*ST天宏(600419)2007年年度报告摘要

新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn/。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人王世超，主管会计工作负责人王青及会计机构负责人（会计主管人员）张燕应当声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 天宏 股票代码 600419 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 新疆石河子市西三路 17 号 邮政编码 832009 公司国际互联网网址 http://www.xjth.cn 电子信箱 thwql@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王巧玲 冯志强 联系地址 新疆石河子市西三路 17 号 新疆石河子市西三路 17 号 电话 0993-7526008 0993-7526018 传真 0993-2526585 0993-2526585 电子信箱 thwql@126.com fzq63@163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 379,392,479.92 381,905,380.45 -0.01 312,967,613.57 利润总额 -46,411,896.21 279,995.37 -164.76 -95,057,966.89 归属于上市公司股东的净利润 -42,554,369.40 -758,441.45 55.11 -92,329,360.91 第 1 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的扣除非经常 -36,880,072.58 -15,031,334.55 1.45 -92,329,360.91 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -857,320.07 20,258,818.04 -1.02 25,726,191.60 本年末比上年末增 2007 年末 2006 年末 2005 年末 减(%) 总资产 540,350,247.30 591,871,346.70 -0.09 711,246,139.29 所有者权益（或股东权益） 141,682,643.31 183,275,600.46 -0.07 184,613,403.71 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 -0.53 -0.004 118.79 -1.1518 稀释每股收益 -0.53 -0.004 118.79 -1.1518 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.46 -0.1875 1.45 -1.1518 全面摊薄净资产收益率 -30.18 -0.19 增加 0.56 个百分点 -50.01 加权平均净资产收益率 -30.26 -0.19 增加 0.56 个百分点 -40.01 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -26.14 7.81 -50.05 减少 1.03 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -26.21 7.82 -40.04 减少 1.03 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.01 0.68 -1.02 0.32 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 1.76 2.29 -0.23 2.3 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -10,727,935.35 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 5,108,699.07 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -77,613.94 合计 -5,696,850.22 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 37,572,632 46.87 -3,982,200 -3,982,200 33,590,432 41.90 3、其他内资持股 2,087,368 2.61 -361,763 -361,763 1,725,605 2.15 其中： 境内法人持股 2,087,368 2.61 -361,763 -361,763 1,725,605 2.15 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 39,660,000 49.48 -4,343,963 -4,343,963 35,316,037 44.06 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 40,500,000 50.52 4,343,963 4,343,963 44,843,963 55.94 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 40,500,000 50.52 4,343,963 4,343,963 44,843,963 55.94 合计 三、股份总数 80,160,000 100 80,160,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 股数 限售股数 数 因 日期 新疆石河子造 股权分 2007 年 5 月 37,572,632 4,008,000 33,590,432 纸厂 置改革 28 日 新疆教育出版 股权分 2007 年 5 月 1,043,684 1,043,684 1,043,684 社 置改革 28 日 新疆出版印刷 股权分 2007 年 5 月 521,842 521,842 20,842 集团公司 置改革 28 日 新疆生产建设 股权分 2007 年 5 月 260,921 260,921 80,000 兵团印刷厂 置改革 28 日 新疆白杨酒业 股权分 2007 年 5 月 260,921 260,921 0 有限责任公司 置改革 28 日 合计 39,660,000 6,095,368 34,734,958 — — 第 3 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 9,952 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 新疆石河子造纸厂 国有法人 41.90 33,590,432 33,564,632 韩秀珍 其他 1.57 1,260,000 新疆教育出版社 其他 1.30 1,043,684 周宇光 其他 0.79 634,980 于超 其他 