中弘退(000979)科苑集团2005年年度报告

安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年年度报告 安徽省科苑（集团）股份有限公司 ANHUI KOYO (GROUP) CO.,LTD. 2006 年 4 月 安徽﹒ 宿州 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示…………………………………………………2 二、公司基本情况简介………………………………………3 三、会计数据和业务数据摘要………………………………4 四、股本变动和股东情况……………………………………6 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………8 六、公司治理结构……………………………………………12 七、股东大会情况简介………………………………………14 八、董事会报告………………………………………………15 九、监事会报告………………………………………………25 十、重要事项…………………………………………………27 十一、财务报告………………………………………………31 十二、备查文件目录…………………………………………31 1 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本年度报告已经公司第三届董事会第十五次会议审议通过。会议 应到董事 7 名，实到董事 6 名，独立董事许志榕先生缺席本次会议。 没有董事、监事、高级管理人员对本年度报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 董事长吴立平先生、总经理郭林清先生、财务总监顾维宏先生声明： 保证公司本年度报告中财务报告真实、完整。 公司本年度报告已经深圳鹏城会计师事务所审计，并出具了带强调事 项段的无保留意见的审计报告。 安徽省科苑（集团）股份有限公司董事会 2006 年 4 月 11 日 2 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 二、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽省科苑（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：ANHUI KOYO (GROUP) CO.,LTD. 公司名称简称：科苑集团 二、公司法定代表人：吴立平 三、公司董事会秘书：欧阳明 公司证券事务代表：马刚 联系电话：（0557）3920707 传 真：（0557）3912448 电子信箱： dmb@koyogroup.com 联系地址：安徽省宿州市浍水路 271 号 四、公司注册及办公地址：安徽省宿州市浍水路 271 号 邮政编码：234023 公司网址：http://www.koyogroup.com 公司电子信箱：dmb@koyogroup.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 A股简称：科苑集团 A股代码：000979 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1995 年 1 月 28 日 注册地点：安徽省宿州市浍水路 271 号 公司最近一次变更注册登记日期：2003 年 6 月 11 日 注册地点：安徽省宿州市浍水路 271 号 企业法人营业执照注册号：3400001300014 税务登记号码：342200711774766 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 3 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 项 目 本期数 利润总额 -125,909,530.77 净利润 -125,025,605.39 扣除非经常性损益后的净利润 -130,566,919.71 主营业务利润 12,640,035.71 其他业务利润 617,657.69 营业利润 -100,878,361.33 补贴收入 212,799.00 投资收益 -30,572,483.76 营业外收支净额 5,328,515.32 经营活动产生的现金流量净额 -71,922,120.31 现金及现金等价物净增加额 -54,970,193.06 二、扣除的非经常性损益金额合计为 5,541,314.32 元，涉及项目有： 单位：人民币元 项 目 金 额 处置固定资产收入 6,008,315.58 罚款净收入 130,682.00 补贴收入 212,799.00 其他 124,120.64 小计 6,475,917.22 处理固定资产净损失 657,277.49 罚款支出 90,244.51 其他 187,080.90 小计 934,602.90 非经常性损益影响金额 5,541,314.32 4 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 三、公司近三年的主要会计数据及财务指标 单位：人民币元 项 目 2005 年 2004 年 2003 年调整前 2003 年调整后 主营业务收入 282,539,391.56 351,259,376.11 324,250,726.72 324,250,726.72 利润总额 -125,909,530.77 -290,723,865.45 4,610,428.00 3,727,061.48 净利润 -125,025,605.39 -290,612,797.75 1,439,612.83 556,246.31 总资产 743,698,988.39 832,680,643.55 938,759,450.18 1,074,638,799.78 股东权益 30,449,102.63 155,029,204.02 457,362,244.22 445,642,001.77 摊薄后每股收益 -1.33 -3.09 0.02 0.006 加权后平均每股收益 -1.33 -3.09 0.02 0.006 扣除非经常性收益后的 -1.39 -3.08 -0.18 -0.21 每股收益 每股净资产 0.32 1.65 4.87 4.74 调整后的每股净资产 0.01 1.58 4.77 4.65 每股经营活动产生的现 -0.77 -0.54 0.52 0.52 金流量净额 净资产收益率(%) -410.61 -187.46 0.31 0.001 加权净资产收益率(%) -135.14 -96.76 0.32 0.001 扣除非经营性损益后的 -141.13 -96.51 -3.80 -0.05 加权净资产收益率(%) 四、报告期内股东权益变动情况 股本 项目 资 本 公 积 盈 余 公 积 法定公益金 未 分 配 利 润 股东权益合计 (万股) 期初数 9400.00 351,895,840.28 12,497,055.77 4,165,685.25 -303,363,692.03 155,029,204.02 本期增加 - 445 ,504.00 - - - 445,504.00 本期减少 - - - - -125,025,605.39 -125,025,605.39 期末数 9400.00 352,341,344.28 12,497,055.77 4,165,685.25 -428,389,297.42 30,449,102.63 变动原因 股权投资准备增加 公司本年度亏损 公司本年度亏损 五、按照中国证监会公司公开发行证券公司的信息披露编报规则第九 号的规定计算的净资产收益率和每股收益： 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 净资产收益率(%) 净资产收益率(%) (元/股) (元/股) 主营业务利润 41.51 13.66 0.13 0.13 营业利润 -331.30 -109.04 -1.07 -1.07 净利润 -410.61 -135.14 -1.33 -1.33 扣除非经常性损 -428.80 -141.13 -1.39 -1.39 益后的净利润 5 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股本变动情况表 单位：万股 本期送 本期公积金 本 期 项 目 期初数 本期配股 增发 期末数 股 转增股本 其他变动 一、尚未流通股份 5400.00 5400.00 1、发起人股份 5400.00 5400.00 国家持有股份 境内法人股份 5184.00 5184.00 境外法人股份 其他 216.00 216.00 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 5400.00 5400.00 二、已流通股份 4000.00 4000.00 人民币普通股 4000.00 4000.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 已上市流通股份合计 4000.00 4000.00 股本总数 9400.00 9400.00 二、股票发行与上市情况 （一）经中国证监会发行字[2000]53 号文批准，于 2000 年 5 月 12-13 日通过深圳交 易所系统发行 4000 万元社会公众股（A股），每股发行价 10.08 元。2000 年 6 月 16 日 获准上市交易。截止报告期末，公司前三年没有股票及衍生证券发行情况。 （二）报告期内股份总数及结构变动情况：本期股份总数及结构没有发生变动。 三、主要股东持股情况介绍 （一）报告期末公司股东总户数为 24792 户。 （二）报告期末持有公司股票的前十名股东情况： 名 股东名称 本期末持 本期持股变 持股占总股 质押或冻结的股份数 股份类别 股份性质 动增减情况 本比例(%) 量（股） 次 股数（股） （+-） 1 安徽省应用技术研究所 41,560,000 44.21 质押冻结 1780 万股 未流通 法人股 司法冻结 2376 万股 2 上海申多利实业公司 7,580,000 8.06 无 未流通 国有法人股 3 宿州市技术服务有限公 2,700,000 2.87 司法冻结 270 万股 未流通 法人股 6 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 司 4 汪德荣 540,000 0.57 无 未流通 自然人股 5 李健 405,000 0.43 无 未流通 自然人股 6 夏洪亮 405,000 0.43 无 未流通 自然人股 7 刘勇 405,000 0.43 无 未流通 自然人股 8 胡明 405,000 0.43 无 未流通 自然人股 9 王伟林 188,094 0.20 不详 流通股 10 陈志伟 178,000 0.19 不详 流通股 1、本公司控股股东未发生变更。 2、本公司前 1、3、4、5、6、7、8 名股东为发起人股东，本公司第 2 名股东持有 的股权为控股股东安徽省应用技术研究所转让所致。未知其他流通股东之间是否存在关 联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、持股 5%（含 5%）以上股东为安徽省应用技术研究所和上海申多利实业公司。 报告期内安徽省应用技术研究所所持股份 41,560,000 股全部被质押或冻结；上海申 多利实业公司所持 7,580,000 股无质押或冻结情况。 （三）公司控股股东情况介绍 1、控股股东名称：安徽省应用技术研究所，法定代表人：肖宝恒；成立日期：1981 年 3 月；注册资本：2888 万元人民币，公司类型：有限责任公司；经营范围：高新技术 产业投资、技术咨询、技术中介，养殖技术服务，计算机软件开发，装潢材料销售、设 计、制作、发布国内路牌、灯箱、霓虹灯、印刷品广告。 2、公司控股股东实际控制人简介 名称：上海庆安科技发展有限公司；法定代表人：肖宝恒；成立日期：1998 年 3 月；注册资本：1.7 亿元人民币；公司类型：有限责任公司（国内合资）；经营范围： 高新技术、工农业项目投资及咨询，五金交电、石化产品（除成品油）、针纺织品及原 料（除棉花）、建材、金属材料、通讯设备、计算机及配件、服装服饰，自营和代理除 国家规定以外的进出口业务，三来一补，对销和转口贸易。 本公司最终控制人为吴彦，男，1966 年 6 月生，北京市人，中国公民，无他国和地 区居留权，自 1995 年起，即在北京金海达投资管理有限责任公司任总经理。 本公司与实际控制人产权与控制关系如下图（表）所示： 吴彦 20.625% 北京金海达投资管理有限责任公司 30% 上海庆安科技发展有限公司 7 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 33.67% 安徽省应用技术研究所 44.21% 安徽省科苑（集团）股份有限公司 （四）报告期末公司前十名流通股股东情况： 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 （全称） （股） （A、B、H股或其它） 王伟林 188,094 A股 陈志伟 178,000 A股 袁厚斌 170,319 A股 张月华 158,800 A股 郑 青 147,000 A股 周国群 123,700 A股 平 凡 109,800 A股 陈祖涛 88,100 A股 周祖芳 86,900 A股 石咏梅 86,760 A股 未知公司前十大流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》中规定的一致行动人。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职务 性 年龄 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 别 吴立平 董事长 男 40 2003.12—2006.12 － － 郭林清 董事、总经理 男 42 2005.06—2006.12 － － 董建军 董事 男 43 2005.03—2006.12 － － 徐 述 董事 男 42 2005.06—2006.12 － － 戴新民 独立董事 男 43 2005.03—2006.12 － － 高 峰 独立董事 男 37 2005.03—2006.12 － － 许志榕 独立董事 男 38 2005.06—2006.12 － － 庞厚刚 监事会主席 男 42 2005.06—2006.12 － － 孙 嵘 监事 男 37 2003.12—2006.12 － － 朱继军 监事 男 46 2003.12—2006.12 － － 8 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 戚 晨 副总经理 男 38 2005.08— － － 梁大荟 副总经理 男 37 2003.12— － － 欧阳明 副总经理、董秘 男 37 2003.12— － － 丁 建 副总经理 男 37 2005.08－ － － 顾维宏 财务总监 男 35 2003.12— － － 注：报告期内无董事、监事在本公司股东单位任职。 二、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历及在除股东单位外 的其他单位任职或兼职情况 姓 名 职 务 主要工作经历除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 曾任浙江信联股份有限公司财务部会计、宝钢集团浙江金属制品公司财务科 长，1995 年至 2002 年历任浙江信联股份有限公司财务部经理、财务总监、 吴立平 董事长 常务副总经理、总经理。现任安徽省科苑（集团）股份有限公司董事长、安 徽科苑化工有限公司董事长。 曾任中国公共关系公司边境贸易部主管，海南中诚集团公司总经理助理，海 董事、 南金厦装饰工程有限公司常务副总经理，香港康瑞国际工程有限公司执行董 郭林清 总经理 事总经理、长德（新加坡）私人股份有限公司中国房地产事业部总经理。现 任安徽省科苑集团股份有限公司董事兼总经理。 曾先后在安徽省石化厅技校、安徽省纺织中专学校担任讲师、教育科科长； 1992 年起先后任中国华源（集团）总裁秘书，上海华源股份有限公司总经理 助理兼投资部总经理、生物医药事业部总经理；上海信安信息技术发展股份 董建军 董事 有限公司副总经理；上海庆安科技发展有限公司总会计师、副总经理；安徽 省科苑（集团）股份有限公司董事、总经理；上海庆安科技发展有限公司副 总经理。现任安徽省科苑集团股份有限公司董事。 曾任吉林省华侨企业公司长春股份有限公司驻广州办事处主任，广东省汇元 实业公司经理，深圳宝安建材发展总公司农业发展部经理，保利科技有限公 司舰船部珠海经营部经理，珠海经济特区利安集团董事，广东大鹏房地产开 徐 述 董事 发公司董事及广州大鹏房地产开发公司董事，上海仲林舞剧文化艺术发展公 司董事长，中同信实业有限公司董事长，《今日民航－空中高尔夫文摘》编 委副主任。现任安徽省科苑集团股份有限公司董事。 １９８４年华东冶金学院会计系任教。１９９１年担任华东冶金学院经济管 理系会计教研室副主任，１９９７年任安徽工业大学管理学院会计系主任、 党支部书记，会计管理研究所所长。２００４年３月被评为会计学教授。现 戴新民 独立董事 任中国会计学会财务成本分会理事，全国高协组织教材研究与编写委员会委 员，中国注册会计师协会会员（CPA），安徽工业大学公司治理与运营研究中 心（省级）副主任，会计学硕士生导师，院党总支委员，院学术委员会副主 任委员。现任安徽省科苑（集团）股份有限公司独立董事。 1994 年起先后担任安徽省农机管理局工程师、安徽安泰律师事务所律师、安 高 峰 独立董事 徽华人律师事务所律师，现任安徽安天行律师事务所律师、执行主任、安徽 省科苑（集团）股份有限公司独立董事。 许志榕 独立董事 曾任中国精诚资讯集团常务副总经理，广东省珠海市湾仔镇资产经营中心财 9 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 务总监，金宇集团财务总监，广东创世投资集团董事副总经理，东亚证券（香 港）有限公司大中华区执行总经理，西藏珠峰投资集团财务总监，卓京投资 控股有限公司副总裁兼星美传媒有限公司首席财务官，湖南计算机股份有限 公司董事总裁，广州景航航空器材有限公司高级研究员。现任安徽省科苑集 团股份有限公司独立董事。 曾任成都军区某部队干部，四川省达州市人民政府公务员，重庆市涪陵区人 庞厚刚 监事会主席 民政府公务员（已于 2005 年 1 月辞去公职），深圳力创信德投资发展有限公 司审计部副经理。现任安徽省科苑集团股份有限公司监事会主席。 曾任安徽省应用技术研究所技术员，研究实习员，助理研究员，安徽宿州科 苑集团有限责任公司华宇机械制造分公司技术科科长、安徽省科苑（集团） 孙 嵘 监事 股份有限公司第一届监事会监事、监事会主席。现任安徽省科苑（集团）股 份有限公司监事、安徽省科苑包装系统有限公司总经理。 曾任安徽省科苑应用技术开发(集团)股份有限公司第一届、第二届监事会职 朱继军 监事 工代表监事。现任安徽省科苑（集团）股份有限公司监事。 1988 年 7 月至 1991 年 12 月任宿州市肉联厂教员，1991 年 12 月至 2003 年 1 月历任宿州市商业局、商务局、经贸委、工业委、国资委科员、副科长、科 戚 晨 副总经理 长，2003 年 2 月任宿州市工业投资有限公司副董事长。现任安徽省科苑（集 团）股份有限公司副总经理。 曾任科苑集团塑胶分公司副总经理；2000 年任科苑集团总经理助理兼塑胶分 公司生产部总经理；2001 年至 2003 年 12 月任安徽省科苑（集团）股份有限 梁大荟 副总经理 公司总经理助理、宿州科苑食品包装机械有限公司总经理。现任安徽省科苑 （集团）股份有限公司副总经理、安徽科苑化工有限公司总经理。 1992 年至 1997 年任安徽省应用技术研究所办公室秘书；1997 年至 2002 年 任安徽省科苑（集团）股份有限公司董事会秘书；2002 年 8 月至 2003 年 12 副总经理 欧阳明 月任安徽省科苑（集团）股份有限公司总经理助理、董事会秘书室主任。现 董事会秘书 任安徽省科苑（集团）股份有限公司副总经理兼董事会秘书、安徽省科苑生 化研究院总经理。 1991 年至 1993 年任安徽省应用技术研究所技术员，1994 年至 1995 年任科 苑集团塑胶分公司销售副总经理，1996 年至 2000 年任科苑集团化工公司副 丁 建 副总经理 总经理，2001 年至 2003 年任宿州科苑药业有限公司执行董事、总经理。现 任安徽省科苑（集团）股份有限公司副总经理、安徽凤阳科苑药业有限公司 董事长兼总经理。 曾任安徽华宇机械公司主管会计、副总经理；2001 年任科苑集团财务部经理， 顾维宏 财务总监 2002 年起任安徽省科苑（集团）股份有限公司副总会计师兼财务审计部总经 理。现任安徽省科苑（集团）股份有限公司财务总监。 三、年度报酬情况 （一）报告期内，公司对在本公司领取薪酬的董事、监事年度报酬按照公司有关规 定执行，高级管理人员的年度报酬根据公司薪酬制度和绩效考核制度执行。 （二）报酬情况 10 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 在公司领取报酬的现任董事、监 报告期内领取 序号 备注 事、高级管理人员人员名单 报酬总额（元） 1 吴立平 144,000 2 郭林清 42,000 2005 年 6 月起任公司董事 3 董事 戴新民 25,000 独立董事津贴，2005 年 3 月起任 4 高 峰 25,000 独立董事津贴，2005 年 3 月起任 5 许志榕 17,500 独立董事津贴，2005 年 6 月起任 6 庞厚刚 28,000 2005 年 6 月起任公司监事 7 监事 孙 嵘 48,000 8 朱继军 48,000 9 梁大荟 54,000 10 欧阳明 54,000 高级管理人员 11 丁 建 54,000 12 顾维宏 54,000 合计 593,500 注：董事董建军先生和董事徐述先生不在公司领取报酬。 四、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （一）2005 年 2 月 28 日公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于公司部分董 事变更的议案》，同意独立董事马素英女士因个人身体原因辞去公司第三届董事会独立 董事职务。 （二）2005 年 6 月 17 日，公司 2004 年度股东大会审议通过了《关于补选徐述先生、 郭林清先生为第三届董事会董事的议案》，同意董事李克勤先生因工作原因、董事卫艳 女士因工作变动，辞去公司第三届董事会董事职务。 （三）2005 年 6 月 17 日，公司 2004 年度股东大会审议通过了《关于补选许志榕先 生为公司第三届董事会独立董事人的议案》，同意独立董事杨稔年先生因身体欠佳，无 力依法认真履行独立董事的职责，辞去公司第三届董事会独立董事职务。 （四）2005 年 6 月 17 日，公司 2004 年度股东大会审议通过了《关于补选庞厚刚先 生为公司第三届监事会监事的议案》，同意监事方国花女士因工作原因，辞去公司第三 届监事会监事职务。 