重庆啤酒(600132)2001年年度报告

重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 重庆啤酒股份有限公司 ２００１ 年年度报告 二零零二年三月十日 0 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司董事刘明朗先生未出席审议本报告的第三届 董事会第六次会议;公司董事黄明贵先生委托邓如碧董 事出席并代其行使表决权。 1 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 年度报告目录 一、 公司简介。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。2 二、 会计数据和业务数据摘要。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。4 三、 股本变动及主要股东持股情况。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况。。。。。。。。。。。。。。。。。8 五、 公司治理结构。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。10 六、 股东大会简介。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。12 七、 董事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。13 八、 监事会报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。19 九、重要事项。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。20 十、财务报告。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。24 十一、备查文件目录。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。。50 2 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 一、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 重庆啤酒股份有限公司 公司英文名称： CHONGQING BREWERY CO.LTD 2、公司法定代表人： 华正兴 3、公司董事会秘书： 苏甫玉 董事会证券事务代表：邓 炜 联系地址： 重庆市九龙坡区石桥铺石杨路 16 号 电话： 023-68629476 传真： 023-68629476 电子信箱： cqbeer132@163.net 4、公司注册及办公地址： 重庆市九龙坡区石桥铺石杨路 16 号 邮政编码： 400039 E-mail：cqbeer132@163.net 5、公司选定的信息披露报纸为： 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为： http://www.sse.con.cn 公司年度报告备置地点： 公司证券部 6、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 重庆啤酒 股票代码： 600132 7、其他相关资料： 公司首次登记日期： 1993 年 12 月 23 日 变更登记注册日期： 1999 年 10 月 19 日 注册登记地点： 重庆市九龙坡区石桥铺石杨路 16 号 公司法人营业执照号码： 5000001801833 税务登记号码： 渝地税字 500903202823566 号 公司聘请的会计师事务所名称： 重庆天健会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址： 重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 公司聘请的律师事务所名称： 重庆天元律师事务所 律师事务所的办公地址： 重庆市渝北区加州花园 B3 栋五层 3 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）、公司本年度实现利润情况 金额单位：人民币元 项 目 2001 年度 利润总额 40,101,886.30 净利润 34,287,205.58 扣除非经常性损益后的净利润 37,019,103.12 主营业务利润 162,066,042.64 其他业务利润 5,450,529.40 营业利润 46,238,235.41 投资收益 -10,222,334.37 补贴收入 901,108.00 营业外收支净额 3,184,877.26 经营活动产生的现金流量净额 99,169,988.57 现金及现金等价物增减净额 -90,421,758.20 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 1、营业外收支 3,184,877.26 2、股票投资收益 -9,243,882.37 3、资金占用费 1,943,900.00 4、补贴收入 901,108.00 （二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2000 年 项 目 2001 年 1999 年 调整后 调整前 主营业务收入 466,710,328,93 338,155,546.77 338,155,546.77 305,230,176.32 净利润 34,287,205.58 40,970,208.61 44,793,640.50 41,757,858.88 总资产 1,178,141,930.49 1,229,505,753.84 1,253,859,328.49 899,586,530.35 股东权益 576,636,334.59 586,555,849.01 609,762,066.24 599,142,825.74 每股收益 0.201 0.240 0.262 0.244 加权平均每股收益 0.201 0.240 0.262 0.258 扣除非经常性损益后的每股收益 0.217 0.211 0.211 0.227 每股净资产 3.37 3.43 3.57 3.51 调整后的每股净资产 3.33 3.42 3.55 3.50 净资产收益率（%） 5.95% 6.98% 7.35% 6.97% 调整后的净资产收益率（%） 6.03% 7.01%. 7.39% 6.98% 每股经营活动产生的现金流量净额 0.580 0.510 0.510 0.366 4 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （三）、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.11 26.85 0.95 0.95 营业利润 8.02 7.66 0.27 0.27 净利润 5.95 5.68 0.20 0.20 扣除非经常性损益后 6.42 6.13 0.22 0.22 的净利润 注：净资产收益率和每股收益的计算公式按中国证监会《公开发行证券公 司信息披露编报规则第 9 号》规定的方法计算。 （四）、报告期内股东权益变动情况及变动原因： 股东权益 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 170,872,000 337,144,547.92 59,946,296.54 28,126,161.63 18,593,004.55 586,555,849.01 本期增加 ---- 220,000.00 6,927,581.66 3,463,790.83 34,287,205.58 41,434,787.24 本期减少 ---- ---- ---- ---- 51,354,301.66 51,354,301.66 期末数 170,872,000 337,264,547.92 66,873,878.20 31,589,952.46 1,525,908.47 576,636,334.59 变动原因： 1、资本公积增加是由于公司环保建设贷款返还利息所致； 2、盈余公积金和法定公积金增加是由于报告期净利润各按 10%的比例计提所致； 3、未分配利润的减少是由于报告期利润分配预案所致； 4、股东权益增加是由于主营业务利润所致； 5 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）、公司股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 送 增 其 小 配股 金转 股 发 他 计 股 一、未上市流通 股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 ９２３６５０００ ９２３６５０００ 境内法人持有 ２６５０７０００ ２６５０７０００ 股份 境外法人持有 股份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 4、优先股或其 他 未上市流通股份 １１８８７２０００ 118872000 合计 二、已上市流通 股份 1、人民币普通 52000000 ５２００００００ 股 2、境内上市的 外资股 3、 境外上市的 外资股 4、 其他 已上市流通股份 52000000 ５２００００００ 合计 三、股份总数 １７０８７２０００ １７０８７２０００ （二）、股票发行与上市情况 经中国证监会批准，本公司于 1997 年 10 月 10 日以上网定价方式公开发行人 民币普通股 40,000,000 股（其中公司职工股 4,000,000 股），发行价格 5.54 元/股， 并于 1997 年 10 月 30 日在上海证券交易所上市。1998 年 4 月 30 日，4,000,000 股公 6 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 司职工股获准在上交所上市。其中，董事、监事、高级管理人员持有的 41,100 股被 锁定。 1999 年 8 月执行了年度配股计划，股权登记日为 8 月 24 日，除权基准日为 8 月 25 日，配售比例为 10：3，配售价格为 8.00 元/股，其中向国家股配售 1365000 股，向社会公众股股东配售 12,000,000 股，向法人股股东配售 507,000 股。配售可 流通部分已于 10 月 27 日 上市流通。其中，董事，监事、高级管理人员持有的 11,000 股被锁定。 （三）、股东情况介绍 1、报告期末股东总数： 报告期末股东总数为 11,172 人 2、主要股东持股情况： （1）公司前十名股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 期末持股数 持股比例（%） 性 质 ① 重庆啤酒（集团）有限责任公司 92365000 54.06 国家股 ② 重庆合川银源实业公司 8037500 4.70 法人股 ③ 国泰君安 4550058 2.66 流通股 ④ 东方证券 3267010 1.91 流通股 ⑤ 重庆钰鑫集团有限公司 2882500 1.69 法人股 ⑥ 裕阳基金 1770413 1.04 流通股 ⑦ 南京证券 1530200 0.90 流通股 ⑧ 渝宏副食 617500 0.36 法人股 ⑨ 西南证券 507000 0.30 法人股 ⑩ 金陵华泰 500000 0.29 流通股 （2）报告期内持有本公司 5%及 5%以上股份的股东持股情况无变化。 （3）本公司前十大股东之间无关联关系。 （4）持有本公司 5%及 5%以上股份的股东所持股份无质押或冻结情况。 3、公司的控股股东情况介绍 重庆啤酒（集团）有限责任公司是国家授权经营的国有独资公司，该公司所持 重庆啤酒股份有限公司股数为 92,365,000 股，占总股本比例 54.06%。该公司法定代 表人为华正兴；成立日期为 1992 年 11 月 8 日；注册资本为 1.5669 亿元；股权结构 为 100%的国家资本；经营范围： 制造、销售啤酒及原料；啤酒设备及啤酒用包装； 印刷品；非酒精饮料；房地产开发；啤酒技术服务。 4、报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 7 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员持股情况： 持 股 数 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初 年末 变动量 华正兴 男 56 董事长 2001.4-2004.4 5200 5200 0 黄明贵 男 52 董事 2001.4-2004.4 5200 5200 0 邓如碧 女 51 董事 2001.4-2004.4 5200 5200 0 苏甫玉 男 51 董事、董秘 2001.4-2004.4 0 0 0 刘明朗 男 33 董事、副总经理 2001.4-2004.4 0 0 0 陈太夫 男 44 董事 2001.4-2004.4 5200 5200 0 陈世杰 男 47 董事、总经理 2001.4-2004.4 5200 5200 0 尹新茗 男 44 董事 2001.4-2004.4 0 0 0 刘德文 男 51 董事 2001.4-2004.4 0 0 0 邓丽达 男 57 监事 2001.4-2004.4 5330 5330 0 朱玉梅 女 49 监事 2001.4-2004.4 5460 5460 0 刘秋元 男 54 监事 2001.4-2004.4 0 0 0 秦鸿志 男 46 监事 2001.4-2004.4 0 0 0 邓寿东 男 48 监事 2001.4-2004.4 0 0 0 杨 卓 男 31 副总经理 2001.4-2004.4 0 0 0 陈昌黎 男 38 副总经理 2001.4-2004.4 0 0 0 王东亚 女 42 副总经理 2001.4-2004.4 0 0 0 韩西泽 男、 31 财务负责人 2001.4-2004.4 0 0 0 说明：董事、监事在股东单位任职情况： 任 职 期 间： 华正兴先生：重庆啤酒（集团）有限责任公司董事长 2000 年 12 月至今 黄明贵先生：重庆啤酒（集团）有限责任公司董事、总经理 2000 年 12 月至今 邓如碧女士：重庆啤酒（集团）有限责任公司董事、总会计师 2000 年 12 月至今 陈太夫先生：重庆啤酒（集团）有限责任公司董事、副总经理 2000 年 12 月至今 刘德文先生：重庆合川银源实业公司董事长 1999 年至今 尹新茗先生：重庆钰鑫集团有限公司董事长 1999 年至今 邓丽达先生：重庆啤酒（集团）有限责任公司董事、副总经理 2000 年 12 月至今 朱玉梅女士：重庆啤酒（集团）有限责任公司董事 2000 年 12 月至今 邓寿东先生：重庆轻纺控股（集团）公司审计稽查室主任 2000 年 8 月至今 秦鸿志先生：重庆市糖酒公司经理 1997 年至今 刘秋元先生：重庆九龙坡区糖酒有限公司董事长 1994 年至今 8 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （二）、年度报酬情况 姓 名 性别 年龄 职务 年度报酬（元） 备 注 华正兴 男 56 董事长 56764 黄明贵 男 52 董事 在股东单位领取报酬 邓如碧 女 51 董事 在股东单位领取报酬 苏甫玉 男 51 董事、董秘 32806 刘明朗 男 33 董事、副总经理 41850 陈太夫 男 44 董事 在股东单位领取报酬 陈世杰 男 47 董事、总经理 49035 尹新茗 男 44 董事 在股东单位领取报酬 刘德文 男 51 董事 在股东单位领取报酬 邓丽达 男 57 监事 在股东单位领取报酬 朱玉梅 女 49 监事 43260 刘秋元 男 54 监事 在股东单位领取报酬 秦鸿志 男 46 监事 在股东单位领取报酬 邓寿东 男 48 监事 在其他单位领取报酬 杨 卓 男 31 副总经理 41223 陈昌黎 男 38 副总经理 42183 王东亚 女 42 副总经理 42543 韩西泽 男 31 财务负责人 26700 说明：1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和决策依据是：根据重庆市人 事局和劳动局相关政策以及公司岗位技能工资标准，由公司劳动人事部门提出方案， 总经理办公会讨论决定，报董事会备案。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 37.6 万元； 共有四名董事在公司领取报酬,报酬总额为 18.05 万元；共有一名监事在公司领取报 酬，报酬总额为 4.3 万元；共有四名高级管理人员在公司领取报酬,报酬总额为 15.3 万元。 3、公司现任董事、监事、高级管理人员共 18 人，在公司领取报酬的 9 人， 其中年度报酬数额在 5 万元以上的 1 人，年度报酬数额在 4-5 万元之间的 6 人，年 度报酬数额在 4 万元以下的 2 人。 4、未在本公司领取薪酬的董事和监事，均在股东单位或其他单位领取薪酬。 （三）、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 １、报告期内董事离任情况 报告期内因本公司第二届董事会组成人员任期已届满，根据《公司法》和《公 司章程》的有关规定，本公司董事会举行了换届选举工作。２００１ 年 ４ 月 １８ 日公司 召开 ２００１ 年股东年会，审议并通过了《公司董事会换届选举议案》：华正兴先生、 黄明贵先生、邓如碧女士、陈世杰先生、陈太夫先生、苏甫玉先生、尹新茗先生继 任本公司董事，增补刘明朗先生、刘德文先生担任本公司董事，原董事毛明志先生、 秦鸿志先生离任。 ２、报告期内监事离任情况 报告期内因本公司第二届监事会组成人员的任期已届满，根据《公司法》和《公 司章程》的有关规定，本公司监事会举行了换届选举工作。２００１ 年 ４ 月 １８ 日公司 召开 ２００１ 年股东年会，审议并通过了《公司监事会换届选举议案》，邓丽达先生、 刘秋元先生、朱玉梅女士继任本公司监事，增补邓寿东先生、秦鸿志先生担任本公 9 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 司监事。 原监事蒋须兴女士、张绍荣先生离任。 ３、报告期内无高级管理人员离任。 （四）、公司员工情况 ２００１ 年底，本公司在职员工 １６４０ 人，公司需承担的离退休员工人数为 ３２２ 人。 １、员工的专业构成 行政人员 ２０６ 人 占 １４％ 技术人员 １９６ 人 占 １３％ 财务人员 １２ 人 占 １％ 生产人员 ８４３ 人 占 ５８％ 销售人员 ２０５ 人 占 １４％ ２、员工教育程度 研究生 ３人 占 ０．