0.72 576,000 熊斌 其他 0.39 317,800 金锐 其他 0.38 312,400 田农 其他 0.37 300,000 陈胜尧 其他 0.36 290,000 毛丽霞 其他 0.32 262,880 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 韩秀珍 1,260,000 人民币普通股 新疆教育出版社 1,043,684 人民币普通股 周宇光 634,980 人民币普通股 于超 576,000 人民币普通股 熊斌 317,800 人民币普通股 金锐 312,400 人民币普通股 田农 300,000 人民币普通股 陈胜尧 290,000 人民币普通股 毛丽霞 262,880 人民币普通股 吴梅泉 218,000 人民币普通股 公司法人股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他社会流通股股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 东之间关联关系或一致行动人的情况。 持有本公司 5%以上股份的股东是新疆石河子造纸厂，所持股份占本公 司总股本的 41.90%，报告期内其所持股份无质押、冻结、托管等情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：新疆石河子造纸厂 法人代表：王玉柱 注册资本：86,050,000 元 成立日期：1958 年 10 月 20 日 主要经营业务或管理活动：主营机制纸、化工产品的出口本企业自产的机制纸，进口本企业生产、科 第 4 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 研所需的原辅材料、机器设备、汽车运输。兼营：本册制造，办公用品，学生用品，造纸机械加工， 仪器仪表，零配件，造纸原料的开发与种植。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：石河子国有资产经营（集团）有限公司 法人代表：张广新 注册资本：1,505,490,000 元 成立日期：1996 年 5 月 13 日 主要经营业务或管理活动：国有资产产权（股权）经营、引资、投资、咨询。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 石河子国有资产经营（集团）有限公司 持股比例 100% 新疆石河子造纸厂 持股比例 41.90% 新疆天宏纸业股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 性 年 动 司领取 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 可行 已行 期末 别 龄 原 的报酬 行权 其他 股 股 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 数 数 量 市价 元) 单位 领取 2007 年 12 月 19 王世 董事 男 54 日～2010 年 12 7.20 否 超 长 月 18 日 2007 年 12 月 19 王玉 副董 男 54 日～2010 年 12 7.20 是 柱 事长 月 18 日 董 2007 年 12 月 19 赵云 事、 男 50 日～2010 年 12 6 否 忠 党委 月 18 日 书记 董 2007 年 12 月 19 事、 李侠 男 46 日～2010 年 12 3.5 否 总经 月 18 日 理 第 5 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 董 事、 2007 年 12 月 19 王巧 副总 女 47 日～2010 年 12 5.50 否 玲 经 月 18 日 理、 董秘 2007 年 12 月 19 吴晓 董事 女 41 日～2010 年 12 是 军 月 18 日 2007 年 12 月 19 周书 独立 男 64 日～2010 年 12 否 义 董事 月 18 日 2007 年 12 月 19 独立 李辉 男 43 日～2010 年 12 否 董事 月 18 日 2007 年 12 月 19 独立 朱瑛 女 36 日～2008 年 3 月 4 否 董事 7日 监事 2007 年 12 月 19 张一 会主 男 53 日～2010 年 12 是 新 席 月 18 日 2007 年 12 月 19 王志 监事 男 54 日～2010 年 12 是 国 月 18 日 2007 年 12 月 19 姜保 监事 男 43 日～2010 年 12 2.22 否 军 月 18 日 2007 年 12 月 19 副总 王波 男 41 日～2010 年 12 5.50 否 经理 月 18 日 副总 经 2007 年 12 月 19 理、 王青 男 45 日～2010 年 12 5.50 否 财务 月 18 日 总监 督 2007 年 12 月 19 副总 殷江 男 40 日～2010 年 12 5.50 否 经理 月 18 日 2007 年 12 月 19 娄卫 副总 男 39 日～2010 年 12 5.50 否 东 经理 月 18 日 2007 年 12 月 19 周俊 副总 女 38 日～2010 年 12 5.50 否 英 经理 月 18 日 2007 年 12 月 19 副总 李强 男 45 日～2010 年 12 5.50 是 经理 月 18 日 合计 / / / / / / / / 第 6 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期整体经营情况 报告期内，公司在资金紧张、环保治理、原料短缺等不利情况下，经营层积极想方设法筹措资金， 保证了公司主营业务造纸业和纺织业平稳运行。同时，在当地政府的大力支持下，公司提出了《资产 重组暨向特定对象发行股份购买资产的整体方案》，该方案在股东大会上未获通过。与此同时，由于 公司制浆生产线污水不能达标排放，为彻底解决制浆污水环保治理，公司决定计划投资 5600 万元，新 建《年处理 30 万吨造纸黑液资源综合利用项目》，该项目黑液提取、蒸发、干燥设备安装已完成并开 始投入试运行。 2007 年，公司共实现营业收入 37939.25 万元，实现利润总额-4641.19 万元，实现净利润-4661.08 万元，归属于上市公司股东的净利润-4255.44 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润-3688.01 万元。 2、公司主营业务及其状况的分析 2007 年，公司主要产品产量为：生产各类机制纸（包括书写纸、双胶纸、胶刊纸、复印纸、卫生 纸等）21712 吨，棉纱 12145 吨，因公司向北京中冶美隆纸业有限公司转让了所持有的常德天宏纸业 有限公司 92.73%的股权，导致公司投资收益-2198.23 万元。 公司主营业务为：造纸、纸制品及纸料的加工，销售，化工产品（有毒除外）、印刷物资的销售， 造纸机械加工，物业管理，造纸原料的开发，废纸收购，自营和代理各类商品和技术的进出口。纺纱。 报告期内，公司加大环保治理的力度，加快浆纸平衡、1760/350 长网纸机技术改造工作,利用制 浆生产线停产期间，多次举办制浆造纸岗位技术培训班。