威远生化(600803)2008年年度报告

河北威远生物化工股份有限公司 2008 年年度报告 重 要 提 示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。 公司董事长王玉锁先生、总经理李秀芬女士、总会计师王彬先生、财务部主 任刘海波先生郑重声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本年度报告已经中喜会计师事务所有限责任公司审计，并出具标准无保留意 见审计报告。 目 录 释义………………………………………………………………………………1 一、公司基本情况………………………………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要…………………………………………………3 三、股本变动及股东情况………………………………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………8 五、公司治理结构………………………………………………………………11 六、股东大会情况简介…………………………………………………………15 七、董事会报告…………………………………………………………………15 八、监事会报告…………………………………………………………………23 九、重要事项……………………………………………………………………24 十、财务报告……………………………………………………………………29 财务会计报表（见附表） 资产负债表 利润及利润分配表 现金流量表 审 计 报 告…………………………………………………………29 财务报表附注…………………………………………………………30 十一、备查文件 ………………………………………………………………74 释 义 本年度报告中，除非文意另有所指，下列简称具有如下特定意义： 新奥集团：指新奥集团股份有限公司 新奥控股：指新奥控股投资有限公司 威远集团：指河北威远集团有限公司 石药集团：指石家庄制药集团有限公司 旭阳焦化：指河北旭阳焦化集团有限公司 中国证监会：指中国证券监督管理委员会 1 一、公司基本情况 ㈠公司法定中文名称：河北威远生物化工股份有限公司 中 文 简 称：威远生化 英 文 名 称： Hebei Veyong Bio-chemical Co.,Ltd. 英 文 名 称 缩 写 ： HBWY ㈡公司股票上市交易所：上海证券交易所 股 票 简 称：威远生化 股 票 代 码：600803 ㈢公司注册地址：河北省石家庄市和平东路 393 号 公司办公地址：河北省石家庄市和平东路 393 号 邮 政 编 码：050031 互 联 网 址：http://www.veyong.com 电 子 信 箱：veyong@veyong.com ㈣公司法定代表人：王玉锁 ㈤公司董事会秘书：付百林 联 系 地 址：河北省石家庄市和平东路 393 号 电 话：0311-85915898 传 真：0311-85915998 电 子 信 箱：fubailin@veyong.com 公司证券事务授权代表：王东英 电 话：0311-85915898 传 真：0311-85915998 电子信箱：wangdongying@veyong.com ㈥公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司投资者关系部 ㈦其他有关资料 ⒈公司变更注册登记日期：2006 年 7 月 3 日 注 册 地 点：河北省工商行政管理局 ⒉企业法人营业执照注册号：1300001000524-1/1 ⒊地方税务登记证号码：130102107744755 ⒋公司未流通股票托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 ⒌公司聘请的会计师事务所：中喜会计师事务所有限责任公司 办 公 地 址：北京市西长安路 88 号首都时代广场 422 室 2 二、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 4,945,446.28 利润总额 11,058,660.85 归属于上市公司股东的净利润 8,460,407.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 468,874.22 经营活动产生的现金流量净额 200,084,673.57 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -17,096.79 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 2,562,900 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 640,872.38 债务重组损益 632,480.26 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -115,072.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,039,008.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,934,931.10 少数股东权益影响额 -222,780.57 所得税影响额 -2,463,709.74 合计 7,991,533.52 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 783,579,332.42 703,258,742.25 11.42 626,669,789.00 利润总额 11,058,660.85 21,091,867.59 -47.57 40,650,455.31 归属于上市公司股东的净 8,460,407.74 16,690,274.34 -49.31 31,045,789.77 利润 归属于上市公司股东的扣 468,874.22 7,324,641.60 -93.60 30,163,475.27 除非经常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.036 0.071 -49.30 0.13 稀释每股收益（元／股） 0.036 0.071 -49.30 0.13 扣除非经常性损益后的基 0.002 0.031 -93.55 0.13 3 本每股收益（元／股） 减少 2.28 个百 全面摊薄净资产收益率（%） 2.24 4.52 8.80 分点 减少 2.35 个百 加权平均净资产收益率（%） 2.27 4.62 9.14 分点 扣除非经常性损益后全面 减少 1.86 个百 0.12 1.98 8.55 摊薄净资产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后的加 减少 1.90 个百 0.13 2.03 8.88 权平均净资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量 200,084,673.57 116,159,405.48 72.26 -6,646,829.02 净额 每股经营活动产生的现金 0.8462 0.49 72.69 -0.03 流量净额（元／股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 1,150,459,167.95 1,077,674,651.77 6.75 1,161,485,139.03 所有者权益（或股东权益） 377,620,364.64 369,159,956.90 2.29 352,614,363.27 归属于上市公司股东的每 1.60 1.56 2.56 1.49 股净资产（元／股） 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 71,203,426 30.11 -11,822,171 -11,822,171 59,381,255 25.11 其中： 境内非国 71,203,426 30.11 -11,822,171 -11,822,171 59,381,255 25.11 有法人持股 境内自然人 持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然人 4 持股 有限售条件股份 71,203,426 30.11 -11,822,171 -11,822,171 59,381,255 25.11 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 165,240,000 69.89 11,822,171 11,822,171 177,062,171 74.89 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 165,240,000 69.89 11,822,171 11,822,171 177,062,171 74.89 股份合计 三、股份总数 236,443,426 100 0 0 236,443,426 100 2、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 6 月 6 日，公司控股股东河北威远集团有限公司持有的 11822171 股有限售条件 流通股，因限售期于 2008 年 4 月 17 日到期而上市流通，使得有限售条件流通股和无限售条 件流通股所占比例发生变化，但公司股份总数未发生变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 39,301 户 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内增 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 (%) 减 量 境内非国有 河北威远集团有限公司 30.11 71,203,426 6(注 1) 59,381,255 法人 交通银行－中海优质成长证券投资 其他 2.11 5,000,000 5,000,000 0 基金 中国建设银行－华宝兴业多策略增 其他 1.43 3,384,898 3,384,898 0 长证券投资基金 裕阳证券投资基金 其他 1.22 2,894,144 2,894,144 0 谢勇 境内自然人 1.21 2,894,675 2,894,675 0 5 薛碧华 境内自然人 0.76 1,808,741 1,808,741 0 北京英才房地产开发有限公司 未知 0.68 1,600,000 1,600,000 0 廊坊市华森商城有限公司 未知 0.66 1,552,236 1,552,236 0 北京博信智咨询有限公司 未知 0.63 1,500,000 -1,292,790 0 江迅 境内自然人 0.57 1,336,032 0 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 河北威远集团有限公司 11,822,171 人民币普通股 交通银行－中海优质成长证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金 3,384,898 人民币普通股 裕阳证券投资基金 2,894,144 人民币普通股 谢勇 2,849,675 人民币普通股 薛碧华 1,808,741 人民币普通股 北京英才房地产开发有限公司 1,600,000 人民币普通股 廊坊市华森商城有限公司 1,552,236 人民币普通股 北京博信智咨询有限公司 1,500,000 人民币普通股 江迅 1,336,032 人民币普通股 公司控股股东河北威远集团有限公司与其他股东之间不 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 存在关联关系，公司未知其他前十名股东之间是否存在 关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 注 1：2008 年 5 月，威远集团根据河北省国资委的批复文件在中国证券登记结算有限责 任公司办理完成了因国有股股权变动过程中小数点保留问题而暂时登记在国家股托管专户 中的 6 股股份过户至威远集团的相关登记变更手续，因此威远集团本报告期持股数增加 6 股（此事项变更不涉及公司总股本） 。 公司控股股东所持股份不存在质押冻结情况，公司不了解其他股东持有的股份是否存在 质押冻结情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 详见公司股权分置改 1 河北威远集团有限公司 59,381,255 2009 年 4 月 17 日 11,822,171 革实施方案公告 详见公司股权分置改 2 河北威远集团有限公司 59,381,255 2010 年 4 月 17 日 47,559,084 革实施方案公告 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：河北威远集团有限公司 法人代表：杨 宇 注册资本：13916 万元人民币 成立日期：1997 年 8 月 5 日 6 主要经营业务或管理活动：精细化工产品（不包括化学危险品易燃易爆品）新型建筑材 料机械产品电子产品批发零售。 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：王玉锁 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务： 1992 年 12 月至今任廊坊市天然气有限公司董事长；1993 年 5 月至今任廊坊新奥燃气有 限公司董事长；1994 年 6 月至 1997 年 9 月任廊坊新奥实业（集团）公司任董事长兼总经理； 1997 年 8 月至 1998 年 12 月任河北新奥集团股份有限公司董事长兼总经理；1998 年 12 月至 今任新奥集团股份有限公司董事局主席；2000 年 7 月至今任新奥燃气控股有限公司董事局 主席；2002 年 4 月至今任廊坊新奥置业有限公司董事长；2006 年 7 月至今任新能能源有限 公司董事长。 1998 年起历任河北省政协第八届、九届、十届委员会常委，全国政协第九、十届委员； 1999 年 2 月起历任河北省青年联合会副主席、廊坊市政协副主席、廊坊市工商联主席、河 北省工商联副主席、第九届全国工商联副主席、全国青联委员、中国（民）私营经济研究会 第二届理事会副会长等社会职务。现任第十一届全国政协常委、中国民间商会副会长、河北 省工商联副主席、河北省政协常委、廊坊市政协副主席、廊坊市工商联主席。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 王 玉 锁 63.08% 廊 坊 市 天 然 气 有 限 公 司 29.74% 新 奥 集 团 股 份 有 限 公 司 石家庄新奥投资有限公司 80% 20% 威 远 集 团 30．11% 威 远 生 化 7 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司管理层基本情况 1、董事、监事、高级管理人员 单位:股 币种:人民币 报告期内 年初 年末 任期起始日 任期终止日 从公司领 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 期 期 取的报酬 数 数 总额(万元) 王玉锁 董事长 男 45 2008-11-26 2010-06-11 0 0 0.8 杨 宇 原董事长 男 52 2007-06-12 2008-11-06 0 0 4.2 李秀芬 董事、总经理 女 47 2007-06-12 2010-06-11 0 0 48.64 杨其安 董事、副总经理 男 66 2007-06-12 2010-06-11 0 0 29.36 董事、副总经 付百林 男 46 2007-06-12 2010-06-11 0 0 理、董秘 29.17 李金来 董事 男 47 2007-06-12 2010-06-11 0 0 5 潘文亮 独立董事 男 51 2007-06-12 2010-06-11 0 0 5 罗海章 独立董事 男 62 2007-06-12 2010-06-11 0 0 5 田昆如 独立董事 男 43 2007-07-18 2010-06-11 0 0 5 张国辉 监事会召集人 男 52 2007-06-12 2010-06-11 0 0 12.27 杨军强 监事 男 36 2007-06-12 2010-06-11 0 0 16.80 田世红 监事 男 38 2007-06-12 2010-06-11 0 0 0 张 庆 副总经理 男 40 2007-06-12 2010-06-11 0 0 29.17 范朝辉 副总经理 男 41 2007-06-12 2010-06-11 0 0 25.92 徐 兵 副总经理 男 44 2007-06-12 2010-06-11 0 0 28.93 李遵生 副总经理 男 44 2008-01-23 2010-06-11 0 0 2.4 李 玮 总工程师 男 46 2007-06-12 2010-06-11 0 0 24.56 苟正平 总经济师 男 46 2007-06-12 2009-02-02 0 0 19.56 王 彬 总会计师 男 37 2007-06-12 2010-06-11 0 0 23.35 合 计 / / / / / 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： ⑴王玉锁先生，1992 年 12 月至今任廊坊市天然气有限公司董事长；1993 年 5 月至今任 廊坊新奥燃气有限公司董事长；1994 年 6 月至 1997 年 9 月任廊坊新奥实业（集团）公司任 董事长兼总经理；1997 年 8 月至 1998 年 12 月任河北新奥集团股份有限公司董事长兼总经 8 理；1998 年 12 月至今任新奥集团股份有限公司董事局主席；2000 年 7 月至今任新奥燃气控 股有限公司董事局主席；2002 年 4 月至今任廊坊新奥置业有限公司董事长；2006 年 7 月至 今任新能能源有限公司董事长。2008 年 11 月起任河北威远生物化工股份有限公司董事长。 ⑵杨宇先生，1998 年 9 月至今任新奥集团股份有限公司 CEO、COO；2000 年 9 月至 2008 年 1 月任新奥燃气控股有限公司执行董事兼 CEO；2008 年 1 月起任新奥燃气控股有限公司 执行董事兼副主席；2004 年 10 月至今任河北威远集团有限公司董事长；2003 年 3 月至 2008 年 1 月任江汉石油钻头股份有限公司独立董事；2004 年 6 月至 2008 年 11 月任公司董事长。 ⑶李秀芬女士，2004 年 1 月至 2004 年 6 月任公司总经理。2004 年 6 月至今任公司董事、 总经理。 ⑷杨其安先生，1998 年至 2004 年 6 月任河北威远生物化工股份有限公司董事、副董事 长兼副总经理。2004 年 6 月至 2009 年 1 月任公司董事、副总经理。 ⑸付百林先生，2004 年 1 月至 2005 年 5 月任公司总会计师。2005 年 5 月至 2007 年 2 月任公司董事、总会计师。2007 年 2 月至 2007 年 6 月任公司董事、副总经理。2007 年 6 月至今任公司董事、副总经理兼董事会秘书。 ⑹李金来先生， 2003 年 10 月至 2004 年 5 月历任本公司副总工程师、总工程师；2004 年 5 月至 2007 年 12 月任新奥新能（北京）科技有限公司总经理；2008 年 1 月至今任新奥 科技发展有限公司副总裁。2005 年 5 月至今任公司董事。 ⑺潘文亮先生，1989 年 5 月至今在河北省农科院植保所工作，现任河北省农科院植保 所副所长，河北省植保学会理事长、河北省昆虫学会副理事长，河北大学昆虫专业、河北农 业大学农药专业硕士研究生指导教师。2004 年 6 月至今公司独立董事。 ⑻罗海章先生，2001 年 6 月至 2005 年 3 月任重庆清华紫光英力天然气化工公司董事长； 2003 年 5 月至今任北京英力精化技术发展有限公司董事长；2004 年 12 月至今任中国农药工 业协会理事长；2007 年 6 月至今任公司独立董事。 ⑼田昆如先生，1996 年 12 月至今任天津市会计学会会计教育分会秘书长；1997 年 12 月至 2006 年 10 月任天津财经大学现代会计研究所副所长；2005 年 7 月至今任中国商业会 计学会大学部秘书长；2007 年 4 月至今任《现代会计》副主编；现任天津财经大学会计学 系副主任、教授、博士生导师； 2008 年 5 月起任滨海能源独立董事；2008 年 9 月起任天津 广宇发展股份有限公司独立董事；2007 年 7 月至今任公司独立董事。 ⑽张国辉先生，2003 年 3 月至 2004 年 9 月任公司行政管理部主任；2004 年 10 月至 2007 年 12 月任河北威远集团有限公司董事、副总裁；2007 年 11 月 20 日起任公司工会主席。2004 年 6 月至今任公司监事会召集人。 ⑾杨军强先生，1997 年 11 月至 2004 年 7 月历任本公司农药事业部化工厂车间副主任、 车间主任；2004 年 7 月至 2006 年 12 月任本公司生产中心石家庄基地副总经理。2005 年 5 月至今任公司监事。 ⑿田世红先生，2001 年 12 月至 2005 年 11 月任北京中兴新世纪会计师事务所高级项目 经理；2005 年 12 月至 2007 年 3 月任新奥集团督委会审计室副主任；2007 年 3 月至 2008 年 2 月任审计高级经理；2008 年 2 月至今任审计中心总经理助理。2007 年 6 月至今任公司 监事。 ⒀张庆先生，2000 年 2 月至 2004 年 6 月历任本公司农药事业部化工厂副厂长、厂长、 生产中心副总经理；2004 年 7 月至 2006 年 12 月任本公司生产中心总经理兼石家庄基地经 理；2004 年 7 月至 2005 年 3 月任公司监事；2005 年 3 月至 2008 年 1 月任公司副总经理； 2008 年 1 月至今任公司常务副总经理。 ⒁范朝辉先生， 2003 年 1 月至 2004 年 1 月任历河北威远生物化工股份有限公司农化 部副总经理、总经理；2004 年 1 月至 2004 年 6 月任河北威远集团有限公司副总裁。2004 9 年 6 月至今任公司副总经理。 ⒂徐兵先生，2004 年 1 月至 2004 年 4 月任河北威远生物化工股份有限公司营销中心副 总经理；2004 年 9 月起 2009 年 1 月任内蒙古新威远生物化工有限公司总经理。2004 年 6 月至今任公司副总经理。 ⒃李遵生先生，1986 年至 1996 年在中国人民武装警察部队学院任讲师，1996 年至 2002 年 7 月在廊坊市工商行政管理局工作，2002 年 8 月至 2004 年 1 月任新奥集团股份有限公司 高级律师，2004 年 1 月至 2004 年 6 月任本公司首席律师，2004 年 7 至 2007 年 12 月历任新 奥集团股份有限公司法律事务部主任、法律事务中心总经理等职务。2008 年 1 月至今任公 司副总经理。 ⒄李玮先生，曾担任河北省科委工业处项目主管；河北省海洋局副局长；日本东京工业 大学访问学者；多伦多研究化学品有限公司实验室主任；2005 年 9 月至 2006 年 2 月任公司 副总工程师；2006 年 2 月至今任公司总工程师。 ⒅苟正平先生， 2003 年 2 月起至 2007 年 12 月任公司经营管理部主任。2006 年 1 月至 2007 年 1 月兼任公司物流中心总经理；2005 年 3 月至 2009 年 1 月任公司总经济师。 ⒆王彬先生， 2003 年元月至 2004 年 5 月任新奥安瑞科集团财务部主任；2003 年 8 月 至 2004 年 5 月兼任安瑞科（蚌埠）压缩机有限公司总会计师；2004 年 5 月至 2007 年 12 月 任公司财务部主任。2005 年 3 月至 2007 年 2 月任公司副总会计师。2007 年 2 月至今任公司 总会计师。 2、在股东单位任职情况 在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 杨 宇 河北威远集团有限公司 董事长 2004-10-28 2010-10-27 否 在其他单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 其他单位名称 担任的职务 贴 王玉锁 新奥集团股份有限公司 董事局主席 是 王玉锁 新奥燃气控股有限公司 董事局主席 是 李金来 新奥科技发展有限公司 副总裁 是 田世红 新奥集团股份有限公司 审计共享中心总经理助理 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据公司章程的有关规定，本公司董 事、独立董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： ①根据石家庄市当地同类企业薪资水平； ②根据岗位工作内容及工作复杂程度。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 田世红 是 10 说明：公司董事长王玉锁先生仅在本公司领取董事津贴，在新奥集团领取薪酬；公司 董事李金来先生仅在公司领取董事津贴；公司监事田世红先生未在公司领取薪酬和津贴，在 新奥集团领取薪酬；公司所有董事、高管人员及监事会召集人均按月在公司领取津贴或薪酬。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 杨宇 原任公司董事长 工作原因 说明： 1、2008 年 1 月 23 日，经公司第五届董事会第七次会议审议通过： 聘任张庆先生担任公司常务副总经理，聘任李遵生担任公司副总经理。 2、2008 年 11 月 6 日，经公司第五届董事会第十七次会议审议通过： 同意杨宇先生辞去公司董事、董事长职务，提名王玉锁先生为公司董事候选人。 3、2008 年 11 月 25 日，公司 2008 年第四次临时股东大会审议通过： 同意杨宇先生辞去公司董事职务，选举王玉锁先生为公司董事。 4、2008 年 11 月 26 日，经公司第五届董事会第十八次会议审议通过： 选举王玉锁先生担任公司董事长职务。 （五）公司员工情况 本公司共有员工 2936 人，其中：生产人员 2105 人，销售人员 280 人，技术人员 265 人，财务人员 60 人，管理人员 35 人，各专业人员 191 人；员工中博士 3 人，硕士学历 43 人，大学本科学历 453 人，大专学历 457 人，中专、高中、中技及以下学历 1980 人；公司 无承担费用的离退休人员。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交 易所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露管理 工作，规范公司运作行为。公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间权责明确，公司法 人治理结构基本符合现代企业制度和《上市公司治理准则》的要求，具体如下： 1、股东与股东大会 公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司 治理结构能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东合法行使权益，保证 了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 公司本年度内共召开五次股东大会，均严格按照有关法律法规和公司《股东大会议事规 则》的要求履行相应的召集、召开、表决程序，并向不能出席现场会议的股东提供了网络投 票的平台，历次股东大会均有律师到场见证，维护上市公司和股东的合法权益。 2、控股股东与上市公司关系 公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担义务，没有超越股东大会直接 或间接干预公司经营活动。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不存在 控股股东非经营性占用公司资金的行为。 11 3、董事与董事会 报告期内公司共召开十二次董事会会议，董事会会议的召集、召开以及表决程序，均符 合《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，并严格按照规定的会议议程进行；公司董事 会的构成和人员符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求，公司董事通过自学熟悉并掌 握相关法律法规，从根本上保证董事立足于维护公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、 勤勉地履行职责。全体董事均能做到以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行职责。 公司为各专门委员会开展工作创造了良好的条件：提名委员会对公司推荐的董事候选 人、拟聘任的高级管理人员的履历资料和任职资格进行了严格的审核，并发表独立意见；公 司审计委员会对于 2008 年内定期报告的编制过程进行了跟踪，在审议 2007 年年度报告过程 中与负责公司年审的会计师进行深度沟通和交流，形成了审计委员会意见和决议，并提交公 司董事会；公司董事会还积极推进战略委员会、薪酬与考核委员会工作的开展，充分发挥各 专门委员会的职能，使公司治理体系更加完善。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求；监事会会 议的召集、召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进 行。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对 公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、利益相关者 公司能够充分尊重和维护债权银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法 权益，与其积极合作，共同发展。公司能够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，不 断增加对环保治理的投入，积极响应国家提出的“节能减排”号召，重视公司的社会责任。 6、信息披露与透明度 在信息披露方面，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、完 整地披露公司定期报告和临时公告等相关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公 司披露的信息。 公司根据监管部门的要求，结合公司实际情况，严格按照信息披露相关制度的规定履行 信息披露义务。 7、公司治理专项活动情况 本报告期内，公司根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》要求，及时组 织相关人员对《河北威远生物化工股份有限公司公司治理专项活动整改报告》中列示的需要 整改的问题进行了认真细致的复查，公司董事会认为：截止 2008 年 6 月 30 日，报告中需要 限期整改的工作已经全部完成整改，持续改进性问题得到了有效的改进。 2008 年，在各级监管部门的指导下，公司以本次推动上市公司治理专项活动的深入开 展为契机，对 2007 年公司治理专项活动中发现的需要持续改进问题进行跟踪；同时严格执 行信息披露制度，强化公司敏感信息内部排查、归集、披露机制，进一步规范公司信息披露 行为，提高公司透明度；按照监管部门发布的法律法规的要求，不断完善公司治理结构及时 修订公司治理制度，完善内部控制制度，切实提高公司规范运作水平；确保公平对待所有投 资者，维护公司和广大股东的合法权益，建立提高公司治理水平的长效机制，促进公司快速 健康发展。 12 （二）独立董事履行职责情况 独立董事出席董事会的情况 本年应参加 委托出席 独立董事姓名 亲自出席（次） 缺席（次） 备注 董事会次数 （次） 罗海章 12 9 3 0 潘文亮 12 11 1 0 田昆如 12 11 1 0 报告期内，公司独立董事能积极出席公司董事会会议和股东大会，及时了解公司的生产 经营信息，全面关注公司的发展状况，作为独立董事，忠实地履行法律法规以及《公司章程》 赋予自己的职责，发挥独立董事应有的作用，确保董事会决策的公平、有效。 报告期内，公司独立董事保持对相关法律法规的自学，强化自觉保护社会公众股股东权 益的意识，对控股股东行为进行有效监督，维护公司整体利益，维护全体股东尤其是中小股 东的利益，促进了公司的规范运作。 报告期内，涉及关联交易的董事会议案独立董事均在事前同意将议案提交董事会审议， 并发表了独立意见；公司独立董事对公司推选董事候选人、聘任高级管理人员的事项发表相 应独立意见。 报告期内，独立董事未对公司本年度董事会议案及其他事项提出异议。 （三）公司的独立性 本公司控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司在人 员、资产、财务方面与控股股东相互分开，机构和业务方面与控股股东相互独立，没有通过 控股股东实施采购和产品销售的行为，具备独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作，具体说明如下： 1、人员的独立性 公司设有独立的人事管理部门，并已建立独立的人事管理制度、工资管理制度等规章制 度，公司的人员招聘、人事管理及考核制度完全独立；公司总经理、副总经理、董事会秘书、 总会计师等其他高级管理人员均未在控股股东单位担任任何职务，并在本公司领取薪酬。 2、资产完整 公司拥有独立的房产和土地使用权等相关资产，公司与控股股东之间不存在产权关系不 明晰的情况。 3、财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了专职财务人员，拥有独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立进行会计核算和财务决算；公司在银行开设独立账户，依法独立纳税；公司 的资金使用由经理层或董事会作出决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 4、机构分开 公司拥有独立的决策机构、生产经营场所和办公机构，并根据公司生产经营的特点，设 立独立的财务部、运营管理部、人力资源部、HSE 办公室、文化行政部等职能部门以及生产 中心、销售中心、技术研发中心等独立的产销研单位，公司职能部门完全独立于控股股东威 远集团，不存在合署办公的情况。 13 5、业务独立 公司主要经营精细化工、农药产品的生产与销售，拥有独立的生产系统、辅助生产和 配套系统、采购销售系统，公司主要原材料的采购和产品销售均由公司的采购、销售部门独 立进行，具备独立完整的自主经营能力。公司与控股股东威远集团之间主营业务不同，不存 在同业竞争问题。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司已经建立起符合现代企业管理的全员绩效考评机制。公司根据“平衡记分卡”，对 高级管理人员实施年度目标责任考核，依照公司全年经营目标完成情况，结合年度个人考核 评价结果，决定高级管理人员的年度报酬。公司目前尚未制定对高级管理人员和骨干员工的 长期激励政策。 董事会下设薪酬与考核委员会，并建立了相应的工作细则，为有效调动高管人员的积 极性和创造力，董事会薪酬与考核委员会依据年度绩效奖金管理办法和高管个人绩效责任书 的约定，对公司经营层高管的业绩完成情况进行考核，强化了对高级管理人员的考评激励作 用，今后公司将根据实际情况不断完善考评和激励机制，使高级管理人员与股东利益取向一 致，最终实现股东价值最大化。 （五）公司内部控制制度的建立健全情况 公司对照有关内部控制制度建设的规定进行自查，我公司已经制定比较完备的内部控 制制度，对于制度的起草、签发、实施、修订、废止均按照专门的制度管理办法进行严格管 理，公司还定期对内部控制制度进行梳理，及时发现和纠正内部控制缺陷，保证生产经营活 动的正常运行和各项资产的安全。公司根据自身的行业特点以及资产结构、经营管理模式， 制定并不断完善企业管理内部控制制度，其中包括： 公司治理方面的制度主要包括《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《信息披露管理办法》、《关联交易管理制度》、 《募集资金使用管理办法》 等。 生产经营管理等方面的具体业务管理制度内容涵盖了财务管理、人事管理、资产管理、 产品质量管理、研发环节内部控制、采购及付款控制、销售及收款控制、生产作业流程等方 面。 公司现行的内部控制制度对公司内部的分工进行了明确规定，管理流程明确，并在公 司生产经营过程中得以充分、有效的执行，上述内部控制制度的实施有效地控制了公司的经 营风险，保护了公司资产的安全、完整，保证了信息披露的真实、准确和完整。 在 2007、2008 年度上市公司专项治理活动开展过程中，公司董事会组织相关工作人 员对现行内部控制制度进行了较为全面的梳理，2008 年底已经请律师事务所协助公司对制 度的合法合规性进行审核，公司计划在 2009 年 6 月 30 日前完成对《公司章程》以及其他法 人治理制度的修订，并由审计委员会专门负责落实《企业内部控制基本规范》工作。 （六）公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评 价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 （七）公司社会责任报告 本公司不披露公司履行社会责任的报告。 14 六、股东大会情况简介 （一）2007 年度股东大会 公司于 2008 年 6 月 27 日召开公司 2007 年度股东大会，会议决议公告刊登在 2008 年 6 月 28 日的《中国证券报》 。 （二）2008 年第一次临时股东大会 公司于 2008 年 2 月 14 日召开公司 2008 年第一次临时股东大会，本次股东大会决议刊 登在 2 月 15 日的《中国证券报》。 （三）2008 年第二次临时股东大会 公司于 2008 年 3 月 28 日召开公司 2008 年第二次临时股东大会，本次股东大会决议刊 登在 3 月 29 日的《中国证券报》。 （四）2008 年第三次临时股东大会 公司于 2008 年 10 月 15 日召开公司 2008 年第三次临时股东大会，本次股东大会决议 刊登在 10 月 16 日的《中国证券报》。 （五）2008 年第四次临时股东大会 公司于 2008 年 11 月 25 日召开公司 2008 年第四次临时股东大会，本次股东大会决议 刊登在 11 月 26 日的《中国证券报》。 七、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况的回顾 公司属于生物化工制造行业，报告期内公司的主营业务范围未发生变动。 本报告期内公司按照年初确定的经营思路，充分把握市场发展机遇，通过核心产品国内 大田市场推广，扩大了国内市场的占有率，扩大了品牌影响力；通过加快国际产品注册，不 断开拓国际市场，保持了国际销售收入的稳定增长；同时公司管理层积极推动发行股份购买 资产工作，争取尽快完成二甲醚资产的注入，实现产业整合；兽药业务也保持了快速增长的 势头，为公司今后的发展培育了新的增长点；通过战略绩效运行体系的建设，提升了公司整 体战略规划能力，同时风险防范各项工作的推进，合理有效的控制了企业风险，为公司未来 可持续发展保驾护航。 2008 年公司克服了原材料价格上涨、人民币升值、贷款利率提高、出口退税率降低、 世界性金融危机以及生产控制过程中意外因素等众多不利因素的影响，继续保持了销售收入 的平稳增长。在上述不利因素共同影响下，本报告期共实现营业收入 78,357.93 万元，比年 初的计划减少 7.81%，同比增长 11.42%，公司实现归属于母公司所有者的净利润 846.04 万 元，同比减少 49.31 %。 2008 年在如下几项工作取得了重要进展： ⑴积极推进国际产品注册，国际高端市场的突破 报告期内,公司国际营销业务克服了市场价格大幅度调整人民币升值、退税政策调整、 运输不畅等不利因素的影响，保持了良好的发展态势，报告期内完成了 105 个国际新客户的 开发，完成了 4 个产品的国际注册，为国际市场的运作提供了有力支撑。 高端市场拓展方面，已经完成了 FDA、COS 认证的软、硬件准备，同时启动了阿维菌素 和除虫脲在美国高端市场注册项目，完成了重要的检测试验，取得了阶段性成果，为下一步 工作的顺利推进奠定了基础 15 ⑵加快核心产品大田作物推广，打造水稻区域市场知名品牌 报告期内，公司针对高毒农药禁用带来的新机遇，积极推进核心产品大田推广计划， 成功在南方水稻市场推广阿维菌素核心制剂产品，提示了品牌知名度，在国内首开生物农药 进大田的发展格局，实现了公司农药市场格局的战略性突破。 同时，还通过有效管控核心渠道，继续推进“双核培养计划”，通过渠道管理系统规范 了对经销商的管控，在较短时间内建立起了全国水稻区域销售网络，提高了市场控制能力。 ⑶加强兽药市场开发力度，努力成为国内兽药产业的领导者 公司对兽药市场的开拓始终坚持“以终端客户为目标，加大国际市场开发力度，细化 国内市场布局，提升品牌知名度”的思路，不断开发新的产品，逐步完善现有产品结构，提 升主导产品市场竞争力，兽药国际市场的开拓继续保持快速增长的良好态势，为公司培育了 新的经济增长点。 ⑷积极推动公司 2008 年度非公开发行工作 稳步推进公司 2008 年度向新奥控股投资有限公司非公开发行股份工作进展，现已完成 公司内部审批程序，正在报请有关部门核准，争取早日完成二甲醚相关业务及资产的注入， 完成产业重组和资产整合，扩大业务范围，进一步增强公司盈利能力，提升公司整体实力。 ⑸推进全面信息化建设，提升基础管理能力 公司已经完成 ERP 系统前两期项目建设，第三期项目正在进行中，同时完成了对系统 流程的优化，建立了运维体系。通过系统上限运行，为日常管理提供了及时准确的基础数据， 提高了决策反应速度，使公司能够更加有效的应对市场变化。 ⑹建立与风险管控机制 报告期内公司通过加强国际应收帐款管理、控制汇兑损失、完善退货管理制度等措施建 立生产经营的风险管控机制；同时初步完成知识产权保护体系建设，保护公司核心技术，达 到有效保护公司利益的最终目的；真正逐步建立起一个能够有效抵御和控制风险的风险管控 性经营模式。 2、公司主营业务及其经营情况 主营业务收入分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币 分行业或 营业利润 营业收入比上 营业成本比 营业利润率比 营业收入 营业成本 分产品 率（%） 年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 行业 农药 654,208,417.03 511,863,421.17 21.76 11.75 11.81 -0.04 兽药 114,128,043.70 85,804,707.64 24.82 44.61 31.40 7.56 关联交易的定价原则 与控股股东及其控股子公司之间无关联交易 关联交易必要性、持续性的 说明 16 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 国内 418,796,323.50 20.72 国际 349,540,137.23 10.12 3、报告期内推出的新产品 2008 年度，公司根据自身发展战略，结合甲胺磷等五种高毒农药产品国内市场全面禁 用的形势，精心策划，通过严密的市场调查与策划，成功地在大田作物市场推广阿维菌素核 心制剂产品“蓝锐”和“营利”，取得了阿维菌素类产品进入大田作物使用的战略性突破， 改变了农民的传统用药理念，为公司今后的发展开创了新的利润增长点。 4、主要控、参股公司的经营情况及业绩 ⑴河北威远动物药业有限公司 系本公司控股子公司，成立于2002年5月，主要从事：兽药（不含生物制品）生产（只 限分支机构生产），兽药的批发、零售，各种预混合饲料、饲料填加剂的经营等；注册资本 600万元人民币，本公司持有其90%的股份。截至报告期末，公司总资产3366.70 万元，报 告期内实现营业收入11576.20万元、营业利润226.65万元，净利润187.23万元。 ⑵内蒙古新威远生物化工有限公司 系本公司控股子公司，成立于 2004 年 9 月，主要从事阿维菌素、泰妙菌素的生产和销 售，注册资本 4000 万人民币，本公司持有其 75%的股份。截至报告期末，公司总资产 19056.88 万元，报告期内实现营业收入 9571.16 万元、营业利润 543.67 万元，净利润 615.58 万元。 5、主要供应商及客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 10,039.53 占采购总额比重(%) 21.39 前五名销售客户销售金额合计 12,033.36 占销售总额比重(%) 15.36 6、报告期内公司财务状况分析 ⑴资产构成和财务数据同比发生重大变化的说明 资产负债类科目 单位:元 币种:人民币 占总资产的比例 金 额 变 动 （％） 项目 同比增减幅 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 年末 年初 同比增减额 度（%） 货币资金 192,461,286.48 57,954,180.35 16.73 5.38 134,507,106.13 232.09 应收票据 983,021.00 4,823,338.00 0.08 0.45 -3,840,317.00 -79.62 应收账款 166,416,433.44 203,612,970.42 14.47 18.89 -37,196,536.98 -18.27 17 预付账款 36,201,177.05 81,542,255.53 3.15 7.57 -45,341,078.48 -55.60 其他应收款 41,573,835.86 62,383,304.11 3.61 5.79 -20,809,468.25 -33.36 在建工程 26,442,685.59 54,269,712.41 2.30 5.04 -27,827,026.82 -51.28 开发支出 3,810,398.35 1,652,822.73 0.33 0.15 2,157,575.62 130.54 长期待摊费用 3,187,066.27 1,481,795.62 0.28 0.14 1,705,270.65 115.08 应付票据 57,000,000.00 30,000,000.00 4.95 2.78 27,000,000.00 90.00 预收账款 38,033,560.30 11,987,761.09 3.31 1.11 26,045,799.21 217.27 应付职工薪酬 2,409,664.29 4,308,575.50 0.21 0.40 -1,898,911.21 -44.07 应交税费 -1,771,226.49 1,095,799.12 -0.15 0.10 -2,867,025.61 -261.64 其他应付款 25,395,233.49 14,546,844.49 2.21 1.35 10,848,389.00 74.58 说明：⑴货币资金增加的主要原因是收回应收款项所致； ⑵应收票据减少的主要原因是承兑汇票背书或到期所致； ⑶应收账款减少的主要原因是公司收回应收账款所致； ⑷其他应收款减少的主要原因是收回其他应收款所致； ⑸在建工程减少的主要原因是报告期内在建工程转固定资产和无形资产所致； ⑹长期待摊费用增加的主要原因是受益期长，需分期摊销的费用增多所致； ⑺预收账款增加的主要原因是年末预收货款所致； ⑻应交税费减少的主要原因是缴纳了计提的营业税金及附加税所致。 