中材国际(600970)2007年年度报告摘要

2007 年度报告摘要 中国中材国际工程股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全 文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留 意见的审计报告。 1.4 公司负责人刘志江先生，主管会计工作负责人于凯军先生及会计机 构负责人（会计主管人员）于凯军先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中材国际 股票代码 600970 上市交易所 上海证券交易所 江苏省南京市江宁开发区临淮街 32 号;北京市朝阳 注册地址和办公地址 区望京北路 16 号中材国际大厦 邮政编码 100102 公司国际互联网网址 http://www.sinoma.com.cn 电子信箱 sinoma@sinoma.com.cn 2.2 联系人和联系方式 1 2007 年度报告摘要 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋中文 张明 联系地址 北京市朝阳区望京北路 16 号 北京市朝阳区望京北路 16 号 电话 010-64399502 010-64399502 传真 010-64399510 010-64399510 电子信箱 600970@sinoma.com.cn 600970@sinoma.com.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 年增减(%) 7,271,330,964.5 营业收入 12,370,934,192.43 9,361,110,012.02 32.15 4,124,974,505.68 6 利润总额 598,022,278.81 484,319,893.91 263,870,973.78 23.48 167,777,773.02 归属于上市公司股东的 254,310,121.18 243,920,071.72 131,854,823.93 4.26 92,065,959.82 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 226,337,703.54 224,492,954.72 117,136,673.89 0.82 83,091,567.63 利润 经营活动产生的现金流 1,658,395,520.24 1,086,205,650.09 879,742,435.81 52.68 43,632,567.03 量净额 每股经营活动产生的现 9.87 6.47 5.24 52.68 0.26 金流量净额 2006 年末 本年末比 2007 年末 上年末增 2005 年末 调整后 调整前 减(%) 7,983,437,66 总资产 9,785,551,724.15 8,359,442,279.15 17.06 4,506,005,014.82 4.46 所有者权益（或股东权 844,926,283. 981,673,193.10 819,800,285.82 19.75 758,817,255.94 益） 18 归属于上市公司股东的 5.84 4.88 5.03 19.75 4.52 每股净资产 注：以上 2006 年度调整后数据为按新会计准则要求追溯调整后的数据， 调整前数据为 2006 年年报披露数据，增减幅度以 2006 年度调整后数据作为 比较基础。 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 1.51 1.45 4.14 0.55 稀释每股收益 1.51 1.45 4.14 0.55 扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.35 1.34 0.75 0.49 全面摊薄净资产收益率 25.91 29.75 减少 3.84 个百分点 12.13 2 2007 年度报告摘要 加权平均净资产收益率 28.23 30.90 减少 2.67 个百分点 15.47 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 23.73 28.05 10.95 减少 4.32 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 25.81 28.96 13.97 减少 3.15 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 9.87 6.47 52.68 0.26 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 5.84 4.88 19.75 4.52 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 11,028,899.77 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 8,469,803.02 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 8,473,714.85 合计 27,972,417.64 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 402,527.80 6,422,163.00 6,019,635.20 0 合计 402,527.80 6,422,163.00 6,019,635.20 0 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用□不适用 3 2007 年度报告摘要 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 89,556,948 53.31 89,556,948 53.31 3、其他内资持股 5,943,052 3.54 -5,943,052 -5,943,052 0 0 其中： 境内法人持股 5,943,052 3.54 -5,943,052 -5,943,052 0 0 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 95,500,000 56.85 -5,943,052 -5,943,052 89,556,948 53.31 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 72,500,000 43.15 5,943,052 5,943,052 78,443,052 46.69 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 72,500,000 43.15 5,943,052 5,943,052 78,443,052 46.69 股份合计 三、股份总数 168,000,000 100 168,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用□不适用 单位:股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 限售 股东名称 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 股数 原因 限售 中国中材股份有限公 89,556,948 0 0 89,556,948 期未 2009 年 7 月 6 日 司 满 南京彤天科技实业有 4,754,512 4,754,512 0 0 2007 年 7 月 10 限责任公司 日 北京华恒创业投资有 594,270 594,270 0 0 2007 年 7 月 10 限公司 日 北京联天科技发展有 594,270 594,270 0 0 2007 年 7 月 10 限责任公司 日 合计 95,500,000 5,943,052 0 89,556,948 — — 4 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 9,502 前十名股东持股情况 质押或冻 报告期内增 持有有限售条 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 结的股份 减 件股份数量 数量 中国中材股份有限公司 国有法人 53.31 89,556,948 5,943,052 89,556,948 无 中国建设银行－工银瑞 信精选平衡混合型证券 未知 3.58 6,017,411 6,017,411 0 未知 投资基金 中国建设银行－工银瑞 信稳健成长股票型证券 未知 3.25 5,465,093 4,581,293 0 未知 投资基金 全国社保基金一零七组 未知 2.23 3,749,996 0 0 未知 合 中国建设银行－工银瑞 信红利股票型证券投资 未知 2.01 3,376,796 3,376,796 0 未知 基金 中国工商银行－建信优 化配置混合型证券投资 未知 1.82 3,062,784 3,062,784 0 未知 基金 南京彤天科技实业有限 境内非国 1.37 2,306,221 -2,448,291 0 未知 责任公司 有法人 中国建设银行－银华核 心价值优选股票型证券 未知 1.30 2,179,311 2,179,311 0 未知 投资基金 交通银行－长城久富核 心成长股票型证券投资 未知 1.06 1,777,592 1,777,592 0 未知 基金(LOF) 交通银行－鹏华中国 50 未知 0.88 1,470,884 1,470,884 0 未知 开放式证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 6,017,411 人民币普通股 中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 5,465,093 人民币普通股 全国社保基金一零七组合 3,749,996 人民币普通股 中国建设银行－工银瑞信红利股票型证券投资基金 3,376,796 人民币普通股 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 3,062,784 人民币普通股 南京彤天科技实业有限责任公司 2,306,221 人民币普通股 中国建设银行－银华核心价值优选股票型证券投资基金 2,179,311 人民币普通股 交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金 1,777,592 人民币普通股 (LOF) 交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 1,470,884 人民币普通股 中国农业银行－中海分红增利混合型开放式证券投资基 1,397,515 人民币普通股 金 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动。 5 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人情况介绍 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：中国中材股份有限公司 法人代表：谭仲明 注册资本：25 亿元 成立日期：1987 年 6 月 22 日 主要经营业务或管理活动：许可经营项目: 对外派遣实施境外承包工程 所需劳务人员(有效期至 2009 年 12 月 31 日).