悦达投资(600805)2008年年度报告摘要

江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 本报告经公司第六届董事会第三十一次会议审议通过。 董事长胡友林先生因公务未出席会议委托 杨玉晴先生、独立董事华陈冬华先生因公务未出席会议委托朱元午先生、祁广亚先生因公务未出席会 议委托邵勇先生、王晨澜女士因公务未出席会议委托周崇华先生、王佩萍女士因公务未出席会议委托 周崇华先生、崔林先生因公务未出席会议委托杨玉晴先生代为表决。 1.3 中审亚太会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人胡友林、主管会计工作负责人杨玉晴及会计机构负责人（会计主管人员）周亚来声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 悦达投资 股票代码 600805 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 江苏省盐城市开放大道 78 号 江苏省盐城市开放大道 78 号 邮政编码 224002 公司国际互联网网址 http://www.yueda.com 电子信箱 yueda@public.yc.js.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王佩萍 王浩 联系地址 江苏省盐城市开放大道 78 号 江苏省盐城市开放大道 78 号 电话 0515-88202863 0515-88202867 传真 0515-88227190 0515-88227190 电子信箱 jsyd@public.yc.js.cn jsyd@public.yc.js.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 主要会计数据 2008 年 2007 年调整后 2007 年调整前 2006 年 增减(%) 营业收入 2,015,002,656.29 1,813,362,240.27 1,813,362,240.27 11.12 1,010,557,689.97 利润总额 227,858,282.80 165,653,762.85 173,734,651.80 37.55 8,953,992.20 归属于上市公司股东的净利 62,866,951.53 37,510,901.53 37,510,901.53 67.60 21,350,641.77 润 归属于上市公司股东的扣除 2,752,254.08 28,874,785.73 28,874,785.73 -90.47 -19,977,561.97 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 564,598,513.68 202,371,195.96 199,835,955.20 178.99 123,332,396.96 额 总资产 7,823,909,392.65 7,755,907,951.89 7,688,331,355.27 0.88 6,233,323,740.78 所有者权益（或股东权益） 1,152,752,619.31 1,671,882,303.76 1,671,882,303.76 -31.05 1,643,281,365.25 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.2 主要财务指标 本年比上年 主要会计数据 2008 年 2007 年调整后 2007 年调整前 2006 年 增减(%) 基本每股收益 0.12 0.07 0.07 71.43 0.04 稀释每股收益 0.12 0.07 0.07 71.43 0.04 扣除非经常性损益后的基本 0.005 0.05 0.05 -90.00 -0.04 每股收益 增加 3.21 全面摊薄净资产收益率（%） 5.45 2.24 2.24 百分点 1.35 增加 1.58 加权平均净资产收益率（%） 3.84 2.26 2.26 百分点 1.36 扣除非经常性损益后全面摊 减少 1.49 0.24 1.73 1.73 百分点 1.28 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 减少 1.57 0.17 1.74 1.74 百分点 1.28 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 1.04 0.37 0.37 181.08 0.23 量净额 归属于上市公司股东的每股 2.11 3.07 3.07 -31.27 2.90 净资产 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 涉及金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 47,992,841.95 2、各种形式的政府补贴 12,644,099.50 3、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 12,014,474.89 4、处置交易性金融资产取得的投资收益 46,920.40 5、其他 -579,824.32 非经常性损益合计 72,118,512.42 非经常性损益对归属于母公司净利润的影响 60,114,697.45 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 小 比例 数量 金转 其他 数量 (%) 新股 股 计 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 118,258,696 21.68 85,939 118,344,635 21.70 3、其他内资持股 27,718,967 5.08 -26,391,707 1,327,260 0.24 其中：境内法人持股 24,991,226 4.58 -23,663,966 1,327,260 0.24 境内自然人持股 2,727,741 0.50 -2,727,741 0 0 有限售条件股份合计 145,977,663 26.76 -26,305,768 119,671,895 21.94 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 399,467,525 73.24 26,305,768 425,773,293 78.06 2、其他 无限售条件流通股份合计 399,467,525 73.24 26,305,768 425,773,293 78.06 三、股份总数 545,445,188 100 545,445,188 545,445,188 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本年解除限 本年增加 年末限售股 股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 数 江苏悦达集团有限 118,258,696 0 85,939 118,344,635 股权分置改革 2009 年 10 月 23 日 公司 