损益类科目 单位:元 币种:人民币 同比增减幅度 项 目 2008 年 2007 年 同比增减额 （％） 营业税金及附加 2,394,900.59 1,568,663.76 826,236.83 52.67 管理费用 59,813,437.91 44,270,634.69 15,542,803.22 35.11 资产减值损失 7,929,133.90 530,781.21 7,398,352.69 1393.86 营业外收入 7,120,220.48 4,068,314.72 3,051,905.76 75.02 营业外支出 1,007,005.91 561,820.60 445,185.31 79.24 净利润 10,186,573.98 20,265,656.27 -10,079,082.29 -49.73 说明： ⑴管理费用增加的主要原因是房产税、土地使用税和职工薪酬增高所致； ⑵资产减值损失增加得主要原因是本报告期内计提的应收款项坏账准备增加所致； ⑶净利润减少的主要原因是报告期内主营业务利润变动、期间费用变动及计提资产减 值损失共同影响所致。 ⑵现金流量构成情况同比发生重大变化的说明 (单位：元) 同比增减幅 项 目 2008 年 2007 年 同比增减额 度（％） 销售商品、提供劳务收到的现金 765,299,072.82 554,945,583.89 210,353,488.93 37.91 收到的税费返还 7,649,675.62 25,673,233.34 -18,023,557.72 -70.20 18 支付给职工以及为职工支付的现金 78,065,104.29 60,303,564.49 17,761,539.80 29.45 支付的各项税费 27,030,904.90 18,214,683.79 8,816,221.11 48.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资 69,220,612.97 32,273,631.31 36,946,981.66 114.48 产所支付的现金 说明： 1、销售商品、提供劳务收到的现金增加主要原因是营业收入增加及收回应收帐款所致； 2、收到的税费返还减少主要原因出口退税额降低所致； 3、支付给职工以及为职工支付的现金增加得主要原因是职工薪酬提高所致； 4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金主要是因为报告期较上年同 期在建工程及固定资产投资增加所致； （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及分析 2009 年公司预计目前所处生物农药行业形势依然严峻，市场机遇与挑战并存： ⑴在国家建设新农村等一系列政策的引导下，我国农药行业未来五年仍将面临较好的发 展机遇；国家通过提升农药行业安全、环保、技术、注册等标准，提高了准入门槛，对规范 农药企业的生产经营行为，维护农药市场秩序，遏制违法经营已经产生较大的影响，给规模 大、运作规范的公司带来发展机遇。 ⑵根据国家六部委局联合发布《关于停止生产甲胺磷等五种高毒农药》的公告精神，2008 年 12 月 31 日起停止甲胺磷在国内的生产及出口，甲胺磷的正式退出在给公司带来一定损失 的同时，也将给阿维菌素等生物农药产品在大田作物的推广带来新的发展机遇。2008 年度 公司阿维菌素在大田作物使用的推广获得初步成果，将提升阿维菌素系列产品盈利能力，公 司亦更有希望把握市场机遇，获得较大的利润增长空间。 ⑶分销渠道将逐步由分化走向整合，未来分销渠道的竞争将成为农药市场竞争的焦点。 ⑷国际农药企业对中国农药市场终端的渗透会给中国农药制造企业带来极大的挑战。 ⑸全球金融危机直接影响国际市场的格局变化，国际市场销售收入会受到一定程度的影 响。 2、新年度经营计划 面对 2008 年的世界性金融危机的持续性影响，公司 2009 年的经营形势不容乐观，根据 公司未来战略发展规划，2009 年将以推进资产重组、二次创业为契机，以战略绩效为主线， 依托现有资源，优化资源配置；加速技术研发；创新营销模式，加强品牌建设；推进国际注 册，实现国际高端市场进入；实施精益管理，降低运营成本，全面提升企业盈利能力；争取 全年实现营业收入 8.2 亿元（本指标不包含未来非公开发行注入的资产部分产生的收入）， 预计比 2008 年增长 5%。 2009 年在积极推进资产重组工作进展得同时，将以“三条主线”“两个重点”为核心， 组织开展工作： （1）全力开拓水稻大田市场，实现生物农药“万吨工程” 加快核心产品在大田作物市场的推广，迅速扩大威远生化阿维菌素产品在水稻区域市场 的品牌优势，实现单品商量，扩大市场份额，提升盈利能力。 （2）稳定阿维菌素生产，持续降低制造成本 把握关键点，稳定生产，加速效价提升，推进工艺技术进步，降低产品单耗；实施节能 19 技术项目，实现节能降耗；推行精益生产建立生产应急预案，达到持续降低制造成本的总目 标。 （3）严格控制日常费用，压缩支出，降低管理成本 加强日常管理费用审核，精简机构，持续降低管理费用；同时强化对资金支出的控制， 节约资金成本。 （4）重点推进国际产品认证注册，实行高端市场的突破 通过继续推动 FDA、COS 认证和实施国际高端市场注册方案，实现核心产品高端市场 销售，同时做好其他高端市场非自主品牌注册规划，系统制定农药国际化营销策划方案，加 强对市场需求的调研，开发具有市场潜力的产品，全面提升整体盈利能力。 （5）加速技术创新，实现产品的升级 以杀虫剂、除草剂类产品为研发重点，加快新产品的研发进度，实施或储备系列化产品 技术，优化产品结构；同时通过现有产品的技术改造，逐步实现技术领先，确保市场空间和 盈利能力。 3、资金需求及使用计划 2008 年度公司计划对内蒙古新威远阿维菌素二期项目建设进行投资，同时拓展国际高 端市场注册，上述两个项目建设费用较大，公司将通过拓宽融资渠道，改善融资结构，力争 降低资金使用成本；严格控制公司各项费用支出以及全年现金流，加快资金周转速度，合理 安排资金收支计划，支持公司的健康快速发展。 4、面临的风险因素及对策 根据国家六部委联合发布的《关于停止生产甲胺磷等五种高毒农药》公告精神，截止 2008 年 12 月 31 日，将停止甲胺磷等五种高毒农药在国内的生产及出口，这将会对公司造 成一定不利影响；大宗化工产品价格上涨因素直接导致 2008 年公司产品生产成本上涨，对 公司整体盈利水平造成一定影响；2008 年公司国际市场销售收入占整体销售收入的比例达 45%，国际金融危机引发的国家出口政策调整和人民币汇率变化也将不同程度的对公司销售 收入和利润指标的实现产生影响；一些国际农药企业对中国农药市场终端的渗透将给中国农 药制造企业带来极大的挑战。 （1）拓展公司主导产品阿维菌素制剂的大田作物使用，积极开发国内市场，扩大市场 占有率，弥补甲胺磷禁产给公司造成的影响，提升公司盈利能力。 （2）为减轻人民币升值造成的不利影响，公司将依托阿维菌素系列产品规模生产的优 势，通过实施技术改造，降低生产成本；同时加强国际高端市场的开拓力度，提升公司产品 的盈利水平。调整国际业务销售政策，控制远期合同，并合理利用各种金融工具，降低人民 币升值带来的不利影响。 （3）公司将充分依托新奥集团强大的产业支撑，积极推进发行股份购买资产工作，争 取早日实施业务重组，改善资产质量，提升公司整体盈利水平。 5、经济环境等变化因素对公司的影响 报告期内，全球金融危机、国内宏经济政策调整、以及自然灾害对公司的农药、兽药在 国际、国内市场的销售及利润情况均产生较大影响。 国内市场方面，受年初南方冰雪灾害和 “汶川”大地震影响，公司在南方部分市场的 销售未完成年度计划。但公司将生物农药定位于水稻等大田作物的销售策略初见成效，取得 了较好的市场销售业绩，一定程度上弥补了自然灾害对国内销售的影响； 20 国际市场方面，部分原材料价格波动较大，给公司出口业务带来了一定影响，公司适时 调整产品价格，缓解了原材料价格上升带来的成本压力；前三季度，面对人民币持续升值的 不利影响，公司通过采用适当的出口结算方式、灵活运用国际贸易融资等办法，防范了汇率 风险。 面对全球金融危机的持续影响，2009 年公司将加大生物农药产品在国内水稻等大田市 场上的推广力度，稳步推进出口业务，注重内部挖潜，严格控制运营成本，确保全年经营目 标顺利实现。 （三）报告期内投资情况 1、本报告期内公司未募集资金也无前次募集资金延续到本报告期内的情况。 2、报告期内公司重大非募集资金投资情况。 报告期内，公司增加了环保、信息化项目和生产设备投资，新增投资额为 5,809.76 万元 人民币，比上年同期增加 2157.73 万元。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 ⑴2008 年 1 月 23 日，公司召开第五届董事会第七次会议，本次董事会决议公告刊登在 2008 年 1 月 24 日《中国证券报》上。 ⑵2008 年 1 月 23 日，公司召开第五届董事会第八次会议，本次董事会决议公告刊登在 2008 年 1 月 24 日《中国证券报》上。 ⑶2008 年 2 月 18 日，公司召开第五届董事会第九次会议，本次董事会决议公告刊登在 2008 年 2 月 20 日《中国证券报》上。 ⑷2008 年 3 月 11 日，公司召开第五届董事会第十次会议，本次董事会决议公告刊登在 2008 年 3 月 13 日《中国证券报》上。 ⑸2008 年 4 月 11 日，公司召开第五届董事会第十一次会议，本次董事会审议通过了公 司 2008 年第一季度报告。本次董事会决议未公告。 ⑹2008 年 6 月 6 日，公司召开第五届董事会第十二次会议，本次董事会决议公告刊登 在 2008 年 6 月 7 日《中国证券报》上。 ⑺2008 年 7 月 25 日，公司召开第五届董事会第十三次会议，本次董事会决议公告刊登 在 2008 年 7 月 26 日《中国证券报》上。 ⑻2008 年 8 月 9 日，公司召开第五届董事会第十四次会议，本次董事会决议公告刊登 在 2008 年 8 月 12 日《中国证券报》上。 ⑼2008 年 9 月 16 日，公司召开第五届董事会第十五次会议，本次董事会决议公告刊登 在 2008 年 9 月 22 日《中国证券报》上。 ⑽2008 年 10 月 29 日，公司召开第五届董事会第十六次会议，本次董事会审议通过了 公司 2008 年第三季度报告。本次董事会决议未公告。 ⑾2008 年 11 月 6 日，公司召开第五届董事会第十七次会议，本次董事会决议公告刊登 在 2008 年 11 月 7 日《中国证券报》上。 ⑿2008 年 11 月 26 日，公司召开第五届董事会第十八次会议，本次董事会决议公告刊 登在 2008 年 11 月 27 日《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 报告期内，公司共召开五次股东大会，即 2007 年度股东大会和 2008 年第一次至第四 次临时股东大会。董事会严格按照《公司章程》和相关法规规定，认真执行股东大会的各项 决议，及时完成了股东大会交办的各项工作。 21 ⑴根据 2008 年第一次临时股东大会决议，放弃 2007 年度非公开发行股票工作。 ⑵根据 2008 年第三次临时股东大会决议，积极筹备公司 2008 年度发行股份购买资产 工作，及时向中国证监会递交了发行股份购买资产申报文件并组织反馈意见的回复，正在等 待核准。 ⑶根据 2008 年第四次临时股东大会决议，选举王玉锁先生为公司董事，后经公司董事 会审议，选举王玉锁先生担任公司董事长，公司相关营业执照变更手续正在办理过程中。 3、审计委员会履职情况 审计委员会由3名董事组成，其中2名独立董事，1名董事，主任委员由独立董事田昆如 先生担任，审计委员会成员中包含2名会计专业人士。 公司为董事会审计委员会创造了良好的工作环境，并积极配合其开展工作。报告期内， 董事会审计委员会审议批准了《董事会审计委员会年报工作规程》，并就公司定期报告进行 了认真审核，认为公司的各期财务报告符合《企业会计准则》，内容真实、完整、公允地反 应了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况；审计委员会审核公司的重要会计政策，了 解公司的生产经营情况，在审计过程中与负责年报审计的会计师保持沟通，听取审计机构的 意见，督促其按计划时间提交审计报告，在审计报告出具前，对财务报表进行了认真审阅， 认为：公司2008年年度报告的审计工作符合审计计划安排，财务报告的编制符合企业会计准 则及相关要求，年度报告公允地反映了公司的生产、经营状况。同意将年度报告提交董事会 审核。 审计委员会对中喜会计师事务所有限责任公司的审计工作进行了调查和评估，认为该 所遵循职业准则，尽职尽责的完成了各项审计任务，因此，向董事会提请继续聘任该所为公 司2009年度审计机构。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会由3名董事组成，其中2名独立董事，1名董事，主任委员由独 立董事罗海章先生担任。 董事会薪酬与考核委员会对公司2008年度高级管理人员薪酬与考核结果进行了审查， 认为对公司2008年度报告中董事、监事和高管人员所披露薪酬事项符合公司绩效考评和薪酬 制度的有关规定，相关数据真实、准确。 （五）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会要求，我们本着勤勉尽责的态度和实事求是的原则，对 公司对外担保的情况进行了核查，经审慎查验，现就公司对外担保情况发表独立意见及说明 如下： 1、经核实，报告期内，公司没有为控股股东及其关联方、任何非法人单位或个人提供 担保、抵押情况，控股股东及其关联方也未强制公司为他人提供担保。 2、经核实，公司严格遵守《公司章程》的有关规定，严格控制对外担保的风险，公司 重大对外担保事项都已履行相应的审批程序。 本报告期公司无新增担保责任，以前年度担保责任延续到本报告期内的两家单位石家庄 制药集团有限公司、河北旭阳焦化集团有限公司均为公司互保对象，与石药集团的互保协议 经公司第五届董事会第一次会议审议批准，为石药集团提供的 5000 万元人民币担保的议案 经公司第五届董事会第二次会议和公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过，该公司已经 22 按期归还贷款，并已经解除担保责任；与河北旭阳焦化集团有限公司的互保协议经公司第四 届董事会第十五次会议审议批准。截止 2008 年 12 月 31 日，公司为非关联单位提供担保余 额情况如下： 为河北旭阳焦化集团有限公司提供担保余额 4846 万元。 3、公司本报告期内对外担保的决策程序符合法律法规和公司章程的规定，担保行为均 已履行相关审批手续，对外担保的风险得到充分揭示，不存在潜在风险。 （六）本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经中喜会计师事务所有限责任公司审计确认，本公司 2008 年实现归属于上市公司股东 的净利润 8,460,407.74 元，加期初未分配利润 74,499,591.47 元，提取法定盈余公积金 458,014.32 元，截至 2008 年 12 月 31 日，累计可供股东分配利润为 82,501,984.89 元。 2009 年，公司拟进行鄂尔多斯阿维菌素技改项目投资，同时计划进行公司主导产品的 国际高端市场注册，资金需求较大。考虑到公司正处在快速发展阶段，公司董事会认为将未 分配利润用于补充上述资本性支出资金缺口，有利于公司发展，符合公司和股东的长远利益。 因此，公司本年度拟不进行现金分红，亦不提出送股或资本公积金转增股本方案。 此预案尚需提交股东大会审议。 （七）公司前三年现金分红情况 年度 实现的净利润金额 现金分红金额 分红数额与净利润的比例（%） 2005 22,112,901.47 0.00 0.00 2006 31,045,789.77 0.00 0.00 2007 16,690,274.34 0.00 0.00 合计 69,848,965.58 0.00 0.00 （八）公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》，本报告期未发生变更。 八、监事会报告 （一）监事会日常工作情况 报告期内公司监事会共召开了四次会议。 1.2008 年 2 月 18 日，公司召开第五届监事会第四次会议，本次监事会决议公告刊登在 2008 年 2 月 18 日《中国证券报》上。 2.2008 年 4 月 11 日，公司召开第五届监事会第五次会议，审议通过了对公司 2008 年 第一季度报告编制过程的审核意见。本次监事会决议未公告。 3.2008 年 8 月 9 日，公司召开第五届监事会第六次会议，审议通过了对公司 2008 年半 年度报告编制过程的审核意见。本次监事会决议未公告。 4. 2008 年 10 月 29 日，公司召开第五届监事会第七次会议，审议通过了对公司 2008 年第三季度报告编制过程的审核意见。本次监事会决议未公告。 （二）对公司依法运作情况的独立意见 1、报告期内公司依法运作，未发现董事、经理有违反法律、法规、公司章程及损害公 司利益的行为。 2、报告期内监事会对公司财务状况进行了例行检查，并对公司 2008 年度财务报告进行 23 了审核，认为该报告真实地反映了公司经营状况；中喜会计师事务所有限责任公司为公司 2008 年度财务报告出具的无保留意见审计报告真实可信。 3、报告期内公司未募集资金，不存在募集资金投资项目变更事项。 4、报告期内公司执行相关关联交易过程中，未发现有损害其他中小股东权益或造成公 司资产流失的行为。 5、报告期内监事会未发现公司董事及高级管理人员有其他违规现象。 （三）检查公司财务情况 本年度监事会及时了解公司经营及财务状况，认真审核了公司季度、半年度、年度财务 报告及有关文件，并对公司 2008 年度财务报告及中喜会计师事务所有限公司出具的标准无 保留意见审计报告进行了仔细核查。通过检查，监事会认为，2008 年度财务报告真实、客 观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》。 会计师对公司 2008 年度财务报告出具的审计意见所作出的评价是客观、公允的。 （四）公司募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金行为发生，亦无以前年度募集资金使用延续到本报告期内 的情况。 （五）公司收购、出售资产情况 本报告期内公司董事会、股东大会审议通过了向新奥控股发行股份购买资产的重大关联 交易事项，现正在报请中国证监会核准。在交易过程中，监事会对运作过程进行了监督，未 发现公司董事、监事及高级管理人员有违法违规行为。交易定价以独立的资产评估机构的评 估为依据，未发现有侵害中、小股东以及公司利益的行为。 （六）公司关联交易情况 本报告期内，公司制定了《关联交易管理制度》，公司发生的关联交易行为能按照“公 平、公正、合理”的原则进行，不存在内幕交易行为，未损害公司及公司其他股东的利益。 九、重要事项 （一）本年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）本报告期内公司重大收购资产事项： 本报告期公司启动向实际控制人控制的新奥控股投资有限公司发行股份购 买资产工作，现已通过公司内部审核程序，相关资料正在报请中国证监会核准。 本报告期内公司无重大出售资产事项。 24 （三）重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易金额 易金额的 类型 内容 定价原则 比例(%) 北京中农大生物技 联营公司 销售商品 产品销售 市场价格 452,887.50 0.07 术股份有限公司 石家庄威远高压开 母公司的全 购买商品 设备采购 市场价格 485,084.20 0.67 关制造有限公司 资子公司 河北威远建筑安装 母公司的控 接受劳务 工程施工 市场价格 34,792,338.97 26.01 工程有限责任公司 股子公司 河北威远亨迪生物 采购及劳 联营公司 购买商品 市场价格 12,395,607.18 2.64 化工有限公司 务提供 新奥能源供应链有 其他 购买商品 甲醇采购 市场价格 11,883,400.00 2.53 限公司 石家庄威远高压开 母公司的全 其它流入 租赁房产 双方协议 700,000.00 100.00 关制造有限公司 资子公司 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售商品提供劳务的关联交易金 额 70 万元。 2、出售购买资产的重大关联交易 本报告期公司启动向实际控制人控制的新奥控股投资有限公司发行股份购 买资产工作，现已通过公司内部审核程序，相关资料正在报请中国证监会核准。 3、共同投资的关联交易 本报告期公司与关联方之间未发生共同投资的重大关联交易事项。 4、关联方债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 新奥集团股份有 其他 308,610,000 0 308,610,000 0 限公司 新能（张家港）能 其他 23,000,000 -12,000,000 35,000,000 0 源有限公司 河北威远亨迪生 联营公司 21,592,838.87 0 21,592,838.87 0 物化工有限公司 合计 353,202,838.87 -12,000,000 365,202,838.87 0 报告期内公司向控股股东及其子公 0 司提供资金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资 0 金的余额（元） 25 （四）重大合同（或担保）事项 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 是 为关 否 联方 发生日期 担保金额 履 担保对象名称 担保类型 担保期 担保 （协议签署日） （万元） 行 （是 完 或 毕 否） 2006 年 7 月 24 旭阳焦化 2006 年 7 月 24 日 5,000.00 连带责任担保 日～2008 年 7 月 24 是 否 日 2007 年 4 月 29 旭阳焦化 2007 年 4 月 29 日 2,818.00 连带责任担保 日～2009 年 4 月 29 否 否 日 2007 年 1 月 29 旭阳焦化 2007 年 1 月 29 日 2,028.00 连带责任担保 日～2009 年 1 月 29 否 否 日 2007 年 6 月 19 石药集团 2007 年 6 月 19 日 5,000.00 连带责任担保 日～2008 年 6 月 18 是 否 日 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 4846.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 4,846.00 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 0 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 （五）报告期内，公司没有发生或以前期间发生延续到报告期的重大委托理 财事项。 26 （六）公司原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行 情况 承诺 股东名 特殊承诺 履行 称 情况 延长股份锁定期的承诺 河北威 威远集团承诺，所持股份自本次股权分置改革方案实施之日起，在二十四个月内不 无违 远集团 通过证券交易所挂牌交易出售，但若国家法律法规规定可以协议转让，且受让人同 反承 有限公 意并有能力承担本次股权分置改革中威远集团所承诺的责任，其所持股份可以协议 诺行 司 转让。