一般经营项目:无机非金属材料 的研究、开发、销售；工程总承包；工程咨询、设计；进出口业务；建筑工 程和矿山机械的租赁及配件的销售；与上述业务相关的技术咨询、技术服务。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国中材集团公司 法人代表：谭仲明 注册资本：1,671,846 千元 成立日期：2007 年 5 月 31 日 主要经营业务或管理活动：非金属材料及合成材料（包括玻璃纤维、玻 璃钢复合材料、人工晶体、工业陶瓷、水泥及制品、混凝土、新型墙材）的 研究、开发、设计、生产、工程承包；非金属矿产品及制品的开采、加工； 上述材料工程项目的投资管理；资产重组及企业并购、兼并、转让的咨询； 资产受托经营；承包境外建材及非金属矿工程及国内国际招标工程；对外派 6 2007 年度报告摘要 遣实施上述境外工程的劳务人员；汽车的销售（只限于本系统，小轿车在本 系统计划内调拨供应）。 公司控股股东及实际控制人未发生变更，但控股股东和实际控制人名称 发生变更。中国材料工业科工集团公司的名称经国务院国有资产监督管理委 员会同意和国家工商行政管理总局核准变更为中国中材集团公司；根据国务 院国有资产监督管理委员会的《关于设立中国中材股份有限公司的批复》 （国 资改革[2007] 651 号文），及国家工商行政管理总局颁发的《企业法人营业 执照》，公司实际控制人中国中材集团公司引入泰安市国有资产经营有限公 司等六家股东，将中材总公司改制设立为中国中材股份有限公司。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国中材集团公司 41.84% 中国中材股份有限公司 57.33% 53.31% 中国中材国际工程股份有限公司 7 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 被 报告期被授予的 持 是否 授 股权激励情况 有 在股 予 本 报告期内 东单 年 年 的 股 公 变 从公司领 期 位或 初 末 限 份 可 已 性 年 司 动 取的报酬 末 其他 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 制 增 行 行 行 别 龄 的 原 总额(万 股 关联 股 股 性 减 权 权 权 股 因 元)（税 票 单位 数 数 股 数 股 数 价 票 前） 市 领取 票 数 量 期 价 报酬、 数 权 津贴 量 刘志江 董事长 男 51 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 0 0 是 谭仲明 董事 男 55 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 3 0 是 董事、 王 伟 男 52 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 100.72 0 否 总裁 名誉董 司国晨 男 63 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 91.04 0 否 事长 副董事 长、常 武守富 男 53 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 78.13 0 否 务副总 裁 董事、 于兴敏 常务副 男 53 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 83.73 0 否 总裁 董事、 夏之云 男 46 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 72.68 0 否 副总裁 独立董 张人为 男 68 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 5 0 否 事 独立董 陈光复 男 70 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 5 0 否 事 独立董 刘 萍 女 50 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 0 0 否 事 独立董 余云辉 男 45 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 0 0 否 事 监事会 张 江 女 55 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 1 0 否 主席 鲁 英 监事 女 36 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 0.50 0 是 赵 红 监事 女 50 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 0.50 0 是 陆 洋 监事 男 47 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 14.00 0 否 曹 玲 监事 女 29 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 12.65 0 否 吴选民 副总裁 男 55 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 71.66 0 否 邢 涛 副总裁 男 45 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 71.93 0 否 副总 裁、董 蒋中文 男 46 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 70.05 0 否 事会秘 书 彭建新 副总裁 男 49 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 70.25 0 否 8 2007 年度报告摘要 焦 烽 副总裁 男 45 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 63.50 0 否 沈 军 副总裁 男 47 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 60 0 否 赵惠锋 副总裁 男 46 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 63 0 否 方 芳 副总裁 女 51 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 54 0 否 财务总 于凯军 男 45 2008 年 3 月 10 日 2011 年 3 月 9 日 0 0 0 0 0 69.32 0 否 监 合计 / / / / / / / 1061.66 / / / 说明：2008 年 3 月 10 日，公司董事、监事、高级管理人员完成换届，其 中，刘萍、余云辉为新当选独立董事，陆洋、曹玲为新当选职工代表监事， 方芳为新聘任副总裁。2007 年度，公司原董事焦殿良在公司领取津贴 3 万元， 公司原独立董事韩伯棠在公司领取津贴 5 万元，公司原独立董事祁怀锦在公 司领取津贴 5 万元；公司原职工代表监事胡金元领取薪酬 59.80 万元，公司 原职工代表监事王杰在公司领取薪酬 26 万元， 公司原副总裁朱荣跃在公司领 取薪酬 26 万元，公司原副总裁姜清明在公司领取薪酬 75.36 万元，上述已离 职的董事、监事、高管人员 2007 年度累计在公司领取报酬、津贴 200.16 万 元。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)报告期内总体经营情况 2007 年全球水泥市场新增产能 1.7 亿吨，保持稳定增长的态势。中国水 泥总产量 13.54 亿吨,较上年增长 10%，新增产能 8000 万吨。过去一年，公 司的全球战略地位愈加突出，主营业务快速增长，各项工作成绩显著。 1、全球市场地位日趋显著 报告期内，公司新签水泥工程合同额 239 亿元，同比增长 37%，其中签 订海外合同 169 亿元，占全年新签订合同额的 71%；根据相关机构统计，2007 年公司国际市场份额为 24％（不包括中国市场），如果包括在国内以参与工 9 2007 年度报告摘要 程设计和总承包带动的产能，全球市场份额已居世界第一。2007 年结转至 2008 年以后执行的合同约为 290 亿元。 报告期内，公司新签订合同涉及国家 16 个，其中新进入国家 8 个，包括 美国、巴西、坦桑尼亚、伊拉克、埃及、厄立特里亚、匈牙利、乌干达。至 此，公司已进入欧洲、美洲、亚洲、非洲的 35 个国家市场，基本实现全球主 要区域市场布局。 2、经营业绩稳步增长 报告期内，公司经营业绩继续保持快速增长，营业收入、净利润都均创 历史新高。 根据新会计准则,报告期内公司实现营业收入 123.71 亿元,同比增长 32%, 实现营业利润 13 亿元,同比增长 3%；实现利润总额 5.98 亿元,同比增长 22%； 实现归属于母公司净利润 2.54 亿元,同比增长 4.3%。 本报告期与 2006 年年度报告披露的经审计的财务数据相比，公司实现营 业收入 123.71 亿元，同比增长 71％；利润总额 5.98 亿元，同比增长 127％； 净利润 2.54 亿元，同比增长 92.9%。 3、科技创新取得突破 报告期内，公司紧紧围绕水泥工业节能减排、可持续发展的战略，适应 市场需求，推行新技术、新工艺、新装备。2007 年公司新申请专利 19 项， 取得专利授权 13 项。“新型干法水泥生产线节能减排技术与装备研究”项目 已列入国家科技支撑计划，“新型干法水泥生产线重大配套装备研制和工程 化应用”成果，荣获 2007 年度国家科技进步二等奖，“无烟煤煅烧技术研究 及工程应用”通过部级成果鉴定，“10000t/d 水泥熟料生产线破碎装备的研 制应用”荣获省部级科学技术进步一等奖。 4、公司资本市场形象持续提升 10 2007 年度报告摘要 报告期内，公司以上市公司专项治理活动为契机，根据公司组织结构特 点，不断健全和完善以公司章程为核心的制度体系建设，建立和完善了独立 董事工作制度和信息披露管理制度，持续提升公司信息披露质量和投资者关 系管理水平。公司良好的治理机制保证了公司的规范运作和经营工作的有序 开展，也获得了广大投资者和社会各界的支持。2007 年，公司荣获中国证券 报评选的“中证上市公司综合百强”、“中证上市公司主营百强”，被上海 证券交易所列入“上市公司治理指数样本股”。 5、内部管理进一步加强 报告期内，公司根据业务模式和市场结构的特点，通过采取一系列的措 施，逐步建立了职责明晰、责权对等的职位管理体系，不断完善以成本管理 为核心的财务控制体系，加强招投标管理和内部交易的规范，加强对各个经 营板块的内审工作和在建国外项目内部控制系统的建立，健全风险预警机制 和安全保障系统，提高内控水平。 （二）公司未来发展的展望 1、行业发展趋势 2008 年全球水泥市场仍将保持高位运行的态势，预计到 2010 年，全球 水泥产量将在现有基础上增长 25％-30%，平均每年增长 6-10%，到 2010 年， 全球水泥产量预计将达到 40 亿吨。 国内水泥市场发展趋势：节能、降耗、循环经济是新经济的重要内涵， 反映在水泥产业，淘汰落后产能，提升新型干法水泥产能比重成为政策导向。 预计 2008 年－2010 年新型干法水泥产能平均增幅将达到 9％以上。 国外水泥市场发展趋势：根据市场预测，到 2010 年，不考虑中国市场， 国际市场预计年均增长将超过 1 亿吨以上。从增长区域来看，未来海外新增 产能主要是印度、伊朗、越南、俄罗斯、土耳其、埃及、南非、尼日利亚及 11 2007 年度报告摘要 中东等国家和地区，美洲市场仍将保持旺盛的需求。