三元股份(600429)2008年年度报告摘要

北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 范学珊先生 因公无法出席，特委托董事长张福平先生代为行使表决权。 董事 徐建忠先生 因公无法出席，特委托董事钮立平先生代为行使表决权。 独立董事 朱秀岩先生 因公无法出席，特委托独立董事韩宇先生代为行使表决权。 1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人张福平、主管会计工作负责人杨庆贵及会计机构负责人（会计主管人员）孙艳芝声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 三元股份 股票代码 600429 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 北京市海淀区西二旗中路 29 号 北京市海淀区西二旗中路 29 号 邮政编码 100085 公司国际互联网网址 www.sanyuan.com.cn 电子信箱 zhengquanbu@sanyuan.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王钤 解菲 联系地址 北京市海淀区西二旗中路 29 号 北京市海淀区西二旗中路 29 号 电话 010-62848020 010-82411226 传真 010-82413213 010-82413213 电子信箱 zhengquanbu@sanyuan.com.cn zhengquanbu@sanyuan.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 1,413,630,984.66 1,102,260,066.30 28.25 1,011,502,002.19 利润总额 34,333,933.25 16,060,314.96 113.78 12,647,137.98 归属于上市公司股东的净 40,756,063.60 21,769,161.16 87.22 9,142,484.14 利润 归属于上市公司股东的扣 29,618,418.24 20,054,516.65 47.69 -3,567,322.34 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 -35,972,307.16 79,270,676.59 -145.38 52,489,782.87 净额 第 1 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 1,403,883,445.01 1,229,725,896.63 14.16 1,154,180,609.66 所有者权益（或股东权益） 831,123,203.79 792,318,203.67 4.90 770,804,497.42 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.06 0.03 100.00 0.01 稀释每股收益（元／股） 0.06 0.03 100.00 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.05 0.03 66.67 -0.01 股） 全面摊薄净资产收益率（%） 4.90 2.75 增加 2.15 个百分点 1.19 加权平均净资产收益率（%） 5.01 2.78 增加 2.23 个百分点 1.22 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 3.56 2.53 增加 1.03 个百分点 -0.46 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 3.64 2.54 增加 1.1 个百分点 -0.48 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ -0.0566 0.12 -147.17 0.08 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 1.31 1.25 4.80 1.21 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 13,939,868.61 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 3,357,258.52 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,924,904.79 少数股东权益影响额 3,893,966.58 所得税影响额 -128,543.56 合计 11,137,645.36 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 77,970,000 12.279 -31,750,000 -31,750,000 46,220,000 7.279 持股 3、其他内资 持股 其中： 境内 非国有法人 持股 境内自 然人持股 ４、外资持 272,090,000 42.849 -31,750,000 -31,750,000 240,340,000 37.849 股 其中： 境外 272,090,000 42.849 -31,750,000 -31,750,000 240,340,000 37.849 法人持股 境外自 然人持股 有限售条件 350,060,000 55.128 -63,500,000 -63,500,000 286,560,000 45.128 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 284,940,000 44.872 63,500,000 63,500,000 348,440,000 54.872 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 284,940,000 44.872 63,500,000 63,500,000 348,440,000 54.872 计 三、股份总 635,000,000 100 0 0 635,000,000 100 数 第 3 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 北京企业（食 品）有限公司 （BEIJING 2008 年 4 月 272,090,000 31,750,000 0 240,340,000 股改限售 ENTERPRISES 29 日 (DAIRY) LIMITED） 北京三元集团 2008 年 4 月 77,970,000 31,750,000 0 46,220,000 股改限售 有限责任公司 29 日 合计 350,060,000 63,500,000 0 286,560,000 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 55,364 户 前十名股东持股情况 持股 持有有限售 质押或冻结的 股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 股份数量 (%) 量 北京企业（食品）有限公司 (BEIJING ENTERPRISES 境外法人 41.857 265,790,000 240,340,000 无 (DAIRY) LIMITED) 北京三元集团有限责任公 国有法人 13.307 84,501,756 46,220,000 无 司 徐柏良 未知 1.385 8,794,341 未知 深圳市拓红信息咨询有限公 境内非国有法人 0.578 3,667,577 未知 司 首创证券有限责任公 境内非国有法人 0.472 2,998,974 未知 司 瞿月霞 未知 0.333 2,112,100 未知 徐湧良 未知 0.318 2,019,121 未知 张时宝 未知 0.315 2,000,000 未知 何志聪 未知 0.309 1,963,632 未知 崔昕 未知 0.300 1,906,410 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股 股东名称 股份种类 份的数量 北京三元集团有限责任公司 38,281,756 人民币普通股 北京企业（食品）有限公司(BEIJING ENTERPRISES 25,450,000 人民币普通股 (DAIRY) LIMITED) 徐柏良 8,794,341 人民币普通股 深圳市拓红信息咨询有限公司 3,667,577 人民币普通股 首创证券有限责任公司 2,998,974 人民币普通股 瞿月霞 2,112,100 人民币普通股 徐湧良 2,019,121 人民币普通股 张时宝 2,000,000 人民币普通股 何志聪 1,963,632 人民币普通股 崔昕 1,906,410 人民币普通股 第 4 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司控股股东北京企业（食品）有限公司(BEIJING ENTERPRISES (DAIRY) LIMITED)为公司第二大股 东北京三元集团有限责任公司的控股子公司，因此 上述股东关联关系或一致行动的说明 北京企业（食品）有限公司与北京三元集团有限责 任公司为一致行动人。