在前项规定期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占威远 为 生化股份总数的比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%。 （七）公司聘任会计师事务所情况 本报告期内，经公司 2007 年度股东大会审议通过，继续聘任中喜会计师事 务所有限责任公司负责本公司的审计事务。本报告年度内公司共支付给中喜会计 师事务所各项审计费用 50 万元。公司不承担会计师事务所的差旅费等费用。 截止 2008 年度中喜会计师事务所有限责任公司为公司提供审计服务的连续 年限为 11 年。 （八）本报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公 司托管、承包、租赁我公司资产的事项。 （九）本报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 （十）公司本报告期内无更改名称或股票简称情况。 （十一） 信息披露索引 编号 事项 刊载报刊及版面 刊载日期 01 重大事项进展情况公告 中国证券报 D004 2008-01-02 02 股东股份解除质押的公告 中国证券报 D004 2008-01-04 03 重大事项进展情况公告 中国证券报 C08 2008-01-07 04 重大事项进展情况公告 中国证券报 D004 2008-01-14 05 重大事项进展情况公告 中国证券报 A20 2008-01-21 06 五届七次董事会暨召开 2008 第一次临时股东 中国证券报 A19 2008-01-24 大会的公告 07 五届八次董事会决议公告 中国证券报 A19 2008-01-24 08 股票异动公告 中国证券报 D012 2008-01-29 09 股票异动公告 中国证券报 D005 2008-01-31 10 2008 年第一次临时股东大会决议公告 中国证券报 B08 2008-02-15 11 五届九次董事会决议公告 中国证券报 D009 2008-02-20 27 12 五届四次监事会会议公告 中国证券报 D009 2008-02-20 13 五届十次董事会决议公告 中国证券报 B08 2008-03-13 14 关于召开 2008 年第二次临时股东大会的通知 中国证券报 B08 2008-03-13 15 2008 年第二次临时股东大会决议公告 中国证券报 C187 2008-03-29 16 澄清公告 中国证券报 B08 2008-04-15 17 股票异常波动公告 中国证券报 D004 2008-04-21 18 限售条件流通股上市公告 中国证券报 D012 2008-06-03 19 五届十二次董事会暨召开 2007 年度股东大会 中国证券报 C004 2008-06-07 通知 020 2007 年度股东大会决议公告 中国证券报 B16 2008-06-28 021 五届十三次董事会决议公告 中国证券报 C024 2008-07-26 022 五届十四次董事会决议公告 中国证券报 D013 2008-08-12 023 重大事项停牌公告 中国证券报 C02 2008-08-26 024 重大事项进展公告 中国证券报 D004 2008-09-02 025 重大事项进展公告 中国证券报 D004 2008-09-08 026 重大事项进展公告 中国证券报 B04 2008-09-17 027 五届十五次董事会决议公告 中国证券报 A15 2008-09-22 028 召开 2008 年第三次临时股东大会通知 中国证券报 A15 2008-09-22 029 2008 年第三次临时股东大会决议公告 中国证券报 B08 2008-10-16 030 五届十七次董事会决议 中国证券报 D008 2008-11-07 031 召开 2008 年第四次临时股东大会的通知 中国证券报 D008 2008-11-07 032 2008 年第四次临时股东大会决议公告 中国证券报 D004 2008-11-26 033 五届十八次董事会 中国证券报 A08 2008-11-27 28 十、财务报告 ㈠审 计 报 告 中喜审字[2009]第 01015 号 河北威远生物化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北威远生物化工股份有限公司（以下简称威远生化公司）财务报 表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2008 年度的利润表与合并 利润表、股东权益变动表与合并股东权益变动表和现金流量表与合并现金流量表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是威远生化公司管理层的责任。这种责任包括： ⑴设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；⑵选择和运用恰当的会计政策；⑶作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，威远生化公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了威远生化公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量。 中国注册会计师：石长海 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王英伟 中国·北京 报告日期：2009 年 1 月 24 日 29 ㈡财务报表（附后） ㈢财务报告附注 一、公司基本情况 河北威远生物化工股份有限公司于 1992 年 7 月经河北省体改委以冀体改委(1992)1 号文和 40 号文批准设立，原名河北威远实业股份有限公司，1999 年 3 月改为现名，并更 换了企业法人营业执照, 注册号为:1300001000524。同年 10 月 18 日，经中国证券监 督管理委员会证监字[1999]117 号文批准，公司以 1998 年度末的股本总额为基数实 施配股，配股后总股本为 11,822.17 万元，其中：国家股 5,212.57 万元，社会公众股 6,609.60 万元。国家股由河北威远集团有限公司持有。 2004 年 5 月 12 日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2004]365 号文件批 复同意公司控股股东河北威远集团有限公司产权变动方案及公司国有股权性质变更，新奥 集团股份有限公司及石家庄新奥投资有限公司通过整体收购河北威远集团有限公司而构成 公司实际控制人变动。2004 年 12 月 28 日，中国证券监督管理委员会以证监公司字 [2004]116 号文件批复同意豁免新奥集团股份有限公司、石家庄新奥投资有限公司因收购 河北威远集团有限公司股权而控制 5212.57 万股公司股份而应履行的要约收购义务。新奥 集团股份有限公司因收购河北威远集团有限公司 80％股权而成为河北威远生物化工股份 有限公司的间接控股股东。 2006 年 4 月 4 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过《河北威远生物化工股 份有限公司股权分置改革方案》。按此方案，非流通股股东为其持有的非流通股获得流通权 向流通股股东进行对价安排，流通股股东每 10 股获送 2.5 股，河北威远集团有限公司向流 通股股东送出股份总数为 16,524,000 股。方案实施后，公司总股本不变。2006 年 5 月 30 日，公司 2005 年度股东大会审议通过了《2005 年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。 按此方案，公司以 2005 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共转增 118,221,713 股。方案实施后，公司总股本为 23,644.34 万元。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司下设两个分公司：河北威远生物化工股份有限公司生 物药业三厂、河北威远生物化工股份有限公司鹿泉制剂分公司；三个控股子公司：河北威 30 远动物药业有限公司、内蒙古新威远生物化工有限公司、海南威远宏昶生物药业有限公司； 两家联营公司：河北威远亨迪生物化工有限公司、北京中农大生物技术股份有限公司。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司声明：所编制的财务报表符合《企业会计准则》体系的要求，真实、完整的反 映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其后颁布的《企业会计准则解释第1号》、《企业会计准则解 释第2号》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 本财务报表附注的披露同时也遵照了中国证券监督管理委员会制订的《公开发行证券的 公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定（2007年修订）》。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1. 会计准则和会计制度 本公司依据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》及其补充规定，制定本 公司的具体会计政策和会计估计。 2. 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 会计计量属性 对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量，采用重置成本、可变现净值、现值、 公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。报告期内报表项 目的计量属性未发生变化。 31 5. 外币业务核算方法 外币业务发生时，以即期汇率的近似汇率折合为人民币记账；期末外币账户按期末市 场汇率中间价或协议汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的 价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 确认为现金等价物。 7. 金融工具的核算方法 （1）金融资产和金融负债初始确认分类 金融资产在初始确认时划分为四类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2）持有至到期投资； 3）贷款和应收款项； 4）可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2）其他金融负债。 （2）金融资产和金融工具的后续计量遵循《企业会计准则第22号－金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第23号－金融资产转移》的相关规定进行处理。 8. 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收 回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年并且具有明显特征表明不 能收回的应收款项，报经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 (2) 坏账损失采用备抵法核算。 在资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项和单项金额不重大但按信用风 32 险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表明其发 生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账 准备。单项金额重大的应收账款为期末余额前五名或占应收账款总额 10%以上的应收 款项。信用风险特征组合风险较大的应收款项为账龄在 3 年以上的应收款项。对单项 金额不重大的应收款项及经单独测试后未发生减值的应收款项，按账龄划分为若干组 合,根据应收款项组合余额的一定比计算确定减值损失,计提坏账准备。 坏账准备计提的范围包括应收账款和其它应收款，计提原则如下： 1) 对一般应收款项的坏账准备按账龄分析法计提，计提比例如下： 账龄分析 计提比例 1 年以内(含 1 年) 1% 1～2 年(含 2 年) 10% 2～3 年(含 3 年) 20% 3 年以上 50% 2) 对有确切证据可估计收回金额的应收及其他应收款项，采用个别认定法计提坏 账准备； 3) 对公司关联单位的应收款项，均按 1%的比例计提坏账准备。 9. 存货核算方法 存货包括原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品和委托加工物资等。 存货区分不同构成内容、取得方式以其成本初始计量。原材料、产成品发出计价采用 加权平均法；低值易耗品和包装物摊销采用一次摊销法。存货的盘存制度采用永续盘 存制。期末存货按照单个存货项目成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备， 计入当期损益。 10. 长期股权投资核算方法 (1) 长期股权投资的初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：同一控制下的 企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 33 初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及 所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面 值总额作为股本，长期股权投资初始投资 成本与所发行股份面值总额之间的差额， 应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按企业合并成本，确定长 期股权投资初始成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下 列规定确定其初始投资成本： 1) 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 2) 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值 作为初始投资成本。 3) 投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投 资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 4) 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业 会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 5) 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则 第 12 号——债务重组》确定。同一控制下的企业合并，在合并日按照取得 被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 (2) 长期股权投资的后续计量及收益确认方法: 投资企业对被投资单位具有控制权的采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有 共同控制或重大影响的采用权益法核算；投资企业对被投资单位无控制、无共同控 制且无重大影响的采用成本法核算。 (3) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据： 34 控制：是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中 获取利益。投资企业能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司，投资 企业应将子公司纳入合并财务报表的范围。 共同控制：是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动 相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企 业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响：是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大 影响的，被投资单位为其联营企业。 (4) 公司采用逐项计提长期股权投资减值准备的方法，按被投资单位由于市价持续下 跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面 价值的差额，计提长期股权投资减值准备，并计入当年损益。 11. 固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产标准：为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超 过一年，单位价值较高的有形资产作为固定资产。 (2) 固定资产的初始计量：固定资产按照购建时的实际成本进行初始计量。 (3) 折旧方法：从固定资产达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法提取折旧， 并按固定资产类别预计使用年限和预计净残值率确定折旧率，具体如下： 固定资产类别 使用年限 净残值率 折旧率 房屋及建筑物 30～40 年 5％ 2.38％～3.17％ 机器设备 6～10 年 5％ 9.5％～15.83％ 运输工具 6～ 8 年 5％ 11.88％～15.83％ 其它设备 6～ 8 年 5％ 11.88％～15.83％ (4) 固定资产减值准备：期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，按可 收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 (5) 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 35 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期 实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法；固定资产使用寿命、预计净残 值和折旧方法的改变应当作为会计估计变更。 12. 投资性房地产的核算方法 为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，确认为投资性房地产，包括： (1) 已出租的土地使用权； (2) 持有并准备增值后转让的土地使用权； (3) 已出租的建筑物； 公司对投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式进行后续 计量。 13. 在建工程核算方法 在建工程于工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产。购建固定资产占用的借款 所发生的借款利息，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前 发生的利息予以资本化，计入所购建固定资产的成本；所购建的固定资产达到预定使 用状态后所发生的利息，在发生当期直接计入当期财务费用。每年年度终了，对在建 工程进行全面检查，有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 公司购建固定资产占用的资金所发生的借款利息、折价或溢价摊销、汇兑损益，在同 时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始三个条件时开始资本化。 14. 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括专利、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。按取得 时的实际成本进行初始计量。无形资产的寿命为有限的，其应摊销金额应当在使用寿 命内系统合理摊销。无形资产的摊销方法应当反映与该项无形资产有关的经济利益的 预期实现方式。无法可靠确定预期实现方式的，应当采用直线法摊销。使用寿命不确 定的无形资产不摊销。 36 15. 开发支出的核算方法 对内部研究开发项目的支出，公司区分研究阶段支出和开发阶段支出，研究阶段的支 出，计入当期损益，对符合条件的开发阶段的支出，予以资本化，计入开发支出。 16. 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际成本计价，在项目受益期内平均摊销。 17. 职工薪酬的核算 职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 职 工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金以及其 他与获得职工的服务相关的支出。公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的 职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象， 计入相关成本、费用或资产。 18. 收入确认原则 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 19. 政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，与资产相关的政府补 助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收 益相关的政府补助，应当分别下列情况处理： （1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 20. 所得税的会计处理方法 37 （1）采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计税 基础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或资产。 （2）确认递延所得税资产的依据： 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为递延所得税资产。 （3）资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资 产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得 税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 21. 