11 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 五、员工数量和专业素质情况 （一）员工数量及变化情况 截止 2005 年底，公司在册职工总数（含子公司）746 人，其中大专以上员工 462 人，占员工总数的 62% ，具有各种专业职称人员为 198 人，高、中级职称 132 人，初级 职称 66 人，占员工总数 27%。 （二）员工专业结构 行政人员： 62 人 占员工总数 8% 财会人员： 22 人 占员工总数 3% 生产制造人员： 506 人 占员工总数 68% 市场营销人员： 67 人 占员工总数 9% 技术研发人员： 89 人 占员工总数 12% （三）截止到 2005 年 12 月 31 日，本公司退休员工 10 人。公司实行全员聘用制， 离退休员工相关待遇由社保基金统筹解决。 六、公司治理结构 一、公司治理情况 公司成立以来，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。报告期内，公司根据 中国证监会和深圳证券交易所的相关规定，结合公司实际情况，适时修改了《公司章程》、 《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》等内 部规章制度，进一步加强信息披露工作，规范公司运作。 （一）关于股东与股东大会。 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《关于加强社会公众股股东权益保 护的若干规定》、《公司章程》《股东大会议事规则》的要求，进一步规范股东大会召 集、召开和表决程序，并有律师出席见证，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的权利。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独 立，各自独立核算，独自承担责任和风险，公司董事会、监事会和经营管理机构独立运 作。 （二）关于董事和董事会 公司董事能按照《公司章程》、《董事会议事规则》的要求，认真履行忠实、勤勉 12 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 义务，积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利、义务和责任，确保 董事会高效运作和科学决策。 董事会的人数和人员符合法律、法规的要求，独立董事超过董事会人员的三分之一； 董事会认真履行有关法律、法规和公司章程规定的职责，决策程序合法，并能公平对待 所有股东，维护股东的利益。 （三）关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。公司监事会 严格遵循《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关法律、法规的要求履 行职责，本着对股东及公司负责的精神，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职 责的合法、合规性进行监督。 （四）关于公司的信息披露 公司按照法律、法规和《公司章程》的规定，及时地披露信息；确保“公开、公平、 公正”的原则，切实维护中小股东的利益。 二、关于独立董事职责履行情况 报告期内，公司聘任的三名独立董事按照有关法律、法规及《公司章程》的要求， 认真履行独立董事职责，维护公司整体利益。 （一）独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲 自 出 席 委 托 出 席 缺 席 备注 姓 名 董事会次数 （次） （次） （次） 戴新民 6 6 0 0 高 峰 6 6 0 0 许志榕 5 5 0 0 （二）本报告期内，独立董事对公司有关事项无提出异议的情况。三名独立董事以 现场或传真方式对公司 2005 年度内的董事会决议举行了表决，对公司资产出售、对外 投资及董事、监事、高级管理人员的聘任及离任等重大事项进行审核并出具了独立董事 意见。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情 况 13 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，并具有独立完 整的业务和及自主经营的能力。 1、业务独立：公司具有独立的业务和自主经营能力，与控股股东不存在实际和潜 在的同业竞争。 2、人员分开：公司人员独立于控股股东，具有独立的劳动人事管理部门，制定独 立的劳动、人事及薪酬管理制度，公司高管人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在控 股股东单位领取报酬和担任重要职务。 3、资产分开：公司资产独立完整，产权清晰，拥有独立完整的产、供、销等生产 经营系统。工业产权、非专利技术、商标等均归公司完全拥有。不存在不正当的关联交 易。 4、机构独立：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会 独立运作，各职能部门职责明确，控股股东及其职能部门与公司及职能部门不存在上下 级关系。 5、财务分开：公司设有独立的财务部门，并建立独立的会计核算系统和财务管理 制度。独立在银行开户，独立进行税务登记，独立依法纳税。 四、报告期内对公司高管人员的考评和激励情况 公司董事会制定了公司经营目标责任与薪酬挂钩的激励机制，公司董事会薪酬和考 核委员会根据年度经营业绩确定董事及高管人员的薪酬政策与方案。公司将进一步建立 和完善高管人员的绩效考评体系，形成更加有效的激励和约束机制，以进一步充分调动 高管人员的工作积极性。 七、股东大会情况简介 一、股东大会召开情况 报告期内公司共召开了两次股东大会，有关情况如下： （一）公司于 2005 年 3 月 1 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开 2005 年第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、议程等事项。会议于 2005 年 3 月 31 日公司在宿州市公司本部三楼会议室召开。此次股东大会决议公告刊登在 2005 年 4 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 14 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （二）公司于 2005 年 4 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开 2004 年度股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、议程等事项；2005 年 6 月 4 日在 《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开关于 2004 年度股东大会增加提案的补充 公告。会议于 2005 年 6 月 17 日公司在宿州市公司本部三楼会议室召开。此次股东大会 决议公告刊登在 2005 年 6 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、2005 年 2 月 28 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于公司部分董 事变更的议案》，同意独立董事马素英女士因个人身体原因辞去公司第三届董事会独立 董事职务；同意李克勤先生、董建军先生为董事候选人，戴新民先生、高峰先生为独立 董事候选人。该议案于 2005 年 3 月 31 日经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过， 李克勤先生、董建军先生当选为公司董事，戴新民先生、高峰先生当选为公司独立董事。 2、2005 年 4 月 26 日，公司第三届董事会第九次会议发布《关于召开 2004 年度股 东大会的通知》，2005 年 6 月 4 日，公司董事会发布关于 2004 年度股东大会增加提案 的补充公告，公司控股股东安徽省应用技术研究所提议在公司 2004 年度股东大会原有 议案的基础上增加《关于补选徐述先生、郭林清先生为第三届董事会董事的议案》、公 司监事会提议增加《关于补选许志榕先生为公司第三届董事会独立董事的议案》和《关 于补选庞厚刚先生为公司第三届监事会监事的议案》。上述议案于 2005 年 6 月 17 日经 公司 2004 年度股东大会审议通过，同意董事李克勤先生因工作原因、董事卫艳女士因 工作变动，辞去公司第三届董事会董事职务；同意独立董事杨稔年先生因身体欠佳，无 力依法认真履行独立董事的职责，辞去公司第三届董事会独立董事职务；同意监事方国 花女士因工作原因，辞去公司第三届监事会监事职务。徐述先生、郭林清先生当选公司 董事，许志榕先生当选公司独立董事，庞厚刚先生当选公司监事。 八、董事会报告 一、报告期整体经营情况的讨论与分析 （一）报告期内经营情况的回顾 本报告期公司的主营业务范围与上一报告期相比未发生重大变化，受银行政策调整 的影响，经营环境未得到改善。2005 年公司加大对控股子公司产业的扶持力度，同时 严格推行预算管理制度，控制集团公司的经营风险，尽最大可能降低管理成本和经营成 15 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 本，取得显著的效果。但由于流动资金缺乏，加上公司对历史遗留问题的处理，公司部 分应收款项坏帐计提增加，导致 2005 年公司经营业绩继续出现较大幅度亏损。 2005 年公司实现主营业务收入 282,539,391.56 元，比上年下降 19.56% ，实现主 营业务利润 12,640,035.71 元，比上年下降 32.11% ，净利润为-125,025,605.39 元。 （二）公司按行业类别的主营业务收入和利润构成的情况 1、按行业构成情况 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 生化行业 205,315,408.39 4,741,548.79 建材行业 61,909,238.70 4,394,238.98 包装机械行业 9,743,188.31 1,022,749.51 医药行业 5,571,556.16 2,647,982.35 2、按产品构成情况 产品类别 主营业务收入 主营业务利润 生化技术及产品 205,315,408.39 4,741,548.79 塑胶制品 61,909,238.70 4,394,238.98 机械产品 9,743,188.31 1,022,749.51 医药产品 5,571,556.16 2,647,982.35 3、按地区构成情况 地区分布 主营业务收入 广东 631,111.32 辽宁 63,427.00 安徽 36,327,674.00 浙江 8,010,552.74 上海 1,255,164.64 江苏 11,403,594.08 河北 3,024,954.21 河南 10,070,690.78 山东 2,887,355.02 北京 2,930,898.04 湖北 564,312.55 境内其他地区 8,070,348.32 美国 100,846,597.14 德国 34,597,564.84 荷兰 2,254,864.51 西班牙 49,785,210.40 丹麦 1,152,479.52 阿根廷 985,487.64 澳大利亚 - 加纳 - 16 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 尼日利亚 -23,554.97 泰国 299,047.38 境外其他地区 7,401,612.40 总计 282,539,391.56 （三）报告期内占公司主营业务收入 10%以上的业务经营活动，所属行业及主要产品 主营业务经营活 占全年主营业务 毛利 所属行业 销售收入 产品销售成本 动名称 收入的比例(%) 率（%） 生化技术及产品 生化 205,315,408.39 72.67 200,573,859.60 2.31 塑料异型材及门窗 建材 61,909,238.70 21.91 57,514,999.72 7.10 （四）主要供应商和客户情况 本公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额比例为 23.62%，本公司 2005 年度销售前五名占全部收入的 54.42%。 （五）报告期内公司资产构成和营业费用、管理费用、财务费用、所得税变动情况 及变动主要因素 1、报告期内公司资产构成变动情况及变动主要因素 单位：万元 项 目 2005 年 12 月 31 日 占总资产的比重 2004 年 12 月 31 日 同比增减％ 应收账款 41,301,282.52 5.55% 46,875,354.18 -11.89% 存货 45,553,872.38 6.13% 42,170,946.07 8.02% 长期股权投资 98,204,332.52 13.20% 118,284,936.16 -16.98% 固定资产净额 197,700,128.83 26.58% 145,555,919.64 35.82% 在建工程 143,195,042.60 19.25% 173,935,198.07 -17.67% 短期借款 399,322,359.98 53.69% 330,280,000.00 20.90% 长期借款 - - 166,000,000.00 -100.00% 资产总额 743,698,988.39 100.00% 832,680,643.55 -10.69% （1） 应收账款减少，主要因为公司本期加强历史欠款回收所致。 （2） 存货增加，主要因为公司本期合并范围变化所致。 （3） 长期股权投资减少，主要因为公司本期计提长期投资减值准备所致。 （4） 固定资产净额增加，主要因为公司本期合并范围变化和在建工程转入所致。 （5） 在建工程减少，主要因为公司本期部分在建工程转入固定资产所致。 （6） 短期借款增加，主要因为公司本期部分逾期应付票据转为短期借款所致。 （7） 长期借款减少，主要因为公司本期长期借款转入一年内到期的长期负债和短 期借款所致。 （8） 资产总额减少,主要因为公司本期计提资产减值准备增加所致。 2、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税变化情况 单位：万元 项 目 2005 年度 2004 年度 同比增减 17 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 营业费用 11,111,021.45 13,112,898.02 -15.27% 管理费用 67,513,440.91 220,347,519.25 -69.36% 财务费用 35,511,592.37 26,472,264.89 34.15% 所得税 235,245.89 292,319.85 -19.52% （1） 营业费用减少，主要因为公司本期收入减少费用降低所致。 （2） 管理费用减少，主要因为公司本期计提坏帐准备减少所致。 （3） 财务费用增加，主要因为公司本期借款利率上浮和部分银票转入当期借款未 承付银行加收罚息所致。 （4） 所得税减少，主要因为公司本期亏损所致。 （六） 报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 单位：万元 项 目 2005 年度 2004 年度 同比增减 经营活动产生的现金流量净额 -71,922,120.31 -51,099,052.15 -40.75% 投资活动产生的现金净额 -3,942,801.38 -10,892,583.38 63.80% 筹资活动产生的现金流量净额 20,955,946.87 -2,825,224.28 841.74% （1）经营活动产生的现金流量净额减少，主要因为公司本期收入减少所致。 （2）投资活动产生的现金净额增加，主要因为公司本期购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金较去年同期减少所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额增加，主要因为公司本期应付票据逾期转入短 期借款导致借款所收到的现金增加所致。 （七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、报告期内，公司无投资收益占净利润 10%以上的单个参股公司。 2、报告期内，公司主要控股子公司情况 （1）安徽省科苑包装系统有限公司，主营通用及包装机械、包装材料的研究、开发、 销售，注册资本 2300 万元，本公司持有 97.83%的股权。报告期末公司资产总额 5,526.52 万元，实现销售收入 1,571.81 万元。 （2）安徽科裕进出口有限公司，主营商品及技术进出口、对销和转口贸易。注册 资本 1050 万元，本公司持有其 47.62%股权，因能控制该公司的财务和经营政策，故仍 作为本公司控股子公司。报告期末公司资产总额为 3,981.69 万元，实现销售收入 19,802.98 万元。 （3）安徽科苑门窗工程有限公司，主营门窗及相关设备的市场、安装、销售及技 术咨询，建筑材料、五金配件销售。注册资本 1000 万元，本公司持有其 99.975%的股权。 18 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 报告期末公司资产总额 7,171.23 万元，实现销售收入 4,479.98 万元。 （4）安徽凤阳科苑药业有限公司，主营中药、西药制造、销售，注册资本 1000 万 元，本公司持有其 75%股权。报告期末资产总额为 2,415.50 万元，实现销售收入 557.16 万元。 （5）安徽科苑化工有限公司，主营氨基酸、维生素系列制品生产、销售。注册资 本 3000 万元，本公司持有其 95%的股权。报告期末公司资产总额 3,071.39 万元，实现 销售收入 786.14 万元。 （6）上海庆安药业集团宿州制药有限公司，主营胶硬囊剂、片剂、颗粒剂、丸剂、 糖浆剂、软胶囊剂、膏剂、维生素E原料药制造、销售；农副产品、地产中药材收购， 自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备零配件，原辅料的进口业务，国家限定公 司经营或禁止进出口的商品及技术除外。注册资本 3756 万元，本公司持有其 79.87%股 权。报告期末资产总额为 4,656.96 万元，实现销售收入 900.10 万元。 （八）公司对未来的展望及 2006 年度的经营计划 2005 年公司在经营工作中存在较大的困难和问题：资金严重短缺，制约公司发展； 公司支柱产业的培育仍需要较长的时间，新产品开发水平亟待提升等。针对上述问题和 困难，公司有针对性的进行了探索和努力。 1、利用与安徽省化工研究院、安徽省科技产业投资有限公司合作的契机，大力推 动科苑工业园化工产品的更新换代，逐步形成系列化产品，提高产品的市场竞争力。 2、采取了有效措施盘活公司闲置或低效资产，通过出售资产或合作方式，偿还部 分债务，为生产经营提供较多的流动资金，提高产能，扩大销售收入，力争改善当前公 司财务状况。 3、继续加大生化、食品包装机械等支柱产业的投资，开拓国际、国内两个市场， 提高产品档次和附加值，通过经营管理的改善，切实提高产业项目的盈利水平。 4、积极推进公司股权分置改革工作。公司将积极调研，认真拟定改革方案，确保 股改工作顺利进行，以维护公司和股东的权益。 5、积极与控股股东沟通、协商，进一步推动清欠工作度，并提出切实可行的方案， 以保证在 2006 年底前解决大股东占用问题。 6、公司积极寻找优秀的战略合作伙伴，引进资金的同时引进先进的管理理念，进 一步夯实产业基础，力争早日走上稳定发展的道路上来。 19 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 二、报告期内的投资情况 （1）募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金投资情况。 （2）报告期内无非募集资金投资的重大项目。 三、报告期财务报告审计情况 深圳鹏城会计师事务所对本公司财务报告进行了审计，并出具了带强调事项段的 无保留意见的审计报告。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2005 年公司董事会举行了七次董事会会议，其中以到会方式召开三次，以通讯方式 召开四次。 1、2005 年 2 月 28 日，在合肥市高新技术产业开发区天乐路科苑公司五楼会议室召 开了公司第三届董事会第八次会议。会议审议通过了《关于聘任会计师事务所的议案》 等六项议案。本次董事会决议公告刊登于 2005 年 3 月 1 日的《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 2、2005 年 4 月 26 日，在合肥市高新技术产业开发区天乐路科苑公司五楼会议室召 开了公司第三届董事会第九次会议。会议审议通过了《公司 2004 年年度报告正文及摘 要》等二十项议案。本次董事会决议公告刊登于 2005 年 4 月 29 日的《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 3、2005 年 6 月 27 日，公司董事会以通讯方式召开了第三届董事会第十次会议。会 议审议通过了《关于聘任郭林清先生为公司副总经理的议案》。本次董事会决议公告刊 登 于 2005 年 6 月 28 日 的 《 中 国 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 http://www.cninfo.com.cn上。 4、2005 年 8 月 24 日，在合肥市高新技术产业开发区天乐路科苑公司五楼会议室召 开了公司第三届董事会第十一次会议。会议审议通过了《公司 2005 年半年度报告正文 及摘要》等二项议案。本次董事会决议公告刊登于 2005 年 8 月 26 日的《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 5、2005 年 9 月 9 日，公司董事会以通讯方式召开了第三届董事会第十二次会议。 20 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 因本次董事会审议的《关于同意安徽科苑化工有限公司参股安徽科立华化工有限公司的 议案》、 《关于同意拍卖安徽省科苑生化研究院资产的议案》材料不齐，深圳证券交易所 要求补充材料，未公告。 6、2005 年 10 月 25 日，公司董事会以通讯方式召开了第三届董事会第十三次会议。 会议审议通过了《公司 2005 年第三季度报告》一项议案。按照深圳证券交易所《股票 上市规则》的相关要求，本次董事会决议无需公告。 7、2005 年 11 月 18 日，公司董事会以通讯方式召开了第三届董事会第十四次会议。 