中粮科技(000930)G丰原2005年年度报告

安徽丰原生物化学股份有限公司 ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. 2005 年年度报告 二零零六年三月 丰原生化 ２００５ 年年度报告 第一节 重要提示及目录 １、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 ２、公司董事长李荣杰先生因公出差，书面委托副董事长徐桦木先生代为主 持会议并行使表决权；其他董事均出席了本次会议。 ３、北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 ４、公司负责人李荣杰先生、主管会计工作负责人王德文先生及会计机构负 责人李国坤先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一、重要提示及目录 … … … … … … … … … … … … … … … … ．．１ 二、公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … ．．．．２ 三、会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … ．．… ３ 四、股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … ．．… ５ 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 … … … … … ．… １０ 六、公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … ．．… … １５ 七、股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … ．．… １７ 八、董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … ．．… ２０ 九、监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … ．．… ３３ 十、重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … ．．．３４ 十一、财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … ．４０ 十二、其他备查文件 … … … … … … … … … … … … … … ．．… ４７ Annual Report2005 １ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：安徽丰原生物化学股份有限公司 中文简称： 丰原生化 英文名称： ANHUI BBCA BIOCHEMICAL CO., LTD. （二）公司法定代表人：李荣杰先生 （三）公司董事会秘书：胡海涛先生 联系地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 电话：0552—4926486 传真：0552—4926733 电子邮箱：stock@mail.bbca.com.cn （四）公司注册地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 公司办公地址：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 邮政编码：233010 电子邮箱：stock@mail.bbca.com.cn 公司国际互联网网址：Http://www. bbca.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》 登载公司年报的网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：G 丰原 股票代码：000930 （七）公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 28 日 公司首次注册地点：安徽省蚌埠市大庆路 73 号 企业法人营业执照注册号：3400001300058 税务登记号码：国税皖字 340304711722608 地税皖字 340300711722608 公司聘请的会计师事务所：北京兴华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区阜城门外大街 2 号万通新世界广场 706 室 Annual Report2005 ２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 第三节 会计数据及业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额： 226,029,945.36 净利润： 139,063,512.73 扣除非经常性损益后的净利润： 139,720,398.85 主营业务利润： 321,354,465.72 其他业务利润： 15,191,247.97 营业利润： 35,577,488.65 投资收益： -8,685,131.52 补贴收入： 201,626,829.81 营业外收支净额： -2,489,241.58 经营活动产生的现金流量净额： 385,157,112.92 现金及现金等价物净增减额： 57,648,615.80 （二）扣除非经常性损益项目和金额 （单位：元） 扣除的非经常性损益项目 金额 补贴收入 1,157,400.00 营业外收入 770,576.05 扣除计提的固定资产减值准备及计提的物价基金 -1,247,157.40 后的其他营业外支出 其他 -1,267,215.84 非经常性损益合计 -586,397.19 所得税影响数 -70,488.93 扣除所得税后的非经常性损益 -656,886.12 （三）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 项 目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 3,261,313,574.38 2,198,247,382.02 1,547,358,446.10 净利润 139,063,512.73 101,137,150.07 98,796,330.53 总资产 7,392,499,161.95 5,899,967,284.81 4,717,090,670.31 股东权益(不含少数股东权益) 2,297,454,724.20 1,745,273,536.75 1,589,931,073.79 每股收益(全面摊薄) 0.144 0.260 0.310 每股收益(加权平均) 0.156 0.260 0.310 每股净资产 2.383 4.453 4.991 调整后的每股净资产 2.377 4.447 4.979 每股经营活动产生的现金流量净额 0.400 0.863 0.453 净资产收益率%(全面摊薄) 6.05 5.79 6.24 净资产收益率%(加权平均) 7.40 6.01 6.42 Annual Report2005 ３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 扣除非经常性损益后为基础计算的 7.43 5.90 6.47 加权平均净资产收益率 （四）净资产收益率和每股收益系列指标 （单位：元） 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.99 17.09 0.333 0.360 营业利润 1.55 1.89 0.037 0.040 净利润 6.05 7.40 0.144 0.156 扣除非经常性损益后的净利润 6.08 7.43 0.145 0.157 （五）报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 股本 法定 未分配 股东权 项目 资本公积 盈余公积 （股） 公益金 利润 益合计 期初数 391,894,651 986,578,376.74 93,376,922.95 31,125,640.97 273,423,586.06 1,745,273,536.75 本期增加 572,133,301 362,127,128.94 33,699,020.19 11,233,006.73 139,063,512.73 552,181,187.45 本期减少 - 481,931,065.00 22,225.12 7,408.36 72,888,485.29 - 期末数 964,027,952 866,774,440.68 127,053,718.02 42,351,239.34 339,598,613.50 2,297,454,724.20 变动原因： 1、股本增加系公司实施资本公积转增股本和公司可转换债券转股所致。 2、资本公积增加系公司股本溢价增加（可转换债券溢价和债券利息形成）、 收到高浓度发酵废水治理国债拨款资金和预算专项资金拨款转入、债权人放弃债 权形成所致；资本公积减少系实施资本公积转增股本所致。 3、盈余公积、法定公益金增加系本期净利润提取所致；盈余公积减少系转 让安徽丰原国际货运有限公司所致。 4、未分配利润增加系公司实现净利润所致；减少系实施 2004 年度利润分 配方案所致。 5、股东权益增加系本期可转换公司债券转股及净利润转入所致。 Annual Report2005 ４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 其 他 比例 行 送 数量 公积金转股 小计 数量 比例% % 新 股 可转债转 股 股改 股 一、有限售 187,874,208 47.94 121,874,223 -65,999,985 55,874,238 243,748,446 25.28 条件股份 1、 国 家 持 183,600,000 46.85 119,101,529 -64,498,471 54,603,058 238,203,058 24.71 股 2、 国 有 法 人持股 3、 其 它 内 4,274,208 1.09 2,772,694 -1,501,514 1,271,180 5,545,388 0.58 资持股 其中：境内 4,274,208 1.09 2,772,694 -1,501,514 1,271,180 5,545,388 0.58 法人持股 境内自然 人持股 4、 外 资 持 股 其中：境外 法人持股 境外自然 人持股 二、无限售 204,020,443 52.06 360,056,842 90,202,236 65,999,985 516,259,063 720,279,506 74.72 条件股份 1、 人 民 币 204,020,443 52.06 360,056,842 90,202,236 65,999,985 516,259,063 720,279,506 74.72 普通股 2、 境 内 上 市的外资 股 3、 境 外 上 市的外资 股 4、其他 三、股份总 391,894,651 100 481,931,065 90,202,236 0 572,133,301 964,027,952 100 数 注：公司股本变化详情如下： (1)报告期内，公司实施2005 年中期利润分配方案，以资本公积金转增股本 股权登记日(2005年12月6日)收市后的总股本481,931,065股为基数，向全体股东 每10股转增10股，新增481,931,065股。 (2)报告期内，“丰原转债”新增转股90,202,236股。 Annual Report2005 ５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证监会证监发行字[1999]67 号文批准，公司于 1999 年 6 月 21 日在深圳证券交易所以 6.50 元/股的发行价格向社会公众发行人民币普通股股票 6,000 万股，其中人民币普通股 5,400 万股于 1999 年 7 月 12 日在深圳证券交易 所正式挂牌交易，根据中国证监会证监基字[1998]28 号文件规定，向基金配售的 600 万股股票于 1999 年 9 月 13 日上市流通。 （２）经中国证监会证监公司字[2000]216 号文批准，公司于 2001 年 1 月 3 日在深圳证券交易所采用网上和网下同时累计投标询价的方式，以 24.04 元/股的 发行价格向社会公开发行社会公众股 3,000 万股，股票于 2001 年 1 月 17 日全部 上市流通。发行后，公司总股本为 17,697.88 万股，国家股为 8,500 万股，法人 股为 197.88 万股，社会公众股 9,000 万股 。 （3）2005 年 10 月 26 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过公司股 权分置改革方案，2005 年 11 月 4 日，公司股权分置改革方案实施股份变更登记 日登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付的 2.249591 股对价股份。本次股权分置改革方案实施后，公司所有股份均为流通股， 其中，无限售条件的流通股为 359,386,587 股，占公司总股本的 74.68%；有限售 条件的流通股为 121,874,223 股，占公司总股本的 25.32%。本次股权分置改革方 案实施后，公司股份总数不变。 （4）公司于 2005 年 12 月 7 日实施 2005 年半年度利润分配方案，即每 10 股转增 10 股。本次利润分配方案实施后，公司总股本为 963,862,130 股，其中有 限售条件股份 243,748,446 股，无限售条件股份 720,113,684 股。 3、可转换债券发行上市及转股情况 （1）经中国证监会证监发行字[2003]36 号文核准，公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众成功发行了 5 亿元可转换公司债券，并于 2003 年 5 月 20 日起在深 圳证券交易所挂牌交易，债券简称“丰原转债”，债券代码“125930”。 本次可 转换公司债券存续期为五年，自 2003 年 4 月 24 日（发行日）起至 2008 年 4 月 23 日（到期日）止，票面利率第一年为 1.8%、第二年为 2.0%、第三年为 2.2%、 第四年为 2.4%、第五年为 2.5%，2003 年至 2008 年期间，每年的 4 月 24 日的前 一日为付息登记日。 Annual Report2005 ６ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 （2）2005 年 7 月 18 日因实施 2004 年度利润分配方案，根据“丰原转债” 可转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“丰原转 债”转股价格由原来的每股人民币 6.73 元调整为每股人民币 6.63 元。 （3）2005 年 8 月 2 日因“丰原转债”符合《可转债募集说明书》发行条款 关于向下修正转股价格的有关规定，“丰原转债”转股价格由原来的每股人民币 6.63 元向下修正为每股人民币 4.80 元。 （4）截至 2005 年 10 月 10 日，“丰原转债”尚有 12,777,300 元丰原转债未 转成公司股票，公司可转换债券面值已少于 30,000,000 元。 根据《可转换公司 债券管理暂行办法》、《深圳证券交易所可转换公司债券上市规则》，“丰原转债” 自 2005 年 10 月 14 日起停止交易。 （5）2005 年 12 月 7 日因实施 2005 年度中期利润分配方案，根据“丰原转 债”可转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“丰 原转债”转股价格由原来的每股人民币 4.80 元调整为每股人民币 2.40 元。 （6）截止 2005 年 12 月 30 日收盘，公司可转换公司债券持有人总数为 407 户，已有 497,753,600 元本公司“丰原转债（125930）”转成本公司股票“ G 丰原 （000930）”，转股股数为 98,219,594 股，占本公司总股本的10.19%，尚有 2,246,400 元“丰原转债”未转股。 （7）截止报告期公司前十名可转换公司债券持有人情况 序号 可转债持有人名称 持债数 占债券余额 （张） 比例（%） 1 银丰证券投资基金 3,700 16.47 2 郑绮霞 830 3.69 3 张志方 630 2.80 4 陈惠珍 540 2.40 5 兰健 530 2.36 6 吕长岐 500 2.23 7 陈海生 380 1.69 8 彭丽 320 1.42 9 陈惠冰 320 1.42 10 舒惠新 300 1.34 注：公司可转债前十名股东中，公司对他们的关联关系不详。 经公司三届十一次董事会审议决议，公司将行使可转债赎回权利， 将 赎 回 日 之 前 未 转 股 的 丰 原 转 债 全 部 赎 回 。 具 体 情 况 详 见 2006 年 2 月 Annual Report2005 ７ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 9 日 、 10 日 发 布 的 《 关 于 可 转 债 赎 回 事 宜 的 公 告 》 。 ４、 报告期内公司没有内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 ７１，６８７ 户 前十名股东持股情况 股东 持股 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 持股总数 性质 比例％ 件股份数量 的股份数量 安徽丰原集团有限公司 国有 24.71 238,203,058 238,203,058 172,800,000 交通银行－汉兴证券投资基金 其他 1.35 13,000,964 0 未知 全国社保基金一零七组合 其他 1.25 12,051,044 0 未知 全国社保基金一一一组合 其他 0.65 6,245,068 0 未知 中国银行－华夏回报证券投资基金 其他 0.56 5,419,200 0 未知 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 其他 0.41 4,000,000 0 未知 兴业证券投资基金 其他 0.39 3,797,028 0 未知 姚军 其他 0.33 3,222,103 0 未知 国泰君安证券股份有限公司 其他 0.31 3,000,982 0 未知 南京东胜投资担保有限公司 其他 0.30 2,900,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 交通银行－汉兴证券投资基金 13,000,964 人民币普通股 全国社保基金一零七组合 12,051,044 人民币普通股 全国社保基金一一一组合 6,245,068 人民币普通股 中国银行－华夏回报证券投资基金 5,419,200 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 兴业证券投资基金 3,797,028 人民币普通股 姚军 3,222,103 人民币普通股 国泰君安证券股份有限公司 3,000,982 人民币普通股 南京东胜投资担保有限公司 2,900,000 人民币普通股 中国工商银行－融通深证１００指数证券 2,613,320 人民币普通股 投资基金 公司控股股东安徽丰原集团有限公司与前十名股东及前 十名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；已 知全国社保基金一零七组合、中国银行－华夏回报证券投资基 金、中国银行－华夏大盘精选证券投资基金、兴业证券投资基 上述股东关联关系或一致行动的说明 金同属华夏基金管理公司管理，存在关联关系，属《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知 其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其他无限 售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 注：（１）持有公司５％以上（含５％）股份的股东为安徽丰原集团有限公司，报 Annual Report2005 ８ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 告期内，因实施股权分置改革方案向流通股股东支付对价６４，４９８，４７１股、实施 ２００５年中期利润分配方案转增１１９，１０１，５２９股，持有公司股份数量由１８３，６００，０００ 股增加为２３８，２０３，０５８股； （２）报告期内安徽丰原集团有限公司分别将其持有的本公司发起人国家股 23,820 万股中的 10,920 万股（占本公司总股本的 11.33%）质押给中国光大银行 合肥分行（质押期限为一年）、6,360 万股（占本公司总股本的 6.60%）质押给中 国进出口银行南京分行（质押期限为一年），并于 2005 年 6 月 7 日、6 月 23 日 在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股权质押登记手续。（详见 2005 年 6 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》上刊登的《安徽丰原生物化学股份有 限公司关于控股股东股权质押的公告》）。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市交易情况 有限售条件股东名称 持有的有限售 限售条件 新增可上市交 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 2006 年 11 月 4 日 48,201,398 安徽丰原集团有限公司 238,203,058 2007 年 11 月 4 日 48,201,398 持有的公司非流通股股 2008 年 11 月 4 日 141,800,262 份自获得上市流通权之 日起，在 12 个月内不上 合肥市高科技风险投资 1,848,462 2006 年 11 月 4 日 1,848,462 市交易或者转让；在前 有限公司 项承诺期期满后，其通 深圳市深华特投资咨询 过证券交易所挂牌交易 1,848,462 2006 年 11 月 4 日 1,848,462 出售的股份占公司股份 有限公司 总数的比例在 12 个月内 蚌埠热电有限公司 1,478,824 2006 年 11 月 4 日 1,478,824 不超过 5%，在 24 个月 内不超过 10%。 蚌埠中环水务有限公司 369,640 2006 年 11 月 4 日 369,640 3、公司控股股东情况 公司控股股东为安徽丰原集团有限公司，成立于 1998 年 9 月 30 日，法定代 表人为李荣杰先生，注册资本为 6,189 万元，企业性质为有限责任公司（国有独 资），其主要经营业务为资产经营、机械设备制造、生物工程科研开发和进出口 业务。 