合并会计报表的编制方法 (1) 当公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，应当将被投 资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；当公司拥有被投资单位半 数或以下的表决权，但通过其他途径，对该公司实质控制，被投资单位也应纳入 合并报表范围。 (2) 合并会计报表，子公司所有者权益中不属于母公司的份额，应当作为少数股东权 益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 (3) 公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，应当在合并利润表中净利润项目下 以“少数股东损益”项目列示。 22．主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 38 五、税项 1、 主要税种及税率 主要税种 税 率 计税依据 增值税 13%和 17% 增值税应税收入 营业税 5% 营业税应税收入 所得税 25%和 15% 应纳税所得额 城建税 7%和 1％ 应纳流转税额 个人所得税 代扣代缴 按个人收入性质及金额确定适用税率，代扣代缴 教育费附加 4％ 应纳流转税额 房产税 12%和 1.2% 出租房产租金收入和自用房产原值的 70% 2、公司所属子公司内蒙古新威远生物化工有限公司所得税享受如下税收优惠政策： （1） 内蒙古新威远生物化工有限公司属于生产型外资企业，享受“两免三减半”的优惠政 策，2008 年处于“减半”征收的第二年。 （2）经达国税函〔2007〕〔64 号〕文批准享受西部大开发企业所得税优惠政策，适用 15％的企业所得税税率。 （3）经达国税函〔2007〕〔76 号〕文批准享受外商投资企业购买国产设备抵免企业所得 税的优惠政策，2008 年共抵免企业所得税 395,950.25 元。 六、控股子公司及联营企业 1. 公司控制的境内外所有并纳入合并会计报表范围的子公司： 名 称 业务性质 注册资本 经营范围 公司投资额 持股比例 阿维菌素的 内蒙古新威远生物化工有限公司 制药 4000 万元 3000 万元 75% 生产和销售 兽药和预混 河北威远动物药业有限公司 兽药 600 万元 540 万元 90% 合饲料等 2. 纳入合并会计报表范围的子公司增减变动情况： 报告期内公司完全纳入合并会计报表范围的控股子公司两家：河北威远动物药业有限 39 公司、内蒙古新威远生物化工有限公司。报告期内，控股子公司海南威远宏昶生物药 业有限公司因未持续经营且净资产为负数，且已进入清理程序，故未纳入合并会计报 表范围。 3. 子公司与母公司会计政策不一致时，在合并会计报表时按照母公司会计政策对子公司 会计报表进行调整。 七、合并会计报表主要项目注释说明(单位：人民币元) 1. 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 71,433.22 178,611.21 银行存款 165,408,432.78 46,575,569.14 其他货币资金 26,981,420.48 11,200,000.00 合计 192,461,286.48 57,954,180.35 说明：① 其他货币资金余额包括银行承兑汇票保证金 2,150 万元，贷款保证金 548.14 万 元。 ② 货币资金较年初增加较大的原因，是收回应收款项所致。 2. 应收票据 （1）应收票据分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 983,021.00 4,823,338.00 合计 983,021.00 4,823,338.00 （2）本公司期末的应收票据中，无已贴现或抵押尚未到期的银行承兑汇票和商业承兑汇 票。无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 （3）本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及 其他关联单位的款项。 （4）本公司期末已背书但尚未到期的应收票据情况 40 出票单位 出票日期 到期日 金额 江西农大亲农科技有限公司 2008 年 10 月 11 日 2009 年 1 月 11 日 2,200,000.00 江西农大亲农科技有限公司 2008 年 10 月 9 日 2009 年 1 月 9 日 1,300,000.00 吉安县绿华源植保有限公司 2008 年 7 月 8 日 2009 年 1 月 8 日 530,000.00 石家庄润特贸易有限公司 2008 年 7 月 4 日 2009 年 1 月 4 日 500,000.00 泰安海的部件制造有限公司 2008 年 7 月 28 日 2009 年 1 月 28 日 500,000.00 靖江市新南洋进出口有限公司 2008 年 7 月 31 日 2009 年 1 月 30 日 500,000.00 靖江市新南洋进出口有限公司 2008 年 8 月 20 日 2009 年 2 月 20 日 500,000.00 靖江市新南洋进出口有限公司 2008 年 9 月 11 日 2009 年 3 月 11 日 500,000.00 巢湖市城北农技服务部 2008 年 7 月 14 日 2009 年 1 月 14 日 480,000.00 江苏龙灯化学有限公司 2008 年 7 月 12 日 2009 年 1 月 12 日 420,000.00 其他单位（共 350 笔） 36,003,085.54 合计 43,433,085.54 3. 应收账款 （1）按类别分析 期末余额 期初余额 类 别 比例 金额 比例% 坏账准备 金额 坏账准备 ％ 单项金额重大的应收账 114,255,761.80 62.90 12,132,859.24 104,230,237.64 50.34 1,042,302.38 款 单项金额不重大但风险 1,878,704.81 1.03 939,352.41 895,988.17 0.43 447,994.08 较大的应收账款 其他不重大的应收账款 65,500,063.66 36.07 2,145,885.18 101,909,141.18 49.22 1,932,100.11 合 计 181,634,530.27 100.00 15,218,096.83 207,035,366.99 100.00 3,422,396.57 说明：应收账款分类标准如下： ①、单项金额重大的应收账款：期末余额前五名或占应收账款总额 10%以上的应收账款； ②、单项金额不重大但风险较大的应收账款：三年以上的应收账款； 41 ③、其他不重大的应收账款：除已包含在上列①、②外的应收账款。 （2）账龄分析 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 85,437,588.63 47.04 854,375.89 199,990,259.76 96.60 1,999,902.60 1 年至 2 年 93,720,050.47 51.60 13,304,731.26 2,553,239.25 1.23 255,323.93 2 年至 3 年 598,186.36 0.33 119,637.27 3,595,879.81 1.74 719,175.96 3 年以上 1,878,704.81 1.03 939,352.41 895,988.17 0.43 447,994.08 合 计 181,634,530.27 100.00 15,218,096.83 207,035,366.99 100.00 3,422,396.57 说明：2008 年应收账款期末余额比 2007 年期末余额减少 2,540.08 万元，降幅为 12.27%。 主要是由于 2008 年公司加强应收账款管理，国内市场部分产品采用“现款现货”的销售政 策，国际市场严格控制收款账期所致。 （3）单独进行减值测试的应收账款 应收款项内容 期末余额 坏账准备 计提比例(%) 应收客户款 68,848,022.18 9,178,193.34 13.33 应收客户款 11,105,932.50 2,221,186.50 20.00 应收客户款 10,479,210.80 495,253.43 4.73 应收客户款 3,856,164.00 771,232.80 20.00 （4）期末应收账款中欠款金额前五名累计欠款金额总计 11,425.58 万元，占期末应收账款 总金额的比例为 62.90%。 占应收账款总 与本公 单位名称 欠款金额 欠款年限 额的比例 司关系 （％） UAQ Chemical Industry 客户 68,848,022.18 1-2 年 37.90 42 Hextar 客户 16,450,882.20 1 年以内 9.06 Chemstore FZCO 客户 11,105,932.50 1-2 年 6.11 NH Pesticides Group International 客户 10,479,210.80 1 年以内和 1-2 年 5.77 AGRIPEC QUIMICA EFARMACEUTICA SA 客户 7,371,714.12 1 年以内 4.06 合计 114,255,761.80 62.90 （5）期末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）应收账款年末数中含应收关联单位欠款 1,011,369.00 元，占应收账款期末金额的比 例为 0.56%，该项关联交易的披露见附注九。 （7）本报告期内实际核销的应收账款情况 应收款项 是否因关联 单位名称 核销金额 核销原因 性质 交易产生 TRADE INTERNATIONAL 货款 673,418.64 无法收回 否 清远仓库 货款 147,520.00 无法收回 否 SUAN FARMA .S.A 货款 84,018.90 无法收回 否 福建三明浩伦园艺植保有限公司 货款 52,474.00 无法收回 否 胶州永安农资有限公司分公司 货款 30,000.00 无法收回 否 清城区农业技术咨询服务公司田 货款 20,000.00 无法收回 否 龙生产资料门市部 唐海农垦所 货款 14,000.00 无法收回 否 福建三明三元蔬菜科技服务站 货款 12,860.00 无法收回 否 其他 货款 20,975.59 无法收回 否 合计 1,055,267.13 43 4. 其他应收款 （1）按类别分析 期末余额 期初余额 类 别 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 % ％ 单项金额重大的其他应收款 16,608,732.33 37.28 247,087.32 37,497,100.67 53.36 5,948,353.65 单项金额不重大但风险较大的 4,188,836.37 9.40 2,094,418.19 2,815,559.77 4.00 1,407,779.88 其他应收款 其他不重大的其他应收款 23,749,311.99 53.32 631,539.32 29,964,712.40 42.64 537,935.20 合 计 44,546,880.69 100.00 2,973,044.83 70,277,372.84 100.00 7,894,068.73 说明：其他应收款分类标准如下： ①、单项金额重大的其他应收款：期末余额前五名或占其他应收款总额 10%以上的其他应 收款； ②、单项金额不重大但风险较大的其他应收款：三年以上的其他应收款； ③、其他不重大的其他应收款：除已包含在上列①、②外的其他应收款。 （2）账龄分析 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 18,318,066.86 41.12 183,180.67 52,946,453.45 75.34 529,464.53 1 年至 2 年 21,060,880.37 47.28 499,626.55 1,774,547.10 2.53 177,454.71 2 年至 3 年 979,097.09 2.20 195,819.42 8,701,803.64 12.38 1,740,360.73 3 年以上 4,188,836.37 9.40 2,094,418.19 2,815,559.77 4.00 1,407,779.88 全额提取 4,039,008.88 5.75 4,039,008.88 合 计 44,546,880.69 100.00 2,973,044.83 70,277,372.84 100.00 7,894,068.73 （3）单独进行减值测试的其他应收款项计提 计提比例 其他应收款项内容 期末余额 坏账金额 （％） 资产处置款 10,000,000.00 100,000.00 1 44 住房公积金存款 3,927,781.05 39,277.81 1 政府借款 2,831,345.03 28,313.45 1 应退税费 1,090,446.00 10,904.46 1 （4）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）期末其他应收款中欠款金额前五名欠款金额总计 2,007.70 万元，占期末其他应收款 总金额的比例为 45.08% 占其他应收 欠款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 账款总额的 年限 比例（％） 石家庄钢铁股份有限公司 客户 10,000,000.00 1-2 年 22.45 住房公积金中心 客户 3,927,781.05 1-2 年 8.82 达拉特旗国有资产管理局 客户 2,831,345.03 1-2 年 6.36 鄂尔多斯电业局 客户 2,227,387.30 1 年以内 5.00 石家庄高新技术开发区管委会 客户 1,090,446.00 1-2 年 2.45 合计 20,076,959.38 45.08 5. 预付账款 (1) 账龄分析 账 龄 期末余额 占总额比例% 期初余额 占总额比例% 1 年以内 29,192,274.63 80.64 78,792,763.32 96.63 1～2 年 5,163,343.38 14.26 2,711,482.81 3.32 2～3 年 1,845,559.04 5.10 38,009.40 0.05 合 计 36,201,177.05 100.00 81,542,255.53 100.00 说明：① 账龄超过一年的预付账款是尚未结算的款项。 ② 预付账款较年初减少 55.60%，是年内业务结算所致。 (2) 预付账款年末数中含有预付关联单位欠款 2,410,097.59 元，占预付账款期末金额的比 例为 6.66%，该项关联交易的披露见附注九。 (3) 期末预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 45 (4) 期末预付账款中预付金额前五名的欠款金额总计 796.29 万元，占期末预付账款的 22%。 单位名称 金额 性质或内容 石家庄市东华设备安装工程有限公司 2,506,829.94 设备采购 河北威远亨迪生物化工有限公司 2,410,097.59 采购及劳务 石家庄市大宇装饰工程有限公司 1,092,751.54 设备安装 石家庄建工集团有限公司钢结构分公司 1,074,000.00 材料采购 内蒙古二建股份公司阿维菌原料药项目部 879,265.20 材料采购 合计 7,962,944.27 6. 存货及存货跌价准备 期末余额 期初余额 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 51,121,821.77 - 45,457,505.91 - 包装物 3,334,954.08 - 2,877,361.23 - 在产品 2,310,995.15 - 2,445,500.15 - 库存商品 120,200,832.85 - 100,449,221.62 - 自制半成品 - - 51,102.04 - 合 计 176,968,603.85 - 151,280,690.95 - 说明：存货储备周期短，流转较快，整体上没有使用价值下降和市价低于成本的情形， 故未计提减值准备。 46 7. 长期股权投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 32,169,225.17 906,123.90 31,263,101.27 （1）长期股权投资（按投资类型划分） 项 目 期末余额 期初余额 对联营企业投资 31,163,101.27 32,069,225.17 其他股权投资 100,000.00 100,000.00 合 计 31,263,101.27 32,169,225.17 （2）长期股权投资（按投资单位划分） 投资 本期权益 本期增 被投资单位名称 初始投资 累计增减额 期末余额 加投资 比例 增减额 河北威远亨迪生物化 15,692,500.00 - 45.00％ -1,509,192.25 -1,154,979.18 14,537,520.82 工有限公司 北京中农大生物技术 17,000,000.00 - 42.50％ 603,068.35 -374,419.55 16,625,580.45 股份有限公司 海南威远宏昶生物药 1,200,000.00 - 60.00％ - -1,200,000.00 - 业有限公司 赞皇县南邢郭信用社 100,000.00 - - - 100,000.00 合计 33,992,500.00 - - -906,123.90 -2,729,398.73 31,263,101.27 （3）合营企业、联营企业主要信息 本企业在被投 被投资单位 期末净资产 本期营业 注册地 业务性质 资单位表决权 本期净利润 名称 总额 收入总额 比例 河北威远亨 精细化工产 迪生物化工 石家庄 45.00% 29,003,662.14 14,408,138.13 -3,353,760.55 品生产 有限公司 农兽药产品 北京中农大 生 产 及 销 生物技术股 北京 42.50% 38,695,044.74 36,512,863.35 2,010,227.83 售，技术服 份有限公司 务等 47 8. 投资性房地产 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 5,065,950.94 - 5,065,950.94 1.房屋、建筑物 5,065,950.94 - - 5,065,950.94 二、累计折旧和累计摊销合计 1,420,706.39 160,249.46 - 1,580,955.85 1.房屋、建筑物 1,420,706.39 160,249.46 - 1,580,955.85 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 - - 1.房屋、建筑物 - - - - 四、投资性房地产账面价值合计 3,645,244.55 - 160,249.46 3,484,995.09 1.房屋、建筑物 3,645,244.55 - 160,249.46 3,484,995.09 9. 固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 482,512,430.02 71,943,982.52 7,971,574.51 546,484,838.03 其中：房屋、建筑物 176,101,390.14 34,535,098.28 1,967,325.00 208,669,163.42 机械设备 291,595,832.64 29,359,583.69 4,562,533.41 316,392,882.92 办公设备 5,868,276.25 5,856,447.26 26,493.00 11,698,230.51 电子通讯设备 494,764.14 299,526.42 33,500.00 760,790.56 运输工具 7,105,322.99 1,210,518.02 1,379,223.10 6,936,617.91 其他设备 1,346,843.86 682,808.85 2,500.00 2,027,152.71 二、累计折旧合计 174,177,474.24 35,339,212.79 4,611,316.63 204,905,370.40 其中：房屋、建筑物 26,850,286.10 5,949,852.49 3,025.51 32,797,113.08 机械设备 140,508,866.35 26,982,332.07 3,531,538.60 163,959,659.82 办公设备 2,801,497.92 974,342.17 20,551.83 3,755,288.26 电子通讯设备 386,191.82 222,110.54 18,918.20 589,384.16 运输工具 3,210,289.01 885,429.09 1,034,907.49 3,060,810.61 其他设备 420,343.04 325,146.43 2,375.00 743,114.47 三、固定资产减值准 - - - - 备累计金额合计 其中：房屋、建筑物 - - - - 机械设备 - - - - 48 办公设备 - - - - 电子通讯设备 - - - - 运输工具 - - - - 其他设备 - - - - 四、固定资产账面价 308,334,955.78 71,943,982.52 38,699,470.67 341,579,467.63 值合计 其中：房屋、建筑物 149,251,104.04 34,535,098.28 7,914,151.98 175,872,050.34 机械设备 151,086,966.29 29,359,583.69 28,013,326.88 152,433,223.10 办公设备 3,066,778.33 5,856,447.26 980,283.34 7,942,942.25 电子通讯设备 108,572.32 299,526.42 236,692.34 171,406.40 运输工具 3,895,033.98 1,210,518.02 1,229,744.70 3,875,807.30 其他设备 926,500.82 682,808.85 325,271.43 1,284,038.24 说明：（1）本期由在建工程中转入固定资产原值为 64,954,097.66 元。 （2）有关资产抵押情况见附注十。 10. 在建工程 期末余额 期初余额 项目 减值 减值 账面金额 账面净额 账面金额 账面净额 准备 准备 在建工程 26,442,685.59 26,442,685.59 54,269,712.41 54,269,712.41 在建工程项目变动情况 转入固定资 其中：本期 利息资本化 项目名称 期初余额 本期增加 产和无形资 利息资本 期末余额 金额 产 化金额 原药扩产 15,453,886.46 14,753,722.06 16,211,833.78 191,559.87 191,559.87 13,995,774.74 泰妙工程 6,680,176.40 1,025,221.91 2,153,171.53 5,552,226.78 环保工程 14,034,148.50 7,939,969.52 21,712,717.25 587,512.06 261,400.77 厂区建设整改 2,440,541.76 8,321,430.31 9,504,164.63 5,800.24 5,800.24 1,257,807.44 研发实验楼 860,510.54 5,644.71 866,155.25 - 49 制剂工程 1,443,696.17 940,460.66 1,759,972.48 624,184.35 信息化建设 7,494,455.70 8,808,271.66 16,085,846.02 474,893.26 293,754.11 216,881.34 乙酰甲胺磷 1,186,752.84 1,186,752.84 106,030.04 - 项目 中试基地建设 497,284.90 943,412.51 1,440,697.41 3,024.87 - 其他技改 4,178,259.14 5,074,256.86 4,718,105.83 205,794.52 4,534,410.17 合计 54,269,712.41 47,812,390.20 75,639,417.02 1,574,614.86 491,114.22 26,442,685.59 说明： 在建工程处于建设之中，属于生产经营所需建设项目，故未计提减值准备。 