２％ 本科生 １３２ 人 占 ８．９％ 大专生 ２６３ 人 占 １７．７７％ 高中及以下 ８２５ 人 占 ５５．７４％ 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等有关法律法规的要求，不 断完善公司法人职理结构，建立健全了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》以及其他管理制度，并依据这些制度规范公司运作。这些制度 符合中国证监会和国家经贸委于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的《上市公司治理准则》规范 性文件的要求，现说明如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利；认真接待股东来访和来电咨询，使 股东了解公司的运作情况；公司建立了《股东大会议事规则》，严格按照中国证监会 公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能 地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理， 并对关联交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃了表决权，未进行表 决；每次股东大会均聘请律师出席见证，确保股东大会在程序上合法有效。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接或间接干预公司决策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作， 具体表现在： （1） 人员：公司高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，不在控股股东处兼任 除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东 推荐董事和经理人员均通过合法程序进行。 （2） 财务：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情 况；公司在银行独立开设账户，依法独立纳税。 （3） 资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套设施、房屋所有权、土地 10 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 使用权、工业产权等有形资产和无形资产。 （4） 机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开设置， 不存在混合经营、“两块牌子，一套班子”的情况；公司相应部门与控股股东 及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系。 （5）业务：根据公司第三届第二次董事会决议及2001年5月25日公司与重庆山城 啤酒联合销售公司签定的《关于解除〈产品销售协议〉的协议》，自2001 年5月26日起，双方原来签署的《产品销售协议》停止执行，公司生产 的啤酒不再由重庆山城联合销售公司销售，公司在已有直销网络的基础 上，设置了销售部，全面负责公司产品的销售业务。自此，公司拥有独 立的原材料采购和产品的生产、销售系统。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董 事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够 积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司 正在积极物色独立董事人选，将按照有关规定修改完善、补充《公司章程》，建立独 立董事制度和董事会专门委员会，并制订相应的议事规则。公司监事列席了报告期 内的董事会会议和股东大会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司 章程》的要求；公司监事会建立了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己 的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务进行检查监督，对公司董事、公 司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，对关联交易发表独立 意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司内部实行职责绩效挂钩的薪酬考核制度。 公司正积极着手建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理 人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、 消费者等其他利益相关者的合法权益，并提供必要的信息共同推动公司持续、健康 发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作；加强与股 东交流；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及 时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司将制定《董事会 秘书工作细则》和《信息披露管理条例》以进一步规范公司信息披露工作。 （二）、独立董事履行职责情况 报告期内，公司未设立独立董事。公司正在按照《上市公司治理准则》和《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，积极开展建立独立董事制度 的工作，正在物色独立董事人选，将在 2002 年 6 月 30 日以前建立独立董事制度， 并在 2002 年内制订《独立董事工作细则》，进一步完善公司治理结构。 11 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 六、股东大会简介 报告期内公司召开了两次股东大会，分别报告如下： （一）、召开 2000 年度股东年会 1、关于本次股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2001 年 3 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上以公告形式刊登了关于召开 2000 年度股东大会的通知，说明了会议召开的 时间、地点、审议事项及其他相关事项。2001 年 4 月 18 日 重庆啤酒股份有限 公司 2000 年度股东年会在本公司综合大楼大会议室如期举行，出席会议的股 东及股东代理人共 84 人，所持本公司股份 10780.7992 万股，占公司股本总额 的 63.09%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、关于本次股东大会通过的决议及决议公告刊登的信息披露报纸、披露日期 （1）、审议并通过了《2000 年度董事会工作报告》 （2）、审议并通过了《2000 年度监事会工作报告》 （3） 审议并通过了《2000 年度财务工作报告》 （4）、审议并通过了《2000 年度利润分配方案及预计 2001 年度公司利润分配 政策》 （5）、审议并通过了《公司董事会换届选举议案》 （6）、审议并通过了《公司监事会换届选举议案》 （7）、审议并通过了《股东大会授权第三届董事会行使 3000 万元以下投资项 目审批权的议案》 （8）、 审议并通过了《关于继续聘用重庆天键会计师事务所有限责任公司为 本公司财务审计的会计师事务所（聘期为一年）的议案》。 3、本次股东大会选举华正兴先生、黄明贵先生、邓如碧女士、陈世杰先生、 陈太夫先生、刘明朗先生、苏甫玉先生、尹兴明先生、刘德文先生为第三届董 事会董事。选举刘秋元先生、秦鸿志先生、邓寿东先生与职工代表出任的监事 邓丽达先生、朱玉梅女士组成公司第三届监事会监事。 重庆天元律师事务所对本次股东大会进行了现场律师见证。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 （二）、召开 2001 年度第一次临时股东大会 1、关于本次临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2001 年 6 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上以公告形式刊登了关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的通知，说明了 会议召开的时间、地点、审议事项及其他相关事项。2001 年 7 月 20 日 重庆啤 酒股份有限公司 2001 年度第一次临时股东大会在本公司综合大楼大会议室如 期举行，出席会议的股东及股东代理人共 36 人，所持本公司股份 10576.5897 万股，占公司股本总额的 61.90%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 （1）、审议并通过了《关于修改公司章程的议案》 （2）、审议并通过了《关于公司股东大会议事规则的议案》 （3） 审议并通过了《关于公司符合增发 A 股条件的议案》 （4）、审议并通过了《董事会关于（公司前次募集资金使用情况的说明）》 12 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （5）、审议并通过了《关于增发不超过 3000 万股 A 股的议案》 （6）、审议了《关于增发新股募集资金的用途、数额及募集资金使用可行性的 议案》，除本议案中《收购重庆啤酒集团梁平有限责任公司啤酒生产相关的全 部经营性资产项目》事项经表决未获通过外，其余事项均获通过。 （7）、审议并通过了《关于公募增发 A 股前滚存利润由新老股东共享的议案》 （8）、审议了《公司签署的有关收购协议的议案》。除本议案中《关于收购重 庆啤酒集团梁平有限责任公司资产项目的协议》事项经表决未或通过外，其余 事项均获通过。 （9）、审议并通过了《关于授权董事会办理本次增发相关事宜的议案》 重庆天元律师事务所对本次股东大会进行了现场律师见证，并出具了法律意见 书。 本次会议决议公告刊登在 2001 年 7 月 20 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上 。 七、董事会报告 （一）、公司经营状况 本公司行业归属于食品饮料制造业，啤酒生产门类。公司前身为重庆啤酒厂， 是中国西部地区建厂最早的啤酒生产厂，也是目前我国西部地区技术经济实力最雄 厚的啤酒生产厂。公司在全国同行业中享有较高声誉，所生产的“山城牌”、“重庆 牌”啤酒是著名的优质品牌。 １、公司主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务为啤酒制造和销售，以及制造、销售生物化学原料药、片剂、 颗粒剂、胶囊、口服溶剂等。 （１）、全年实现主营业务收入 ４６６，７１０，３２８．９３ 元，主营业务利润 １６２，０６６，０４２．６４ 元，分行业资料： a、按业务分别列示如下： 业务 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 459,098,259.77 229,300,605.66 329,280,841.56 172,439,684.28 药品销售 7,612,069.16 6,475,646.76 8,874,705.21 7,756,308.80 小计 466,710,328.93 235,776,252.42 338,155,546.77 180,195,993.08 公司内各业务分 部间相互抵销 合计 466,710,328.93 235,776,252.42 338,155,546.77 180,195,993.08 b、按地区分别列示如下： 地区 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 重庆 401,805,447.12 194,030,779.99 265,251,817.18 139,112,424.99 西昌 16,694,413.46 14,769,319.49 21,483,272.57 13,618,906.62 攀枝花 48,210,468.35 26,976,152.94 51,420,457.02 27,464,661.47 小计 466,710,328.93 235,776,252.42 338,155,546.77 180,195,993.08 13 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 公司内各地区分 部间相互抵销 合计 466,710,328.93 235,776,252.42 338,155,546.77 180,195,993.08 （２）、占主营业务收入和主营业务利润 １０％以上的业务经营活动为啤酒产品， 本公司啤酒销售收入为 459,098,259.77 元，销售成本为 229,300,605.66 元，毛利率为 ５０．０５％。 ２、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 （１）重庆啤酒西昌有限责任公司，该公司从事啤酒制造及销售，注册资本为 ７４５０ 万元，本公司持有该公司 ６７．１１％的股权。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 １０，１３７．５ 万元，净资产 ５，９０７．８ 万元，公司以啤酒为主业，２００１ 年公司实现啤酒销 量 ９１７３ 吨，销售收入 １６６９ 万元，利润－５７０ 万元。 （２）重庆啤酒攀枝花有限责任公司，该公司从事啤酒制造及销售，该公司注册 资本 ５５５５．５５ 万元，本公司持有该公司 ５１％的股权，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公 司总资产 １０，０２２．８ 万元，净资产 ５，３６１．７ 万元，公司以啤酒为主业，２００１ 年实现 啤酒销量 ３１０００ 吨，销售收入 ４８２１ 万元，利润 ８９．７ 万元。 （３）重庆佳辰生物工程有限公司，该公司注册资本 ８７００ 万元，本公司持有该 公司 ９３．１％的股权，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资产 １０，５２７．４ 万元，净资 产 １０，３６６．５ 万元，该公司主要从事生化药品的生产经营。２００１ 年，该公司实现销 售收入 ７６１ 万元，利润 １３９ 万元。目前，该公司开发的国家二类新药“那格列奈” 降糖新药，已获得临床批件，正在华西医科大学附属医院和广西医科大学附属医院 进行临床试验。该公司正在开发的国家一类新药——“乙肝治疗性多肽疫苗”新药， 已完成申报临床前的各项研究工作，拟送样申报临床试验。 ３、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）２００１ 年啤酒市场的无序竞争，导致本公司产品在市场价格下降，销售费用 增大。公司管理层针对这一情况重新调整了工作思路，明确了以提高经济效益为中 心的经营方针，并对 ２００２ 年的生产经营计划及贯彻措施进行了部署，确保公司经济 效益持续稳步向前发展。 （２）重庆啤酒西昌有限责任公司亏损问题，已经引起了公司领导层的高度重视， 并从内部管理、节能降耗、市场营销、品种价格、促销手段等问题，制定了专项 措施和专人负责制，确保 ２００２ 年该公司生产经营状况得到明显改善。 ４、公司前五名供应商及前五名销售客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 48.7%； 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 48.06%。 （二）、公司的财务状况 报告期内公司的财务指标（万元） 财务指标 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增减额 总资产 122,950.57 117,814.19 -5136.38 长期负债 3711.66 10047.76 6336.10 股东权益 58,655.58 57,663.63 -991.95 主营业务利润 11,138.10 16,206.60 5068.50 净利润 4097.02 3428.72 -668.30 说明： 1、总资产减少是 2000 年底收购重庆第二啤酒厂后，本年度对资金合理调配， 减少资金占用并归还流动贷款所致； 2、长期负债增加是调整贷款结构，增加长期贷款比例所致； 14 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 3、股东权益减少是年初未分配利润将作为本期利润进行了分配； 4、主营业务利润增加是由于销售量增加所致； 5、净利润减少时由于本期投资收益减少所致； （三）、公司的投资情况 报告期之前延期到报告期内的配股募集资金使用情况 1、报告期内按照投资类别的配股募集资金使用情况 投资类别 承诺投资额(万元) 实际投资额(万元) 进度(%) 本年增加 累计投资 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 增 资 2,059.15 491.69 2,059.15 100 重庆佳辰生物工程有限公司增资 8,710 8,710 100 合 计 10,769.15 491.69 10,769.15 说明：1999 年 9 月，公司配股共募集资金 10,769.15 万元(扣除配股费用)，1999、 2000 年度共投入 10,277.46 万元，本年度共投入 491.69 万元，已全部投入完毕。其 中： A、重庆啤酒攀枝花有限责任公司增资，我公司承诺以配股募集资金投资 2,059.15 万元，本期增加投资 491.69 万元，累计已完成投资 2,059.15 万元，该项目承诺配 股募集资金投资金额已全部投入完毕。 B、重庆佳辰生物工程有限公司增资，本公司承诺以配股募集资金投资 8,710 万元， 已累计完成投资 8,710 万元，该项目承诺配股募集资金投资金额已全部投入完毕。 2、报告期内按照投资具体项目的配股募集资金使用情况 投资项目 承诺投资额(万元) 实际投资额(万元) 进度(%) 本年增加 累计投资 A.攀枝花糖化发酵 1,519.80 585.51 1519.80 100% 车间技改项目 B.