Annual Report2005 ９ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图： 蚌埠市国有资产管理委员会 １００％ 安徽丰原集团有限公司 ２４．７１％ 安徽丰原生物化学股份有限公司 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、和高级管理人员情况 1、董事、监事和高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 李荣杰 男 44 董事长 2004.10-2007.10 徐桦木 男 58 副董事长兼总经理 2004.10-2007.10 许克强 男 42 董 事 2004.10-2007.10 薛培俭 男 59 董 事 2004.10-2007.10 胡月娥 女 44 董 事 2004.10-2007.10 何宏满 男 34 董 事 2004.10-2007.10 郑秉文 男 51 独立董事 2004.10-2007.10 白凤武 男 42 独立董事 2004.10-2007.10 卓 敏 女 38 独立董事 2004.10-2007.10 薛东风 男 46 监事会主席 2004.10-2007.10 王年忠 男 44 监 事 2004.10-2007.10 梅家新 男 50 监 事 2004.10-2007.10 Annual Report2005 １０ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 陆震虹 女 30 监 事 2004.10-2007.10 房晓萍 女 46 副总经理 2004.10-2007.10 陈 修 男 33 副总经理 2004.10-2007.10 王德文 男 34 副总经理兼财务总监 2004.10-2007.10 李文友 男 41 副总经理 2004.10-2007.10 赵建光 男 36 副总经理 2004.10-2007.10 朱焕山 男 43 副总经理 2005.07-2007.10 蔡其海 男 43 总工程师 2004.10-2007.10 胡海涛 男 31 董事会秘书 2004.10-2007.10 注：（１）报告期内公司董事、监事及其他高级管理人员均未持有本公司股份； （２）李荣杰先生，本公司董事长兼任安徽丰原集团有限公司董事长、党 委书记。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其 他单位的任职或兼职情况 （１）董事 李荣杰先生，４４ 岁，硕士，研究生导师，曾任蚌埠柠檬酸厂厂长兼党委副 书记、书记，２０００ 年被评为全国劳动模范，本公司第一届、第二届董事长。现 任本公司第三届董事长，安徽丰原集团有限公司董事长兼党委书记，中共十六大 代表，第十届全国人大代表。 徐桦木先生，５８ 岁，大学本科学历，高级工程师。曾任安徽油泵油嘴厂总 工程师、厂长兼党委书记、巢湖市经贸委副主任等职。１９９９ 年获得安徽省机械 系统劳动模范称号。现任本公司副董事长、总经理。 许克强先生，４２ 岁，大学本科。曾任华能集团综合利用开发公司工程部经理、 项目部经理，广东云浮华能综合发展公司副总经理，安徽丰原药业股份有限公司 董事长，本公司总经理、第一届董事、第二届董事。现任本公司第三届董事。 薛培俭先生，５９ 岁，研究生导师。曾任蚌埠柠檬酸厂车间主任、研究所长、 总工程师，本公司总工程师、总经理、第一届董事、第二届董事。现任本公司第 三届董事。 Annual Report2005 １１ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 胡月娥女士，４４ 岁，会计师职称，大专学历。曾任蚌埠柠檬酸厂财务科副 科长，本公司财务部副部长、部长、副总经理、财务负责人、第一届董事、第二 届董事。现任本公司第三届董事。 何宏满先生，３４ 岁，大学本科。曾任蚌埠柠檬酸厂企业管理部部长、厂办 公室主任、柠檬酸二分厂厂长，本公司董事会秘书、投资发展部部长、国内贸易 部部长、总工办主任、总经理助理，本公司第一届董事、第二届董事。现任本公 司第三届董事。 郑秉文先生，５１ 岁，教授，博士。本公司独立董事，曾任中国社会科学院 研究生院培训中心主任和副院长，中国社会科学院欧洲研究所副所长，曾兼任中 国社会科学院所属全资公司“中国经济技术研究咨询公司”总经理。现任中国社 会科学院拉美所所长，中水渔业和银华基金管理公司独立董事。曾在国内外众多 刊物上发表文章，也曾与别人合著了《西方经济学》、《社会保障分析导论》、《中 国“入世”研究报告－进入 ＷＴＯ 的中国产业》等著作。 白凤武先生，４２ 岁，教授。本公司独立董事，一直在大连理工大学化工学 院从事教学和科研工作，曾在国内外众多刊物上发表文章。现就职于大连理工大 学环境与生命学院。 卓 敏女士，３８ 岁，硕士，会计学教授。本公司独立董事，一直在安徽财 经大学从事教学和科研工作，有着丰富的会计理论知识和实践经验。曾多次获得 校优秀教学奖、教学成果奖和科研成果奖；在多家国家级刊物上发表过文章。 （２）监事 薛东风先生，４６ 岁，大专学历。曾任安徽省宿松县经贸委副科长、科长、 副主任，宿松县工业学会会员、理事等职，本公司副总经理。现任本公司第三届 监事会主席。 王年忠先生，４４ 岁，助理工程师。曾任本公司审计部部长，具有丰富的审 计工作经验。现任本公司工程部部长、总经理助理、第三届监事。 梅家新先生，５０ 岁，大专学历。曾任蚌埠市铁路西货场场长、书记兼工会 主席，本公司安控部部长。现任本公司工会主席、第三届监事，蚌埠市西市区人 大代表。多次被蚌埠市总工会评为民主管理先进个人、优秀工会工作者。 陆震虹女士，３０ 岁，大专学历。１９９６ 年毕业于安徽财贸学院国际贸易专业。 Annual Report2005 １２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 曾工作于本公司办公室、财务部、证券部，具有多年的证券、财务会计工作经验， 曾任本公司第二届监事。现任本公司第三届监事。 （３）除董事、监事外的高级管理人员 房晓萍女士，４６ 岁，大专学历，工程师。曾任蚌埠化肥厂工程师、蚌埠柠 檬酸厂质控部部长，本公司质量总监。现任本公司副总经理。多次被蚌埠市评为 “先进生产者” 、“巾帼建功标兵”。 陈修先生，３３ 岁，大专学历，助理工程师。曾任蚌埠柠檬酸厂车间主任， 本公司分厂厂长，本公司生产部部长兼总经理助理。现任本公司副总经理。连续 多年获“优秀管理者”荣誉称号，具有丰富的生产管理经验。 王德文先生，３４ 岁，大学本科学历，助理工程师。曾任本公司办公室主任、 总经理助理、会计机构负责人。现任本公司副总经理兼财务总监。具有丰富的财 务、证券金融等方面的理论知识和实践经验。 李文友先生，４１ 岁，大学本科学历，工程师。曾任蚌埠柠檬酸厂车间主任、 本公司人力资源部及工艺技术部部长，本公司第一届董事。现任本公司副总经理。 赵建光先生，３６ 岁，大专学历，工商管理硕士，助理工程师。曾任本公司 分厂厂长、工程部副部长、内贸部部长、采购中心总经理。现任本公司副总经理。 朱焕山先生，４３ 岁，曾任蚌埠市有机硅化工厂车间主任、华能蚌埠无水柠 檬酸厂生产技术副厂长、安徽蚌埠涂山制药厂厂长、安徽丰原药业股份有限公司 总经理、董事。现任本公司副总经理。 蔡其海先生，４３ 岁，大专学历，高级工程师。曾任蚌埠柠檬酸厂质检科科 长、生产部副部长、品质部部长，本公司质量管理部部长、研究中心主任。现任 本公司总工程师。 胡海涛先生，３１ 岁，大学本科学历，经济学学士。曾任本公司办公室秘书、 证券秘书、证券事务代表、投资发展部经理。现任本公司董事会秘书。 3、年度报酬情况 姓 名 职 务 报 酬(万元) 李荣杰 董事长 不在公司领取报酬 徐桦木 副董事长兼总经理 13.04 许克强 董 事 不在公司领取报酬 Annual Report2005 １３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 薛培俭 董 事 不在公司领取报酬 胡月娥 董 事 不在公司领取报酬 何宏满 董 事 不在公司领取报酬 郑秉文 独立董事 3.00（独董津贴） 白凤武 独立董事 3.00（独董津贴） 卓 敏 独立董事 3.00（独董津贴） 薛东风 监事会主席 不在公司领取报酬 王年忠 监 事 8.46 梅家新 监 事 不在公司领取报酬 陆震虹 监 事 1.88 房晓萍 副总经理 8.70 陈 修 副总经理 7.27 王德文 副总经理兼财务总监 7.92 李文友 副总经理 不在公司领取报酬 赵建光 副总经理 7.36 朱焕山 副总经理 7.98 蔡其海 总工程师 9.36 胡海涛 董事会秘书 3.32 （１）本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬主要是根据个人职 责和贡献大小，参照《安徽丰原生物化学股份有限公司工资方案》，并经董事会 研究决定后制定，其中独立董事的津贴标准由股东大会决议通过。 （２）本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 84.3 万元。 （３）独立董事津贴为每人每年 3 万元人民币（含税），出席股东大会和董事会 的差旅费以及根据有关法律、法规及公司章程行使职权时所发生的必要费用，在 公司据实报销。 4、在报告期内董事、监事及高级管理人员离任和聘任情况 公司于 2005 年 7 月 14 日召开三届七次董事会，由于工作变动原因，同意何 宏满先生、 钱 和 先生辞去本公司副总经理职务，同意胡月娥女士辞去本公司财 Annual Report2005 １４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 务总监职务，同意免去常秀同先生副总经理职务。经总经理徐桦木先生提名，聘 请朱焕山先生为公司副总经理，聘请王德文先生担任财务总监职务。报告期内公 司其他董事、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 任 职 未 发 生 变 化 。 （二）公司员工数量、专业构成、教育程度及离退休人员情况 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司共有在册员工 10,002 人。专业构成：生产 人员 8,255 人、销售人员 329 人、技术人员 896 人、财务人员 87 人、行政管理 人员 435 人；教育程度：其中具有硕士及硕士以上学历的有 7 人，具有专科以上 学历的有 1,322 人，具有中专学历的有 3,160 人；公司离退休人员共 187 人。 第六节、公司治理结构 （一）公司治理现状 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公 司章程》等有关法律法规的规定和要求，不断地完善公司的法人治理结构，规范 公司运作。公司股东大会、董事会、监事会操作规范，公司董事会、监事会及高 级管理人员均能遵照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等相关法律法规和公司 各项管理制度、议事规则的规定和要求，认真履行职责，维护公司整体利益，公 平对待所有股东，公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、 完整、及时的披露有关信息，切实维护了广大投资者和公司的利益 ；建立健全 了《投资者关系管理制度》。