会议审议通过了《关于同意安徽科苑化工有限公司参股安徽科立华化工有限公司的议 案》等两项议案。本次董事会决议公告刊登于 2005 年 11 月 23 日的《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法 规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 具体执行情况如下： （1）报告期内公司无分红派息、公积金转增股本、配股、增发新股等事项。 （2）报告期内，董事会按照股东大会决议，支付公司独立董事津贴和会计师事务 所审计报酬。 五、本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润-125,025,605.39 元， 摊薄后每股收益-1.33 元,加上年初结转未分配利润-303,363,692.03 元，本年度实际可 供股东分配的利润为-428,389,297.42 元。鉴于公司 2005 年度可供股东分配的利润仍 为负值，公司拟定本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增的利润分配预案。本预 案尚需股东大会审议批准。 六、其他报告事项 （一）报告期内，公司继续选定《中国证券报》、《证券时报》为公司信息披露指 定报刊。 （二）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 21 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 关于安徽省科苑（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金及贷款担保情况的审核意见 深鹏所专审字[2006]109 号 安徽省科苑（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了安徽省科苑（集团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表、2005 年度公司及合并利润及利润分配表和现金流量表， 并出具深鹏所股审字[2006] 109 号的审计报告。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求， 我们对截至 2005 年 12 月 31 号止贵公司控股股东及其他关联方占用贵公司资金情况出具专项 说明。贵公司董事会的责任是提供控股股东及其他关联方占用资金情况的真实、合法、准确、 完整的原始证据、会计记录、口头证言以及我们认为必要的其他相关证据，我们的责任是对贵 公司控股股东及其他关联方占用资金情况进行审核，并出具专项说明。经审核，截至 2005 年 12 月 31 日止： 一、贵公司账面反映控股股东及其他关联方违规占用资金余额为 2,519.04 万元，其中： 控股股东安徽省应用技术研究所占用资金 2,519.04 元，具体情况如下： 2004 年 12 月 31 日经本所审核，科苑集团控股股东安徽省应用技术研究所占用科苑集团 资金余额为 3,276.81 万元，主要是由于贵公司代关联方拆借资金形成的。2005 年 5 月 12 日， 科苑集团为安徽应用技术研究所提供 2,200 万元质押担保到期，因技术研究所没有还款, 中国 农业银行宿州市淮海路支行已从科苑集团划走 2,222.77 元（其中本金 2200 万元,利息 22.77 万 元）。安徽省应用技术研究所 2005 年合计增加占用资金 2,238.13 万元，合计减少占用资金 2,995.90 万元，其中通过债务重组方式调减 2,878.67 万元，2005 年 12 月 31 日账面占用资金余 额 2,519.04 元。本报告期内上述违规占用资金余额减少比例为 23.13％。 通过债务重组方式调减 2,878.67 万元，其中主要包括：重组至宿州吉澳畜产品有限公 司 2,248.01 万元； 重组至上海凯群化工有限公司 318.60 万元。 科苑集团是通过上述债权债务重组方式减少了大股东占用资金 2,878.67 万元，并没有 实质性收回资金。 22 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 二、贵公司存在向关联方提供担保的情况。 根据我们的核查，我们发现贵公司为实质控制人上海庆安科技发展有限公司 3,500 万元借 款提供违规对外担保。 本说明仅供贵公司向中国证监会及其相关机构报送贵公司 2005 年度报告使用，未经本事 务所及签字注册会计师的书面同意，不得用于其他用途。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 卢剑波 中国 y 深圳 2006 年 4 月 11 日 中国注册会计师 桑 涛 附表 1：安徽省科苑（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况明细表 金额单位：人民币万元 相对应 是否属于 56 关 联 关联方与 的会计 借方发生贷 方 发 已计提坏占用方式 号文禁止的 方 名 上市公司 期初余额 期末余额 偿还方式 报表科 额 生额 账准备金额 和原因 违规资金占 称 的关系 目 用 A B C D E F G H I J K 安徽省应 其他应 用技术研 控股股东 3,276.81 2,238.13 2995.90 2,519.04 151.14 拆借资金 现金 是 收款 究所 合计 3,276.81 2,238.13 2995.90 2,519.04 151.14 附表 2：安徽科苑省（集团）股份有限公司控股股东及其他关联方担保情况明细表 金额单位：人民币万元 担保人 被担保对象 被担保对象与上市 担 保 金 担保开始日 担保到期日 是 否 仍 担 保 违规担 备 名称 公司的关系 额（万 存 在 担 方式 保类型 注 元） 保责任 A B C D E F G H I 安徽省科苑（集团）股 上 海 庆 安 科 技 控股股东的母公司 1,000 2004 年 4 月 2004 年 12 月 是 连带 保证 23 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 份有限公司 发展有限公司 安徽省科苑（集团）股 上 海 庆 安 科 技 控股股东的母公司 2,500 2004 年 8 月 2005 年 2 月 是 连带 保证 份有限公司 发展有限公司 合计 3,500 附表 3：上市公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 占用方与上 2005 年期 2005 年度占 2005 年度偿 2005 年期 资金占用方类 资金占用方 市公司的关 上市公司核算 初占用资金 用累计发生 还累计发生 末占用资金 占用形 占用 别 名称 联关系 的会计科目 余额 金额 金额 余额 成原因 性质 控股股东、实 际控制人及其 安徽省应用 公 司 控 股 股 拆借 非经营 附属企业 技术研究所 东 其他应收款 3,276.81 2,238.13 2,995.90 2,519.04 资金 性占用 小计 3,276.81 2,238.13 2,995.90 2,519.04 关联自然人及 其控制的法人 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 其他关联人及 其附属企业 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 上市公司的子 公司及其附属 企业 小计 0.00 0.00 0.00 0.00 总计 3,276.81 2,238.13 2,995.90 2,519.04 （三）清理资金占用情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司控股股东安徽省应用技术研究所占用公司资金余额 为 2519.04 万元。本公司通过与控股股东及其关联企业协商，控股股东拟采取以资抵债 和以股抵债的方式进行偿还，确保在 2006 年 5 月 20 日之前偿其所欠公司的全部债务。 本公司董事会保证在上述期限内完成大股东占用的清欠工作。 （四）独立董事对公司与控股股东及其他关联方占用资金及贷款担保情况的独立意 见 作为安徽省科苑（集团）股份有限公司的独立董事，我们根据《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的规定， 24 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 审阅了深圳鹏城会计师事务所出具的《关于安徽省科苑（集团）股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金及贷款担保情况的审核意见》，特作出以下专项说明： 同意深圳鹏城会计师事务所《关于安徽省科苑（集团）股份有限公司控股股东及其 他关联方占用资金及贷款担保情况的审核意见》，认同报告中认定的公司代关联方拆借 资金形成的、违规占用的资金期末余额为 2591.04 万元和向控股股东及其他关联方提供 质押担保 3500 万元。我们要求公司采取切实可行的措施，尽快解决控股股东及其他关 联方欠款问题,并要求公司吸取教训，杜绝类似情况的发生。 独立董事：戴新民 高峰 九、监事会报告 2005 年度，公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关注公 司的经营运作情况，列席董事会会议，检查公司财务状况，监督经营管理情况，对公司 依法运作情况发表独立意见，维护了广大股东的利益。 一、监事会工作情况 报告期内，监事会共召开四次监事会会议。 （一）公司第三届监事会第六次会议于 2005 年 4 月 26 日在合肥市高新技术产业开 发区天乐路科苑公司五楼会议室召开，会议审议通过了《公司监事会 2004 年度工作报 告》、 《公司 2004 年年度报告正文及摘要》、 《公司 2005 年第一季度报告》、 《公司监事会 对 2004 年度财务报告审计意见涉及事项的说明议案》、 《关于修订部分条款的议案》。 本次监事会决议刊登于 2005 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 （二）公司第三届监事会第七次会议于 2005 年 6 月 17 日在公司本部三楼会议室召 开，会议审议通过了《关于选举庞厚刚先生为公司第三届监事会主席的议案》。 本次监事会决议刊登于 2005 年 6 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 （三）公司第三届监事会第八次会议于 2005 年 8 月 24 日在合肥市高新技术产业开 25 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 发区天乐路科苑公司五楼会议室召开，会议审议通过了《公司 2005 年半年度报告正文 及摘要》。 本次监事会决议刊登于 2005 年 8 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网http://www.cninfo.com.cn上。 （四）公司第三届监事会第九次会议于 2005 年 10 月 24 日在公司本部三楼会议室 召开，会议审议通过了《公司 2005 年第三季度报告》。 二、监事会发表独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据国家有关 法律、法规，对股东大会和董事会召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会 决议的执行情况、公司董事、高管人员执行公司职务情况以及公司管理制度执行情况进 行了监督。监事会认为，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》 及其他法律法规进行规范运作，严格贯彻执行了股东大会的各项决议和授权，决策程序 科学、合法；公司董事及高管人员为实现公司的持续健康发展和股东利益最大化，诚信 勤勉、尽尽职尽责，严格管理并规范运作，没有发生损害公司利益和股东利益的行为。 （二）检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务制度和财务情况进行了认真、细 致地检查，认为公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司 内部控制管理制度，使公司经营管理与财务管理有机结合，保障了广大投资者的利益。 公司监事会同意深圳鹏城会计师事务所对公司2005 年度财务报告发表的审计意 见。监事会认为，审计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 （四）公司收购、出售资产情况 公司收购、出售资产主要是基于自身经营、发展的需要，交易价格合理；无发生内 幕交易、损害部分股东特别是中小股东权益或造成公司资产流失的行为。 （五）关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易事项。 （六）股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项 26 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 报告和提案内容，监事会无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督， 认为公司董事会能够认真执行股东大会的有关决议。 十、重要事项 一、本年度公司重大诉讼仲裁事项。 上海市第一中级人民法院于 2004 年 12 月 23 日受理了交通银行上海浦东分行诉上 海庆安科技发展有限公司和本公司借款合同纠纷一案。并与当日达了民事裁定书，裁定 冻结庆安科技、本公司银行存款人民币 10132750 元或查封等值财产。2004 年 12 月 30 日，公司投资于中国光大银行股份有限公司的 550 万股股权被冻结。详见 2005 年 1 月 18 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网 2005-02 号公司诉讼公告。 2005 年 10 月份，交通银行上海浦东分行申请执行，本公司投资于中国光大银行 550 万股被拍卖，本公司为其承担了相应的担保责任，上海庆安科技发展有限公司将转让给 本公司的上海信安技术发展股份有限公司 37.33%的股权转让款中的 10,725,000.00 元 用于补偿上述担保损失。上述股权交割手续已于 2006 年 3 月 30 日在上海联合产权交易 所办理。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。 2005 年 11 月 18 日，本公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于同意出售安 徽省科苑生化研究院资产的议案》，同意将其拥有的酶工程技术中心大楼（在建工程及 土地使用权）委托安徽恒兴拍卖有限责任公司进行公开拍卖，拍卖价格以 2005 年 8 月 31 日为评估基准日，依据安徽国信资产评估有限责任公司出具的评估报告（皖国信评报 字（2005）第 153 号）所列示的资产评估价值进行确定，起拍底价 7100 万元。该事项 已于 2005 年 11 月 22 日予以公告。截止报告日，上述资产出售正在进行之中。 三、报告期内公司无重大关联交易事项 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 27 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上市公司资产的事项。 （二）报告期内公司重大担保事项。 报告期内，公司无新增担保事项，但存在上一报告期延续到本报告期的担保事项， 具体情况如下： 1、2004 年 4 月 21 日公司为本公司控股股东的控股股东上海庆安科技发展有限公司 向交通银行上海浦东分行 1000 万元借款提供担保。详见 2005 年 1 月 18 日《中国证券 报》、《证券时报》及巨潮资讯网 2005-01 公司为上海庆安科技发展有限公司借款提供 担保的补充公告。 2004 年 12 月 30 日，公司投资于中国光大银行股份有限公司的 550 万股股权被冻结。 2005 年 10 月份，交通银行上海浦东分行申请执行，本公司投资于中国光大银行 550 万 股被拍卖，本公司为其承担了相应的担保责任，上海庆安科技发展有限公司将转让给本 公司的上海信安技术发展股份有限公司 37.33%的股权转让款中的 10,725,000.00 元用 于补偿上述担保损失。上述股权交割手续已于 2006 年 3 月 30 日在上海联合产权交易所 办理。 2、2004 年 2 月 18 日安徽省应用技术研究所以其持有本公司法人股 850 万股为其控 股股东上海庆安科技发展有限公司向上海浦东发展银行静安支行不超过人民币 2500 万 元贷款提供质押担保，贷款期限 2004 年 2 月 16 日至 2005 年 2 月 15 日。2004 年 8 月 28 日，应上海浦发银行的要求，本公司为上海庆安科技发展有限公司上述贷款提供短期 贷款保证。保证期限至 2005 年 2 月 20 日。 上述担保事项公司已于 2005 年 4 月 29 日公布的《公司 2004 年年度报告》中进行 了详细披露。 截止本次报告日，上海庆安科技发展有限公司尚未偿还上述贷款，很可能给本公司 带来损失。 （三）报告期内，无委托理财情况。 （四）报告期内，无其他重大合同事项。 五、受监管部门稽查及处罚情况 2005 年 6 月 15 日，因公司涉嫌违反证券法规一案，中国证券监督管理委员决定对 公司进行立案调查。 2005 年 9 月 18 日，因严重违反了《深圳证券交易所股票上市规则( 2004 年修订)》 28 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （以下简称《上市规则》）2.2、2.3、9.2、10.2.5 条的规定，深圳证券交易所对公司 及负有主要责任的公司当时现任董事吴立平、周润南、董建军，历任董事汪德荣、刘勇、 李健、夏洪亮、胡明、汪蓓蕾、徐辉、袁飞、孙连峰、程保平予以公开谴责（详见 2005 年 9 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网本公司 2005-32 号公告。） 六、承诺事项 （一）报告期内，公司及持股 5%以上的股东在指定的报纸和网站上没有披露过承诺 事项。 （二）股权分置改革的进展情况 目前，持有本公司非流通股股份 80%以上的股东同意进行股权分置改革，并已签署 了相关协议，预计将于 2006 年 5 月底之前向深圳证券交易所正式提交股改相关材料。 七、公司聘任会计师事务所支付报酬情况 公司支付深圳鹏城会计师事务所 2005 年度报告审计费用 42 万元，差旅费均由本公 司据实报销。 八、其他重大事项 1、借款逾期情况 截止 2006 年 3 月 31 日， 本公司银行借款有 41,358 万元已逾期以及相关利息 3,336 万元未支付。 2、根据本公司与本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司 2005 年 12 月 29 日 签订的股权转让协议，上海庆安科技发展有限公司同意将其持有的上海信安技术发展股 份有限公司 37.33%的股权转让给本公司，股权转让价格为人民币 2,284.37 万元，双方 同意以上述股权转让款中的 985.72 万元用于冲抵该公司所欠本公司债务。另外，本公 司要求将股权转让款中的 1,072.50 万元用于偿还本公司为上海庆安科技发展有限公司 贷款担保因承担连带责任而被司法冻结的中国光大银行 550 万股法人股的担保资产损 失，余款 226.15 万元用于等额偿付安徽省应用技术研究所所欠本公司款项。上海信安 信息技术发展股份有限公司业经上海信达资产评估有限公司评估，并出具泸信达评报字 [2006]第 D025 号评估报告，以 2005 年 12 月 31 日为评估基准日的净资产评估值为 61,266,239.60 元。该股权交割手续已于 2006 年 3 月 30 日在上海联合产权交易所办理。 29 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3、本公司对上海润安实业有限公司的应收款项为 4,523.88 万元，根据本公司与上 海润安实业有限公司 2005 年 12 月 29 日签订的股权转让协议，该公司拟将其持有的江 苏溧阳维多生物工程有限公司 35.80%的股权转让给本公司控股子公司安徽科苑化工有 限公司，股权转让价格为人民币 2,599.44 万元，协议各方同意以上述全部股权转让款 冲抵上海润安实业有限公司所欠本公司的等额债务。另外，上海瀚亚经济发展有限公司 拟将其持有的江苏溧阳维多生物工程有限公司 15.21%的股权转让给本公司控股子公司 安徽科苑化工有限公司，股权转让价格为人民币 1,104.50 万元，协议各方同意以上述 股权转让款中的 126.40 万元用于冲抵该公司所欠本公司款项，并同意将剩余股权转让 款 978.10 万元用于冲抵上海润安实业有限公司所欠本公司的等额债务。江苏溧阳维多 生物工程有限公司业经安徽国信资产评估有限公司评估，并出具皖国信评报字[2005]第 167 号评估报告，以 2005 年 10 月 31 日为评估基准日的净资产评估值为 7,261.01 万元。 本公司对通过上述重组后上海润安实业有限公司仍欠款余额 946.34 万元已全额计提坏 账准备。上述股权过户后，江苏溧阳维多生物工程有限公司将成为本公司的子公司，本 公司将持有股权 51.01%。相关股权变更手续已于 2006 年 1 月 10 日办理。 30 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务报告 一、审计报告(附后) 二、财务报表（附后） 三、2005 年度会计报表注释（单位：人民币元）（附后） 十二、备查文件目录 一、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 董事长： 吴立平 安徽省科苑（集团）股份有限公司董事会 二 00 六年四月十一日 31 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 审计报告 深鹏所股审字[2006]035 号 安徽省科苑（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽省科苑（集团）股份有限公司（以下简称“科苑股份”）2005 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表、2005 年度的公司及合并利润表以及现金流量表。这些会计报表的编制 是科苑股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了科苑股份 2005 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况、2005 年度公司及合并的经营成 果和现金流量。 