除此之外，未发现存在关联 关系或属一致行动人的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:美元 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 北京企业（食品） 50,000 1997 年 2 月 20 日 不进行任何经营活动 有限公司 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 以农牧业为主、农工 北京三元集团有 张福平 90,889 2002 年 9 月 28 日 商多元化经营的大型 限责任公司 综合企业集团 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否 被 持 报告 情况 在股 授 有 期内 东单 予 本 年 年 从公 位或 的 变 公 初 末 司领 可 已 其他 限 姓 性 年 任期 动 司 职务 持 持 取的 行 行 期末股 关联 制 名 别 龄 起止日期 原 行权价 的 股 股 报酬 权 权 票市价 单位 性 因 （元） 股 数 数 总额 股 数 （元） 领取 股 票 （万 数 量 报 票 期 元） 酬、 数 权 津贴 量 张 2007 年 4 月 24 日～ 福 董事长 男 51 0 0 0 0 0 是 0 0 2010 年 4 月 23 日 平 范 2007 年 7 月 10 日～ 学 董事 男 53 0 0 0 0 0 是 0 0 2010 年 4 月 23 日 珊 钮 董事、总经 2007 年 4 月 24 日～ 立 男 52 0 0 47.7 0 0 否 0 0 理 2010 年 4 月 23 日 平 徐 董事、党委 2007 年 7 月 10 日～ 建 书记、常务 男 53 0 0 26.3 0 0 否 0 0 2010 年 4 月 23 日 忠 副总经理 王 2007 年 4 月 24 日～ 董事 女 37 0 0 0 0 0 是 0 0 京 2008 年 8 月 19 日 常 2008 年 8 月 19 日～ 董事 女 38 0 0 0 0 0 是 0 0 玲 2010 年 4 月 23 日 朱 2007 年 4 月 24 日～ 秀 独立董事 男 62 0 0 3.51 0 0 否 0 0 2010 年 4 月 23 日 岩 高 2007 年 4 月 24 日～ 亮 独立董事 女 63 0 0 1.17 0 0 否 0 0 2008 年 5 月 5 日 英 周 2008 年 5 月 5 日～ 独立董事 男 42 0 0 2.34 0 0 否 0 0 立 2010 年 4 月 23 日 韩 2007 年 4 月 24 日～ 独立董事 男 43 0 0 3.51 0 0 否 0 0 宇 2010 年 4 月 23 日 张 2007 年 7 月 10 日～ 春 监事会主席 女 45 0 0 0 0 0 是 0 0 2010 年 7 月 9 日 荣 桑 2007 年 7 月 10 日～ 悦 监事 男 53 0 0 27.9 0 0 否 0 0 2010 年 7 月 9 日 昌 张 2007 年 7 月 10 日～ 监事 男 36 0 0 15.2 0 0 否 0 0 俊 2010 年 7 月 9 日 陈 2007 年 4 月 24 日～ 历 副总经理 男 41 0 0 30.3 0 0 否 0 0 2010 年 4 月 23 日 俊 第 6 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 吕 2007 年 4 月 24 日～ 淑 副总经理 女 41 0 0 30.9 0 0 否 0 0 2010 年 4 月 23 日 芹 杨 2007 年 4 月 24 日～ 庆 财务总监 男 37 0 0 29.3 0 0 否 0 0 2010 年 4 月 23 日 贵 王 2007 年 6 月 15 日～ 董事会秘书 女 34 0 0 15 0 0 否 0 0 钤 2010 年 4 月 23 日 合 / / / / 0 0 / 0 0 / / / / 0 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、 报告期内总体经营情况 2008 年公司实现合并收入 141,363 万元，同比增加 31,137 万元，增幅 28.2%；合并报表实现归属 于母公司的净利润 4,075 万元，同比增加 1,898 万元，增幅 87.2%。2008 年，公司面对激烈的市场竞争 和复杂的外部环境以及严峻的行业形势，坚持诚信经营、品质优先的经营原则，缜密筹划、真抓实干、 坚定不移地深化企业改革，有条不紊地优化运营模式，为今后的快速发展奠定了坚实的基础。 2、 报告期内主要工作开展情况 2008 年，公司按年初确定加快改革步伐，创新运行体制，提高企业效益的指导思想，加大企业改 革的力度，完成了组织架构的调整和总部十大部室的重新招聘工作。公司吸取事业部运作模式的成功 经验，进一步完善事业部运行机制，完成了常温奶、低温奶、干酪奶粉、送奶到户四大事业部为主体 的架构整合搭建工作，将市场机制引入到公司内部，重新制定了工作流程及绩效考核办法，形成生产 经营核算、市场营销和产品开发一体化的独立经营单位。总部进行部室业务调整，副职以上人员内部 竞聘上岗，充分体现公平、公正、公开的原则。08 年公司的经营业绩情况也充分证明，通过深化改革， 资源重组，优化结构，公司整体经营状况明显好转，资产质量和运营效率大幅提高，市场竞争力显著 增强。 报告期内，由金融危机引发的经济危机席卷全球，世界经济处于低谷，中国乳品行业受“三聚氰胺” 事件所累，其负面影响尚未完全消除，市场恢复的难度进一步加大，消费者信心不足，市场低迷。面 对复杂的行业危机，公司始终保持清醒的头脑，严格把住奶源采购关，守住产品质量关，确保了上市 产品的安全可靠，使品牌美誉度骤然飚升。在中宣部、中央文明办等七部委联合开展的“百家食品企业 践行道德承诺”活动中，公司成为首家践行道德承诺宣誓的企业，这充分证明了公司几十年来切实履行 社会责任，秉持职业道德操守，坚持诚信经营，制售安全放心产品，对社会负责、对广大消费者负责， 同时也赢得了消费者的信赖，博得了百姓的好口碑。 2008 年 9 月底，为尽快恢复石家庄三鹿集团股份有限公司（以下简称“三鹿集团”）正常生产经营， 保护广大奶农、消费者、企业员工的利益，确保社会稳定，公司拟采用租赁方式恢复生产、协议方式 并购三鹿集团部分资产和业务，并于 2008 年 12 月 10 日成立了公司全资子公司河北三元食品有限公司 （以下简称“河北三元”），以其作为主体运作三鹿集团恢复生产和并购整合事宜。但在报告期末，三 鹿集团收到了河北省石家庄市中级人民法院受理破产清算申请民事裁定书，故公司董事会立即决议调 整并购方案，批准了河北三元在三鹿集团破产财产处置前，租赁三鹿集团部分资产进行乳制品生产加 工；此举最大限度地保证了其资产处于完好状态，同时也为职工稳定，奶农、经销商和其他利害关系 人的稳定和利益起到了相关的作用，公司品牌也因此受到更加广泛的关注，知名度得到了大幅提升。 报告期内，公司加大了研发投入，总投入 1128 万元，其中 737 万元用于兴建研发中试车间。公司充分 发挥和利用首都的科技优势，加强产学研紧密结合，加快了企业产品结构调整和增长方式转变，全面 推进企业技术创新。