北方股份(600262)2007年年度报告摘要

内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事徐明和先生、Brian Heathcote 因故未能亲自出席会议，分别委托董事长陈树清先生、董事 Heinz Dickens 表决，董事叶国柱先生缺席本次会议。 1.3 北京立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人陈树清，主管会计工作负责人张勇及会计机构负责人（会计主管人员）常德明应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 北方股份 股票代码 600262 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 邮政编码 014030 公司国际互联网网址 http://www.chinanhl.com 电子信箱 nhllc@public.hh.nm.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张勇 赵军 联系地址 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区北方股份大厦 电话 0472-2207888 传真 0472-2207538 电子信箱 bfgfzq2@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 1,281,922,672.93 756,632,370.73 69.42 622,131,808.50 利润总额 29,252,743.13 12,823,499.89 128.12 28,357,408.99 归属于上市公司股东的净利润 26,263,976.85 22,982,969.39 14.28 29,566,750.92 第 1 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于上市公司股东的扣除非经 26,973,876.82 17,784,104.87 1.52 29,715,950.38 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -15,765,877.27 20,276,200.80 -259,343,457.23 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 2,317,911,568.93 1,924,385,870.62 20.45 1,633,045,208.91 所有者权益（或股东权益） 661,920,963.21 652,568,447.29 1.43 632,357,415.47 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.15 0.11 36.36 0.17 稀释每股收益 0.15 0.11 36.36 0.17 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.16 0.10 60.00 0.17 全面摊薄净资产收益率 3.97 3.52 增加 0.45 个百分点 4.68 加权平均净资产收益率 4.00 3.50 增加 0.50 个百分点 4.82 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 4.08 2.73 增加 1.35 个百分点 4.70 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益 4.10 2.71 4.84 增加 1.39 个百分点 率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.09 0.12 -1.53 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 3.89 3.84 1.30 3.72 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -246,667.36 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 865,000.00 标准定额或定量享受的政府补助除外 债务重组损益 -500,259.59 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -953,249.48 所得税影响额 125,276.46 合计 -709,899.97 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 其 小 比例 数量 数量 (%) 新股 股 转股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 60,245,160.00 35.44 60,245,160.00 35.44 2、国有法人持股 3、其他内资持股 974,840.00 0.58 974,840.00 0.58 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 974,840.00 0.58 974,840.00 0.58 4、外资持股 42,780,000.00 25.16 42,780,000.00 25.16 其中： 境外法人持股 42,780,000.00 25.16 42,780,000.00 25.16 境外自然人持股 有限售条件股份 104,000,000.00 61.18 104,000,000.00 61.18 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 66,000,000.00 38.82 66,000,000.00 38.82 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 66,000,000.00 38.82 66,000,000.00 38.82 股份合计 三、股份总数 170,000,000.00 100.00 104,000,000.00 61.18 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年解除 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 限售股数 限售股数 内蒙古北方重工业集 60,245,160 60,245,160 团有限公司 TEREX EQUIPMENT 42,780,000 42,780,000 LIMITED 包头华中实业总公司 389,936 389,936 股权分置 包头市华隆综合企业 改革承诺 292,452 292,452 有限责任公司 包头市盛华工贸有限 292,452 292,452 责任公司 合计 104,000,000 104,000,000 第 3 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 说明：按照股权分置改革时股东所做承诺，公司限售股份应于 2007 年 6 月 28 日锁定期满。由于公 司限售股东没有向董事会提出披露有限售条件的流通股上市公告申请，所以公司限售股份在 2007 年度 没有发生变动。