中国证券监督管理委员会于 2005 年 6 月 15 日，向科苑股份下达了皖证监立通字（2005）2 号 《立案调查通知书》，决定对公司涉嫌违反证券法律法规事项进行调查。截止审计报告日，相关调查 仍在进行之中。本段内容并不影响已发表的审计意见。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 卢剑波 中国 y 深圳 中国注册会计师 2006 年 4 月 11 日 桑 涛 32 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 36,255,138.32 87,551.24 81,376,931.38 51,974,802.20 短期投资 - - - - 应收票据 95,000.00 - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 41,301,282.52 22,613,610.40 46,875,354.18 34,957,181.54 其他应收款 153,281,263.47 199,691,164.19 184,871,966.98 224,153,998.94 预付帐款 21,583,821.05 10,853,628.84 22,482,193.89 7,357,363.54 应收补贴款 5,231,602.17 772,711.38 1,759,049.79 772,711.38 存货 45,553,872.38 14,618,109.89 42,170,946.07 18,225,238.09 待摊费用 9,914.32 665.55 15,118.90 15,118.90 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 248,637,441.49 379,551,561.19 337,456,414.59 303,311,894.23 长期投资 长期股权投资 98,204,332.52 287,088,521.65 118,284,936.16 224,009,320.19 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 98,204,332.52 287,088,521.65 118,284,936.16 224,009,320.19 其中：合并价差 12,449,723.98 - 6,317,346.86 - 固定资产 固定资产原价 284,901,060.96 102,667,976.70 205,051,372.52 163,368,789.32 减：累计折旧 77,720,572.33 28,453,783.47 52,372,984.43 42,108,553.71 固定资产净值 207,180,488.63 74,214,193.23 152,678,388.09 121,260,235.61 减：固定资产减值准备 9,480,359.80 7,122,468.45 7,122,468.45 7,122,468.45 固定资产净额 197,700,128.83 67,091,724.78 145,555,919.64 114,137,767.16 工程物资 - - - - 在建工程 143,195,042.60 34,778,564.10 173,935,198.07 63,600,438.43 固定资产清理 -50000.00 -50000.00 14,530,462.04 14,530,462.04 固定资产合计 340,845,171.43 101,820,288.88 334,021,579.75 192,268,667.63 无形资产及其他资产 无形资产 - - - - 长期待摊费用 1,337,590.21 - 822,566.45 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 1,337,590.21 - 822,566.45 - 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 743,698,988.39 637,546,252.02 832,680,643.55 753,734,402.41 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 399,322,359.98 388,742,359.98 330,280,000.00 319,000,000.00 应付票据 32,187,295.03 - 95,003,528.88 60,345,420.00 应付帐款 26,845,088.91 5,838,021.42 22,113,223.17 9,219,738.61 预收帐款 21,115,301.68 14,979,453.70 17,758,828.05 12,578,880.08 应付工资 - - - - 应付福利费 2,661,009.33 1,047,945.19 2,539,490.68 1,357,348.26 应付股利 - - - - 应交税金 -9,845,321.45 -9,479,020.88 -12,615,058.82 -10,693,584.41 其他应交款 294,978.07 284,476.32 351,445.25 217,835.25 其他应付款 50,494,968.30 40,288,959.08 28,330,000.58 27,679,560.60 预提费用 31,641,735.24 26,394,954.58 993,592.83 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 139,000,000.00 139,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 693,717,415.09 607,097,149.39 497,755,050.62 432,705,198.39 长期负债 长期借款 - - 166,000,000.00 166,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 620,000.00 - 620,000.00 - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 620,000.00 - 166,620,000.00 166,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 694,337,415.09 607,097,149.39 664,375,050.62 598,705,198.39 少数股东权益 18,912,470.67 - 13,276388.91 - 股东权益 股本 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00 资本公积 352,341,344.28 352,341,344.28 351,895,840.28 351,895,840.28 盈余公积 12,497,055.77 12,497,055.77 12,497,055.77 12,497,055.77 其中：法定公益金 4,165,685.25 4,165,685.25 4,165,685.25 4,165,685.25 未确认子公司投资损失 - - - - 未分配利润 -428,389,297.42 -428,389,297.42 -303,363,692.03 -303,363,692.03 股东权益合计 30,449,102.63 30,449,102.63 155,029,204.02 155,029,204.02 负债和股东权益总计 743,698,988.39 637,546,252.02 832,680,643.55 753,734,402.41 法定代表人：吴立平 财务负责人：顾维宏 制表人：程松林 34 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2005 年 01-12 月 2004 年 01-12 月 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 主营业务收入 282,539,391.56 12,943,420.40 351,259,376.11 99,225,055.41 减：主营业务成本 269,732,871.93 12,982,662.92 332,157,884.21 93,081,789.89 主营业务税金及附加 166,483.92 -23,958.10 482,127.87 40,142.19 主营业务利润 12,640,035.71 -15,284.42 18,619,364.03 6,103,123.33 加：其他业务利润 617,657.69 107,596.35 1,427,927.76 1,079,409.93 减：营业费用 11,111,021.45 1,588,846.24 13,112,898.02 4,499,018.65 管理费用 67,513,440.91 57,829,737.62 220,347,519.25 205,726,588.87 财务费用 35,511,592.37 31,489,618.79 26,472,264.89 26,318,840.91 营业利润 -100,878,361.33 -90,815,890.72 -239,885,390.37 -229,361,915.17 加：投资收益 -30,572,483.76 -39,953,729.19 -51,544,909.60 -61,372,970.01 补贴收入 212,799.00 - 1,091,781.67 332,320.00 营业外收入 6,263,118.22 6,008,315.58 425,295.13 50,000.00 减：营业外支出 934,602.90 264,301.06 810,642.28 260,232.57 利润总额 -125,909,530.77 -125,025,605.39 -290,723,865.45 -290,612,797.75 减：所得税 235,245.89 - 292,319.85 - 少数股东收益 -1,119,171.27 - -403,387.55 - 加：未确认投资损失 - - 净利润 -125,025,605.39 -125,025,605.39 -290,612,797.75 -290,612,797.75 加：年初未分配利润 -303,363,692.03 -303,363,692.03 -12,750,894.28 -12,750,894.28 其他转入 - - - - 可供分配的利润 -428,389,297.42 -428,389,297.42 -303,363,692.03 -303,363,692.03 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 可供股东分配的利润 -428,389,297.42 -428,389,297.42 -303,363,692.03 -303,363,692.03 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 未分配利润 -428,389,297.42 -428,389,297.42 -303,363,692.03 -303,363,692.03 法定代表人：吴立平 财务负责人：顾维宏 制表人：程松林 35 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 01 月－12 月 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 310,864,290.22 6,684,000.26 收到的税费返还 17,918,296.44 18,211.71 收到的其他与经营活动有关的现金 26,865,802.60 25,662,010.27 现金流入小计 355,648,389.26 32,364,222.24 购买商品、接受劳务支付的现金 328,666,532.47 32,656,775.48 支付给职工及为职工支付的现金 11,038,547.05 2,816,634.72 支付的各项税费 2,628,564.36 40,385.29 支付的其他与经营活动有关的现金 85,236,865.69 69,764,308.89 现金流出小计 427,570,509.57 105,278,104.38 经营活动产生的现金流量净额 -71,922,120.31 -72,913,882.14 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 599,979.50 - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,282,105.00 3,102,105.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14,457,183.40 - 现金流入小计 18,339,267.90 3,102,105.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,183,352.23 2,207,545.92 投资所支付的现金 300,000.00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 17,798,717.05 - 现金流出小计 22,282,069.28 2,207,545.92 投资活动产生的现金流量净额 -3,942,801.38 894,559.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,000,000.00 - 借款所收到的现金 112,822,900.00 107,822,900.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 114,822,900.00 107,822,900.00 偿还债务所支付的现金 83,780,540.02 78,080,540.02 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 9,670,796.76 9,610,287.88 支付的其他与筹资活动有关的现金 415,616.35 - 现金流出小计 93,866,953.13 87,690,827.90 筹资活动产生的现金流量净额 20,955,946.87 20,132,072.10 四、汇率变动对现金的影响额 -61,218.24 - 五、现金及现金等价物金净增加额 -54,970,193.06 -51,887,250.96 36 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表(续) 2005 年 01 月－12 月 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -125,025,605.39 -125,025,605.39 加：少数股东损益 -1,119,171.27 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 79,660,016.51 75,186,271.55 固定资产折旧 14,007,953.66 5,492,444.37 无形资产摊销 - - 长期待摊费用的摊销 707,104.67 - 待摊费用的减少（减：增加） 5,204.58 14,453.35 预提费用的增加（减：减少） 5,180,293.56 1,040,500.00 处置固定资产、无形资产损失（减收益） -5,307,530.87 -5,744,014.52 固定资产报废损失 - - 财务费用 31,782,525.93 31,465,589.04 投资损失（减:收益） 1,580,139.93 10,961,385.36 存货的减少（减:增加）） -1,983,824.94 3,374,628.62 递延税款贷项（减:借项 - - 经营性应收项目的减少（减:增加） -36,122,020.88 -34,296,131.00 经营性应付项目的增加（减:减少） -35,287,205.80 -35,383,403.52 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -71,922,120.31 -72,913,882.14 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 26,406,738.32 87,551.24 减：现金的期初余额 81,376,931.38 51,974,802.20 加: 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -54,970,193.06 -51,887,250.96 法定代表人：吴立平 财务负责人：顾维宏 制表人：程松林 37 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 利润表补充资料 编制单位：安徽省科苑(集团)股份有限公司 单位：人民币元 2005 年 01-12 月 2004 年 01-12 月 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单 - - -1,478,264.97 -1,478,264.97 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少） - - - - 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） - - - - 利润总额 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - 122,087.43 706,434.52 法定代表人：吴立平 财务负责人：顾维宏 制表人：程松林 38 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 2005 年度 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值 其他原因转 期末余额 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 200,257,247.77 47,769,244.73 - - - 248,026,492.50 其中：应收账款 4,771,433.43 1,458,181.62 - - - 6,229,615.05 其他应收款 195,485,814.34 46,311,063.11 - - - 241,796,877.45 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 10,595,167.39 540,536.60 - - - 11,135,703.99 其中：库存商品 5,870,030.41 136,841.38 - - - 6,006,871.79 产成品 4,725,136.98 - - - 4,725,136.98 原材料 - 403,695.22 - - - 403,695.22 四、长期投资减值准备合计 50,078,042.15 28,992,343.83 - - - 79,070,385.98 其中：长期股权投资 50,078,042.15 28,992,343.83 - - - 79,070,385.98 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 7,122,468.45 2,357,891.35 - - - 9,480,359.80 其中：房屋、建筑物 - - - - - - 机器设备 7,122,468.45 2,357,891.35 - - - 9,480,359.80 六、无形资产减值准备合计 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 九、合计 268,052,925.76 79,660,016.51 - - - 347,712,942.27 法定代表人：吴立平 财务负责人：顾维宏 制表人：程松林 39 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益增减变动表 2005 年度 会企 01 表附表 2 编制单位：安徽省科苑（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 94,000,000.00 94,000,000.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增资本（或股本） - - 本年减少数 - - 年末余额 94,000,000.00 94,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 351,895,840.28 351,895,840.28 本年增加数 445,504.00 - 其中：资本（或股本）溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 445,504.00 - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本年减少数 - - 其中：转增资本（或股本） - - 年末余额 352,341,344.28 351,895,840.28 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 8,331,370.52 8,331,370.52 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 - - 其中：法定盈余公积 - - 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增资本（或股本） - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 8,331,370.52 8,331,370.52 其中：法定盈余公积 8,331,370.52 8,331,370.52 任意盈余公积 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 年初余额 4,165,685.25 4,165,685.25 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 - - 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 4,165,685.25 4,165,685.25 五、未分配利润： 年初未分配利润 -303,363,692.03 -12,750,894.28 本年净利润（净亏损以“-”号填列） -125,025,605.39 -290,612,797.75 本年利润分配 - - 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -428,389,297.42 -303,363,692.03 法定代表人：吴立平 财务负责人：顾维宏 制表人：程松林 40 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 安徽省科苑（集团）股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 安徽省科苑（集团）股份有限公司(以下简称本公司)是经安徽省人民政府皖府股字[1997]50 号批准 证书批准，于 1997 年 8 月 18 日由安徽宿州科苑集团有限责任公司整体变更设立的股份有限公司。