盐城诚达投资有限 23,218,430 23,218,430 0 股权分置改革 2008 年 11 月 28 日 公司 叶仁文 2,727,741 2,727,741 0 股权分置改革 2008 年 11 月 28 日 其余持有公司股份 比例低于 1%的股东 1,772,796 359,597 -85,939 1,327,260 股权分置改革 2008 年 3 月 28 日 合计 合计 145,977,663 26,305,768 0 119,671,895 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 96,898 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 股份数量 江苏悦达集团有限公司 国有法人 21.70 118,344,635 118,344,635 质押 53,911,289 盐城诚达投资有限责任 境内非国有法 4.26 23,218,430 质押 23,218,430 公司 人 工银瑞信精选平衡混合 其他 1.91 10,428,543 型证券投资基金 叶仁文 境内自然人 1.43 7,790,550 方志琴 境内自然人 0.67 3,647,000 工银瑞信核心价值股票 其他 0.55 2,990,000 型证券投资基金 潘太军 境内自然人 0.31 1,684,800 张雪娇 境内自然人 0.27 1,475,200 王亮 境内自然人 0.25 1,379,800 刘骏 境内自然人 0.25 1,379,114 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 盐城诚达投资有限责任公司 23,218,430 人民币普通股 工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 10,428,543 人民币普通股 叶仁文 7,790,550 人民币普通股 方志琴 3,647,000 人民币普通股 工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 2,990,000 人民币普通股 潘太军 1,684,800 人民币普通股 张雪娇 1,475,200 人民币普通股 王亮 1,379,800 人民币普通股 刘骏 1,379,114 人民币普通股 工银瑞信大盘蓝筹股票型证券投资基金 1,344,400 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东间是否存在关联关系或一致行动人关系 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 法定代表 名称 注册资本 成立日期 主营业务 人 对公路基础设施经营、煤炭开采业、电力行业、 汽车制造业、农用机械制造业、环保专用设备 江苏悦达集团有 胡友林 34,104.7826 1995 年 8 月 4 日 制造业、棉纺织及印染精加工业、纺织服装制 限公司 造业、针织品及制造业、国内商业、房地产业、 物流业、旅游业、餐饮业进行投资。 4.3.2.2 法人实际控制人情况 经江苏省人民政府苏政复[1999]1 号文批复，授权江苏悦达集团有限公司为国有资产投资主体， 江苏省人民政府为出资者，由盐城市代行出资者职能。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 盐城市国资委 100％ 江苏悦达集团有限公司 21.70％ 本公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 持股数(股) 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期 增减 期初 期末 胡友林 董事长 男 59 2006.5-2009.5 46,153 46,153 0 杨玉晴 副董事长、副总载 男 44 2006.5-2009.5 0 0 0 邵 勇 董事 男 45 2006.5-2009.5 0 0 0 崔 林 董事、副总裁、总会计师 男 46 2006.5-2009.5 0 0 0 祁广亚 董事 男 40 2007.11-2009.5 0 0 0 王晨澜 董事 女 39 2006.5-2009.5 0 0 0 王佩萍 董事、副总裁、董秘 女 37 2007.11-2009.5 0 0 0 周崇华 董事 男 55 2006.5-2009.5 0 0 0 朱元午 独立董事 男 66 2006.5-2009.5 0 0 0 徐奇云 独立董事 男 65 2006.5-2009.5 0 0 0 华桂宏 独立董事 男 43 2006.5-2009.5 0 0 0 陈冬华 独立董事 男 34 2008.4-2009.5 0 0 0 陆向洋 监事会主席 女 53 2006.5-2009.5 0 0 0 薛 恬 监事 女 55 2006.5-2009.5 0 0 0 陈春华 监事 男 48 2006.5-2009.5 0 0 0 刘 亚 监事 男 48 2006.5-2009.5 0 0 0 王怀喜 监事 男 64 2007.5-2009.5 2,044 2,044 0 周亚来 副总会计师、财务部部长 男 46 2006.5-2009.5 0 0 0 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）董、监事及高管报酬情况 胡友林 32 万元 杨玉晴 23 万元 崔 林 23 万元 王佩萍 23 万元 周崇华 18 万元 陆向洋 23 万元 薛 恬 14 万元 陈春华 23 万元 刘 亚 14 万元 周亚来 23 万元 （3）公司董事、监事、高级管理人员中邵勇、祁广亚、王晨澜、王怀喜不在公司领取报酬，由江 苏悦达集团有限公司支付报酬。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 (1)公司参股的东风悦达起亚汽车公司克服金融风暴及外部严峻竞争形势的的影响，取得了较好的 销售成绩。2008 年销售汽车 14 万台，同比增长 38%，高于行业平均增长率 32 个百分点，实现销售收 入 121.34 亿元，净利润 1.37 亿元。销售增长主要来自于新车型狮跑的畅销，2008 年共销售狮跑 3.25 万台。 (2)随着国内整体经济形势的下行，物流、大宗物品运输量有所下降， 2008 年年底通行费收入出 现小幅下降趋势。但公司 2008 年公路项目整体经营较好，相比上年有较大的增长，为公司带来稳定现 金流。西铜高速公路公司车流量增长较快，2008 年实现收入 5.48 亿元，比上年同期增长 33.3%；京沪 高速公司 2008 年实现收入 28.55 亿元，比上年同期增长 16.33%；徐州三环路实现收入 9,759.67 万元， 比上年同期减少 7%。 (3)拖拉机公司由于农机购机补贴工作发生政策性亏损，国家对入选购机补贴的产品实行年初一次 性竞争报价，实际执行时价格不予调整。随着上半年原辅材料价格的暴涨，招标产品发生全线亏损， 同时下半年起金融风暴迅速向实体经济蔓延，国际、国内拖拉机市场需求均有一定幅度收缩，企业产 销总量受到影响，美元、欧元的相继贬值严重影响了企业的收益。