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 21,988 前十名股东持股情况 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 减 股份数量 份数量 内蒙古北方重工业集团 国有法人 35.44 60,245,160 0 60,245,160 冻结 有限公司 TEREX EQUIPMENT 境外法人 25.16 42,780,000 0 42,780,000 LIMITED 兴业银行股份有限公司 －兴业趋势投资混合型 其他 1.32 2,245,944 2,245,944 0 未知 证券投资基金 孙胜辉 其他 0.41 690,000 430,000 0 未知 宁波方力投资有限公司 其他 0.39 660,770 660,770 0 未知 中国工商银行－中银国 际收益混合型证券投资 其他 0.35 600,000 -2,030,001 0 未知 基金 蔡炳初 其他 0.29 500,800 500,800 0 未知 包头华中实业总公司 境内非国有法人 0.23 389,936 0 389,936 陶卫国 其他 0.21 358,600 358,600 0 未知 贾莹 其他 0.18 312,700 312,700 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 2,245,944 人民币普通股 孙胜辉 690,000 人民币普通股 宁波方力投资有限公司 660,770 人民币普通股 中国工商银行－中银国际收益混合型证券投资基金 600,000 人民币普通股 蔡炳初 500,800 人民币普通股 陶卫国 358,600 人民币普通股 贾莹 312,700 人民币普通股 汪克懋 309,400 人民币普通股 肖风莲 293,000 人民币普通股 龚强 275,700 人民币普通股 公司未知前十名无限售条件股东之间有无关联关系，也 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 不知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 第 4 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 控股股东名称：内蒙古北方重工业集团有限公司 法人代表：徐明和 注册资本：146,776 万元 成立日期：1999 年 6 月 8 日 主要经营业务或管理活动：普通机械制造、钢铁冶炼、机电产品、仪器仪表、机械及成套设备、产品 备件、技术、生产科研所需要的原辅材料、进出口、三来一补、公路运输设备及工矿车辆（不含小轿 车）、人造水晶、钢材轧制、自行车、仪表制造、销售等；变压电器、钢材、建材、锻造产品、工量、 磨具的销售；动力工程、供排水、电讯工程、采暖供热、维修技术服务、公路防护栏、护网（隔离栅） 的制造及安装；工业用氧、用氮、医用氧气的生产（以上三项凭资质证经营）。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国兵器工业集团公司 法人代表：马之庚 注册资本：2,535,991 万元 成立日期：1999 年 6 月 29 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理等。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国兵器工业集团公司 76.02% 内蒙古北方重工业集团有限公司 35.44% 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 是否 报告期被授予的股权激励情况 报告期 在股 年 年 变 内从公 东单 初 末 性 年 任期起止日 动 司领取 位或 姓名 职务 持 持 可行 已行 期末 别 龄 期 原 的报酬 行权 其他 股 股 权股 权数 股票 因 总额(万 价 关联 数 数 数 量 市价 元) 单位 领取 2007 年 5 月 董事 陈树清 男 42 23 日～2010 0 0 是 长 年 5 月 23 日 第 5 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年 5 月 副董 叶国柱 男 61 23 日～2010 0 0 57.5 否 事长 年 5 月 23 日 2007 年 6 月 Heinz 副董 男 54 14 日～2010 0 0 是 Dickens 事长 年 5 月 23 日 董 2007 年 5 月 事、 李建平 男 49 23 日～2010 0 0 47.9 是 总经 年 5 月 23 日 理 2007 年 5 月 徐明和 董事 男 60 23 日～2010 0 0 是 年 5 月 23 日 2007 年 5 月 Brian 董事 男 50 23 日～2010 0 0 是 Heathcote 年 5 月 23 日 2007 年 5 月 独立 陈正利 男 70 23 日～2010 0 0 3.0 否 董事 年 5 月 23 日 2007 年 5 月 独立 王玉珏 男 50 23 日～2010 0 0 3.0 否 董事 年 5 月 23 日 2007 年 5 月 独立 全泽 男 36 23 日～2010 0 0 3.0 否 董事 年 5 月 23 日 监事 2007 年 5 月 肖富强 会主 男 42 23 日～2010 0 0 是 席 年 5 月 23 日 2007 年 5 月 柴艳丽 监事 女 34 23 日～2010 0 0 是 年 5 月 23 日 2007 年 5 月 刘翥骞 监事 男 44 23 日～2010 0 0 12.4 否 年 5 月 23 日 财务 总 2007 年 5 月 监、 张勇 男 43 23 日～2010 0 0 37.0 否 董事 年 5 月 23 日 会秘 书 2007 年 5 月 副总 薛建民 男 46 23 日～2010 0 0 37.0 否 经理 年 5 月 23 日 合计 / / / / 0 0 / 200.8 / / / 公司董事、监事、高级管理人员均不持有本公司的股票期权，也无被授予的限制性股票。 第 6 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 报告期内，公司在汲取、总结过去成功经验的基础上，以持续、快速、高效 发展为方向，以科学发展观为指导，以矿用车为主业，提出了新一阶段“做强矿 车主业、领先矿车行业、丰富矿车产业、成就矿车霸业”的发展战略思想，在继 续做强矿用车产业的基础上，使旋挖钻机和液压挖掘机也得到大力发展，产品生 产、销售收入再创历史新高，社会声誉、国际知名度得到进一步提升。 报告期内，公司共实现主营业务收入 12.73 亿元，比上年同期增长 69.41%。实现净 利润 2626 万元，比上年同期增长 14.28%。 （1）国内市场竞争能力进一步加强 为更好地满足国内外的市场需求，公司一方面对老车型进行技术升级，不断引进和自 主开发新的车型，丰富和完善 TR 系列载重 25-100 吨矿用车的产品链；另一方面，逐步 引进和开发 TA 系列铰接式自卸车和 MT 系列载重 154 吨以上电驱动矿用自卸车，公司在 技术实力、生产能力，产品的技术性能、车型种类、市场占有率均居全国同行业首位，已 成为产品门类齐全、自成体系，适应市场多样化和综合配套生产、销售及售后服务一体化 的国家矿用车研发及生产的基地。除此之外，公司在 NR 系列 15-22 吨米旋挖钻机、ATLAS 牌 20-40 吨级液压挖掘机产品也得到进一步完善和提高。 （2）海外市场取得新突破 2007 年，国内的冶金、有色、煤炭、建材、化工、水电、交通、基础建设等行业的 矿山、工地的发展非常旺盛，工程机械的市场需求在上年的基础上保持强劲增长。公司的 主产品矿用车、旋挖钻机、液压挖掘机的市场需求均有大幅增长，全年矿用车、液压挖掘 机销量比上年有大幅度的增长。尤其是矿用车，在稳定国内市场占有率第一的基础上，国 际市场上的认知度也逐步提升，出口量实现大幅度增长。截止到报告期末，产品出口国已 发展到蒙古国、朝鲜、越南、缅甸、柬埔寨、印尼、以及中东、非洲等十几个国家，正在 被澳大利亚、欧洲等较发达国家和地区认可。 2、公司主营业务及其经营情况 第 7 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 分产品 率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 增减(%) 行业 工业 1,272,571,658.45 1,006,891,464.96 20.88 69.41 81.88 减少 5.42 个百分点 产品 矿用汽车 784,898,157.92 613,197,787.00 21.88 47.24 53.70 减少 3.28 个百分点 旋挖钻机 97,367,401.93 72,620,950.24 25.42 78.82 115.66 减少 12.74 个百分点 挖掘机 238,249,811.80 214,758,714.16 9.86 224.97 226.71 备件 145,673,488.70 104,430,360.98 28.31 61.53 90.81 减少 0.48 个百分点 其他 6,382,798.10 1,883,652.58 70.49 6,679.83 284.40 减少 11.00 个百分点 说明：报告期内，由于钢材、进口配件等价格均出现了不同程度的涨幅，使得公司产品毛利率降低。 