设备的测试、校验、开发与研制。2005 年 12 月 31 日，总资产为 6,751.72 万元、 净资产为 6,113.27 万元；2005 年度实现主营业务收入 3,358.50 万元，主营业务利 润 1,943.97 万元，净利润 1,559.88 万元。 （8）西安翔宇飞机维修工程有限公司 该公司法定代表人为李飚先生，注册资本 ４，７００ 万元。主要从事波音系列， 空客系列新型飞机机载设备（电子、电气、机械）维修服务，计算机航空软件应 用开发，航空专用测试设备制造及相关服务。 2005 年 12 月 31 日，总资产为 5,006.46 万元、净资产为 4,823.68 万元；2005 年度实现主营业务收入 818.26 万元，净利润 96.83 万元。 （9）天津翔宇航空维修工程有限公司 该公司法定代表人为李再春先生，注册资本 ８３０ 万元。主要从事通用航空器 及机载设备维修，地面设施设备的制作维修等业务。预计该公司 2006 年 6 月投产。 6、参股子公司经营情况及业绩 太原沙飞特航空技术开发有限公司。该公司法定代表人为郭一莎女士，注册 资本 688 万元。主营业务为非标机载设备、电子器材、家用电器、仪器仪表、科 学仪器的批发、零售；计算机软、硬件的研制及销售。2005 年 12 月 31 日，总资 产为 521.38 万元、净资产为 223.09 万元；2005 年度实现主营业务收入 11.53 万元， 净利润-75.98 万元。 （二）对公司未来发展的展望 １、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （１）行业发展趋势 24 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 公司所处行业为航空维修服务行业，与航空运输和飞机运营有着直接和密切 的关系，是保障飞行安全正常进行的关键环节之一。在“十五”期间，据民航总 局规划发展财务司统计处提供资料：中国民航全行业运输飞机在册数量由 ２０００ 年 底的 ５２７ 架，增至 ２００５ 年底的 ８６３ 架，净增 ３３６ 余架。 “十一五”期间，由于 经济持续增长、经济全球化和人们对出行的需求增加，波音公司预计未来 ２０ 年国 内航空市场的年平均增长率为 ８．１％，中国航空公司将增加近 ２，６００ 架新飞机，总 价值为 ２，１３０ 亿美元。据中国民航总局有关部门预测，全国民航运输飞机数量 ２０１０ 年将达到近 １，６００ 架， ２０２０ 年达到 ４，０００ 架。我国民用直升机、通用飞机在 ２００５ 年分别为 ５６８ 架，而椐统计，发达国家通用飞机与客运飞机的应用量比例大约为 ５－６ 倍，因此，未来 ２０ 年我国的民用直升机、通用飞机保有量及其维修市场将会 有大的增长空间。 高速增长的航空运输市场意味着对航空维修市场的巨大迫切需求。未来若干 年内航空维修业的发展仍然处于高速增长阶段，属“朝阳”行业。国内航空维修 业近年来自行开发了多项重大技术，与国际航空维修业的差距不断缩小，航空机 载设备维修技术已基本实现自动化、数字化、模块化、标准化，维修智能化水平 和综合处理能力大大提高，有利于减少国外送修比例、扩大国内维修市场份额。 在行业政策方面， “十一五”规划，国家进一步加强民航改革，将围绕保证政 府管理改革，促进企业和机构改革，加强和改善行业宏观调控，健全航空运输市 场体制等几方面展开民航改革，继续为航空运输和维修服务业的发展提供良好的 政策环境。 为促进航空运输业发展，中国民航总局 ２００４ 年颁发文件：外资、民营等经营 主体都可进入民用航空运输市场。２００４－２００５ 年先后批准奥凯、鹰联、春秋等多种 资本经营航空公司成立并投入运营。另有西部、东星、东部快线、东北、大众等 七、八家航空公司已获批准筹建。这些航空公司多拟走低成本、专业化之路，维 修业务至航线维护采用外包形式，为独立维修企业提供了新的发展领域。 （２）面临的市场竞争格局 中国的维修市场在今后几年将以平均 ８％的速度增长，市场总量将由 ２００５ 年 的 １５ 亿美元，增长为 ２０１０ 年的 ２３ 亿美元。航空维修市场分为五个部分：发动机 修理、机体修理、部件维修、航线维护和改装。目前公司航空维修业务涉及发动 机、直升机机体修理、部件维修及改装业务。面临的市场竞争格局如下： 25 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 维修行业分化发展趋势明显，由于近年来航空运输业及通用航空的发展对维 修业的需求，航空维修产业是集技术、资金、人才和综合管理的高端服务行业， 产业化发展是必然趋势。规模大、技术创新能力强、人才结构合理、客户服务产 品品种齐全、品牌影响较大的航空维修公司占据了主要市场份额。 国外 ＯＥＭ 厂家和国际知名维修企业进入中国维修市场步伐加快，尤其在大型 发动机大修、大型飞机改装和高新航空产品维修方面趋势明显。 国际石油价格近年大幅度上涨，航空燃油成本随之提升 ５０％以上。民航总局 正在进行机票体制的改革，方向是放开票价管制，航空市场秩序将更加完善，公 平竞争将更加 有序，随之，国内民航运输业的竞争也将更加激烈，现有的利润空 间将被压缩，因而航空维修业的收益也将受到一定影响。 ２、公司发展的机遇和挑战 （１）公司的发展机遇 根据国家和民航总局“十一五”规划，国家将在“十一五”期间加大对国内 航空运输业的建设和改革力度，预计在后续五年中，公司所依赖的行业发展前景 良好。公司将在现有航空机载设备维修、中小型航空发动机维修及航空检测维修 设备研发等核心业务基础上，充分利用公司的技术优势、人才优势、管理优势、 资本优势，提高企业的综合竞争能力，扩大干线运输、支线运输机型的维修服务， 拓展通用航空领域的维修服务，满足日益发展的航空运输对维修服务的需求，提 高产品的市场占有率，为股东创造价值。 （2）公司未来面临的挑战 随着航空维修业优胜劣汰，企业向产业化、集约化方向发展，公司与国内大 中型同行企业的竞争将加剧，同时将面临国际品牌企业进入中国维修市场、产品 品种和维修能力增加，而单位利润空间压缩的不利因素。 （3）公司发展战略 公司坚持“以市场为导向，以品质为根本，加速技术进步，提高维修服务和 产品开发能力，全面提高企业综合实力，立足国内市场，积极参与国际竞争”的 发展战略，巩固国内航空运输业中的维修品质和行业的领先地位，发展以波音、 空客及支线飞机、通用飞机系列的维修服务为主导，加大技术投入，根据市场动 向，调整产品结构，充分利用同国际航空维修企业和 ＯＥＭ（原设备制造商）的合作 渠道，加强合作，使公司成为具有较强的抗风险能力的、长期持续发展的新型名 26 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 牌企业。 在经营上公司将不断增强综合管理能力，强化市场开发和营销网络的建设， 开发最新型飞机的高新技术产品，提高维修产值的利润含量，压缩成本空间，并 积极与国内航空公司合资合作，占领市场先机，建立较为稳定的市场网络；积极 寻求与国际厂商在技术、资本等资源方面的合作，将竞争变为共同开发，在维修 业务的产业化方面做精、做强、做大。 ３、公司新年度的经营计划和经营目标 ２００６年，是国家实施“十一五”规划的第一年，是公司股权分置改革后的第 一年，也必将是公司实现“综合性航空维修企业”战略目标的关键一年。为确保 公司“十一五”开好头，起好步，持续、稳定、健康地发展，公司将继续加强市 场开发和营销网络建设，巩固公司在行业中的技术领先和行业品牌地位，提高公 司服务在国航、东航、南航三大国家骨干运输企业和国内重点航空企业的市场占 有率，充分利用“十一五”规划的战略部署，扩展中、西部及民营航空企业的维 修业务，建立和完善支线航空、通用航空维修服务网络，强化市场动态监控和分 析，紧跟市场发展趋势。 （１）公司经营方向 为发展企业的核心业务能力，保持航空维修技术领域的领先地位，公司将进 一步加强新型飞机航空产品的维修服务，在现有维修品种的能力基础上，重点发 展波音 ７３７ＮＧ 系列，空客 ３２０ 系列的航空机载设备维修服务，专注高科技综合性 能部附件的维修服务，强化中、小型涡轮发动机及辅助动力装置的维修配套服务 和升级改装业务，满足多品种、多层次、多方位的维修需求。公司经营方向为： １）按照民航“十五”规划引进的飞机机型，增强核心业务的维修品种和能 力，适应民航运输业的发展趋势。 ２）主营业务以国营航空企业为服务主体，加强地方航空、中外合资航空、 民营航空运输企业的维修服务能力，形成强有力的新业务支撑。 ３）加强直升机、支线飞机、通用飞机系列的维修能力的扩展，形成新的维 修业务领域。 ４）除维修主业外，强化航空工程业务，在飞机、发动机、部附件的加装、 改装和技术升级、软件服务方面达到新的水平。 ５）加强航空自动测试设备研发和制造，满足高新航空装备的维修需求，实 27 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 现设备研制方面的新增长。 （２）维修服务质量是保证飞行安全、正点的极为重要的环节，公司将一如既 往地坚持“安全第一、质量第一”的航空维修宗旨，认真贯彻 ＣＡＡＣ、ＦＡＡ、ＥＡＳＡ 民航标准和 ＩＳＯ９００１：２０００ 质量标准，提高产品质量，全面提升企业品质。 （３）充分发挥企业高效、灵活的管理机制，强化公司人材优势，强化成本管 理和财务流程控制，完善公司的决策机制和程序，即保证公司经营管理基础的稳 定，又增强企业对复杂环境的适应能力，达到持续、稳健发展之目的。 （４）根据产业的发展的需要和公司组成的特点，进一步调整公司组织构架， 使之适应公司产业化、规模化管理的需要。 （５）按照计划实施募集资金项目，尽快使募集资金项目产生和扩大收益。 （６）公司经营目标 主营业务收入及净利润率保持并超过 ２００５ 年的增长速度。 （三）、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取 的对策： 公司对未来发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假 设条件为：国家法律、法规及相关行业政策不会发生重大变化；国民经济平稳发 展大环境不会有大的改变；本公司所在行业的市场环境不会发生重大变化；不会 发生对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可 抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险因素有： １、市场风险 国内航空业日益激烈竞争，新机型更换加快导致航空维修企业开发新项目费 用不断上升、原有一般旧机型淘汰使所需维修的机栽设备减少，而新机型的维修 开发需要一定周期，使利润暂时减少。为此，公司将进一步强化内部管理、降低 成本费用，推进主业扩张、发挥技术资源优势，迅速大力开发新机型产品，巩固 和扩大市场份额和赢利能力。 ２、投资风险 ２００６ 年，公司仍将保持较高速度的发展，因此，资金投入也将进一步增加。 为此，公司将进一步加强投资决策的管理，建立风险预警机制，加强事前调研、 事中监控、事后评估的管理，化解投资风险，保障广大股东的合法权益。 ３、技术风险 28 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 公司自主开发并采用国内外领先的技术和设备，并且公司历来高度重视新技 术的研发，目前公司执行的产品质量标准，达到或高于国家、国际标准。但航空 事业的飞速发展，对航空维修人员的技能要求越来越高，公司将始终不懈地加强 员工的培训并鼓励员工向尖端的航空产品和航空技术挑战，完善质量控制体系， 确保维修产品质量符合标准，维护公司在国内市场上技术领先的良好信誉。 二、公司投资情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 １、报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况 （单位：人民币万元） 本年度已使用募集资金总额 ９，５６７．５５ 募集资金总额 ２６，４２６．８５ 已累计使用募集资金总额 １８，３４６．３１ 是 是 项目 是否 否 否 项目建 可行 已变 本年度实 符 符 实际投 成时间 性是 更项 原计划投 本年度投 累计已投 现的收益 合 合 承诺项目 资进度 或预计 否发 目（含 入总额 入金额 入金额 （以利润 计 预 （％） 建成时 生重 部分 总额计算） 划 计 间 大变 变更） 进 收 化 度 益 支线飞机涡扇、涡浆航空 发动机及附件维修生产线 否 １５，６４３．００ ６，２２０．８７ １２，７８８．７７ ８１．７５％ １，７００．００２００６．８ 是是 否 开发 波音系列、空客系列新型 飞机机载设备维修生产技 否 ４，７７５．００ ３，３４６．６８ ５，５５７．５４ １１６．３９％ ５０．００２００６．９ 是是 否 术改造 航空辅助动力装置（ＡＰＵ） 否 ６，００９．００ ０．００ ０．００ ０ ０．００２００６．１２ 否 是 否 维修生产线技术改造 合计 － ２６，４２７．００ ９，５６７．５５ １８，３４６．３１ － １，７５０．００ － － － － “航空辅助动力装置（ＡＰＵ）维修生产线技术改造项目”拟在四川奥特附件维修有限责 任公司实施，由于四川奥特是我公司与外方合资企业，由于各种原因未果，还在探求 未达到计划进度和预计收 各种实施方式。公司２００５年第一次临时股东大会审议通过了《关于对“航空辅助动力 益的情况和原因（分具体 装置（ＡＰＵ）维修生产线技术改造项目”部分募集资金调整实施方式和实施地点的议案》。 项目） 公司计划调整１５００万元募集资金与中国航空动力机械研究所等共同出资设立湖南燃气 轮机研究发展有限公司，由其具体实施部分航空辅助动力装置（ＡＰＵ）维修项目，实施 地点相应调整为湖南省株洲市董家段高科园;因对方主管部门原因该项合作暂缓执行。 项目可行性发生重大变化 无 的情况说明 １、公司２００４年年度股东大会审议通过了《关于对“波音系列、空客系列新型飞机机载 募集资金项目实施地点变 设备维修生产技术改造项目”部分募集资金调整实施方式和实施地点的议案》。公司 更情况 使用调整的２３５０万元募集资金与西安翔宇航空科技股份有限公司在陕西省西安市高新 29 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 技术产业开发区合资组建注册资金为４７００万元人民币的西安翔宇飞机维修工程有限公 司，由其具体实施部分新型机载设备维修项目。 ２、公司２００５年第三次临时股东大会审议通过了《关于对“波音系列、空客系列新型飞 机机载设备维修生产技术改造项目”部分募集资金调整实施方式和实施地点（天津） 的议案》。公司使用调整的４１５万元募集资金取得天津翔宇５０％的股权后，由天津翔宇 具体实施部分新型机载设备维修项目，特别是通用航空器及其机载设备维修，实施地 点相应调整为天津滨海国际机场内。 募集资金项目实施方式调 同上所述。 整情况 募集资金项目先期投入及 本报告期内无。 弥补情况 用闲置募集资金暂时补充 截止２００５年１２月３１日本年度募集资金暂时补充流动资金已全部归还，使用时间均未超 流动资金情况 过六个月。 项目实施出现募集资金结 无。 余的金额及原因 募集资金其他使用情况 截止２００５年１２月３１日公司不存在募集资金其他使用的情况。 ２、各募集资金项目的进展情况及下一步的投资计划 （１） 支线飞机涡扇、涡浆航空发动机及附件维修生产线开发项目进度情况说 明：该项目实施正按计划进行，发动机试车台第一种型号初装完毕，其他三种型 号在建设中，２００５ 年度计划进口发动机项目主要设备已到位，正在做相关调试工 作，还有部分设备在洽谈中。 （２） 波音系列、空客系列新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目进度情 况说明：该项目因部分募集资金变更实施地点，公司新投资西安翔宇飞机维修工 程有限公司、天津翔宇航空维修工程有限公司，两公司募集资金均按规定投入使 用，经营正常，预计 ２００６ 年初见效益；另该项目主体设备 ＡＴＥＣ－６０００ 的配套软 件按合同已到位 １６５．９４ 万元，预计 ２００６ 年到位约 ９４０ 万元。 该项目已使用募集资金 ５，５７．５４ 万元，目前公司预计完成该项目需调增募集 资金使用额度至 ６，９００ 万元，调增募集资金使用额度的原因主要是： １）进口设备国际市场价格调整及欧元升值。 ２）“十五”期间中国民用航空运输业实际发展速度为 １５．２％，飞机总数达到 ８６３ 架，其增长速度超过了该项目立项时预测的 １０％的增长速度；在 “十一五” 期间仍将保持 １５％以上的速度增长，到 ２０１０ 年飞机总数将达到近 １，６００ 架。为抢 占市场先机，扩大市场占有率，提高募集资金使用效率，公司增加了投资力度。 ３）中国民航三大集团的重组和中国民用航空运输企业区域分布调整，公司对 该项目的部分项目实施地点和方式做出了调整。公司在西安投入 ２，３５０ 万元合资 30 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 组建了西安翔宇飞机维修工程有限公司。 （３） 航空辅助动力装置（ＡＰＵ）维修生产线技术改造项目进度情况说明：至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，该项目尚未开始实质性资金投入，主要原因为该项目拟在四川奥 特附件维修有限责任公司实施，由于四川奥特是我公司与外方合资企业，因各种 原因影响了项目的实施计划，现还在探求各种途径予以实施。 （４） 募集资金余额８，３４１．７６万元将继续用于募集资金项目建设。 ３、募集资金专户存储制度的执行情况 本报告期内，公司按照《公司募集资金管理办法》及公司会同保荐机构与家 募集资金托管银行分别签署的三方《募集资金监管协议》规范募集资金的管理和 使用，无违背规定条款的情况。公司董事会授权保荐代表人可以随时到开设募集 资金专户的银行查询募集资金专用 账户资料，公司一次从募集资金专户中支取的 金额达到人民币 １０００ 万元以上或累计从募集资金专户中支取的金额达到募集资金 的 ２０％或 ２０％的整数倍数时，均及时知会保荐代表人。 截止２００５年１２月３１日，募集资金银行专户实际余额为８，３４１．７６万元，比募集 资金理论本金余额８，０８０．５４万元多２６１．２２万元，主要原因是募集资金专户利息收 入，明细见下表（单位：万元）。 开户银行 账号 类型 期末余额 工商银行高新支行永丰路分理处 ４４０２９２２０２９０８４５３４２９３ 活期 ８６９．８８ 中信实业银行西月城 支行 ７４１１１－１－０１－８２２－００１０６５８９ 活期 ６．９７ 华夏银行玉林支行 ８１９１－３８２０９ 活期 ２，４６４．９１ 华夏银行玉林支行 ８３０３－１１５７ 通知存款 ５，０００．００ 合计 ８，３４１．７６ ４、会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审核所出具的结论性意见 经审核，四川华信（集团）会计师事务所出具了川华信审［２００６］上２１号《关 于四川海特高新技术股份有限公司募集资金年度专项审核报告》，认为公司董事 会《关于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与 实际使用情况相符。 （二）、非募集资金投资情况 本报告期，公司无非募集资金项目投资。 31 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 三、会计估计变更 根据本公司第二届董事会第七次会议，２００５ 年 １ 月 １ 日起改变部分固定资产 类别的折旧年限，具体变更列示如下： 估计经济使用年限（年） 年折旧率（％） 固定资产类别 变更前 变更后 变更前 变更后 房屋建筑物 ２０ ３０ ４．８５ ３．２３ 专用设备 ５ ８ １９．４０ １２．１２５ 上述会计估计变更导致本年减少计提折旧 ８，３３６，１４１．６３ 元，增加本年利润总 额 ８，３３６，１４１．６３ 元。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召集十次董事会会议： １、第二届董事会第七次会议于２００５年３月１６日在本公司会议室召开，该次会 议决议公告刊登在２００５年３月１８日《证券时报》 、《上海证券报》及指定信息披露网 站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ上。 ２、第二届董事会第八次会议于２００５年４月６日上午在本公司会议室召开，该次 会议决议公告刊登在２００５年４月８日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露 网站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ上。 ３、第二届董事会第九次会议于 ２００５ 年 ４ 月 １１ 日在公司会议室召开，该次会 议决议公告刊登在 ２００５ 年 ４ 月 １２ 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披 露网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 上。 ４、第二届董事会第十次会议于 ２００５ 年 ４ 月 ２８ 日在公司会议室召开，该次会 议决议公告刊登在 ２００５ 年 ４ 月 ３０ 日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披 露网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 上。 ５、第二届董事会第十一次会议于 ２００５ 年 ５ 月 １７ 日下午在本公司二号楼一楼 会议室以现场方式召开。会议应到董事 ９ 人，亲自出席董事 ９ 人。公司监事及高 级管理人员列席了会议，审议并一致通过了《 关于向参股公司太原沙飞特航空技 术开发有限公司增资的议案》，由本公司向太原沙飞特航空技术开发有限公司增资 32 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 ５９．９８ 万元。 ６、第二届董事会第十二次会议于会议于 ２００５ 年 ５ 月 ３０ 日下午在公司二号楼 一楼会议室以现场方式召开。会议应出席董事 ９ 名，亲自出席董事 ９ 名，公司监 事及高管人员列席了会议，符合《公司法》及本公司章程的有关规定，会议有效。 会议由董事长李再春先生主持，经认真审议研究，全体董事投票表决形成决议如 下： 一、以 ９ 票同意、０ 票反对、０ 票弃权同意《关于为控股子公司四川奥特附件 维修有限责任公司担保的议案》。 四川奥特附件维修有限责任公司是本公司与新加坡盈申投资控股集团共同成 立的中外合资企业，由本公司控股 ５１％。为适应发展需要，四川奥特附件维修有限 责任公司拟向银行申请贷款，贷款金额为壹千万元人民币，贷款期限为壹年。为 了支持四川奥特附件维修有限责任公司的发展，董事会同意本公司为四川奥特附 件维修有限责任公司前述壹千万元人民币贷款提供担保。 二、以 ９ 票同意、０ 票反对、０ 票弃权同意《关于为控股子公司四川海特航空 检测开发有限公司担保的议案》。 四川海特航空检测开发有限公司是本公司控股子公司，由本公司控股 ９５％。为 适应发展需要，四川海特航空检测开发有限公司拟向银行申请贷款，金额为壹千 万元人民币，贷款期限为壹年。为支持四川海特航空检测开发有限公司的发展， 董事会同意本公司为四川海特航空检测开发有限公司前述壹千万元人民币贷款提 供担保。 ７、第二届董事会第十三次会议于 ２００５ 年 ６ 月 ３０ 日在本公司 ２ 号楼一楼会议 室召开，该次会议决议公告刊登在 ２００５ 年 ７ 月 １ 日《证券时报》、《上海证券报》 及指定信息披露网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 上。 ８、第二届董事会第十四次会议于 ２００５ 年 ８ 月 ２４ 日在本公司 ２ 号楼一楼会议 室召开，该次会议决议公告刊登在 ２００５ 年 ８ 月 ２６ 日《证券时报》 、《上海证券报》 及指定信息披露网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 上。 ９、第二届董事会第十五次会议于 ２００５ 年 １０ 月 ２４ 日以通讯表决方式召开， 会议应参与表决董事 ９ 名，实际参与表决董事 ９ 名，符合《公司法》及本公司章 程的有关规定，会议有效。投票表决结果为：以 ９ 票同意，０ 票反对，０ 票弃权通 过了《四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年第三季度报告》。 33 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 １０、第二届董事会第十六次会议于 ２００５ 年 １１ 月 ２２ 日在本公司会议室召开， 该次会议决议公告刊登在 ２００５ 年 １１ 月 ２３ 日《证券时报》 、《上海证券报》及指定 信息披露网站 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 上。 （二）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 １、２００４ 年度利润分配及公积金转增股本方案的执行情况 根据２００５年４月２６日公司２００４年度股东大会决议，公司２００４年度利润分配及公 积金转增股本方案为：以公司２００４年１２月３１日总股本７８，３９１，４８４股为基数，向全 体股东每１０股派发现金红利人民币２元（含税），合计派发现金１５，６７８，２９６．８元（含 税），扣税后社会公众股中的个人股东、投资基金实际每１０股派发现金红利１．６元； 同时，用资本公积金转增股本，向全体股东每１０股转增５股，转增后公司总股本由 ７８，３９１，４８４股增加为１１７，５８７，２２６股。前述利润分配及公积金转增股本方案已在报 告期内实施完毕：股权登记日为２００５年５月３１日；除权除息日为２００５年６月１日；红 利发放日深市为２００５年６月１日，沪市为２００５年６月２日。 ２、公司股权分置改革方案的执行情况 ２００５年８月１日，公司２００５年第二次临时股东大会审议通过了公司股权分置改 革方案：方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有１０股流通股将获得四 川海特高新技术股份有限公司全体非流通股股东支付的３．８股股份对价。公司非流 通股股东向流通股东共支付１３６８万股股票。公司于２００５ 年８ 月４ 日刊登股权分置 改革方案实施公告：实施股权分置改革的股份变更登记日为２００５ 年８月５日；流通 股股东获得对价股份到账日期为２００５ 年８月８日（深市），２００５ 年８ 月９日（沪市）； ２００５ 年８ 月８日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的 流通股；２００５ 年８月９日公司股票恢复交易，对价股份上市流通。２００５年８月１７日 完成工商变更登记工作。 五、２００５ 年度利润分配预案 经四川华信（集团）会计师事务所出具的川华信审字（２００６）上２０ 号《审计 报告》确认，公司２００５年度实现净利润３９，０８８，４７７．１８元，根据《公司法》和本公 司章程的规定，提取法定盈余公积金６，７７０，８２７．１６元， 加年初未分配利润 ４８，６２９，７５７．５８元， 未分配利润８０，９４７，４０７．６０元。２００５年支付普通股股利 １５，６７８，２９６．８０元，实际可供股东分配利润为６５，２６９，１１０．８０元。 34 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 由于公司目前正处于稳定的快速发展阶段，公司不断地与包括航空运输企业、 航空科研机构和航空维修企业在内的航空单位联合进行项目开发，积极扩大市场 占有率，预计２００６年度公司资金需求较大。基于企业长远发展考虑，公司计划２００５ 年度不进行利润分配及资本公积金转增股本，本年度可供股东分配的利润转入下 年未分配利润。通过未分配利润合理有效的再投入，公司将获得更持续稳定的发 展，从而与投资者更好地分享企业利益。 六、其它需要披露的事项 （一）报告期内，本公司未发生控股股东及其它关联方占用公司资金的情况，也 未有对外担保事项。 1、会计师事务所对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的专项说明 ２００６ 年 ４ 月 ７ 日，四川华信会计师事务所出具了川华信综［２００６］函字 ２１ 号《关于四川海 特高新技术股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况专项审核说明》的 报告，全文如下： 四川海特高新技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对四川海特高新技术股份有限公司（以下简称贵公司）控股股 东及其他关联方截止2005年12月31日占用贵公司资金情况进行专项核查。我们的 核查是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用 及对外担保情况的全部资料，包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证、 帐簿记录、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是 根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》的规定，对贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况是否符合规定进 行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关 资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的审核程序。现将审核情况 说明如下： 一、 四川海特高新技术股份有限公司大股东及其他重要关联方基本情况 企业名称或自然人姓名 与贵公司关系 经济性质或类型 法定代表人 四川奥特附件维修有限责任公司 贵公司的子公司 有限责任公司 李再春 四川银燕创新机电技术有限公司 贵公司的子公司 有限责任公司 李刚 35 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 四川海特航空检测开发有限公司 贵公司的子公司 有限责任公司 李刚 湖南湘特航空电子有限公司 贵公司的子公司 有限责任公司 王万和 武汉天河南方航空技术开发有限公司 贵公司的子公司 有限责任公司 李飚 四川亚美动力技术有限公司 贵公司的子公司 有限责任公司 李刚 西安翔宇飞机维修工程有限责任公 李飚 贵公司的子公司 有限责任公司 司 天津翔宇航空维修工程有限公司 贵公司的子公司 有限责任公司 李再春 李再春 第一大股东，实质控制人 上海沪特航空技术有限公司 合营企业 有限责任公司 周赤 与主要投资者关系密切的 四川蓝海置业有限公司 有限责任公司 家庭成员直接控制 太原沙飞特航空技术开发有限公司 联营企业 有限责任公司 郭一莎 与主要投资者关系密切的 吴逢秀 家庭成员 李飚 公司主要投资者 李刚 公司主要投资者 王万和 公司主要投资者 刘生会 公司主要投资者 郑超 公司主要投资者 四川海特投资有限公司 受主要投资者控制的公司 有限责任公司 李刚 二、截止2005年12月31日，四川海特高新技术股份有限公司上述关联方中控股股东没有 占用贵公司资金的情况，其他关联方占用贵公司资金的情况如下： 单位：万元 2005 年期 2005 年度占 2005 年度 2005 年期 资金占用 资金占用方 占用方与上市公 上市公司核算 占用形 初占用资 用累计发生 偿还累计 末占用资 占用性质 方类别 名称 司的关联关系 的会计科目 成原因 金余额 金额 发生金额 金余额 控股股东、 实际控制 四川海特投 受主要投资者控 非经营性 其他应收款 2,455.26 2,455.26 往来款 人及其附 资有限公司 制的公司 占用 属企业 小计 2,455.26 2,455.26 关联自然 与主要投资者关 四川蓝海置 非经营性 人及其控 系密切的家庭成 其他应收款 100.00 100.00 借款 业有限公司 占用 制的法人 员直接控制 小计 100.00 100.00 其他关联 人及其附 属企业 36 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 小计 太原沙飞特 非经营性 上市公司 航空技术开 联营企业 其他应收款 140.82 3.58 144.40 往来款 占用 的子公司 发有限公司 及其附属 天津翔宇航 非经营性 企业 空维修工程 合营企业 其他应收款 41.50 41.50 往来款 占用 有限公司 小计 140.82 45.08 185.90 总计 140.82 2,600.34 2,555.26 185.90 另外： 1、贵公司没有为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间 费用及相互代为承担成本和其他支出情况； 2、贵公司没有无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况； 3、贵公司没有通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况； 4、贵公司没有委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况； 5、贵公司没有为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票情况； 6、贵公司没有代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 三、贵公司为大股东及其他关联方的担保情况 经审核，贵公司本年度未向控股股东其他关联方提供担保，未发现违规担保情 况。 四川华信(集团)会计师事务所 有限责任公司 二零零六年四月七日 ２、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发〔２００３〕５６ 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证 监发［２００５］１２０ 号）的要求，我们作为公司的独立董事，对公司 ２００５ 年度对外担 保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了认真的了解和查验，相关说 明及独立意见如下： 37 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 １、截至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司没有控股股东及其他关联方占用资金的情 况； ２、截至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东 的附属企业及本公司持股 ５０％以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保 的情况；也不存在直接或间接为资产负债率超过 ７０％的被担保对象提供担保的情 况。 ３、截至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日，公司不存在对外担保总额超过净资产 ５０％的情 况，且所有担保均为对控股子公司的担保。 独立董事：王存浩、 陈光礻禹、、周德镇、刘亚芸 ２００６年４月７日 （二）开展投资者关系管理的情况 公司董事会秘书郑德华先生为投资者关系管理负责人，公司证券办公室负责 投资者关系管理的日常事务。 报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站及公司网站，准确、及时地披 露公司应披露的信息，热情邀请和接待投资者的来访和调研，详细回复投资者电 话、电子邮件等等多种途径和方式，最大限度地保证投资者与公司信息交流的畅 通。同时积极、主动地联系投资者，就公司的生产经营、未来发展及股权分置改 革方案等与投资者进行沟通和交流，切实加强和巩固公司与投资者的联系，增进 相互间的信任和了解。 报告期内，通过深圳证券信息有限公司提供的投资者互动平台，公司举办了 ２００４ 年度网上业绩说明会和股权分置改革点网上投资者交流会，组织公司管理层 与广大投资者进行坦诚友好的沟通和交流，详实地回答投资者提出的问题，认真 听取投资者提出的宝贵意见和建议。 （三）公司建立内部审计制度的有关情况 根据公司《内部审计制度》等的规定和要求，公司设有审计部，在董事会领 导下进行审计工作，独立行使审计职权，不受其它部门和个人的干涉。审计部现 有审计主管１ 名，另审计人员2 名，主要对公司及下属单位专项基金和重大资金 使用、募集资金的使用与管理、成本费用、经济效益以及规章制度和财经纪律的 执行情况等进行内部审计。 报告期内，审计部对公司募集资金的管理和使用情况进行了日常监督，并先 38 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 后对湖南湘特公司、湖北天河公司，太原沙飞特公司报告期内的生产经营、财务 管理、经济效益及内控制度的执行等情况进行了内部审计，并出具了内部审计报 告。 （四）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业 板块上市公司董事行为指引》及《公司章程》的规定和要求，恪尽职守、勤勉尽 责，诚实守信地董事职责，遵守董事行为规范。董事在投票表决重大事项或其他 对公司有重大影响的事项时，严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定，审 慎决策，切实保护公司和投资者利益。 董事长积极推动公司内部各项制度的制订和完善，加强董事会建设，依法召 集、主持董事会会议并督促董事亲自出席董事会会议，严格董事会集体决策机制， 在其职责范围（包括授权）内行使权力，同时积极督促董事会决议的执行，及时 将有关情况告知其他董事。 独立董事尽职尽责、兢兢业业，忠实履行职务，不受公司主要股东、实际控 制人的影响，独立公正行使其职权，对董事会审议的相关事项发表了客观公正的 专项说明和独立意见，除参加董事会会议外，还对公司生产经营状况、管理和内 部控制等制度的建设及执行情况、董事会决议执行情况等进行现场调查，积极向 公司年度股东大会提交述职报告。报告期内，独立董事对公司对外担保情况、使 用闲置募集资金暂时补充流动资金、公司对子公司增资、公司高级管理人员的变 动、关联方资金往来情况、部分募集资金调整实施方式和实施地点、股权分置改 革试点等相关事项发表了专项说明或独立意见。 报告期内，董事出席董事会会议情况： 报告期内董事会会议召开次数 １０ 亲自出席 委托出席 是否连续两次未亲 董事姓名 职务 缺席次数 次数 次数 自出席会议 李再春 董事长 ９ １ ０ 否 王万和 副董事长 ９ １ ０ 否 李 飚 董事 １０ ０ ０ 否 郑德华 董事 １０ ０ ０ 否 郑 超 董事 １０ ０ ０ 否 王存浩 独立董事 １０ ０ ０ 否 39 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 陈光礻禹 独立董事 １０ ０ ０ 否 周德镇 独立董事 ９ １ ０ 否 刘亚芸 独立董事 １０ ０ ０ 否 （五）、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》、《证券时报》。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 报告期内公司共召开三次监事会，具体情况如下： １、第二届监事会第二次会议于 ２００５ 年 ３ 月 １６ 日在本公司二号楼一楼会议室召 开。本公司三名监事均出席了本次会议。全体监事记名投票表决，一致形成以下 决议： （１）审议通过了《公司 ２００４ 年度监事会工作报告》； （２）审议通过了《公司 ２００４ 年度财务决算报告》； （３）审议通过了《公司 ２００４ 年度利润分配及公积金转增股本预案》； （４）审议通过了《公司 ２００４ 年年度报告》及其摘要。 该次会议决议公告刊登在２００５ 年３月１８日《证券时报》、《上海证券报》及指 定信息披露网站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ上。 ２、第二届监事会第三次会议于 ２００５ 年 ４ 月 １１ 日上午在本公司二号楼一楼会议 室召开。本公司三名监事均出席了本次会议。全体监事记名投票表决，一致形成 以下决议： （１）审议通过了《关于对“空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维修生 产线技术改造项目”部分募集资金调整实施方式和实施地点的议案》。 （２）审议通过了《关于 ２００５ 年年度股东大会增加审议〈关于对“空客系列、 波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目” 部分募集资金调整实施 方式和实施地点的议案〉提案的议案》。 鉴于公司董事会发出的召开 ２００４ 年度股东大会通知中没有《关于对“空客系 40 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 列、波音系列等新型飞机机载设备维修生产线技术改造项目” 部分募集资金调整 实施方式和实施地点的议案》的议题，为了尽快完成该募集资金项目实施的工作， 特提请董事会增加 ２００４ 年年度股东大会审议《关于对“空客系列、波音系列等新 型飞机机载设备维修生产线技术改造项目” 部分募集资金调整实施方式和实施地 点的议案》的议题。 该次会议决议公告刊登在２００５ 年４月１２日《证券时报》、《上海证券报》及指 定信息披露网站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ上。 ３、第二届监事会第四次会议于 ２００５ 年 ８ 月 ２４ 日上午在本公司二号楼一楼会议 室召开。本公司三名监事均出席了本次会议。全体监事记名投票表决，形成以下 决议： （１）审议通过了《公司 ２００５ 年半年度报告》及《２００５ 年半年度报告摘要》。 （２）审议通过了《关于公司向控股子公司四川奥特附件维修有限责任公司增资 的议案》。 该次会议决议公告刊登在２００５年８月２６日《证券时报》、《上海证券报》及指定 信息披露网站ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ上。 二、监事会对公司２００５年相关事项发表的独立意见 １、公司依法运作情况 经核查，监事会认为：公司２００５年度的工作能严格按照《公司法》、《证券 法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板块上市公司企业特别规 定》等有关法律法规和《公司章程》进行规范运作，决策程序合法；公司运行情 况良好，发展持续稳定。 公司建立了财务管理制度、内部审计制度、关联交易制度、重大投资决策制 度、信息披露制度等完善的各项全内部控制制度，落实有效，保护了公司全体股 东的利益。 ２、检查公司财务情况 监事会认为公司财务管理正常，公司２００５年度财务决算报告数据真实、准确， 客观反映了公司财务状况和经营成果。未发现公司财务人员有违章违纪现象。 ３、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金使用与管理规范、严格。公司使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金程序合法，截止２００５年１２月３１日已全部归还，使用时间均未 41 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 超过六个月。公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更募集资 金的投向。部分募集资金调整实施方式和实施地点，程序合法，符合公司实际， 无损害部分股东权益或造成公司资产流失的情形。 ４、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产的价格合理、公允，没有发现损害股东的权 益或者造成公司资产损失的情况，没有发生内幕交易。 ５、关联交易情况 报告期内，公司发生的关联交易公平合理，没有损害公司的利益。 ６、股东大会决议执行情况。 公司监事会对股东大会决议的执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真 执行公司股东大会的有关决议。 三、监事列席董事会、股东大会情况 各位监事列席了 ２００５ 年各次董事会、股东大会。监事会认为：董事会、股东 大会召开合法，实施程序正确，各项议案、报告的通过符合公司章程的规定。 第九节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内公司重大关联交易事项 本公司向子公司提供贷款担保： 本报告期，本公司向子公司四川海特航空检测技术开发有限公司提供贷款担 保金额为 １，０００ 万元，截止期末，该担保贷款余额为 ５００ 万元； 本报告期，本公司向子公司四川奥特附件维修有限责任公司提供贷款担保金 额为 １，０００ 万元，截止期末，该担保贷款余额为 １０００ 万元。 四、重大合同的履行情况 １、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产的情况。 42 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 ２、报告期内公司对外担保事项 １）公司未向股东、实际控制人及其关联方提供担保。 ２）公司未直接或间接为资产负债率超过 ７０％的被担保对象提供债务担保金额。 ３）公司向控股子公司共提供贷款担保金额为 ２，０００ 万元，担保总额占公司净 资产的比例为 ４．５８％，截止期末，担保贷款余额为 １，５００ 万元。 ３、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 五、公司或持股 ５％以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 （１）公司承诺发行当年预期收益率达到同期银行存款利率，截止到 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，公司预期收益率已超过同期银行存款利率。 （２）公司股东李再春、王万和、刘生会、李飚、郑超、李刚做出的《避免同业 竞争承诺函》均得到严格实施，没有出现同业竞争的情况。 （３）公司第一大股东李再春承诺：自海特高新上市之日起 １２ 个月内，不转让 所持海特高新的股份，也不要求或接受海特高新回购其所持有的股份。本报告期 内，李再春先生没有转让所持公司股份，也不要求或接受公司回购其所持有的股 份。 （４）公司向深交所所承诺：自公司上市之日起 １２ 个月内，不回购六位发起人 李再春、王万和、刘生会、李飚、郑超、李刚所持有的公司股份。本报告期没有 回购六位发行人所持公司股份。 （５）持股５％以上股东关于股改的承诺事项见本节“九、其它重大事项之公司股 权分置改革情况”。 六、公司解聘、聘任会计师事务所及支付报酬的情况 ２００５ 年公司继续聘任四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司定 期报告的审计机构，本年度审计费用为 ２９ 万元，到目前为止该会计师事务所已经 为公司提供审计服务 ６ 年。 七、报告期内公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处 罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 八、签字注册会计师的轮换 根据《关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计 字［２００３］１３ 号）中“为首次公开发行股票的公司提供审计服务的签字注册会计师， 43 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 在该公司上市后连续提供审计服务的期限，不得超过两个完整会计年度；签字注册 会计师连续为某一相关机构提供审计服务，不得超过五年”之规定，本公司签字注 册会计师 ２００５ 年到期，２００６ 年更换。 九、其他重大事项 （一）公司股权分置改革情况 经保荐机构推荐，公司于２００５年６月１９日被中国证监会确定为股权分置改革试 点单位。２００５年６月３０日，公司第二届董事会第十三次会议审议通过了公司股权分 置改革方案，方案主要内容为：公司非流通股股东通过向方案实施的股权登记日 登记在册流通股东按每１０股流通股支付３．８股股票对价，共支付１３６８万股股票给全 体流通股股东，获得其持有的非流通股的流通权。 ２００５年８月１日，公司２００５年度第二次临时股东大会以９８．５５％的总赞成率、流 通股股东９３．９９％的赞成率审议通过了公司股权分置改革方案。８月８日实施方案。 公司股票于２００５年８月９日恢复交易，对价股份上市流通。 序号 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 １、持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 ２４ 个 １ 李再春 月内不上市交易或者转让。 ２、在前项承诺期期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股 履行承诺 ２ 王万和 份，出售数量占公司股份总数的比例在 １２ 个月内不超过 ５％，在 ２４ 个月内不超过 １０％。 ３ 刘生会 ４ 李飚 持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 ２４ 履行承诺 ５ 郑超 个月内不上市交易或者转让。 ６ 李刚 （二）其他重要事项 披露时间 公告编号 主要内容 披露报纸 关于控股子公司四川奥特取得 ＦＡＡ 维修许可证的公 ２００５－０１－１４ ２００５－００１ 上海证券报、证券时报 告 ２００５－０２－２５ ２００５－００２ ２００４ 年度业绩快报 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－１８ ２００５－００３ 第二届董事会第七次会议决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－１８ ２００５－００４ 第二届监事会第二次会议决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－１８ ２００５－００５ 关于募集资金 ２００４ 年度使用情况的专项说明 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－１８ ２００５－００６ 独立董事关于相关事项的独立意见 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－１８ ２００５－００７ 关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－１８ ２００５－００８ 部分募集资金调整实施方式的公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－１８ ２００５－００９ 关于对折旧年限作会计估计变更的公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－１８ ２００５－０１０ 关于召开 ２００４ 年度股东大会的通知 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－１８ 海特高新 ２００４ 年年度报告摘要 上海证券报、证券时报 ２００５－０３－２９ ２００５－０１１ 关于举行 ２００４ 年度报告网上说明会的通知 上海证券报、证券时报 44 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 关于部分募集资金调整实施方式和实施地点及修改 ２００５－０４－０８ ２００５－０１２ 上海证券报、证券时报 ２００４ 年度股东大会部分议案的董事会决议公告 ２００５－０４－０８ ２００５－０１３ 关于部分募集资金调整实施方式和实施地点的公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０４－１２ ２００５－０１４ 第二届监事会第三次会议决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０４－１２ ２００５－０１５ 第二届董事会第九次会议决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０４－１２ ２００５－０１６ 关于增加 ２００４ 年度股东大会审议议案的公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０４－２０ ２００５－０１７ ２００４ 年年度报告及摘要补充更正公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０４－２７ ２００５－０１８ ２００４ 年度股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０４－３０ ２００５－０１９ 第二届董事会第十次会议决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０４－３０ 海特高新 ２００５ 年第一季度报告 上海证券报、证券时报 关于对“航空辅助动力装置（ＡＰＵ） 维修生产线开发技 ２００５－０４－３０ ２００５－０２０ 术改造项目”部分募集资金调整实施方式和实施地点 上海证券报、证券时报 的公告 ２００５－０４－３０ ２００５－０２１ 关于召开 ２００５ 年第一次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 海特高新：２００４ 年度利润分配及资本公积金转增股 ２００５－０５－２５ ２００５－０２２ 上海证券报、证券时报 本实施公告 ２００５－０６－０１ ２００５－０２３ ２００５ 年第一次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０６－０８ ２００５－０２４ 关于西安翔宇飞机维修工程有限公司成立的公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０６－２０ ２００５－０２５ 关于股权分置改革试点事项的公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０６－２３ ２００５－０２６ 股权分置改革征求意见函 上海证券报、证券时报 ２００５－０７－０１ ２００５－０２７ 第二届董事会第十三次会议决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０７－０１ 股权分置改革说明书 上海证券报、证券时报 ２００５－０７－０１ ２００５－０２８ 关于召开 ２００５ 年第二次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 ２００５－０７－１２ ２００５－０２９ 关于进行股权分置网上交流会的提示性公告 上海证券报、证券时报 关于召开 ２００５ 年第二次临时股东大会的第一次催告 ２００５－０７－１８ ２００５－０３０ 上海证券报、证券时报 通知 ２００５－０７－１８ ２００５－０３１ 关于独立董事征集投票权报告书的第一次催告通知 上海证券报、证券时报 关于 ２００５ 年第二次临时股东大会会议地点的补充公 ２００５－０７－２０ ２００５－０３２ 上海证券报、证券时报 告 关于召开 ２００５ 年第二次临时股东大会的第二次催告 ２００５－０７－２１ ２００５－０３３ 上海证券报、证券时报 通知 关于独立董事公开征集投票权报告书的第二次催告 ２００５－０７－２１ ２００５－０３４ 上海证券报、证券时报 通知 ２００５－０７－２３ ２００５－０３５ 非流通股股东追加承诺的补充公告 上海证券报、证券时报 关于召开 ２００５ 年第二次临时股东大会的第三次催 ２００５－０７－２５ ２００５－０３６ 上海证券报、证券时报 告通知 关于独立董事公开征集投票权报告书的第三次催告 ２００５－０７－２５ ２００５－０３７ 上海证券报、证券时报 通知 ２００５－０７－２７ ２００５－０３８ 股权分置改革网络投票的提示性公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０８－０２ ２００５－０３９ ２００５ 年第二次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０８－０４ ２００５－０４０ 股权分置改革方案实施公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０８－０４ ２００５－０４１ 关于股票简称变更的公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０８－０５ ２００５－０４２ ２００５ 年中期业绩快报公告 上海证券报、证券时报 45 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 ２００５－０８－２６ ２００５ 半年度报告摘要 上海证券报、证券时报 ２００５－０８－２６ ２００５－０４３ 关于股份结构变动的公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０８－２６ ２００５－０４４ 第二届董事会第十四次会议决议公告 上海证券报、证券时报 ２００５－０８－２６ ２００５－０４５ 第二届监事会第四次会议决议公告 上海证券报、证券时报 关于公司向控股子公司四川奥特附件维修有限责任 ２００５－０８－２６ ２００４－０４６ 上海证券报、证券时报 公司增资的公告 ２００５－０８－２６ ２００５－０４７ 独立董事关于公司对外担保等事项的独立意见 上海证券报、证券时报 ２００５－１０－２５ ２００５ 年第三季度报告 上海证券报、证券时报 ２００５－１１－２３ ２００５－０４８ 第二届董事会第十六次会议决议公告 上海证券报、证券时报 关于对“空客系列、波音系列等新型飞机机载设备维 ２００５－１１－２３ ２００５－０４９ 修生产线技术改造项目”部分募集资金调整实施方式 上海证券报、证券时报 和实施地点（天津）的公告 ２００５－１１－２３ ２００５－０５０ 关于召开 ２００５ 年第三次临时股东大会的通知 上海证券报、证券时报 ２００５－１２－２４ ２００５－０５１ ２００５ 年第三次临时股东大会决议公告 上海证券报、证券时报 第十节 财务报告 一、审计报告（川华信审［２００６］上字２０号） 我们审计了后附的四川海特高新技术股份有限公司（以下简称海特高新）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和 合并利润及利润分配表以及 2005 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报 表的编制是海特高新管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了海特高新 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师：杨仕珍 46 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师：蒲春宇 二零零六年四月七日 二、会计报表（附后） 资 产 负 债 表 会企 ０１ 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： １ 货币资金 ２ 五、１ １５９，１２１，０１３．１６ ２２５，３２１，５００．２０ １２３，０２１，０３４．２８ １９５，３１８，３２４．００ 短期投资 ３ － － － － 应收票据 ４ － － － － 应收股利 ５ － － ２，０２４，８６３．３０ 应收利息 ６ － － － － 应收账款 ７ 五、２ 六、１ ６６，００４，５３６．６３ ４８，０３５，２３０．１１ ２１，３６５，５９４．７８ １７，３９３，１８６．２４ 其他应收款 ８ 五、２ 六、２ ９，４１１，８６９．５５ １１，８７５，８４８．２２ １５，４９７，４６１．３７ １２，５５２，３２０．１３ 预付账款 ９ 五、３ ６，９９９，４４７．６５ １０，３８２，２６５．１０ ６，４２１，４２７．６５ ９，２１５，７９９．９２ 应收补贴款 １０ － － 存货 １１ 五、４ ４９，８７７，９２６．７０ ３５，２５０，８６４．３６ ２６，３９８，９４６．９１ ２１，０５７，６４５．６４ 待摊费用 １２ 五、５ １２３，１３５．３６ １５７，２５０．００ １０８，６６６．６７ １５２，０００．００ 一年内到期的长期债权投资 １３ － － 其他流动资产 １４ － － 流动资产合计 １８ ２９１，５３７，９２９．０５ ３３１，０２２，９５７．９９ １９４，８３７，９９４．９６ ２５５，６８９，２７５．９３ 长期投资： １９ － － － － 长期股权投资 ２０ 五、６ 六、３ ２３，５０９，６１５．３２ －８０９，８４６．３１ １８１，８７９，３０６．９０ １００，８０１，２２３．３４ 长期债权投资 ２１ － － － － 长期投资合计 ２２ ２３，５０９，６１５．３２ －８０９，８４６．３１ １８１，８７９，３０６．９０ １００，８０１，２２３．３４ 其中：合并价差 ２４ －９８，８２４．８９ －９１８，４４１．２６ － 固定资产： ２６ － － － － 固定资产原价 ２７ 五、７ ２４９，６９０，６４４．２５ １７８，０９４，０７２．６４ １００，６９９，５９５．５６ ９６，３４３，８４９．３３ 减：累计折旧 ２８ 五、７ ７７，２４２，３４７．７０ ６９，７７１，７０３．２８ ３１，７４９，３６４．５５ ３０，８９８，８７９．５３ 固定资产净值 ２９ １７２，４４８，２９６．５５ １０８，３２２，３６９．３６ ６８，９５０，２３１．０１ ６５，４４４，９６９．８０ 固定资产减值准备 ３０ － － 固定资产净额 ３１ １７２，４４８，２９６．５５ １０８，３２２，３６９．３６ ６８，９５０，２３１．０１ ６５，４４４，９６９．８０ 工程物资 ３２ － － 在建工程 ３３ 五、８ ４２，２７６，７４２．