在自主创新方面，公司加强新产品开发和储备，针对市场和消费者的需求变化， 不断推出创新和跟进产品，常温奶和低温奶事业部新品贡献率达 15％。公司通过在报告期的研发投入 和自主创新工作，使公司的核心竞争力得到了有效的提升，极致品牌的全系列开发使公司在行业内高 端产品领域拥有了稳定的消费者群体。在经济技术创新方面，公司获得中国食品工业协会“全国食品行 业创新型企业”称号等多项殊荣；多个科研项目获得科技进步奖，多人被评为市级先进个人。 公司重视环保工作，在节能减排方面，通过加强能源管理机构，运行环境管理体系，制定节能减 排目标，开展技术创新活动，强化全员节能减排意识，完善能源计量器具，加强能耗考核力度等一系 第 7 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 列措施，在节能减排方面取得了显著成效。2008 年，公司万元产值综合能耗为 0.15 吨标准煤/万元， 比上年下降 21%，公司万元产值水耗为 7.69 立方米/万元，比上年下降 29%；2008 年公司共节电 600 万度 ，节水 25 万立方米，节天然气 120 万立方米，节煤 2500 吨。环保处理设施运行正常，生产废水、 工业噪声、烟尘等污染物经处理后排放全部达到国家标准。 08 年国内外市场形势变化、信贷政策调整、汇率利率变动、成本要素价格变化及自然灾害等对公 司本年度和未来财务状况和经营成果的影响如下（因公司从未曾作出盈利预测及相关承诺事项，故不 存在该方面的影响）：报告期内，全球经济危机和“三聚氰胺” 事件的双重考验使国内乳制品市场环境 发生了剧烈变化。公司原料奶价格在报告期 1 月份为 3.46 元/KG，12 月份为 2.71 元/KG，下降了 0.75 元/KG，相比下降了 22%； 2008 年度公司出口奶粉收入 315 万元比去年同期 696 万元减少 381 万元， 同比下降 55%。银行贷款利率在 2008 年经过五次调整，一年期贷款利率由原来 7.47%现调整为 5.31%， 降低了 2.16 个百分点，如按全年平均 1.5 亿贷款计算，全年节省财务费用 324 万元。另外，由于公司 一直坚持从奶源入手，从生产质量保证体系做起，引进国际先进设备，在全国乳品行业率先完成了Ｉ ＳＯ9001 国际质量体系认证、ＨＡＣＣＰ食品质量管理体系认证，品质的保证使公司产品销量得到了 有力提升。在”三聚氰胺” 事件的冲击下，公司报告期内销量不但没有减少，反而取到了较大幅度的增 长。 08 年，公司还组织全面学习、宣传党的十七大精神，深入贯彻落实科学发展观，围绕新北京、新 奥运，围绕企业经济中心工作，以创建和谐劳动关系、维护企业稳定的良好局面为着眼点，扎实有效 的开展党建及思想政治工作。 3、 主要供应商及客户情况 公司前五名供应商采购金额合计：500,296,421.38 元，占年度采购总额比例：46.25%； 公司前五名销售客户销售金额合计：181,080,959.76 元，占年度销售总额比例：12.99%。 4、 报告期公司资产构成变动情况 （1）应收账款：2008 年末应收账款净值 14934 万元，较期初的 11791 万元增加 3143 万元，增幅 26.66%。 其中原值 24418 万元，较期初增加 4326 万元，坏账准备 9484 万元，较年初增加 1184 万元。公司现对 大型商超采取账期结算制度，因报告期末商超销售额大幅增加，导致应收账款增加幅度较大；报告期 末对部分账龄一年以上的应收账款全额计提了坏账准备，致使期末坏账准备有所增加。 （2）存货：2008 年末存货净额 20799 万元，较期初的 11060 万元增加 9739 万元，增幅 88.06%。其中： 期末存货余额比期初增加 11,072 万元，增长幅度为 88.66%，①期末库存商品较期初增长 7,461 万元， 其中液态奶增加 2,174 万元，大包奶粉增加 5,287 万元；②期末包装物较期初增加 1,118 万元；③其他 原辅料及在产品等期末库存较期初增加 2,326 万元。另外，存货跌价准备增加 1333 万元，报告期末对 子公司呼伦贝尔三元和奶粉事业部的库存奶粉计提了存货跌价准备。 （3）长期股权投资：2008 年末长期股权投资净额 26151 万元，较期初的 20844 万元增加 5307 万元， 主要在于公司对北京麦当劳公司的长期投资收益的增长。 （4）在建工程：2008 年末在建工程 1535 万元，较期初的 2342 万元减少 808 万元，主要是迁安二期 生产线转入固定资产。在建工程主要是研发中试车间工程项目。 （5）生产性生物资产：2008 年末生产性生物资产 444 万元，较期初的 334 万元增加 110 万元，增幅 32.8%，主要是柳州三元成乳牛及青年牛增加。 （6）递延所得税资产：2008 年末递延所得税资产余额 1360 万元，较期 初的 939 万元增加 421 万元， 增幅 44.9%。主要是本期计提坏账准备、存货跌价准备所造成资产的账面价值与计税基础差异所致。 （7）短期借款：报告期末短期借款 19300 万元，较期初 12300 万元增加 7000 万元，主要是本年度销 售规模增加，流动资金投入增加所致。 （8）应付票据：报告期初应付三元绿荷奶牛养殖中心银行承兑汇票 2900 万元，本期已承兑。 （9）应付帐款：2008 年应付帐款余额 14160 万元，较期初的 9508 万元增加 4652 万元，增幅 48.92%， 主要原因是由于本年采购量增加引起的增长。 （10）预收帐款：2008 年末预收帐款余额 3428 万元，较期初的 1340 万元增加 2088 万元，增幅达到 156%。主要是因为本年度销售额增加，对除商超外其他客户采取的预收货款增加所致。 （11）应交税费：2008 年末应交税费余额 267 万元，较期初的-22 万元增加 289 万元，主要原因是华 冠污水处理厂应交土地增值税和应交营业税 240 万元增加。 （12）长期借款：2008 年末长期借款余额 3000 万元，是本年度新增建设银行鼎昆支行 2 年期借款。 5、报告期内公司主要资产采用的计量属性及对财务状况和经营成果的影响 第 8 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 在对会计要素进行计量时，除某些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的资产和负债 以公允价值计量外，本公司一般采用历史成本做为计量基础。采用重置成本、可变现净值、现值、公 允价值计量的，所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。本年报表项目的计量属性未发生变化。 本报告年度未有公允价值的变动对公司利润的影响。 6、费用情况 销售费用同比增加 4358 万元，增幅 27.7%。销售费用中以运输费用增幅最大，增幅达到 59%。劳务费、 促销费用同比也有较大幅度增长。 财务费用同比增加 443 万元，增幅 59%。主要原因是融资额增加及贷款利率有所提高所致。 投资收益同比增加 1762 万元，增幅增长的主要原因在于公司持股 50%的合营企业北京麦当劳食品有 限公司的经营业绩在本年度的大幅度增长。 所得税费用同比减少 244 万元，主要原因是本期计提坏账准备、存货跌价准备所造成资产的账面价值 与计税基础差异计提递延所得税资产而影响的所得税费用。 7 、公司现金流量构成情况 公司经营活动现金流主要构成：销售商品，提供劳务收到现金 155946 万元，购买商品、接受劳务 支付现金 135946 万元，支付给职工以及为职工支付的现金 13960 万元，支付的各项税费 4965 万元。 其中：购买商品、接受劳务支付的现金与上年同期相比增长 39%，除销售增长所需购买商品增加外， 与期末公司库存增加有关系。 公司投资活动现金流主要构成：处置固定资产、无形资产、长期资产收到现金 1686 万元，处置子公 司收到现金 150 万元，购建固定资产支付现金 4762 万元。其中处置固定资产、无形资产、长期资产收 到现金同比增加 22 倍，主要原因是处置华冠污水处理厂收到现金 1096 万元；购建固定资产支付现金 同比减少 18%，主要原因是上年干酪生产线投资较多。 公司筹资活动现金流主要构成：借款收到现金 27670 万元，偿还债务支付现金 17670 万元，支付利 息 1283 万元。支付利息同比增加 48%，主要原因是融资额同比增加及贷款利率有所增加。 