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 916,591,340.99 49.18 国外 355,980,317.46 160.32 说明：报告期内，市场对矿用车需求大幅增加，同时公司瞄准国际市场特别是加大了周边国际市场 的开拓，产品在缅甸、印尼、蒙古、南非、越南等市场实现了较高的销售增长。 （3）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购合计为 39,465 万元，占年度采购总额的 38.98%。向前五名 客户销售金额为 37938 万元，占年度主营业务收入金额的 29.58%。 （4）报告期财务状况分析 ①资产构成变动说明 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 占总资产 增减比 项目 占总资产 增减额（元） 金额（元） 的比例 金额（元） 例（%） 的比例（%） （%） 流动资产 1,763964,122.63 76.10 1,360,179,606.69 70.68 403,784,515.94 5.42 货币资金 245,382,055.06 10.59 168,612,118.37 8.76 76,769,36.69 1.82 应收账款 479,789,170.44 20.70 351,533,316.59 18.27 128,255,853.85 2.43 预付账款 151,460,270.03 6.53 62,404,533.7 3.24 89,055,736.33 3.29 存货 805,663,608.75 34.76 710,906,423.90 36.94 -4,757,84.85 -2.18 短期借款 780,879,240.00 33.69 744,852,800.00 38.71 -6,026,440.00 -5.01 应付票据 198,039,062.13 8.54 96,171,261.00 5.00 101,867,801.13 3.54 应付账款 202,480,829.24 8.74 159,417,959.90 8.28 43,062,869.34 0.46 一年内到期的 10,000,000.00 0.43 101,900,000.00 5.30 -91,900,000.00 -4.87 的非流动负债 长期借款 374,482,800.00 16.16 110,000,000.00 5.72 264,482,800.00 10.44 变动情况说明： a.流动资产增加，主要是由于年度内销售增加形成应收款项，以及为保证 2008 年生产需要增加国外采 购预付款项所致。 第 8 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 b.短期借款和一年内到期的非流动负债减少，是由于报告期内公司为了降低利息费用，调整了借款结 构，增加了美元长期借款所致。 c.应付票据增加是公司为了缓解资金压力并降低财务费用，充分利用信用政策所致。 d.长期借款增加是公司调整了借款结构，增加长期借款所致。 ②主要费用情况 单位：元 2007 年度主要费用比较表 项目 2007 年度 2006 年度 增减额 增减比例（%） 销售费用 61,296,285.70 42,171,534.24 19,124,751.46 45.35 管理费用 92,794,190.21 84,251,903.43 8,542,286.78 10.14 财务费用 64,399,030.04 51,103,716.71 13,295,313.33 26.02 所得税费用 9,131,079.60 -2,995,035.33 --- --- 变动情况说明： a.销售费用增加，是由于销售增加所导致发运运输费用和计提的整车保修费用增加所致。 b.管理费用增加，是由于外商投资企业开征土地使用税、缴纳房产税、差旅费、交际应酬费增加所致。 c.财务费用增加是由于贷款增加所致。 ③现金流量构成及变动情况 单位：元 2007 年度现金流量构成及变动情况表 项目 2007 年度 2006 年度 增减额 经营活动产生的现金流量净额 -15,765,877.27 20,276,200.80 --- 投资活动产生的现金流量净额 -29,044,917.70 -64,750,638.36 --- 筹资活动产生的现金流量净额 87,696,881.61 92,396,507.32 -4,699,625.71 变动情况说明： 筹资活动产生的现金流量净额减少，是由于为保证生产经营所需，增加保证金开具信用证所致。 （4）公司主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 ①阿特拉斯工程机械有限公司（本公司持股 75%）。主营工程建设机械制造、销售、维修及服务，注 册资本 21800 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 69525 万元，净资产 15215 万元，2007 年度实现 营业收入 30101 万元，亏损 2457 万元。亏损的原因： 销售市场还未完全打开，产品销售数量没有达 到盈亏平衡量；产品的配套体系不太完善，配套成本偏高，未达到最佳经济效果。 ②特雷克斯北方采矿有限公司（本公司持股 50%）。主营 120-360 吨的大型矿用电动轮卡车，注册资 本 5000 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 4444 万元，净资产 3987 万元，2007 年度实现营业收 入 343 万元，亏损 1031 万元。亏损的原因：经营初期，尚处于市场开发期，未实现批量销售。 ③无对公司净利润影响达到 10%以上的来源于单个参股公司的投资收益。 3、报告期内研发投入、自主创新、推出的新产品等 报告期内,公司加大技术研发力度，技术研发投入总计达 3500 万元，占到全年营业收入 2.8%。在技 术队伍建设方面，大力培养和引进高水准的研发人才，技术人员的数量和技能得到大幅度提高。在研 发管理上以 ERP 为主线，从设计、配套、工艺、试制、试验、改进协同发展。在报告期内，TR 系列 矿用车有 2 种洒水车和 2 种煤斗车研发成功并实现销售，并有 NR 系列旋挖钻机的新机型和改进机型 各一种研发成功、样机已完成了工业性试验。 4、报告期内的节能减排及安全情况 公司属于工程机械制造业，主要工艺过程为下料、焊接、机械加工、装配、喷漆等，没有高能耗、 高污染的生产工序。报告期内公司积极承担社会责任，改造了整车和零部件喷漆间的废气、废渣处理 设施，从未发生过环境污染事故，三废排放指标一直优于国家一级标准。 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 第 9 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 （1）行业发展趋势 “十一五”期间，国内的冶金、有色、煤炭、化工、水电、交通、基础建设等行业的投资加大，发展形 势喜人，各种的矿山、工地对矿用车及其它工程机械需求增长迅速，工程机械的市场需求在上年的基 础上保持强劲发展势头。 在国际市场上，我国周边及东南亚的许多国家经济处于高速发展时期，正在加大对矿山、资源、水电、 基础设施的投入和开发力度，对矿用车等工程机械的需求呈稳定增长趋势，如俄罗斯、蒙古、越南、 缅甸、印尼等国家。 （2）市场竞争格局 公司的矿用车在技术上同第二大股东英国 TEREX 公司同步滚动发展，结合自主创新，产品在技术上 和国内市场占有率上都保持行业龙头的优势，目前的主要竞争对手来自国外，如美国的卡特彼勒、日 本的小松等。另外、旋挖钻机、液压挖掘机产品国内品牌繁多，市场竞争激烈，工程机械行业竞争的 重点也将从价格竞争转向品牌、质量、服务等全方位的竞争，必将是大浪淘沙、优胜劣汰，优势企业 将获得更为广阔的发展空间。 2、公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 （1）发展机遇 在我国的一些周边国家及东南亚，如俄罗斯、远东、蒙古、越南、缅甸、印尼、中东等地近年来加 大了矿产开发力度，投资增长迅速，有很多世界银行贷款项目，主要有铁矿、露天煤矿、铜铝镍等有 色金属矿山，对矿用车及相关的矿山设备需求会大幅度增长。 （2）发展战略 2007 年公司提出了“做强矿车主业、领先矿车行业、丰富矿车产业、成就矿车霸业” 的发展战略思想， 以矿用车为发展主业，再向其上下游延伸发展到其它工程机械。 （3）新年度经营计划 2008 年经营目标：销售收入 16 亿元，其中北方股份 12 亿元，阿特拉斯 4 亿元。 （4）公司 2008 年采取的主要措施： ①加大新产品研发投入，加快自主创新。 ②以“北方股份”为中心，建立合作紧密型的供、产企业链，增强配套能力。 ③加大成本费用控制，提高资产管理水平，降低运营风险。 ④创新营销方式和模式，加快国际市场的开发力度。 ⑤精益求精，清晰质量意识，在“精品带动产品”理念下打造国际一流的质量品牌。 ⑥热忱周到，全新理念，创造产品的星级售后服务。 ⑦加强专业技术人才、管理人才的培养，完善人力资源体系，建设一支高素质的国际化人才队伍。 3、公司面临的风险因素的分析 （1）行业景气度下降的风险 未来国内及周边国家的冶金、有色、煤炭、建材、水电等行业的矿山、工地等会保持较高的发展速度， 对矿用车的需求不会降低。另为国内交通行业、基础建设的投资增长速度将减缓，对旋挖钻机、液压 挖掘机产品的业绩增长会产生一些影响，因占公司主营收入的比重较小，对公司的经营业绩不会产生 大的负面影响。 （2）钢材涨价对成本影响的风险 钢材价格近年来涨幅较大，除钢材的采购成本提高外，涨价也带动了以钢材为原料的国内配套件、铸 锻件的采购价格上涨，给公司的成本控制带来一定压力。 风险对策：公司将实施全面预算管理，严格执行成本费用控制措施，加强定额管理，采取精益化生产、 改进钢材下料工艺，提高材料利用率，降低制造成本。 （3）人民币升值对出口影响的风险 人民币的持续升值使产品出口的实际价格下降，也降低了产品的出口收益，但本公司产品的关重零部 件如发动机、变速箱、耐磨钢板、液压泵阀等一直依靠进口，是当地的进口大户，目前年出口额是进 口额的 50%。从公司的整体利益来考虑，人民币持续升值对降低主营成本，提高经营业绩是有利的。 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 第 10 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 5,257.7 募集资金总额 42,563 已累计使用募集资金总额 42,563 产生 是否变更 实际投入 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 预计收益 收益 项目 金额 进度 情况 中国重型非公 路矿用汽车技 否 2,950 3,671 术中心 大型矿用汽车 铲土运输机械 否 25,950 28,787 综合系统技术 改造 液压缸车间技 否 5,830 5,828 术改造 LDC-6 侧卸式混 凝土运输车技 是 6,100 0 术改造 合计 / 40,830 / 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 6,100 变更项目 是否符 变更项 对应的原 实际投入 产生收 变更后的项目 拟投入金 合计划 目的预 承诺项目 金额 益情况 额 进度 计收益 美国尤尼特瑞格合资项目 LDC-6 2,500 2,500 新建旋挖钻机总装生产线和 项目 3,600 3,600 对原结构件车间进行扩建 合计 / 6,100 6,100 / 未达到计划进度和预计收益 的说明（分具体项目） 公司于 2000 年 6 月通过首发募集资金 42,563 万元，主要用于建立中国重型非公路矿用汽车技术中心 2,950 万元、液压缸车间技术改造 5,830 万元、大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造 25,950 万 元、LDC-6 侧卸式混凝土运输车技术改造（以下简称 LDC-6 项目）6,100 万元四个项目，其余 1,733 万元用于补充流动资金。截止 2004 年底，除 LDC-6 项目暂停外，其余三个项目均已投资完毕并形成 一定的规模。 中国重型非公路矿用汽车技术中心的成立大大增强了公司产品的研发能力；液压缸车间技术改造项目 主要是为公司的矿用汽车、液压挖掘机、旋挖钻机等工程机械产品配套服务的，保证缸体的质量和及 时供应，同时部分缸体销往国外；大型矿用汽车铲土运输机械综合系统技术改造项目提高了公司的生 产能力和产品质量，增加了公司产品的竞争力，有利于公司产品的国际销售，有利于公司的长远发展。 经公司二届十四次董事会、2005 年临时股东大会决议，LDC-6 项目不再实施，并将原计划投资于该项 目的募集资金 6,100 万元中的 2,500 万元用于与美国尤尼特瑞格共同投资成立合资公司，生产、销售 第 11 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 120-360 吨的大吨位矿用车。经公司三届一次董事会、2007 年临时股东大会决议，将该项目剩余 3,600 万元用于新建旋挖钻机总装生产线和对原结构件车间进行扩建。报告期内，以上项目全部实施完毕。 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经北京立信会计师事务所审计，公司 2007 年度实现归属于母公司的净利润 26,263,976.85 元，按 20% 提取法定盈余公积金 9,124,065.73 元，按 10%提取任意盈余公积金 4,562,032.87 元，加上年初未分 配利润 19,796,065.76 元，扣除已分配 2006 年度现金股利 17,000,000.00 元,实际可供分配利润 15,373,944.01 元。 按照合并报表和母公司报表可供分配利润孰低的分配原则，以母公司可供分配利润为基础，董事会提 议 2007 年度利润分配预案：以 2007 年总股本 17000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 0.8 元（含税），派发现金总额 13,600,000.00 元，剩余利润 1,773,944.01 元结转以后年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 联方 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 名称 日） 完毕 （是 或 否） 内蒙古北 方重工业 298,691,100.00 ～ 否 是 集团有限 公司 第 12 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期内担保发生额合计 298,691,100.00 报告期末担保余额合计 298,691,100.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 259,378,500.00 报告期末对子公司担保余额合计 259,378,500.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 558,069,600.00 担保总额占公司净资产的比例 84.31 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 298,691,100.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 259,378,500.00 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 227,109,118.40 上述三项担保金额合计 558,069,600.