攀枝花包装车间 539.35 493.75 539.35 100% 技改项目 C.佳辰合成纯化 2,220.00 0 842.58 38% 车间技改项目 D.佳辰分装冻干 3,400.00 0 323.57 9.79% 车间技改项目 E.佳辰环保和公用 3,090.00 794.20 1934.21 62.06% 设施技改项目 合计 10,769.15 注: 重庆佳辰生物工程有限公司合成纯化车间技改项目、分装冻干车间技改项 目、环保和公用设施技改项目的实际使用资金与承诺使用资金差异为 5609.64 万 元，主要原因是重庆佳辰生物工程有限公司“乙肝治疗性多肽疫苗产业化项目” 中试所需的专用设备需在国外定制，在进口过程中延误了时间，未使用募集资金 以货币资金形式存放于重庆佳辰生物工程有限公司的开户银行。 （四）、公司本期财务报表已经重庆天健会计师事务所审计，该事务所出具了标准 无保留意见的审计报告。 （五）、宏观环境对公司的影响 报告期内公司所得税上缴超过应纳税所得额 15%部分由市财政予以返还,纳入企 业利润分配,公司实际所得税税赋为 15%。2002 年度公司将不再享受此政策，预计 15 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 将会对公司净利润产生一定影响。 （六）、新年度公司业务发展计划 ２００２ 年，公司将以市场为先导，以追求效益最大化为中心，优化产品结构及 资源配置，突出品牌效应及规模效应，突出技术创新和管理创新，计划实现啤酒产 销量 ２７．７ 万吨，实现销售收入 ４９３００ 万元，啤酒业务成本控制在 ２４１００ 万元以内； 制药实现销售收入 ９００ 万元，业务成本控制在 ７６０ 万元以内。为此，公司将采取以 下措施： １、加强市场营销工作。坚持以攻为守的市场战略，加大品牌宣传力度，发挥山 城牌啤酒的区域强势和品牌优势，精心打造重庆牌啤酒，发挥重庆牌啤酒高档次、 高品位、高文化内涵的全国知名品牌优势，以市场战略主动化，市场策略全面化， 市场手段多样化为原则，建立营销人员的约束与激励机制，健全绩效挂钩考评体系， 坚持优胜劣汰的竞争机制。 ２、强化成本费用管理，加强财务预算和财务监督，建立成本预测、成本决策、 成本计划、成本核算、成本分析和成本考核制度，量化各项成本、费用指标和实物 消耗指标，实行全员、全过程的成本费用控制体系。 ３、坚持技术创新，强化质量管理。在开发纯生啤酒的同时，开发 ２—３ 个有独 特风格和品味的品种，并确保二季度上市。抓好 ＩＳＯ９０００：２０００ 版的宣传、培训及 换版工作，并以此为契机，建立更加严格的质量管理体系并确保体系正常有效运行。 在技术方面，重点要抓好微生物的控制与管理；抓好溶解氧、产品风味稳定性的工 作；抓好金重庆、金山城、麦克王啤酒风味物质的定性定量分析。确保 ２００２ 年产品 质量和新品开发再上新台阶。 4、加快新药开发的步伐，2002 年公司将组织强有力的工作班子，制定切实 可行的工作计划和措施，认真抓好国家一类新药— 乙肝治疗性多肽疫苗申报临床和 组织临床试验工作；抓紧重庆佳辰生物工程有限公司 GMP 的认证工作；抓紧二类 新药-- 那格列奈的临床试验工作。争取在年内获得新药证书批件并做好生产经营的 准备工作。 （七）、董事会日常工作 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了七次会议，各次会议情况及决议内容如下： 2001 年 1 月 18 日，公司第二届十四次董事会议在公司四楼会议室召开，会议 应到董事 9 名，实到董事 6 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议 并通过了如下决议： （1）、会议同意重庆佳辰生物工程公司注册资本按实收资本由 2000 万增资至 8700 万；本公司所持股权由 70%增至 93.10%。 （2）、审议并通过了公司 2001 年度生产经营计划。 （3）、审议并通过了公司《董事会议事规则》 2001 年 3 月 15 日，公司第二届十五次董事会议在公司四楼会议室召开，会议 应到董事 9 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议 并通过了如下决议： （1）、审议并通过了公司 2000《年度报告》和《年度报告摘要》； （2）、审议并通过了公司 2000《董事会工作报告》； （3）、审议并通过了公司 2000《财务报告》 （4）、审议并通过了公司 2000 年度利润分配方案； （5）、预计 2001 年度公司股利分配政策 16 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （6）、审议通过了公司董事会换届选举的议案，推荐产生第三届董事会董事候选人 名单。 （7）、审议通过了公司继续聘用重庆天键会计师事务所有限责任公司为本公司进行 财务审计的会计师事务所（聘期一年）的议案。 （8）、审议通过了公司《关于提请股东大会授予第三届董事会行使 3000 万元以下投 资项目审批权》的议案。 （9）、审议通过了公司关于召开 2000 年度股东大会的议案。 2001 年 4 月 18 日，公司第三届一次董事会议在公司综合大楼六楼会议室召开， 会议应到董事 9 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议 以记名投票方式，选举华正兴先生为第三届董事会董事长。 2001 年 5 月 25 日，公司第三届二次董事会议在公司综合大楼六楼会议室召开， 会议应到董事 9 名，实到董事 7 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议 由董事长华正兴先生主持，会议审议并一致通过如下决议： （1）、同意与重庆山城啤酒联合销售公司签订《关于解除（产品销售协议）的 协议》，根据该协议，自 2001 年 5 月 26 日起，双方原签订的《产品销售协议》停止 执行，公司生产的啤酒不再由重庆山城啤酒联合销售公司销售。 （2）、在公司现有直销网络的基础上，重新改组公司的销售机构，新设销售部， 全面负责公司产品的销售，并在当地建立销售分公司或经营部，负责处理当地啤酒 销售业务。 2001 年 6 月 17 日，公司第三届三次董事会议在公司综四楼会议室召开，会议 应到董事 9 名，实到董事 9 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由董 事长华正兴先生主持，会议经逐项审议表决，通过如下决议： （1）、审议通过《关于修改公司章程的议案》。 （2）、审议通过《关于公司股东大会议事规则的议案》。 （3）、审议通过《关于公司符合增发 A 股条件的议案》。 （4）、审议通过《公司前次募集资金使用情况的说明》。 （5）、审议通过《关于 2001 年度公司申请增发新股方案的预案》。 （6）、审议通过《本次增发 A 股募集资金用途和数额的议案》。 （7）、审议通过《关于本次新股发行前形成的未分配利润由增发后新老股东共 享的预案》。 （8）、审议通过《关于提请临时股东大会审议批准公司将签署的有关收购协议 的议案》。 （9）、审议通过《关于提请临时股东大会授权董事会办理本次增发 A 股相关事 宜的议案》。 （10）、审议通过《关于提请临时股东大会批准增发新股有效期的议案》。 （11）、审议通过《关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案》。 2001 年 7 月 24 日，公司第三届四次董事会议在公司综四楼会议室召开，会议 应到董事 9 名，实到董事 9 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由董 事长华正兴先生主持，会议经逐项审议表决，通过如下决议： （1）、审议通过了《公司 2001 年中期报告及中期报告摘要》 （2）、审议通过了《关于执行〈企业会计制度〉变更公司部分会计政策的议案》 （3）、审议通过了公司总经理《关于计提固定资产等减值准备的报告》。 （4）、审议通过了《公司在实施本次 A 股增发方案时按照国家有关规定进行国 有股减持的议案》 17 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 2001 年 10 月 11 日，公司第三届五次董事会议在公司综四楼会议室召开，会议 应到董事 9 名，实到董事 6 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由董 事长华正兴先生主持，会议经审议通过如下决议： （1）、同意蒋晋辉先生因工作变动提出公司董事会证券事务代表职务。 （2）、聘请邓炜先生为公司董事会证券事务代表。 2、报告期内董事会对股东大会决议执行情况 （1）、报告期内公司利润分配方案执行情况 公司 2000 年度利润分配方案为：2000 年公司实现净利润 44,793,640.50 元，提 取 10%的法定公积金 4,479,364.05 元，提取 10%的法定公益金 4,479,364.05 元，加 上 年 度 滚 存 未 分 配 利 润 35,497,465.94 元 ， 2000 年 度 可 向 股 东 分 配 的 利 润 为 71,332,378.34 元。公司拟以 2000 年末总股本 170,872,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2.00 元(含税)，共用利润 34,174,400 元，余额 37,157,978.34 元， 结转下一年度。2001 年 4 月 18 日召开的公司 2000 年年度股东大会审议通过了以上 利润分配方案。股权登记日为 2001 年 6 月 11 日，除息日为 2001 年 6 月 12 日，红 利发放日为 2001 年 6 月 19 日。(见 2001 年 3 月 17 日、2001 年 4 月 19 日、2001 年 6 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》) （2）报告期内，公司没有公积金转增股本方案和配股方案的实施情况。 （3）、报告期内，董事会积极实施股东大会决议通过的增发新股方案，已完成申报 材料的制作。 （八）、公司利润分配预案 根据重庆天健会计师事务所审计，本公司 2001 年度实现利润 40,101,886.30 元， 上缴所得税 7,186,135.34 元，实现净利润 34,287,205.58 元。依据《中华人民共和国 公司法》、《股份有限公司会计制度》和《公司章程》的规定，结合本公司生产经营 发展的需要和股东利益的要求，公司第三届董事会第六次会议通过如下分配预案： 一、可供分配的利润数额 1．本公司 2001 年度实现的净利润 34,287,205.58 元。 2．分别按 10%的比例提取法定盈余公积金 3,463,790.83 元和法定公益金 3,463,790.83 元后，公司本期可供分配利润为 27,359,623.92 元。 3．公司本期可供分配利润加上年留存的可供分配利润 18,593,004.55 元，本期 累计可供分配利润为 45,952,628.47 元。 二、拟按 2001 年 12 月 31 日的本公司总股本 170,872,000 股为基数，每 10 股 分配现金红利 2.60 元（含税），共计为 44,426,720.00 元。 三、分配后，本公司可供分配的利润余额为 1,525,908.47 元，结转下年。 四、公司本期红利分配方式为：现金。 (九)、预计 2002 年度的利润分配政策 公司拟在 2002 年度分配利润一次；公司 2002 年度实现净利润中可供分配部 分用于利润分配的比例不少于 40%；本年度未分配利润用于 2002 年度分配的比例 不少于 40%；分配主要采用派现方式，其中现金股利占股利分配的比例不低于 50%。 具体分配方案将根据届时的实际情况而定。 （十）、预计 2002 年度的资本公积金转增股本的次数和比例 2002 年度，根据公司的实际情况，本公司拟不进行资本公积金转增股本。 （十一）其它报告事项： 报告期内公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》，没有变更信息披露报刊。 18 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 八、监事会报告 2001 年，公司监事会根据《公司法》、《公司章程》以及国家有关规定，本着对 全体股东负责的精神，认真履行了监事会职责。确保公司规范运作和生产经营活动 的正常开展。 （一）监事会会议情况 报告期内本公司监事会共召开四次监事会会议。 1、2001 年 3 月 15 日在公司四楼二号会议室召开公司二届九次监事会，四名监 事参加，会议审议通过了以下决议： （1）公司 2002 年度报告及年度报告摘要。 （2）公司 2000 年度监事会工作报告。 （3）公司 2000 年度财务报告。 （4）公司 2000 年利润分配预案。 （5）公司监事会换届选举的议案，并推荐出新一届监事会成员候选人名单。 （6）公司继续聘用重庆天健会计师事务所有限责任公司（原重庆华源会计师事 务所）为本公司财务审计的会计师事务所（聘期为一年）的议案。 （7）公司关于提请股东大会授予第三届董事会行使 3000 万元以下投资项目审 批权的预案。 （8）关于召开 2000 年度股东年会的议案。 2、2001 年 4 月 18 日在公司综合大楼小会议室召开公司三届监事会第一次会议， 四名监事参加会议，选举邓丽达先生为第三届监事会主席。 3、2001 年 6 月 17 日在公司四楼会议室召开公司三届监事会第二次会议，四名 监事参加，会议审议通过了以下决议： （1）关于修改公司章程的议案。 （2）关于公司符合增发 A 股条件的议案。 （3）董事会关于公司前次募集资金使用情况的说明。 （4）重庆天健会计师事务所有限责任公司《前次募集资金使用情况专项报告》。 （5）关于 2001 年度公司申请增发新股方案的预案。 （6）本次增发 A 股募集资金用途和数额的议案及本次增发 A 股募集资金项目 可行性的议案。 （7）关于提请临时股东大会授权董事会办理本次增发 A 股相关事宜的议案。 （8）与会监事认为本次增发募集资金用于“收购重庆啤酒集团梁平有限责任公 司与啤酒生产相关的全部经营性资产”属关联交易，该关联交易符合中国证监会《关 于规范上市公司重大资产购买和出售行为的通知》中的有关规定及《上海证券交易 所上市规则》的要求，关联方董事回避了该议案的表决。经监事会审议的文件、资 料真实、可靠、客观、公正，公司董事会在本次收购行为过程中履行了诚信义务， 本次收购行为不存在损害公司及股东利益的情形。 4、2001 年 7 月 24 日在公司四楼二号会议室召开了公司第三届监事会第三次会 议，会议审议通过了以下决议： （1）公司 2001 年中期报告及中期报告摘要。 （2）监事会对公司 2001 年度上半年生产经营情况及管理决策情况履行了监督 19 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 职责，认为公司在管理、决策方面遵守了《公司法》、《公司章程》和国家有关规定。 公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职务时，均无违反法律、法规、《公司章 程》或损害公司及股东利益的行为。 （二）监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《公 司章程》的规定。对公司股东大会和董事会会议的召集、召开程序、议事规则、董 事会对股东大会决议的执行情况等进行了监督，监事会认为，2001 年公司依法运作， 未发现存在违法行为或损害公司和股东利益的情况；公司的决策程序符合法律法规 和公司章程的规定，并己建立较为完善的内部控制制度。 公司董事、经理及其他高级管理人员在履行职责时，均没有违反法律、法规、 公司章程，也没有损害公司利益和股东利益的行为。 2、检查公司的财务情况 公司监事会 2001 年检查和审核了公司的财务，监事会认为，公司的财务报表业 经重庆天健会计师事务所有限责任公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告， 审计意见及所涉及的事项是客观公正的。公司 2001 年度财务报告真实地反映公司的 财务状况和经营成果。 3、公司募集资金的使用情况 公司最近一次配股募集资金使用情况和承诺投入项目一致。 4、公司收购及出售资产情况 2001 年度公司未发生重大资产收购或出售行为。 5、关联交易 本公司 2001 年度发生的关联交易是公平合理的，无损害公司或其他股东利益的 行为。 九、重要事项 （一）、2001 年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、报告期内公司关联交易事项 1、根据本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司签定的《关于山城牌啤酒注 册商标使用许可合同》及其补充协议，本公司自2001年1月3日至2003年1月2日止无 偿使用重庆啤酒（集团）有限责任公司“山城牌”啤酒商标。 2、本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于2001年4月30日签定《关于山 城啤酒品牌广告宣传费用的分担协议》，协议确定对于双方发生的2001年度企业形 象及啤酒品牌整体广告宣传费及促销费总额，按照销量的比例进行分担。2001年度， 双方发生上述费用共计19,106,807.48元，其中本公司承担11,059,964.12元、重庆啤酒 （集团）有限责任公司承担8,046,843.36元。 3、本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于2001年1月16日签定《提供劳 务及技术服务的协议》，协议确定本公司为重庆啤酒（集团）有限责任公司有偿提 供专业人员服务及技术服务。2001年度共向重庆啤酒（集团）有限责任公司收取专 业人员劳务费100万元、技术服务费200万元。 20 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 4、控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司2001年度累计借款予重庆啤酒（集 团）有限责任公司9550万元（2001年度平均借款余额为3021万元），借款年利率为 6.435%。截止2001年12月31日，重庆啤酒（集团）有限责任公司已归还上述借款， 并支付资金占用费共计194.39万元。 