11. 无形资产 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 123,781,851.51 13,990,619.36 - 137,772,470.87 土地使用权 120,479,838.98 3,295,300.00 - 123,775,138.98 非专利技术 2,767,000.00 - - 2,767,000.00 商标权 9,000.00 - - 9,000.00 特许权 208,887.53 - - 208,887.53 软件 317,125.00 10,695,319.36 - 11,012,444.36 二、累计摊销额合计 12,298,679.95 3,040,930.25 - 15,339,610.20 土地使用权 10,101,610.71 2,587,918.97 - 12,689,529.68 非专利技术 1,864,833.16 289,416.73 - 2,154,249.89 商标权 5,572.71 775.99 - 6,348.70 特许权 96,726.95 17,709.57 - 114,436.52 软件 229,936.42 145,108.99 - 375,045.41 三、无形资产减值准 - - - - 备金额合计 土地使用权 - - - - 非专利技术 - - - - 商标权 - - - - 特许权 - - - - 软件 - - - - 50 四、无形资产账面价 111,483,171.56 13,990,619.36 3,040,930.25 122,432,860.67 值合计 土地使用权 110,378,228.27 3,295,300.00 2,587,918.97 111,085,609.30 非专利技术 902,166.84 - 289,416.73 612,750.11 商标权 3,427.29 - 775.99 2,651.30 特许权 112,160.58 - 17,709.57 94,451.01 软件 87,188.58 10,695,319.36 145,108.99 10,637,398.95 说明：本期由在建工程中转入无形资产原值为 10,685,319.36 元。 12. 开发支出 项目 期初余额 本期增加 转入无形资产 期末余额 除草剂项目开发阶段支出 1,652,822.73 2,157,575.62 3,810,398.35 合计 1,652,822.73 2,157,575.62 3,810,398.35 13. 长期待摊费用 项 目 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 产品注册费 4,907,997.54 1,481,795.62 2,932,270.04 1,226,999.39 1,720,931.27 3,187,066.27 合 计 4,907,997.54 1,481,795.62 2,932,270.04 1,226,999.39 1,720,931.27 3,187,066.27 14. 递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 坏账准备 2,410,475.84 465,542.75 投资损失 94,449.84 94,449.84 未弥补亏损预计可转回 2,250,000.00 购置环保设备预计可抵免 290,662.00 内部未实现销售利润抵消 858,647.72 230,992.00 合 计 3,654,235.40 3,040,984.59 51 15. 资产减值准备明细表 本期减少额 项目 期初余额 本期计提额 期末余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 11,316,465.30 12,881,314.01 4,952,180.11 1,054,457.54 6,006,637.65 18,191,141.66 其中：应收账款 3,422,396.57 12,880,693.60 27,056.21 1,057,937.13 1,084,993.34 15,218,096.83 其他应收款 7,894,068.73 620.41 4,925,123.90 -3,479.59 4,921,644.31 2,973,044.83 16. 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 80,000,000.00 120,000,000.00 保证借款 442,200,000.00 375,200,000.00 合 计 522,200,000.00 495,200,000.00 17. 应付票据 项 目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 57,000,000.00 30,000,000.00 合 计 57,000,000.00 30,000,000.00 18. 应付账款 （1）期末应付款项中无持有本公司 5％以上股东单位欠款。 （2）期末应付款项含有应付关联单位款项金额为 674,202.41 元，占应付账款期末金额的 比例为 0.64%，该项关联交易的披露见附注九。 19. 预收账款 （1）期末预收账款中无持有本公司 5％以上股东单位欠款。 （2）期末预收款项无预收关联单位款项。 （3）本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未结算的款项为 351,928.77 元，系未结算 尾款。 52 20. 应付职工薪酬 项目 期初余额 本期增加额 本期支付额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 29,916.27 60,498,908.14 60,507,901.44 20,922.97 二、职工福利费 - 5,559,801.79 5,559,801.79 - 三、五险一金 1,733,656.22 11,104,613.89 11,530,281.55 1,307,988.56 五、工会经费和职工教育经费 2,545,003.01 2,435,307.23 3,899,557.48 1,080,752.76 六、其他 - 115,072.00 115,072.00 - 合计 4,308,575.50 79,713,703.05 81,612,614.26 2,409,664.29 说明：应付职工薪酬期末数比年初数减少189.89万元， 减幅为44.07%，主要是工会经 费和教育经费减少所致。 21. 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 法定税率(%) 应交增值税 975,782.60 483,480.42 17%或 13% 应交营业税 532,212.03 2,793,803.68 5% 应交所得税 -4,151,102.81 -3,981,314.26 25%或 15% 应交城建税 617,058.71 1,155,887.95 流转税的 7%或 1% 应交房产税 84,000.00 84,000.00 12%和 1.2% 应交土地使用税 - 43,867.00 从量计征 应交个人所得税 63,360.34 58,943.04 超额累进，代扣代缴 应交教育费附加 358,287.43 707,956.08 流转税的 4% 其他税费 -250,824.79 -250,824.79 合计 -1,771,226.49 1,095,799.12 53 22. 应付股利 类 别 期末余额 期初余额 有限售条件的流通股 309,497.87 309,497.87 合 计 309,497.87 309,497.87 23. 其他应付款 （1）期末其他应付款中无持有本公司 5％以上股东单位欠款。 （2）期末其他应付款中含有应付关联单位款项金额为 1,200 万元，占其他应付款年末数 的比例为 47.25%，该项关联交易的披露见附注九。 （3）其他应付款中金额较大的明细 项目 金额 性质或内容 新能(张家港）能源有限公司 12,000,000.00 往来款 预提水电费 1,948,682.72 应提未付 预提借款利息 1,017,097.89 应提未付 预提蒸汽费 569,596.17 应提未付 合 计 15,535,376.78 24. 股本 项 目 期末余额 期初余额 有限售条件的流通股 59,381,255.00 71,203,426.00 无限售条件的流通股 177,062,171.00 165,240,000.00 合 计 236,443,426.00 236,443,426.00 54 说明：根据公司股权分置改革方案有关条款，报告期内有 11,822,171 股有限售条件的流通 股转为无限售条件的流通股。 25. 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 19,572,134.31 19,572,134.31 其他资本公积 10,586,129.44 10,586,129.44 合计 30,158,263.75 30,158,263.75 26. 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 28,058,675.68 458,014.32 28,516,690.00 27. 未分配利润 项目 金额 上期期末未分配利润 74,499,591.47 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,460,407.74 可供分配利润 82,959,999.21 减：提取的法定盈余公积金 458,014.32 期末未分配利润 82,501,984.89 28. 营业收入\营业成本 营业收入 营业成本 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 农药销售 654,208,417.03 585,420,503.72 511,863,421.17 457,783,669.57 兽药销售 114,128,043.70 78,923,236.11 85,804,707.64 65,302,271.86 其他业务 15,242,871.69 38,915,002.42 12,521,087.54 38,163,063.44 合计 783,579,332.42 703,258,742.25 610,189,216.35 561,249,004.87 55 说明：本期主营业务收入前五名客户收入总金额共计 12,033.36 万元，占本年主营业务 收入总金额的 15.36％。 29. 营业税金及附加 种类 计缴标准 本 期 数 上年同期数 营业税 5% 384,464.78 522,944.61 房产税 12% 84,000.00 84,000.00 城市维护建设税 7%或 1％ 1,190,188.61 491,477.56 教育费附加 4% 736,247.20 470,241.59 合计 2,394,900.59 1,568,663.76 30. 销售费用及管理费用 类别 本期数 上年同期数 销售费用 52,765,088.75 45,349,275.41 管理费用 59,813,437.91 44,270,634.69 (1) 销售费用比上年同期增加 741.58 万元，主要是因为公司促销费用及产品运费增加所 致。 (2) 管理费用比上年同期增加 1,554.28 万元，主要是因为房产税、土地使用税和职工薪酬 增加等原因所致。 31. 财务费用 类 别 本期数 上年同期数 利息支出 39,483,868.05 30,500,662.53 减：利息收入 1,133,415.33 630,493.20 汇兑损失（或收益） 3,845,782.04 7,116,828.46 手续费 845,592.58 668,788.49 56 其他 1,600,697.40 117,654.71 合 计 44,642,524.74 37,773,440.99 说明：本期财务费用比上年同期增加 686.91 万元，主要是由于报告期内银行贷款增加 及利率上升所致。 32. 投资收益 产生投资收益的来源 本期数 上年同期数 期末调整的被投资企业所有者权益净增减的金额 -906,123.90 243,428.05 股权转让收益 4,825,004.10 其他项目投资收益 6,540.00 合 计 -899,583.90 5,068,432.15 33. 资产减值损失 项目 本期数 上年同期数 坏账损失 7,929,133.90 530,781.21 34. 营业外收入 项目 本期数 上年同期数 固定资产盘盈 24,917.39 5,000.00 处置固定资产净收益 348,538.92 277,297.15 债务重组收益 632,480.26 罚款净收入 248,064.70 114,703.24 政府补助 2,562,900.00 2,930,000.00 其他 3,303,319.21 741,314.33 合计 7,120,220.48 4,068,314.72 57 35. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 固定资产盘亏 - 458.54 非流动资产处置净损失 365,635.71 119,427.74 捐赠支出 87,969.32 非常损失 - 57,853.68 其他 553,400.88 384,080.64 合 计 1,007,005.91 561,820.60 36. 所得税费用 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 2,979,634.64 1,198,339.56 递延所得税费用 -2,107,547.77 -372,128.24 合 计 872,086.87 826,211.32 37．政府补助 项 目 金 额 农药新产品贴息 600,000.00 科技专项经费 300,000.00 阿维菌素节能项目 720,000.00 环保治理专项基金 200,000.00 阿维菌素研究经费 500,000.00 华妙菌素项目经费 242,900.00 合计 2,562,900.00 38．收到其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 往来款 129,910,147.00 财政补助收入 2,562,900.00 58 银行利息收入 1,133,415.33 收回政府借款 5,000,000.00 其他 3,381,776.62 合 计 141,988,238.95 39．支付其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 销售费用 41,421,155.99 管理费用 36,326,760.58 出口货物代垫运保费 9,893,377.27 往来款 15,777,407.46 其他 2,774,244.54 合 计 106,192,945.84 40．现金流量表补充资料 项 目 本期数 上年同期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 10,186,573.98 20,265,656.27 加:计提的资产减值准备 7,929,133.90 530,781.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 34,921,321.99 43,132,670.65 旧 无形资产摊销 3,040,930.25 3,018,153.91 长期待摊费用摊销 1,226,999.39 508,652.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 17,096.79 -157,869.41 益以“－”号填列） 固定资产报废损失 - 财务费用 43,329,650.09 37,735,145.70 投资损失（减：收益） 899,583.90 -5,068,432.15 递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） -613,250.81 -659,974.86 存货的减少（减：增加） -25,687,912.90 8,085,287.80 经营性应收项目的减少（减：增加） 100,312,724.36 50,709,467.59 59 经营性应付项目的增加（减：减少） 22,597,942.20 -44,571,462.82 其他 1,923,880.43 2,631,329.56 经营活动产生的现金流量净额 200,084,673.57 116,159,405.48 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 192,461,286.48 57,954,180.35 减：现金的期初余额 57,954,180.35 62,126,338.34 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 134,507,106.13 -4,172,157.99 八、母公司主要报表项目注释(单位：人民币元) 1. 应收账款 （1）按类别分析 期末余额 期初余额 类 别 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 ％ ％ 单项金额重大的应收账款 127,697,162.16 63.00 12,267,273.23 128,517,528.55 57.53 1,285,175.29 单项金额不重大但风险 1,870,049.81 0.92 935,024.91 895,988.17 0.40 447,994.09 较大的应收账款 其他不重大的应收账款 73,113,441.75 36.08 2,184,425.70 93,985,196.26 42.07 1,820,913.83 合 计 202,680,653.72 100.00 15,386,723.84 223,398,712.98 100.00 3,554,083.21 说明：应收账款分类标准如下： ①、单项金额重大的应收账款：期末余额前五名或占应收账款总额 10%以上的应收账款； ②、单项金额不重大但风险较大的应收账款：三年以上的应收账款； ③、其他不重大的应收账款：除已包含在上列①、②外的应收账款。 （2）账龄分析 60 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 106,860,102.31 52.72 1,068,601.02 216,526,139.21 96.92 2,151,174.44 1～2 年 93,397,286.26 46.08 13,272,454.84 2,404,024.29 1.08 240,402.43 2～3 年 553,215.34 0.27 110,643.07 3,572,561.31 1.60 714,512.26 3 年以上 1,870,049.81 0.92 935,024.91 895,988.17 0.40 447,994.08 合计 202,680,653.72 100.00 15,386,723.84 223,398,712.98 100.00 3,554,083.21 说明：2008 年应收账款期末余额比 2007 年期末余额减少 2,071.81 万元，降幅为 9.27％， 主要是由于 2008 年公司加强应收账款管理，国内市场部分产品采用“现款现货”的销售政 策，国际市场严格控制收款账期所致。 （3）单独进行减值测试的应收账款 计提比例 应收款项内容 期末余额 坏账金额 (%) 应收客户款 68,848,022.18 9,178,193.34 13.33 应收客户款 11,105,932.50 2,221,186.50 20.00 应收客户款 10,479,210.80 495,253.43 4.73 应收客户款 3,856,164.00 771,232.80 20.00 （4）期末应收账款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 12,769.72 万元，占期末应收 账款总金额的 63.00%。 与本 占应收账款总额 欠款 单位名称 公司 欠款金额 的比例 年限 关系 （％） UAQ Chemical Industry 客户 68,848,022.18 1-2 年 33.97 河北威远动物药业有限公司 子公司 20,813,114.48 1 年以内 10.27 Hextar 客户 16,450,882.20 1 年以内 8.12 Chemstore FZCO 客户 11,105,932.50 1-2 年 5.48 NH Pesticides Group International 客户 10,479,210.80 1 年以内和 1-2 年 5.16 合计 127,697,162.16 63.00 （5）期末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）应收账款年末数中含应收关联单位欠款 1,011,369.00 元，占应收账款期末金额的比 例为 0.56%，该项关联交易的披露见附注九。 （7）本报告期内实际核销的应收账款情况 61 应收款项 是否因关联 单位名称 核销金额 核销原因 性质 交易产生 TRADE INTERNATIONAL 货款 673,418.64 无法收回 否 清远仓库 货款 147,520.00 无法收回 否 SUAN FARMA .S.A 货款 84,018.90 无法收回 否 福建三明浩伦园艺植保有限公司 货款 52,474.00 无法收回 否 胶州永安农资有限公司分公司 货款 30,000.00 无法收回 否 清城区农业技术咨询服务公司田 货款 20,000.00 无法收回 否 龙生产资料门市部 唐海农垦所 货款 14,000.00 无法收回 否 福建三明三元蔬菜科技服务站 货款 12,860.00 无法收回 否 其他 货款 20,975.59 无法收回 否 合计 1,055,267.13 2. 其他应收款 （1）按类别分析 期末余额 期初余额 类 别 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 ％ ％ 单项金额重大的其他应收款 11,979,611.05 34.76 119,796.11 47,798,690.83 69.97 4,516,995.79 单项金额不重大但风险 3,815,451.27 11.07 1,907,725.64 2,406,487.55 3.52 1,203,243.77 较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 18,666,091.24 54.17 426,164.19 18,110,415.41 26.51 401,046.77 合 计 34,461,153.56 100.00 2,453,685.94 68,315,593.79 100.00 6,121,286.33 说明：其他应收款分类标准如下： ①、单项金额重大的其他应收款：期末余额前五名或占其他应收款总额 10%以上的 其他应收款； ②、单项金额不重大但风险较大的其他应收款：三年以上的其他应收款； ③、其他不重大的其他应收款：除已包含在上列①、②外的其他应收款。 