本公 司原名为安徽省科苑应用技术开发(集团)股份有限公司，2001 年 6 月 25 日更名为安徽省科苑（集团） 股份有限公司。 经中国证监会证监发行字[2000]第 53 号文批准， 本公司于 2000 年 5 月向社会公众发行 A 股股票 4,000 万股，股本由 5,400 万股增至 9,400 万股。 本公司控股股东安徽省应用技术研究所持有本公司 44.21%的股份。安徽省应用技术研究所控股股东 为上海庆安科技发展有限公司，持有安徽省应用技术研究所 77.39%的股权。2005 年 6 月 16 日，本公司 接安徽省应用技术研究所通知，安徽省应用技术研究所股东上海庆安科技发展有限公司将所持的安徽省 应用技术研究所 23.72%的股权协议转让给长德（新加坡）私人股份有限公司。2005 年 9 月 1 日，本公 司接安徽省应用技术研究所通知，安徽省应用技术研究所股东上海庆安科技发展有限公司将所持的安徽 省应用技术研究所 20%的股权协议转让给深圳市华赣实业有限公司。上述股权转让后，安徽省应用技术 研究所持有本公司股份不变，上海庆安科技发展有限公司持有安徽省应用技术研究所 33.67%的股权，仍 为安徽省应用技术研究所的第一大股东。 本公司所处行业为：综合类。经营范围为：生物工程、精细化工、新型建筑材料、机械电子领域高 新技术和产品研究开发、生产经营、技术服务、技术咨询、技术转让；本集团及其直属企业研制、开发 的技术和生产的科技产品出口及科技、生产所需技术、原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件进口。 本公司及下属控股子公司生产的主要产品或提供的劳务有：生化产品、食品包装机械产品、塑料异 型材、医药产品、出口贸易、生化技术转让等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》。 41 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算 本公司发生的外币业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月 份终了，各种货币性项目外币账户的外币期末余额均按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行 调整，由此产生的折合人民币差额作为汇兑损益，筹建期间的汇兑损益计入开办费，与购建固定资产有 关的汇兑损益在固定资产达到预定可使用状态前计入该项在建固定资产成本，除上述情况外的汇兑损益 计入财务费用。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基 金等。购入的各种股票、债券等按实际支付的价款入账，其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、已 到付息期但尚未领取的债券利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。 （2）短期投资收益确认方法 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售 短期投资所获得的价款，减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额， 作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司期末短期投资按成本与市价孰低的原则计价，对市价低于成本的部分，计提短期投资跌价准 备。具体计提方法为以单项投资的市价与成本进行比较，如果市价低于成本，按其差额计提短期投资跌 价准备。 8、坏账核算方法 42 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （1）坏账的确认标准 本公司对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回的应收款项；因债务人逾 期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项，经本公司董事会批准后作为坏账予以核销。 （2）坏账损失的核算方法、坏账准备的确认标准及计提方法 本公司坏账损失采用备抵法核算，在期末采取个别计提和账龄分析法计提应收款项的坏账准备（但 对纳入合并范围的公司应收款项不计提坏账准备），具体提取比例为： 账 龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-5 年 5 年以上 计提比例 6% 8% 10% 15% 100% 9、存货核算方法 （1）存货计价及盘存制度 本公司存货主要分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、包装物等，采用永续盘存制度。外 购原材料及包装物在购进时按计划成本计价，计划成本与实际成本之间的差异，在领用时根据各类外购 原材料及包装物的成本差异率分别计入相应的生产成本，从而将计划成本调整为实际成本；其他存货在 购进或入库时按实际成本计价，领用或发出时采用加权平均法计价；低值易耗品于领用时按一次摊销法 摊销。 （2）存货跌价准备的确认标准及方法 本公司在期末按成本与可变现净值孰低原则对存货进行计量，对可变现净值低于成本的差额计提存 货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提，可变现净值按估计的市价扣除估计完工成本及销售费 用和税金确定。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资以实际支付的价款作为初始成本,实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现 金股利的,以扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后的金额确定。本公司对被投资单位的投资占该单位 有表决权资本总额 20%以下，或虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的， 采用成本法核算;对被投资单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上，或虽投资 不足 50%但有实质控制权的，在期末编制合并会计报表。 （2）股权投资差额的摊销期限和方法 初始投资成本与投资时应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额。股权投 43 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 资借方差额按不超过 10 年的期限摊销计入投资损益；股权投资贷方差额于发生时计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司长期债权投资成本以所支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除已到期尚未领 取的债券利息后的余额作为初始成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 （4）长期债权投资的溢（折）价摊销方法 长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准和计提方法 本公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于 其账面价值，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司的固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输工具和其他与经营有关的 器具、工具等，以及使用期限在两年以上且单位价值在 2,000 元以上但不属于主要经营设备的物品。 本公司对固定资产以实际成本计价，固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年 限和预计净残值率（原值的 3%）确定的折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋 30—40 3.23—2.43 建筑物 15—25 6.47—3.88 机械设备 10—14 9.70—6.93 电子设备 5—10 19.40—9.70 专用设备 8—12 12.13—8.08 运输设备 6—12 16.17—8.08 其他设备 8—14 12.13—6.93 本公司期末对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低 于账面价值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司的在建工程按各项工程实际发生的成本计价，为工程所发生的借款利息支出和汇兑损益在工 程达到预定可使用状态前记入工程成本。如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过 3 个月(含 3 月),中断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 在建工程于所建造资产达到预定可使用状态时转作固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使 44 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产。 本公司期末对在建工程进行检查，如果有证据表明在建工程已发生了减值，按预计可收回金额与账 面成本的差额，计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 无形资产按取得时发生的实际成本计价，按合同规定受益期、法律规定有效年限、经营期中较短的 年限分期平均摊销。合同没有规定受益期，法律亦没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 本公司期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价 值的，按照可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 筹建期发生的费用在开始生产经营的当月一次计入损益。其他长期待摊费用根据具体内容按受益期 平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 本公司除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用计入当期损益。为购建固 定资产所发生的借款费用，在该固定资产达到预定可使用状态前计入所购建固定资产成本，在达到预定 可使用状态后直接计入当期损益。如果某项固定资产购建发生非正常中断连续超过 3 个月(含 3 个月),中 断期间发生的借款费用直接计入当期损益，除非中断是使该工程达到预定可使用状态必经程序。 借款费用资本化金额按至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数乘以资本化率计算确定。 16、收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理 权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入 和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）技术转让收入 本公司技术转让收入在合同已经签订、技术资料已经提供给购买方、与技术转让相配套的工程安装 和调试已完工后确认，如与技术转让相配套的工程开始和完成分属不同的会计年度，则按合同总收入和 工程完工程度确认技术转让收入。 45 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （4）他人使用本公司资产 在下列条件均能满足时确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计 量。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%以上，或虽不足 50%但有实际控制权的，纳 入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 本公司合并会计报表系按照财政部财会字[95]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字（1996） 2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。合并会计报表时，公司间 的投资、重大内部交易和资金往来等均予以抵销。 三、税项 1、营业税及增值税 （1）营业税：根据财政部和国家税务总局[94]财税字第 010 号文及安徽省地方税务局和安徽省科学 技术委员会［95］皖地税政一字第 143 号文的规定，本公司的技术转让收入免征营业税。 （2）增值税：本公司的饲料销售免征增值税；根据《财政部、国家税务总局关于进一步推进出口 货物实行免抵退税办法的通知》 （财税[2002]7 号）的规定，从 2002 年 10 月 1 日起本公司自行生产并出 口货物实行“免、抵、退”税管理办法，对 2002 年 1 至 10 月份按“先征后退”多征收的增值税税款予 以退还，对外贸易出口货物的增值税仍实行“先征后退”的办法；其他产品及材料销售执行 17%增值税 率。 2、城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的 7%和 3%交纳。 3、房产税 以房产原值的 70%为计税依据，税率为 1.2%。 4、所得税 （1）本公司的企业所得税税率为 33%。 46 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本公司的控股子公司——安徽省科苑包装系统有限公司系在合肥国家高新技术产业开发区注册 的高新技术企业，根据财政部、国家税务总局[1994]财税字第 001 号文的规定，2005 年度企业所得税税 率为 15%。 （3）本公司下属其他控股子公司 2005 年度的企业所得税税率为 33%。 四、控股子公司及合营企业 1、截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无合营企业，控股子公司基本情况如下： 是否 被投资单位名称 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 合并 安徽省科苑生化研究院 生物技术、生化制药、遗传 1000 万元 900 万元 90.00% 是 工程及相关设备的技术开 发与转让 安徽科苑药业有限公司 西药、中药制造、销售 10900 万元 10500 万元 96.33% 是 安徽省科苑包装系统有限公司 通用及包装机械、包装材料 2300 万元 2250 万元 97.83% 是 的研究、生产、销售 安徽省科苑华宇包装机械制造有限公司 包装机械、包装材料、通用 300 万元 200 万元 66.67% 是 机械、专用机械的研究、生 产、销售 安徽省科苑恒达包装材料科技有限公司 包装材料研发、生产、销售 350 万元 260 万元 74.29% 是 安徽凤阳科苑药业有限公司 中药、西药制造、销售 1000 万元 682.33 万元 75.00% 是 安徽科裕进出口有限公司 商品及技术进出口(国家专 1050 万元 500 万元 47.62% 是 营及禁止进出口的商品除 外)、对销和转口贸易 安徽科苑门窗工程有限公司 门窗及相关设备的生产、安 4000 万元 3999 万元 99.975% 是 装、销售及技术咨询，建筑 材料、五金配件销售 安徽科苑化工有限公司 氨基酸、维生素系列制品生 3000 万元 2850 万元 95% 是 产、销售。 47 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海庆安药业集团宿州制药有限公司 胶硬囊剂、片剂、颗粒剂、 3756 万元 3000 万元 79.87% 是 丸剂、糖浆剂、软胶囊剂、 膏剂、维生素 E 原料药制 造、销售；农副产品、地产 中药材收购，自产产品的出 口业务和本企业所需的机 械设备零配件，原辅料的进 口业务，国家限定公司经营 或禁止进出口的商品及技 术除外。 安徽科苑国联汽车有限公司 汽车(不含小汽车)销售;汽 6000 万元 5000 万元 83.33% 否 车零配件的生产和研制;汽 车装潢、装潢、维修、租赁 及其音响和用品的销售；汽 车产业市场开发；物业管 理；商务信息服务 注释： 1）安徽省科苑华宇包装机械制造有限公司和安徽省科苑恒达包装材料科技有限公司为本公司控股子 公司--安徽省科苑包装系统有限公司本年度设立的子公司，该两家子公司均纳入了本期合并报表。 2）本年度公司将应收上海庆安药业集团宿州制药有限公司的债权 3000 万元转为对该公司的股权，从 而占该公司股权的比例为 79.87%，本期纳入合并范围。 3）安徽科苑国联汽车有限公司为本公司控股子公司安徽科苑药业有限公司的子公司，拟出让 50%股 权，故未纳入合并范围。截止期末已收到股权转让款 2500 万元，有关过户手续尚未办理。 4）对安徽科裕进出口有限公司的投资比例为 47.62%，但仍能控制该公司的财务和经营政策，故本期 纳入合并范围。 2、本年度新增合并单位 被投资单位名称 经营范围 注册资本 实际投资额 持股比例 包装机械、包装材料、通用机械、专 安徽省科苑华宇包装机械制造有限公司 300 万元 200 万元 66.67% 用机械的研究、生产、销售 安徽省科苑恒达包装材料科技有限公司 包装材料研发、生产、销售 350 万元 260 万元 74.29% 安徽科苑化工有限公司 氨基酸、维生素系列制品生产、销售。 3000 万元 2850 万元 95% 48 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海庆安药业集团宿州制药有限公司 胶硬囊剂、片剂、颗粒剂、丸剂、糖 3756 万元 3000 万元 79.87% 浆剂、软胶囊剂、膏剂、维生素 E 原 料药制造、销售；农副产品、地产中 药材收购，自产产品的出口业务和本 企业所需的机械设备零配件，原辅料 的进口业务，国家限定公司经营或禁 止进出口的商品及技术除外。 3、本年度减少合并单位 本期公司对原控股子公司--安徽省科苑食品包装机械有限公司增资扩股，使得本公司对该公司的持股 比例由 90%下降为 49.09%，本期不纳入合并范围。该公司年初资产总额为 267.49 万元，占本公司年初资 产总额 0.32%。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2005-12-31 2004-12-31 项目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额 现金 366,337.38 484,531.11 银行存款 29,225,025.19 69,405,862.13 其中：美元 25,049.14 8.07 202,151.58 560,863.23 8.28 4,643,947.54 其他货币资金 6,663,775.75 11,486,538.14 合 计 36,255,138.32 81,376,931.38 （1）本公司 2005 年 12 月 31 日货币资金余额比去年年末减少 55.45%，系本年度承付上一年度银行承 兑汇票及非货币性流动资金占用增加所致。 （2）本公司 2005 年 12 月 31 日货币资金余额中 3,274.78 万元已作为开具银行承兑汇票和出口押汇的 保证金。 （3）截止 2005 年 12 月 31 日，本公司共有 5 个银行账户被冻结，冻结金额为 35,490.44 元。 