７０ ４６，１８０，０１１．４７ ２９，８８６，６１７．００ １９，０９０，４９３．７６ 固定资产清理 ３４ － － 固定资产合计 ３６ ２１４，７２５，０３９．２５ １５４，５０２，３８０．８３ ９８，８３６，８４８．０１ ８４，５３５，４６３．５６ 无形资产及其他资产： ３８ － － 47 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 无形资产 ３９ 五、９ １２，７２３，６９９．７９ １３，５９７，９４８．７５ ８，３１７，２４６．６０ ８，５０４，７７５．５２ 长期待摊费用 ４０ 五、 ６，１５２，５１２．４６ ７，９０４，１３３．５６ ３，３９６，５９５．０８ ４，３３８，００５．４６ １０ 其他长期资产 ４１ － － － － 无形资产及其它资产合计 ４２ １８，８７６，２１２．２５ ２１，５０２，０８２．３１ １１，７１３，８４１．６８ １２，８４２，７８０．９８ 递延税项： ４４ － － 递延税款借项 ４５ － － 资产总计 ４７ ５４８，６４８，７９５．８７ ５０６，２１７，５７４．８２ ４８７，２６７，９９１．５５ ４５３，８６８，７４３．８１ 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱 资 产 负 债 表 会企 ０１ 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： ４８ 短期借款 ４９ 五、１１ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ － ５，０００，０００．００ 应付票据 ５０ － － － － 应付账款 ５１ 五、１２ １３，２１０，６５８．３６ １２，４５０，５５７．２３ ２，０３６，００９．３９ ２，５８３，８０８．５８ 预收账款 ５２ 五、１２ － １９４，７９６．００ － １９４，７９６．００ 应付工资 ５３ ４１３，２８４．００ ４３９，９２１．１７ － － 应付福利费 ５４ ９１１，９９５．４４ ９７８，７５１．１５ ８４，５８９．１９ －０．００ 应付股利 ５５ － － － － 应交税金 ５６ 五、１３ ３，５００，７３４．２９ ５，６８０，９５６．３５ ２，６９１，２５５．９９ ４，６７５，２２８．３９ 其他应交款 ５７ 五、１４ ８２，７８８．２９ ７４，１４７．４６ ３７，６３８．６２ ４４，４７７．３７ 其他应付款 ５８ 五、１２ １７，４６５，３６２．７７ １６，９９０，１６５．６１ ４６，０５２，０３５．０８ ２７，４０３，１８０．９６ 预提费用 ５９ 五、１５ ３２，９２５．００ ２１，３８７．５０ － ６，６３７．５０ 预计负债 ６０ － － 一年内到期的长期负债 ６１ － － 其他流动负债 ６２ － － 流动负债合计 ６５ ５５，６１７，７４８．１５ ５６，８３０，６８２．４７ ５０，９０１，５２８．２７ ３９，９０８，１２８．８０ 长期负债： ６６ － － － － 长期借款 ６７ － － 应付债券 ６８ － － － － 长期应付款 ６９ － － － － 专项应付款 ７０ － － － － 其他长期负债 ７１ － － － － 长期负债合计 ７２ － － 递延税项： ７６ － 递延税款贷项 ７７ － － － － 负债合计 ７８ ５５，６１７，７４８．１５ ５６，８３０，６８２．４７ ５０，９０１，５２８．２７ ３９，９０８，１２８．８０ 少数股东权益 ８１ ５６，６６６，４７６．３６ ３５，４１８，６５９．１３ － － 所有者权益： ８４ － － 股本 ８５ 五、１６ １１７，５８７，２２６．００ ７８，３９１，４８４．００ １１７，５８７，２２６．００ ７８，３９１，４８４．００ 减：已归还投资 ８６ － － － － 股本净额 ８７ １１７，５８７，２２６．００ ７８，３９１，４８４．００ １１７，５８７，２２６．００ ７８，３９１，４８４．００ 48 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 资本公积 ８８ 五、１７ ２１２，０９９，１７６．０４ ２５２，３０８，７６０．２８ ２１２，０９９，１７６．０４ ２５２，３０８，７６０．２８ 盈余公积 ８９ 五、１８ ４１，４０９，０５８．５２ ３４，６３８，２３１．３６ ２３，５８１，６６５．７２ １９，６７１，８６６．９９ 其中：法定公益金 ９０ 五、１８ １０，９７９，８５１．６５ １０，９７９，８５１．６５ ６，５５７，２８８．９９ ６，５５７，２８８．９９ 未分配利润 ９１ 五、１９ ６５，２６９，１１０．８０ ４８，６２９，７５７．５８ ８３，０９８，３９５．５２ ６３，５８８，５０３．７４ 所有者权益合计 ９３ ４３６，３６４，５７１．３６ ４１３，９６８，２３３．２２ ４３６，３６６，４６３．２８ ４１３，９６０，６１５．０１ 负债及所有者权益合计 ９４ ５４８，６４８，７９５．８７ ５０６，２１７，５７４．８２ ４８７，２６７，９９１．５５ ４５３，８６８，７４３．８１ 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 会企 ０２ 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年度 金额单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、２０ 六、4 143,793,369.37 136,400,273.74 56,057,854.85 54,316,048.81 减：主营业务成本 五、２１ 六、5 70,815,160.41 54,210,882.57 29,183,963.83 21,443,923.21 主营业务税金及附加 五、２２ 2,734,419.90 4,515,470.51 1,425,381.96 1,282,136.07 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 70,243,789.06 77,673,920.66 25,448,509.06 31,589,989.53 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 五、２３ 1,388,895.78 396,014.70 1,388,895.78 331,942.00 减：营业费用 9,922,979.23 7,696,802.86 3,573,753.79 3,459,748.45 管理费用 28,945,454.15 25,339,252.95 13,223,401.03 12,936,661.94 财务费用 五、２４ -2,022,294.93 2,355,224.79 -2,556,886.09 1,728,678.81 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,786,546.39 42,678,654.76 12,597,136.11 13,796,842.33 加：投资收益（损失以“－”号填列） 五、２５ 六、6 547,792.46 -113,515.75 23,851,038.49 20,710,915.96 补贴收入 五、２６ 6,655,054.15 5,732,862.47 5,430,054.15 4,922,862.47 营业外收入 五、２７ 762.17 23,208.21 41.08 23,208.21 减：营业外支出 五、２８ 250,959.94 57,864.26 205,967.05 56,249.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号表示） 41,739,195.23 48,263,345.43 41,672,302.78 39,397,579.94 减： 所得税 3,602,586.31 5,162,598.63 2,574,315.47 2,861,560.68 减：少数股东损益 -951,868.26 6,557,109.33 - - 五、净利润 39,088,477.18 36,543,637.47 39,097,987.31 36,536,019.26 加：年初未分配利润 48,629,757.58 53,647,461.73 63,588,503.74 63,889,480.97 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 87,718,234.76 90,191,099.20 102,686,491.05 100,425,500.23 减：提取法定盈余公积 6,770,827.16 6,168,501.72 3,909,798.73 3,653,601.93 提取法定公益金 - 3,084,250.86 - 1,826,800.96 子公司提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - 634,663.63 - - 提取企业发展基金 - 317,331.81 - - 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 80,947,407.60 79,986,351.18 98,776,692.32 94,945,097.34 49 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,678,296.80 31,356,593.60 15,678,296.80 31,356,593.60 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 65,269,110.80 48,629,757.58 83,098,395.52 63,588,503.74 利润表（补充资料） １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李刚 会 计 机 构 负 责 杨红樱 现 金 流 量 表 会企 ０３ 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年度 额单位：人民币元 本年数 项 目 附注号 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 138,592,830.50 61,629,952.70 收到的税收返还 5,910,642.56 5,430,054.15 收到的其他与经营活动有关的现金 61,485,648.22 115,652,000.17 现金流入小计 205,989,121.28 182,712,007.02 购买商品、接受劳务支付的现金 66,981,008.74 27,724,370.91 支付给职工以及为职工支付的现金 15,025,551.01 5,197,409.88 支付的各项税费 25,319,580.63 17,929,852.62 支付的其他与经营活动有关的现金 五、２９ 74,353,024.00 103,768,405.47 现金流出小计 181,679,164.38 154,620,038.88 经营活动产生的现金流量净额 24,309,956.90 28,091,968.14 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - 204,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,755,600.00 3,753,600.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 3,755,600.00 3,957,600.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,687,561.45 22,415,019.07 投资所支付的现金 20,704,828.71 58,254,828.71 50 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 73,392,390.16 80,669,847.78 投资活动产生的现金流量净额 -69,636,790.16 -76,712,247.78 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 48,000,000.00 28,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 48,000,000.00 28,000,000.00 偿还债务所支付的现金 48,000,000.00 33,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,329,653.78 16,133,010.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、３０ 2,544,000.00 2,544,000.00 现金流出小计 68,873,653.78 51,677,010.08 筹资活动产生的现金流量净额 -20,873,653.78 -23,677,010.08 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -66,200,487.04 -72,297,289.72 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱 现 金 流 量 表 会企 ０３ 表 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 本年数 补 充 资 料 附注号 合并数 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 39,088,477.18 39,097,987.31 加：少数股东损益 -951,868.26 - 计提的资产减值准备 2,277,459.16 746,762.34 固定资产折旧 12,997,269.88 5,255,596.17 无形资产摊销 874,248.96 187,528.92 长期待摊费用摊销 1,751,621.10 941,410.38 待摊费用减少（减：增加） 34,114.64 43,333.33 预提费用增加（减：减少） 12,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 78,998.35 79,416.05 固定资产报废损失 31,152.00 - 财务费用 1,250,767.07 454,713.28 投资损失（减：收益） -547,792.46 -23,851,038.49 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -14,627,062.34 -5,341,301.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -26,078,124.83 -7,130,558.19 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,985,408.91 17,474,830.77 其他 133,287.54 133,287.54 51 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 24,309,956.90 28,091,968.14 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ３、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 159,121,013.16 123,021,034.28 减：现金的期初余额 225,321,500.20 195,318,324.00 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -66,200,487.04 -72,297,289.72 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱 52 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 合并资产减值准备明细表 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 ４，１６４，０８８．６１ ２，２７７，４５９．１６ ５５９，８２６．６５ ５，８８１，７２１．１２ 其中：应收帐款 ３，４１１，０５３．４３ １，９６６，９８７．４８ ５５９，８２６．６５ ４，８１８，２１４．２６ 其他应收款 ７５３，０３５．１８ ３１０，４７１．６８ － １，０６３，５０６．８６ 二、短期投资跌价准备合计 － － － － 其中：股票投资 － 债券投资 － 三、存货跌价准备合计 － － － － 其中：库存商品 － 原材料 － 四、长期投资减值准备合计 － － － － 其中：长期股权投资 － 长期债券投资 － 五、固定资产减值准备合计 － － － － 其中：房屋、建筑物 － 运输设备 － 六、无形资产减值准备合计 － － － － 其中：专利权 － 商标权 － 七、在建工程减值准备 － 八、委托贷款减值准备 － 公司负责人：李再春 主管会计工作的负责人：李刚 会计机构负责人：杨红樱 合并净资产收益及每股收益 编制单位：四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年度 ２００４ 年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 １６．１０％ １６．５１％ ０．６０ ０．７２ １８．７６％ ２８．４６％ ０．９９ １．２１ 营业利润 ７．９７％ ８．１７％ ０．３０ ０．３６ １０．３１％ １５．６４％ ０．５４ ０．６６ 净利润 ８．９６％ ９．１９％ ０．３３ ０．４０ ８．８３％ １３．３９％ ０．４７ ０．５７ 扣除非经常性损益 ８．７８％ ９．００％ ０．３３ ０．３９ ８．６７％ １３．１６％ ０．４６ ０．５６ 后的净利润 53 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 非经常性损益项目 ２００５ 年度 ２００４ 年度 处置固定资产等长期资产 -110,150.35 -23,756.94 财政补贴 1,165,000.00 810,000.00 营业外收入、支出 -140,047.42 -34656.05 非经常性损益影响所得税 -61,381.25 -112,738.05 少数股东损益 -76,370.30 751,587.01 合计 777,050.68 638,848.96 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 加权平均净资产收益率＝报告期利润／（报告期初净资产＋报告期净利润／２＋报告期 配股增加的净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数／报告期月份 数－现金分配股利×减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数） 加权平均每股收益＝报告期利润／（期初股本总数＋报告期因公积金转增股本和股票 股利分配增加股份数＋报告期因配股增加股份数／增加股份下一月份起至报告期期 末的月份数／报告期月份数） 三、会计报表附注 会计报表附注 一、公司简介 四川海特高新技术股份有限公司（以下简称本公司）前身为四川海特高新技 术公司，1992 年 10 月经四川省工商行政管理局批准成立, 登记为集体所有制，注 册资金 50 万元，1997 年 10 月经四川省工商行政管理局批准注册资金变更为 450 万元。1999 年 7 月经四川省科委《关于四川海特高新技术公司改制申请的批复》[川 科委成(1999)13 号]文批准，四川海特高新技术公司进行产权界定，明晰产权后与 四川省科委发明协会脱离挂靠关系并改制为有限责任公司，注册资本 1000 万元。 2000 年 9 月 30 日经四川省人民政府《关于设立四川海特高新技术股份有限公司的 54 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 批复》[川府函(2000)291 号]批准，同意四川海特高新技术有限公司整体变更为四 川海特高新技术股份有限公司，发起人为四川海特高新技术有限公司的原全体股 东，即李再春、王万和、李飚、郑超、刘生会、李刚六人。2000 年 11 月经四川省 工商行政管理局批准登记注册，注册资本 5439.14 万元。 