8、本公司的子公司情况 （1）呼伦贝尔三元乳业有限公司：主要经营加工、销售乳制品及与乳品相关的产品，注册资本 6,771.4 万元，截至本报告期末总资产 9,577 万元，净资产 8,826 万元，实现净利润 123 万元； （2）天津三元乳业有限公司：主要经营乳制品制造、汽车货运服务，注册资本 902 万元，截至本报告 期末总资产 2,388 万元，实现净利润 222 万元； （3）柳州三元天爱乳业有限公司:主要经营消毒牛奶、含乳饮料、植物蛋白饮料、酸牛奶生产销售， 饲料、饲草、水产品、畜产品销售，自有门面出租；奶牛饲养与销售，注册资本 2,245 万元，截至本 报告期末总资产 2,922 万元，实现净利润 20 万元； （4）迁安三元食品有限公司:主要经营生产乳及乳制品，销售本公司产品，注册资本 605.33 万美元， 截至本报告期末总资产 6,596 万元，实现净利润-990 万元； （5）北京三元梅园乳品发展有限公司：主要经营乳制品、包装食品、面包、西式糕点、销售本公司生 产的产品，注册资本 1,275.06 万元，截至本报告期末总资产 935 万元，实现净利润-188 万元。 （二）对公司未来发展的展望 面对国内国际的经济状况和行业现况，公司应冷静地分析形势，在看到风险的同时，也要看到巨 大的商业机会：一是因为品牌的作用。在乳品市场低迷之时，公司仍保持上升的良好势头，消费者的 信任和市场的青睐提供了公司快速提升的机会。二是“三聚氰胺”事件对不同企业产生了不同的影响， 为乳品行业格局的调整提供了可能。本次事件中，部分企业的品牌形象受损，市场受挫，竞争力下降， 资金链紧张，相比之下公司的竞争力得到了增强。三是公司实际控制人三元集团在产业定位时，进一 步重申了公司在其集团经济中举足轻重的战略地位，从而使公司获得了可持续健康发展的坚强后盾。 四是当前公司上下士气高、干劲大；良好的市场反应鼓舞了士气；上升的经营业绩凝集了人心；改革 的成功到位鼓足了干劲；和谐的内部环境促进了团结。 2009 年，公司将在董事会的领导下重点抓好以下几点工作： 1、坚持不懈抓三元品牌建设。品牌是未来的竞争，是高技术含量和高知识产权含量的集中体现。08 年公司以在抗震救灾中的表现以及奥运供应的贡献，经历过“三聚氰胺”事件以及并购三鹿，让“三元” 成为了家喻户晓的知名品牌，为公司进一步开拓全国市场奠定了基础。 第 9 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、集中精力加强市场建设。要实现跨越式发展，市场是第一位的。因此，公司将进一步加强销售渠道 建设，建立稳定的销售渠道管理体系；进一步加强铺市的力度，覆盖市场空白；进一步加强营销队伍 建设，增强服务意识和提升服务水准。在继续巩固已开发市场的基础上，不断开拓新的市场，以长远 的发展眼光看待农村市场和新兴城镇这样的、新的市场和机遇。 3、坚持做好奶源基地建设。“三聚氰胺”事件使公司强烈感受到作为食品企业必须要具备安全可控的奶 源基地，公司此次正是得益于长期坚持这种理念。今后，公司将继续关注奶源基地建设，充分发挥完 整产业链的效应，实现现代化加工与规模化养殖这种产业链上下游之间的有效对接。 4、抓好自主创新和新产品开发。公司将不断增强自主创新能力，努力在关键技术和重要产品方面形成 自主知识产权和知名品牌；认真研究和分析市场需求，挖掘市场潜力，超前储备，技术攻关，集成推 广，通过不断调整产品结构，开发新产品，增加产品的差异性，提高乳制品附加值产品结构调整。 5、抓好食品安全工作，防范食品安全风险。公司认真总结和吸取“三聚氰胺”事件的经验和教训，全面 贯彻落实《食品安全法》等各项法律法规和制度要求，加强对食品源头资源的控制，着力解决影响食 品质量安全的问题，构建食品质量安全全覆盖、全过程的管控体系。树立危机意识，建立完善危机管 理和危机处理机制，制定危机处理预案，提升危机预防和处理能力。 2009 年将是公司面临机遇和挑战的关键年，公司将抢抓重大机遇，沉着应对挑战，坚定不移以品 质塑造品牌，全力以赴构建与品牌影响力相适应的营销网络，千方百计提高运营效率和管理水平，立 足新的战略起点，实现规模快速增长与效益稳定提升的持续健康发展。 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 本公司制定了《公允价值计量管理办法》，明确了公允价值使用范围和公允价值确定方法，除某 些金融工具及非同一控制下企业合并中被合并公司的资产和负债以公允价值计量外，本公司一般采用 历史成本做为计量基础。本公司不使用公允价值的情形：①投资性房地产的后续计量；②生物资产的 后续计量。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分行业 增加 1.18 个百 乳业 1,394,210,317.75 1,118,303,922.64 19.79 29.71 27.84 分点 分产品 增加 1.18 个百 乳制品 1,394,210,317.75 1,118,303,922.64 19.79 29.71 27.84 分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 北京 870,728,040.62 63.11 北京以外 523,482,277.13 -3.24 第 10 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 2008 年产生 学生饮用奶工 是 112,245,880 112,245,880 是 26,680,000 收益 3116 万 程 元 250 吨/日酸奶 2008 年产生 生产线改扩建 是 72,324,749 72,324,749 是 40,910,000 收益 3069 万 工程 元 呼伦贝尔乳品 2008 年产生 综合加工及奶 否 18,380,000 18,380,000 是 11,780,000 收益 1301 万 源基地建设项 元 目 技术中心改建 本项目不直 本项目不直 是 17,416,627 17,416,627 是 项目 接产生收益 接产生收益 分销配送管理 本项目不直 本项目不直 否 21,210,000 7,688,754 否 系统工程 接产生收益 接产生收益 2008 年产生 液态奶工程(迁 是 37,500,000 37,500,000 是 10,267,800 收益 894 万 安项目) 元 契达干酪扩能 2008 年产生 及乳清加工项 是 26,440,000 26,440,000 是 1,240,000 收益 688 万 目 元 本项目不直 本项目不直 补充流动资金 是 65,052,744 65,052,744 是 接产生收益 接产生收益 合计 / 370,570,000 357,048,754 / / 未达到计划进度和预计收益的说明（分具 目前在个别单位进行试点，待经验成熟后，公司将进行全 体项目） 面推广。 尚未使用的募集资金用途及去向 暂时补充流动资金 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 第 11 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 由于公司累计利润为亏损，故不进行利润分配 用于弥补亏损 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初 起至出 是否为 所涉及 所涉及 售日该 关联交 出售产 的资产 的债权 交易对 被出售 出售价 出售资 易（如 出售日 生的损 产权是 债务是 方 资产 格 产为公 是，说明 益 否已全 否已全 司贡献 定价原 部过户 部转移 的净利 则） 润 公司持 有的容 河北宏 城三元 利达实 乳业有 2008 年 4 1,145.89 -27.72 -65.70 否 是 是 业有限 限责任 月 30 日 公司 公司 67.87% 的股权 公司合 法拥有 的位于 北京中 是 参考 海淀区 关村农 评估价， 清河西 林科技 2008 年 7 双方协 三旗安 2,205.37 1,337.53 否 园建设 月 15 日 商确定 宁庄西 有限责 交易价 的土地 任公司 格 及其地 上房屋 建筑物 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 第 12 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 