（以上数据来源： Citigroup Investment Research, Global Cement Report, World Cement Report） 2、市场竞争格局 （1） 国内市场：公司在高端工程设计市场份额占主导地位，4000 TPD 以上设计市场占 80％以上；在水泥工程装备市场，年装备制造能力达到 20 万吨，其中核心装备 10 万吨，形成了 5000TPD-10000TPD 新型干法水泥生产 线成套设备制造能力；在工程总承包市场，公司仍占有绝对优势市场份额； 在建设安装市场，由于公司业务结构调整和公司海外项目工作量的加大，市 场份额有一定的下降。 （2） 国际市场：2007 年，公司在欧洲、亚洲、非洲、美洲等地区签订 海外合同 24 个，在国际中低端市场、中高端市场和高端市场都取得较好成绩， 形成了健康的国际市场分布结构。其中，在中东地区的 6 个国家签约 6 个项 目，进一步巩固了区域市场地位；在俄罗斯、哈萨克斯坦、匈牙利等中亚、 东欧国家签约项目 4 个，中亚、东欧地区市场显示出较大潜力；在越南、泰 国东南亚地区签约项目 6 个，在北美发达国家市场形成突破。2007 年全球水 泥市场份额（含中国）已经位居首位，但和国际主要竞争对手相比，还存在 一定的差距。 3、公司未来的发展机遇和挑战，发展战略及各项业务规划 （1）发展机遇 A、中国经济将在调控中继续保持高位运行，淘汰落后产能，提升新型干 法水泥产能比重成为政策导向。全球区域经济发展强劲，以俄罗斯、印度、 巴西为代表的新兴经济国家，以及非洲国家近年来经济保持良好发展势头， 公司竞争优势明显。 12 2007 年度报告摘要 B、品牌形成强大推动力。公司在海外市场的阿联酋 UCC、沙特 RCC、SPCC、 CCC 等备受全球瞩目的重大总承包项目的顺利实施，海外项目履约能力得到 水泥投资商的认同，公司的品牌形象、美誉度快速提高。 C、公司与跨国水泥公司的全球战略合作进一步紧密及自主知识产权的 技术装备大规模进入国际市场，将进一步提升公司的核心竞争力。 （2）发展挑战 A、2008 年中央政府实施从紧的货币政策。投资和出口增幅都将不同程 度放缓，水泥行业投资总量预计将受到影响。 B、人民币升值、原材料价格上涨和人工成本提高等因素对公司的收益 带来影响； C、国际工程总承包项目按期履约的挑战。实施国际工程总承包项目， 存在许多不确定因素，如项目建设地的法律政治环境、风俗习惯、安全、自 然气候影响等。特别是近年来，公司国际市场项目快速增长，内部资源（管 理、技术、人员和制度流程）向履约提出挑战。 （3）发展战略 以国际一流工程公司为标杆，继续完善技术创新和管理创新体系，持续 提升系统集成服务能力，成为全球水泥工程及技术装备制造业一流企业。 4、新年度经营计划 2008 年度的经营计划是：营业收入较 2007 年增长不低于 22%，EBIT 较 2007 年增长不低于 17%，净利润较 2007 年增长不低于 25％。 （1）加强战略管理 董事会根据公司面临的内外部环境的变化，明确公司的战略定位，进一 步研究公司发展方向、业务范围、业务模式，探索业务增长点。制定可行的 措施推动战略的实施。建立实现战略目标的组织架构，明确业务板块功能定 13 2007 年度报告摘要 位，提升战略管理能力。 （2）持续提升主营业务全球竞争力 持续推进公司国际化经营，一是要继续保持国内市场中、高端市场上的 工程设计、安装、总承包业务的绝对优势；二是要在国际市场上巩固中东、 非洲、东南亚等地区的区域优势，充分拓展东欧、中亚、南亚、南北美洲地 区的市场，力争在新的市场区域有所突破；三是要加强同重要水泥投资商的 战略合作关系；四是利用公司良好的信用和经验创新主营业务模式。通过采 取一系列的措施，进一步发挥技术装备集成优势，努力提升项目利润率，提 高国际市场占有率。 （3）保证重点在建项目的履约，加强安全管理工作 进一步加强资源配置，加强和业主的沟通交流，优先保证进入交付期工 程所需资源。在总结前期实施国外项目经验的基础上，力求做到计划严密、 授权合理、责任清晰、控制到位，提高项目组织实施能力和水平，确保国内 外项目客户满意。 进一步夯实安全生产基础。从落实安全生产责任制入手，完善安全生产 长效机制。要继续强化安全生产教育，进一步增强安全第一的观念，克服麻 痹思想，杜绝侥幸心理，筑牢安全生产的思想防线。要切实贯彻落实安全生 产责任制，探索境外机构安全管理的新路子、新办法。 （4）完善技术创新体系，加速装备业务的发展 2008 年，公司将按照培育一流技术创新能力的要求整合研发资源，探索 并建立系统化的研发投入机制，保证公司始终站在行业技术创新的制高点。 强化资源配置，形成合理的技术装备产业布局。通过收购、新建等形式扩大 产业规模，加快节能降耗的新技术及新装备的开发、推广、制造及技术服务。 （5）加强资本运作，支撑公司快速发展 14 2007 年度报告摘要 积极探索发展的新途径，密切关注主营业务相关领域的投资机会，努力 拓展新的融资方式和融资渠道，加强银企战略合作，建立合理的股权融资和 债券融资结构，努力降低资产负债率，为公司的快速发展提供支撑。 （6）持续提升管理水平，加强企业文化建设 2008 年公司将与国际一流企业对标，认真审视现有业务流程，建立健全 公司的风险评估管理体系和内部控制体系，特别是要完善投资、担保、采购、 研发、人力资源、项目管理等基础管理制度，形成一个层次分明、结构合理、 衔接紧密、运行顺畅的流程管理体系。 以“水泥工程建设业国内一流品牌，国际知名品牌”为目标，提高 “SINOMA”中材国际的美誉度和品牌价值。建立“以人为本、业绩导向、创 新发展、追求卓越”的价值观，增强公司员工的价值认同感，保证公司和谐 发展。 5、公司未来发展战略所需资金使用计划以及资金来源 公司将根据业务发展需要，重点投资装备制造领域，提升公司大型核心 装备制造的能力，利用公司的信用和品牌创新业务模式。为了适应全球业务 快速发展的需要，将择机建设制造基地和备品备件物流中心，项目所需资金 将根据项目筹备情况通过自有资金、股权融资、银行贷款等方式筹集。 6、公司未来发展的主要风险及对策 1、主要风险：海外业务已经成为公司的主要收入来源，海外项目能否顺 利履约、汇率的变动、项目所在地的政治、经济、法律环境等都会对公司的 经营收益产生一定的影响。 2、对策：1）在签署合同时，重视对合同履约条款如技术经济指标、工 期指标、收汇条款等内容完善，规避合同履约的风险，同时，在项目实施过 15 2007 年度报告摘要 程中，加强对项目的管理和控制，保证履约；2）在项目选择时，充分考虑项 目所在国的政治、经济、法律、环境的稳定性和风俗习惯； 3）对于汇率风 险，一方面公司在签订合同时，锁定汇率；其次，公司将采用及时结汇、调 整货币支出结构等手段规避风险，另一方面公司将合理利用银行推出的外汇 风险规避工具以及调整人民币与外汇之间的资产负债结构，更好的规避外汇 风险。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 产品 水泥 减少 3.96 个百分 生产 4,182,382,769.56 4,124,979,330.69 1.37 28.03 33.39 点 安装 机械 减少 4.26 个百分 装备 7,686,321,560.39 6,748,353,327.62 12.20 33.24 40.03 点 制造 增加 39.46 个百 设计 343,936,238.18 120,649,400.24 64.92 90.49 -10.35 分点 减少 28.21 个百 监理 19,244,714.17 8,899,565.03 53.76 17.42 201.07 分点 技术 减少 14.24 个百 70,492,798.47 39,160,803.09 44.45 -0.9 33.26 转让 分点 减少 0.96 个百分 其他 68,556,111.66 28,076,201.34 59.05 18.77 21.71 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 境内 4,791,769,113.55 16.35 境外 7,579,165,078.88 44.56 16 2007 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集 4896.87 资金总额 募集资金总额 41,636.45 已累计使用募集 36934.47 资金总额 是 否 变 实际投入 是否符合 产生收 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更 金额 计划进度 益情况 项 目 建材技术装备研发中心及其 － 烧成、环保装备产业化生产基 是 4,950 3,962.04 是 是 地项目 唐山技术装备分公司建材机 － 是 4,960 1,828.08 是 是 械装备制造扩建项目 购置施工机械设备 是 11,761 3,208.00 是 是 － 粉磨、破碎建材技术装备研发 － 是 4,896 － 否 否 成果产业化基地项目 绿色混凝土及制品项目 是 4,878 － 否 否 － 混凝土外加剂及修补增强材 － 是 4,881 － 否 否 料项目 苏州技术装备分公司建材机 － 是 4,917 － 否 否 械装备制造扩建项目 建材装备集成中心项目 是 4,543 800.00 是 是 － 合计 / 45,786 9,798.12 / / － 未达到计划进度和 预计收益的说明（分 未达到计划进度和预计收益的项目全部变更了募集资金用途。 具体项目） 为减少内部重复建设，强化资源的优化配置和合理利用，公司放弃原募 集资金投资项目，除已经使用的资金外，剩余资金全部用于收购天津院主营 业务资产，从而可以以少量的现金投入，获得优质资产，实现公司的低成本 扩张，并能缩短建设周期，快速提升公司盈利能力。在提升公司的技术研发 变更原因及变更程 序说明(分具体项 水平、加强工程设计和装备制造能力的基础上进一步完善工程总承包产业链， 目) 迅速提升中材国际工程总承包的履约能力，加快实现国际化工程公司的步伐。 2006 年 11 月 27 日，公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过了关于 公司收购中国非金属材料总公司所属天津水泥工业设计研究院主营业务资产 并设立子公司暨关联交易的议案》，截止 2007 年 12 月 31 日，公司已经完成 17 2007 年度报告摘要 天津院资产收购事项。 2006 年 12 月 21 日，公司二届二十一次董事会批准公司以现金 4,165.99 万元受让中国建材装备有限公司 65%股权，其中使用募集资金 1,889.08 万元， 不足部分 2,276.91 万元公司自筹资金解决。收购中国建材装备有限公司股权 项目于 2007 年 2 月 9 日完成工商变更手续，2006 年未合并报表。 2007 年 5 月 11 日召开 2006 年度股东大会于审议通过再次变更部分募集 资金的议案，鉴于天津水泥工业设计研究院（以下简称“天津院”）主营业 务资产 2006 年收益归中材总公司所有，双方同意中材总公司就天津院部分资 产 2006 年收益现值及合同转移成本向本公司补偿， 补偿金额为 1287.87 万元。 扣除补偿金额后公司支付的收购天津院主营业务资产的收购款由 29949.25 万元变更为 28661.38 万元。补偿金额用于补充公司流动资金。 报告期，公司利用募集资金已支付收购天津院主营业务资产收购款3609 尚未使用的募集资 万元，其余4701.98万元在2008年3月17日支付完毕，截至本报告披露日，公 金用途及去向 司首次公开发行股票募集资金已经全部使用完毕。 