报告期内，公司结合实际情况，进一步修改完善了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。 公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存 在差异。 Annual Report2005 １５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事根据相关法律法规和《公司章程》的有关规定，诚 信、勤勉地履行了独立董事的职责，并充分发挥其专业特长，对公司规范运作、 经营管理、强化公司内部管理等方面提出了许多有益的意见和建议，根据中国证 监会相关文件要求对公司的有关重要事项进行了认真审查并发表了独立意见，对 公司董事会的科学决策和公司的经营发展都起到了积极的作用。 1、独立董事出席董事会的情况 应参加董 亲自出席 委托出席 缺 席 姓 名 缺席原因 事会次数 （次） （次） （次） 郑秉文 ９ ７ １ １ 出差在外 白凤武 ９ ９ ０ ０ 卓 敏 ９ ９ ０ ０ 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其它事项没有 提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、财务、机构等方面情况 1、业务独立：公司主要从事以玉米、小麦及油料作物为原料的农产品综合 加工产品的生产和销售业务，拥有独立的采购、销售和生产系统，与控股公司安 徽丰原集团有限公司的主营业务不存在同业竞争的情况，具有独立完整的业务及 自主经营能力。 2、资产独立：本公司拥有完整的生产经营性资产，有独立的生产经营场所。 公司成立时，安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂）已将其柠檬酸及其盐类 的生产经营性资产投入本公司。公司成立后，1999 年 6 月向社会公众首次公开 发行 6000 万 A 股；2001 年 1 月再次向社会公开发行股票；2003 年 4 月向社会 公开发行 5 亿元可转换公司债券；2004 年 10 月完成收购蚌埠涂山热电有限公司 95％的股权和安徽丰原集团有限公司 2 万吨/年谷氨酸钠项目生产装置；2005 年 6 月完成收购丰原宿州生物化工有限公司95%的股权和安徽丰原砀山梨业有限公 司 95%的股权；2005 年 10 月向安徽丰原集团有限公司出让安徽丰原国际货运有 限公司 90%的股权。除此之外，公司未进行过重大改组、变更、收购、兼并和清 理整顿行为。 Annual Report2005 １６ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 3、人员独立：公司生产、销售、供应、技术、财务等人员均已同公司签订 劳动合同，不在任何关联方领取报酬，公司与控股股东之间人员独立。 4、财务独立：公司设立了独立的财务部门，负责公司的财务会计核算和管 理工作，制定了适合本企业实际、符合《企业会计制度》及相关准则规定的企业 内部财务管理和会计核算制度，公司独立经营、独立核算、独立纳税。 5、机构独立：公司具有独立自主进行生产经营活动的权利，包括经营决策 权和实施权，在组织机构设置上，拥有独立完整的生产、供应、销售系统，建立 了一套完整的组织机构。 （四）公司对高级管理人员的考评及激励机制 为了使公司高级管理人员更好地履行职责，明确权利和义务，公司积极建 立和完善公正、透明、高效的高级管理人员绩效评价标准与激励约束机制。公司 按年度从专业技能、管理水平、工作业绩等方面对高管人员的岗位职责履行情况、 业务完成情况进行考核与评定；采取薪金、奖金相结合作为主要激励方式，同时 公司开展内部培训、外派深造等活动，以增强对高管人员的激励；在约束方面， 公司建立了内部审计制度，定期或不定期的对高管人员的经营管理进行审计监 督。公司对高管人员的人事管理上，强调能上能下、有进有出，保证了团队的活 力与进取心。 第七节、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内，公司共召开了四次股东大会即2004 年年度股东大会和2005 年第 一次、第二次临时股东大会、股权分置改革相关股东会议。 1、２００４ 年年度股东大会 公司于2005年4月15日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开2004 Annual Report2005 １７ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 年年度股东大会的通知，并于2005年5月16日在公司综合办公楼六楼会议厅如期 召开，公司股东、股东代表共4人出席会议，共代表股份185,129,036股，占公司 总股本的47.24%，公司部分董事、监事及高管人员、见证律师出席了会议，符合 《公司法》、《公司章程》关于召开股东大会的规定。 2、２００５年第一次临时股东大会 公司于2005年7月15日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开2005 年第一次临时股东大会的通知，并于2005年8月15日在公司综合办公楼六楼会议 厅如期召开，公司股东、股东代表共5人出席会议，共代表股份193,209,678股， 占公司总股本的49.30%，公司部分董事、监事及高管人员、见证律师出席了会议， 符合《公司法》、《公司章程》关于召开股东大会的规定。 3、２００５年第二次临时股东大会 公司于2005年10月26日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开2005 年第二次临时股东大会的通知，并于2005年11月25日在公司综合办公楼六楼会议 厅如期召开，公司股东、股东代表共6人出席会议，共代表股份126,035,570股， 占公司总股本的26.15%，公司部分董事、监事及高管人员、见证律师出席了会议， 符合《公司法》、《公司章程》关于召开股东大会的规定。 4、股权分置改革相关股东会议 公司于2005年9月19日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了召开公司 股权分置改革相关股东会议的通知，并于2005年10月26日在公司综合办公楼六楼 会议厅如期召开，出席本次相关股东会议现场会议和网络投票表决的公司股东、 股东代表共3,532人，共代表股份318,237,942股，占公司总股本的66.13%，公司 部分董事、监事及高管人员、见证律师出席了会议，符合《公司法》、《公司章程》 关于召开股东大会的规定。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登的信息披露报纸、披露日期 1、２００４年年度股东大会 公司２００４年年度股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案： 审议并通过了公司《２００４年度董事会工作报告》； 审议并通过了公司《２００４年度监事会工作报告》； Annual Report2005 １８ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 审议并通过了公司《２００４年度财务报告》； 审议并通过了公司《２００４年度利润分配的预案》； 审议并通过了公司《２００４年度报告及其摘要》； 审议并通过了公司《关于受让丰原宿州生物化工有限公司９５％股权的议案》； 审议并通过了公司《关于受让安徽丰原砀山梨业有限公司９５％股权的议案》； 审议并通过了公司《公司日常关联交易有关情况的报告》； 审议并通过了公司《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； 以上决议公告刊登于２００５年５月１７日《中国证券报》、《证券时报》。 2、２００５年第一次临时股东大会 公司２００５年第一次临时股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案： 审议并通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； 审议并通过了《关于变更会计师事务所的议案》； 以上决议公告刊登于２００５年８月１６日《中国证券报》、《证券时报》。 3、２００５年第二次临时股东大会 公司２００５年第二次临时股东大会以现场投票方式审议并通过了以下议案： 审议并通过了《公司２００５年度中期利润分配方案》； 审议并通过了《关于修改＜公司章程＞部分条款的议案》； 审议并通过了《关于修订董事会议事规则的议案》； 审议并通过了《关于修订监事会议事规则的议案》； 审议并通过了《关于修订股东大会议事规则的议案》； 以上决议公告刊登于２００５年１１月２６日《中国证券报》、《证券时报》。 4、股权分置改革相关股东会议 公司股权分置改革相关股东会议以现场投票和网络投票方式审议并通过了 《安徽丰原生物化学股份有限公司股权分置改革方案（修订稿）》，会议决议公 告刊登于２００５年１０月２７日《中国证券报》、《证券时报》。 Annual Report2005 １９ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 第八节、董事会报告 （一）公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 公司秉承“繁衍绿色生命，关爱人类健康”的宗旨，依托自身拥有的生物发 酵技术和现代分离技术，注重发展生物质产业，实现清洁生产，成为循环经济的 典范。报告期内，公司继续稳固柠檬酸、赖氨酸、味精、L-乳酸等产品的竞争优 势，充分挖掘内部潜力，加大技术开发和技术改造力度，取得了明显的成效。同 时，加快燃料乙醇项目的建设进度和推广使用工作，强化内部管理，克服禽流感 对公司赖氨酸、玉米蛋白粉等产品的市场冲击，加大销售力度，努力提高产品质 量，降低消耗，全面推行“全成本考核”的目标考核制度，增强了公司的综合竞 争力，实现了经营业绩稳步增长；抓住股权分置改革契机，进一步完善公司法人 治理结构，加强了投资者关系管理工作，顺利完成了股权分置改革工作。 报告期内，面对传统发酵行业竞争激烈的态势，公司积极开拓农产品加工新 领域，大力发展生物能源和生物材料，确立了“发展生物能源、生物材料，迎接 二十一世纪生物技术经济时代的挑战”的指导思想。首先，根据安徽省人民政府 令《安徽省推广使用车用乙醇汽油管理暂行办法》的规定，自 2005 年 4 月 1 日 起在安徽省全省销售车用乙醇汽油，公司作为国家定点的燃料乙醇生产企业之 一，是安徽省唯一一家燃料乙醇供应单位，报告期内公司做好燃料乙醇生产、供 应和市场宣传等工作，市场推广工作取得了极大的成效，实现了燃料乙醇旺销的 局面；其次，报告期内公司组织力量加快了国家燃料乙醇试点项目——32 万吨/ 年燃料乙醇项目的建设和运行，保证了该项目于 2005 年底投料试车成功，为国 家扩大车用乙醇汽油试点工作提供了可靠的保障；最后，公司积极发展生物材料 行业，报告期内公司收购了丰原集团的优质资产——宿州丰原生物化工有限公司 95%的股权，该公司拥有我国唯一一条以非粮食性农产品路线年产 2 万吨环氧乙 烷的生产线，可将生物质能转化成生物乙烯、环氧乙烷等化工平台产品，替代石 油基化工产品，该公司 2005 年取得了较好的经济效益和社会效益。 报告期内，公司实现主营业务收入 326,131.36 万元，比去年同期增长 48.36%， 实现净利润 13,906.35 万元，比去年同期增长 37.5%。 