北京三元绿荷奶 牛养殖中心及其 他北京三元集团 40,680.13 49.03 有限责任公司下 属农场 北京三元双日食 5,005.9 72.49 品物流有限公司 北京市牛奶公司 134.93 100 北京麦当劳食品 3,172.53 2.28 有限公司 北京艾莱发喜食 2,604.67 1.87 品有限公司 大厂回族自治县 三新食品有限责 2,176.58 16.43 任公司 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 2604.67 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司股东北京企业（食品）有限公司、 实际控制人北京三元集团有限责任 公司均承诺：所持有的非流通股股份 自获得上市流通权之日起，在十二个 月内不通过上交所挂牌交易和转让； 上述承诺期限届满后，通过上交所挂 牌交易出售原三元股份非流通股股 股改承诺 均按照承诺履行 份数量占公司股份总数的比例在十 二个月内不超过 5％，在二十四个月 内不超过 10％；通过上交所挂牌交 易出售的原三元股份非流通股股份 数量达到公司股份总数 1％时，在自 该事实发生之日起两个工作日内做 出公告。 第 13 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司依据国家法律、法规和《公司章程》等规定规范运作，进一步完善了公司内部各项管 理制度；公司的各项决策程序合法，执行了股东大会的决议；公司董事会及经营管理人员履行职务时 无违反国家法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为发生，并注意保护公司和公司全体股东 的利益。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会在日常财务监督工作的基础上，通过审议半年度报告及季度报告对公司财务进行了 检查，没有发现违反财务制度及政策的情况。本年度天职国际会计师事务所有限公司对公司年度财务 报告进行了审计并出具了标准无保留意见的审计报告，客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司募集资金的使用做到了专款专用，利用闲置募集资金暂时补充流动资金的事项履行了 董事会审批程序和披露义务，没有发生违反募集资金使用相关规定的事项。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，监事会对公司出售资产等重大事项进行审核，认为：公司出售资产交易价格均依据中介机 构出具的评估报告确定公允价格，交易价格公平合理，未发现内幕交易行为，也未发现损害部分股东 的利益或造成公司资产流失的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司发生的全部关联交易行为，价格公允、合理，决策程序符合国家有关法律、法规和《公 司章程》的规定。所有交易体现了“公开、公平、公正”的原则，没有发现损害股东和公司利益的行为。 第 14 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天职京审字[2009]617 号 北京三元食品股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的北京三元食品股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2008 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股 东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2008 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和 合并现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：冯云慧、赵玲 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 2 层 2009 年 3 月 16 日 第 15 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京三元食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (七）.1 167,274,573.37 147,372,629.92 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 (七）.2 4,638,847.60 5,000,000.00 应收账款 (七）.3 149,336,511.62 117,913,797.33 预付款项 (七）.5 20,089,182.83 20,351,602.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (七）.4 6,007,883.49 5,205,205.55 买入返售金融资产 存货 (七）.6 207,992,611.94 110,601,003.71 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 719,350.77 流动资产合计 555,339,610.85 407,163,589.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (七）.8 261,510,767.56 208,440,066.02 投资性房地产 (七）.9 1,213,478.26 1,304,590.18 固定资产 (七）.10 487,446,707.15 505,351,244.65 在建工程 (七）.11 15,346,763.41 23,424,309.14 工程物资 74,099.00 161,876.51 固定资产清理 生产性生物资产 (七）.12 4,440,230.08 3,343,862.93 油气资产 无形资产 (七）.13 55,119,875.51 60,605,661.08 开发支出 商誉 (七）.14 2,904,633.16 2,914,334.65 第 16 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 5,584,426.77 6,149,147.67 递延所得税资产 (七）.15 13,602,258.75 9,387,135.03 其他非流动资产 (七）.16 1,300,594.51 1,480,079.35 非流动资产合计 848,543,834.16 822,562,307.21 资产总计 1,403,883,445.01 1,229,725,896.63 流动负债： 短期借款 (七）.18 193,000,000.00 123,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 (七）.19 29,000,000.00 应付账款 (七）.20 141,597,671.95 95,083,805.58 预收款项 (七）.21 34,275,155.61 13,400,927.97 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (七）.22 13,060,990.32 12,299,843.92 应交税费 (七）.23 2,671,456.30 -222,090.76 应付利息 应付股利 其他应付款 (七）.24 93,512,925.62 90,469,794.