根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]105 号文核准，本公司于 2004 年 7 月 6 日公开发行 2,400 万股人民币普通股（A 股）股票，并于 2004 年 7 月 21 日在深圳证券交易所中小企业板块上市交易，股票代码 002023。 2005 年 5 月，公司以资本公积转增股本，每 10 股转增 5 股，变更后注册资本 为 11758.72 万元。 2005 年 8 月，公司 A 股股权分置改革方案经 2005 年第二次临时股东大会审议 通过，方案为股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有 1 股流通股股票将 获得非流通股股东支付的 0.38 股股票对价，非流通股东共支付对价 1368 万股，股 权分置改革方案已于 2005 年 8 月 10 日实施完毕，方案实施后公司总股本不变， 原非流通股东持有股权比例由 69.38％下降为 57.75％。 公司现企业法人营业执照号：5100001802461，法定代表人：李再春，注册地 址：成都市高新技术产业开发区高朋大道 21 号。 本公司经营范围主要是：飞机机载无线电、仪表、电气设备的维修；开展电 缆，电视设备，电子测绘仪器方面的技术服务与咨询，批发零售电缆，电视设备 及电子测绘器材（不含卫星地面接收设备），电子产品、交电、建筑材料，经营企 业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机 械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品 及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；航空小型发动机维修（凭维修 许可证经营）。 2001 年 7 月 24 日，成都市对外贸易合作委员会以[2001]成外经贸字第 113 号 文，核准本公司经营自营进出口业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 55 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 所有外币业务，按其发生时中国人民银行公布的当日市场价折合为记账本位 币，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合本位币进行调整，差额按不同对象 分别列入相应的科目。 6、 现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、 坏账核算方法 (1)坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应 收款项。 (2)坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 (3)坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准 备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 30% 4-5年 50% 5年以上 100% 对纳入合并会计报表的单位之间的往来不计提坏账准备。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下,收到债务单位当期 偿还的部分债务,逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的,按照先 发生先收回的原则确定,剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 56 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 8、 存货核算方法 (1)存货分类 存货分为：原材料、低值易耗品、维修成本（在产品） 、在途材料。 (2)存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 (3)存货计价方法和摊销方法 各种存货按取得时的实际成本记账，发出原材料采用个别计价法。维修成本 按订单法归集相关成本，期末维修成本仅包含按订单归集的领用原器件成本，与 维修相关的工时费用等均转入当期主营业务成本。低值易耗品在领用时采用一次 摊销法。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、 长期投资核算方法 ⑴长期股权投资 A.长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的价款中 包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 B.以放弃非现金资产（不含股权）而取得的长期股权投资，投资成本以放弃 的非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 C.对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投 资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的长期股权投资 占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权 资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 D. 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所 有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单 位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资 期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按十年 平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 若该差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 E.处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投 57 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 资损益。 ⑵长期债权投资 A.按实际支付的价款计价，但实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的利 息不计入长期债权投资成本。 B.长期债权投资溢折价在购入后至到期前的期间采用直线法摊销，债权投资 按期计算应收利息，并确认为当期投资收益。 C.处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得的收入的差额确认为当 期投资损益。 ⑶长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值时，按可收回金额低于长期 投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 １０、 固定资产核算方法 （１）固定资产标准 使用期限超过一年的房屋建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生产经营 有关的设备、器具、工具等，作为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品，单 位价值在 ２０００ 元以上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （２）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运 输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及 预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋及建筑物 ３０ 年 ３．２３％ ３％ 其中：土地 ５０ 年 ２％ ０％ 专用设备 ８年 １２．１２５％ ３％ 运输设备 ５年 １９．４０％ ３％ 其他设备 ５年 １９．４０％ ３％ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确 58 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 定折旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收 回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： １）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ２）由于技术进步的原因已不可使用的固定资产； ３）虽然规定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ４）已遭毁损以致不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ５）其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11、 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到预定可使用状态之前发生的在建工程 专门借款所发生的借款费用，在同时满足资产已经支出、借款费用已经发生及为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时计入在建工程；在建工 程达到预定可使用状态后，确认为固定资产。 期末公司对在建工程逐项进行检查，对有证据表明在建工程已经发生了减值 的，按预计可回收金额低于在建工程账面价值的差额提取在建工程减值准备。 12、 无形资产核算方法 (1)无形资产计价 a.购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；b.投资者投入的无形资 产，按投资各方确认的价值为实际成本;c.自行开发并按法律程序申请取得的无形 资产,按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法 公司的各项无形资产按合同或法律、规章规定的有效使用期孰低原则平均摊 销，合同和法律、规章没有明确规定有效期的，按不超过 10 年的期限摊销。土地 使用权按 50 年平均摊销。对无形资产预计已经不能给企业带来未来经济利益的， 将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 (3)无形资产减值准备 期末公司逐项检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按预 计可收回金额低于无形资产账面价值的金额计提无形资产减值准备。 59 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 13、 长期待摊费用摊销方法 (1) 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集， 在开始生产经营当月一次转入损益。 (2)其他长期待摊费用：按实际成本计价,在费用项目的受益期限内分期平均摊 销。对不能使以后会计期间受益的费用项目，将尚未摊销的该项目摊余价值全部 转入当期损益。 14、 借款费用核算方法 (1)因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及 辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 (2)借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发 生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非 正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确 认为当期费用。 (3)借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×资本化率 15、 收入确认原则 (1) 销售商品的收入 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2) 提供劳务的收入 在已提供劳务或技术服务，相关的成本能可靠计量，其收入已经收到或相关 经济利益能够流入，确认收入的实现。 (3)让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入金额能够可靠的计量。 16、 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、 合并会计报表编制方法 （１）合并的会计方法 60 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额， 并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并 会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围： 本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公 司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质 控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总 额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在 10%以下，该单位当期 净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10%以下。 18、 会计政策、会计估计变更 （1）会计政策变更 本年度无会计政策变更。 （2）会计估计变更 根据本公司第二届董事会第七次会议，2005 年 1 月 1 日起改变部分固定资产 类别的折旧年限，具体变更列示如下： 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 固定资产类别 变更前 变更后 变更前 变更后 房屋建筑物 20 30 4.85 3.23 专用设备 5 8 19.40 12.125 上述会计估计变更导致本年减少计提折旧 8,336,141.63 元，增加本年利润总额 8,336,141.63 元。 三、税 项 公司的主要税费种类及征收率如下： 种 类 计算依据 征收率 营业税 航空检测、校验；技术服务、转让及工程劳务收入 5% 增值税 航空维修服务收入 17%、6% 注 1 城建税 应纳增值税额+营业税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33%、15% 注 2 教育费附加 应纳增值税额+营业税额 3% 副食品调整基金 营业收入 1‰ 注 1、根据财政部、国家税务总局（2000）102 号文，为支持飞机维修行业的 61 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 发展，经国务院批准，自 2000 年 1 月 1 日起对飞机维修劳务增值税实际税负超过 6％的部分实行由税务机关即征即退的政策。2003 年 4 月以前，本公司实际实行按 6％缴纳增值税；2003 年 4 月以后根据上述文件及川国税直计函[2005]1 号文，对 本公司飞机维修劳务，按 17%的法定税率征收增值税后，增值税实际税负超过 6% 的部分，可享受即征即退的税收优惠政策。 西安翔宇飞机维修工程有限责任公司、四川奥特附件维修有限责任公司、四 川亚美动力技术有限公司尚未取得一般纳税人资格认定，增值税按飞机维修劳务 6%的税率征收。 注 2、根据财税字［1994］001 号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若 干优惠政策的通知》和四川省地方税务局直属征收分局川地税直审（2000）256 号文，本公司作为高新技术开发区的高新技术企业，企业所得税减按 15％的税率 征收。 四川海特航空检测开发有限公司作为国家级高新技术开发区的高新技术企业 及四川省信息产业厅认定的软件企业，从 2001 年 9 月起所得税减按 15％的税率征 收，并可享受两年免征、三年减半征收的优惠政策，2005 年属减半征收期，按照 15％的税率减半计算征收企业所得税。 四川奥特附件维修有限责任公司属成都高新技术产业开发区的高新技术企 业，所得税减按 15％征收。经成都市人民政府、成都高新区外经贸委批准，四川 奥特附件维修有限责任公司于 2002 年 9 月 9 日取得中外合资经营企业法人营业执 照，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第八条及川府发 [2000]26 号文和成都高新区国家税务局成高国税发[2004]49 号文，该公司 2005 年 度按照 15％的税率减半征收外商投资企业所得税。 武汉天河南方航空技术开发有限公司根据财税字［1994］001 号《财政部、国 家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》和武汉市地方税务局江汉区分 局江地税减免字第 2003003 号和江地税减免字第 2003004 号，该公司作为新办的 独立核算的技术服务业的企业，2001 至 2002 年免缴企业所得税，2003 年起减按 15%缴纳企业所得税。 上海沪特航空技术有限公司根据国税发〔 1992〕114 号文，该公司作为在上海 浦东新区设立的内联企业，按 15%的比例缴纳企业所得税。 四川银燕创新机电技术有限公司作为成都高新技术产业开发区的高新技术企 业，根据成高地税函[2003]126 号，该公司从 2003 年 7 月起按 15%缴纳企业所得 62 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 税。 湖南湘特航空电子有限公司作为长沙高新技术产业开发区的高新技术企业 （湖南省科学技术局 2003 年 7 月颁发的高新技术认证，证书号 0343001B0724 号）， 自 2004 年起执行 15%的所得税税率。 四川亚美动力技术有限公司作为成都高新技术产业开发区的高新技术企业 （ 四 川 省 科 学 技 术 厅 2004 年 3 月 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 认 定 证 书 ， 证 书 号 0451001A0525 号），经成都市高新区税务局同意，该公司自 2005 年起享受两年免 征企业所得税的优惠政策，2005 年属免征期。 西安翔宇飞机维修工程有限责任公司根据财税字［1994］001 号《财政部、国 家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》和国税发[2005]129 号文，该公 司作为西安高新技术产业开发区的高新技术企业（西安市科学技术局 2005 年 10 月 19 日颁发的高新技术认证，证书号 0561101A1433 号）。西安市高新区税务局 同意公司所得税减按 15％的税率征收，并可享受两年免征的优惠政策，2005 年度 免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况： 注册地 注册资本（万 投资额 拥有权益 是否合并 公司名称 经营范围 址 元） （万元） 比例 会计报表 四川奥特附件维修 成都 3000 航空机械.