Annual Report2005 ２０ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 2、公司主营业务及其经营情况 （1）公司主营业务范围 生物工程的科研开发；有机酸及其饲料级赖氨酸盐酸盐、淀粉糖、味精、氨 基酸、化工产品（不含危险品）、饲料、酵母产品及酵母抽提物和酶制剂产品、 复混肥料、有机肥料生产、销售；燃料酒精、食用酒精生产、销售、储存等。 （2）报告期内公司主营业务分产品情况表： （单位：万元） 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 毛利 产品分类 收入比上 成本比上 毛利率比上年增减 收入 成本 率(%) 年增减（%） 年增减（%） 柠檬酸等有机酸及其盐类 88,517.62 68,525.86 22.59 -3.93 -9.85 增加了 5.09 个百分点 氨基酸类 68,156.27 58,964.31 13.49 40.87 65.73 降低了 １２．９７ 个百分点 食用油及其副产品 56,834.81 58,658.91 -3.21 64.85 79.51 降低了 8.43 个百分点 玉米蛋白粉及其他 42,910.78 32,071.23 25.26 -4.28 -12.00 增加了 6.56 个百分点 酒精类 48,721.02 57,051.68 -17.10 _ _ _ 环氧乙烷及副产品 20,990.86 16,923.19 19.38 _ _ _ （3）主营业务收入分地区情况表： （单位：万元） 主营业务收入 主营业务收入比上 地区 2005 年 2004 年 年增减（%） 国内 247,075.45 129,566.40 90.69 国外 79,055.91 90,258.34 -12.41 （4）主要供应商、客户情况 （单位：万元） 前五名供应商采购金额合计 24,620.96 占采购总额比重 14.28% 前五名销售客户销售金额合计 52,979.20 占销售总额比重 16.25% 3、报告期公司资产负债和费用构成变动情况 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 数额 占总资产的 数额 占总资产的 占总资产比重的增减 （万元） 比重（%） （万元） 比重（%） 应收账款 24,810.42 3.35 18,882.89 3.20 提高 0.15 个百分点 存货 95,163.94 12.87 61,923.78 10.50 提高 2.37 个百分点 长期股权投资 38,326.86 5.18 17,897.29 3.03 提高 2.15 个百分点 固定资产 469,675.02 63.45 403,408.27 68.37 降低 4.92 个百分点 在建工程 54,324.85 7.34 127,759.73 21.65 降低 14.31 个百分点 短期借款 231,377.14 31.26 178,232.00 30.21 提高 1.05 个百分点 长期借款 58,900.00 7.96 44,400.00 7.53 提高 0.43 个百分点 项目 2005 年（万元） 2004 年（万元） 增减（万元） 营业费用 8,919.60 7,158.05 1,761.55 管理费用 10,167.11 8,394.03 1,773.08 Annual Report2005 ２１ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 财务费用 11,010.11 9,687.12 1,322.99 所得税 7,019.03 5,378.56 1,640.47 说明： 存货增加的主要原因是报告期内生产规模扩大，使原材料、在产品和库存商 品期末结存增加； 长期股权投资增加的主要原因是对安徽安兴期货经纪有限公司投资和子公 司按权益法核算的投资收益及合并报表时形成的合并价差； 固定资产增加的主要原因是报告期内在建工程转固定资产及丰原宿州生物 化工有限公司和安徽丰原砀山梨业有限公司纳入合并报表范围； 在建工程减少的主要原因是报告期内公司在建工程转固定资产； 营业费用、管理费用增加的主要原因是本年度主营业务规模的扩大； 财务费用增加的主要原因是利息支出增加； 4、公司现金流量表相关数据的变化情况 项 目 2005 年（万元） 2004 年（万元） 增减（万元） 经营活动产生的现金流量 现金流入小计 399,398.03 274,509.81 124,888.22 现金流出小计 360,882.32 240,684.38 120,197.94 经营活动产生的现金流量净额 38,515.71 33,825.43 4,690.28 投资活动产生的现金流量 现金流入小计 1,815.29 540.99 1,274.3 现金流出小计 108,045.00 83,659.54 24,385.46 投资活动产生的现金流量净额 -106,229.71 -83,118.55 -23,111.16 筹资活动产生的现金流量 现金流入小计 282,990.36 262,204.91 20,785.45 现金流出小计 209,234.47 215,310.85 -6,076.38 筹资活动产生的现金流量净额 73,755.89 46,894.06 26,861.83 说明： 经营活动产生的现金流量净额增加主要是销售燃料酒精收到的财政补贴款 增加所致； 投资活动产生的现金流量净额减少主要是收购宿州生化和砀山梨业股权支 付的收购款增加所致； 筹资活动产生的现金流量净额增加主要是收到安徽丰原燃料酒精有限公司 工程代建款和国债拨款所致。 Annual Report2005 ２２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 本公司控股子公司，注册资本 3,500 万元，本公司占 70%的权益，经营范围： 生物工程的科研开发，有机酸及其他生物化工产品、原料饲料、蛋白饲料生产、 销售，化工设备制造、安装，玉米收购。该公司主要从事柠檬酸及其盐类的生产 与销售。截止报告期末，公司总资产 35,899.91 万元，报告期内实现主营业务收 入 23,436.95 万元、主营业务利润 6,541.75 万元、净利润 3,002.29 万元。 （2）蚌埠涂山热电有限公司 本公司控股子公司，注册资本 41,641 万元，本公司占 85.87％的权益，经营 范围：发电、供汽（生产）及其副产品的销售。截止报告期末，该公司总资产 92,501.93 万元，报告期内实现主营业务收入 44,101.75 万元、主营业务利润 11,360.01 万元、净利润 6,719.18 万元。 （3）安徽丰原油脂有限公司 本公司控股子公司，注册资本 21,500 万元，本公司占 99.30%的权益，经营 范围：食用油脂及相关产品的生产、加工、销售及农产品（油料、玉米）的收购。 截止报告期末，公司总资产 57,926.81 万元，报告期内实现净利润-2,833.13 万元。 （4）安徽 BBCA&Galactic 乳酸有限公司 本公司控股子公司，注册资本 600 万美元，本公司占 51%的股权，Galactic 公司占 49%的股权，经营范围：生产、销售乳酸及衍生物，以及与此相关的产品。 截止报告期末，该公司总资产 4,532.38 万元，报告期内实现净利润-177.74 万元。 （5）安徽丰原燃料酒精有限公司 本公司控股子公司，注册资本 1 亿元人民币，本公司占 85%的权益。经营范 围：燃料乙醇及其副产品、淀粉、淀粉糖的生产、销售，粮食的收购。该公司 2006 年年初正式投产，本报告期未合并报表。该公司生产的燃料乙醇将销往苏 北五个地市、山东七个地市、河北二个地市。 （6）丰原宿州生物化工有限公司 本公司控股子公司，注册资本 2,000 万元人民币，本公司占 95%的权益。经 营范围：食用酒精、药用辅料（乙醇）、无水乙醇、干酒糟饲料、脂肪醇醚、日 用化学原料、洗涤剂及化工产品的生产、制造、销售；农产品（国家政策许可的） Annual Report2005 ２３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 收购、加工、销售，生物工程研究开发及应用等。该公司于 2005 年 6 月份并表， 公司总资产 36,178.54 万元，合并报表期内实现主营业务收入 20,990.86 万元、主 营业务利润 3,904.39 万元、净利润 2,856.93 万元。 （7）安徽丰原砀山梨业有限公司 本公司控股子公司，注册资本 6,000 万元人民币，本公司占 95%的权益。经 营范围：浓缩果汁、浓缩蔬菜汁、果汁饮料、罐头的生产加工、销售及此类产品 的经营；农副产品的购销；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需 的机械设备、零配件、原辅料及技术的进口业务。该公司于 2005 年 6 月份并表， 公司总资产 14,825.29 万元，合并报表期内实现净利润 799.17 万元。 （8）安徽安兴期货经纪有限公司 本公司参股子公司，注册资本 1 亿元人民币，本公司占 28.50%的权益。经 营范围：国内商品期货代理；期货信息咨询、培训；中国证监会批准的其他业务。 截止报告期末，公司总资产 10,020.84 万元，报告期内实现净利润-320.80 万元。 （9）徽商银行股份有限公司 本公司参股子公司，注册资本 25 亿元，本公司占 2.796%的权益。经营范围： 吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算业务；办理票据贴现 业务；发行金融债券；代理发行、兑付、承销政府债券；从事同业拆借业务；提 供担保业务；代理收付项及保险业务；提供保管箱业务；经中国人民银行批准的 其它业务。 注：根据安徽省人民政府关于重组省内城市商业银行的精神和指示，以徽 商银行作为主体，吸收合并安徽省六家城市商业银行，根据中介机构对各商业银 行的清产核资及资产评估结果，确定折股比例。经深圳融信会计师事务所审计评 估，原蚌埠市商业银行净资产评估值为19,432.46万元，每股价值1.398元，蚌埠 市商业银行并入徽商银行后，公司持有的蚌埠市商业银行35.97%的股权变为持有 徽商银行股份有限公司2.796%的股权。 （二）公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及面临的市场竞争格局对公司可能的影响 公司所属的生物发酵行业，属于完全竞争性行业。发酵行业的激烈竞争必将 Annual Report2005 ２４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 导致没有能力提高生产技术水平和扩大生产规模以降低成本的企业逐渐被淘汰， 促使拥有先进的生物发酵技术、现代分离提取技术及规模优势的企业不断壮大， 使得国内发酵产业的生产集中度逐步提高。从国外发酵行业来看，无论是柠檬酸、 L-乳酸等有机酸、赖氨酸、味精等氨基酸类行业，还是淀粉及淀粉糖行业，国外 生产性企业基本集中在 5 到 8 家，国内的生产集中度也在逐步提高。例如，国内 柠檬酸生产企业有 26 家，而生产能力达到 5 万吨/年以上的企业只有 7 家，占全 国柠檬酸生产能力的 70%左右；国内赖氨酸生产企业约有 17 家，生产能力达到 2 万吨/年以上的企业只有 7 家；国内味精生产企业由过去的 100 多家减少至目前 的 40 家左右，企业规模不断扩大，生产能力达到 5 万吨/年以上的企业只有 10 家。 公司目前农产品深加工规模已达到 360 万吨/年，其中柠檬酸生产能力位居 世界前列，赖氨酸、味精等氨基酸类产品生产能力处于国内同行前列，但与国际 上农产品深加工企业相比仍存在较大差距。