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 478,118,199.80 363,032,281.15 非流动负债： 长期借款 (七）.26 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 (七）.27 1,765,276.93 2,128,997.95 专项应付款 (七）.28 11,291,854.70 预计负债 (七）.25 1,085,088.45 1,004,514.09 递延所得税负债 (七）.29 88,415.69 其他非流动负债 20,792,612.79 9,221,566.33 非流动负债合计 53,731,393.86 23,646,933.07 负债合计 531,849,593.66 386,679,214.22 股东权益： 股本 (七）.30 635,000,000.00 635,000,000.00 资本公积 (七）.31 239,418,033.25 239,418,033.25 第 17 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 (七）.32 37,855,235.16 37,855,235.16 一般风险准备 未分配利润 (七）.33 -82,598,494.19 -123,354,557.79 外币报表折算差额 1,448,429.57 3,399,493.05 归属于母公司所有者 831,123,203.79 792,318,203.67 权益合计 少数股东权益 40,910,647.56 50,728,478.74 股东权益合计 872,033,851.35 843,046,682.41 负债和股东权益合 1,403,883,445.01 1,229,725,896.63 计 公司法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝 第 18 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:北京三元食品股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 134,644,622.20 106,349,864.32 交易性金融资产 应收票据 4,638,847.60 应收账款 (八).1 135,097,064.92 100,603,504.84 预付款项 15,898,682.06 18,004,337.39 应收利息 应收股利 其他应收款 (八).2 19,070,748.52 14,506,771.65 存货 151,098,052.85 84,480,332.22 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 719,350.77 流动资产合计 460,448,018.15 324,664,161.19 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (八).3 430,461,830.98 377,361,129.44 投资性房地产 1,213,478.26 1,304,590.18 固定资产 398,301,009.39 400,948,152.60 在建工程 12,130,792.11 20,819,716.67 工程物资 87,777.51 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 40,945,350.58 45,297,983.37 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,621,936.48 3,356,935.15 递延所得税资产 12,070,225.22 8,668,249.02 其他非流动资产 1,300,594.51 1,480,079.35 非流动资产合计 899,045,217.53 859,324,613.29 资产总计 1,359,493,235.68 1,183,988,774.48 流动负债： 短期借款 193,000,000.00 123,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 29,000,000.00 第 19 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付账款 115,297,861.90 82,576,721.37 预收款项 31,149,600.63 12,328,959.81 应付职工薪酬 11,176,297.04 10,533,522.06 应交税费 2,736,134.92 1,317,630.31 应付利息 应付股利 其他应付款 84,146,291.35 80,483,318.93 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 437,506,185.84 339,240,152.48 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,765,276.93 2,128,997.95 专项应付款 7,272,880.91 预计负债 递延所得税负债 88,415.69 其他非流动负债 13,743,555.88 4,900,000.00 非流动负债合计 45,597,248.50 14,301,878.86 负债合计 483,103,434.34 353,542,031.34 股东权益： 股本 635,000,000.00 635,000,000.00 资本公积 243,750,894.35 243,750,894.35 减：库存股 盈余公积 37,855,235.16 37,855,235.16 未分配利润 -40,216,328.17 -86,159,386.37 外币报表折算差额 股东权益合计 876,389,801.34 830,446,743.14 负债和股东权益合 1,359,493,235.68 1,183,988,774.48 计 公司法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝 第 20 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,413,630,984.66 1,102,260,066.30 其中：营业收入 (七）.34 1,413,630,984.66 1,102,260,066.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,439,082,980.01 1,123,395,858.81 其中：营业成本 (七）.34 1,130,723,055.53 895,451,349.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (七）.35 628,574.52 572,238.40 销售费用 200,769,556.98 157,189,567.13 管理费用 66,298,434.97 61,282,068.48 财务费用 11,927,809.93 7,502,577.32 资产减值损失 (七）.37 28,735,548.08 1,398,057.94 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） (七）.36 52,413,706.26 34,786,484.31 其中：对联营企业和合营企 53,070,701.54 34,786,484.31 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,961,710.91 13,650,691.80 加：营业外收入 (七）.38 20,567,883.79 3,315,191.95 减：营业外支出 (七）.39 13,195,661.45 905,568.79 其中：非流动资产处置净损失 635,928.16 732,298.45 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 34,333,933.25 16,060,314.96 列） 减：所得税费用 (七）.40 -2,357,706.11 82,149.37 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,691,639.36 15,978,165.59 归属于母公司所有者的净利润 40,756,063.60 21,769,161.16 少数股东损益 -4,064,424.24 -5,790,995.57 