附件维修研制开发 1530 51.00% 是 有限责任公司 四川银燕创新机电 航空设备、电子、电气、机械 成都 500 475 95.00% 是 设备研制及技术服务 技术有限公司 四川海特航空检测 航空设备的测试、校验、开发、 成都 500 475 95.00% 是 开发有限公司 研制 湖南湘特航空电子 航空机载电子设备的检测、研 长沙 500 255 51.00% 是 有限公司 究和开发 武汉天河南方航空技术 航空机载电子设备技术开发 武汉 510 260 51.00% 是 开发有限公司 及咨询服务 四川亚美动力技术 航空设备的开发、软硬件开发 成都 1000 1000 100.00% 是 有限公司 及维修服务 法律、行政法规、国务院决定规 西安翔宇飞机维修工 定应经许可的，经审批机关批准 西安 4700 2350 50.00% 是 程有限责任公司 并经工商行政管理机关登记注册 后的经营项目 63 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 上海沪特航空技术有 航空机载设备技术软件开发、 上海 3000 1500 50.00% 是（注 1） 限公司 检测维修 通用航空器及航空机载设备维 天津翔宇航空维修工 修、地面设备设施制作维修、通 天津 830 415 50.00% 否（注 2） 程有限公司 用航空器的批发兼零售、机械加 工；电子维修 注 1：该公司由合资双方共同控制，故采用比例合并法。 注 2： 2005 年 11 月底，由本公司与东方通用航空公司、太原沙飞特航空技 术开发有限公司共同出资收购天津翔宇航空维修工程有限公司，并将该公司注册 资本增资至 830 万元，其中本公司持股 50%，由于截止年底该公司尚未正常经营， 因此暂未将该公司纳入合并范围。 3、报告期合并范围变更的内容和原因 2005 年 5 月，本公司与西安翔宇航空科技股份有限公司共同出资 4700 万元组 建西安翔宇飞机维修工程有限责任公司，本公司持股 50%，并在西安翔宇飞机维 修工程有限责任公司的七人董事会中拥有四名董事，从 2005 年 6 月开始将该公司 纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、 货币资金 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 现 金 5,300,577.58 1,029,158.68 银行存款 153,820,435.58 224,292,341.52 合 计 159,121,013.16 225,321,500.20 （2）货币资金年末数较年初数减少 6620.05 万元主要系本公司募集资金项目 使用货币资金所致。 2、 应收款项 a) 应收账款 账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 60,681,324.01 85.69 3,034,066.20 41,884,386.12 81.41 2,094,219.30 一至二年 4,737,978.92 6.69 473,892.60 6,004,469.47 11.67 600,446.95 64 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 二至三年 3,139,626.80 4.43 627,735.95 3,508,412.09 6.82 701,682.42 三至四年 2,246,955.33 3.17 674,086.60 49,015.86 0.10 14,704.76 四至五年 16,865.83 0.02 8,432.91 五年以上 合 计 70,822,750.89 100.00 4,818,214.26 51,446,283.54 100.00 3,411,053.43 注 1：应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：应收账款期末余额中前 5 名金额合计为 4001.94 万元，占总额的 56.51%。 注 3：应收账款年末数较年初数增加 1937.65 万元，主要系新设西安翔宇飞机 维修工程有限责任公司及四川亚美动力技术有限公司下半年新增收入未到正常回 款期导致应收帐款增加。 b) 其他应收款 账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 3,897,108.82 37.20 194,857.44 10,842,591.85 85.86 542,129.60 一至二年 4,881,052.22 46.60 488,010.52 1,463,527.28 11.59 146,352.73 二至三年 1,287,151.10 12.29 257,619.62 322,764.27 2.55 64,552.85 三至四年 410,064.27 3.91 123,019.28 四至五年 五年以上 合 计 10,475,376.41 100.00 1,063,506.86 12,628,883.40 100.00 753,035.18 注 1：其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 注 2：其他应收款期末余额中前 5 名金额合计为 592.90 万元，占总额的 56.60%。 注 3：其他应收款期末余额中大额账户列示如下： 欠款单位 账龄 金额 欠款原因 成都众信航空机载设备研究所 一至二年 2,000,000.00 借款 太原沙飞特航空技术开发有限公司 一至二年 1,375,577.21 往来款 南航湖北飞机维修厂 一至二年 1,230,000.00 借款 南航湖北分公司 一年以内 908,416.74 往来款 天津翔宇航空维修工程有限公司 一年以内 415,000.00 借款 李志民 一年以内 366,004.46 借款 65 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 3、 预付账款 账龄分析列示如下： 账龄 年 末 数 年 初 数 金额 比例(％) 金额 比例(％) 一年以内 6,937,947.65 99.12 10,235,417.32 98.59 一至二年 10,000.00 0.14 146,847.78 1.41 二至三年 51,500.00 0.74 三年以上 合 计 6,999,447.65 100.00 10,382,265.10 100.00 注 1：预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4、 存货及存货跌价准备 存货账面余额及跌价准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 原材料 45,499,738.33 29,114,643.89 低值易耗品 659,321.46 875,754.99 在产品 3,718,866.91 5,260,465.48 合 计 49,877,926.70 35,250,864.36 注：存货年末余额比年初余额增加 1462.71 万元，增长率为 41.49％，主要系 根据生产经营需要增加购进航空器材所致。 5、 待摊费用 项 目 年末数 年初数 结存原因 房屋租赁费 5,250.00 受益期内 1,916.60 低值易耗品 35,000.00 顾问费 75,000.00 广告宣传费 42,000.00 信息披露费 108,666.67 受益期内 车辆保险费、养路费 12,552.09 受益期内 合 计 123,135.36 157,250.00 6、 长期投资 ⑴项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 66 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 长期股权投资 -809,846.31 23,951,628.09 -367,833.54 23,509,615.32 其中:股权投资差额 -918,441.26 7,110,059.76 430,695.84 5,760,922.66 长期债权投资 合 计 -809,846.31 23,951,628.09 -367,833.54 23,509,615.32 长期投资年末余额比年初余额增加 2431.95 万元，主要系本年公司对太原沙飞 特航空技术开发有限公司进行增资，新增对天津翔宇航空维修工程有限公司投资；子公司西安翔 宇飞机维修工程有限责任公司增加对成都富凯飞机工程服务有限公司投资；子公司四川银燕创 新机电技术有限公司对中国（海南）改革发展研究院投资所致。 ⑵长期股权投资 A.其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 年末数 占被投资公司股权比例(%) 太原沙飞特航空技术开发有限公司 2000.4- 796,664.87 35.71 天津翔宇航空维修工程有限公司 2005.11- 4,155,028.71 50 成都富凯飞机工程服务有限公司 2005.6- 7,796,999.08 35.6 中国（海南）改革发展研究院 2005.4- 5,000,000.00 4.68 合 计 17,748,692.66 本年公司与太原沙飞特航空技术开发有限公司的其他股东进行了等比例增 资，增资后该公司注册资本为 688 万元，本公司仍持有其 35.71％的股份。 本年公司子公司西安翔宇飞机维修工程有限责任公司以评估价购买西安翔宇航空科技股 份有限公司对成都富凯飞机工程服务有限公司的投资，购买价格为1295 万元。 本年公司与太原沙飞特航空技术开发有限公司、中国东方通用航空公司共同收购 原天津翔宇航空维修工程有限公司的全部股权，并增资至 830 万元，其中本公司 持股 50%。 本年公司子公司四川银燕创新机电技术有限公司增加对中国（海南）改革发 展研究院的投资，投资金额为 500 万元。 按权益法核算的其他股权投资明细如下： 本期被投资 本期增加投资 本期收回 被投资公司名称 初始投资额 年初数 单位权益增 累计增减额 年末数 金额 投资 减额 太原沙飞特航空技术 3,060,000.00 108,594.95 959,280.36 -271,210.44 -2,263,335.13 796,664.87 开发有限公司 天津翔宇航空维修工 4,155,028.71 4,155,028.71 0.00 4,155,028.71 程有限公司 成都富凯飞机工程服 1,069,739.8 6,727,259.26 6,727,259.26 1,069,739.82 7,796,999.08 务有限公司 2 67 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 中国（海南）改革发 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 展研究院 合 计 18,942,287.97 108,594.95 16,841,568.33 798,529.38 - -1,193,595.31 17,748,692.66 上述期末余额中未包含股权投资差额。 B.股权投资差额 类别 初始金额 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 年末数 四川奥特附件维修有限 2000 年7 月－ -360,423.29 -270,317.44 0.00 -36,042.36 -234,275.08 责任公司股权投资差额 2010 年6 月 湖南湘特航空电子有限 2000 年7 月－ -275,128.94 -153,613.66 0.00 -27,512.88 -126,100.78 公司股权投资差额 2010 年6 月 四川海特航空检测开发 2001 年7 月－ -1,070,538.90 -695,850.32 0.00 -107,053.92 -588,796.40 有限公司股权投资差额 2011 年6 月 四川亚美动力有限公司 2003年12月－ 887,319.02 0 887,319.02 36,971.65 850,347.37 股权投资差额 2013 年11 月 上海沪特航空技术有限 2004 年6 月－ 213,812.56 201,340.16 0.00 21,381.24 179,958.92 0.00 公司股权投资差额 2014 年5 月 成都富凯飞机工程服务 2005 年7 月－ 6,222,740.74 6,222,740.74 362,993.19 0.00 5,859,747.55 有限公司 2015 年6 月 合 计 -918,441.26 7,110,059.76 250,736.92 179,958.92 5,760,922.66 其中：本期增加的四川亚美动力有限公司股权投资差额为本公司本年对四川 亚美动力有限公司增资时，四川海特航空检测开发有限公司对该公司的投资的账 面价值与按股权比例应享有的该公司的净资产价值之间的差额。 本期增加的成都富凯飞机工程服务有限公司股权投资差额为本公司子公司西 安翔宇飞机维修工程有限责任公司以评估价购买西安翔宇航空科技股份有限公司 对成都富凯飞机工程服务有限公司的投资，购买价格与按股权比例应享有的该公 司的净资产价值之间的差额。 7、 固定资产及折旧 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 50,757,695.72 42,271,043.99 93,028,739.71 土地 12,353,084.32 6,947,697.00 19,300,781.32 专用设备 102,840,862.50 24,154,392.09 6,816,553.44 120,178,701.15 运输设备 6,665,527.51 5,010,762.48 112,127.60 11,564,162.39 其他 5,476,902.59 769,744.60 628,387.51 5,618,259.68 合 计 178,094,072.64 79,153,640.16 7,557,068.55 249,690,644.25 68 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 （2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 4,595,612.32 2,527,008.10 7,122,620.42 土地 145,123.10 324,245.18 469,368.28 专用设备 56,894,229.42 8,318,849.67 4,843,737.01 60,369,342.08 运输设备 4,138,215.93 1,345,504.16 79,036.68 5,404,683.41 其他 3,998,522.51 481,662.77 603,851.77 3,876,333.51 合 计 69,771,703.28 12,997,269.88 5,526,625.46 77,242,347.70 注 1：固定资产年末比年初增加 7,159.66 万元，其中增加数主要系本年度新增 合并报表子公司西安翔宇飞机维修工程有限责任公司固定资产原值 2382.11 万元， 子公司四川奥特附件维修有限责任公司在建工程－奥特高新区中试基地及奥特高 新区土地转固增加原值 3281.07 万元（其中土地 370.19 万元），购买和自制专用设 备增加 1731.55 万元，减少数主要系本期处置报废部分专用设备减少固定资产原值 681.66 万元。 注 2：子公司四川奥特附件维修有限责任公司以其账面余额 367.10 万元的高 新区土地作为抵押物取得 500 万元的抵押贷款。 注 3：报告期内无应提取减值准备的情况。 8、 在建工程 完工进 类 别 预算数 资金来源 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 度（％） 自筹和募 海特自制设备 4,021,915.19 3,159,184.09 6,478,311.50 - 702,787.78 集资金 发动机试车台 募集资金 60 7,931,686.00 12,956,419.65 - - 20,888,105.65 ＡＴＥＣ６０００ 技 术 募集资金 65 7,136,892.57 12,131.78 - - 7,149,024.35 改造 其他 募集资金 70 - 1,146,699.22 - - 1,146,699.22 亚美自制设备 自筹 100 1,029,766.47 215,683.00 1,245,449.47 - 仪表综合测试 自筹 100 718,107.52 718,107.52 - 台 ＡＲＩＮＣ４２９ 综 合 自筹 100 167,734.01 167,734.01 - 实验台 ＦＭＣ 控制显示器 自筹 100 143,170.28 143,170.28 - ＣＯＬＬＩＮＳ ９００ 系 列通讯导航设 自筹 100 550,937.50 38,125.00 484,841.06 104,221.44 备 沪特瓶体开发 自筹 100 115,100.00 115,100.00 - 奥特高新区中 自筹 100 13,117,459.42 15,991,368.59 29,108,828.01 - 69 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 试基地 奥特高新区土 自筹 100 3,701,887.72 3,701,887.72 - 地 大流量气源系 自筹 90 4,150,000.00 1,748,692.23 - - 5,898,692.23 统１ 米 １７１ 燃油测试 自筹 75 1,763,152.59 825,377.63 - - 2,588,530.22 系统 Ｂ７３７ 滑油综合 自筹 75 1,075,875.20 286,542.22 - - 1,362,417.42 测试系统 预付设备款 自筹 50 409,000.00 19,000.00 390,000.00 ７３７ＮＧ－ＡＣＭ 测试 自筹 30 - 788,060.58 - - 788,060.58 设备 压缩空气加热 自筹 60 - 589,609.74 - - 589,609.74 设备 ＡＮ－９Ｂ 自筹 2,600.00 2,600.00 ＣＳＤ／２ＤＧ 技改 自筹 70 - 854,123.20 - - 854,123.20 冯家湾厂房 自筹 100 - 55,856.20 55,856.20 - 各子公司自制 自筹 80 147,327.00 707,952.44 549,187.13 - 306,092.31 及外购设备 合计 46,180,011.47 39,378,425.57 42,787,472.90 494,221.44 42,276, 742.70 注 1：本公司用自筹资金及募集资金构建房屋设备等，无利息资本化金额。 注 2：在建工程本年增加数，主要系公司自制设备增加 315.92 万元、发动机 试车台基建及购置设备 1295.64 万元、外购其他设备 114.67 万元、子公司四川奥 特附件维修有限责任公司高新区中试基地基建增加在建工程 1599.14 万元、以及其 他外购及自制设备增加在建工程所致。 注 3：本期在建工程减少数主要系子公司四川奥特附件维修有限责任公司高新 区中试基地完工，与土地一并转入固定资产，本公司及子公司外购及自制设备完 工并转入固定资产。 注 4：报告期内无应提取减值准备的情况。 9、 无形资产 （1）明细列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 土地使用权 （谢家祠） 2,264,422.85 2,323,623.41 土地使用权 （冯家湾） 6,052,823.75 6,181,152.11 非专利技术 4,406,453.19 5,093,173.23 70 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 合 计 12,723,699.79 13,597,948.75 （2）年末余额及增减明细列示如下： 取得 本年 本年 项目 原始价值 年初数 本年 摊销 累积摊销 年末数 剩余推销年限 方式 增加 转出 土地使用权 股东 2,629,492.89 2,323,623.41 59,200.56 365,070.04 2,264,422.85 （谢家祠） 投入 38年3个月 土地使用权 购买 6,383,959.98 6,181,152.11 128,328.36 331,136.23 6,052,823.75 （冯家湾） 47年2个月 股东 非专利技术 6,867,200.00 5,093,173.23 686,720.04 2,460,746.81 4,406,453.19 投入 6年5个月 合计 15,880,652.87 13,597,948.75 0 874,248.96 3,156,953.08 12,723,699.79 注：报告期内无应提取减值准备的情况。 