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 英国特雷克斯设备有限公 2,252.10 27,614.21 司 德国 ATLAS 工程机械公司 7,870.50 5,457.36 合计 10,122.60 33,071.57 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 第 13 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □适用 √不适用 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 京信审字[2008]683 号 内蒙古北方重型汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古北方重型汽车股份有限公司（以下简称“北方股份”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变 动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 第 14 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 按照企业会计准则的规定编制财务报表是北方股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，北方股份财务报表已按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了北方 股份 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京立信会计师事务所 中国注册会计师：谢栋清、葛惠平 北京市长安东街 10 号长安大厦 10 层 2008 年 4 月 25 日 第 15 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 245,382,055.06 168,612,118.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 503,965.10 应收票据 32,973,693.16 39,144,287.00 应收账款 479,789,170.44 351,533,316.59 预付款项 151,460,270.03 62,404,533.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 48,695,325.19 27,074,962.03 买入返售金融资产 存货 805,663,608.75 710,906,423.90 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,763,964,122.63 1,360,179,606.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 37,686,022.07 26,172,988.26 投资性房地产 固定资产 408,713,930.33 429,386,560.64 在建工程 9,798,525.66 11,237,399.51 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 85,646,297.30 89,000,782.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12,102,670.94 8,408,533.48 其他非流动资产 非流动资产合计 553,947,446.30 564,206,263.93 第 16 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 2,317,911,568.93 1,924,385,870.62 流动负债： 短期借款 780,879,240.00 744,852,800.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 198,039,062.13 96,171,261.00 应付账款 202,480,829.24 159,417,959.90 预收款项 33,078,918.78 12,909,694.75 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,374,652.17 1,215,952.49 应交税费 -35,770,638.02 -29,498,782.32 应付利息 62,100.00 应付股利 其他应付款 50,389,729.11 39,508,111.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 101,900,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,243,471,793.41 1,126,539,097.70 非流动负债： 长期借款 374,482,800.00 110,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 374,482,800.00 110,000,000.00 负债合计 1,617,954,593.41 1,236,539,097.70 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 399,174,501.22 399,085,962.15 减：库存股 盈余公积 77,372,517.98 63,686,419.38 一般风险准备 未分配利润 15,373,944.01 19,796,065.76 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 661,920,963.21 652,568,447.29 少数股东权益 38,036,012.31 35,278,325.63 所有者权益合计 699,956,975.52 687,846,772.92 负债和所有者权益总计 2,317,911,568.93 1,924,385,870.62 公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明 第 17 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 223,783,816.96 162,568,464.61 交易性金融资产 应收票据 31,503,693.16 39,010,595.00 应收账款 341,593,923.15 290,016,498.48 预付款项 124,267,967.19 57,104,242.58 应收利息 应收股利 其他应收款 101,663,206.10 93,613,341.44 存货 584,666,137.75 432,210,029.29 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,407,478,744.31 1,074,523,171.40 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 201,186,022.07 189,672,988.26 投资性房地产 固定资产 213,515,450.26 221,251,561.76 在建工程 2,091,912.00 4,186,119.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 28,665,250.57 29,820,374.10 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10,369,638.51 7,707,486.27 其他非流动资产 非流动资产合计 455,828,273.41 452,638,529.39 资产总计 1,863,307,017.72 1,527,161,700.79 流动负债： 短期借款 502,180,000.00 495,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 179,818,300.03 96,171,261.00 应付账款 155,233,419.58 118,152,249.76 预收款项 30,484,717.00 11,808,137.26 应付职工薪酬 2,973,911.59 209,377.60 第 18 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 应交税费 -25,145,845.23 -5,380,425.24 应付利息 应付股利 62,100.00 其他应付款 26,809,118.59 20,805,616.10 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 101,900,000.00 其他流动负债 流动负债合计 882,353,621.56 838,728,316.48 非流动负债： 长期借款 274,482,800.