2、应收账款 （1）账龄分析 49 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 19,252,866.34 40.51% 1,155,171.98 18,097,694.36 1-2 年 6,524,141.71 13.73% 521,931.34 6,002,210.37 2-3 年 3,639,472.87 7.66% 363,947.29 3,275,525.58 3-5 年 17,333,180.29 36.46% 3,407,328.08 13,925,852.21 5 年以上 781,236.36 1.64% 781,236.36 - 合 计 47,530,897.57 100.00% 6,229,615.05 41,301,282.52 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 27,151,519.18 52.57% 1,629,090.95 25,522,428.23 1-2 年 13,187,231.82 25.53% 1,054,978.54 12,132,253.28 2-3 年 8,344,673.67 16.16% 834,467.36 7,510,206.31 3-5 年 2,012,313.36 3.90% 301,847.00 1,710,466.36 5 年以上 951,049.58 1.84% 951,049.58 - 合 计 51,646,787.61 100.00% 4,771,433.43 46,875,354.18 （2）截止 2005 年 12 月 31 日欠款金额前五名应收账款合计数为 5,689,620.13 元，占全部应收账款 的 11.97%，具体如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 南通承德贸易公司 1,629,362.26 1-2 年 货款 PHARMORE INGREDIENTS 1,226,278.05 1-2 年 货款 淮北房改办-安局办 1,000,000.00 3-5 年 货款 江苏长顺化工公司 927,300.00 2-3 年 货款 PREMIUM INGREDIENTS 906,679.82 1 年以内 货款 （3）2005 年 12 月 31 日应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 （1）账龄分析 2005-12-31 50 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 85,043,438.58 21.53% 5,102,606.31 79,940,832.27 1-2 年 104,887,010.65 26.55% 49,047,927.35 55,839,083.30 2-3 年 3,630,680.77 0.92% 363,068.08 3,267,612.69 3-5 年 16,745,570.83 4.24% 2,511,835.62 14,233,735.21 5 年以上 184,771,440.09 46.76% 184,771,440.09 - 合 计 395,078,140.92 100.00% 241,796,877.45 153,281,263.47 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 164,359,156.64 43.21% 11,412,547.68 152,946,608.96 1-2 年 20,885,134.41 5.49% 1,670,810.75 19,214,323.66 2-3 年 9,606,106.21 2.53% 960,610.62 8,645,495.59 3-5 年 182,982,986.79 48.11% 178,917,448.02 4,065,538.77 5 年以上 2,524,397.27 0.66% 2,524,397.27 - 合 计 380,357,781.32 100.00% 195,485,814.34 184,871,966.98 （2）2005 年 12 月 31 日其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款为 25,190,412.26 元。 （3）截止 2005 年 12 月 31 日欠款金额前五名其他应收款合计数为 312,609,302.66 元，占全部其他 应收款的 79.13%，具体如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 上海坤源经济发展有限公司 179,850,000.00 5 年以上 往来款 上海润安实业有限公司 45,238,786.00 1—2 年 往来款 上海亚安投资有限公司 39,850,000.00 1—2 年 往来款 安徽省应用技术研究所 25,190,412.26 1—3 年 往来款 宿州吉澳畜产品有限公司 22,480,104.40 1 年以内 往来款 1）上海润安实业有限公司期后以江苏溧阳维多生物工程有限公司的股权偿付所欠本公司部分款项 35,775,435.00 元。详见附注十二、4 说明。 2）应收宿州吉澳畜产品有限公司 22,480,104.40 是由原应收安徽省应用技术研究所款项重组形成。 （4）本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 51 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 上海坤源经济发展有限公司 179,850,000.00 179,850,000.00 五年以上 公司吊销 上海亚安投资有限公司 39,850,000.00 39,850,000.00 1—2 年 公司严重亏损 （5）截止 2005 年 12 月 31 日，上海坤源经济发展有限公司累计欠本公司款项 179,850,000.00 元， 因该公司目前营业执照已吊销未注销，已无正常经营活动，故已全额计提坏账准备。 上海亚安投资有限公司因严重亏损，无可偿还资产，故全额计提坏账。 4、预付账款 （1）账龄分析 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 14,746,755.54 68.32% 17,597,982.92 78.28% 1-2 年 5,696,418.66 26.39% 796,378.97 3.54% 2-3 年 1,140,646.85 5.29% 4,087,832.00 18.18% 合 计 21,583,821.05 100.00% 22,482,193.89 100.00% （2）2005 年 12 月 31 日账龄在 1 年以上的预付账款主要为尚未结算的预付购买药品生产技术款。 2005 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 上海凯群化学工业有限公司 3,185,990.00 1 年以内 货款 徐州市威南化工物资有限公司 3,000,000.00 2年 货款 上海枫润企业发展有限公司 2,000,000.00 2-3 年 货款 深圳大正富邦科技有限公司 2,000,000.00 1 年以内 货款 天津大沽化工有限公司 1,753,551.64 1 年以内 货款 （3）2005 年 12 月 31 日预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、应收补贴款 项 目 2005-12-31 2004-12-31 出口退税款 5,231,602.17 1,759,049.79 本公司 2005 年 12 月 31 日应收补贴款系应收的出口产品增值税退税款。 6、存货 52 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 原材料 9,536,806.60 403,695.22 9,133,111.38 库存商品 36,737,046.29 6,006,871.79 30,730,174.50 在产品 10,415,723.48 4,725,136.98 5,690,586.50 合 计 56,689,576.37 11,135,703.99 45,553,872.38 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 原材料 6,667,528.67 - 6,667,528.67 库存商品 35,805,888.84 5,870,030.41 29,935,858.43 在产品 10,292,695.95 4,725,136.98 5,567,558.97 合 计 52,766,113.46 10,595,167.39 42,170,946.07 存货跌价准备按 2005 年 12 月 31 日存货账面价值高于可变现净值的差额计提，存货跌价准备计提 情况如下： 项 目 2004-12-31 本期增加 本期转回 2005-12-31 原材料 - 403,695.22 - 403,695.22 库存商品 5,870,030.41 136,841.38 - 6,006,871.79 在产品 4,725,136.98 - - 4,725,136.98 合 计 10,595,167.39 540,536.60 - 11,135,703.99 7、长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 长期股权投资 168,362,978.31 10,432,417.50 1,520,677.31 177,274,718.50 减：减值准备 50,078,042.15 28,992,343.83 - 79,070,385.98 长期股权投资净额 118,284,936.16 -18,559,926.33 1,520,677.31 98,204,332.52 合 计 118,284,936.16 -18,559,926.33 1,520,677.31 98,204,332.52 长期股权投资本期增减数主要为： 53 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 ① 对安徽省科苑食品包装机械有限公司投资的 270 万元本期不纳入合并范围。 ② 对子公司投资产生的股权投资差额 753.24 万元； ③ 长期投资本期减少数主要是本期股权投资差额的摊销 140.00 万元； （2）长期股权投资 a.其他股权投资 本期权益 累计权益 本期增 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2004-12-31 2005-12-31 调整 调整 (减) 一.权益法核算单位： 安徽科苑食品包装机械 49.09% 2,700,000.00 - -120,636.94 -120,636.94 2,700,000.00 2,579,363.06 有限公司 小 计 2,700,000.00 - -120,636.94 -120,636.94 2,700,000.00 2,579,363.06 二.成本法核算单位： 安徽科苑国联汽车有限 83.33% 50,000,000.00 50,000,000.00 - - - 50,000,000.00 公司 上海庆安药业有限公司 25 年 40.00% 40,000,000.00 32,420,631.46 - -7,579,368.54 - 32,420,631.46 上海恒天置业有限公司 10 年 47.37% 45,000,000.00 45,000,000.00 - - - 45,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 50 年 0.73% 13,800,000.00 13,800,000.00 - - - 13,800,000.00 大鹏创业投资有限责任 50 年 2.00% 10,100,000.00 10,100,000.00 - - - 10,100,000.00 公司 中国光大银行 0.07% 10,725,000.00 10,725,000.00 - - - 10,725,000.00 上海庆安医药技术开发 200,000.00 - - - 200,000.00 200,000.00 有限公司 小 计 169,825,000.00 162,045,631.46 - -7,579,368.54 200,000.00 162,245,631.46 合 计 172,525,000.00 162,045,631.46 -120,636.94 -7,700,005.48 2,900,000.00 164,824,994.52 1）安徽省科苑食品包装机械有限公司上年度属合并范围，本年度因该公司增资扩股，本公司持股 比例下降，因此未纳入合并范围。 2）安徽科苑国联汽车有限公司为本公司控股子公司安徽科苑药业有限公司的子公司，拟出让 50% 股权，故本次未纳入合并范围，并采用成本法核算。截止期末已收到股权转让款 2500 万元，有关手续 尚未办理。 3）上海庆安药业有限公司和上海恒天置业有限公司因经营困难，发生严重亏损，已大额计提减值 准备，故采用成本法核算。 54 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 b.股权投资差额 摊销 本期增 被投资单位 形成原因 期限 初始金额 2004-12-31 (减) 本期摊销 本期累计摊销 2005-12-31 安徽凤阳科苑药业有限 收购股权 10 年 -678,343.75 -440,923.42 - -67,834.38 -305,254.71 -373,089.04 公司 上海庆安药业有限公司 收购股权 10 年 7,579,368.54 6,758,270.28 - 757,936.86 1,579,035.12 6,000,333.42 上海庆安药业集团宿州 增资控股 10 年 714,476.79 - 714,476.79 65,493.71 65,493.71 648,983.08 制药有限公司 实物投资评 10 年 6,653,861.19 - 6,653,861.19 644,444.18 644,444.18 6,009,417.01 安徽科苑化工有限公司 估减值 安徽科苑药业有限公司 164,079.51 - 164,079.51 - - 164,079.51 合 计 14,433,442.28 6,317,346.86 7,532,417.49 1,400,040.37 1,983,718.30 12,449,723.98 c.长期股权投资减值准备 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 上海庆安药业有限公司 4,198,042.15 13,992,343.83 - 18,190,385.98 上海恒天置业有限公司 24,000,000.00 15,000,000.00 - 39,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 13,800,000.00 - - 13,800,000.00 大鹏创业投资有限责任公司 8,080,000.00 - - 8,080,000.00 合 计 50,078,042.15 28,992,343.83 - 79,070,385.98 本公司所投资的大鹏证券有限责任公司已被托管资不抵债，全额计提减值准备, 所投资的上海庆安 药业有限公司和上海恒天置业有限公司经营困难，发生严重亏损，2005 年分别提取了 13,992,343.83 元和 15,000,000.00 元减值准备。 8、固定资产及累计折旧 类 别 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 固定资产原值 房屋 68,832,903.61 36,619,863.22 1,013,156.12 104,439,610.71 建筑物 12,407,596.49 - 8,000.00 12,399,596.49 机械设备 75,140,462.94 47,592,572.09 6,148,735.52 116,584,299.51 55 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 电子设备 5,775,818.83 1,619,676.23 400,494.52 6,995,000.54 专用设备 25,041,519.29 935,273.86 - 25,976,793.15 运输设备 4,137,496.92 1,074,083.59 1,216,259.68 3,995,320.83 其他设备 13,715,574.44 863,705.05 68,839.76 14,510,439.73 合计 205,051,372.52 88,705,174.04 8,855,485.60 284,901,060.96 累计折旧： 房屋 7,336,426.11 8,554,219.02 - 15,890,645.13 建筑物 2,528,926.91 615,379.01 581.97 3,143,723.95 机械设备 23,775,426.70 13,086,011.64 1,878,103.24 34,983,335.10 电子设备 3,705,888.94 1,334,085.57 170,930.42 4,869,044.09 专用设备 8,986,351.61 2,006,124.94 - 10,992,476.55 运输设备 2,033,064.39 562,951.40 192,159.01 2,403,856.78 其他设备 4,006,899.77 1,947,564.40 516,973.44 5,437,490.73 合计 52,372,984.43 28,106,335.98 2,758,748.08 77,720,572.33 固定资产净值 152,678,388.09 207,180,488.63 固定资产减值准备 7,122,468.45 2,357,891.35 - 9,480,359.80 固定资产净额 145,555,919.64 197,700,128.83 （1）2005 年度在建工程完工转入固定资产金额为 38,407,211.85 元。 （2）本公司的宿州工业园土地账面价值 2,509 万元已作为抵押物，抵押借款 2,700 万元；宿州工 业园房屋账面价值 950 万元已作为抵押物，抵押借款 910 万元；合肥五层办公楼房屋账面价值 1,114 万 元已作为抵押物，抵押借款 980 万元；型材一期、二期等生产线以及在建工程中的机械设备账面价值 16,982.19 万元已作为短期借款的抵押物，抵押借款 9,650 万元；公司本部土地及房产账面价值 470 万 元，抵押借款 546 万元；安徽凤阳科苑药业有限公司固定资产中有 354 万元（原值）的房屋及建筑物 用于抵押借款的抵押物，抵押借款 128 万元；上海庆安药业集团宿州制药有限公司土地及房产账面价 值为 1,689.57 万元已作为抵押物，抵押借款 670 万元。 9、在建工程 本期转入 资金 工程投入占 项目 预算数 2004-12-31 本期增加 固定资产 其他减少数 2005-12-31 来源 预算的比例% 维生素 E 项目 4900 万元 36,047,712.01 1,698,643.59 18,600,752.81 - 19,145,602.79 募股 77.03% 56 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 酶工程技术项目 3000 万元 39,038,307.19 757,845.51 - - 39,796,152.70 募股 132.65% 中草药生物技术 3000 万元 14,481,457.71 404,325.36 - - 14,885,783.07 募股 49.62% 研究中心项目 粉针分装生产线 4800 万元 39,291,621.35 - - - 39,291,621.35 募股 81.86% 改造 叶酸项目（一期）3900 万元 27,552,726.42 1,168,108.59 13,679,802.69 - 15,041,032.32 自筹 73.64% 凤 阳 科 苑 药 业 3000 万元 15,372,748.46 714,959.00 4,700,829.75 - 11,386,877.71 自筹 53.63% GMP 改造工程 宿州药业 GMP 改 - 1,922,522.73 1,425,826.60 - 496,696.13 - - 造工程 其他 2,150,624.93 1,000,651.60 - - 3,151,276.53 自筹 合计 173,935,198.07 7,667,056.38 38,407,211.85 - 143,195,042.60 （1）截止 2005 年 12 月 31 日在建工程余额无利息资本化金额。 （2）截止 2005 年 12 月 31 日，本公司在建工程没有发生减值，故没有计提减值准备。 （3）酶工程技术项目已作为短期借款的抵押物，抵押借款 6,500 万元。 10、短期借款 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 抵押借款 257,413,770.11 130,280,000.00 保证借款 117,898,859.87 200,000,000.00 信用借款 24,009,730.00 - 合 计 399,322,359.98 330,280,000.00 截止2005年12月31日止，短期借款中有29,204.35万元已逾期，具体明细如下： 贷款单位 贷款金额 到期日 利率 用途 未按期偿还原因 预计还款期 建设银行宿州分行 20,000,000.00 2005.10.05 5.5800% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 交通银行合肥高新支行 9,645,026.00 2005.07.05 5.7600% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 工商银行墉桥支行 10,000,000.00 2005.05.25 5.3100% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 工商银行墉桥支行 8,000,000.00 2005.07.21 5.3100% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 工商银行墉桥支行 12,000,000.00 2005.09.01 5.8410% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 工商银行墉桥支行 12,200,000.00 2005.08.02 5.8410% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 工商银行墉桥支行 13,000,000.00 2005.07.05 5.8410% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 57 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 工商银行墉桥支行 12,000,000.00 2005.06.07 5.8410% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 工商银行墉桥支行 10,800,000.00 2005.05.06 5.8410% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 工商银行墉桥支行 18,500,000.00 2004.06.16 5.3100% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 10,000,000.00 2005.02.28 5.5440% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 13,000,000.00 2005.02.28 5.5440% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 9,000,000.00 2005.03.11 5.3100% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 6,000,000.00 2005.03.11 5.5440% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 9,000,000.00 2005.06.02 5.5440% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.06.28 5.5440% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.06.28 5.5440% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 7,000,000.00 2005.06.29 5.5440% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 7,000,000.00 2005.06.29 5.5440% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.07.20 5.5440% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 700,000.00 2005.09.06 5.6286% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 10,300,000.00 2005.10.10 5.6286% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 6,000,000.00 2005.10.10 5.6286% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 5,000,000.00 2005.10.10 5.6286% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.05.15 5.5332% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 8,000,000.00 2005.11.30 5.9148% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 中国银行宿州分行 11,999,974.11 2005.02.28 5.0400% 资金周转 资金周转困难 2006-12-31 农业银行淮海支行 30,898,500.00 银行承兑汇票逾期转入借款 合计 292,043,500.11 11、应付票据 （1）截止 2005 年 12 月 31 日应付票据余额为 32,187,295.03 元，全部为银行承兑汇票，主要是公 司采购原材料采用银行承兑汇票方式结算所致。 （2）截止 2005 年 12 月 31 日应付票据中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 （3）截止 2005 年 12 月 31 日无已到期应付票据。 58 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 12、应付账款 （1）截止 2005 年 12 月 31 日应付账款余额为 26,845,088.91 元； （2）截止 2005 年 12 月 31 日应付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 13、预收账款 （1）截止 2005 年 12 月 31 日预收账款余额为 21,115,301.68 元； （2）截止 2005 年 12 月 31 日预收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 14、应交税金 税种 2005-12-31 2004-12-31 企业所得税 -6,690,096.68 -12,040,552.35 增值税 -4,163,360.47 -963,225.46 城建税 63,527.55 64,998.89 营业税 854,446.61 630,371.67 房产税 203,100.40 3,955.18 土地使用税 76,891.06 5,000.00 印花税 2,775.16 4,089.08 个人所得税 -192,605.08 -319,695.83 合计 -9,845,321.45 -12,615,058.82 2005 年 12 月 31 日企业所得税负数，系公司 2003 年度预交的所得税，根据宿州市地税局开发区分局 出具的相关证明，该预交数可以用以抵补以后年度实现的税款。 15、其他应付款 （1）截止 2005 年 12 月 31 日其他应付款余额为 50,494,968.30 元。 （2）截止 2005 年 12 月 31 日其他应付款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 16、预提费用 项 目 2005-12-31 2004-12-31 利息 25,354,454.58 - 外币运保费 1,996,282.73 248,231.53 59 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 佣金 2,784,075.49 699,851.15 证券登记费 900,500.00 - 法律顾问费 140,000.00 - 水电费 172,887.09 - 其他 293,535.35 45,510.15 合 计 31,641,735.24 993,592.83 本年预提费用增加的主要原因是本年度预提了银行借款利息及运保费等费用所致。 17、一年内到期的长期负债 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 保证借款 139,000,000.00 13,000,000.00 本期期末一年内到期的长期负债增加的主要原因是长期借款一年内到期或逾期转入所致。具体明 细如下： 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 其中逾期金额 建行宿州分行 20,000,000.00 03/8/2—05/8/19 5.2156% 担保 20,000,000.00 建行宿州分行 20,000,000.00 03/8/2—05/8/19 5.2156% 担保 20,000,000.00 建行宿州分行 20,000,000.00 03/8/7—06/8/10 5.2156% 担保 - 建行宿州分行 20,000,000.00 04/7/26—06/7/25 5.4900% 担保 - 建行宿州分行 20,000,000.00 04/7/30—06/7/29 5.4900% 担保 建行宿州分行 26,000,000.00 03/8/2—05/8/19 5.2156% 担保 26,000,000.00 建行宿州分行 13,000,000.00 03/8/2—05/8/19 5.2156% 担保 13,000,000.00 合 计 139,000,000.00 79,000,000.00 18、长期借款 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 保证借款 - 166,000,000.00 长期借款本期减少的原因是长期借款转入了短期借款或一年内到期的长期负债，其中转短期借款 4000 万元，转一年以内到期的长期借款 12600 万元。 60 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 19、股本 公司股份变动情况见下表 单位：万股 本次变动增减（＋，－） 项目 期初余额 期末余额 增发 配股 送股 其他 小计 一.尚未流通股份 5,400 - - - - - 5,400 1.发起人股份 5,400 - - - - - 5,400 其中: 国家拥有股份 - - - - - - - 境内法人持有股份 5,184 - - - - - 5,184 外资法人持有股份 - - - - - - - 其他 216 - - - - - 216 2.募集法人股 - - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - - 4.优先股或其他 - - - - - - - 尚未流通股份合计 5,400 - - - - - 5,400 二.已流通股份 4,000 - - - - - 4,000 1.境内上市的人民币普通股 4,000 - - - - - 4,000 2.境内上市的外资股 - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - 已流通股份合计 4,000 - - - - - 4,000 三.股份总数 9,400 - - - - - 9,400 20、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 348,082,072.08 - - 348,082,072.08 股权投资准备 1,529,519.69 445,504.00 - 1,975,023.69 61 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 关联方交易差价 2,171,451.50 - - 2,171,451.50 其他 112,797.01 - - 112,797.01 合计 351,895,840.28 445,504.00 - 352,341,344.28 21、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 8,331,370.52 - - 8,331,370.52 公益金 4,165,685.25 - - 4,165,685.25 合计 12,497,055.77 - - 12,497,055.77 22、未分配利润 项目 2005-12-31 2004-12-31 期初余额： -303,363,692.03 -12,750,894.28 本期增加： -125,025,605.39 -290,612,797.75 其中：盈余公积转入 - - 本年实现净利润 -125,025,605.39 -290,612,797.75 本期减少： - - 其中：计提法定公积金 - - 计提法定公益金 - - 应付普通股股利 - - 期末余额： -428,389,297.42 -303,363,692.03 23、主营业务收入及成本 （1）主营业务收入及主营业务成本分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 生化技术及产品 205,315,408.39 228,095,978.20 200,573,859.60 221,583,843.37 4,741,548.79 6,512,134.83 医药产品 5,571,556.16 5,280,965.12 2,923,573.81 2,846,095.56 2,647,982.35 2,434,869.56 塑胶制品 61,909,238.70 78,319,169.21 57,514,999.72 74,940,767.38 4,394,238.98 3,378,401.83 62 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 机械产品 9,743,188.31 39,563,263.58 8,720,438.80 32,787,177.90 1,022,749.51 6,776,085.68 合 计 282,539,391.56 351,259,376.11 269,732,871.93 332,157,884.21 12,806,519.63 19,101,491.90 （2）分地区主营业务收入 地区分布 2005 年度 2004 年度 广东 631,111.32 682,291.62 辽宁 63,427.00 108,119.66 安徽 36,327,674.00 47,997,806.30 浙江 8,010,552.74 8,421,826.78 上海 1,255,164.64 71,461.55 江苏 11,403,594.08 17,422,252.92 河北 3,024,954.21 10,525,774.97 河南 10,070,690.78 16,309,859.59 山东 2,887,355.02 11,604,445.28 北京 2,930,898.04 9,349,279.64 湖北 564,312.55 773,136.15 境内其他地区 8,070,348.32 5,173,080.91 美国 100,846,597.14 102,564,682.82 德国 34,597,564.84 59,865,925.43 荷兰 2,254,864.51 3,983,654.56 西班牙 49,785,210.40 31,541,268.98 丹麦 1,152,479.52 2,468,957.50 阿根廷 985,487.64 1,022,675.65 澳大利亚 - 3,546,984.05 加纳 - 2,621,868.84 尼日利亚 -23,554.97 3,567,920.72 泰国 299,047.38 454,066.83 境外其他地区 7,401,612.40 11,182,035.36 总计 282,539,391.56 351,259,376.11 63 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 24、其他业务利润 项目 2005 年度 2004 年度 材料销售 71,274.98 1,032,583.78 房租收入 - 210,833.00 代理业务 252,667.58 26,043.03 其他 293,715.13 158,467.95 合计 617,657.69 1,427,927.76 25、管理费用 本年度管理费用 67,513,440.91 元，比上年度减少了 69%，主要是由于上年度计提坏账准备金额超出 本年度计提所致。 26、财务费用 项目 2005 年度 2004 年度 利息支出 35,723,900.14 27,790,165.76 减：利息收入 677,987.02 1,527,790.63 汇兑损失 168,770.10 46.61 减：汇兑收益 10,581.68 48,273.09 其他 307,490.83 258,116.24 合计 35,511,592.37 26,472,264.89 财务费用本年度较上年度增加的主要原因是 2005 年度利息支出增加所致。 27、投资收益 项目 2005 年度 2004 年度 短期合作投资收益 -150,000.00 年末对被投资公司权益调整 -180,099.56 701,500.00 股权投资差额摊销 -1,400,040.37 -690,102.48 股权投资减值准备 -28,992,343.83 -50,078,042.15 股权转让收益 -1,328,264.97 64 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 合计 -30,572,483.76 -51,544,909.60 本年度投资损失比上年度减少主要原因系本年计提股权投资减值准备减少所致。 28、补贴收入 项目 2005 年度 2004 年度 增值税返还 - 66,700.00 出口贴息 65,000.00 326,359.00 财政贴息 147,799.00 698,722.67 合计 212,799.00 1,091,781.67 29、营业外收入 项目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 6,008,315.58 38,622.13 罚款收入 130,682.00 386,673.00 其他 124,120.64 - 合计 6,263,118.22 425,295.13 2005 年度处理固定资产净收益 600 万元主要是出售门面房收入及处理原塑胶分公司所属地块收益 所致。 30、营业外支出 项目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 657,277.49 660,234.83 罚款支出 90,244.51 85,449.76 非常损失 - 60,715.79 其他 187,080.90 4,241.90 合计 934,602.90 810,642.28 31、收到的其他与经营活动有关的现金 26,865,802.60 元，其中主要项目如下： 项目 2005 年度 65 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 安徽科苑房地产开发有限公司 10,000,000.00 其他往来款 16,865,802.60 32、支付的其他与经营活动有关的现金 85,236,865.69 元，其中主要项目如下： 项目 2005 年度 营业费用付现 10,789,374.37 管理费用付现 13,381,564.89 安徽省应用技术研究所 22,252,684.60 宿州庆荣贸易有限公司 20,400,000.00 安徽科苑房地产开发有限公司 9,000,000.00 33、收到的其他与投资活动有关的现金 14,457,183.40 元，其中主要项目如下： 项目 2005 年度 收到出售安徽科苑国联汽车有限公司的股权款 14,000,000.00 34、支付的其他与投资活动有关的现金 17,798,717.05 元，其中主要项目如下： 项目 2005 年度 银行承兑汇票保证金 9,848,400.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)账龄分析 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 3,098,634.25 11.62% 185,918.06 2,912,716.19 1-2 年 4,282,213.54 16.06% 361,123.09 3,921,090.45 2-3 年 2,730,675.57 10.24% 273,067.56 2,457,608.01 3-5 年 15,772,409.49 59.15% 2,450,213.74 13,322,195.75 5 年以上 781,236.36 2.93% 781,236.36 - 合 计 26,665,169.21 100% 4,051,558.81 22,613,610.40 66 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 18,291,701.83 47.86% 1,097,502.12 17,194,199.71 1-2 年 11,050,927.58 28.91% 884,074.21 10,166,853.37 2-3 年 7,352,477.94 19.24% 735,247.79 6,617,230.15 3-5 年 1,151,645.07 3.01% 172,746.76 978,898.31 5 年以上 375,171.48 0.98% 375,171.48 - 合 计 38,221,923.90 100% 3,264,742.36 34,957,181.54 （2）应收账款前 5 名金额合计为 5,377,863.46 元，占应收账款余额的 20.17 % 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 南通承德贸易公司 1,629,362.26 1-2 年 货款 PHARMORE INGREDIENTS 1,226,278.05 1-2 年 货款 淮北房改办-安局办 1,000,000.00 3-5 年 货款 江苏长顺化工公司 927,300.00 2-3 年 货款 徐州 73081 部队 594,923.15 1-2 年 货款 （3）应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 151,427,233.97 34.48% 3,974,582.32 147,452,651.65 1-2 年 97,328,843.18 22.16% 49,752,638.77 47,576,204.41 2-3 年 649,989.30 0.15% 64,999.13 584,990.17 3-5 年 5,051,114.30 1.15% 973,796.34 4,077,317.96 5 年以上 184,736,299.32 42.06% 184,736,299.32 - 合 计 439,193,480.07 100% 239,502,315.88 199,691,164.19 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 67 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1 年以内 211,356,118.74 50.52% 11,009,437.00 200,346,681.74 1-2 年 18,574,534.41 4.44% 1,485,962.75 17,088,571.66 2-3 年 2,948,007.52 0.70% 294,800.75 2,653,206.77 3-5 年 182,982,986.79 43.74% 178,917,448.02 4,065,538.77 5 年以上 2,524,397.27 0.60% 2,524,397.27 - 合 计 418,386,044.73 100.00% 194,232,045.79 224,153,998.94 （2）其他应收款中持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位欠款为 25,190,412.26 元。 （3）截止 2005 年 12 月 31 日欠款金额前五名其他应收款合计数为 335,177,380.13 元，占全部其他 应收款的 76.32%，具体如下： 单位名称 金额 账龄 款项性质 上海坤源经济发展有限 179,850,000.00 5 年以上 往来款 上海润安实业有限公司 45,238,786.00 1—2 年 往来款 安徽省科苑生化研究院 45,048,181.87 1—2 年 往来款 上海亚安投资有限公司 39,850,000.00 1—2 年 往来款 安徽省应用技术研究所 25,190,412.26 1 年以内 往来款 注：上海润安实业有限公司期后以江苏溧阳维多生物工程有限公司的股权偿付所欠本公司部分款项 35,775,435.00 元。详见附注十二、4 说明。 