2008 年，公司销售拖拉机 22,789 台同比下降 10.95%，实现营业收入 69,789 万元，同比下降 12.88%，亏损 6,036 万元。 (4)纺织产业受金融危机冲击较大。纺织品市场整体低迷，出口减缓，成本上升、汇率变动等因素 进一步加剧了纺织企业的困难。公司的纱线需求明显下降，销售遇到较大压力，库存大幅增加，2008 年销售纱 18,861 吨。同时公司织机等项目还处在投入阶段，距达产达效还需要有个过程。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 营业收入比 营业成本比 分行业或分 营业利润率 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 产品 (%) 增减（%） （％） （％） 分行业 制 造 业 1,312,817,355.51 1,241,101,557.17 5.46 5.02 9.64 减少 3.99 百分为 商品流通 2,660,269.51 1,625,264.60 38.91 -82.82 -88.35 增加 29.04 百分点 服 务 业 13,392,305.24 4,945,870.36 63.07 -64.34 -47.52 减少 11.84 百分点 交 通 业 645,136,299.24 217,932,257.22 66.22 26.44 36.91 减少 2.58 百分点 煤炭采掘业 40,996,426.79 12,820,515.60 68.73 分产品 拖拉机 799,659,404.93 759,496,325.62 5.02 1.55 11.37 减少 8.37 百分点 纱线 494,302,337.10 447,081,507.54 9.55 3.56 9.48 减少 4.39 百分点 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 陕西 547,539,570.00 33.15 江苏 1,318,592,997.26 1.04 内蒙古 40,996,426.79 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 大拖技改项目 16,421.05 95 已投入使用 悦弘织造项目 45,787.50 52.26 在建工程 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 根据公司目前经营发展的需要，考虑到公司流动资金 补充流动资金 的情况，为实现公司长期、持续的发展目标 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 本年初至本年末 是否为关 所涉及 所涉及 自购买日起 为公司贡献的净 联交易 的资产 的债权 交易对方或 至本年末为 被收购资产 购买日 收购价格 利润（适用于同 （如是， 产权是 债务是 最终控制方 公司贡献的 一控制下的企业 说明定价 否已全 否已全 净利润 合并） 原则） 部过户 部转移 江苏悦达集 准格尔旗乌兰渠煤 2008 年 6 584,490,000 13,665,900 13,014,500 是 是 是 团有限公司 炭有限责任公司 月 30 日 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 是否为关 所涉及的 所涉及的 出售日该出 联交易 出售产生 资产产权 债权债务 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 （如是， 的损益 是否已全 是否已全 司贡献的净 说明定价 部过户 部转移 利润 原则） 江苏悦达 江苏悦达国际 2008 年 6 集团有限 大酒店有限公 9,852.00 -495.56 4,620.44 是 是 是 月 30 日 公司 司 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 72,421.59 报告期末担保余额合计 66,471.59 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 103,500.00 报告期末对子公司担保余额合计 83,500.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 149,971.59 担保总额占公司净资产的比例(%) 88.22 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 27,100 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 64,975.22 上述三项担保金额合计 92,075.22 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 公司全资子公司江苏悦达纺织集团有限公司与悦达集团子公司江苏大圣针织服装有限公司发生购 销业务，江苏悦达纺织集团有限公司 2008 年度委托江苏大圣针织服装公司染布，支付加工费 4,074,334.05 元，染布加工费定价标准按正常市场价格确定。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目 债权单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 应付账款 江苏悦达大圣针织服装有限公司 6,636,420.77 3,688,958.12 2,947,462.65 应付账款 江苏悦达大圣针织服装有限公司 104,153.16 10,406.84 114,000.00 560.00 预收账款 江苏悦达大圣针织服装有限公司 603.64 14,009,324.4 2,358,523.9 11,651,404.14 其他应收款 上海悦达新实业公司 445,797.16 445,797.16 应收账款(注) 江苏悦达集团有限公司 1,916,951.96 1,916,951.96 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、悦达集团特别承诺：“所持悦达投资全部非流通股自获得上市流通 权之日起在三十六个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。” 悦达集团所持限售流通股股 2、本次股权分置改革完成后，若本次置入悦达投资部分股权的时装公 票未减持。 股改承诺 司在 2006—2008 年三年中任何一年经审计的扣除非经常性损益后的净 2008 年度时装公司实现净利 利润低于 4,000 万元，悦达集团承诺将补齐时装公司上述承诺净利润与 润 4,544.67 万元，超过所承 实际净利润的差额中应该由悦达投资享有的投资收益。 诺的 4,000 万元。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 项目名称 最初投资成本 持股比例 期末账面值 华泰财产保险股份有限公司 1,000 万元 微小 1,000 万元 江苏银行 1,480 万元 微小 1,480 万元 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会成员列席了 2008 年召开的十二次董事会，并参加了六次股东大会，对公司各项重大决策的 依据、实施过程进行了监督。