在经营方面，公司在市场营销策略上，产品 销售采取了直销的方式，销售市场范围定位在西北片区，主要销售市场放在新疆境内，降低了销售费 用，文化用纸和生活用纸产品在新疆市场上有一定的优势和竞争力。同时，在制度建设上，公司进行 了自查整改工作，对公司原有的制度进行补充、修订和完善，公司制作编印了《公司规章制度汇编》。 目前，公司造纸业和纺织业均属于传统行业，现公司年产各类机制纸规模为 4 万吨；公司控股子 公司新疆天宏新八棉产业有限公司，年产纯棉无接头精梳及混纺不同规格用途的纱线、彩色棉纱线及 气流纺纱规模为 1.4 万吨。 随着国家经济的快速发展，公司所属造纸、纺织行业也有新的发展机遇，机遇与困难并存，面对 困难和压力，公司将积极想方设法扭转困境，使公司生产经营平稳运行。 (二)公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务成 主营业务利 分行业 主营业务收入 主营业务成本 入比上年增 本比上年增 润率（%） 减（%） 减（%） 纸制品 166,746,249.42 149,383,769.16 10.41 1.14 3.36 棉纱 195,477,289.09 188,300,977.98 3.67 8.74 15.10 商铺租赁 2,553,425.08 840,000.00 67.10 39.47 46.61 （2）主要供应商、销售客户情况 前五名销售客户销售金额合计 71,050,574.90 元 占销售总额比重（%） 18.74 第 7 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （3）主要控股公司的经营情况及业绩 ①新疆天宏新八棉产业有限公司，注册资本为 11,771 万元，注册地为石河子石西三路七号，经营 范围：纺纱、织布、针织、印染、纺织品销售及进出口业务。本公司持有该公司 69.66%的股权。2007 年末，该公司总资产 29453.66 万元，实现利润-1324.97 万元。 ②新疆石河子天宏国际贸易有限责任公司，注册资本为 100 万元，注册地为石河子开发区北四东 路 120 号，经营范围：货物与技术的进出口业务。本公司持有该公司 90%的股权，2007 年末，该公司 总资产 179.25 万元，实现利润-36.47 万元。 ③石河子天宏物业管理有限公司，注册资本为 50 万元，注册地为石河子市幸福路 12 小区 45 栋 366001 号，主营业务范围：物业管理、房屋租赁，本公司持有该公司 100%的股权，2007 年末，该公 司总资产 95.22 万元，实现利润-0.06 万元。 ④北京博天峰纸业有限责任公司，注册资本为 100 万元，主营业务范围：纸张、纸制品、纺织品 的销售，本公司持有该公司 80%的股权。2007 年末，该公司总资产 12.43 万元，实现利润-39.31 万元。 ⑤上海博峰纸业有限责任公司，注册资本为 50 万元，主营业务范围：机制纸、文化用纸、针纺织 品等的销售，本公司持有该公司 80%的股权。2007 年末，该公司总资产 84.96 万元，实现利润 2.27 万元。 ⑥深圳新石纸业有限责任公司，注册资本为 60 万元，主营业务范围：机制纸、纸制品的销售等， 本公司持有该公司 85%的股权。2007 年末，该公司总资产 11.01 万元，实现利润-21.83 万元。 （三）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着国家产业政策的调整，公司属于造纸、纺织两大行业，“十一五”期间，我国造纸工业仍然处于 高速发展增长期，纸及纸板消费量逐年增长；纺织业受到国家宏观调控政策影响、棉花价格上涨、劳 动力成本加大、产品出口下滑，行业发展面临机遇与挑战并存。 2、未来公司的发展机遇和挑战 （1）抓好新建《年处理 30 万吨造纸黑液资源综合利用项目》的建设，尽快投入正常运行，彻底 解决环保治理，同时能够生产出合格产品木质素磺酸盐和碱木素，使其早日发挥效益。 （2）进一步挖潜改造老的生产线，加快浆纸平衡和 1760/350 长网纸机技术改造工作，充分利用 文化用纸市场好转的良好机遇,提高中高档文化用纸的产量和质量。 （3）继续做好脱墨浆生产线和生活用纸项目的达产达效工作，提高生活用纸产品的产量和质量。 （4）根据市场的变化，适应市场及时调整纺织产品结构，采取灵活的营销策略，不断提升公司产 品的知名度，提高产品的附加值。 3、2008 年经营工作的安排 2008 年生产经营目标：造纸、纺织主营业务收入稳步增长，有效控制成本费用，充分发挥造纸业 产品销售区域性的优势，通过内部管理实现经营业绩的好转。 4、公司未来发展可能存在风险因素的应对措施 （1）公司大多数原辅材料由于受市场影响，价格波动幅度较大，可能对公司的生产成本造成一定 的影响。 （2）公司主要原材料芦苇收购及运输都存在一些困难，公路运费涨价给公司生产经营带来了一定 的影响。 （3）由于公司投资建设环保及技改项目，项目资金及流动资金资金缺口大，公司正常生产经营存 在一定的困难和影响。 （4）国家宏观政策的调整，给公司纺织业经营与发展带来比较大的压力。 为此，针对公司未来生产经营及发展的资金需要，公司将充分发辉造纸业在新疆境内的区域性优势， 减少资金占用，采取适应当地市场的销售策略，加大销售货款回笼的力度；积极想方设法筹措资金， 争取当地政府的大力支持，使公司生产经营步入正常的运行轨道。 第 8 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 该项目于 2007 年 10 月破土动工，目前黑 年处理 30 万吨造纸黑液资源 液提取、蒸发、干燥 5,600 综合利用项目 三个工段设备安装工 作已完成并开始进行 试运行。 合计 5,600 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经立信会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度实现净利润 -47,319,360.52 元，可供股东 分配的净利润为-43,262,922.80 元，鉴于公司累计可供股东分配的利润为负数，公司对 2007 年度不 进行利润分配。本年度不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 第 9 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 本年初起至 所涉及 所涉及 出售 是否为关联 出售日该出 的资产 的债权 交易对 出售 产生 交易（如是， 被出售资产 出售日 售资产为公 产权是 债务是 方 价格 的损 说明定价原 司贡献的净 否已全 否已全 益 则） 利润 部过户 部转移 北京中 常德天宏纸业 2007 冶美隆 有限责任公司 年 9 月 4,000 否 是 是 纸业有 92.73%的股权 19 日 限公司 1)、2007 年 10 月 29 日完成股权工商变更登记 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 控股股东新疆石河子造纸厂承诺股权分置改革方案实施后，持有的新疆天宏股票自获得流通权之 日起 12 个月内不上市交易；在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占新 疆天宏的股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%、24 个月内不超过 10%。 