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.03 （二）稀释每股收益 0.06 0.03 公司法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝 第 21 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (八).4 1,262,535,532.89 940,027,195.52 减：营业成本 (八).4 1,019,000,338.78 753,492,441.75 营业税金及附加 431,415.24 319,886.42 销售费用 186,123,756.03 143,221,319.24 管理费用 46,975,920.55 40,171,972.95 财务费用 12,289,660.93 8,044,386.50 资产减值损失 21,807,501.19 1,204,778.90 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 (八).5 52,160,599.75 34,786,484.31 列） 其中：对联营企业和合营 53,070,701.54 34,786,484.31 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,067,539.92 28,358,894.07 加：营业外收入 16,435,070.38 1,381,207.56 减：营业外支出 1,873,112.61 1,210,829.36 其中：非流动资产处置净损 486,780.68 589,542.87 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 42,629,497.69 28,529,272.27 列） 减：所得税费用 -3,313,560.51 -362,529.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,943,058.20 28,891,801.58 公司法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝 第 22 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,559,462,335.27 1,242,063,130.73 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 785,072.55 887,877.71 收到其他与经营活动 (七）.42 38,363,733.08 36,501,390.79 有关的现金 经营活动现金流入 1,598,611,140.90 1,279,452,399.23 小计 购买商品、接受劳务 1,359,458,948.46 972,565,710.85 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 第 23 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职 139,598,593.83 97,543,170.51 工支付的现金 支付的各项税费 49,654,817.23 45,131,052.86 支付其他与经营活动 (七）.42 85,871,088.54 84,941,788.42 有关的现金 经营活动现金流出 1,634,583,448.06 1,200,181,722.64 小计 经营活动产生的 -35,972,307.16 79,270,676.59 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 16,864,945.45 734,025.36 的现金净额 处置子公司及其他营 1,496,281.84 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 1,149,233.05 有关的现金 投资活动现金流入 18,361,227.29 1,883,258.41 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 47,622,737.05 58,289,312.25 的现金 投资支付的现金 4,620,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 47,622,737.05 62,909,812.25 小计 投资活动产生的 -29,261,509.76 -61,026,553.84 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 276,700,000.00 218,800,000.00 发行债券收到的现金 第 24 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 276,700,000.00 218,800,000.00 小计 偿还债务支付的现金 176,700,000.00 215,800,000.00 分配股利、利润或偿 12,831,273.60 8,657,311.50 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 80,000.00 有关的现金 筹资活动现金流出 189,611,273.60 224,457,311.50 小计 筹资活动产生的 87,088,726.40 -5,657,311.50 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -1,952,966.03 -19,328.91 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 19,901,943.45 12,567,482.34 增加额 加：期初现金及现金 147,372,629.92 134,805,147.58 等价物余额 六、期末现金及现金等价 167,274,573.37 147,372,629.92 物余额 公司法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝 第 25 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,370,891,987.76 1,051,271,867.95 收到的现金 收到的税费返还 28,529.58 收到其他与经营活动 32,073,120.29 28,142,042.07 有关的现金 经营活动现金流入 1,402,965,108.05 1,079,442,439.60 小计 购买商品、接受劳务 1,198,784,637.15 825,972,091.79 支付的现金 支付给职工以及为职 113,284,779.93 73,186,981.23 工支付的现金 支付的各项税费 41,587,388.97 35,534,516.73 支付其他与经营活动 72,524,390.30 75,290,847.44 有关的现金 经营活动现金流出 1,426,181,196.35 1,009,984,437.19 小计 经营活动产生的 -23,216,088.30 69,458,002.41 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 12,553,773.05 471,020.00 的现金净额 处置子公司及其他营 1,500,000.00 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 1,149,233.05 有关的现金 投资活动现金流入 14,053,773.05 1,620,253.05 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 37,167,206.80 47,221,153.46 的现金 投资支付的现金 4,620,500.00 取得子公司及其他营 12,450,000.00 第 26 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 