监事会认为，报告期内公司在生产经营过程中能够遵守《公司法》、《公 司章程》和公司内部管理制度的有关规定，逐步建立并完善公司内部管理制度。公司董事及高级管理 人员基本能够履行职责，规范管理，认真履行股东大会和董事会的有关决议，维护了公司股东的利益。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司 2008 年财务状况进行了检查，审查了董事会提交的 2008 年财务报告。报告期 内，公司季度报告、半年度报告、年度报告内容真实，符合监管部门的规定，客观反映了公司的财务 状况。中审亚太会计师事务所有限公司对公司 2008 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见的 审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果，会计师对公司控股股东及其关联方占用资金情况 出具了专项报告，独立董事对公司对外担保情况发表独立意见。 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司没有从证券市场募集资金，前次募集资金已使用完毕，无募集资金延续到本报告期 使用的情况。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司与大股东悦达集团存在以下关联交易：本公司收购悦达集团持有的准格尔旗乌兰渠 煤炭有限责任公司 100%股权，同时将所持悦达国际大酒店有限公司 100%股权转让给悦达集团，本次交 易为关联交易。本次交易经公司董事会和股东大会审议通过，交易标的均经有证券从业资格的资产评 估事务所评估并出具报告，交易价格以评估价格为基础经协商确定。上述交易有利于公司提高资产质 量，改善盈利水平，确保本公司持续健康发展。 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中审亚太审字（2009）010022 号 江苏悦达投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏悦达投资股份有限公司（以下简称悦达投资）财务报表，包括2008年12 月31日的资产负债表和合并资产负债表、2008年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金 流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是悦达投资管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 三、审计意见 我们认为，悦达投资财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 悦达投资2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 中审亚太会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王增明、刘向东 中国 北京 2009 年 3 月 26 日 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(合并) 资产 年末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 年 流动资产： 流动负债： 货币资金 1,632,497,161.62 1,694,788,693.15 短期借款 1,472 交易性金融资产 - - 交易性金融负债 应收票据 14,494,331.30 4,217,948.56 应付票据 1,502 应收账款 118,111,511.75 170,671,509.79 应付账款 387 预付款项 28,113,871.15 372,093,251.07 预收款项 37 应收利息 - - 应付职工薪酬 22 应收股利 3,750,000.00 5,000,000.00 应交税费 -30 其他应收款 299,981,441.62 266,758,297.64 应付利息 9 存货 331,249,005.15 319,774,651.79 应付股利 一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 377 其他流动资产 - 0.00 一年内到期的非流动负债 219 流动资产合计 2,428,197,322.59 2,833,304,352.00 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 3,999 可供出售金融资产 - - 非流动负债： 持有至到期投资 - - 长期借款 2,080 长期应收款 - - 应付债券 长期股权投资 2,165,354,187.77 2,104,152,388.37 长期应付款 44 投资性房地产 - - 专项应付款 固定资产 1,229,689,221.60 878,945,923.74 预计负债 在建工程 248,449,278.70 101,096,990.88 递延所得税负债 工程物资 - 35,100.00 其他非流动负债 固定资产清理 - - 非流动负债合计 2,124 生产性生物资产 - - 负债合计 6,123 油气资产 - - 所有者权益（或股东权益）： 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 无形资产 1,649,321,564.70 1,763,285,132.04 实收资本（或股本） 545 开发支出 - - 资本公积 275 商誉 - - 减：库存股 长期待摊费用 95,659,768.41 67,221,277.66 盈余公积 176 递延所得税资产 7,238,048.88 7,866,787.20 一般风险准备 其他非流动资产 - - 未分配利润 155 非流动资产合计 5,395,712,070.06 4,922,603,599.89 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,152 少数股东权益 547 所有者权益（或股东权益）合计 1,699 资产总计 7,823,909,392.65 7,755,907,951.89 负债和所有者权益（或股东权益）总计 7,823 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(合并) 项目 本年金额 一、营业收入 2,015,002,656.29 减：营业成本 1,510,720,845.97 营业税金及附加 27,721,661.08 销售费用 64,918,850.04 管理费用 168,637,226.19 财务费用 336,356,931.57 资产减值损失 14,427,474.58 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - 投资收益（损失以“-”号填列） 275,979,219.