报告期内，控股股东新疆石河子造纸厂出售本公司股份 3,982,200 股，占本公司总股本 4.97%。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 第 10 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 信会师报字（2008）第 11428 号 新疆天宏纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆天宏纸业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流 量表、所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者权益（股东权益）变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 第 11 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和所有者权益（股东权益）变动 情况。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：周琪 中国注册会计师：杨化江 中国·上海 二ＯＯ八年四月 日 第 12 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 29,077,703.22 8,771,014.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （二） 3,654,887.89 3,189,722.20 应收账款 （三） 22,829,188.88 27,245,981.78 预付款项 （四） 31,919,163.82 9,951,041.28 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 14,036,465.37 8,999,041.01 买入返售金融资产 存货 （六） 114,493,786.19 154,781,309.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 216,011,195.37 212,938,110.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 （七） 59,625,461.77 61,413,700.71 固定资产 （八） 243,015,923.77 287,556,710.72 在建工程 （九） 11,325,855.32 15,563,687.69 工程物资 （十） 1,085,522.81 1,541,056.06 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 （十 无形资产 9,286,288.26 12,858,081.39 一） 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 第 13 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 非流动资产合计 324,339,051.93 378,933,236.57 资产总计 540,350,247.30 591,871,346.70 流动负债： （十 短期借款 57,550,000.00 63,550,000.00 二） 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （十 应付账款 112,447,101.20 102,601,043.10 三） （十 预收款项 7,916,930.11 31,853,103.32 四） 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 （十 应付职工薪酬 2,230,469.97 7,545,373.43 五） （十 应交税费 2,256,619.20 1,573,644.63 六） 应付利息 应付股利 （十 其他应付款 186,049,215.17 155,597,307.01 七） 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 368,450,335.65 362,720,471.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 （十 长期应付款 7,401,600.00 八） 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 （十 其他非流动负债 1,185,000.00 887,500.00 九） 非流动负债合计 1,185,000.00 8,289,100.00 负债合计 369,635,335.65 371,009,571.49 所有者权益（或股东权益）： （二 实收资本（或股本） 80,160,000.00 80,160,000.00 十） 资本公积 （二十 174,902,165.78 174,902,165.78 第 14 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 一） 减：库存股 （二十 盈余公积 16,289,025.82 16,289,025.82 二） 一般风险准备 （二十 未分配利润 -129,668,548.29 -87,114,178.89 三） 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 141,682,643.31 184,237,012.71 少数股东权益 29,032,268.34 36,624,762.50 所有者权益合计 170,714,911.65 220,861,775.21 负债和所有者权益总计 540,350,247.30 591,871,346.70 公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人:王青 会计机构负责人:张燕 第 15 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 17,863,935.19 4,930,620.21 交易性金融资产 应收票据 1,474,887.89 789,722.20 应收账款 （一） 10,970,915.05 21,046,037.87 预付款项 26,827,852.28 786,943.62 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 54,878,503.82 50,787,078.22 存货 48,282,774.88 46,625,803.21 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 160,298,869.11 124,966,205.33 