62 （2）账龄分析 期末余额 期初余额 账 龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 13,654,213.33 39.62 136,542.13 60,008,529.22 87.84 600,085.29 1 年至 2 年 16,372,391.87 47.51 285,598.75 933,652.41 1.37 93,365.24 2 年至 3 年 619,097.09 1.80 123,819.42 927,915.73 1.36 185,583.14 3 年以上 3,815,451.27 11.07 1,907,725.64 2,406,487.55 3.52 1,203,243.78 全额提取 4,039,008.88 5.91 4,039,008.88 合 计 34,461,153.56 100.00 2,453,685.94 68,315,593.79 100.00 6,121,286.33 （3）单独进行减值测试的其他应收款项 计提比例 其他应收款项内容 期末余额 坏账金额 （％） 资产处置款 10,000,000.00 100,000.00 1 住房公积金存款 3,927,781.05 39,277.81 1 应退税费 1,090,446.00 10,904.46 1 （4）期末其他应收款中欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,705.99 万元，占期末其他 应收款总金额的 49.50%。 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 石家庄钢铁股份有限公司 客户 10,000,000.00 1-2 年 29.02 住房公积金存款 客户 3,927,781.05 1-2 年 11.40 石家庄高新技术开发区 客户 1,090,446.00 1-2 年 3.16 香港瑞德科贸公司 客户 1,062,085.45 3 年以上 3.08 中国出口信用保险公司 客户 979,611.05 1 年以内 2.84 合计 17,059,923.55 49.50 （5）期末其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 63 3. 长期股权投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 62,569,225.17 906,123.90 61,663,101.27 合 计 62,569,225.17 906,123.90 61,663,101.27 （1）长期股权投资（按投资类型划分） 项 目 期末余额 期初余额 对子公司投资 35,400,000.00 35,400,000.00 对联营企业投资 26,163,101.27 27,069,225.17 其它股权投资 100,000.00 100,000.00 合 计 61,663,101.27 62,569,225.17 （2）长期股权投资（按投资单位划分） 本期 投资比 本期权益 被投资单位名称 初始投资 增加 累计增减额 期末余额 例 增减额 投资 河北威远亨迪生 15,692,500.00 45.00% -1,509,192.25 -1,154,979.18 14,537,520.82 物化工有限公司 北京中农大生物 技术股份有限公 12,000,000.00 30.00% 603,068.35 -374,419.55 11,625,580.45 司 海南威远宏昶生 1,200,000.00 60.00% -1,200,000.00 0.00 物药业有限公司 河北威远动物药 5,400,000.00 90.00% 5,400,000.00 业有限公司 内蒙古新威远生 30,000,000.00 75.00% 30,000,000.00 物化工有限公司 赞皇县南邢郭信 100,000.00 100,000.00 用社 合计 64,392,500.00 -906,123.90 -2,729,398.73 61,663,101.27 64 4. 投资收益 产生投资收益的来源 本 期 数 上 年 同 期 数 联营或合营企业分配利润 -906,123.90 243,428.05 股权转让收益 4,825,004.10 其它项目投资收益 6,540.00 合 计 -899,583.90 5,068,432.15 5. 营业收入\营业成本 营业收入 营业成本 项目 本 期 数 上 年 同 期 数 本 期 数 上 年 同 期 数 农药销售 717,244,710.65 634,003,541.56 583,157,134.72 530,355,696.39 其他业务 18,546,083.12 42,391,613.25 12,348,583.01 38,158,667.44 合计 735,790,793.77 676,395,154.81 595,505,717.73 568,514,363.83 6. 现金流量表补充资料 项 目 本 期 数 上 年 同 期 数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 4,580,143.24 7,267,077.81 加:计提的资产减值准备 9,216,827.78 -717,093.16 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 23,879,352.09 31,922,959.07 物资产折旧 无形资产摊销 2,910,204.95 2,950,254.48 长期待摊费用摊销 1,226,999.39 479,211.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 3,479.58 -157,869.41 的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失 - 财务费用 39,144,477.97 30,830,783.23 投资损失（减：收益） 899,583.90 -5,068,432.15 递延所得税资产减少（增加以"-"号填列） 51,932.42 -419,806.21 65 存货的减少（减：增加） -26,970,114.77 15,169,579.99 经营性应收项目的减少（减：增加） 42,807,925.35 56,824,420.76 经营性应付项目的增加（减：减少） 32,085,998.61 -27,292,772.93 其他 -827,325.06 2,035,573.92 经营活动产生的现金流量净额 129,009,485.45 113,823,887.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 182,038,571.48 51,861,578.95 减：现金的期初余额 51,861,578.95 54,642,448.49 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 130,176,992.53 -2,780,869.54 九、关联方关系及其交易(单位：人民币元) 1. 存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质或 法定 企业名称 注册地点 主营业务 关系 类型 代表人 新奥集团股份有限公司 廊坊 天然气、化工机械等 实际控制人 股份有限公司 王玉锁 河北威远集团有限公司 石家庄 精细化工、建材等 控股股东 有限责任公司 杨宇 海南威远宏昶生物药业有限公司 海口 生物化工产品等 控股子公司 有限责任公司 贾栓国 河北威远动物药业有限公司 石家庄 兽药、预混合饲料等 控股子公司 有限责任公司 李秀芬 阿维菌素等的 内蒙古新威远生物化工有限公司 鄂尔多斯 控股子公司 有限责任公司 李秀芬 生产、销售 66 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位名称 期 末 数 期 初 数 新奥集团股份有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00 河北威远集团有限公司 139,160,000.00 139,160,000.00 海南威远宏昶生物药业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 河北威远动物药业有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 内蒙古新威远生物化工有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期末数 期初数 单位名称 金额 比例（％） 金额 比例（％） 河北威远集团有限公司 113,701,491.79 30.11 111,154,063.01 30.11 海南威远宏昶生物药业有限公司 - 60.00 - 60.00 河北威远动物药业有限公司 5,400,000.00. 90.00 5,400,000.00. 90.00 内蒙古新威远生物化工有限公司 30,000,000.00 75.00 30,000,000.00 75.00 （4）存在控制关系的关联方交易 ① 报告期内，公司实际控制人新奥集团为公司提供资金 30,861 万元，截至报告期 末无余额。 ② 报告期内，公司实际控制人新奥集团为公司的银行借款提供担保，截至报告末， 担保余额共计 41,000 万元。 2. 不存在控制关系的关联方情况 (1) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 石家庄威远高压开关制造有限公司 同一母公司 河北威远建筑安装工程有限责任公司 同一母公司 67 河北威远亨迪生物化工有限公司 联营企业 北京中农大生物技术股份有限公司 联营企业 新能(张家港）能源有限公司 同一实际控制人 新奥能源供应链有限公司 同一实际控制人 (2) 不存在控制关系的关联方交易 项目 单位 交易金额 未结算金额 定价政策 产品销售 北京中农大生物技术股份有限公司 452,887.50 1,011,369.00 市场价格 工程施工 河北威远建筑安装工程有限责任公司 34,792,338.97 - 市场价格 甲醇采购 新奥能源供应链有限公司 11,883,400.00 674,202.41 市场价格 设备采购 石家庄威远高压开关制造有限公司 485,084.20 - 市场价格 租赁房产 石家庄威远高压开关制造有限公司 700,000.00 - 双方议定 采购及劳务提供 河北威远亨迪生物化工有限公司 12,395,607.18 2,410,097.59 市场价格 提供或接受资金 河北威远亨迪生物化工有限公司 21,592,838.87 - 提供或接受资金 新能(张家港)能源有限公司 35,000,000.00 12,000,000.00 石家庄威远高压开关制造有限公司租赁仓库等设施的说明： 公司将位于石家庄市新石北路 166 号一车间、二车间及仓库租赁给石家庄威远高压开 关制造有限公司，原租赁期为 10 年，自 2001 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日止,年租 金 489,440 元。2007 年，鉴于市场交易条件发生变化，经双方协商，重新签订协议，租 赁期两年，年租金 70 万元，按照新签订协议，本报告期内收取石家庄威远高压开关制造 有限公司租赁费 70 万元。 68 （3）关联企业往来款项 1）应收账款 关联企业名称 期末余额 比例（％） 期初余额 比例（％） 北京中农大生物技术股份有限公司 1,011,369.00 0.56 728,369.00 0.35 合 计 1,011,369.00 0.56 728,369.00 0.35 2）其他应收款 关联企业名称 期末余额 比例（％） 期初余额 比例（％） 石家庄威远高压开关制造有限公司 - - 1,493,779.31 2.13 河北威远建筑安装有限责任公司 - - 5,261,565.23 7.49 合 计 - - 6,755,344.54 9.62 3）预付账款 关联企业名称 期末余额 比例（％） 期初余额 比例（％） 河北威远亨迪生物化工有限公司 2,410,097.59 6.66 合 计 2,410,097.59 6.66 4）应付账款 关联企业名称 期末余额 比例（％） 期初余额 比例（％） 河北威远亨迪生物化工有限公司 - - 327,179.13 0.25 河北威远建筑安装有限责任公司 - - 193,196.34 0.15 新奥能源供应链有限公司 674,202.41 0.64 合 计 674,202.41 0.64 520,375.47 0.40 69 5）其他应付款 关联企业名称 期末余额 比例（％） 期初余额 比例（％） 新能(张家港）能源有限公司 12,000,000.00 47.25 - - 合 计 12,000,000.00 47.25 十、对外担保及承诺事项 1、.对外担保事项 报告期内公司与浙江金融租赁股份有限公司签订保证合同（合同号：浙租（07）保 字第 0701003100-1 号、 浙租（07）保字第 0701103110-1 号），为河北旭阳焦化有限公 司提供连带责任保证，截至 2008 年 12 月 31 日，为河北旭阳焦化有限公司提供担保金额 为人民币 4,846 万元。 2、承诺事项 （1）、截至 2008 年 12 月 31 日，公司资产抵押情况如下： ① 本公司以长安国用(2007)第 200 号、长安国用(2007)第 201 号、长安国用(2007)第 202 号土地及长安国用(2007)第 200 号附属的房屋作抵押，取得中国进出口银行总行营业部的 短期贷款 7,000 万元，借款期限至 2010 年 12 月 3 日； ② 本公司所属子公司内蒙古新威远生物化工有限公司以公司所属房屋和机器设备作抵押 取得中国农业发展银行达拉特旗支行短期贷款 1,000 万元，借款期限至 2009 年 9 月 26 日。 （2）、因抵押所有权受限资产明细： 所有权受到 2007 年 12 月 31 日 2008 年 12 月 31 日 限制的资产 类别 原值 累计折旧 净值 原值 累计折旧 净值 1.房屋建筑物 51,072,676.54 8,758,507.50 42,314,169.04 13,617,731.73 6,089,842.65 7,527,889.08 70 2.机器设备 23,904,362.00 5,109,556.81 18,794,805.19 92,090,378.07 26,880,612.53 65,209,765.54 3.土地使用权 111,390,609.75 12,009,062.17 99,381,547.58 109,807,991.20 11,851,928.02 97,956,063.18 合计 186,367,648.29 25,877,126.48 160,490,521.81 215,516,101.00 44,822,383.20 170,693,717.80 十一、补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项 目 全面摊薄 加权平均(ROE) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.24 2.27 0.036 0.036 扣除非经营性损益后归属于公司普通 0.12 0.13 0.002 0.002 股股东的的净利润 说明：净资产收益率和每股收益的计算方法如下： （1）全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 编制和披露合并报表时，"归属于公司普通股股东的净利润"不包括少数股东损益金 额；"扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润"以扣除少数股东损益后的合 并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损 益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；"归属于公司普通股股东的期末 71 净资产"不包括少数股东权益金额。 （2）加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股 股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报 告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一 月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其它交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发 生其它净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东 的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积 金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增 加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月 份数。 72 （4）稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得 税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润。S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的 月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司在计算稀释每股收益时 考 虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 73 2、 非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -17,096.79 计入当期损益的政府补助 2,562,900.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 640,872.38 债务重组损益 632,480.26 安置职工的支出、整合费用等 115,072.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 4,039,008.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,934,931.10 少数股东权益影响额 222,780.57 所得税影响额 2,463,709.74 合计 7,991,533.52 74 十一、备查文件目录 ㈠载有法定代表人、总经理、总会计师、会计主管人员签名并盖 章的会计报表。 ㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件。 ㈢报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 河北威远生物化工股份有限公司 董事长： 王玉锁 二○○九年二月二日 75 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 (七)-1 192,461,286.48 57,954,180.35 交易性金融资产 - - 应收票据 (七)-2 983,021.00 4,823,338.00 应收账款 (七)-3 166,416,433.44 203,612,970.42 预付账款 (七)-5 36,201,177.05 81,542,255.53 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 (七)-4 41,573,835.86 62,383,304.11 存货 (七)-6 176,968,603.85 151,280,690.95 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 614,604,357.68 561,596,739.36 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 (七)-7 31,263,101.27 32,169,225.17 投资性房地产 (七)-8 3,484,995.09 3,645,244.55 固定资产 (七)-9 341,579,467.63 308,334,955.78 在建工程 (七)-10 26,442,685.59 54,269,712.41 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 (七)-11 122,432,860.67 111,483,171.56 开发支出 (七）-12 3,810,398.35 1,652,822.73 商誉 - - 长期待摊费用 (七）-13 3,187,066.27 1,481,795.62 递延所得税资产 (七）-14 3,654,235.40 3,040,984.59 其他非流动资产 - 非流动资产合计 535,854,810.27 516,077,912.41 资产总计 1,150,459,167.95 1,077,674,651.77 公司法定代表人： 王玉锁 总经理： 李秀芬 总会计师： 王彬 财务负责人：刘海波 76 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （七）-16 522,200,000.00 495,200,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 （七）-17 57,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 （七）-18 105,681,638.37 129,211,947.56 预收账款 （七）-19 38,033,560.30 11,987,761.09 应付职工薪酬 （七）-20 2,409,664.29 4,308,575.50 应交税费 （七）-21 -1,771,226.49 1,095,799.12 应付利息 - - 应付股利 （七）-22 309,497.87 309,497.87 其他应付款 （七）-23 25,395,233.49 14,546,844.49 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 749,258,367.83 686,660,425.63 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 749,258,367.83 686,660,425.63 所有者权益（或股东权益） 实收资本(或股本) （七）-24 236,443,426.00 236,443,426.00 资本公积 （七）-25 30,158,263.75 30,158,263.75 减：库存股 - - 盈余公积 （七）-26 28,516,690.00 28,058,675.68 未分配利润 （七）-27 82,501,984.89 74,499,591.47 归属于母公司的所有者权益合计 377,620,364.64 369,159,956.90 少数股东权益 23,580,435.48 21,854,269.24 所有者权益（或股东权益）合计 