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 275,332,299.41 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 168,198,886.67 加：营业外收入 64,432,880.96 减：营业外支出 4,773,484.83 其中：非流动资产处置损失 102,790.04 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 227,858,282.80 减：所得税费用 83,903,338.75 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 143,954,944.05 归属于母公司所有者的净利润 62,866,951.53 同一控制下企业合并合并日前的净利润 12,014,474.89 少数股东损益 81,087,992.52 五、每股收益： - （一）基本每股收益 0.12 （二）稀释每股收益 0.12 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(合并) 单位：元 项 目 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,461,916,866.77 1,941,860,004.14 收到的税费返还 21,411,799.39 15,452,361.97 收到其他与经营活动有关的现金 422,154,180.36 105,912,936.91 经营活动现金流入小计 2,905,482,846.52 2,063,225,303.02 购买商品、接受劳务支付的现金 1,646,829,782.01 1,550,227,888.02 支付给职工以及为职工支付的现金 163,662,896.42 122,606,631.88 支付的各项税费 184,056,457.29 147,120,518.13 支付其他与经营活动有关的现金 346,335,197.12 40,899,069.03 经营活动现金流出小计 2,340,884,332.84 1,860,854,107.06 经营活动产生的现金流量净额 564,598,513.68 202,371,195.96 二、投资活动产生的现金流量： - -432,029.72 收回投资收到的现金 - 3,963,112.00 取得投资收益收到的现金 215,646,920.40 114,062,157.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 663,463.87 64,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 906,318.18 投资活动现金流入小计 216,310,384.27 118,996,087.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 349,888,211.63 283,238,544.23 投资支付的现金 530,966.73 74,467,357.42 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 427,457,828.02 - 支付其他与投资活动有关的现金 3,201,439.83 250,567.12 投资活动现金流出小计 781,078,446.21 357,956,468.77 投资活动产生的现金流量净额 -564,768,061.94 -238,960,381.19 三、筹资活动产生的现金流量： - -432,029.72 吸收投资收到的现金 19,500,000.00 30,906,828.92 取得借款收到的现金 2,495,296,500.00 2,324,720,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,948,715,529.28 957,693,246.32 筹资活动现金流入小计 4,463,512,029.28 3,313,320,075.24 偿还债务支付的现金 2,462,004,802.90 1,935,963,423.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 453,595,870.15 235,426,999.49 支付其他与筹资活动有关的现金 1,608,400,000.00 721,107,779.06 筹资活动现金流出小计 4,524,000,673.05 2,892,498,201.55 筹资活动产生的现金流量净额 -60,488,643.77 420,821,873.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,633,339.50 -253,487.32 五、现金及现金等价物净增加额 -62,291,531.53 383,979,201.14 加：期初现金及现金等价物余额 1,694,788,693.15 1,310,809,492.01 六、期末现金及现金等价物余额 1,632,497,161.62 1,694,788,693.15 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(合并) 单位：元 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 143,954,944.05 79,802,644.34 加：资产减值准备 14,427,474.58 -5,272,026.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 73,000,342.13 60,590,878.50 无形资产摊销 99,572,579.41 98,924,924.98 长期待摊费用摊销 35,039,198.09 25,304,342.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） -47,992,841.95 1,471,898.80 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 296,591.78 1,480,921.57 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 233,938.40 财务费用（收益以“－”号填列） 387,503,804.97 290,109,474.20 投资损失（收益以“－”号填列） -275,979,219.81 -177,921,059.85 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 671,743.10 403,287.23 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -16,150,226.78 -110,688,130.98 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 149,400,738.13 -241,392,863.