5、销售货物 关联方名称 2001年度金额 2000年度金额 重庆山城啤酒联合销售公司 128,209,007.99 113,516,712.14 合 计 128,209,007.99 113,516,712.14 2001年1-5月公司销售给重庆山城啤酒联合销售公司的产品，由双方按市场 价格确定结算价。根据公司第三届第二次董事会决议及2001年5月25日公司与重 庆山城啤酒联合销售公司签定的《关于解除〈产品销售协议〉的协议》，自2001 年5月26日起，双方原来签署的《产品销售协议》停止执行，公司生产的啤酒不 再由重庆山城联合销售公司销售，公司在已有直销网络的基础上，设置了销售部， 全面负责公司产品的销售业务。 （四）、报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、 承包、租赁公司资产的事项。 2、截至 2001 年 12 月 31 日公司固定资产有 2486.44 万元的专用设备为本公司 2000 万元的借款设置了抵押。 3、报告期内，公司无对外担保事项。 4、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）、公司或持股 5％以上股东在报告期的承诺事项。 公司第三届董事会第三次会议决议中承诺，将在股东大会召开前至少 5 个工作 日公告增发募集资金收购项目的资产评估报告、审计报告、公司关联交易公告和关 联交易的独立财务顾问报告(见 2001 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》)，公司已履行承诺，于 2001 年 7 月 13 日公告以上相关报告。(见 2001 年 7 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》) （六）、其他重大合同 1、公司于 2001 年 5 月 25 日与重庆山城啤酒联合销售公司签订了《关于解除的协议》，双方于 1993 年 12 月 23 日订立的《产品销售协议》从 2001 年 5 月 26 日起停止执行，公司生产的啤酒不再由重庆山城啤酒联合销售公司销售。 2、公司于 2001 年 6 月 11 日与上海快大生物工程有限公司的出资人香港快大有 机肥(中国)有限公司签订《关于转让上海快大生物工程有限公司股权的协议书》，该 协议确定，参考中发国际资产评估有限责任公司出具的基准日为 2001 年 4 月 30 日 的[中发评报字(2001)第 033 号]《资产评估报告书》确定的净资产评估值 4,088.86 万 元人民币，双方协商按每 1 元人民币注册资本以 2.08 元的价格受让香港快大有机肥 (中国)有限公司持有的 60%股权，本公司支付股权收购款 1,862.064 万元（该协议尚 未生效）。 3、2001 年 6 月 11 日本公司又与香港快大有机肥(中国)有限公司签订《关于上 海快大生物工程有限公司增资的协议书》，该协议书确定，在股权收购完成后，本公 司和香港快大有机肥(中国)有限公司分别以现金向上海快大生物工程有限公司进行 增资，其中本公司出资 3,137.936 万元（该协议尚未生效）。 4、公司于 2001 年 6 月 30 日与湖南国人环保材料股份有限公司签订了《资产转 21 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 让协议》，该协议确定，本公司以[湘资评字(2001)第 042 号]《资产评估报告书》确 定的资产评估值 11,864.29 万元人民币为收购价格，收购湖南国人环保材料股份有限 公司的啤酒生产经营性资产（该协议尚未生效）。 5、公司于 2001 年 6 月 30 日与浙江大梁山集团股份有限公司签订了《资产转让 协议》，该协议确定，本公司以[信资评报字(2001)第 180 号]《资产评估报告书》的 资产评估结果为依据，确定以 13,152.21 万元人民币为收购价格，收购浙江大梁山集 团股份有限公司啤酒生产相关的全部经营性资产（该协议尚未生效）。 （七）、报告期内，公司继续聘请重庆天键会计师事务所担任本公司审计工作的 会计师事务所。报告期内，公司支付该事务所对公司的年度审计费 32 万元，支付该 事务所对公司新股增发项目的审计费 75 万元。 （八）、其他重大事项。 1、根据 2001 年 3 月 15 日召开的董事会第二届第十五次会议，审议通过了公司 董事会换届选举的议案，并推荐出新一届董事会候选人名单，经 2001 年 4 月 18 日 召开的 2000 年度股东年会投票表决，选举华正兴先生、黄明贵先生、邓如碧女士、 陈世杰先生、陈太夫先生、刘明朗先生、苏甫玉先生、尹兴明先生、刘德文先生为 第三届董事会董事。(见 2001 年 3 月 17、2001 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》) 2、根据 2001 年 3 月 15 日召开的第二届监事会第九次会议，审议通过了公司监 事会换届选举的议案，并推荐出新一届监事会候选人名单，经 2001 年 4 月 18 日召 开的 2000 年度股东年会投票表决，选举刘秋元先生、秦鸿志先生、邓寿东先生与职 工代表出任的监事邓丽达先生、朱玉梅女士组成公司第三届监事会监事。(见 2001 年 3 月 17 日、2001 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》》 3、根据 2001 年 4 月 18 日的公司第三届董事会第一次会议决议，选举华正兴先 生为第三届董事会董事长。(见 2001 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》) 4、根据 2001 年 4 月 18 日的公司第三届监事会第一次会议决议，选举邓丽达先 生为第三届监事会主席。(见 2001 年 4 月 19 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证 券时报》) 5、根据 2001 年 5 月 25 日的公司第三届董事会第二次会议决议，公司同意与重 庆山城啤酒联合销售公司签订《关于解除的协议》，根据该协议， 自 2001 年 5 月 26 日起，双方原来签署的《产品销售协议》停止执行，公司生产的 啤酒不再由重庆山城啤酒联合销售公司销售；决定在公司现有直销网络的基础上， 重新改组公司的销售机构，设置销售部，全面负责公司产品的销售，并在各地建立 销售分公司或经营部，负责处理当地啤酒销售业务。(见 2001 年 5 月 25 日的《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》) 6、根据 2001 年 6 月 17 日的公司第三届董事会第三次会议决议，公司拟在 2001 年度申请增发不超过 3000 万股的境内上市人民币普通股(A 股)。(见 2001 年 6 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》) 7、公司 2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 7 月 20 日在公司综合大楼七楼 会议室召开，会议审议并表决通过如下事项： (1)《关于修改公司章程的议案》； (2)《关于公司股东大会议事规则的议案》； (3)《关于公司符合增发 A 股条件的议案》； (4)《董事会关于的议案》； 22 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 (5)《关于公司申请增发不超过 3000 万股 A 股的议案》； (6)除事项未获通过外(与该事项有利害关系的关联股东重庆啤酒(集团) 有限责任公司执行回避制度未对该事项进行表决)，会议表决通过了《关于本次增发 新股募集资金的用途、数量及募集资金使用可行性的议案》的其他各表决事项； (7)《关于本次公募增发 A 股前滚存利润由新老股东共享的议案》； (8)除事项未获通过外(与该事项有利害关系的关联股东重庆啤酒(集团)有限责 任公司执行回避制度未对该事项进行表决)，会议表决通过了《公司签署的有关收购 等协议的议案》的其他各表决事项； (9)《关于授权董事会办理本次增发 A 股相关事宜的议案》； (10)《关于提请本次股东大会批准增发新股有效期的议案》。 以上股东大会决议见 2001 年 7 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》。 8、2001 年 7 月 24 日，公司第三届四次董事会议在公司综四楼会议室召开，会 议应到董事 9 名，实到董事 9 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议由 董事长华正兴先生主持，会议经逐项审议表决，通过如下决议： （1）、审议通过了《公司 2001 年中期报告及中期报告摘要》 （2）、审议通过了《关于执行〈企业会计制度〉变更公司部分会计政策的议案》 （3）、审议通过了公司总经理《关于计提固定资产等减值准备的报告》。 （4）、审议通过了《公司在实施本次 A 股增发方案时按照国家有关规定进行国 有股减持的议案》（见 2001 年 7 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》。） 9、报告期内公司所得税上缴超过应纳税所得额 15%部分由市财政予以返还,纳 入企业利润分配,公司实际所得税税赋为 15%。2002 年度公司将不再享受此政策， 预计将会对公司的净利润产生一定影响。 10、重庆天健会计师事务所为公司 2001 年度进行财务审计的中介机构，报告期 内公司支付该事务所对本公司审计报酬情况如下： 项目 年度审计 增发新股项目审计 2000 280,000 --- 2001 320,000 750,000 注：1、上述费用中不含差旅费； 2、2000 年度比 2001 年度费用增加 79 万元，是因为公司业务量增大和增发新股 新股审计所致，不会对公司 2001 年年度报告产生影响。 23 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 十、财务会计报告 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA（CHONGQING） CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审[2002]39 号 — — — — — — — — — — — — — — — ★— — — — — — — — — — — — — — 审 计 报 告 重庆啤酒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日资产负债表和合并资产负债 表，2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2001年度现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日财务状况及2001年度经 营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师:张凯 有限责任公司 中国 ·重庆 中国注册会计师:潘理科 二OO二年三月九日 24 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 附 注 一、公司简介 重庆啤酒股份有限公司（以下简称公司）系经重庆市经济体制改革委员会渝改 委（1993）109号文批准，由重庆啤酒（集团）有限责任公司作为独家发起人将重庆 啤酒厂进行改组，采用定向募集方式设立的股份有限公司。 经中国证监会批准，公司于1997年10月发行人民币普通股4000万股，并于同月 在上海证券交易所上市交易。1999年9月，公司根据1998年股东大会决议并经中国证 券监督管理委员会证监公司字[1999]65号文批准，向全体股东配售了1,387.2万股普 通股。截止2001年12月31日，公司注册资本为17,087.20万元。 公司法定地址为重庆市九龙坡区石桥铺石杨路16号，法定代表人华正兴，主要 从事啤酒的生产和销售，主要产品有山城啤酒、重庆啤酒、麦克王啤酒等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局 提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户 的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与 账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入 长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资 本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的 投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资， 短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确 认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认 为当期损益。 25 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计 提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且具有明显特征表明无法收回 的应收款项。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准 备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等，其坏账准备的计提比例单 独考虑。 9、存货核算方法 （1）存货的分类 存货主要分为原材料、包装物、产成品、在产品、低值易耗品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 麦芽、大米等主要原材料按实际成本法核算，发出时采用加权平均法结转成本； 其他原材料和包装物、低值易耗品均采用计划成本法核算，月末通过分摊材料成本 差异，调整为实际成本；产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本； 周转用包装物按产量摊销；低值易耗品于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可 变现净值的差额计提存货跌价准备。 26 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和 其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20% 但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总 额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但 不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为 股权投资差额。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限平 均摊销；合同没有规定投资期限，股权投资差额按10年摊销，摊销金额计入当期损 益。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投 资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得 时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息 确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未 到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之 间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认 相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价 值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的 贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发 生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本 金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输 和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 27 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预 计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率（%） 预计净残值率（%） 房屋及建筑物 20-30 3.2-5 0-4 通用设备 12 8 4 专用设备 12 8 4 运输工具 10 9.6 4 其 他 8-12 8-12 4 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确 定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金 额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收 回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及 辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经 发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正 常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当 期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息 至当期末止购建固定资 资本 ＝ × 的资本化金额 产累计支出加权平均数 化率 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有 的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 28 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊 销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定 年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 相关合同规定的 法律规定的有效 项目 预计使用年限 摊销年限 受益年限 年限 土地使用权 50 50 50 50 商标使用权 30 30 - 30 专有技术 8 8 - 8 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项 无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某 项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠 地计量。 （2）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业； 收入金额能够可靠计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更 本年度公司根据财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则—无形资产》 等的相关规定，变更了如下会计政策： （1）从2001年1月1日起，在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持 续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的， 按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资产减值准备按 单项资产计提。 （2）从2001年1月1日起，在期末，对有证据表明在建工程已经发生了减值的， 按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准 备按单项资产计提。 （3）从2001年1月1日起，在期末，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济 利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。无形 资产减值准备按单项资产计提。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济 利益，则将其一次性转入当期费用。 （4）从2001年1月1日起，在期末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 （5）从2001年1月1日起，开办费改为自生产经营当月起一次性计入当月的损益。 29 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 上述会计政策变更已采用追溯调整法对会计报表进行了调整，其对会计报表的 影响如下： 上述会计政策变更的累积影响数为-23,206,217.23元，对2000年期初留存收益的 影响为-19,382,785.34元，对2000年度净利润的影响为-3,823,431.89元。其中：上述 第（1）项会计政策变更的累积影响数为-18,212,346.19元，对2000年期初留存收益 的影响为-14,829,214.91，对2000年度净利润的影响为-3,383,131.28元；上述第（3） 项会计政策变更的累积影响数为-4,468,800.00元，对2000年期初留存收益的影响为- 3,910,200.00元，对2000年度净利润的影响为-558,600.00元；上述第（5）项会计政 策变更的累积影响数为-525,071.04元，对2000年期初留存收益的影响为-643,370.43 元，对2000年度净利润的影响为118,299.39元。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并 抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计 报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本 公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或本公司 对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但本公司对其具有 实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并 单位的资产总额之和、主营业务收入之和及净利润之和占所有母子公司相应指标总 和的比例均应在10%以下。 三、税项 1、增值税 产品销售收入按17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵扣的进项税 额后缴纳。 2、消费税 啤酒产品实行从量定额办法，按220元/吨计缴消费税。 根据财政部、国家税务总局[2001]84号文件规定，自2001年5月1日起按下述标 准计缴：每吨啤酒出厂价格在3000元（不含3000元，不含增值税）以下的，单位税 额为220元/吨；每吨啤酒出厂价格在3000元（含3000元，不含增值税）以上的，单 位税额为250元/吨。 3、所得税 （1）根据重庆市人民政府渝府[1997]26号文，重庆啤酒股份有限公司自上市当月起， 上缴的所得税超过应纳税所得额15%部份由市财政予以返还，纳入企业利润分配， 公司2001年度实际所得税税负为15%。根据财政部财税[2000]99号文件规定，上述优 惠政策执行截止日为2001年12月31日，自2002年1月1日起，执行法定税率33%。 （2）控股子公司重庆啤酒攀枝花有限责任公司、重庆啤酒西昌有限责任公司及重庆 佳辰生物工程有限公司的所得税税率均为33%。 30 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 注册资本 本公司对其实际 所占权益 是否已合 投资额 比例 并报表 一、控股子公司 重庆佳辰生物工程有限公司 制药业 生化制药 8700万元 107,751,744.22 93.10% 是 重庆啤酒攀枝花有限责任公司 啤酒生产 啤酒生 5555.55万元 29,444,572.03 51% 是 产、 销售 重庆啤酒西昌有限责任公司 啤酒生产 啤酒生 7450万元 50,000,000.00 67.11% 是 产、 销售 二、合营企业 无 - - - - - - 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 （1）明细列示如下： 项 目 年初数 年末数 现 金 145,482.82 169,699.35 银行存款 224,455,856.18 132,800,368.16 其他货币资金 1,094,952.23 2,304,465.52 合 计 225,696,291.23 135,274,533.03 （2）年末数较年初数减少90,421,758.20元，减幅为40.06%，主要系本年偿还了银行 借款所致。 2、短期投资 （1） 短期投资账面余额列示如下： 项 目 年 初 数 年 末 数 股权投资 20,488,595.00 其中：股票投资 20,488,595.00 合 计 0.00 20,488,595.00 （2） 股票投资市价情况如下： 项 目 账面余额 报表日市价总额 资料来源 歌华有线 12,176,915.00 10,992,935.38 市场公告信息 三峡水利 879,800.00 878,923.19 市场公告信息 上海科技 2,199,800.00 1,954,391.40 市场公告信息 济南百货 3,670,800.00 3,255,197.40 市场公告信息 华北制药 1,561,280.00 1,390,899.74 市场公告信息 31 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 合 计 20,488,595.00 18,472,347.11 （3） 短期投资跌价准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 股权投资 2,016,247.89 2,016,247.89 合 计 0.00 2,016,247.89 0.00 2,016,247.89 （4） 短期投资变现的重大限制： 短期投资变现无重大限制。 3、应收款项 （1）应收账款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以下 46,138,108.40 98.96% 2,322,779.81 40,021,841.36 98.85% 2,001,092.07 1—2年 207,171.42 0.44% 20,717.14 174,043.43 0.43% 17,404.35 2—3年 279,339.67 0.60% 83,801.90 204,467.63 0.50% 61,340.29 3—4年 89,461.00 0.22% 44,730.50 4—5年 5年以上 合 计 46,624,619.49 100.00% 2,427,298.85 40,489,813.42 100.00% 2,124,567.21 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为13,547,634.92元，占应收账款总额的33.46%。 c.无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以下 25,707,202.45 73.81% 912,907.95 43,644,222.93 81.49% 1,111,366.94 1—2年 2,730,924.80 7.84% 20,934.33 2,079,415.92 3.88% 7,941.59 2—3年 6,220,562.86 17.86% 492,274.27 1,664,403.58 3.11% 19,995.89 3—4年 109,440.00 0.31% 54,720.00 6,168,300.00 11.52% 84,150.00 4—5年 60,889.04 0.17% 48,711.23 5年以上 32 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 合计 34,829,019.15 100.00% 1,529,547.78 53,556,342.43 100.00% 1,223,454.42 b.欠 款 金 额 前 五 名 项 目 的 总 欠 款 金 额 为 32,416,884.35元 ， 占 其 他 应 收 款 总 额 的 60.53%。 c.金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 重庆啤酒（集团）有限责任公司 10,353,535.59 往来款 中国人民解放军第三军医大学 8,000,000.00 预付技术转让费 攀枝花市啤酒厂 7,633,175.58 往来款 重庆山城啤酒联合销售公司 3,430,173.18 往来款 湖南国人环保材料股份有限公司 3,000,000.00 暂借款 合 计 32,416,884.35 d. 持本公司54.06％表决权股份的股东单位重庆啤酒（集团）有限责任公司欠款 10,353,535.59元。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： a．下列明细项目未计提坏账准备： 项目 账龄 金额 未计提原因 重庆啤酒（集团）有限责任公司 1年以内 10,353,535.59 期后还款 重庆山城啤酒联合销售公司 1年以内 3,430,173.18 期后还款 攀枝花市啤酒厂 1年以内 7,633,175.58 已取得担保 中国人民解放军第三军医大学 1—2年 2,000,000.00 预付技术转让费 中国人民解放军第三军医大学 3—4年 6,000,000.00 预付技术转让费 重庆大正肉类食品有限公司 2—3年 1,597,750.62 期后还款 合计 31,014,634.97 4、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 账 龄 年初数 年末数 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 15,732,329.85 99.82% 9,168,556.20 68.87% 1—2年 4,144,099.55 31.13% 2—3年 27,700.30 0.18% 3年以上 合 计 15,760,030.15 100.00% 13,312,655.75 100.00% （2）账龄1年以上的预付账款未结算的原因说明 33 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 主要系控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司预付的土地使用权出让金，土地 使用权证尚在办理过程中。 （3）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 5、存货 （1）存货账面余额列示如下： 项 目 年初数 年末数 原材料 22,158,414.29 30,198,268.27 在产品 6,792,326.81 6,977,334.80 包装物 153,273,441.08 167,277,786.78 产成品 4,184,954.94 4,539,734.22 其 他 133,814.92 合 计 186,409,137.12 209,126,938.99 （2）报告期内无应提取存货跌价准备的情况。 6、待摊费用 项 目 年初数 年末数 年末结存余额原因 保险费 2,129,621.56 1,628,663.87 预付2002年保险费 其他 66,668.25 343,760.36 合 计 2,196,289.81 1,972,424.23 7、长期股权投资 （1） 分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 5,057,295.43 6,306,793.03 其中：合并价差 5,057,295.43 6,306,793.03 合 计 5,057,295.43 6,306,793.03 （2） 合并价差明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆佳辰生物工程有 7,905,680.46 溢价投资 10年 790,568.05 4,827,666.80 限公司 重庆啤酒攀枝花有限 941,463.25 溢价投资 10年 94,146.33 635,487.68 责任公司 重庆啤酒西昌有限责 937,376.17 溢价投资 10年 93,737.62 843,638.55 任公司 合 计 9,784,519.88 978,452.00 6,306,793.03 34 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 8、固定资产及其折旧 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 192,035,360.61 1,163,595.61 193,198,956.22 通用设备 62,753,896.67 3,491,219.71 66,245,116.38 专用设备 513,392,165.71 3,122,699.51 551,018.85 515,963,846.37 运输工具 15,705,776.74 5,516,672.73 191,000.00 21,031,449.47 其 他 37,536,348.56 380,088.50 37,916,437.06 合 计 821,423,548.29 13,674,276.06 742,018.85 834,355,805.50 （2）累计折旧列示如下: 项 目 年初数 本年计提 其他增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 44,800,203.15 6,707,784.31 51,507,987.46 通用设备 17,939,147.83 4,150,925.73 22,090,073.56 专用设备 158,197,603.05 39,914,939.45 328,247.83 197,784,294.67 运输工具 5,035,012.81 1,387,588.12 111,026.58 6,311,574.35 其 他 14,681,012.12 1,910,004.79 16,591,016.91 合 计 240,652,978.96 54,071,242.40 0.00 439,274.41 294,284,946.95 （3）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提原因 房屋及建筑物 779,240.17 779,240.17 实体损坏 通用设备 255,185.07 255,185.07 实体损坏 专用设备 16,549,240.45 16,549,240.45 陈旧过时 运输工具 其 他 1,187,505.39 1,187,505.39 市价下跌 合 计 18,771,171.08 0.00 0.00 18,771,171.08 （4）本年由在建工程转入3,662,817.57元，其中房屋建筑物242,490.00元、专用设备 2,201,118.07元、交通运输工具1,082,450.50元、其他136,759.00元 ；本年出售固定资 产742,018.85元，其中专用设备551,018.85元、运输工具191,000.00元。 （5）固定资产中，原值为3,656.45万元、净值为2,486.44万元、净额为2,486.44万元 的专用设备为本公司2,000万元的借款作了抵押。 