由于生物发酵行业属于竞争性行业， 产品价格波动幅度较大，导致国内农产品加工企业非理性投资新项目，造成产品 供需严重不平衡。由于公司技术领先，产品质量优势明显，在国际市场上知名度 较高，在竞争中处于有利地位。面对国际、国内市场激烈的竞争，公司将积极适 应行业的发展趋势，通过深挖内部潜力和技术改造，加强内部管理和成本考核， 降低运行成本，增强竞争能力。在巩固现有的市场规模和市场份额的基础上，努 力扩展国际市场，参与国际竞争。同时，公司积极调整发展战略，在巩固传统发 酵产业规模的基础上，积极发展生物能源和生物材料。 2、未来公司发展规划及战略 公司已具备发展生物能源、生物材料产业的良好基础，并已取得了良好的经 济效益。截止 2005 年底，公司已形成年产 44 万吨燃料乙醇的生产能力，生产的 燃料乙醇将销往安徽全省、苏北五个地市、山东七个地市、河北两个地市；公司 拥有一条年产 2 万吨用玉米生产乙烯和环氧乙烷生产线，这是我国第一条工业化 规模的玉米生产乙烯并转化环氧乙烷的生产线，产品供不应求；公司与比利时格 拉特公司合作，建成用玉米作原料年产 3 万吨 L-乳酸生产线，主要出口欧美等 发达国家。L-乳酸可用于生产聚乳酸可降解塑料，可替代石油生产的聚乙烯、聚 丙烯塑料，市场前景广阔。 自上世纪末，化石能源逐渐枯竭，温室气体导致全球变暖，以及环境恶化的 Annual Report2005 ２５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 危机感和紧迫感，使人们将目光聚焦到可再生能源产业。传统的化学工业是以化 石资源为原料和能源进行的，面对化石资源日益枯竭的窘境，世界正孕育着一场 用生物可再生资源代替化石资源的资源战略大转移，这是可持续发展的一个重要 趋势。为了促进我国可再生能源产业的发展，国家颁布了《可再生能源法》，并 于 2006 年 1 月 1 日起实施，国家有关部委相继制定了配套的鼓励措施，颁布了 《可再生能源产业发展指导目录》，以鼓励和促进新能源产业的研发和进步。 “十一五”期间，公司将充分发挥技术创新能力较强的优势，以自身已经拥 有的生物发酵技术和现代分离提取技术为基础，以国家级发酵技术工程研究中心 为依托，加大研发资金投入力度，加强与相关科研机构的协作与联合，积极开展 生物质利用技术深化研究，进一步扩大公司在该领域的技术领先优势。公司将紧 紧抓住国家 “十一五”发展规划的历史机遇，大力发展生物能源和生物材料， 即以生物质为原料（包括非粮食性农作物、秸秆等）生产乙烯、环氧乙烷及其衍 生产品、燃料乙醇、聚乳酸及其衍生产品和无毒溶剂、无毒增塑剂等有机酸酯类 系列产品，以改善我国能源结构，缓解石油资源紧缺问题。公司目前农产品深加 工能力达到 360 万吨/年，可以缓解地方农民卖粮难的问题，促进了农业产业化 发展，提高了农民种粮积极性，增加农民收入，有利于推进社会主义新农村建设。 公司将不断提高技术水平，提高产品质量，在生物质转化生物能源和生物材料过 程中将原料“吃干榨尽”，变废为宝，解决了环保问题，实现清洁生产，走上了 一条可持续性发展的道路，为建设环境友好型和资源节约型社会贡献力量。 3、公司实现未来发展战略的资金需求、资金来源及使用计划 “十一五” 期间，公司将大力发展生物能源和生物材料产业，在原有的生 物能源和生物材料产业基础上，拟新建和扩建燃料乙醇、生物乙烯、聚乳酸等项 目，目前上述项目正在申报中。 针对公司未来发展战略的资金需求，公司将采取积极有效的措施保证资金的 供应。①积极稳妥地发展主营业务，拓展销售渠道，增加回款力度，减少资金占 用，提高公司自有资金的积累；②积极与银行建立良好关系，采取银行信贷等渠 道筹集资金，保障资金需求；③发展符合国家产业政策的项目，争取国家的财政 支持和优惠贷款；④充分利用资本市场融资功能，发展优势项目，为股东创造更 大的价值。 Annual Report2005 ２６ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 4、公司未来发展战略和经营目标实现的风险、对策及措施 （1）市场竞争风险 由于近两年国家对发酵行业加大了环保的查处力度，使得一些无环保设施， 低水平生产能力及质量低劣、技术落后的中小企业逐渐淘汰，促使国内柠檬酸、 赖氨酸、味精等发酵产品市场需求旺盛，价格上扬。但传统发酵产品柠檬酸、赖 氨酸和味精的市场竞争激烈，国内有些具有规模优势和技术优势的企业加大了新 项目的建设，产能增长较快，对国内相关产业产生了较大的压力。虽然本公司产 品质量优良，在同行业中处于竞争优势地位，并建立了较稳定的客户网络。但如 果市场供求关系发生变化或市场竞争加剧的情况下，公司产品市场价格将发生变 化，从而对公司的盈利水平产生影响。 拟采取的对策：①充分发挥本公司的技术优势、管理优势、成本控制优势、 品牌优势和规模优势等核心竞争能力，争取更大的市场份额，增强市场抗风险能 力；②本公司的发展战略是依托农产品深加工市场进行多元化经营，除柠檬酸、 赖氨酸、味精等主打产品外，目前产品链已延伸到 Ｌ－乳酸、燃料乙醇、环氧乙 烷、乙烯等产品。本公司将加强对各产品市场情况的研究，针对市场发展趋势， 及时对国内外市场的产品结构进行调整，通过多元化经营分散风险。 （２）原材料供应的风险 本公司产品的主要原材料为玉米，玉米采购成本占公司原料采购总成本的 ４０％左右，目前年需求量约 ３００ 万吨，由于需求量大，玉米供应有可能出现短缺， 形成原材料供应的风险。玉米价格受宏观经济发展、供求关系、国家粮食产业政 策、运输等因素影响，形成波动，有可能对本公司成本控制形成不利影响。 拟采取的对策：①２００５ 年，我国玉米消费量约为 １．３ 亿吨，玉米产量 １．２９ 亿吨，国内玉米市场基本处于供需平衡的状态；②公司已建立可靠的供应渠道， 如向国有粮库大批采购、在东北地区建立粮食储备基地，获得国家有关部门批准 入市直接收购粮食的资格，直接向粮农平价收购等；选择多家供应商以分散原材 料的供应风险，在确保产品质量的前提下，部分消化原材料涨价因素，降低原材 料成本。③公司可采用木薯等其他生物质替代玉米作原料，并且公司正在进行其 他可替代品种的研发。 Annual Report2005 ２７ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 （三）公司投资情况 1、增发募集资金使用情况 根据中国证监会发行字[2000]216 号文，公司于 2001 年 1 月 3 日以每股发行 价格 24.04 元/股向社会发行人民币普通股 3,000 万股，共募集资金 72,120 万元， 扣除发行费用 2,383 万元，实际可运用募集资金 69,737 万元。截止报告期末增发 募集资金已全部使用完毕，具体投入情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 是否产生效益 年产 30,000 吨 L—乳酸工程 22,904 27,203.12 是 年产 20,000 吨赖氨酸工程 22,373 25,141.97 是 年产 25,000 吨燃料酒精项目 5,204 6,201.13 是 年产 30,000 吨柠檬酸及其钠盐工程 18,100 27,896.90 是 年产 5,000 吨柠檬酸钙工程 5,890 6,183.59 是 合 计 74,471 92,626.71 － 增发募集资金项目说明： （1）年产 30,000 吨 L-乳酸工程，公司招股说明书 中承诺投入该项目 22,904 万元，项目建设期为 18 个月，此项目已累计投入 27,203.12 万元。该项目已于 2004 年度转入固定资产。 （2）年产 20,000 吨赖氨酸工程，公司招股说明书中承诺投入该项目 22,373 万元，项目建设期为 18 个月，此项目已累计投入 25,141.97 万元。该项目已于 2003 年度转入固定资产。 （3）年产 25,000 吨燃料酒精联产酵母项目，计划投资 5,204 万元，该项目 已累计投资 6,201.13 万元。该项目已于 2004 年度转入固定资产。 （4）年产 30,000 吨柠檬酸及其钠盐工程，公司招股说明书中承诺投入该项 目 18,100 万元，项目建设期为 18 个月，此项目已累计投入 27,896.90 万元。截 止报告期，该项目已投产，实现销售收入 742.55 万元。 （5）年产 5,000 吨柠檬酸钙工程，公司招股说明书中承诺投入该项目 5,890 万元，项目建设期为 12 个月，此项目累计投资 6,183.59 万元。截止报告期，该 项目已投产，实现销售收入 396.86 万元。 2、 发 行 5 亿 元 可 转 换 公 司 债 券 募 集 资 金 使 用 情 况 根据中国证券监督管理委员会证监发行字〖2003〗36 号文核准，安徽丰原 生物化学股份有限公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众成功地发行了 5 亿元可转 Annual Report2005 ２８ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 换公司债券，本次发行共募集资金 48,784.13 万元。截止报告期募集资金的投入 情况如下： （单位：万元） 项目名称 计划投资总额 累计投资总额 是否产生效益 年产 5 万吨燃料酒精联产酵母 22,077.19 23,543.25 是 *2 万吨/年赖氨酸技改扩建工程 3,100.00 348.45 是 年产 5 万吨麦芽糊精和 1 万吨异麦芽低聚糖 7,696.76 9,923.70 是 年产 5 万吨口服葡萄糖和 1 万吨果葡糖浆 7,699.96 9,930.27 是 氨基酸废液生产 20 万吨/年三元复合肥项目 11,418.81 12,068.35 是 合 计 51,992.72 55,814.02 — （1）年产 5 万吨燃料酒精联产酵母项目，募集说明书承诺总投资 22,077.19 万元，项目建设期为一年。此项目已累计投入 23,543.25 万元，该项目已于 2004 年转入固定资产。 （2）年产 5 万吨麦芽糊精和 1 万吨异麦芽低聚糖项目，募集说明书承诺总 投资 7,696.76 万元，项目建设期为一年。截止报告期，此项目已累计投入 9,923.70 万元。该项目已投产，实现销售收入 47.32 万元。 （3）年产 5 万吨口服葡萄糖和 1 万吨果葡糖浆项目，募集说明书承诺总投 资 7,699.96 万元，项目建设期为一年。截止报告期，此项目已累计投入 9,930.27 万元。该项目已投产，实现销售收入 256.68 万元。 （4）鉴于公司生产 2 区 100 万吨/年农产品综合加工项目已建设完成，主要 包括赖氨酸、L-乳酸、酒精、酵母、谷氨酸钠等项目以及相应的废水治理、公用 工程等设施。目前，赖氨酸、L-乳酸、谷氨酸钠等产品市场前景看好，公司为把 握市场机会，保证上述项目尽快达产，同时加大环保力度，提高废水处理能力， 达到和实现清洁生产的目的，也为更好地利用募集资金，提高募集资金使用效率， 维护公司全体股东的合法权益，公司经审慎分析和讨论，将年产 3000 吨 L-苹果 酸项目和年产 10 万吨啤酒麦芽糖项目变更为氨基酸废液生产 20 万吨/年三元复 合肥项目和 2 万吨/年赖氨酸技改工程（此次可转换债券募集资金项目变更的相 关信息请查阅 2004 年 3 月 26 日和 2004 年 4 月 28 日的《中国证券报》）。 