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 31,838.33 是否符 变更项 变更项目拟 实际投入金 产生收 变更后的项目 合计划 目的预 投入金额 额 益情况 进度 计收益 收购天津水泥工业设计研 28,661.38 23,959.40 是 － - 究院主营业务资产项目 收购中国建材装备有限公 1,889.08 1,889.08 是 － - 司股权项目 补充流动资金 1,287.87 1,287.87 是 － - 合计 31,838.33 27,136.35 / 未达到计划进度和预计收 无 益的说明（分具体项目） 18 2007 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目收益 项目名称 项目金额 项目进度 情况 北京通达耐火技术有限公司投资项目 3750 完成 — 江苏盈泰非金属材料科技发展有限公司增 3750 完成 — 资项目 合计 7500 / / 说明：报告期内公司非募集资金投资额为 4.38 亿元，其中完成股权投资 1.62 亿元，除上述股权投资项目外，还完成了对南京诚信、常熟仕名等公司 的增资工作，完成了天津仕鼎、常熟仕名、仕名机电备件等投资事项；完成 固定资产投资 2.76 亿元， 85％以上项目投资于装备制造、设备安装等主营 业务的生产设备购置、生产线的新建、改建项目，15％投资用于扩充办公、 生产用房。固定资产投资项目的完成，在一定程度上扩大了公司的生产规模， 提升了公司的盈利水平。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √适用□不适用 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的利安达审字【2008】第 1003号号审计报告确认，公司2007年度母公司实现净利润60,991,817.09元， 根据公司法及会计准则规定《公司章程》规定，按10%提取法定公积金 6,099,181.71元后，加上年初未分配利润84，283，943.99元，可供股东分配 的利润为139，176，579.37元, 扣除2007年实施的2006年度普通股现金红利 63,839,999.93元，本年度累计可向股东分配利润为75，336，579.44元。。 19 2007 年度报告摘要 董事会建议公司 2007 年度利润分配预案为：以 2007 年末公司总股本 168,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 4.00 元（含税）， 共计 67,200,000.00 元，剩余未分配利润 8,136,579.44 元滚存至下次分配， 资本公积金不转增股本。公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 1、对外担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日 担 期 保 是否履行完 是否为关联 担保对象 （协议 担保金额 担保期限 类 毕 方担保 签署 型 日） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 6,000 报告期末对子公司担保余额合计 6,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 6,000 担保总额占公司净资产的比例 6.11% 其中： 20 2007 年度报告摘要 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 6,000 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 6,000 公司于 2007 年 7 月 3 日召开了第二届董事会第二十六次会议（临时）， 以 2/3 以上绝对多数同意审议通过了《关于公司控股子公司对外担保的议 案》，同意中天仕名科技集团有限公司（以下简称“中天仕名”）为天津院 有限公司向中信实业银行申请 3 亿元授信提供担保，同时，同意中天仕名为 下属子公司提供以下授信担保：为中天仕名（徐州）重型机械有限公司在交 通银行 4600 万元授信额度提供担保保证；为中天仕名（淄博）重型机械有限 公司在中国银行 4000 万元授信额度提供担保保证；为常熟仕名重型机械有限 公司在建设银行 2940 万元授信额度提供担保保，该事项已于 2007 年 7 月 4 日刊登在中国证券报、上海证券报上。公司于 2007 年 8 月 17 日召开的 2007 年第一次临时股东大会批准了上述担保。上述担保事项的决策程序符合《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证 监发[2003]56 号）、 《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 （证监发〔2006〕 120 号）的规定和要求，也符合其他有关法律、法规及公司章程的规定，实 际执行情况如下： （1）本公司控股子公司中天仕名科技集团有限公司为中天仕名（徐州） 重型机械有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元。逾期金额为 0 万元。 （2）本公司控股子公司中天仕名科技集团有限公司为中天仕名（淄博） 重型机械有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元。逾期金额为 0 万元。 （3）本公司控股子公司中天仕名科技集团有限公司为常熟仕名重型机械 有限公司提供担保，担保金额为 2,000 万元。逾期金额为 0 万元。 21 2007 年度报告摘要 2、开具保函情况 截止 2007 年 12 月 31 日，中材国际及控股子公司通过银行累计向业主 开具银行保函 120 份，保函金额约为 63.86 亿元人民币，本公司还向公司控 股子公司中材建设有限公司和拉法基（LAFARGE）乌干达水泥有限公司签署的 总承包项目出具了母公司履约保函。 根据公司实际情况，按照公司股东大会通过的有关议事规则的规定，董 事会批准公司为本公司、控股子公司承揽、实施工程项目合同标的 8 亿元以 上履约担保、预付款担保，或保额在 8000 万元以上的履约担保、预付款担保。 授权董事长审批合同标的 4 亿元以上，8 亿元以下履约担保、预付款担保， 或保额在 4000 万元以上，8000 万元以下的履约担保、预付款担保。授权总 裁审批合同标的 4 亿元以下，或保额在 4000 万元以下的履约担保、预付款担 保和投标担保，子公司也据此制定了相关审批权限和程序。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 （1）向关联方销售、承包关联方总包项目 占同类交易 关联方名称 关联交易内容 定价原则 金额 额的比重 结算方式 （%） 中国建材工业对外经济技术合 按工程进 设备、工程 市场化定价 作公司 56,169,339.80 0.45% 度结算 按工程进 中材亨达水泥有限公司 设备、工程 市场化定价 1,104,357.24 0.01% 度结算 按工程进 云浮天山水泥有限公司 设备、工程 市场化定价 220,000.00 0.00% 度结算 中国建筑材料工业建设天津工 按工程进 设备、工程 市场化定价 程公司 11,326,400.00 0.09% 度结算 按工程进 中国建材技术装备总公司 设备、工程 市场化定价 159,389,234.00 1.29% 度结算 江苏天山水泥集团有限公司溧 按工程进 工程 市场化定价 阳分公司 1,708,269.74 0.01% 度结算 按工程进 新疆天山水泥股份有限公司 设备、工程 市场化定价 1,088,410.25 0.01% 度结算 按工程进 中材汉江水泥股份有限公司 设备、工程 市场化定价 262,777.79 0.00% 度结算 22 2007 年度报告摘要 按工程进 日本椿本散料系统有限公司 工程 市场化定价 5,256,331.76 0.04% 度结算 中材亨达水泥有限公司郁南分 按工程进 设备、工程 市场化定价 公司 1,154,591.43 0.01% 度结算 按工程进 天津中材节能发展有限公司 设备 市场化定价 1,047,008.53 0.01% 度结算 按工程进 天津中天科技发展有限公司 设备、工程 市场化定价 9,934,011.07 0.08% 度结算 按工程进 河南中材环保有限公司 工程 市场化定价 30,000.00 0.00% 度结算 中国建筑材料工业地质勘查中 按工程进 工程 市场化定价 心四川总队 30,000.00 0.00% 度结算 中材水泥有限责任公司湖南望 按工程进 设备、工程 市场化定价 城 1,840,000.00 0.01% 度结算 按工程进 中材水泥有限责任公司 设备、工程 市场化定价 3,450,000.00 0.01% 度结算 合计 252,332,461.81 2.03% （2）从关联方购货、向关联方分包工程、接受关联方劳务 占同类 关联交易 交易额 关联方名称 定价原则 金额 结算方式 内容 的比重 （%） 中国非金属材料南京矿山工 矿山、土建 市场化定价 10,792,773.00 0.10% 按工程进度结算 程有限公司 天津矿山工程有限公司 矿山、土建 市场化定价 1,314,985.00 0.01% 按工程进度结算 兖州中材建设有限公司 矿山、土建 市场化定价 1,600,000.00 0.01% 按工程进度结算 上饶中材机械有限公司 采购设备 市场化定价 6,336,666.64 0.06% 按工程进度结算 河南中材环保有限公司 采购设备 市场化定价 105,420,430.91 0.95% 按工程进度结算 中材高新材料股份有限公司 采购设备 市场化定价 656,923.08 0.01% 按工程进度结算 中材节能发展有限公司 设备、工程 市场化定价 96,990,232.50 0.88 合 计 223,112,01113 2.02% 2007 年公司预计签署日常经营相关的关联交易合同 29217 万元，实际签 署合同 64265 万元（预计以外的关联交易合同为 36000 万元，已经股东大会 批准），实际完成交易 49295 万元。