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 85,120,000.00 136,120,000.00 投资性房地产 37,727,865.60 38,790,548.86 固定资产 84,614,556.68 84,606,129.14 在建工程 11,325,855.32 7,724,087.69 工程物资 1,085,522.81 1,541,056.06 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 219,873,800.41 268,781,821.75 资产总计 380,172,669.52 393,748,027.08 流动负债： 短期借款 48,550,000.00 53,550,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 31,375,366.48 22,755,929.42 预收款项 6,486,262.75 4,296,862.25 第 16 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付职工薪酬 2,209,481.65 5,711,195.51 应交税费 1,984,725.20 3,162,470.98 应付利息 应付股利 其他应付款 132,963,605.73 106,676,337.97 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 223,569,441.81 196,152,796.13 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 820,000.00 587,500.00 非流动负债合计 820,000.00 587,500.00 负债合计 224,389,441.81 196,740,296.13 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 80,160,000.00 80,160,000.00 资本公积 172,714,859.78 172,714,859.78 减：库存股 盈余公积 16,289,025.82 16,289,025.82 未分配利润 -113,380,657.89 -72,156,154.65 所有者权益（或股东权益）合计 155,783,227.71 197,007,730.95 负债和所有者权益（或股东权益） 380,172,669.52 393,748,027.08 总计 公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人:王青 会计机构负责人:张燕 第 17 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 379,392,479.92 381,905,380.45 （二十 其中：营业收入 379,392,479.92 381,905,380.45 四） 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 420,107,525.91 394,086,820.59 （二十 其中：营业成本 352,446,007.39 343,323,089.16 四） 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 （二十 营业税金及附加 2,427,647.18 2,007,233.98 五） 销售费用 16,644,728.28 15,892,042.49 管理费用 22,447,767.86 20,883,505.56 （二十 财务费用 16,159,884.51 14,340,567.37 六） （二十 资产减值损失 9,981,490.69 -1,781,083.57 七） 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） （二十 投资收益（损失以“－”号填列） -11,220,799.50 57,441.41 八） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -51,935,845.49 -12,702,533.13 （二十 加：营业外收入 6,861,497.74 13,498,735.72 九） （三 减：营业外支出 1,337,548.46 516,207.22 十） 其中：非流动资产处置损失 1,039,735.23 98,367.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -46,411,896.21 279,995.37 （三十 减：所得税费用 198,910.91 1,795.38 一） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -46,610,807.12 278,199.99 归属于母公司所有者的净利润 -42,554,369.40 -758,441.45 第 18 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 少数股东损益 -4,056,437.72 1,036,641.44 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.53 -0.004 （二）稀释每股收益 -0.53 -0.004 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人:王青 会计机构负责人:张燕 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 120,324,409.12 96,392,344.27 减：营业成本 （四） 104,917,554.74 81,793,624.19 营业税金及附加 1,088,423.88 687,411.57 销售费用 4,884,283.42 5,363,292.02 管理费用 10,055,361.70 8,532,120.71 财务费用 9,710,230.65 10,031,183.65 资产减值损失 8,523,999.82 -2,285,116.