列表如下： （单位：万元） 变更项目拟 实际投入 是否符合计划进 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 金额 度和预计收益 氨基酸废液生产 20 万 3,000 吨 L-苹果酸项目和 11,418.81 12,068.35 符合 吨/年三元复合肥项目 10 万吨啤酒麦芽糖项目 Annual Report2005 ２９ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 2 万吨/年赖氨酸技改扩 3,000 吨 L-苹果酸项目和 3,100 348.45 符合 建工程 10 万吨啤酒麦芽糖项目 3、 报 告 期 内 非 募 集 资 金 使 用 情 况 （单位：万元） 是否符合计划进度和 项目名称 计划投资额 累计投资额 预计收益 年产 6 万吨浓香花生油项目 16,496.88 16,354.37 符合 年产 6 万吨谷氨酸钠(赖氨酸)项目 17,746.92 24,255.83 符合 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议召开情况 报告期内董事会共召开了 8 次会议。 （1）公司三届三次董事会于 2005 年 2 月 20 日召开，会议审议通过了《关 于修改〈公司章程〉部分条款的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2005 年 2 月 22 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （2）公司三届四次董事会于 2005 年 3 月 28 日召开，会议审议通过了《关 于受让丰原宿州生物化工有限公司 95%股权的议案》、《关于受让安徽砀山梨业 有限公司 95%股权的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2005 年 4 月 1 日的《中 国证券报》、《证券时报》。 （3）公司三届五次董事会于 2005 年 4 月 13 日召开，会议审议通过了《公 司 2004 年度财务决算报告》、《公司 2004 年度董事会工作报告》、《公司 2004 年 年度报告及摘要》、《公司 2004 年度利润分配方案》、《公司日常关联交易有关情 况的议案》、《关于提请召开公司 2004 年度股东大会的议案》。此次会议的决议公 告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （4）公司三届六次董事会于 2005 年 4 月 28 日召开，会议审议通过了《公 司 2005 年第一季度报告》。此次会议的决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的《中 国证券报》、《证券时报》。 （5）公司三届七次董事会于 2005 年 7 月 14 日召开，会议审议通过了《关 于修改〈公司章程〉部分条款的议案》、《关于对蚌埠涂山热电有限公司增资的议 案》、《关于调整部分高管人员的议案》、《关于变更会计师事务所的议案》、《关 于提请召开公司 2005 年第一次临时股东大会的议案》。此次会议的决议公告刊登 Annual Report2005 ３０ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 在 2005 年 7 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （6）公司三届八次董事会于 2005 年 8 月 1 日召开，会议审议通过了《关于 向下修正丰原可转债转股价格的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2005 年 8 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （7）公司三届九次董事会于 2005 年 8 月 29 日召开，会议审议通过了《公 司 2005 年半年度报告及其摘要》、《公司 2005 年半年度利润分配预案》。此次会 议的决议公告刊登在 2005 年 8 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （8）公司三届十次董事会于 2005 年 10 月 25 日召开，会议审议通过了《公 司 2005 年第三季度报告》、《关于修订〈公司章程〉部分条款的议案》、《关于修 订董事会议事规则的议案》、《关于修订股东大会议事规则的议案》、《关于出让 安徽丰原国际货运有限公司股权的议案》、《关于提请召开 2005 年第二次临时股 东大会的议案》。此次会议的决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日的《中国证券报》、 《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了 2004 年度股东大会、2005 年第一次临时股东大会、 2005 年第二次临时股东大会、股权分置改革相关股东会议。董事会按照《公司 法》、《公司章程》等有关规定，充分履行法律赋予董事会的职责，认真执行股东 大会决议，圆满完成了各项工作。 1）2005 年 5 月 16 日，公司召开 2004 年度股东大会，决定向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元(含税)，本次股东会议决议于 2005 年 5 月 17 日在《中国 证券报》、《证券时报》上公告，公司于 2005 年 7 月 11 日在《中国证券报》、《证 券时报》上刊登了派息公告，派息股权登记日为 2005 年 7 月 15 日，红利发放日 为 2005 年 7 月 18 日。 2）2005 年 5 月 16 日，公司召开 2004 年度股东大会，通过了《关于受让安 徽丰原砀山梨业有限公司 95%股权的议案》、《关于受让丰原宿州生物化工有限 公司 95%股权的议案》，本次股东会议决议于 2005 年 5 月 17 日在《中国证券报》、 《证券时报》上公告。公司已于 2005 年 6 月完成了对该两公司的股权收购。 3）2005 年 10 月 26 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，决定进行股 Annual Report2005 ３１ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 权分置改革，本次股东会议决议于 2005 年 10 月 27 日刊登在《中国证券报》、《证 券时报》上公告。2005 年 11 月 7 日，公司股权分置改革方案正式实施，公司股 权分置改革方案实施股份变更登记日（2005 年 11 月 4 日）登记在册的全体流通 股股东每持有 10 股流通股将获得公司非流通股股东支付的 2.249591 股对价股 份。从 2005 年 11 月 7 日起，公司股票简称由“丰原生化”变更为“G 丰原”， 公司非流通股股份变更为有限售条件的流通股股份。 4）2005 年 11 月 25 日，公司召开 2005 年第二次临时股东大会，决定向全 体股东每 10 股转增 10 股，本次股东会议决议于 2005 年 11 月 26 日在《中国证 券报》、《证券时报》上公告，公司于 2005 年 12 月 1 日在《中国证券报》、《证券 时报》上刊登了资本公积转增股本公告，股权登记日为 2005 年 12 月 6 日，除息 日和派息日为 2005 年 12 月 7 日。 （五）本年度利润分配预案 经北京兴华会计师事务有限责任公司审核，截止 2005 年 12 月 31 日实现净 利润 139,063,512.73 元，计提法定盈余公积金 22,466,013.46 元，计提法定公益金 11,233,006.73 元，加年初未分配利润 273,423,586.06 元，减去应付普通股股利 39,189,465.10 元后，截止 2005 年度未分配利润为 339,598,613.50 元。 公司 2005 年利润分配方案为：鉴于公司建设的国家燃料乙醇项目已全面投 产，需要较大的资金用于补充流动资金，以保证公司的原材料采购和燃料乙醇的 生产、销售能够正常运行。经公司董事会提议 2005 年度不进行利润分配，也不 进行资本公积金转增股本。公司董事会认为，将未分配利润补充流动资金，有利 于保证公司的生产经营活动正常运行，可降低公司的财务费用，提高公司的盈利 能力，符合公司和股东的利益。 （六）公司选定了《中国证券报》和《证券时报》作为指定的信息披露报纸。 第九节、监事会报告 （一） 报告期内监事会会议召开情况 Annual Report2005 ３２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 报告期内监事会共召开了４次监事会会议。 1、公司三届二次监事会于 2005 年 3 月 28 日召开，会议审议通过了《关于 受让丰原宿州生物化工有限公司 95%股权的议案》、《关于受让安徽丰原砀山梨 业有限公司 95%股权的议案》。 此次会议的决议公告刊登在 2005 年 4 月 1 日的《中 国证券报》、《证券时报》。 2、公司三届三次监事会于 2005 年 4 月 13 日召开，会议审议通过了《２００４ 年度监事会工作报告》、 《２００４ 年度财务决算报告》 、《２００４ 年度利润分配预案》 、 《２００４ 年年度报告正文及其报告摘要》 、《公司日常关联交易有关情况的议案》。 此次会议的决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》。 3、公司三届四次监事会于 2005 年 8 月 29 日召开，会议审议通过了《公司 ２００５ 年半年度报告及其摘要》、《公司 ２００５ 年半年度利润分配预案》。此次会议 的决议公告刊登在 2005 年 8 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、公司三届五次监事会于 2005 年 10 月 25 日召开，会议审议通过了《关于 修订监事会议事规则的议案》、《关于出让安徽丰原国际货运有限公司股权的议 案》。此次会议的决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证券时 报》。 （二）监事会对有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。报告期内，公司董事会能够按照《公司法》、《证 券法》和《公司章程》以及其它有关法律法规的规定规范运作，严格执行股东大 会的各项决议，决策程序科学、合法；公司各项重大经营与投资决策的制定与实 施等均符合法定程序，并建立了较为完善的内部控制制度；公司董事及经理层等 高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 2、检查公司财务的情况。公司监事会对公司的财务状况进行了认真、仔细 地检查，认为公司编制的定期报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，北 京兴华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告是客观、公正的。 ３、公司最近一次募集资金使用情况 监事会认为公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，募 Annual Report2005 ３３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 集资金管理与使用情况良好；公司二届二十一次董事会审议通过了《关于变更 可转换公司债券部分募集资金使用项目的议案》，变更程序符合法律法规的要 求，公司也认真、及时地履行了相关信息披露义务。 