401,200,800.12 391,014,226.14 负债和所有者权益 1,150,459,167.95 1,077,674,651.77 （或股东权益）合计 公司法定代表人： 王玉锁 总经理：李秀芬 总会计师： 王彬 财务负责人：刘海波 77 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 182,038,571.48 51,861,578.95 交易性金融资产 应收票据 983,021.00 4,823,338.00 应收账款 （八）-1 187,293,929.88 219,844,629.77 预付账款 68,710,570.73 53,105,679.59 应收利息 应收股利 其他应收款 （八）-2 32,007,467.62 62,194,307.46 存货 159,347,339.66 132,377,224.89 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 630,380,900.37 524,206,758.66 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （八）-3 61,663,101.27 62,569,225.17 投资性房地产 5,853,334.91 6,081,902.07 固定资产 217,942,795.52 192,828,517.69 在建工程 12,446,910.85 38,815,825.95 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 118,565,998.06 107,495,583.44 开发支出 3,810,398.35 1,652,822.73 商誉 长期待摊费用 3,187,066.27 1,481,795.62 递延所得税资产 2,722,992.49 2,774,924.91 其他非流动资产 非流动资产合计 426,192,597.72 413,700,597.58 资产总计 1,056,573,498.09 937,907,356.24 公司法定代表人：王玉锁 总经理：李秀芬 总会计师：王彬 财务负责人：刘海波 78 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 512,200,000.00 445,200,000.00 交易性金融负债 应付票据 57,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 87,480,769.02 99,412,304.25 预收账款 37,272,003.46 10,725,389.17 应付职工薪酬 1,525,164.39 3,535,518.61 应交税费 -1,544,378.42 1,432,530.27 应付利息 应付股利 309,497.87 309,497.87 其他应付款 22,555,722.93 12,097,540.47 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 716,798,779.25 602,712,780.64 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 716,798,779.25 602,712,780.64 所有者权益（或股东权益） 实收资本(或股本) 236,443,426.00 236,443,426.00 资本公积 30,083,484.10 30,083,484.10 减：库存股 盈余公积 28,516,690.00 28,058,675.68 未分配利润 44,731,118.74 40,608,989.82 归属于母公司的所有者权益合计 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 339,774,718.84 335,194,575.60 负债和所有者权益 1,056,573,498.09 937,907,356.24 （或股东权益）合计 公司法定代表人：王玉锁 总经理：李秀芬 总会计师：王彬 财务负责人：刘海波 79 母 公 司 利 润 表 2008 年 1-12 月 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上年同期金额 一、营业收入 （八）-5 735,790,793.77 676,395,154.81 减：营业成本 （八）-5 595,505,717.73 568,514,363.83 营业税金及附加 2,065,470.38 1,554,204.52 销售费用 45,341,715.28 39,397,948.86 管理费用 41,753,710.99 35,687,410.74 财务费用（收益以“－”号填列） 40,584,245.11 31,274,863.70 资产减值损失 9,216,827.78 -717,093.16 加：公允价值变动净损益（损失以“－”填列） 投资收益（损失以“－”填列） （八）-4 -899,583.90 5,068,432.15 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -899,583.90 243,428.05 二、营业利润（亏损以“-”填列） 423,522.60 5,751,888.47 加：营业外收入 5,736,874.15 3,059,644.93 减：营业外支出 673,302.54 541,124.56 其中：非流动资产处置损失 353,868.13 117,111.45 三、利润总额（亏损总额以“-”填列） 5,487,094.21 8,270,408.84 减：所得税费用 906,950.97 1,003,331.03 四、净利润（净亏损以“－”填列） 4,580,143.24 7,267,077.81 归属母公司所有者的净利润 - 少数股东损益 - 五、每股收益 （一） 、基本每股收益 - （二） 、稀释每股收益 - 公司法定代表人：王玉锁 总经理：李秀芬 总会计师：王彬 财务负责人：刘海波 80 合 并 利 润 表 2008 年 1-12 月 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上年同期金额 一、营业收入 （七）-28 783,579,332.42 703,258,742.25 减：营业成本 （七）-28 610,189,216.35 561,249,004.87 营业税金及附加 （七）-29 2,394,900.59 1,568,663.76 销售费用 （七）-30 52,765,088.75 45,349,275.41 管理费用 （七）-30 59,813,437.91 44,270,634.69 财务费用（收益以“－”号填列） （七）-31 44,642,524.74 37,773,440.99 资产减值损失 （七）-33 7,929,133.90 530,781.21 加：公允价值变动净损益（损失以“－”填列） - - 投资收益（损失以“－”填列） （七）-32 -899,583.90 5,068,432.15 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -899,583.90 243,428.05 二、营业利润（亏损以“-”填列） 4,945,446.28 17,585,373.47 加：营业外收入 （七）-34 7,120,220.48 4,068,314.72 减：营业外支出 （七）-35 1,007,005.91 561,820.60 其中：非流动资产处置损失 365,635.71 119,427.74 三、利润总额（亏损总额以“-”填列） 11,058,660.85 21,091,867.59 减：所得税费用 （七）-36 872,086.87 826,211.32 四、净利润（净亏损以“－”填列） 10,186,573.98 20,265,656.27 归属母公司所有者的净利润 8,460,407.74 16,690,274.34 少数股东损益 1,726,166.24 3,575,381.93 五、每股收益 （一） 、基本每股收益 0.036 0.071 （二） 、稀释每股收益 0.036 0.071 公司法定代表人：王玉锁 总经理：李秀芬 总会计师：王彬 财务负责人：刘海波 81 合 并 现 金 流 量 表 2008 年 1-12 月 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上年同期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 765,299,072.82 554,945,583.89 收到的税费返还 7,649,675.62 25,673,233.34 收到的其他与经营活动有关的现金 （七）-38 141,988,238.95 166,388,680.44 经营活动现金流入小计 914,936,987.39 747,007,497.67 购买商品、接受劳务支付的现金 503,563,358.79 425,443,930.46 支付给职工以及为职工支付的现金 78,065,104.29 60,303,564.49 支付的各项税费 27,030,904.90 18,214,683.79 支付的其他与经营活动有关的现金 （七）-39 106,192,945.84 126,885,913.45 经营活动现金流出小计 714,852,313.82 630,848,092.19 经营活动产生的现金流量净额 200,084,673.57 116,159,405.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 6,985,004.10 取得投资收益所收到的现金 6,540.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 260,757.06 180,958.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 267,297.06 7,165,962.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 69,220,612.97 32,273,631.31 投资所支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 69,220,612.97 32,273,631.31 投资活动产生的现金流量净额 -68,953,315.91 -25,107,669.21 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 560,000,000.00 508,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 14,700,000.00 - 筹资活动现金流入小计 574,700,000.00 508,000,000.00 偿还债务所支付的现金 533,000,000.00 567,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,324,251.53 36,223,894.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 571,324,251.53 603,223,894.26 筹资活动产生的现金流量净额 3,375,748.47 -95,223,894.26 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 134,507,106.13 -4,172,157.99 加：期初现金及现金等价物余额 57,954,180.35 62,126,338.34 六、期末现金及现金等价物的余额 192,461,286.48 57,954,180.35 公司法定代表人：王玉锁 总经理：李秀芬 总会计师：王彬 财务负责人：刘海波 82 母 公 司 现 金 流 量 表 2008 年 1-12 月 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期金额 上年同期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 725,961,056.43 480,836,683.16 收到的税费返还 3,963,385.04 25,551,395.80 收到的其他与经营活动有关的现金 116,515,024.08 206,284,585.71 经营活动现金流入小计 846,439,465.55 712,672,664.67 购买商品、接受劳务支付的现金 509,948,935.62 367,406,788.54 支付给职工以及为职工支付的现金 65,388,467.87 52,176,843.97 支付的各项税费 17,093,232.32 13,482,875.32 支付的其他与经营活动有关的现金 124,999,344.29 165,782,269.71 经营活动现金流出小计 717,429,980.10 598,848,777.54 经营活动产生的现金流量净额 129,009,485.45 113,823,887.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 6,985,004.10 取得投资收益所收到的现金 6,540.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 260,757.06 180,958.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 267,297.06 7,165,962.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,083,808.16 22,585,629.46 投资所支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 46,083,808.16 22,585,629.46 投资活动产生的现金流量净额 -45,816,511.10 -15,419,667.36 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 取得借款所收到的现金 550,000,000.00 458,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 14,700,000.00 - 筹资活动现金流入小计 564,700,000.00 458,000,000.00 偿还债务所支付的现金 483,000,000.00 527,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,715,981.82 32,185,089.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 517,715,981.82 559,185,089.31 筹资活动产生的现金流量净额 46,984,018.18 -101,185,089.31 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 130,176,992.53 -2,780,869.54 加：期初现金及现金等价物余额 51,861,578.95 54,642,448.49 六、期末现金及现金等价物的余额 182,038,571.48 51,861,578.95 公司法定代表人：王玉锁 总经理：李秀芬 总会计师：王彬 财务负责人：刘海波 83 合并所有者权益变动表 2008 年 1-12 月 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 (或股本) 一、上年年末余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,058,675.68 74,499,591.47 加．会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,058,675.68 74,499,591.47 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - - 458,014.32 8,002,393.42 （一）净利润 8,460,407.74 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - - 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述(一)和(二)小计 - - - 8,460,407.74 84 （三）所有者投入资本和减少资本 - - - - 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 - - 458,014.32 -458,014.32 1．提取盈余公积 458,014.32 -458,014.32 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(股本) 2．盈余公积转增资本(股本) 3．盈余公积弥补亏损 四、本年年末余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,516,690.00 82,501,984.89 85 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 (或股本) 一、上年年末余额 236,443,426.00 30,302,944.46 27,331,967.90 58,536,024.91 加．会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 236,443,426.00 30,302,944.46 27,331,967.90 58,536,024.91 三、本年增减变动金额（减少以"-" - -144,680.71 726,707.78 15,963,566.56 号填列） （一）净利润 16,690,274.34 （二）直接计入所有者权益的利得 - -144,680.71 - - 和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -144,680.71 上述(一)和(二)小计 - -144,680.71 - 16,690,274.34 86 （三）所有者投入资本和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3.其他 - - 726,707.78 -726,707.78 1．提取盈余公积 726,707.78 -726,707.78 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 - - 1．资本公积转增资本(股本) 2．盈余公积转增资本(股本) 3．盈余公积弥补亏损 四、本年年末余额 236,443,426.00 30,158,263.75 28,058,675.68 74,499,591.47 公司法定代表人： 王玉锁 总经理： 李秀芬 王彬 财务负责人：刘海波 87 母公司所有者权益变动表 2008 年 1-12 月 编制单位：河北威远生物化工股份有限公司 本年金额 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 (或股本) 一、上年年末余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,058,675.68 加．会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,058,675.68 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - - 458,014.32 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - - - 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 88 上述(一)和(二)小计 - - - （三）所有者投入资本和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - 458,014.32 1．提取盈余公积 458,014.32 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(股本) 2．盈余公积转增资本(股本) 3．盈余公积弥补亏损 四、本年年末余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,516,690.00 公司法定代表人： 王玉锁 总经理： 李秀芬 总会计师： 王彬 财务负责人 89 上年金额 项目 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利 (或股本) 一、上年年末余额 236,443,426.00 30,228,164.81 27,331,967.90 34,068 加．会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 236,443,426.00 30,228,164.81 27,331,967.90 34,068 三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） - -144,680.71 726,707.78 6,540 （一）净利润 7,267 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -144,680.71 - 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述(一)和(二)小计 - -144,680.71 - 7,267 90 （三）所有者投入资本和减少资本 - - - 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 - - 726,707.78 -726 1．提取盈余公积 726,707.78 -726 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 - - 1．资本公积转增资本(股本) 2．盈余公积转增资本(股本) 3．盈余公积弥补亏损 四、本年年末余额 236,443,426.00 30,083,484.10 28,058,675.68 40,608 公司法定代表人： 王玉锁 总经理： 李秀芬 总会计师： 王彬 财务 91 利 润 表 附 表 编制单位: 河北威远生物化工股份有限公司 2008 年 12 月 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项 目 报告期利润(元) 加权平均 加权平均 全面摊薄 全面摊薄 (ROE) (EPS) 营业利润 4,945,446.28 1.31 1.32 0.02 0.02 归属于上市公司股东的净利润 8,460,407.74 2.24 2.27 0.04 0.04 归属于上市公司股东的扣除非经 468,874.22 常性损益后的净利润 0.12 0.13 0.002 0.002 92