35 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 9、在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 预算数 资 金 投 入 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 来源 比例 (万元) (%) 攀枝花五改 3112 ①② 99 6,502,689.03 20,104,273.33 26,606,962.36 十工程 治疗性乙肝 ① 10 7,108,670.46 7,171,617.95 14,280,288.41 多肽工程 其 他 ② 2,223,850.30 6,357,267.85 3,662,817.57 4,918,300.58 合 计 15,835,209.79 33,633,159.13 3,662,817.57 0.00 45,805,551.35 注：资金来源中的①、②分别表示募股资金和自筹资金。 （2）报告期内无利息资本化金额。 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 10、无形资产 （1）余额及增减明细列示如下： 种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 土地使用权 118,797,922.54 350,000.00 2,444,169.52 116,703,753.02 商标权 18,986,725.61 777,613.32 18,209,112.29 专有技术 1,200,000.00 240,000.00 960,000.00 合 计 138,984,648.15 350,000.00 3,461,782.84 135,872,865.31 （2）基本情况列示如下： 剩余摊 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 销年限 土地使用权 出让 122,148,480.00 5,444,726.98 43.4 –49 商标权 股东投入 23,328,400.00 5,119,287.71 23.4 专有技术 股东投入 6,000,000.00 240,000.00 4 合 计 151,476,880.00 10,804,014.69 （3）减值准备情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提原因 专有技术 4,800,000.00 4,800,000.00 经济效益下降 合 计 4,800,000.00 0.00 0.00 4,800,000.00 11、短期借款 36 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （1）明细列示如下： 借款类别 年 初 数 年 末 数 抵押借款 83,100,000.00 10,000,000.00 保证借款 90,830,000.00 130,830,000.00 信用借款 181,370,000.00 65,800,000.00 合 计 355,300,000.00 206,630,000.00 注：上述保证借款的保证人均为重庆啤酒（集团）有限责任公司。 （2）无逾期短期借款。 12、应付票据 种类 年初数 年末数 备注 商业承兑汇票 700,000.00 10,900,000.00 银行承兑汇票 8,689,561.00 1,000,000.00 合计 9,389,561.00 11,900,000.00 13、应付款项 （1）应付账款 a.无账龄超过三年的大额应付账款； b.无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a.无账龄超过一年的大额预收账款 b.无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a.年末数为77,554,922.51元，其中包装物押金68,632,403.46元，占余额的88.50%； b.无账龄超过三年的大额其他应付款； c.无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 14、应付工资 应付工资中特殊项目列示如下： 项 目 年初数 年末数 属于拖欠性质 属于工效挂钩 3,706,323.48 3,462,676,15 37 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 15、应付股利 投资者 年初数 年末数 欠付原因 国家股 18,473,000.00 24,017,084.83 法人股 5,301,400.00 6,890,584.27 待股东大会批 社会公众股 10,400,000.00 13,519,050.90 后支付 合 计 34,174,400.00 44,426,720.00 16、应交税金 税 种 年初数 年末数 执行税率 所得税 7,024,501.95 646,422.73 15%、33% 增值税 19,850,726.65 16,703,144.16 17% 消费税 18,586,598.37 20,324,245.27 220元/吨、250元/吨 城建税 443,382.24 486,626.14 7% 营业税 -15,781.36 136,107.28 5% 个人所得税 8,288.07 48,661.08 土地使用税 -30.00 合 计 45,897,715.92 38,345,176.66 17、其他应交款 项目 年初数 年末数 计缴标准 教育费附加 434,912.01 211,081.03 3% 重点交通建设费附加 825,351.53 237,685.50 4%、5% ※粮食风险基金 14,142.00 10,847.27 粮食耗用金额的5‰ ※副食品价格基金 76,076.89 75,803.66 销售收入的0.5‰ 合计 1,350,482.43 535,417.46 ※ 系重庆啤酒攀枝花有限责任公司未交的附加费用。 18、预提费用 项 目 年初数 年末数 年末结存余额的原因 利 息 120,656.25 173,070.00 未支付的利息 合 计 120,656.25 173,070.00 19、一年内到期的长期负债 （1） 分项列示如下： 项目 年初数 年末数 长期借款 14,300,000.00 合 计 0.00 14,300,000.00 （2） 一年内到期的长期借款列示如下： 38 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 借款条件 年初数 年末数 备注 信用借款 4,300,000.00 抵押借款 10,000,000.00 合 计 0.00 14,300,000.00 20、长期借款 借款条件 年初数 年末数 信用借款 7,465,363.81 100,477,656.16 抵押借款 26,600,000.00 合 计 34,065,363.81 100,477,656.16 21、股本 项目 年初数 本年增减变动（+/-） 年末数 送 其 小 配 股 公积金转股 股 他 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 118,872,000 118,872,000 其中：国家拥有股份 92,365,000 92,365,000 境内法人持有股份 26,507,000 26,507,000 2、募集法人股 尚未流通股份合计 118,872,000 118,872,000 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 52,000,000 52,000,000 已流通股份合计 52,000,000 52,000,000 三、股份合计 170,872,000 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,872,000 22、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 337,144,547.92 337,144,547.92 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 220,000.00 220,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 合计 337,144,547.92 220,000.00 0.00 337,364,547.92 23、盈余公积 （1） 盈余公积变化情况列示如下： 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 法定盈余公积 27,170,229.64 3,463,790.83 30,634,020.47 公益金 28,126,161.63 3,463,790.83 31,589,952.46 任意盈余公积 4,649,905.27 4,649,905.27 39 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 合 计 59,946,296.54 6,927,581.66 0.00 66,873,878.20 （2） 其他说明 根据2002年3月9日召开的第三届董事会第六次会议提出的2001年度利润分配预 案，对2001年度实现的净利润各按10%的比例提取法定盈余公积和公益金。 24、未分配利润 （1） 未分配利润变化情况列示如下： 项 目 本年利润分配比例 本年数 上年数 年初未分配利润 18,593,004.55 19,991,237.66 加：本年净利润 34,287,205.58 40,970,208.61 减：提取法定盈余公积 10% 3,463,790.83 4,097,020.86 提取法定公益金 10% 3,463,790.83 4,097,020.86 分配现金股利 0.26元/股 44,426,720.00 34,174,400.00 年末未分配利润 1,525,908.47 18,593,004.55 （2） 其他说明 根据2002年3月9日召开的第三届董事会第六次会议提出的2001年度利润分配预 案，对截止2001年12月31日的可供分配利润按每股派发现金股利0.26元（含税）进 行分配。 25、主营业务收入与主营业务成本 （1） 按业务分部列示如下： 业务 本 年 数 上 年 数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 459,098,259.77 229,300,605.66 329,280,841.56 172,439,684.28 药品销售 7,612,069.16 6,475,646.76 8,874,705.21 7,756,308.80 小计 466,710,328.93 235,776,252.42 338,155,546.77 180,195,993.08 公司内各业务 分部间相互抵 销 合计 466,710,328.93 235,776,252.42 338,155,546.77 180,195,993.08 （2）按地区分部列示如下： 地区 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 重庆 401,805,447.12 194,030,779.99 265,251,817.18 139,112,424.99 西昌 16,694,413.46 14,769,319.49 21,483,272.57 13,618,906.62 攀枝花 48,210,468.35 26,976,152.94 51,420,457.02 27,464,661.47 小计 466,710,328.93 235,776,252.42 338,155,546.77 180,195,993.08 公司内各地区分 部间相互抵销 合计 466,710,328.93 235,776,252.42 338,155,546.77 180,195,993.08 40 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （3）前五名客户销售收入总额为224,299,118.84元，占本年主营业务收入总额的 48.06%。 （4）主营业务收入本年数较上年数增加128,554,782.16元、增幅38.02%，主要系公 司2000年12月收购了重庆啤酒（集团）有限责任公司所属全资附属企业重庆第二啤 酒厂的生产经营性资产（以下简称“二啤项目”），大幅度提高了啤酒的生产及销 售规模。 （5）主营业务成本本年数较上年数增加55,580,259.34元、增幅30.84%，主要系生产 经营规模扩大、收入增加相应导致成本增加。 26、主营业务税金及附加 （1）明细项目列示如下 ： 项目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 5%或7% 7,466,299.83 4,776,428.64 220元/吨或 消费税 55,291,352.82 37,798,475.66 250元/吨 教育费附加 3% 3,229,731.82 2,063,033.62 重点交通建设费附加 4%或5% 2,880,649.40 1,940,588.56 合计 68,868,033.87 46,578,526.48 （2）本年数较上年数增加22,289,507.39元、增幅47.85%，系由于收入增加导 致相应的税金及附加增加。 27、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 收入 成本 利润 出售材料及包装物 11,836,355.52 9,142,757.04 2,693,598.48 333,267.70 提供劳务及技术服务 3,000,000.00 172,500.00 2,827,500.00 其他 993,630.34 1,064,199.42 -70,569.08 177,887.45 合 计 15,829,985.86 10,379,456.46 5,450,529.40 511,155.15 注：公司为重庆啤酒（集团）有限责任公司有偿提供专业人员服务及技术服务， 全年共收取专业人员服务费100万元、技术服务费200万元。 28、营业费用 营业费用本年数为48,043,984.47元，较上年度增加16,633,334.00元，增长幅度 为52.95%，主要系（1）2000年12月收购二啤项目后，营运规模扩大，使营业费用 增加；（2）自2001年6月起，啤酒产品由原包销给重庆山城啤酒联合销售公司转为 自销，运输费用及促销费等增加。 29、管理费用 管理费用本年数为53,875,116.29元，较上年度增加19,499,717.36元，增长幅度 为56.73%，主要系2000年12月收购二啤项目后，营运规模扩大，使管理费用大幅增 加。 41 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 30、财务费用 （1）明细项目列示如下 ： 类 别 本 年 数 上 年 数 利息支出 22,843,903.63 5,528,963.35 减: 利息收入 3,510,502.83 4,755,815.77 加: 汇兑损失 减: 汇兑收益 加: 其他 25,835.07 67,589.45 合 计 19,359,235.87 840,737.03 （2）本年数较上年数增加18,518,498.84元，主要系公司在2000年12月以承担债务 方式收购了二啤项目，本年度承担的借款费用较上年度大幅增加。 31、投资收益 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -7,227,634.48 4,762,890.92 股权投资差额摊销 -978,452.00 -555,895.40 计提或转回的短期投资跌价准备 -2,016,247.89 合 计 -10,222,334.37 4,206,995.52 32、补贴收入 项 目 本年数 批准机关 上年数 财政补贴款 901,108.00 西昌市人民政府 合 计 901,108.00 0.00 33、营业外收入 项 目 本年数 上年数 无效申购资金冻结利息摊销 3,051,193.67 3,051,193.67 其 他 464,377.94 774,173.89 合 计 3,515,571.61 3,825,367.56 34、营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产报废支出 85,646.83 885,047.53 固定资产减值准备 3,561,157.73 其 他 245,047.52 201,794.36 合 计 330,694.35 4,647,999.62 35、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 42 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 重庆啤酒（集团）有限责任公司归还借款 95,500,000.00 包装物押金 34,244,345.70 合 计 129,744,345.7 （2） 本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 借款予重庆啤酒（集团）有限责任公司 95,500,000.00 包装物押金 42,865,740.10 水电费 16,520,194.68 运费 16,090,504.90 广告费 11,059,964.12 保险费 4,760,505.01 合 计 186,796,908.81 （3）本年度收到的其他与筹资活动有关的现金中无金额较大的项目。 （4）本年度支付的其他与筹资活动有关的现金中无金额较大的项目。 （5）本年度收到的其他与投资活动有关的现金中无金额较大的项目。 （6）本年度支付的其他与投资活动有关的现金中无金额较大的项目。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收款项 （1）应收账款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以下 40,255,540.10 100.00% 2,012,777.00 33,158,707.49 100% 1,657,935.37 合 计 40,255,540.10 100.00% 2,012,777.00 33,158,707.49 100.00% 1,657,935.37 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为13,547,634.92元，占应收账款总额的40.86%。 c.