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0 投资收益（损失以“－”号填列） （五） -21,982,294.19 69,924.89 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -40,837,739.28 -7,660,246.13 加：营业外收入 753,061.49 7,089,128.81 减：营业外支出 1,139,825.45 50,004.10 其中：非流动资产处置净损失 130,457.21 130,457.21 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -41,224,503.24 -621,121.42 减：所得税费用 0 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -41,224,503.24 -621,121.42 公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人:王青 会计机构负责人:张燕 第 19 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 368,896,663.30 431,805,234.03 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 4,446,299.07 2,402,954.23 （三十 收到其他与经营活动有关的现金 12,984,126.77 1,576,859.95 二） 经营活动现金流入小计 386,327,089.14 435,785,048.21 购买商品、接受劳务支付的现金 322,115,514.85 348,338,415.54 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 38,628,550.32 33,610,104.08 支付的各项税费 22,585,295.15 21,507,990.16 （三十 支付其他与经营活动有关的现金 3,855,048.89 12,069,720.39 二） 经营活动现金流出小计 387,184,409.21 415,526,230.17 经营活动产生的现金流量净额 -857,320.07 20,258,818.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 746,189.69 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 32,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 27,165,234.00 投资活动现金流入小计 32,000,000.00 30,911,423.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 26,292,543.31 10,790,130.29 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 第 20 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 支付其他与投资活动有关的现金 591,890.02 投资活动现金流出小计 26,884,433.33 10,790,130.29 投资活动产生的现金流量净额 5,115,566.67 20,121,293.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 91,699,423.53 发行债券收到的现金 三十 收到其他与筹资活动有关的现金 37,860,000.00 16,845,620.82 二） 筹资活动现金流入小计 37,860,000.00 108,545,044.35 偿还债务支付的现金 6,000,000.00 138,060,657.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,612,957.04 14,938,943.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 （三十 支付其他与筹资活动有关的现金 10,200,000.00 1,345,249.90 二） 筹资活动现金流出小计 21,812,957.04 154,344,850.71 筹资活动产生的现金流量净额 16,047,042.96 -45,799,806.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,399.50 五、现金及现金等价物净增加额 20,306,689.06 -5,419,694.92 加：期初现金及现金等价物余额 8,771,014.16 14,190,708.98 六、期末现金及现金等价物余额 29,077,703.22 8,771,014.06 公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人:王青 会计机构负责人:张燕 第 21 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 138,290,107.62 117,704,338.40 收到的税费返还 252,290.75 收到其他与经营活动有关的现金 7,298,875.63 613,589.97 经营活动现金流入小计 145,588,983.25 118,570,219.12 购买商品、接受劳务支付的现金 118,678,515.05 85,691,873.75 支付给职工以及为职工支付的现金 20,356,103.79 15,317,326.32 支付的各项税费 9,868,203.46 6,206,597.87 支付其他与经营活动有关的现金 400,298.05 6,631,109.39 经营活动现金流出小计 149,303,120.35 113,846,907.33 经营活动产生的现金流量净额 -3,714,137.10 4,723,311.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 111,228.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 32,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 31,125,156.25 投资活动现金流入小计 32,000,000.00 34,236,384.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 19,541,829.43 3,022,757.59 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 591,890.02 1,827,765.42 投资活动现金流出小计 20,133,719.45 4,850,523.01 投资活动产生的现金流量净额 11,866,280.55 29,385,861.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 66,850,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 14,510,000.00 16,545,620.82 筹资活动现金流入小计 14,510,000.00 83,395,620.82 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 108,135,234.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,730,227.97 10,917,047.73 支付其他与筹资活动有关的现金 1,345,249.90 筹资活动现金流出小计 9,730,227.97 120,397,531.63 筹资活动产生的现金流量净额 4,779,772.03 -37,001,910.