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,486,725.48 189,718,048.23 其他 -1,633,339.50 -10,395,081.71 经营活动产生的现金流量净额 564,598,513.68 202,371,195.96 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 1,632,497,161.62 1,694,788,693.15 减：现金的期初余额 1,694,788,693.15 1,310,809,492.01 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -62,291,531.53 383,979,201.14 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(合并) 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股 减：库存 一般风险准 资本公积 盈余公积 未分配利润 本） 股 备 一、上年年末余额 545,445,188.00 839,571,050.46 - 160,340,638.27 - 126,525,427 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 二、本年年初余额 545,445,188.00 839,571,050.46 160,340,638.27 126,525,427 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - -564,162,206.57 - 16,270,067.36 - 28,762,454 （一）净利润 62,866,951 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - -560,228,620.63 - - - 60,706 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影 响 327,793.43 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 -560,556,414.06 60,706 上述（一）和（二）小计 - -560,228,620.63 - - - 62,927,657 （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 16,270,067.36 -38,098,788 1.提取盈余公积 16,270,067.36 -16,270,067 2.对股东的分配 -21,828,721 3.其他 （五）股东权益内部结转 - -3,933,585.94 - - - 3,933,585 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 -3,933,585.94 3,933,585 四、本年年末余额 545,445,188.00 275,408,843.89 176,610,705.63 155,287,881 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(合并) 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 减：库 一般风 实收资本（或股本） 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 险准备 一、上年年末余额 545,445,188.00 839,303,030.80 164,979,740.84 81,830,602.5 加：会计政策变更 - 4,119,493.18 -5,013,051.44 12,616,361.3 前期差错更正 二、本年年初余额 545,445,188.00 843,422,523.98 159,966,689.40 94,446,963.8 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） -3,851,473.52 - 373,948.87 - 32,078,463.1 （一）净利润 37,510,901.5 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - -3,851,473.52 - - - -5,058,489.5 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 -3,851,473.52 -5,058,489.5 上述（一）和（二）小计 - -3,851,473.52 - - - 32,452,412.0 （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 373,948.87 -373,948.8 1.提取盈余公积 373,948.87 -373,948.8 2.对股东的分配 3.其他 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （五）股东权益内部结转 - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 545,445,188.00 839,571,050.46 160,340,638.27 126,525,427.0 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(母公司) 资产 年末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 流动资产： 流动负债： 货币资金 335,068,283.96 308,075,778.29 短期借款 交易性金融资产 - - 交易性金融负债 应收票据 - - 应付票据 应收账款 - 3,520,088.13 应付账款 预付款项 - 541,146.35 预收款项 应收利息 - - 应付职工薪酬 应收股利 3,750,000.00 5,000,000.00 应交税费 其他应收款 580,387,024.90 683,373,612.43 应付利息 存货 - 4,041,961.43 应付股利 一年内到期的非流动资产 - - 其他应付款 1 其他流动资产 - - 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 919,205,308.86 1,004,552,586.63 其他流动负债 非流动资产： 流动负债合计 2 可供出售金融资产 - - 非流动负债： 持有至到期投资 - - 长期借款 1 长期应收款 - - 应付债券 长期股权投资 3,686,591,556.71 3,596,908,054.79 长期应付款 投资性房地产 - - 专项应付款 固定资产 141,058,283.45 