2008 年预计签署关联交易合同，包括从 关联方购货、相关联方分包工程、向关联方销售、承包关联方总包项目、房 屋租赁、土地租赁、物业服务等共计 117227 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 23 2007 年度报告摘要 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 中国建材工业对外经 其他 50,746,028.23 济技术合作公司 33,739,695.32 河南中材环保有限公 母公司控股子 16,884,000.00 11,790,138.84 27,574,556.30 32,187,644.70 司 公司 天津矿山工程有限公 母公司全资子 2,275,636.84 司 公司 2,275,636.84 1,877,858.12 1,877,858.12 上饶中材机械有限公 母公司全资子 2,074,999.90 1,550,999.90 205,385.00 836,360.00 司 公司 中国建筑材料工业建 其他 927,619.10 设西安工程公司 927,619.10 中国非金属材料南京 母公司全资子 650,000.00 388,456.36 918,004.54 矿山工程有限公司 公司 600,000.00 中国建材地勘中心四 其他 457,076.78 川总队机械厂 279,254.35 新疆天山水泥股份有 其他 200,000.00 限公司 1,158,310.00 云浮天山水泥有限公 其他 159,566.00 34,539.60 34,539.60 司 286,038.00 厦门艾思欧标准砂有 母公司控股子 13,005.00 限公司 公司 13,005.00 兖州中材建设有限公 母公司全资子 8,000.00 1,570.00 646,660.25 905,374.79 司 公司 中国中材股份有限公 母公司 司 35,623,949.27 47,485,850.73 中国建筑材料工业地 其他 质勘查中心广东总队 195,213.16 92,284.20 中国建材技术装备总 其他 69,975,282.63 公司 43,174,910.78 中材株洲水泥有限责 其他 7,239,405.48 任公司 7,239,405.48 中材汉江水泥股份有 其他 限公司 0.00 4,800.00 中材高新材料股份有 母公司控股子 26,446.00 限公司 公司 26,446.00 天津市申嘉科技发展 其他 1,415,394.00 有限公司 2,009,776.00 苏州天山水泥有限公 其他 - 81,000.00 司 上饶中材安装工程有 其他 1,900.00 121,190.00 限公司 成都水泥工业设计研 其他 究院 2,762,950.00 2,817,019.31 常熟强生建材机械有 其他 775,261.49 12,327,004.08 限公司 合计 52,622,267.35 74,395,931.85 122,537,267.81 178,345,458.18 24 2007 年度报告摘要 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 52,622,267.35 元 ， 上 市 公 司 向 控 股 股 东 及 其 子 公 司 提 供 资 金 的 余 额 74,395,931.85 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事 会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用□不适用 1、法定承诺事项 本公司非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义 务。彤天科技、华恒创业、联天科技一致承诺，其所持有的公司股份自获得 流通权之日起，12 个月内不上市交易或转让，若有违反承诺的卖出交易，所 得资金将授权登记公司划入本公司帐户，归本公司所有。2007 年 7 月 4 日， 公司发布有限售条件的流通股上市流通公告，以上三名股东持有的 5,943,052 股限售股自 2007 年 7 月 10 日起开始流通。 2、 延长股份限售期 中国非金属材料总公司及中国建筑材料工业地质勘查中心承诺，其所持 有的公司股份自获得流通权之日起，36 个月内不上市交易或转让，若有违反 承诺的卖出交易，所得资金将授权中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司划入本公司帐户，归本公司所有。股权分置改革完成后，以上股份已经锁 25 2007 年度报告摘要 定。报告期内，中国建筑材料工业地质勘查中心持有本公司 3.54％股权已经 划转中国非金属材料总公司，由中国非金属材料总公司继续履行承诺，2007 年中国非金属材料总公司改制更名为中国中材股份有限公司，中国中材股份 有限公司承诺继续履行上述承诺。 3、 实施管理层股权激励 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 公司将在股改完成以后，根据国家 公司管理层股权激 中国中材股份有 相关管理制度和办法实施管理层 励计划正在编制当 限公司 股权激励计划。 中。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间， 公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 公司向中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会申请对中材国际对与华新 金猫水泥（苏州）有限公司（以下简称华新金猫）拖欠工程款的合同纠纷进 行仲裁，华新金猫提出反诉，仲裁庭决定与中材国际申请的仲裁案一并审理， 该案于 2008 年 1 月 17 日进行了裁决。裁决结果是华新金猫向中材国际支付 人民币约 1301 万元。以上款项的回收尚存在不确定性。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 26 2007 年度报告摘要 单位:元 证 股 报告 会计 证券代 券 初始投资 占该公司股 报告期所有者权 份 期末账面值 期损 核算 码 简 金额 权比例（％） 益变动 来 益 科目 称 源 交 可供 通 出售 601328 411,150 0.00084 6,422,163.00 0 6,019,635.20 银 金融 行 资产 合计 411,150 - 6,422,163.00 0 6,019,635.20 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了 评价意见，详见公司 2007 年年度报告全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收 购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 27 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 我们审计了后附的中国中材国际工程股份有限公司（以下简称中材国 际）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并资产负债表，2007 年度的合 并利润表、合并股东权益变动表和合并现金流量表以及合并财务报表附注。 按照 2006 年财政部颁布的新《企业会计准则》和财务报表附注二的编 制基础编制财务报表是中材国际管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合 理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计 准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不 存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致 的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表 编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会 计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 28 2007 年度报告摘要 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 我们认为，中材国际财务报表已经按照 2006 年财政部颁布的新《企业 会计准则》和财务报表附注二的编制基础编制，在所有重大方面公允反映了 中材国际 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：雷波涛、宁红 北京朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 一号楼东区 2008 室 2008 年 4 月 20 日 9.2 财务报表 29 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中国中材国际工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八、1 3,876,684,581.91 3,143,885,715.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八、2 168,218,761.96 66,921,659.06 应收账款 八、3 596,321,992.01 840,733,774.19 预付款项 八、4 1,904,722,363.27 1,534,058,631.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 八、5 20,742,851.97 其他应收款 八、6 246,484,059.08 248,471,081.33 买入返售金融资产 存货 八、7 1,864,870,753.89 1,670,412,613.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八、8 56,569,861.27 63,039,718.56 流动资产合计 8,734,615,225.36 7,567,523,193.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6,422,163.00 402,527.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八、9 53,599,528.26 12,180,000.00 投资性房地产 固定资产 八、10 607,449,946.16 538,604,526.32 在建工程 八、11 174,571,758.47 93,100,352.84 工程物资 八、12 251,108.00 279,648.49 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八、13 161,896,810.30 107,085,481.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 八、14 6,856,881.52 7,433,301.04 递延所得税资产 八、15 39,888,303.08 32,500,215.65 其他非流动资产 333,032.02 非流动资产合计 1,050,936,498.79 791,919,085.98 资产总计 9,785,551,724.15 8,359,442,279.15 30 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 八、18 196,664,400.00 697,483,505.62 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八、19 88,945,860.09 244,040,239.78 应付账款 八、20 1,994,840,277.21 1,412,655,950.11 预收款项 八、21 4,995,552,104.37 3,779,090,068.