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 274,482,800.00 10,000,000.00 负债合计 1,156,836,421.56 848,728,316.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 399,174,501.22 399,085,962.15 减：库存股 盈余公积 77,372,517.98 63,686,419.38 未分配利润 59,923,576.96 45,661,002.78 所有者权益（或股东权益）合计 706,470,596.16 678,433,384.31 负债和所有者权益（或股东权益） 1,863,307,017.72 1,527,161,700.79 总计 公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明 第 19 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,281,922,672.93 756,632,370.73 其中：营业收入 1,281,922,672.93 756,632,370.73 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,248,255,787.29 750,710,771.55 其中：营业成本 1,010,014,259.98 555,239,387.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 销售费用 61,296,285.70 42,171,534.24 管理费用 92,794,190.21 84,251,903.43 财务费用 64,399,030.04 51,103,716.71 资产减值损失 19,752,021.36 17,944,229.31 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -203,965.10 205,955.97 投资收益（损失以“－”号填列） -3,375,000.98 4,849,205.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,087,919.56 10,976,760.98 加：营业外收入 1,998,676.44 2,185,566.45 减：营业外支出 2,833,852.87 338,827.54 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 29,252,743.13 12,823,499.89 减：所得税费用 9,131,079.60 -2,995,035.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,121,663.53 15,818,535.22 归属于母公司所有者的净利润 26,263,976.85 22,982,969.39 少数股东损益 -6,142,313.32 -7,164,434.17 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.11 （二）稀释每股收益 0.15 0.11 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明 第 20 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,013,005,583.25 683,243,289.29 减：营业成本 772,569,463.52 496,953,247.12 营业税金及附加 销售费用 52,921,584.98 37,786,221.04 管理费用 74,557,443.67 65,152,521.64 财务费用 38,814,489.57 29,163,381.17 资产减值损失 14,105,770.15 13,905,488.14 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -3,846,317.00 4,849,205.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 56,190,514.36 45,131,636.01 加：营业外收入 1,606,876.44 2,139,247.15 减：营业外支出 2,685,653.20 328,407.54 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,111,737.60 46,942,475.62 减：所得税费用 10,163,064.82 -2,545,385.35 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,948,672.78 49,487,860.97 公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,176,437,732.26 749,838,812.85 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 20,807,141.56 4,042,112.40 收到其他与经营活动有关的现金 52,680,431.31 40,814,346.25 第 21 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营活动现金流入小计 1,249,925,305.13 794,695,271.50 购买商品、接受劳务支付的现金 1,071,093,079.67 613,656,214.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 60,291,175.11 56,789,870.50 支付的各项税费 78,717,388.47 63,493,996.75 支付其他与经营活动有关的现金 55,589,539.15 40,478,988.46 经营活动现金流出小计 1,265,691,182.40 774,419,070.70 经营活动产生的现金流量净额 -15,765,877.27 20,276,200.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,722,988.26 3,325,941.27 取得投资收益收到的现金 1,277,516.02 90,148.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 135,487.42 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,135,991.70 3,416,090.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 14,180,909.40 63,030,463.17 的现金 投资支付的现金 20,000,000.00 5,136,265.27 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 34,180,909.40 68,166,728.44 投资活动产生的现金流量净额 -29,044,917.70 -64,750,638.