本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 上海坤源经济发展有限公司 179,850,000.00 179,850,000.00 五年以上 公司吊销 上海亚安投资有限公司 39,850,000.00 39,850,000.00 1—2 年 公司严重亏损 3、长期投资 (1)长期投资列示如下： 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 长期股权投资 274,087,362.34 103,663,054.20 11,591,508.91 366,158,907.63 减：减值准备 50,078,042.15 28,992,343.83 - 79,070,385.98 长期股权投资净额 224,009,320.19 74,670,710.37 11,591,508.91 287,088,521.65 合 计 224,009,320.19 74,670,710.37 11,591,508.91 287,088,521.65 68 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 长期投资本期增加数主要为增加对安徽科苑门窗工程有限公司、安徽科苑化工有限公司、宿州制药 公司的投资及产生的股权投资差额（详见下表） ，本期减少数系本期权益调整、摊销的股权投资差额。 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 本期权益 累计权益 本期增 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2004-12-31 2005-12-31 调整 调整 (减) 一.权益法核算单位： 安徽省科苑生化研究院 长期 90.00% 9,000,000.00 8,236,049.06 -46,722.62 -810,673.56 - 8,189,326.44 安徽科苑药业有限公司 10 年 96.33% 105,000,000.00 90,783,881.83 -861,850.82 -15,077,968.99 - 89,922,031.01 安徽省科苑包装系统 30 年 97.83% 22,500,000.00 40,812,645.72 -4,912,523.53 13,400,122.19 - 35,900,122.19 有限公司 安徽凤阳科苑药业 长期 75.00% 6,823,325.00 4,824,870.51 -138,080.81 -2,136,535.30 - 4,686,789.70 有限公司 安徽科苑进出口有限 长期 50.00% 5,000,000.00 6,383,609.34 -187,468.16 1,196,141.18 - 6,196,141.18 公司 安徽科苑门窗工程有限 长期 99.50% 39,990,000.00 1,987,463.22 -109,927.40 -112,464.18 38,000,000.00 39,877,535.82 公司 安徽科苑化工有限公司 长期 95.00% 28,500,000.00 - -986,366.35 -986,366.35 28,500,000.00 27,513,633.65 上海庆安药业集团宿州 79.87% 30,000,000.00 - -2,827,891.91 -2,827,891.91 30,000,000.00 27,172,108.09 制药有限公司 安徽科苑食品包装机械 49.09% 2,700,000.00 2,695,864.34 -120,636.94 -120,636.94 4,135.66 2,579,363.06 有限公司 小 计 249,513,325.00 155,724,384.02 -10,191,468.54 -7,476,273.86 96,504,135.66 242,037,051.14 二.成本法核算单位： 上海庆安药业有限公司 25 年 40.00% 40,000,000.00 32,420,631.46 - -7,579,368.54 - 32,420,631.46 上海恒天置业有限公司 10 年 47.37% 45,000,000.00 45,000,000.00 - - - 45,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 50 年 0.73% 13,800,000.00 13,800,000.00 - - - 13,800,000.00 大鹏创业投资有限责任 50 年 2.00% 10,100,000.00 10,100,000.00 - - - 10,100,000.00 公司 中国光大银行 0.07% 10,725,000.00 10,725,000.00 - - - 10,725,000.00 小 计 119,625,000.00 112,045,631.46 - -7,579,368.54 - 112,045,631.46 合 计 369,138,325.00 267,770,015.48 -10,191,468.54 -15,055,642.40 96,504,135.66 354,082,682.60 注：上海庆安药业有限公司和上海恒天置业有限公司因经营困难，发生严重亏损，已大额计提减值准备，故 采用成本法核算。 69 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 b.股权投资差额 摊销 被投资单位 形成原因 初始金额 2004-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2005-12-31 期限 安徽凤阳科苑药业有限 收购股权 10 年 -678,343.75 -440,923.42 - -67,834.38 -305,254.71 -373,089.04 公司 上海庆安药业有限公司 收购股权 10 年 7,579,368.54 6,758,270.28 - 757,936.86 1,579,035.12 6,000,333.42 上海庆安药业集团宿州 增资控股 10 年 714,476.79 - 714,476.79 65,493.71 65,493.71 648,983.08 制药有限公司 安徽科苑化工有限公司 实物投资评 10 年 6,444,441.75 - 6,444,441.75 644,444.18 644,444.18 5,799,997.57 估减值 合 计 14,059,943.33 6,317,346.86 7,158,918.54 1,400,040.37 1,983,718.30 12,076,225.03 c.长期股权投资减值准备 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 上海庆安药业有限公司 4,198,042.15 13,992,343.83 - 18,190,385.98 上海恒天置业有限公司 24,000,000.00 15,000,000.00 - 39,000,000.00 大鹏证券有限责任公司 13,800,000.00 - - 13,800,000.00 大鹏创业投资有限责任公司 8,080,000.00 - - 8,080,000.00 合 计 50,078,042.15 28,992,343.83 - 79,070,385.98 4、主营业务收入成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 生化技术及产 1,449,270.13 12,103,257.80 1,289,673.62 11,373,223.64 品 159,596.51 730,034.16 塑胶制品 11,198,320.63 78,319,169.21 11,373,522.33 74,940,767.38 -175,201.70 3,378,401.83 机械产品 295,829.64 8,802,628.40 319,466.97 6,767,798.87 -23,637.33 2,034,829.53 合 计 12,943,420.40 99,225,055.41 12,982,662.92 93,081,789.89 -39,242.52 6,143,265.52 本公司 2005 年度销售收入减少的主要原因是 2005 年度新成立了安徽科苑化工有限公司、安徽科苑门 窗工程有限公司，从而原来由集团本部执行的业务基本转入新公司所致。 70 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 5、投资收益 项目 2005 年度 2004 年度 委托理财收益 - -150,000.00 联营公司分配来的利润 - 701,500.00 年末对被投资公司权益调整 -9,561,344.99 -9,828,060.41 股权投资差额摊销 -1,400,040.37 -690,102.48 股权投资减值准备 -28,992,343.83 -40,078,042.15 股权转让收益 - -1,328,264.97 合计 -39,953,729.19 -61,372,970.01 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的本公司股东（或股东的股东） 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人 安徽省应用技术研 宿州市 2888 万元 44.21% 对高新技术产业投资、技术咨 母公司 有限责任 肖宝恒 究所 询、技术中介 公司 上海庆安科技发展 上海市 1.7 亿元 - 高新技术、工农业项目投资及 母公司控 有限责任 肖宝恒 有限公司 咨询、五金交电、石化产品（除 股股东 公司 成品油）、纺织品及原料（除 棉花）、建材、进口业务、对 销和转口贸易等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 上海庆安科技发展有限公司 17,000 万元 - - 17,000 万元 安徽省应用技术研究所 2,888 万元 - - 2,888 万元 安徽省科苑生化研究院 1,000 万元 - - 1,000 万元 安徽科苑药业有限公司 10,900 万元 - - 10,900 万元 安徽省科苑包装系统有限公司 2,300 万元 - - 2,300 万元 71 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 安徽凤阳科苑药业有限公司 1,000 万元 - - 1,000 万元 安徽科裕进出口有限公司 1,000 万元 50 万元 - 1,050 万元 安徽科苑门窗工程有限公司 200 万元 3,800 万元 - 4,000 万元 安徽科苑化工有限公司 - 3,000 万元 3,000 万元 上海庆安药业集团宿州制药有限公司 3,756 万元 - - 3,756 万元 安徽省科苑华宇包装机械制造 - 300 万元 - 300 万元 有限公司 安徽省科苑恒达包装材料科技 - 350 万元 - 350 万元 有限公司 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 企业名称 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 安徽省应用技术研究所 44.21% - - 44.21% 安徽省科苑生化研究院 90.00% - - 90.00% 安徽科苑药业有限公司 96.33% - - 96.33% 安徽省科苑包装系统有限公司 97.83% - - 97.83% 安徽凤阳科苑药业有限公司 75.00% - - 75.00% 安徽科苑进出口有限公司 50.00% - 2.38% 47.62% 安徽科苑门窗工程有限公司 99.50% 0.475% - 99.975% 安徽科苑化工有限公司 - 95.00% - 95.00% 上海庆安药业集团宿州制药有限公司 - 79.87% - 79.87% 安徽省科苑华宇包装机械制造 - 66.67% - 66.67% 有限公司 安徽省科苑恒达包装材料科技 - 74.29% - 74.29% 有限公司 4、不存在控制关系的关联方 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主 营 业 务 关系 经济类型 代表人 上海庆安国际贸易有限公司 上海市 国际贸易、转口贸易，保税 同一控制人 有限责任公司 李伟 72 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 区企业间的贸易及区内贸 易代理；区内商业性简单加 工及贸易咨询服务 上海恒天置业有限公司 上海市 房地产开发经营，物业管 联营企业 有限责任公司 李勇 理，室内装饰，实业投资， 国内贸易 上海庆安药业(集团)有限公司 上海市 片剂，硬胶囊剂，气雾剂， 联营企业 有限责任公司 李克勤 原料药，医疗器械的生产和 销售，涉及许可经营的凭许 可证经营 (二)关联交易 1、关联方应收应付款项 会计科目 关联方 2005-12-31 2004-12-31 其他应收款 安徽省应用技术研究所 25,190,412.26 32,768,095.08 预收账款 上海庆安药业(集团)有限公司 6,253,300.00 6,253,300.00 其他应付款 上海庆安药业(集团)有限公司 1,349,975.31 626,176.05 2、关联方交易 （1）关联方公司为本公司借款进行担保具体情况如下： 提供担保公司名称 与本公司关系 报表项目 担保金额 上海庆安科技发展有限公司 本公司实际控制人 短期借款 195,000,000.00 上海庆安科技发展有限公司 本公司实际控制人 一年内到期的长期借款 13,000,000.00 安徽省应用技术研究所 本公司的母公司 长期借款 20,000,000.00 上海庆安科技发展有限公司 本公司实际控制人 长期借款 146,000,000.00 （2）本公司为本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司借款 3500 万元提供担保。 （3）本公司为本公司子公司安徽省科苑包装系统有限公司短期借款 980 万元提供担保。 （4）2005 年 5 月 12 日，本公司为安徽应用技术研究所提供 2,200 万元质押担保到期，因安徽省应 用技术研究所没有还款,中国农业银行宿州市淮海路支行已从本公司划走 2,222.77 万元（其中本金 2200 万元，利息 22.77 万元）。 八、或有事项 73 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1、公司为本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司 3500 万元借款提供担保，其中 1000 万元 借款担保业经法院处理结案(详见附注十二、3)其中 2500 万元借款担保开始日期 2004 年 8 月 31 日,到期 日 2005 年 2 月 20 日，2005 年 2 月底已被上海浦东发展银行静安支行在上海起诉。截止审计报告日上海 庆安科技发展有限公司尚未偿还该笔贷款，很可能给本公司带来损失。 2、本公司应收大股东安徽省应用技术研究所 25,190,412.26 元，及原由应收大股东 22,480,104.40 元 重组至应收宿州吉澳畜产品有限公司，上述两笔款项金额较大，其可收回性会对本公司经营构成重大影 响。 九、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 十、资产抵押情况 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 单位：人民币万元 抵押物 账面金额 取得贷款、银行票据的金额 宿州工业园土地 2,509.00 2,700.00 宿州工业园房屋 950.00 910.00 合肥五层办公楼 1,114.00 980.00 型材生产设备及在建工程中机械设备 16,982.19 9,650.00 宿州浍水路公司本部土地及房产 470.00 546.00 安徽凤阳科苑药业有限公司的房屋及建筑物 354.00 128.00 上海庆安药业集团宿州制药有限公司的土地及房屋 1,689.57 670.00 酶工程技术中心大楼 3,979.62 6,500.00 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司控股子公司安徽科苑药业有限公司拟出让其控股的安徽科苑国联汽车有限公司 50%的股 权，截止期末已收到股权转让款 2500 万元。 2、本公司期后已取得上海信安信息技术发展股份有限公司 37.33%的股权，已取得江苏溧阳维多生 物工程有限公司 51.01%的股权，详情见附注十二、2 和 4 说明。 74 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 十二、其他重要事项 1、借款逾期情况 截止 2005 年 3 月 31 日，本公司银行借款有 41,358 万元已逾期以及相关利息 3,336 万元未支付。 2、根据本公司与本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司 2005 年 12 月 29 日签订的股权转让协 议，上海庆安科技发展有限公司同意将其持有的上海信安信息技术发展股份有限公司 37.33%的股权转让 给本公司，股权转让价格为人民币 2,284.37 万元，双方同意以上述股权转让款中的 985.72 万元用于冲抵 上海信安信息技术发展股份有限公司所欠本公司债务。另外，双方同意将股权转让款中的 1,072.50 万元 用于偿还本公司为上海庆安科技发展有限公司贷款担保因承担连带责任而被司法冻结的中国光大银行 550 万股法人股的担保资产损失（详情见附注十二、3 说明） ，余款 226.15 万元用于等额偿付安徽省应用 技术研究所所欠本公司款项。上海信安信息技术发展股份有限公司业经上海信达资产评估有限公司评 估，并出具泸信达评报字[2006]第 D025 号评估报告，以 2005 年 12 月 31 日为评估基准日的净资产评估 值为 61,266,239.60 元。该股权交割手续已于 2006 年 3 月 30 日在上海联合产权交易所办理。 3、本公司为本公司实际控制人上海庆安科技发展有限公司 1000 万元借款提供担保，担保开始日期 2004 年 4 月 21 日,到期日 2004 年 12 月 19 日；因上海庆安科技发展有限公司到期未还，2004 年 12 月 22 日 交通银行上海浦东分行对本公司及上海庆安科技发展有限公司提起诉讼，经上海市第一人民法院于 2004 年 12 月 23 日下达了（2005）沪一中民三（商）初字第 6 号民事裁定书，裁定如下：冻结本公司及上海 庆安科技发展有限公司银行存款人民币 10,132,750.00 元或等值财产。因担保连带责任 2004 年 12 月 30 日本公司投资于中国光大银行 550 万股被冻结。2005 年 10 月，交通银行上海浦东分行申请执行，本公 司投资于中国光大银行 550 万股被拍卖，本公司为其承担了相应的担保责任，上海庆安科技发展有限公 司将转让给本公司的上海信安信息技术发展股份有限公司 37.33%的股权转让款中的 1,072.50 万元用于 补偿上述担保损失。 4、本公司对上海润安实业有限公司的应收款项为 4,523.88 万元，根据本公司与上海润安实业有限 公司 2005 年 12 月 29 日签订的股权转让协议，该公司拟将其持有的江苏溧阳维多生物工程有限公司 35.80%的股权转让给本公司控股子公司安徽科苑化工有限公司，股权转让价格为人民币 2,599.44 万元， 协议各方同意以上述全部股权转让款冲抵上海润安实业有限公司所欠本公司的等额债务。另外，上海瀚 亚经济发展有限公司拟将其持有的江苏溧阳维多生物工程有限公司 15.21%的股权转让给本公司控股子 公司安徽科苑化工有限公司，股权转让价格为人民币 1,104.50 万元，协议各方同意以上述股权转让款中 的 126.40 万元用于冲抵该公司所欠本公司款项，并同意将剩余股权转让款 978.10 万元用于冲抵上海润 75 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 安实业有限公司所欠本公司的等额债务。江苏溧阳维多生物工程有限公司业经安徵国信资产评估有限公 司评估，并出具皖国信评报字[2005]第 167 号评估报告，以 2005 年 10 月 31 日为评估基准日的净资产评 估值为 7,261.01 万元。本公司对通过上述重组后上海润安实业有限公司仍欠款余额 946.34 万元已全额计 提坏账准备。上述股权过户后，江苏溧阳维多生物工程有限公司将成为本公司的子公司，本公司将持有 股权 51.01%。相关股权变更手续已于 2006 年 1 月 10 日办理。 5、股权质押 本公司第一大股东安徽省应用技术研究所持有本公司总股本 44.21%的股权已全部被质押或司法冻 结。 6、重大资产出售进展情况 2005 年 11 月 18 日，本公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于同意出售安徽省科苑生化研 究院资产的意案》，同意将其拥有的酶工程技术中心大楼（在建工程及土地使用权）委托安徽恒兴拍卖 有限责任公司进行公开拍卖，拍卖价格以 2005 年 8 月 31 日为评估基准日，依据安徽国信资产评估有限 责任公司出具的评估报告（皖国信评报字（2005）第 153 号）所列示的资产评估价值进行确定，起拍底 价 7100 万元。该事项已于 2005 年 11 月 22 日予以公告。截止报告日，上述资产出售正在进行之中。 7、经营提示 目前本公司为了保证持续健康地发展，正在积极寻求战略合作伙伴。 十三、非经常性损益项目 项目内容 金额 处置固定资产收入 6,008,315.58 罚款净收入 130,682.00 补贴收入 212,799.00 其他 124,120.64 小 计 6,475,917.22 处理固定资产净损失 657,277.49 罚款支出 90,244.51 其他 187,080.90 76 安徽省科苑（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 小 计 934,602.90 非经常性损益影响金额(扣除数) 5,541,314.32 十四、相关指标计算表 1.本公司 2005 年净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 41.51 13.66 0.13 0.13 营业利润 -331.30 -109.04 -1.07 -1.07 净利润 -410.61 -135.14 -1.33 -1.33 扣除非经营性损益后的利润 -428.80 -141.13 -1.39 -1.39 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等新增 净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告 期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数； Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述 2005 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制度》 及有关补充规定编制。 77