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八、22 147,299,435.90 167,406,863.12 应交税费 八、23 9,079,880.52 45,175,096.47 应付利息 应付股利 八、24 87,719,377.11 151,541,200.47 其他应付款 八、25 599,006,487.45 460,149,794.52 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 八、27 498,400.00 其他流动负债 八、28 148,207,657.78 219,422,677.03 流动负债合计 8,267,315,480.43 7,177,463,795.56 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 长期应付款 八、29 13,197,004.08 14,094,365.57 专项应付款 八、30 7,071,549.76 11,813,892.00 预计负债 八、31 980,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 八、26 15,695,511.62 非流动负债合计 35,964,065.46 26,888,257.57 负债合计 8,303,279,545.89 7,204,352,053.13 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 八、32 168,000,000.00 168,000,000.00 资本公积 八、33 420,350,639.07 446,132,675.39 减：库存股 0 0 盈余公积 八、34 43,490,792.31 40,823,525.34 一般风险准备 未分配利润 八、35 344,483,945.69 166,939,319.88 外币报表折算差额 5,347,816.03 -2,095,234.79 归属于母公司所有者权益合计 981,673,193.10 819,800,285.82 少数股东权益 500,598,985.16 335,289,940.20 所有者权益合计 1,482,272,178.26 1,155,090,226.02 负债和所有者权益总计 9,785,551,724.15 8,359,442,279.15 公司法定代表人:刘志江 主管会计工作负责人:于凯军 会计机构负责人:于凯军 31 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 中国中材国际工程股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,058,972,233.18 1,232,077,651.00 交易性金融资产 应收票据 27,402,403.97 11,708,000.00 应收账款 九、1 95,208,988.94 141,279,456.35 预付款项 909,326,154.73 1,057,112,870.29 应收利息 应收股利 其他应收款 九、2 252,482,013.39 141,926,752.29 存货 650,764,394.71 514,068,536.24 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,994,156,188.92 3,098,173,266.17 非流动资产： 可供出售金融资产 6,422,163.00 402,527.80 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 九、3 620,933,977.80 535,376,221.05 投资性房地产 固定资产 76,843,997.56 114,982,672.08 在建工程 80,161,216.56 41,728,916.07 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 17,540,220.14 17,799,980.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,016,031.24 6,695,650.08 递延所得税资产 5,909,473.39 8,380,971.30 其他非流动资产 非流动资产合计 811,827,079.69 725,366,939.10 资产总计 3,805,983,268.61 3,823,540,205.27 流动负债： 短期借款 102,264,400.00 601,483,505.62 交易性金融负债 应付票据 59,966,765.30 应付账款 839,521,811.55 495,436,543.00 预收款项 1,685,487,074.02 1,575,077,463.64 应付职工薪酬 59,156,732.41 39,093,537.23 32 2007 年度报告摘要 应交税费 7,893,937.73 1,808,051.01 应付利息 应付股利 其他应付款 324,676,556.75 251,348,865.18 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 67,566,312.67 68,087,419.67 流动负债合计 3,086,566,825.13 3,092,302,150.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 870,000.00 992,100.00 专项应付款 1,100,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 870,000.00 2,092,100.00 负债合计 3,087,436,825.13 3,094,394,250.65 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 168,000,000.00 168,000,000.00 资本公积 426,825,108.57 438,307,144.89 减：库存股 盈余公积 43,490,792.30 37,391,610.59 未分配利润 80,230,542.61 85,447,199.14 所有者权益（或股东权益）合计 718,546,443.48 729,145,954.62 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,805,983,268.61 3,823,540,205.27 公司法定代表人:刘志江 主管会计工作负责人:于凯军 会计机构负责人:于凯军 33 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中国中材国际工程股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 12,370,934,192.43 9,361,110,012.02 其中：营业收入 八、36 12,370,934,192.43 9,361,110,012.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 11,803,873,515.06 8,902,994,467.08 其中：营业成本 八、36 11,070,118,628.01 8,101,503,689.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八、37 75,040,436.80 64,976,876.17 销售费用 142,581,862.27 125,502,219.39 管理费用 八、38 495,413,958.00 494,376,310.50 财务费用 八、39 1,552,155.50 56,620,865.86 资产减值损失 八、41 19,166,474.48 60,014,505.91 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八、40 -4,719,003.99 3,108,790.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 562,341,673.38 461,224,335.20 加：营业外收入 八、42 42,349,158.24 31,062,613.84 减：营业外支出 八、43 6,668,552.81 7,967,055.13 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 598,022,278.81 484,319,893.91 减：所得税费用 八、44 189,732,583.67 124,408,203.70 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 408,289,695.14 359,911,690.21 归属于母公司所有者的净利润 254,310,121.18 243,920,071.72 少数股东损益 153,979,573.96 115,991,618.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.51 1.45 （二）稀释每股收益 1.51 1.45 公司法定代表人:刘志江 主管会计工作负责人:于凯军 会计机构负责人:于凯军 34 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 中国中材国际工程股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4 6,699,403,361.90 4,784,412,138.23 减：营业成本 九、4 6,460,769,568.75 4,402,517,218.76 营业税金及附加 九、5 10,393,296.62 11,813,272.38 销售费用 71,742,393.48 36,400,216.14 管理费用 129,804,462.95 194,419,193.88 财务费用 -8,014,363.58 35,834,245.63 资产减值损失 -4,405,757.13 23,373,025.47 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 九、6 35,117,745.74 32,507,575.42 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 74,231,506.55 112,562,541.39 加：营业外收入 28,643,129.80 18,432,422.25 减：营业外支出 1,722,302.50 2,445,688.46 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 101,152,333.85 128,549,275.18 减：所得税费用 40,160,516.76 33,837,738.64 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 60,991,817.09 94,711,536.54 公司法定代表人:刘志江 主管会计工作负责人:于凯军 会计机构负责人:于凯军 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中国中材国际工程股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,686,719,135.19 10,155,813,619.