49,617,206.80 51,841,653.46 小计 投资活动产生的 -35,563,433.75 -50,221,400.41 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 276,700,000.00 218,800,000.00 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 276,700,000.00 218,800,000.00 小计 偿还债务支付的现金 176,700,000.00 215,800,000.00 分配股利、利润或偿 12,831,273.60 8,657,311.50 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 80,000.00 有关的现金 筹资活动现金流出 189,611,273.60 224,457,311.50 小计 筹资活动产生的 87,088,726.40 -5,657,311.50 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -14,446.47 -17,348.55 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 28,294,757.88 13,561,941.95 增加额 加：期初现金及现金 106,349,864.32 92,787,922.37 等价物余额 六、期末现金及现金等价 134,644,622.20 106,349,864.32 物余额 公司法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝 第 27 页 共 36 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 准备 一、上年年末余额 635,000,000.00 239,418,033.25 37,855,235.16 -123,354,557.79 3,399,4 加：同一控制 下企业合并产生的 追溯调整 会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 635,000,000.00 239,418,033.25 37,855,235.16 -123,354,557.79 3,399,4 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 40,756,063.60 -1,951,0 号填列） （一）净利润 40,756,063.60 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -1,951,0 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 第 28 页 共 34 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -1,951,0 上述（一）和（二） 40,756,063.60 -1,951,0 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 635,000,000.00 239,418,033.25 37,855,235.16 -82,598,494.19 1,448,4 第 29 页 共 34 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末余额 635,000,000.00 244,675,962.69 35,159,350.37 -154,613,047.94 3,371,6 加：同一控制 下企业合并产生的 追溯调整 会计政 -4,974,654.46 2,695,884.79 9,489,328.99 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 635,000,000.00 239,701,308.23 37,855,235.16 -145,123,718.95 3,371,6 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -283,274.98 21,769,161.16 27,8 号填列） （一）净利润 21,769,161.16 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -283,274.98 27,8 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 -673,391.76 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 第 30 页 共 34 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4．其他 390,116.78 27,8 上述（一）和（二） -283,274.98 21,769,161.16 27,8 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 635,000,000.00 239,418,033.25 37,855,235.16 -123,354,557.79 3,399,4 公司法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝 第 31 页 共 34 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 635,000,000.00 243,750,894.35 37,855,235.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 635,000,000.00 243,750,894.35 37,855,235.16 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 第 32 页 共 34 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4．其他 四、本期期末余额 635,000,000.00 243,750,894.35 37,855,235.16 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 635,000,000.00 249,964,351.48 35,159,350.37 加：会计政策变更 -6,603,573.91 2,695,884.79 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 635,000,000.00 243,360,777.57 37,855,235.16 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 390,116.78 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 390,116.78 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 390,116.78 上述（一）和（二）小计 390,116.78 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 第 33 页 共 34 页 北京三元食品股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 635,000,000.00 243,750,894.35 37,855,235.16 公司法定代表人：张福平 主管会计工作负责人：杨庆贵 会计机构负责人：孙艳芝 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 （1）出售子公司河北容城三元乳业有限责任公司 67.87%的全部股权，不纳入期末合并范围。 （2）本年度新设成立全资子公司河北三元食品有限公司，纳入期末合并范围。 第 34 页 共 34 页