10、 长期待摊费用 本年 增 剩余摊销 种 类 原始金额 年初数 本年摊销额 累积摊销额 年末数 年限 加额 土地租金(奥特) 1,775,392.83 919,976.34 193,679.16 1,049,095.65 726,297.18 45 个月 租入土地构筑 4,846,679.26 2,646,151.76 616,531.56 2,817,059.06 2,029,620.20 45 个月 物费(奥特) 技术资料费 3,316,000.00 3,039,666.67 663,194.82 939,528.15 2,376,471.85 43 个月 技术资料费 91,077.28 85,005.44 18,215.52 24,287.36 66,789.92 44 个月 技术资料费 1,300,000.00 1,213,333.35 260,000.04 346,666.69 953,333.31 47 个月 合 计 11,329,149.37 7,904,133.56 1,751,621.10 5,176,636.91 6,152,512.46 注：子公司四川奥特附件维修有限责任公司租用土地费用及在相关土地上修 建的房屋建筑物，在租入土地有效期内分期摊销。 11、 短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 担保借款 15,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 5,000,000.00 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 注 1：年末担保贷款中，本公司向子公司四川海特航空检测技术开发有限公司 500 万元贷款提供担保，向子公司四川奥特附件维修有限责任公司 1000 万元贷款 提供担保；抵押贷款为子公司四川奥特附件维修有限责任公司以其高新区土地做 为抵押物取得 500 万元的抵押贷款。 71 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 注 2：短期贷款中无逾期贷款。 12、 应付款项 （1）应付账款 项 目 年末数 年初数 应付帐款 13,210,658.36 12,450,557.23 合 计 13,210,658.36 12,450,557.23 注：应付账款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （2）预收账款 项 目 年末数 年初数 预收账款 194,796.00 合 计 194,796.00 （3）其他应付款 项 目 年末数 年初数 其他应付款 17,465,362.77 16,990,165.61 合 计 17,465,362.77 16,990,165.61 注 1：其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 注 2：其他应付款 2005 年 12 月 31 日余额中的主要账户列示如下： 欠款单位 账 龄 年末数 备 注 新加坡 TPA 集团 一年以内 8,896,639.73 奥特公司工程借款 高新区管委会 二至三年 2,167,200.00 应付高新区土地款 高新区管委会 四至五年 3,212,400.00 应付冯家湾土地款 注：其中应付高新区管委会的土地款系根据购地协议，需分期支付的款项。 13、 应交税金 税 种 税率 年末数 年初数 增值税 17% 1,160,523.64 1,158,514.23 城建税 7% 77,740.64 82,313.69 营业税 5% -1,105.19 289,166.63 个人所得税 57,529.57 1,743,014.54 企业所得税 33％、15％ 2,180,253.27 2,481,534.93 土地使用税 4 元/平方米 199.80 房产税 25,592.56 -73,587.67 合 计 3,500,734.29 5,680,956.35 72 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 14、 其他应交款 类 别 计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 3% 34,281.33 36,879.66 副调基金 1‰ 33,698.31 20,741.92 其他附加税 14,808.65 16,525.88 合 计 82,788.29 74,147.46 15、 预提费用 项 目 年末数 年初数 预提借款利息 20,925.00 21,387.50 其他 12,000.00 合 计 32,925.00 21,387.50 16、 股本 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日（股权分置改革前） ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日（股权分置改革后） 项目 股份数量 占百分比 项目 股份数量 占百分比 一、有限售条件的流通 一、未上市流通股 54,391,484.00 69.38% 67,912,194.00 57.75% 股 （一）股权分置改革变 （一）发起人股 54,391,484.00 69.38% 更的有限售条件的流 67,907,226.00 57.75% 通股 １、国家及国有法人持 １、国家股 股 ２、国有法人股 ２、境内一般法人持股 ３、境内法人股 ３、境内自然人持股 67,907,226.00 57.75% ４、境外法人、自然人 ４、外资法人股 持股 ５、自然人股 54,391,484.00 69.38% ５、其他 ６、其他 （二）内部职工股 （二）定向法人股 １、国家股 （三）机构投资者配售 ２、国有法人股 股份 ３、境内法人股 （四）高管股份（＊注 4,968.00 0.004% ４、外资法人股 ３） ５、自然人股 （五）其他 ６、其他 73 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 二、无限售条件的流通 二、已上市流通股份 24,000,000.00 30.62% 49,675,032.00 42.25% 股 （一）有限售条件的 流通股 １、内部职工股 （一）人民币普通股 49,675,032.00 42.25% ２、机构投资者配售股 份 ３、高管股份 （二）境内上市外资股 ４、其他 （二）无限售条件的 24,000,000.00 30.62% 流通股 １、人民币普通股 （三）境外上市外资股 24,000,000.00 30.62% ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 （四）其他 ４、其他 三、股份总数 78,391,484.00 100.00% 三、股份总数 117,587,226.00 100.00% （１） 股本增减变动情况表 本年股权分置 年初持股 年末持股 改革增减变动 其他 项 目 公积金转股 持股比 （ “＋”为 （注 ３） 持股比例 持股量(股) 持股量(股) 例(%) 增，“－”为减） (%) 一、非流通股份 54,391,484 69.38 27,195,742 -81,587,226 （一）发起人股 54,391,484 69.38 27,195,742 -81,587,226 其中：自然人股 54,391,484 69.38 27,195,742 -81,587,226 （二）定向法人股 二、流通股份 24,000,000 30.62 12,000,000 81,587,226 - 117,587,226 100.00 （一）有限售条件的流通股 67,907,226 4,968 67,912,194 57.75 １、国家及国有法人持股 ２、境内一般法人持股 ３、境内自然人持股 67,907,226 4,968 67,912,194 57.75 ４、境外法人、自然人持股 ５、其他 （二）无限售条件的流通股 24,000,000 30.62 12,000,000 13,680,000 -4,968 49,675,032 42.25 74 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 １、人民币普通股 24,000,000 30.62 12,000,000 13,680,000 -4,968 49,675,032 42.25 ２、境内上市外资股 ３、境外上市外资股 ４、其他 三、股份总数 78,391,484 100.00 39,195,742 - - 117,587,226 100.00 （２）有限售条件的流通股股东持有流通股数量及限售条件 有限售条件股数 序号 股东名称 可上市流通时间 限售条件 （股） 持有的非流通股股份自获得上市流通权 5,879,361 ２００７ 年 ８ 月 ８ 日 之日起，在二十四个月内不上市交易或 者转让；在前述承诺期满后，通过深圳 5,879,361 ２００８ 年 ８ 月 ８ 日 １ 李再春 证券交易所挂牌交易出售股份数量占海 特高新股份总数的比例在十二个月内不 34,567,588 ２００９ 年 ８ 月 ８ 日 超过百分之五，在二十四个月内不超过 百分之十。 持有的非流通股股份自获得上市流通权 5,879,361 ２００７ 年 ８ 月 ８ 日 之日起，在二十四个月内不上市交易或 者转让；在前述承诺期满后， 通过深圳 证券交易所挂牌交易出售股份数量占海 ２ 王万和 1,434,247 ２００８ 年 ８ 月 ８ 日 特高新股份总数的比例在十二个月内不 超过百分之五，在二十四个月内不超过 百分之十。 依据《公司法》对公司董事、监事、高 4,968 级管理人员持有本公司股份的规定 持有的非流通股股份自获得上市流通权 ３ 刘生会 4,264,574 ２００７ 年 ８ 月 ８ 日 之日起，在二十四个月内不上市交易或 者转让； 持有的非流通股股份自获得上市流通权 ４ 李飚 3,599,083 ２００７ 年 ８ 月 ８ 日 之日起，在二十四个月内不上市交易或 者转让； 持有的非流通股股份自获得上市流通权 ５ 郑超 3,599,083 ２００７ 年 ８ 月 ８ 日 之日起，在二十四个月内不上市交易或 者转让； 持有的非流通股股份自获得上市流通权 ６ 李刚 2,804,568 ２００７ 年 ８ 月 ８ 日 之日起，在二十四个月内不上市交易或 者转让； 合计 67,912,194 75 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 注 1：2005 年 8 月 1 日，公司 A 股股权分置改革方案经 2005 年第二次临时股 东大会审议通过，方案为股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有 1 股流 通股股票将获得非流通股股东支付的 0.38 股股票对价，非流通股东共支付对价 1368 万股，股权分置改革方案已于 2005 年 8 月 10 日实施完毕，方案实施后，公 司总股本不变。 注 2：本年公司股本增加系公司实施分配方案，以公积金每 10 股转增 5 股，共 计转增股本 3919.57 万股。 注 3：高管持股及其他增减 4968 股系王万和先生持有的公司流通股份，作为境 内自然人持有的有限售条件股份列示。 17、 资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股权投资准备 8,532,470.97 1,381,038.58 9,913,509.55 股本溢价 240,268,480.00 41,739,742.00 198,528,738.00 其 他 3,507,809.31 149,119.18 3,656,928.49 合 计 252,308,760.28 1,530,157.76 41,739,742.00 212,099,176.04 注 1：资本公积－股权投资准备本年增加系对外投资的初始投资成本小于应享 有被投资单位所有者权益份额的差额记入数。 注 2：资本公积－其他本年增加系本年关联交易差价转入 13.74 万元及无法支 付的应付款项转入 1.17 万元。 注 3：资本公积－股本溢价本年减少系公司实施分配方案，以公积金每 10 股转 增 5 股，共计转增股本 3919.57 万股。另根据相关规定，将公司今年股权分置改革 相关费用 254.4 万元作冲减资本公积－股本溢价处理。 18、 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 23,658,379.71 6,770,827.16 30,429,206.87 法定公益金 10,979,851.65 0.00 10,979,851.65 任意盈余公积 合计 34,638,231.36 6,770,827.16 41,409,058.52 注：根据修改后的《公司法》规定，本公司今年起不再计提法定公益金。 19、 未分配利润 项 目 2005 年 2004 年 年 初 数 48,629,757.58 53,647,461.73 76 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 本期增加 39,088,477.18 36,543,637.47 本期减少 22,449,123.96 41,561,341.62 其中：提取法定盈余公积 6,770,827.16 7,120,497.16 提取法定公益金 - 3,084,250.86 提取职工奖励及福利基金 应付普通股股利 15,678,296.80 31,356,593.60 年 末 数 65,269,110.80 48,629,757.58 20、 主营业务收入 类 别 本年数 上年数 航空维修、检测收入 134,378,723.33 130,150,400.46 航空检测设备销售 4,532,566.04 1,352,893.28 航空技术开发与转让 4,882,080.00 4,896,980.00 合 计 143,793,369.37 136,400,273.74 注 1： 2005 年销售前五名客户的销售额为 9955.21 万元，占销售收入的 69.23%。 注 2：主营业务收入地区分布表： 地 区 本年数 上年数 东北地区 13,219,400.58 7,059,070.51 华北地区 27,929,216.07 35,930,886.49 华东地区 9,806,054.77 13,090,913.98 西北地区 9,549,413.56 7,430,469.31 中南地区 38,533,621.10 28,819,000.13 西南地区 44,755,663.29 44,069,933.32 合 计 143,793,369.37 136,400,273.74 21、 主营业务成本 类 别 本年数 上年数 航空维修、检测成本 67,526,385.84 52,983,798.55 航空检测设备销售 3,288,774.57 1,201,247.02 航空技术开发与转让 25,837.00 合 计 70,815,160.41 54,210,882.57 注：主营业务成本本年数较上年数增加 1660.43 万元，增幅为 30.63%，主要 系公司发动机大修及改装业务增加，导致主营业务成本增幅大于主营业务收入增 77 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 幅。 22、 主营业务税金及附加 类 别 计缴标准 本年数 上年数 营业税 5% 1,298,335.60 3,310,314.08 城建税 7% 839,503.01 690,501.08 教育费附加 3% 367,496.87 310,744.86 副食品调控基金 1‰ 111,405.05 84,419.19 其 他 117,679.37 119,491.30 合 计 2,734,419.90 4,515,470.51 注：主营业务税金及附加本年数较上年数减少 178.11 万元，减幅为 39.44%， 主要系子公司四川奥特附件维修有限责任公司和武汉天河南方航空技术开发有限 公司的检测服务收入下降，以及增值税应税收入比重上升，致使营业税计提金额 下降，导致主营业务税金及附加减少。 23、 其他业务利润 项 目 本年数 上年数 其他业务收入: 房租及物管收入等 2,101,979.22 867,423.24 合 计 2,101,979.22 867,423.24 其他业务利润: 房租及物管收入等 1,388,895.78 396,014.70 合 计 1,388,895.78 396,014.70 注：其他业务利润本年数较上年数增加 99.29 万元，增幅为 250.72%，主要系 新增房屋租赁收入 123.45 万元所致。 24、 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 1,250,767.07 2,864,749.68 减：利息收入 3,300,167.18 523,802.16 汇兑损失 - 减：汇兑收益 - 金融机构手续费 27,105.18 14,277.27 其 他 合 计 -2,022,294.93 2,355,224.79 78 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 注：本年财务费用增加主要系公司募集资金到位后，利息收入增加所致。 25、 投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 其他股权投资收益 798,529.38 -271,652.49 其中：按成本法核算的投资收益 按权益法核算的投资收益 798,529.38 -247,895.55 股权转让收益 -23,756.94 股权投资差额摊销 -250,736.92 158,136.74 合 计 547,792.46 -113,515.75 26、 补贴收入 项 目 本年数 上年数 增值税退税款 5,490,054.15 4,922,862.47 财政补贴 1,165,000.00 810,000.00 合计 6,655,054.15 5,732,862.47 注 1：根据财政部、国家税务总局（2000）102 号文和四川省国家税务局直属 征收分局川国税直计函[2005]1 号文，对本公司飞机维修劳务增值税实际税负超过 6%的部分，按即征即退的税收优惠政策办理，公司 2005 年实际收到增值税退税款 549.01 万元。 注 2：财政补贴系本公司子公司四川海特航空检测开发有限公司收到成都市高 新区财政产业扶持金 90.00 万元，本公司子公司上海沪特航空技术有限公司收到营 业税补贴 21.50 万元，本公司子公司武汉天河南方航空技术开发有限公司收到营业 税补贴 5.00 万元。 27、 营业外收入 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净收益 606.30 3,208.21 转让非专利技术 - 罚款收入 其 他 155.87 20,000.00 合 计 762.17 23,208.21 28、 营业外支出 项 目 本年数 上年数 79 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 处置固定资产损失 110,756.65 13,247.03 滞纳金等支出 9,338.79 3,353.23 捐赠支出 119,971.00 28,000.00 其 他 10,893.50 13,264.00 合 计 250,959.94 57,864.26 29、 支付的其他与经营活动有关的现金： 支付的其他与经营活动有关的现金本期为 74,353,024.00 元，主要系营业费用、 管理费用及往来款中的现金支出。 30、 支付的其他与筹资活动有关的现金： 支付的其他与筹资活动有关的现金本期为 2,544,000.00 元，主要系本公司为实 施股权分置改革而发生的律师费、公告费、中介机构费用等相关现金支出（不含 相关差旅、交通、会议等费用）。 六、母公司会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、应收账款 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 19,313,949.29 83.35 965,569.94 14,751,947.01 78.56 737,418.92 一至二年 1,184,445.79 5.11 118,444.58 1,613,490.47 8.59 161,034.51 二至三年 821,000.66 3.54 164,200.13 2,364,863.86 12.59 472,972.77 三至四年 1,837,115.39 7.93 551,134.62 49,015.86 0.26 14,704.76 四至五年 16,865.83 0.07 8,432.91 五年以上 合 计 23,173,376.96 100.00 1,807,782.18 18,779,317.20 100.00 1,386,130.96 注 1 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：应收账款期末余额中前 5 名金额合计为 1218.77 万元，占总额的 52.59%。 