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 280,837,395.74 170,192,538.69 收到其他与经营活动有关的现金 八、45 352,807,467.25 469,472,698.10 经营活动现金流入小计 14,320,363,998.18 10,795,478,856.24 35 2007 年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的现金 10,553,493,269.78 7,746,457,537.88 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 689,239,771.92 566,687,328.37 支付的各项税费 454,508,182.66 426,460,128.50 支付其他与经营活动有关的现金 八、46 964,727,253.58 969,668,211.40 经营活动现金流出小计 12,661,968,477.94 9,709,273,206.15 经营活动产生的现金流量净额 1,658,395,520.24 1,086,205,650.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 731,665.00 101,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,193,569.07 9,751,545.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 18,205,107.77 14,349,790.25 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 八、47 0 432,422,025.02 投资活动现金流入小计 22,130,341.84 557,523,360.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 261,696,456.37 241,575,106.43 的现金 投资支付的现金 126,651,085.20 295,609,500.10 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 388,347,541.57 537,184,606.53 投资活动产生的现金流量净额 -366,217,199.73 20,338,754.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 40,010,000.00 32,931,889.33 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 513,187,200.00 775,251,035.78 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 八、48 0 筹资活动现金流入小计 553,197,200.00 808,182,925.11 偿还债务支付的现金 908,644,248.58 255,803,571.73 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 203,154,756.13 102,123,252.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 八、49 1,788,372.03 16,847.09 筹资活动现金流出小计 1,113,587,376.74 357,943,670.91 筹资活动产生的现金流量净额 -560,390,176.74 450,239,254.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,010,722.49 -2,109,445.69 五、现金及现金等价物净增加额 732,798,866.26 1,554,674,212.79 加：期初现金及现金等价物余额 3,143,885,715.65 1,589,211,502.86 六、期末现金及现金等价物余额 3,876,684,581.91 3,143,885,715.65 公司法定代表人:刘志江 主管会计工作负责人:于凯军 会计机构负责人:于凯军 36 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 中国中材国际工程股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,809,903,686.22 4,878,477,544.82 收到的税费返还 219,494,050.95 67,185,731.05 收到其他与经营活动有关的现金 2,017,922,090.95 114,938,207.12 经营活动现金流入小计 9,047,319,828.12 5,060,601,482.99 购买商品、接受劳务支付的现金 5,430,801,340.62 4,141,869,130.36 支付给职工以及为职工支付的现金 237,526,506.85 200,821,088.65 支付的各项税费 126,789,738.37 85,300,616.06 支付其他与经营活动有关的现金 2,829,860,007.14 371,768,774.62 经营活动现金流出小计 8,624,977,592.98 4,799,759,609.69 经营活动产生的现金流量净额 422,342,235.14 260,841,873.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 31,389,738.45 42,931,812.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 133,400.00 11,829,905.03 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 31,523,138.45 54,761,717.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,150,725.91 102,650,819.70 投资支付的现金 91,143,400.00 313,688,779.10 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 140,294,125.91 416,339,598.80 投资活动产生的现金流量净额 -108,770,987.46 -361,577,881.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 315,987,200.00 679,051,035.78 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 315,987,200.00 679,051,035.78 偿还债务支付的现金 708,945,848.58 95,567,560.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 93,642,432.89 67,565,131.58 支付其他与筹资活动有关的现金 75,584.03 16,847.09 筹资活动现金流出小计 802,663,865.50 163,149,538.83 筹资活动产生的现金流量净额 -486,676,665.50 515,901,496.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -43,709.97 五、现金及现金等价物净增加额 -173,105,417.82 415,121,778.75 加：期初现金及现金等价物余额 1,232,077,651.00 816,955,872.25 六、期末现金及现金等价物余额 1,058,972,233.18 1,232,077,651.00 公司法定代表人:刘志江 主管会计工作负责人:于凯军 会计机构负责人:于凯军 37 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中国中材国际工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 一 般 少数股东权益 所有者权益合计 减： 实收资本(或股 风 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 股 准 备 一、上 年年末 168,000,000.00 431,832,675.39 0 48,386,825.32 198,825,696.16 -2,118,913.69 302,711,735.39 1,147,638,018.57 余额 加：会 计政策 14,300,000.00 -7,563,299.98 -31,886,376.28 23,678.90 32,578,204.81 7,452,207.45 变更 前期差 0 错更正 二、本 年年初 168,000,000.00 446,132,675.39 0 40,823,525.34 166,939,319.88 -2,095,234.79 335,289,940.20 1,155,090,226.02 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 0 -25,782,036.32 0 2,667,266.97 177,544,625.81 7,443,050.82 165,309,044.96 327,181,952.24 少以 “－” 号填 列） （一） 254,310,121.18 153,979,573.96 408,289,695.14 净利润 （二） 直接计 入所有 0 -25,782,036.32 0 -3,431,914.74 -6,426,313.73 7,443,050.82 11,329,471.00 -16,867,742.97 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 6,019,635.20 6,019,635.20 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 0 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 0 关的所 得税影 响 4．其他 -31,801,671.52 -3,431,914.74 -6,426,313.73 7,443,050.82 11,329,471.00 -22,887,378.17 38 2007 年度报告摘要 上述 （一） 0 -25,782,036.32 0 -3,431,914.74 247,883,807.45 7,443,050.82 165,309,044.96 391,421,952.17 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 0 0 0 0 0 0 0 减少资 本 1．所有 者投入 0 资本 2．股份 支付计 入所有 0 者权益 的金额 3．其他 0 （四） 利润分 0 0 0 6,099,181.71 -70,339,181.64 0 -64,239,999.93 配 1．提取 盈余公 6,099,181.71 -6,099,181.71 0 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -63,839,999.93 -63,839,999.93 东）的 分配 4．其他 -400,000.00 -400,000.00 （五） 所有者 0 0 0 0 0 0 0 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 0 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 0 （或股 本） 3．