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,288,929,295.10 885,802,870.40 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,288,929,295.10 885,802,870.40 偿还债务支付的现金 1,080,320,055.10 717,094,028.40 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 88,614,402.26 63,060,956.38 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 32,297,956.13 13,251,378.30 筹资活动现金流出小计 1,201,232,413.49 793,406,363.08 筹资活动产生的现金流量净额 87,696,881.61 92,396,507.32 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,585,893.92 746,228.23 五、现金及现金等价物净增加额 44,471,980.56 48,668,297.99 加：期初现金及现金等价物余额 155,360,740.07 106,692,442.08 六、期末现金及现金等价物余额 199,832,720.63 155,360,740.07 公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明 第 22 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,001,906,444.64 716,609,562.99 收到的税费返还 14,230,965.69 4,032,383.70 收到其他与经营活动有关的现金 49,927,254.15 40,768,026.95 经营活动现金流入小计 1,066,064,664.48 761,409,973.64 购买商品、接受劳务支付的现金 943,852,649.81 532,809,923.20 支付给职工以及为职工支付的现金 50,104,308.06 47,663,185.22 支付的各项税费 60,065,013.76 43,966,739.54 支付其他与经营活动有关的现金 43,226,715.85 22,782,988.57 经营活动现金流出小计 1,097,248,687.48 647,222,836.53 经营活动产生的现金流量净额 -31,184,023.00 114,187,137.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,422,988.26 3,325,941.27 取得投资收益收到的现金 806,200.00 90,148.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 4,229,188.26 3,416,090.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 9,402,711.56 46,846,553.11 的现金 投资支付的现金 20,000,000.00 5,136,265.27 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 29,402,711.56 51,982,818.38 投资活动产生的现金流量净额 -25,173,523.30 -48,566,728.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,003,162,800.00 596,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,003,162,800.00 596,000,000.00 偿还债务支付的现金 823,400,000.00 524,287,918.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 63,699,231.25 43,834,902.34 支付其他与筹资活动有关的现金 22,559,454.40 13,251,378.30 筹资活动现金流出小计 909,658,685.65 581,374,198.64 筹资活动产生的现金流量净额 93,504,114.35 14,625,801.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,509,329.90 -2,025,709.06 第 23 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 38,655,897.95 78,220,501.11 加：期初现金及现金等价物余额 149,317,086.31 71,096,585.20 六、期末现金及现金等价物余额 187,972,984.26 149,317,086.31 公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明 第 24 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 所有 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 者权 实收资本(或 减：库 一般风 权益 益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股本) 存股 险准备 计 一、上年年 170,000,000.00 399,085,962.15 51,881,038.80 23,215,200.83 35,052,072.56 679,234,274.34 末余额 加：会计政 11,805,380.58 -3,419,135.07 226,253.07 8,612,498.58 策变更 前期差错更 正 二、本年年 170,000,000.00 399,085,962.15 63,686,419.38 19,796,065.76 35,278,325.63 687,846,772.92 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 88,539.07 13,686,098.60 -4,422,121.75 2,757,686.68 12,110,202.60 “－”号填 列） （一）净利 26,263,976.85 -6,142,313.32 20,121,663.53 润 （二）直接 计入所有者 88,539.07 8,900,000.00 8,988,539.07 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 88,539.07 8,900,000.00 8,988,539.07 上述（一） 和（二）小 88,539.07 26,263,976.85 2,757,686.68 29,110,202.6 计 （三）所有 者投入和减 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 第 25 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 权益的金额 3．其他 （四）利润 13,686,098.60 -30,686,098.60 -17,000,000.00 分配 1．提取盈余 13,686,098.60 -13,686,098.60 公积 2．提取一般 -17,000,000.00 -17,000,000.00 风险准备 3．对所有者 （或股东） 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 结转 1．