无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 43 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （2）其他应收款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以下 128,419,898.53 99.87% 473,176.60 49,667,116.63 100% 956,399.63 1—2年 124,165.73 0.10% 12,416.58 2—3年 4,178.00 0.00% 1,253.40 3—4年 38,880.00 0.03% 19,440.00 合计 128,587,122.26 100.00% 506,286.58 49,667,116.63 100% 956,399.63 b.其他应收款年末数较年初数减少 78,920,005.63 元，减少幅度为 61.37%。主要系公 司在 2000 年末将拟投资于重庆佳辰生物工程有限公司和重庆啤酒攀枝花有限责任公 司的投资款共计 102,775,966.21 元作为其他应收款，2001 年完成相关手续后将其中 的 96,674,567.03 元转作长期投资，从而导致其他应收款大幅减少。 c.欠款金额前五名单位的总欠款金额为 34,041,081.71 元，占其他应收款总额的 68.54%。 d.金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 重庆啤酒西昌有限责任公司 16,755,415.24 往来款 重庆啤酒（集团）有限责任公司 10,353,535.59 往来款 重庆山城啤酒联合销售公司 3,430,173.18 往来款 湖南国人环保材料股份有限公司 3,000,000.00 暂借款 重庆大正肉类食品有限公司 1,799,334.54 往来款 合 计 35,338,458.55 e. 持本公司54.06% 表决权股份的股东单位 重庆啤酒（集团）有限责任公司欠款 10,353,535.59元。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： 下列明细项目未计提坏账准： 项目 账龄 金额 未计提原因 重庆啤酒（集团）有限责任公司 1年以内 10,353,535.59 期后还款 重庆山城啤酒联合销售公司 1年以内 3,430,173.18 期后还款 合计 13,783,708.77 44 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 2、长期股权投资 （1） 分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 70,515,086.68 169,811,104.31 合 计 70,515,086.68 169,811,104.31 （2）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 被投资单位注册资本比 投资期限 投资金额 备注 例 重庆佳辰生物工程有限公司 20年 93.10% 107,751,744.22 重庆啤酒攀枝花有限责任公 20年 51% 29,444,572.03 司 重庆啤酒西昌有限责任公司 20年 67.11% 50,000,000.00 合 计 187,196,316.25 （3）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名 被投资单位权益 分得的现 备 初始投资额 追加投资额 累计增减额 称 增减额 金红利额 注 重庆佳辰生物 20,651,744.22 87,100,000.00 -3,333,978.57 -3,333,978.57 工程有限公司 重庆啤酒攀枝 花有限责任公 13,770,000.00 15,674,572.03 -1,158,344.11 -1,158,344.11 司 重庆啤酒西昌 50,000,000.00 -9,415,162.41 -9,415,162.41 有限责任公司 合 计 84,421,744.22 102,774,572.03 -13,907,485.09 0.00 -13,907,485.09 （5） 股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆佳辰生物工程 7,905,680.46 溢价投资 10年 790,568.05 4,827,666.80 有限公司 重庆啤酒攀枝花有 941,463.25 溢价投资 10年 94,146.33 635,487.68 限责任公司 重庆啤酒西昌有限 937,376.17 溢价投资 10年 93,737.62 843,638.55 责任公司 合 计 9,784,519.88 978,452.00 6,306,793.03 45 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 3、主营业务收入和主营业务成本 按业务分部列示如下： 业务种类 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 啤酒销售 394,193,377.96 187,555,133.23 256,377,111.97 131,356,116.19 合计 394,193,377.96 187,555,133.23 256,377,111.97 131,356,116.19 4、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 -7,227,634.48 4,762,890.92 年末调整的被投资公司购买日 -2,500,102.40 -2,003,060.96 后净利润净增减金额 股权投资差额摊销 -978,452.00 -555,895.40 计提或转回的短期投资跌价准备 -2,016,247.89 -12,722,436.77 2,203,934.56 合 计 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1） 存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 主营业 与本公司关 法定代表 关联方名称 注册地点 注册资本（万元） 经济性质 务 系 人 重庆啤酒（集 团）有限责任公 重庆石桥铺 15,669 啤酒业 母公司 国有独资公司 华正兴 司 重庆佳辰生物工 重庆大渡口区 生化制 8,700 子公司 有限责任公司 华正兴 程有限公司 陈家坝 药 重庆啤酒攀枝花 攀枝花市河石 5,555.55 啤酒业 子公司 有限责任公司 刘明朗 有限责任公司 坝 重庆啤酒西昌有 西昌市安宁镇 7,450 啤酒业 子公司 有限责任公司 刘明朗 限责任公司 46 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆啤酒（集团）有限责任公司 15,669 15,669 重庆佳辰生物工程有限公司 2,000 6,700 8,700 重啤啤酒攀枝花有限责任公司 2,000 3,555.55 5,555.55 重庆啤酒西昌有限责任公司 7,450 7,450 （3） 存在控制关系的关联方所持股份或其权益的变动（金额单位:万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例 金额 比例 重庆啤酒（集团） 9,236.5 54.06% 9,236.5 54.06% 有限责任公司 重啤啤酒攀枝花 1,020 51.00% 1,813.33 2,833.33 51.00% 有限责任公司 重庆啤酒西昌有 5,000 67.11% 5,000 67.11% 限责任公司 重庆佳辰生物工 1,400 70.00% 6,700 8,100 93.10% 程有限公司 注1：原攀枝花啤酒有限责任公司更名为重庆啤酒攀枝花有限责任公司，原西 昌啤酒有限责任公司更名为重庆啤酒西昌有限责任公司。 注2：根据公司第二届董事会第七次会议决议，公司增加对重庆啤酒攀枝花有 限责任公司的投资。增资后，公司持有重庆啤酒攀枝花有限责任公司2,833.33万股， 占其实收资本的51%。 注3：根据公司第二届董事会第七次会议决议，公司增加对重庆佳辰生物工程 有限公司的投资。增资后，公司持有重庆佳辰生物工程有限公司8,100万股，占其实 收资本的93.10%。 （4） 存在控制关系的关联交易 a．重庆啤酒（集团）有限责任公司为本公司130,830,000.00元的短期借款提供 了担保。 b．根据本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司签定的《关于山城牌啤酒注 册商标使用许可合同》及其补充协议，本公司自2001年1月3日至2003年1月2日止无 偿使用重庆啤酒（集团）有限责任公司“山城牌”啤酒商标。 47 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 c．本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于2001年4月30日签定《关于山城 啤酒品牌广告宣传费用的分担协议》，协议确定对于双方发生的2001年度企业形象 及啤酒品牌整体广告宣传费及促销活动费总额，按照销量的比例进行分担（其中： 本公司啤酒销量为本公司及控股子公司销量之和，重庆啤酒（集团）有限责任公司 啤酒销量为除本公司啤酒销量外重庆啤酒（集团）有限责任公司下属全部全资子公 司、控股子公司的销量之和）。2001年度，双方发生上述费用共计19,106,807.48元， 其中本公司承担11,059,964.12元、重庆啤酒（集团）有限责任公司承担8,046,843.36 元。 d．本公司与重庆啤酒（集团）有限责任公司于2001年1月16日签定《提供劳务 及技术服务的协议》，协议确定自2001年1月16日起两年内，本公司为重庆啤酒（集 团）有限责任公司有偿提供专业人员服务及技术服务。2001年度共向重庆啤酒（集 团）有限责任公司收取专业人员服务费100万元、技术服务费200万元。 e．控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司2001年度累计借款予重庆啤酒（集 团）有限责任公司9550万元（2001年度平均借款余额为3021万元），借款年利率为 6.435%。截止2001年12月31日，重庆啤酒（集团）有限责任公司已归还上述借款， 并支付资金占用费共计194.39万元。 （5） 存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比 例 2001年 2000年 2001年 2000年 其他应收款: 重庆啤酒（集团）有限责任公司 10,353,535.59 2,645,761.65 19.33% 7.60% 应付股利: 重庆啤酒（集团）有限责任公司 24,017,084.83 18,473,000.00 54.06% 54.06% 2. 不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆山城啤酒联合销售公司 受同一母公司控制 （2）不存在控制关系的关联交易 a、销售货物 关联方名称 2001年度金额 2000年度金额 重庆山城啤酒联合销售公司 128,209,007.99 113,516,712.14 合 计 128,209,007.99 113,516,712.14 48 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 注1：根据公司第三届第二次董事会决议及2001年5月25日公司与重庆山城啤 酒联合销售公司签定的《关于解除〈产品销售协议〉的协议》，自2001年5月26 日起，双方原来签署的《产品销售协议》停止执行，公司生产的啤酒不再由重庆 山城啤酒联合销售公司销售，公司在已有直销网络的基础上，设置了销售部，全 面负责公司产品的销售业务。 注2：2001年1-5月公司销售给重庆山城啤酒联合销售公司的产品，由双方按 市场价格确定结算价。 （3） 不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例 2001年 2000年 2001年 2000年 应收账款: 重庆山城啤酒联合销售公司 40,058,227.61 85.92% 其他应收款： 重庆山城啤酒联合销售公司 3,430,173.18 6.40% 九、或有事项 截止2001年12月31日，本公司没有需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2001年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 截止2002年3月9日，重庆啤酒（集团）有限责任公司已归还欠款10,353,535.59 元，重庆山城啤酒联合销售公司已归还欠款3,430,173.18元，重庆大正肉类食品有限 公司已归还欠款1,597,750.62元。 除上述事项外，截止2002年3月9日本公司没有其他需要披露的重大资产负债表 日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 根据财政部财税[2000]99号《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方 自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》，本公司享受的现行所得税政策即所 得税先按33%的法定税率征收再返还18%（实征15%）的优惠政策执行到2001年12月 31日止，本公司自2002年1月1日起，执行法定税率33%。该事项将对本公司2002年 度及以后年度的净利润产生一定的影响。 49 重庆啤酒股份有限公司 2001 年年度报告 第十一节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 （四）查阅地点：公司证券部 重庆啤酒股份有限公司 董事长（签字）：华正兴 2002年3月9日 50 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 负债及股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 225,696,291.23 135,274,533.03 短期借款 五、11 355,300,000.00 206,630,000.00 短期投资 五、2 18,472,347.11 应付票据 五、12 9,389,561.00 11,900,000.00 应收票据 应付帐款 五、13 20,065,095.87 41,122,273.67 应收股利 预收帐款 67,144.58 3,362,591.38 应收利息 应付工资 五、14 3,706,323.48 3,462,676.15 应收帐款 五、3 44,197,320.64 38,365,246.21 应付福利费 4,416,819.82 6,358,928.28 其他应收款 五、3 33,299,471.37 52,332,888.01 应付股利 五、15 34,174,400.00 44,426,720.00 预付帐款 五、4 15,760,030.15 13,312,655.75 应交税金 五、16 45,897,715.92 38,345,176.66 应收补贴款 其他应交款 五、17 1,350,482.43 535,417.46 存货 五、5 186,409,137.12 209,126,938.99 其他应付款 五、13 94,405,362.29 77,554,922.51 待摊费用 五、6 2,196,289.81 1,972,424.23 预提费用 五、18 120,656.25 173,070.00 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 -12,704.77 一年内到期的长期负债 五、19 14,300,000.00 流动资产合计 507,545,835.55 468,857,033.33 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 五、7 5,057,295.43 6,306,793.03 流动负债合计 568,893,561.64 448,171,776.11 其中：合并价差 5,057,295.43 6,306,793.03 长期负债： 长期债权投资 长期借款 五、20 34,065,363.81 100,477,656.16 长期投资合计 5,057,295.43 6,306,793.03 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 五、8 821,423,548.29 834,355,805.50 专项应付款 减：累计折旧 五、8 240,652,978.96 294,284,946.95 其他长期负债 3,051,193.67 固定资产净值 580,770,569.33 540,070,858.55 长期负债合计 37,116,557.48 100,477,656.16 减：固定资产减值准备 五、8 18,771,171.08 18,771,171.08 递延税项： 固定资产净额 561,999,398.25 521,299,687.47 递延税款贷项 工程物资 在建工程 五、9 15,835,209.79 45,805,551.35 负债合计 606,010,119.12 548,649,432.27 固定资产清理 少数股东权益 36,939,785.71 52,856,163.63 固定资产合计 577,834,608.04 567,105,238.82 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 五、21 170,872,000.00 170,872,000.00 无形资产 五、10 138,984,648.15 135,872,865.31 资本公积 五、22 337,144,547.92 337,364,547.92 长期待摊费用 83,366.67 盈余公积 五、23 59,946,296.54 66,873,878.20 其他长期资产 其中：法定公益金 五、23 28,126,161.63 31,589,952.46 无形资产及其他资产合计 139,068,014.82 135,872,865.31 未分配利润 五、24 18,593,004.55 1,525,908.47 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 586,555,849.01 576,636,334.59 资产总计 1,229,505,753.84 1,178,141,930.49 负债及股东权益合计 1,229,505,753.84 1,178,141,930.49 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００１年度 单 位：人民币元 项 目 附注编号 金额 补充资料 附注编号 金额 一、经营活动产生的现金流量： １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ５５３，９０３，８８２．