盈余 公积弥 0 补亏损 4．其他 0 四、本 期期末 168,000,000.00 420,350,639.07 0 43,490,792.31 344,483,945.69 5,347,816.03 500,598,985.16 1,482,272,178.26 余额 39 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 实收资本(或股 风 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 本) 险 股 准 备 一、上 年年末 168,000,000.00 409,956,405.34 36,571,242.95 144,289,607.65 100,296,634.65 859,113,890.59 余额 加：会 计政策 -8,650,786.00 14,579,411.48 5,928,625.48 变更 前期差 0 错更正 二、本 年年初 168,000,000.00 409,956,405.34 27,920,456.95 158,869,019.13 100,296,634.65 865,042,516.07 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 0 36,176,270.05 12,903,068.39 8,070,300.75 -2,095,234.79 234,993,305.55 290,047,709.95 少以 “－” 号填 列） （一） 243,920,071.72 115,991,618.49 359,911,690.21 净利润 （二） 直接计 入所有 0 36,176,270.05 3,431,914.74 -160,875,464.27 -2,095,234.79 119,001,687.06 -4,360,827.21 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 0 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 0 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 0 关的所 得税影 响 4．其他 36,176,270.05 3,431,914.74 -160,875,464.27 -2,095,234.79 119,001,687.06 -4,360,827.21 上述 （一） 0 36,176,270.05 3,431,914.74 83,044,607.45 -2,095,234.79 234,993,305.55 355,550,863 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 0 0 0 0 0 0 0 减少资 本 1．所有 者投入 0 资本 2．股份 支付计 入所有 0 者权益 的金额 3．其他 0 40 2007 年度报告摘要 （四） 利润分 0 0 0 9,471,153.65 -74,974,306.70 0 -65,503,153.05 配 1．提取 盈余公 9,471,153.65 -9,471,153.65 0 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -65,503,153.05 -65,503,153.05 东）的 分配 4．其他 0 （五） 所有者 0 0 0 0 0 0 0 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 0 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 0 （或股 本） 3．盈余 公积弥 0 补亏损 4．其他 0 四、本 期期末 168,000,000.00 446,132,675.39 40,823,525.34 166,939,319.88 -2,095,234.79 335,289,940.20 1,155,090,226.02 余额 公司法定代表人:刘志江 主管会计工作负责人:于凯军 会计机构负责人:于凯军 41 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 中国中材国际工程股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年 168,000,000.00 445,893,759.92 48,386,825.32 184,404,131.63 846,684,716.87 末余额 加：会计政 -7,586,615.03 -10,995,214.73 -98,956,932.49 -117,538,762.25 策变更 前期差错更 0 正 二、本年年 168,000,000.00 438,307,144.89 37,391,610.59 85,447,199.14 729,145,954.62 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 0 -11,482,036.32 6,099,181.71 -5,216,656.53 -10,599,511.14 “－”号填 列） （一）净利 60,991,817.09 60,991,817.09 润 （二）直接 计入所有者 0 -11,482,036.32 4,893,963.17 -6,588,073.15 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 6,019,635.20 6,019,635.20 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 0 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 0 目相关的所 得税影响 4．其他 -17,501,671.52 4,893,963.17 -12,607,708.35 上述（一） 和（二）小 0 -11,482,036.32 0 0 65,885,780.26 54,403,743.94 计 （三）所有 者投入和减 0 0 0 0 0 少资本 1．所有者投 0 入资本 2．股份支付 0 42 2007 年度报告摘要 计入所有者 权益的金额 3．其他 0 （四）利润 0 0 0 6,099,181.71 -71,102,436.79 -65,003,255.08 分配 1．提取盈余 6,099,181.71 -6,099,181.71 0 公积 2．对所有者 （或股东） -63,839,999.93 -63,839,999.93 的分配 3．其他 -1,163,255.15 -1,163,255.15 （五）所有 者权益内部 0 0 0 0 0 0 结转 1．资本公积 转增资本 0 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 0 （或股本） 3．盈余公积 0 弥补亏损 4．其他 0 四、本期期 168,000,000.00 426,825,108.57 43,490,792.30 80,230,542.61 718,546,443.48 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 168,000,000.00 409,956,405.34 36,571,242.94 143,567,043.35 758,094,691.63 余额 加：会计政策 -8,650,786.00 -77,857,074.05 -86,507,860.05 变更 前期差错更正 0 二、本年年初 168,000,000.00 409,956,405.34 27,920,456.94 65,709,969.30 671,586,831.58 余额 三、本年增减 变动金额（减 0 28,350,739.55 9,471,153.65 19,737,229.84 57,559,123.04 少以“－”号 填列） （一）净利润 94,711,536.54 94,711,536.54 （二）直接计 入所有者权益 0 28,350,739.55 28,350,739.55 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 0 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 0 所有者权益变 动的影响 43 2007 年度报告摘要 3．与计入所有 者权益项目相 0 关的所得税影 响 4．其他 28,350,739.55 28,350,739.55 上述（一）和 0 28,350,739.55 0 0 94,711,536.54 123,062,276.09 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 0 0 0 0 0 0 本 1．所有者投入 0 资本 2．股份支付计 入所有者权益 0 的金额 3．其他 0 （四）利润分 0 0 0 9,471,153.65 -74,974,306.70 -65,503,153.05 配 1．提取盈余公 9,471,153.65 -9,471,153.65 0 积 2．对所有者 （或股东）的 -65,503,153.05 -65,503,153.05 分配 3．其他 0 （五）所有者 0 0 0 0 0 0 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 0 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 0 本） 3．盈余公积弥 0 补亏损 4．其他 0 四、本期期末 168,000,000.00 438,307,144.89 37,391,610.59 85,447,199.14 729,145,954.62 余额 公司法定代表人:刘志江 主管会计工作负责人:于凯军 会计机构负责人:于凯军 44 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 公司根据中国证监会证监发[2006]136 号《关于做好与新会计准则相关 财务会计信息披露工作的通知》和证监会会计字[2007]10 号《公开发行证券 的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息 的编制和披露》的相关规定将所得税的核算方法由应付税款法变更为资产负 债表债务法，此项会计政策采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负 债表项目的期初数，比较财务报表已按调整后的数字填列。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司在 2006 年 12 月出资 4,165.99 万元，收购中国建材装备有限公司 65% 的股权，所以，本报告合并财务报表的合并范围增加了中国建材装备有限公 司（根据国资委 2007 年 1 月 4 日颁发的国资产权[2007]2 号文件《关于中国 建材装备有限公司部分国有股权协议转让问题的批复》）。本公司在 2007 年 7 月 26 日出资 3,972.00 万元，设立江苏中材水泥技术装备有限公司，持 股比例为 55.00%。因此本报告合并财务报表的合并范围增加了江苏中材水泥 技术装备有限公司。 中国中材国际工程股份有限公司 2008 年 4 月 20 日 45