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,399.50 第 22 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 12,933,314.98 -2,892,737.78 加：期初现金及现金等价物余额 4,930,620.21 7,823,357.99 六、期末现金及现金等价物余额 17,863,935.19 4,930,620.21 公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人:王青 会计机构负责人:张燕 第 23 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 80,160,000.00 174,902,165.78 16,664,887.19 -82,302,171.38 35,082,864.20 224,507,745.79 年末余额 加：会计 -375,861.37 -4,463,115.97 -4,838,977.34 政策变更 前期差错 -348,891.53 1,541,898.30 1,193,006.76 更正 二、本年 80,160,000.00 174,902,165.78 16,289,025.82 -87,114,178.89 36,624,762.50 220,861,775.21 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 -42,554,369.40 -7,592,494.16 -50,146,863.56 少以“－” 号填列） （一）净 -42,554,369.40 -4,056,437.72 -46,610,807.12 利润 （二）直 接计入所 有者权益 -3,536,056.44 -3,536,056.44 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 -3,536,056.44 -3,536,056.44 上述（一） -42,554,369.40 -11,128,550.60 -53,682,920.00 和（二） 第 24 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 小计 （三）所 有者投入 和减少资 本 1．所有者 投入资本 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 80,160,000.00 174,902,165.78 16,289,025.82 -129,668,548.29 29,032,268.34 170,714,911.65 期末余额 第 25 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 一 般 减： 风 其 实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年 80,160,000.00 174,511,589.68 16,664,887.19 -83,214,194.32 77,434,730.66 265,557,013.21 年末余额 加：会计 -375,861.37 -3,950,507.32 -4,326,368.69 政策变更 前期差错 808,964.21 772,588.39 1,581,552.60 更正 二、本年 80,160,000.00 174,511,589.68 16,289,025.82 -86,355,737.43 78,207,319.05 262,812,197.12 年初余额 三、本年 增减变动 金额（减 390,576.10 -758,441.45 -41,582,556.56 -41,950,421.91 少以“－” 号填列） （一）净 -758,441.45 1,036,641.44 278,199.99 利润 （二）直 接计入所 有者权益 390,576.10 390,576.10 的利得和 损失 1．可供出 售金融资 产公允价 值变动净 额 2．权益法 下被投资 单位其他 所有者权 益变动的 影响 3．与计入 所有者权 益项目相 关的所得 税影响 4．其他 390,576.10 390,576.10 上述（一） 和（二） 781,152.20 -758,441.45 -41,582,556.56 -41,559,845.81 小计 （三）所 有者投入 -42,619,198.00 -42,619,198.00 和减少资 本 1．所有者 -42,619,198.00 -42,619,198.00 投入资本 第 26 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．股份支 付计入所 有者权益 的金额 3．其他 （四）利 润分配 1．提取盈 余公积 2．提取一 般风险准 备 3．对所有 者（或股 东）的分 配 4．其他 （五）所 有者权益 内部结转 1．资本公 积转增资 本（或股 本） 2．盈余公 积转增资 本（或股 本） 3．盈余公 积弥补亏 损 4．其他 四、本期 80,160,000.00 174,902,165.78 16,289,025.82 -87,114,178.88 36,624,762.50 220,861,775.21 期末余额 公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人:王青 会计机构负责人:张燕 第 27 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 新疆天宏纸业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 80,160,000.00 172,714,859.78 16,289,025.82 -80,903,970.01 188,259,915.59 余额 加：会计政策 8,674,486.60 8,674,486.60 变更 前期差错更正 73,328.76 73,328.76 二、本年年初 80,160,000.00 172,714,859.78 16,289,025.82 -72,156,154.65 197,007,730.95 余额 三、本年增减 变动金额（减 -41,224,503.24 -41,224,503.24 少以“－”号 填列） （一）净利润 -41,224,503.24 -41,224,503.24 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 -41,224,503.24 -41,224,503.24 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 第 28 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 80,160,000.00 172,714,859.78 