４１ 净利润 ３４，２８７，２０５．５８ 收到的税费返还 １，４０３，２６８．００ 加：少数股东损益 －１，３７１，４５４．６２ 收到的其他与经营活动有关的现金 五、３５ １９３，２１１，１０６．０８ 计提资产减值准备 １，４０７，４２２．８９ 现金流入小计 ７４８，５１８，２５６．４９ 固定资产折旧 ５４，０７１，２４２．４０ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２２１，７４０，９６９．６９ 无形资产摊销 ３，４６１，７８２．８４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４３，３９９，５４６．８５ 长期待摊费用摊销 ８３，３６６．６７ 支付的各项税款 １３８，２３５，２５３．５６ 待摊费用减少（减：增加） －２２３，８６５．５８ 支付的其他与经营活动有关的现金 五、３５ ２４５，９７２，４９７．８２ 预提费用增加（减：减少） ５２，４１３．７５ 现金流出小计 ６４９，３４８，２６７．９２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ８５，６４６．８３ 经营活动产生的现金流量净额 ９９，１６９，９８８．５７ 固定资产报废损失 财务费用 １９，３５９，２３５．８７ 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） １０，２２２，３３４．３７ 收回投资所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 存货的减少（减：增加） －２２，７１７，８０１．８７ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２６２，０００．００ 经营性应收项目的减少（减：增加） －７，７３４，０３７．２４ 收到的其他与投资活动有关的现金 ３，４８４，６６７．７６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ８，１８６，４９６．６８ 现金流入小计 ３，７４６，６６７．７６ 其他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３８，８５８，４３７．４１ 经营活动产生的现金流量净额 ９９，１６９，９８８．５７ 投资所支付的现金 ２９，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ６７，８５８，４３７．４１ 投资活动产生的现金流量净额 －６４，１１１，７６９．６５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 借款所收到的现金 ２４４，０３０，０００．００ 债务转资本 收到的其他与筹资活动有关的现金 一年内到期的可转换债券 现金流入小计 ２４４，０３０，０００．００ 融资租入固定资产 偿还债务所支付的现金 ３１１，９８７，７０７．６５ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ５７，５２２，２６９．４７ 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 ３６９，５０９，９７７．１２ ３． 现金及现金等价物净增加情况： 筹资活动产生的现金流量净额 －１２５，４７９，９７７．１２ 现金的期末余额 １３５，２７４，５３３．０３ 减：现金的期初余额 ２２５，６９６，２９１．２３ 四、汇率变动对现金的影响 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 －９０，４２１，７５８．２０ 现金及现金等价物净增加额 －９０，４２１，７５８．２０ 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 合并利润及利润分配表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、２５ ４６６，７１０，３２８．９３ ３３８，１５５，５４６．７７ 减：主营业务成本 五、２５ ２３５，７７６，２５２．４２ １８０，１９５，９９３．０８ 主营业务税金及附加 五、２６ ６８，８６８，０３３．８７ ４６，５７８，５２６．４８ 二、主营业务利润 １６２，０６６，０４２．６４ １１１，３８１，０２７．２１ 加：其他业务利润 五、２７ ５，４５０，５２９．４０ ５１１，１５５．１５ 减；营业费用 五、２８ ４８，０４３，９８４．４７ ３１，４１０，６５０．４７ 管理费用 五、２９ ５３，８７５，１１６．２９ ３４，３７５，３９８．９３ 财务费用 五、３０ １９，３５９，２３５．８７ ８４０，７３７．０３ 三、营业利润 ４６，２３８，２３５．４１ ４５，２６５，３９５．９３ 加：投资收益 五、３１ －１０，２２２，３３４．３７ ４，２０６，９９５．５２ 补贴收入 五、３２ ９０１，１０８．００ 营业外收入 五、３３ ３，５１５，５７１．６１ ３，８２５，３６７．５６ 减：营业外支出 五、３４ ３３０，６９４．３５ ４，６４７，９９９．６２ 四、利润总额 ４０，１０１，８８６．３０ ４８，６４９，７５９．３９ 减：少数股东损益 －１，３７１，４５４．６２ －５５６，２４３．５１ 减：所得税 ７，１８６，１３５．３４ ８，２３５，７９４．２９ 五、净利润 ３４，２８７，２０５．５８ ４０，９７０，２０８．６１ 加：年初未分配利润 １８，５９３，００４．５５ １９，９９１，２３７．６６ 其他转入 六、可供分配的利润 ５２，８８０，２１０．１３ ６０，９６１，４４６．２７ 减：提取法定盈余公积 ３，４６３，７９０．８３ ４，０９７，０２０．８６ 提取法定公益金 ３，４６３，７９０．８３ ４，０９７，０２０．８６ 七、可供投资者分配的利润 ４５，９５２，６２８．４７ ５２，７６７，４０４．５５ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ４４，４２６，７２０．００ ３４，１７４，４００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 １，５２５，９０８．４７ １８，５９３，００４．５５ 补充资料： 项目 附注编号 本年数 上年数 １、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、 自然灾害发生的损失 ３、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 －３，８２３，４３１．８９ ４、 会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、 债务重组损失 ６、 其他 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 资 产 负 债 表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单 位：人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 负债及股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １１７，４７０，０９２．５０ ６３，９８８，７２０．８６ 短期借款 ３４２，３００，０００．００ １９６，６３０，０００．００ 短期投资 １８，４７２，３４７．１１ 应付票据 ９，３８９，５６１．００ １１，９００，０００．００ 应收票据 应付帐款 ７，２６３，５６４．８２ ２６，９３８，６２７．０５ 应收股利 预收帐款 ３，２８４，９８６．３５ 应收利息 应付工资 应收帐款 六、１ ３８，２４２，７６３．１０ ３１，５００，７７２．１２ 应付福利费 ３，５８８，８２６．６２ ５，１７７，６８８．０４ 其他应收款 六、１ １２８，０８０，８３５．６８ ４８，７１０，７１７．００ 应付股利 ３４，１７４，４００．００ ４４，４２６，７２０．００ 预付帐款 ３，７７４，４８４．２９ 应交税金 １４，５１７，６５８．３８ ４，７３９，１４４．３１ 应收补贴款 其他应交款 ８９７，７８５．９６ ２１４，７１５．００ 存货 １６３，３９２，５０８．２８ １８２，２６３，８１５．５４ 其他应付款 ７２，０５２，５８４．７４ ７２，３４２，４５７．１２ 待摊费用 １，７７６，２２１．５６ １，７４８，８９１．７６ 预提费用 １２０，６５６．２５ 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 －１２，７０４．７７ 一年内到期的长期负债 １４，３００，０００．００ 流动资产合计 ４５２，７２４，２００．６４ ３４６，６８５，２６４．３９ 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 六、２ ７０，５１５，０８６．６８ １６９，８１１，１０４．３１ 流动负债合计 ４８４，３０５，０３７．７７ ３７９，９５４，３３７．８７ 长期债权投资 长期负债： 长期借款 ２８，２７３，６５７．６３ ９９，３００，０００．００ 长期投资合计 ７０，５１５，０８６．６８ １６９，８１１，１０４．３１ 应付债券 固定资产： 长期应付款 固定资产原价 ６７４，７６３，３０８．６４ ６８０，９５２，７５２．３６ 专项应付款 减：累计折旧 ２０５，９７１，１８７．２０ ２５１，０１５，７８６．２４ 其他长期负债 ３，０５１，１９３．６７ 固定资产净值 ４６８，７９２，１２１．４４ ４２９，９３６，９６６．１２ 长期负债合计 ３１，３２４，８５１．３０ ９９，３００，０００．００ 减：固定资产减值准备 １７，６３０，７１２．１２ １７，６３０，７１２．１２ 递延税项： 固定资产净额 ４５１，１６１，４０９．３２ ４１２，３０６，２５４．００ 递延税款贷项 工程物资 在建工程 ２，２２３，８５０．３０ ４，８３５，９９０．５８ 负债合计 ５１５，６２９，８８９．０７ ４７９，２５４，３３７．８７ 固定资产清理 固定资产合计 ４５３，３８５，２５９．６２ ４１７，１４２，２４４．５８ 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 １７０，８７２，０００．００ １７０，８７２，０００．００ 无形资产 １２５，２１０，４８８．４２ １２２，２５２，０５９．１８ 资本公积 ３３７，１４４，５４７．９２ ３３７，３６４，５４７．９２ 长期待摊费用 盈余公积 ５９，９４６，２９６．５４ ６６，８７３，８７８．２０ 其他长期资产 其中：法定公益金 ２８，１２６，１６１．６３ ３１，５８９，９５２．４６ 无形资产及其他资产合计 １２５，２１０，４８８．４２ １２２，２５２，０５９．１８ 未分配利润 １８，２４２，３０１．８３ １，５２５，９０８．４７ 递延税项： 递延税款借项 股东权益合计 ５８６，２０５，１４６．２９ ５７６，６３６，３３４．５９ 资产总计 １，１０１，８３５，０３５．３６ １，０５５，８９０，６７２．４６ 负债及股东权益合计 １，１０１，８３５，０３５．３６ １，０５５，８９０，６７２．４６ 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人： 陈世杰 公司会计机构负责人： 韩西泽 利润及利润分配表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 ３９４，１９３，３７７．９６ ２５６，３７７，１１１．９７ 减：主营业务成本 １８７，５５５，１３３．２３ １３１，３５６，１１６．１９ 主营业务税金及附加 ５８，６９７，３４７．６０ ３５，５２１，４９６．０９ 二、主营业务利润 １４７，９４０，８９７．１３ ８９，４９９，４９９．６９ 加：其他业务利润 ６，２４４，２０１．９０ １，０４８，７７７．０１ 减；营业费用 ４０，４８３，３３５．５７ ２５，２４２，７４１．５２ 管理费用 ４１，５４３，５４０．６９ １８，６８２，１１５．１５ 财务费用 ２１，２４３，３３８．３２ １１６，２８８．３０ 三、营业利润 ５０，９１４，８８４．４５ ４６，５０７，１３１．７３ 加：投资收益 －１２，７２２，４３６．７７ ２，２０３，９３４．５６ 补贴收入 营业外收入 ３，２４４，５２６．２１ ３，６３８，６４１．４４ 减：营业外支出 ７２，６３１．００ ３，２３１，６５６．５３ 四、利润总额 ４１，３６４，３４２．８９ ４９，１１８，０５１．２０ 减：所得税 ６，７２６，４３４．５９ ８，１４７，８４２．５９ 五、净利润 ３４，６３７，９０８．３０ ４０，９７０，２０８．６１ 加：年初未分配利润 １８，２４２，３０１．８３ １９，６４０，５３４．９４ 其他转入 六、可供分配的利润 ５２，８８０，２１０．１３ ６０，６１０，７４３．５５ 减：提取法定盈余公积 ３，４６３，７９０．８３ ４，０９７，０２０．８６ 提取法定公益金 ３，４６３，７９０．８３ ４，０９７，０２０．８６ 七、可供投资者分配的利润 ４５，９５２，６２８．４７ ５２，４１６，７０１．８３ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ４４，４２６，７２０．００ ３４，１７４，４００．００ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 １，５２５，９０８．４７ １８，２４２，３０１．８３ 补充资料： 项目 附注编号 本年数 上年数 １、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、 自然灾害发生的损失 ３、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 －３，８２３，４３１．８９ ４、 会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、 债务重组损失 ６、 其他 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽 现 金 流 量 表 编制单位：重庆啤酒股份有限公司 ２００１年度 单 位：人民币元 项 目 附注编号 金额 补充资料 附注编号 金额 一、经营活动产生的现金流量： １． 将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ４６７，９４８，２４３．１９ 净利润 ３４，６３７，９０８．３０ 收到的税费返还 加： 收到的其他与经营活动有关的现金 ５９，５５１，５７４．２３ 计提资产减值准备 ２，１１１，５１９．３１ 现金流入小计 ５２７，４９９，８１７．４２ 固定资产折旧 ４５，２６１，４３４．３７ 购买商品、接受劳务支付的现金 １６２，０１９，２５１．７６ 无形资产摊销 ２，９５８，４２９．２４ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３５，０３９，５６２．１６ 长期待摊费用摊销 支付的各项税款 １２２，７６１，９３７．１４ 待摊费用减少（减：增加） ２７，３２９．８０ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０８，６７６，０６９．１２ 预提费用增加（减：减少） －１２０，６５６．２５ 现金流出小计 ４２８，４９６，８２０．１８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ７，８１６．４８ 经营活动产生的现金流量净额 ９９，００２，９９７．２４ 固定资产报废损失 财务费用 ２１，２４３，３３８．３２ 二、投资活动产生的现金流量： 投资损失（减：收益） １２，７２２，４３６．７７ 收回投资所收到的现金 递延税款贷项（减：借项） 取得投资收益所收到的现金 存货的减少（减：增加） －１８，８７１，３０７．２６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １８５，０００．００ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１６，５６２，４５７．３７ 收到的其他与投资活动有关的现金 ７３２，３３５．９１ 经营性应付项目的增加（减：减少） １５，５８７，２０５．５３ 现金流入小计 ９１７，３３５．９１ 其他 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ７，１８６，８１６．７０ 经营活动产生的现金流量净额 ９９，００２，９９７．２４ 投资所支付的现金 ２９，０００，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ３６，１８６，８１６．７０ 投资活动产生的现金流量净额 －３５，２６９，４８０．７９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动 借款所收到的现金 ２２１，０３０，０００．００ 债务转资本 收到的其他与筹资活动有关的现金 一年内到期的可转换债券 现金流入小计 ２２１，０３０，０００．００ 融资租入固定资产 偿还债务所支付的现金 ２８１，３７３，６５７．６３ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ５６，８７１，２３０．４６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ３３８，２４４，８８８．０９ ３． 现金及现金等价物净增加情况： 筹资活动产生的现金流量净额 －１１７，２１４，８８８．０９ 现金的期末余额 ６３，９８８，７２０．８６ 减：现金的期初余额 １１７，４７０，０９２．５０ 四、汇率变动对现金的影响 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 －５３，４８１，３７１．６４ 现金及现金等价物净增加额 －５３，４８１，３７１．６４ 公司法定代表人：华正兴 主管会计工作的公司负责人：陈世杰 公司会计机构负责人：韩西泽