资本公积 转增资本 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 170,000,000.00 399,174,501.22 77,372,517.98 15,373,944.01 38,036,012.31 699,956,975.52 末余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 减 项目 ： 一般 实收资本(或股 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库 盈余公积 风险 未分配利润 本) 他 存 准备 股 一、上年年末余 170,000,000.00 390,945,962.15 44,683,050.93 26,728,402.39 42,644,828.95 675,002,244.42 额 加：会计政策变 4,157,010.14 231,052.29 62,351.59 4,450,414.02 更 前期差错更正 二、本年年初余 170,000,000.00 390,945,962.15 48,840,061.07 26,959,454.68 42,707,180.54 679,452,658.44 额 三、本年增减变 动金额（减少以 8,140,000.00 14,846,358.31 -7,163,388.92 -7,428,854.91 8,394,114.48 “－”号填列） （一）净利润 22,982,969.39 -7,164,434.17 15,818,535.22 （二）直接计入 所有者权益的 8,140,000.00 -264,420.74 7,875,579.26 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 第 26 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 8,140,000.00 -264,420.74 7,875,579.26 上述（一）和 8,140,000.00 22,982,969.39 -7,428,854.91 23,694,114.48 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 14,846,358.31 -30,146,358.31 -15,300,000.00 1．提取盈余公 14,846,358.31 -14,846,358.31 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 -15,300,000.00 -15,300,000.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 170,000,000.00 399,085,962.15 63,686,419.38 19,796,065.76 35,278,325.63 687,846,772.92 额 公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明 第 27 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余 170,000,000.00 399,085,962.15 51,881,038.80 18,115,114.76 639,082,115.71 额 加：会计政策变 11,805,380.58 27,545,888.02 39,351,268.60 更 前期差错更正 二、本年年初余 170,000,000.00 399,085,962.15 63,686,419.38 45,661,002.78 678,433,384.31 额 三、本年增减变 动金额（减少以 88,539.07 13,686,098.60 14,262,574.18 28,037,211.85 “－”号填列） （一）净利润 44,948,672.78 44,948,672.78 （二）直接计入 所有者权益的利 88,539.07 88,539.07 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 88,539.07 88,539.07 上述（一）和（二） 88,539.07 44,948,672.78 45,037,211.85 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 13,686,098.60 -30,686,098.60 -17,000,000.00 1．提取盈余公积 13,686,098.60 -13,686,098.60 2．对所有者（或 -17,000,000.00 -17,000,000.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 第 28 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 170,000,000.00 399,174,501.22 77,372,517.98 59,923,576.96 706,470,596.16 额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末余 170,000,000.00 390,945,962.15 44,683,050.93 16,619,809.76 622,248,822.84 额 加：会计政策变 4,157,010.14 9,699,690.36 13,856,700.50 更 前期差错更正 二、本年年初余 170,000,000.00 390,945,962.15 48,840,061.07 26,319,500.12 636,105,523.34 额 三、本年增减变 动金额（减少以 8,140,000.00 14,846,358.31 19,341,502.66 42,327,860.97 “－”号填列） （一）净利润 49,487,860.97 49,487,860.97 （二）直接计入 所有者权益的利 8,140,000.00 8,140,000.00 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 8,140,000.00 8,140,000.00 上述（一）和（二） 8,140,000.00 49,487,860.97 57,627,860.97 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 14,846,358.31 -30,146,358.31 -15,300,000.00 1．提取盈余公积 14,846,358.31 -14,846,358.31 第 29 页 共 30 页 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2007 年度报告摘要 2．对所有者（或 -15,300,000.00 -15,300,000.00 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 170,000,000.00 399,085,962.15 63,686,419.38 45,661,002.78 678,433,384.31 额 公司法定代表人:陈树清 主管会计工作负责人:张勇 会计机构负责人:常德明 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 公司自 2007 年 1 月 1 日开始执行新《企业会计准则》，根据新《企业会计准则》的规定对会计政 策进行了相应的修改。公司在编制比较财务报表时，根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，将《企业会计准则第 38 号— 首次执行企业会计准则》第五条至第十九条追溯调整事项及财会【2007】14 号《财政部关于印发的通知》对上年同期利润表和可比期初资产负债表进行了调整，同时按照《企 业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第二十一条及财会【2007】14 号《财政部关于印发的通知》的规定对财务报表比较数据的列报进行了调整。调增年初归属于母公 司的股东权益 7,707,486.27 元（调减 2007 年初未分配利润 4,097,894.31 元），其中：对子公司长期 股权投资按成本法追溯调整后，补提盈余公积 9,493,134.70 元，调减 2007 年初未分配利润 9,493,134.70 元；递延所得税费用调减 7,707,486.27 元；调增 2007 年度期初归属母公司留存收益 7,707,486.27 元，其中未分配利润为 5,395,240.39 元。 子公司阿特拉斯执行新准则，由于递延所得税费用调减 701,047.21 元，追溯调整增加交易性金融 资产确认投资收益 203,965.10 元，合计调增所有者权益 905,012.31 元。调增年初归属于母公司的股 东权益 678,759.24 元，调增 2007 年度初归属母公司净利润 678,759.24 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本年度无合并报表范围的变更情况。 董事长：陈树清 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2008 年 4 月 29 日 第 30 页 共 30 页