2、其他应收款 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 一年以内 13,537,912.09 84.69 82,904.49 11,631,707.85 91.00 92,636.65 一至二年 1,241,269.29 7.76 124,126.93 927,819.46 7.26 92,781.95 二至三年 797,833.03 4.99 159,566.61 222,764.27 1.74 44,552.85 三至四年 410,064.27 2.56 123,019.28 80 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 四至五年 五年以上 合 计 15,987,078.68 100.00 489,617.31 12,782,291.58 100.00 229,971.45 注 1：其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠 款。 注 2：其他应收款期末余额中前 5 名金额合计为 1,408.92 万元，占总额的 88.13%。 注 3：其他应收款期末余额中大额账户列示如下： 欠款单位 账龄 金额 欠款原因 四川奥特附件维修有限责任公司 一年以内 11,879,822.31 往来款 太原沙飞特航空技术开发有限公司 一至二年 1,375,577.21 往来款 天津翔宇航空维修工程有限公司 一年以内 415,000.00 往来款 俄罗斯 ATG 航空集团 二年以内 307,225.00 拟投资款 成都市规划局 三至四年 111,600.00 押金 民用航空协会 一年以内 100,000.00 往来款 3、长期投资 年初数 年末数 ⑴项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 100,801,223.34 83,599,432.98 2,521,349.42 181,879,306.90 其中:股权投资差额 -350,723.78 112,527.20 -463,250.98 合 计 100,801,223.34 83,599,432.98 2,521,349.42 181,879,306.90 ⑵长期股权投资 A、其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本(%) 四川奥特附件维修有限责任公司 2000.7--- 21,482,030.00 43.25 四川银燕创新机电技术有限公司 2000.7--- 29,523,603.64 95 四川海特航空检测开发有限公司 2001.6--- 21,337,988.11 55 湖南湘特航空电子有限公司 2000.7--- 1,714,974.68 51 武汉天河南方航空技术开发有限公司 2001.1--- 3,035,916.80 51 太原沙飞特航空技术开发有限公司 2000.4--- 796,664.87 35.71 上海沪特航空技术有限公司 2003.4-2023.4 16,110,378.54 50 四川亚美动力技术有限公司 2003.11-2023.11 59,604,346.26 90 81 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 西安翔宇飞机维修工程有限责任公司 2005.7- 24,118,375.29 50 天津翔宇航空维修工程有限公司 2005.11- 4,155,028.71 50 合 计 181,879,306.90 上述期末余额中包含股权投资差额。 B、按权益法核算的其他股权投资明细如下： 本期被投资单 本期分回或 被投资公司名称 初始投资额 追加投资 期初余额 累计增减额 期末余额 位权益增减额 应收股利 四川奥特附件维 7,300,000.00 23,223,313.35 -1,741,283.35 14,182,030.00 21,482,030.00 修有限责任公司 四川银燕创新机 4,750,000.00 24,960,843.75 4,562,759.89 24,773,603.64 29,523,603.64 电技术有限公司 四川海特航空检 2,136,999.58 16,184,650.20 5,153,337.91 19,200,988.53 21,337,988.11 测开发有限公司 湖南湘特航空电 2,550,000.00 1,693,358.28 225,616.40 204,000.00 -835,025.32 1,714,974.68 子有限公司 武汉天河南方航空 2,605,000.00 4,696,192.79 -371,169.06 1,289,106.93 430,916.80 3,035,916.80 技术开发有限公司 太原沙飞特航空技 3,060,000.00 108,594.95 959,280.36 -271,210.44 0.00 -2,263,335.13 796,664.87 术开发有限公司 上海沪特航空技 13,428,782.17 15,953,811.91 0.00 1,072,281.92 915,715.29 2,681,596.37 16,110,378.54 术有限公司 四川亚美动力技 15,221,880.00 13,980,458.11 30,887,319.02 14,736,569.13 44,382,466.26 59,604,346.26 术有限公司 西安翔宇飞机维修 23,500,000.00 23,500,000.00 618,375.29 618,375.29 24,118,375.29 工程有限责任公司 天津翔宇航空维修 4,155,028.71 4,155,028.71 4,155,028.71 工程有限公司 合 计 78,707,690.46 100,801,223.34 59,501,628.09 23,985,277.69 2,408,822.22 103,171,616.44 181,879,306.90 上述期末余额中包含股权投资差额。 C、股权投资差额 类别 初始金额 摊销期限 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 年末数 湖南湘特航空电子有 2000 年 7 月－ -275,128.94 -153,613.66 -27,512.88 -126,100.78 限公司股权投资差额 2010 年 6 月 四川海特航空检测开发 2001 年 7 月－ -613,000.42 -398,450.28 -61,300.08 -337,150.20 有限公司股权投资差额 2011 年 6 月 上海沪特航空技术有 2004 年 6 月－ 213,812.56 201,340.16 0.00 21,381.24 179,958.92 0.00 限公司 2014 年 5 月 合计 -674,316.80 -350,723.78 -67,431.72 179,958.92 -463,250.98 4、主营业务收入 类 别 本年数 上年数 82 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 航空维修服务 56,057,854.85 52,991,548.81 航空检测设备销售 航空技术开发及转让 1,324,500.00 合 计 56,057,854.85 54,316,048.81 注 1： 2005 年销售前五名客户的销售额为 4377.53 万元，占销售收入的 78.09%。 注 2：主营业务收入地区分布表： 地 区 本年数 上年数 东北地区 4,041,443.22 4,728,840.78 华北地区 21,617,197.68 22,304,217.30 华东地区 1,839,094.12 1,593,910.77 西北地区 864,761.61 1,169,804.20 中南地区 10,612,345.02 7,244,938.88 西南地区 17,083,013.20 17,274,336.88 合 计 56,057,854.85 54,316,048.81 5、主营业务成本 类 别 本年数 上年数 航空维修服务 29,183,963.83 21,443,923.21 航空检测设备销售 航空技术开发及转让 合 计 21,443,923.21 29,183,963.83 注：主营业务成本本年数较上年数增加 774.00 万元，增幅为 36.09%，主要系 公司发动机大修及改装业务成本上升，以及航修业务换件成本增加所致。 6、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 其他股权投资收益 23,783,606.77 20,634,575.42 其中：按成本法核算的投资收益 其中：按权益法核算的投资收益 23,783,606.77 20,634,575.42 其中：股权转让收益 股权投资差额摊销 67,431.72 76,340.54 长期债权投资收益 83 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 其 他 合 计 23,851,038.49 20,710,915.96 七、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质或 关联方名称 注册地址 主营业务 法定代表人 关系 类型 四川奥特附件维修 有限责任公司 成都市高新区高朋大道 航空机械技术服务 子公司 中外合资经营 李再春 四川银燕创新机电 技术有限公司 成都市高新区高朋大道 航空设备销售 子公司 有限责任公司 李刚 四川海特航空检测 航空设备测试、开发、技术转 开发有限公司 成都高新区起步区工业园 让 子公司 有限责任公司 李刚 湖南湘特航空电子 有限公司 长沙市黄花机场 航空电子技术服务 子公司 有限责任公司 王万和 武汉天河南方航空 技术开发有限公司 武汉江汉开发区郭杜湾 航空电子技术报务 子公司 有限责任公司 李再春 四川亚美动力技术 航空设备的开发、计算机软硬 有限公司 成都高新区冯家湾工业园 件开发服务 子公司 有限责任公司 李刚 法律、行政法规、国务院决 西安翔宇飞机维修 定规定应经许可的，经审批 工程有限责任公司 西安市高新区高新四路16号 机关批准并经工商行政管理 子公司 有限责任公司 李飚 机关登记注册后的经营项目 通用航空器及航空机载设备 天津翔宇航空维 维修、地面设备设施制作维 修工程有限公司 天津滨海国际机场内 修、通用航空器的批发兼零 子公司 有限责任公司 李再春 售、机械加工；电子维修 李再春 主要投资人 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 四川奥特附件维修有限责任公司 3000 万元 3000 万元 四川银燕创新机电技术有限公司 500 万元 500 万元 四川海特航空检测开发有限公司 500 万元 500 万元 湖南湘特航空电子有限公司 500 万元 500 万元 武汉天河南方航空技术开发有限公司 510 万元 510 万元 四川亚美动力技术有限公司 1000 万元 1000 万元 西安翔宇飞机维修工程有限责任公司 4700 万元 4700 万元 天津翔宇航空维修工程有限公司 30 万元 800 万元 830 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例 % 金额 比例% 84 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 四川奥特附件维修有限责任公司 1530 万 51.00 1530 万 51.00 四川银燕创新机电技术有限公司 475 万 95.00 475 万 95.00 四川海特航空检测开发有限公司 475 万 95.00 475 万 95.00 湖南湘特航空电子有限公司 255 万 51.00 255 万 51.00 武汉天河南方航空技术开发有限公司 260 万 51.00 260 万 51.00 四川亚美动力技术有限公司 1000 万 100.00 1000 万 100.00 西安翔宇飞机维修工程有限责任公司 2350万 50.00 2350 万 50.00 天津翔宇航空维修工程有限公司 415 万 50.00 415 万 50.00 李再春 3710.59 万 47.33 1855.29 万 933.25 万 7.93 4632.63 万 39.40 4、存在共同控制关系的关联方 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海沪特航空技 上海张江高科技 航空机载设备技术软 合营企业 有限责任公司 周赤 术有限公司 园区郭守敬路 件开发及检测维修 5、存在共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 上海沪特航空技术有限公司 3000 万元 3000 万元 6、存在共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加数 本期减少数 年末数 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 上海沪特航空技术有限公司 1500 万 50.00 1500 万 50.00 7、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 四川蓝海置业有限公司 与主要投资者关系密切的家庭成员直接控制 太原沙飞特航空技术开发有限公司 联营企业 吴逢秀 与主要投资者关系密切的家庭成员 李飚 主要投资者 李刚 主要投资者 王万和 主要投资者 刘生会 主要投资者 郑超 主要投资者 四川海特投资有限公司 受主要投资者控制的公司 8、关联交易 1）本公司对子公司贷款提供担保 85 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 本报告期，本公司为子公司四川海特航空检测技术开发有限公司流动资金贷 款 500 万元提供贷款担保，担保期限至 2006 年 11 月 24 日该贷款到期时终止； 本报告期，本公司为子公司四川奥特附件维修有限责任公司贷款 1000 万元提 供担保，担保期限为 2005 年 6 月 22 日至 2006 年 6 月 21 日。 2）偿还股东技术资料采购垫款 本报告期，公司归还股东李再春、王万和、李飚、李刚用于技术资料采购的 垫款 246.5172 万元。 9、关联方应收应付款项余额 年末数 年初数 项 目 金 额 比例 金 额 比例 其他应收款： 太原沙飞特航空技术开发有限公司 1,443,942.53 13.78% 1,408,151.41 11.15% 其他应付款： 天津翔宇航空维修工程有限公司 415,000.00 2.38% 吴逢秀 30,000.00 0.17% 30,000.00 0.18% 八、承诺事项 本公司无重大的需披露的承诺事项。 九、或有事项 本公司无重大的需披露的或有事项。 十、涉诉事项 本公司无重大的需披露的诉讼事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司无重大的需披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 2005 年 8 月，公司 A 股股权分置改革方案经 2005 年第二次临时股东大会审 议通过，方案为股份变更登记日登记在册的全体流通股股东每持有 1 股流通股股 票将获得非流通股股东支付的 0.38 股股票对价，非流通股东共支付对价 1368 万 股，股权分置改革方案已于 2005 年 8 月 10 日实施完毕，方案实施后，公司总股 本不变，原非流通股东持有公司股份变为 67,907,226 股，占公司股本总额的比例 由 69.38％下降为 57.75％，其中，第一大股东李再春先生持有公司股份 46,326,310 股，占公司股本总额的比例为 39.40%；原流通股股东持有公司股份变为 49,680,000 股，占公司股本总额的比例由实施前的 30.62%增至 42.25%。同时原非流通股股东 86 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 承诺其持有的公司股份将自获得上市流通权之日起，至少在二十四个月内不上市 交易或者转让。另持股 5%以上的原非流通股股东李再春先生、王万和先生承诺在 上述承诺期期满后，其通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司 股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超出百分之十。 通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一的，自该 事实发生之日起两个工作日内做出公告。 十三、补充资料 合并净资产收益率和每股收益 报告期利润 ２００５ 年度 ２００４ 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 １６．１０％ １６．５１％ ０．６０ ０．７２ １８．７６％ ２８．４６％ ０．９９ １．２１ 营业利润 ７．９７％ ８．１７％ ０．３０ ０．３６ １０．３１％ １５．６４％ ０．５４ ０．６６ 净利润 ８．９６％ ９．１９％ ０．３３ ０．４０ ８．８３％ １３．３９％ ０．４７ ０．５７ 扣除非经常性损 ８．７８％ ９．００％ ０．３３ ０．３９ ８．６７％ １３．１６％ ０．４６ ０．５６ 益后的净利润 扣除非经常性损益后的净利润 序号 项 目 金 额 一 净利润 39,088,477.18 二 非经常性损益项目 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 1 -110,150.35 资产产生的损益； 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； 3 各种形式的政府补贴； 1,165,000.00 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 5 机构获得的短期投资损益除外； 6 委托投资损益； 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的减值准备后的其他各 7 -140,047.42 项营业外收入、支出； 8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9 以前年度已经计提各项减值准备的转回； 10 债务重组损益； 11 资产置换损益； 12 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 87 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 13 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； 14 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目； 15 所得税影响 -61,381.25 16 少数股东损益 -76,370.30 合 计 777,050.68 三 扣除非经常性损益后的净利润 38,311,426.50 注：全面摊薄净资产收益率=报告期利润/年末净资产 加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告年初净资产＋报告期净利润/2+报告期配股增加的 净资产 ×新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数/报告期月份数 -现金分配股利×减少净资产 下一月份起至报告期年末的月份数 /报告期月份数） 全面摊薄每股收益=报告期利润/年末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/〔年初股本总数+（报告期因公积金转增股本和股票股利分配 增加股份数 +报告期因配股增加股份数）×增加股份下一月份起至报告期年末的月份数/报告期月份 数〕 四川海特高新技术股份有限公司 公司法定代表人：李再春 主管会计工作的公司负责人：李刚 公司会计机构负责人：杨红樱 2006 年 4 月 7 日 第十一节 备查文件目录 一、载有公司董事长李再春先生签字、公司盖章的 2005 年年度报告文本原件。 二、载有公司董事长李再春先生、总经理李刚先生及财务总监杨红樱女士签名 并公司盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在《证券时报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 88 四川海特高新技术股份有限公司 ２００５ 年年度报告 五、以上备查文件的备置地点：公司证券办公室。 四川海特高新技术股份有限公司 董事长：李再春 ２００６ 年 ４ 月 ７ 日 89