197,868,571.56 预计负债 在建工程 - 163,240.00 递延所得税负债 工程物资 - - 其他非流动负债 固定资产清理 - - 非流动负债合计 1 生产性生物资产 - - 负债合计 3 油气资产 - - 所有者权益（或股东权益）： 无形资产 124,603,559.80 140,543,247.32 实收资本（或股本） 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 开发支出 - - 资本公积 商誉 - - 减：库存股 长期待摊费用 - - 盈余公积 递延所得税资产 - - 一般风险准备 其他非流动资产 - - 未分配利润 非流动资产合计 3,952,253,399.96 3,935,483,113.67 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 1 资产总计 4,871,458,708.82 4,940,035,700.30 负债和所有者权益（或股东权益）总计 4 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 利润表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(母公司) 项目 本年金额 一、营业收入 34,908,188.23 减：营业成本 15,963,705.24 营业税金及附加 1,461,496.74 销售费用 9,422,445.35 管理费用 48,044,335.49 财务费用 231,941,986.56 资产减值损失 9,241,738.60 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - 投资收益（损失以“-”号填列） 394,084,150.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 279,680,415.98 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 112,916,630.35 加：营业外收入 49,794,637.22 减：营业外支出 10,593.95 其中：非流动资产处置损失 - 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 162,700,673.62 减：所得税费用 - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 162,700,673.62 五、每股收益： - （一）基本每股收益 - （二）稀释每股收益 0 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金流量表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(母公司) 单位：元 项 目 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,622,748.17 33,946,486.53 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 220,521,777.37 73,054,823.26 经营活动现金流入小计 237,144,525.54 107,001,309.79 购买商品、接受劳务支付的现金 8,977,168.61 15,366,628.62 支付给职工以及为职工支付的现金 13,892,618.16 13,016,776.99 支付的各项税费 4,128,714.97 3,384,746.02 支付其他与经营活动有关的现金 196,626,163.43 94,135,521.02 经营活动现金流出小计 223,624,665.17 125,903,672.65 经营活动产生的现金流量净额 13,519,860.37 -18,902,362.86 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - 3,751,192.00 取得投资收益收到的现金 317,970,718.67 184,113,654.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 663,463.87 3,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - -2,113,901.82 投资活动现金流入小计 318,634,182.54 185,754,444.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,907,605.15 6,816,780.93 投资支付的现金 - 175,919,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 427,457,828.02 - 支付其他与投资活动有关的现金 2,996,439.52 -10,500,000.00 投资活动现金流出小计 434,361,872.69 172,235,780.93 投资活动产生的现金流量净额 -115,727,690.15 13,518,664.04 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 1,417,650,000.00 1,238,920,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 3,028,788,960.85 2,303,165,898.91 筹资活动现金流入小计 4,446,438,960.85 3,542,085,898.91 偿还债务支付的现金 1,668,150,000.00 1,347,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 228,779,314.26 189,941,470.06 支付其他与筹资活动有关的现金 2,420,309,311.14 2,162,486,697.95 筹资活动现金流出小计 4,317,238,625.40 3,699,928,168.01 筹资活动产生的现金流量净额 129,200,335.45 -157,842,269.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -181.16 五、现金及现金等价物净增加额 26,992,505.67 -163,226,149.08 加：期初现金及现金等价物余额 308,075,778.29 471,301,927.37 六、期末现金及现金等价物余额 335,068,283.96 308,075,778.29 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 现金流量表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(母公司) 单位：元 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 162,700,673.62 3,739,488.67 加：资产减值准备 9,242,540.78 -12,271,065.