16,289,025.82 -113,380,657.89 155,783,227.71 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末 80,160,000.00 174,511,589.68 16,289,025.82 -81,194,548.29 189,766,067.21 余额 加：会计政策 9,659,515.06 9,659,515.06 变更 前期差错更正 二、本年年初 80,160,000.00 174,511,589.68 16,289,025.82 -71,535,033.23 199,425,582.27 余额 三、本年增减 变动金额（减 -1,796,729.90 -621,121.42 -2,417,851.32 少以“－”号 填列） （一）净利润 -621,121.42 -621,121.42 （二）直接计 入所有者权益 -1,796,729.90 -1,796,729.90 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -1,796,729.90 -1,796,729.90 上述（一）和 -1,796,729.90 -621,121.42 -2,417,851.32 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 第 29 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 80,160,000.00 172,714,859.78 16,289,025.82 -72,156,154.65 197,007,730.95 余额 公司法定代表人:王世超 主管会计工作负责人:王青 会计机构负责人:张燕 9.3 本报告期有会计政策、会计估计和核算方法变更。 会计政策变更 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》规定需要追溯调整的事项，按照证监发（2006）136 号 文、证监会计字（2007）10 号文的要求，对财务报表相关项目进进行行了追溯调整。 根据新会计准则的规定子公司计提的盈余公积不再转回，而相应增加合并报表的未分配利润。 上列各项对财务报表的影响如下： 对 2007 年初资 对 2007 年初留 对 2007 年初未分 项 目 本公积的影响 存收益的影响 配利润的影响 合并报表对子公司计提的盈余公积不转回 --- --- 375,861.37 未确认投资损失并入未分配利润 --- -4,838,977.34 -4,838,977.34 合 计 --- -4,838,977.34 -4,463,115.97 第 30 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.4 本报告期有会计差错更正 前期差错更正 对 2006 年净利润 对留存收益影响 项 目 影响 其中：2006 年初 2007 年初 合计 调母公司上年其他业务收支 (注 1) 73,328.76 --- 73,328.76 73,328.76 天宏新八棉调整数对合并留存收益影响 (*) -321,741.85 808,964.21 -321,741.85 487,222.36 调减母公司上年合并投资收益（注 7） -909,442.66 --- -909,442.66 -909,442.66 合 计 -1,157,855.75 808,964.21 -1,157,855.75 -348,891.54 （*）天宏新八棉调整数对合并留存收益影响具体如下： 对留存收益影响 对 2006 年净利润影 项 目 响 其中：2006 年初 2007 年初 备 注 调天宏新八棉 2005 年折旧 --- 1,581,552.60 --- 注（2） 调天宏新八棉上年其他业务收支 -700,001.32 --- -700,001.32 注（3） 调天宏新八棉上年其他业务收支 317,529.72 --- 317,529.72 注（4） 调天宏纺织上年净利润 -79,403.00 --- -79,403.00 注（5） 母公司对天宏新八棉持股比例 69.66% 51.15% 69.66% 合 计 -321,741.85 808,964.21 -321,741.85 注（6） 注（1）：公司从 2006 年起将石河子东泉农场整体出租，但未确认租赁收入及成本，而是直接将 出租损失记入营业外支出，本年追溯调整 2006 年租赁收入 300,000.00 元、租赁成本 435,147.95 元、 营业外支出 224,976.71 元同时补提相关税金，并对报表年初数进行了追溯重述。 注（2）：子公司天宏新八棉 2005 年度多计提折旧 1,581,552.60 元，本年进行了调整，并对报表 年初数进行了追溯重述。 注（3）：子公司天宏新八棉 2006 年多计租赁收入 291,668.00 元，少计租赁成本 336,559.37 元， 子公司天宏新八棉全资子公司新疆天宏纺织产业有限公司（以下简称天宏纺织）2006 年少计租赁成本 71,773.95 元，本年进行了调整，并对报表年初数进行了追溯重述。 注（4）：子公司天宏新八棉 2006 年与其全资子公司天宏纺织合并报表时内部租赁收入抵销有误， 本年重新进行了合并抵销，并对报表年初数进行了追溯重述，调增天宏新八棉 06 年合并净利润 317,529.72 元。 注（5）：子公司天宏新八棉的全资子公司天宏纺织 2006 年未将其成本核算点一车间纳入报表范 围，本年将一车间纳入报表范围，并对报表年初数进行了调整，调减天宏纺织 06 年净利润 79,403.00 元。 注（6）：注（2）至注（6）按持有天宏新八棉股权比例（其中：2005 年 51.15％，2006 年 69.66%） 计算影响 2006 年归属于母公司所有者的净利润 321,741.85 元，影响归属于母公司所有者的 2007 年年 初留存收益 1,157,855.75 元。 第 31 页 共 32 页 新疆天宏纸业股份有限公司 2007 年度报告摘要 注（7）：公司原持有天宏新八棉 69.66%的股权，天融投资将对天宏新八棉 2006 年的利润分配权 （21.20%）让渡给天宏纸业，公司 2006 年度计算归属于母公司所有者的净利润时将天宏新八棉的利润 按照 90.86%的比例计算， 多确认 909,442.66 元，本年度调减归属于母公司所有者的净利润-909,442.66 元。 上述调整事项对公司会计报表的影响共计 项 目 金 额 对 2007 年初留存收益的影响 348,891.54 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 348,891.54 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围的变更情况。 与上年相比本年减少合并单位 1 家，具体情况： 2007 年 10 月，公司向北京中冶美隆纸业有限公司转让所持有的常德天宏纸业有限责任公司 92.73%的股权，出让价格人民币 4,000 万元。股权转让后，公司不再持有常德天宏纸业有限责任公司 股权，故不再对其进行合并。 董事长：王世超 新疆天宏纸业股份有限公司 2008 年 4 月 22 日 第 32 页 共 32 页