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,352,189.45 102,432,265.42 无形资产摊销 2,989,568.91 3,277,107.96 长期待摊费用摊销 - 2,400.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -49,749,865.81 - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 102,250.00 财务费用（收益以“－”号填列） 231,341,802.81 222,809,418.31 投资损失（收益以“－”号填列） -394,084,150.10 -245,267,243.57 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 70,486.67 -802,058.09 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,659,756.66 145,316,762.60 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 24,513,664.05 -95,043,748.97 其他 483,193.33 -143,197,940.15 经营活动产生的现金流量净额 13,519,860.37 -18,902,362.86 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 335,068,283.96 308,075,778.29 减：现金的期初余额 308,075,778.29 471,301,927.37 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 26,992,505.67 -163,226,149.08 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所有者权益变动表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(母公司) 本年金额 项目 减： 实收资本（或 资本公积 库存 盈余公积 未分 股本） 股 一、上年年末余额 545,445,188.00 836,799,704.24 - 133,577,582.31 67 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 545,445,188.00 836,799,704.24 - 133,577,582.31 67 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - -560,556,414.06 - 16,270,067.36 124 （一）净利润 162 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - -560,556,414.06 - - -21 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的 影响 -560,556,414.06 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 -21 上述（一）和（二）小计 - -560,556,414.06 - - 140 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 16,270,067.36 -16 1.提取盈余公积 16,270,067.36 -16 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益内部结转 - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 四、本年年末余额 545,445,188.00 276,243,290.18 149,847,649.67 192 所有者权益变动表 2008 年度 编制单位：江苏悦达投资股份有限公司(母公司) 上年金额 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 545,445,188.00 839,303,030.80 138,216,684 加：会计政策变更 -2,503,326.56 -5,013,051 前期差错更正 二、本年年初余额 545,445,188.00 836,799,704.24 - 133,203,633 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - - - 373,948 （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 - - - （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - - 373,948 1.提取盈余公积 373,948 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益内部结转 - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.盈余公积弥补亏损 四、本年年末余额 545,445,188.00 836,799,704.24 133,577,582 江苏悦达投资股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 根据新会计准则的要求，同一控制下企业合并在编制比较报表时应视同参与合并的各方在最终控 制方实施控制时即以目前的状态存在。故本公司将本期收购的属同一控制下的企业准格尔旗乌兰渠煤 炭有限责任公司 2007 年的财务报表纳入合并范围，导致 2008 年度比较财务报表各项目与 2007 年度 财务报表各项目存在差异。 上述同一控制下的企业合并最终控制人为江苏悦达集团有限公司，本次收购前准格尔旗乌兰渠煤 炭有限责任公司为江苏悦达集团有限公司的子公司。准格尔旗乌兰渠煤炭有限责任公司 2007 年度净资 产和净利润分别为-7,580,888.95 元、-8,080,888.95 元，2008 年度净资产、净利润分别为 25,585,042.43 元、13,665,931.38 元，自本期期初至合并日收入、净利润、现金及现金等价物净增加 额分别为 32,922,756.57 元、12,014,474.89 元、1,241,726.76 元。此项使年初少数股东权益增加 -7,580,888.95 元，本年将被合并方准格尔旗乌兰渠煤炭有限责任公司在合并前实现的留存收益中归 属于合并方的部分自资本公积项目转入 未分配利润项目，使年末未分配利润增加 3,933,585.94 元。 江苏悦达投资股份有限公司 二 OO 九年三月二十六日