4、报告期内，公司 2004 年年度股东大会审议通过了《关于受让安徽丰原 砀山梨业有限公司 95%股权的议案》和《关于受让丰原宿州生物化工有限公司 95%股权的议案》，公司三届十次董事会审议通过了《关于出让安徽丰原国际货 运公司股权的议案》，公司以上收购及出售资产未发现内幕交易及损害部分股东 权益或造成公司资产流失的行为，没有损害上市公司的利益。 5、报告期内，公司进行的关联交易严格遵循“公平、公正、合理”的市场 原则，没有出现不公平和损害公司利益的情况（详见公司 2005 年年度报告“重 要事项”中“重大关联交易事项”）。 第十节、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项 收购资产情况： 2005 年 5 月 16 日，公司 2004 年度股东大会审议通过了《关 于受让安徽丰原砀山梨业有限公司 95%股权的议案》和《关于受让丰原宿州生物 化工有限公司 95%股权的议案》，受让安徽丰原集团有限公司持有的砀山梨业 95%的股权和宿州生化 95%的股权。 砀山梨业是丰原集团的全资子公司。公司指定经双方确认的安徽华普会计师 事务所对转让股权价值进行了评估，评估基准日为 2005 年 2 月 28 日。公司与丰 原集团于 2005 年 3 月 27 日签署的《股权转让协议》中约定此次股权转让交易价 格以安徽华普会计师事务所出具的《资产评估报告》汇总评估值为交易价格。砀 山梨业因股权转让事宜而涉及的全部净资产在 2005 年 2 月 28 日及相关前提下的 评估价值约为 10,620.46 万元，本公司向安徽丰原集团有限公司支付股权受让款 Annual Report2005 ３４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 10,089.44 万元，自 2005 年 6 月起持有砀山梨业 95%的股权。 宿州生化是丰原集团的全资子公司。公司指定经双方确认的安徽华普会计师 事务所对转让股权价值进行了评估，评估基准日为 2005 年 2 月 28 日。公司与丰 原集团于 2005 年 3 月 27 日签署的《股权转让协议》中约定此次股权转让交易价 格以安徽华普会计师事务所出具的《资产评估报告》汇总评估值为交易价格。宿 州生化因股权转让事宜而涉及的全部净资产在 2005 年 2 月 28 日及相关前提下的 评估价值约为 25,870.46 万元，本公司向安徽丰原集团有限公司支付股权受让款 24,576.94 万元，自 2005 年 6 月起持有宿州生化 95%的股权。 出售资产情况：根据 2005 年 10 月 25 日公司第三届董事会第十次会议审议 通过了《关于出让丰原国际货运有限公司股权的议案》，决定将本公司持有的丰 原国际货运有限公司 90%股权转让给丰原集团。截止 2005 年 8 月 31 日，丰原国 际货运公司的账面净资产为 9,413,332.37 元，经双方协商以丰原国际货运账面净 资产为参考，以 800 万元向丰原集团转让丰原国际货运 90%的股权。通过银行收 取股权转让款 800 万元。 （三）重大关联交易事项 （1）采购货物 定价原则：采用市场统一价格。 采购货物明细表 单位：元 关联方 关联交易内 关联交易 占本期购货百分比 容 金额 （%） 安徽丰原集团有限公司 材 料 625,612.58 0.036 蚌埠丰原明胶有限公司 电、水、汽 2,595,003.16 0.15 合 计 3,220,616.16 0.186 （2）销售货物 定价原则：在公开、公正和公平的原则下，按照市场公允价格进行交易。 销售货物明细表 单位：元 Annual Report2005 ３５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 关联方 关联交易 关联交易 占本期销货百分比 内容 金额 （%） 安徽丰原集团有限公司 柠檬酸等 38,502.81 0.001 丰原欧洲公司 柠檬酸等 26,970,934.27 0.83 安徽丰原食品有限公司 色拉油 60,635.04 0.002 合 计 27,070,072.12 0.833 （3）本公司对关联交易的必要性及持续性说明 ①公司在材料采购方面的关联交易，使本公司的原料缺口在一定程度上得到 了保证，在电、汽等能源采购方面的关联交易，保证了公司正常生产运行，降低 生产成本；在产品销售方面的关联交易，本公司于 2004 年 3 月 23 日与丰原欧洲 公司签署《出口商品购销协议》，与丰原欧洲公司合作，将部分柠檬酸及其盐类 等产品销售给丰原欧洲公司，并由丰原欧洲公司转销欧洲市场，可以有效拓展欧 洲市场，降低销售费用，并能使本公司产品专业化服务于欧洲客户。 ②上述关联交易目的均为保证公司正常生产经营，节约采购成本。该等关联 交易为日常经营的持续性长期交易，交 易价格为市场价格，交易量按照实际发生 额计算，不会损害公司利益。 2、关联方往来及担保事项 （1）关联方应收应付款项余额 单位：元 项 目 2005 年 12 月 31 日 应收账款： 丰原欧洲公司 18,486,713.42 安徽丰原食品销售有限公司 1,386,015.00 其他应收款： 蚌埠新港开发有限公司 3,596,598.18 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,386,810.00 应付账款： 安徽丰原物流有限公司 112,426.21 应付股利： Annual Report2005 ３６ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 安徽丰原集团有限公司 26,010,000.00 （2）关联方担保情况 截止报告期，公司没有为控股股东和其所属企业及其持股 50%以下的其他关 联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 3、资产、股权转让的重大关联交易 详见本节第二项“本年度公司收购、出售资产及吸收合并事项”。 4、其他关联交易 （1）支付费用 本公司向关联公司支付费用有关明细如下： 单位：元 关联公司名称 项 目 2005 年度 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 2,430,148.44 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 350,000.00 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 2,738,553.03 安徽丰原物流有限公司 运费 13,209,420.41 ①根据本公司与丰原集团签订的《专利及专有技术实施许可协议》，本公司 每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的千分之三向丰原集团支付许可 费，期限从本公司设立之日起至 2015 年 4 月 8 日止，期限届满后，本公司可以 无偿使用该专利及专有技术。 ②根据本公司与丰原集团签订的《土地使用权租赁协议》，本公司每年向丰 原集团交付土地租金 35 万元，土地租赁期限为 50 年。 ③根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，本公司及其职工接受丰 原集团提供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 （2）收取费用 根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，丰原集团有偿使用本公司 供水、供电设施，费用按实际使用水电量结算。2005 年度的综合服务费用收入 为 2,684,685.46 元，2004 年度的综合服务费用收入为 1,114,176.97 元。 （3）其他 本公司按实际外购价格向丰原集团销售材料，2005 年度、2004 年度分别为 3,184,659.04 元、30,954,509.63 元。蚌埠金阳化工机械安装公司为本公司加工机 械设备， 2005 年度为 13,540,906.66 元。蚌埠高能化工设备安装公司为本公司安 Annual Report2005 ３７ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 装机械设备，2005 年度为 6,135,596.01 元。 （4）收购股权 详见本节第二项“报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项”。 （四）报告期重大合同及重大担保情况 1、重大合同及履行情况 报告期公司除披露的关联交易事项外，无托管、承包、租赁或其他公司托管、 承包租赁上市公司资产事项。 2、担保情况 单位：万元 担保 担保类型 是否履行 是否为关 担保对象名称 发生时间 担保期 金额 完毕 联方担保 安徽水利开发股份有限公司 2005年3月、11月 6,000 一年 保证 否 否 报告期内担保发生金额合计 6,000 报告期末担保余额合计 6,000 公司对控股子公司担保情况 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 6,500 安徽丰原燃料酒精有限公司 75,000 报告期内对控股子公司担保发生金额合计 10,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 81,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 87,500 担保总额占公司净资产的比例 38.09% 3、本年度公司无委托理财情况。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 公司股权分置改革方案已于 2005 年 10 月 26 日经本公司相关股东会议审议 通过，并于 2005 年 11 月 7 日实施。公司控股股东丰原集团在《安徽丰原生物化 学股份有限公司股权分置改革方案》中承诺： 持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市交 易或者转让；在前项承诺期期满后十二个月内，丰原集团通过证券交易所挂牌交 易出售股份的数量不超过丰原生化股份总数的 5%，在二十四个月内不超过 10%。 该项承诺正在履行过程中。 Annual Report2005 ３８ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 （六）报告期内公司聘任的会计师事务所变更以及报告年度支付给聘任会计 师事务所的报酬情况。 2005 年 8 月 15 日，公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变 更会计师事务所的议案》，公司不再续聘安徽华普会计师事务所，聘请了北京兴 华会计师事务所有限责任公司为公司 2005 年度的审计机构。2005 年公司支付给 北京兴华会计师事务所有限责任公司的年度报告审计报酬为 40 万元，差旅费等 费用由本公司承担。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内中国证监会安徽监管局对本公司进行了巡回检查，并下发了皖证监 函字[2005]155 号《限期整改通知书》（以下简称《通知书》）。本公司接到《通知 书》后，公司董事、监事及管理层高度重视，迅速组织有关人员对公司存在的问 题进行自查，并依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》等有关法律、法规的规定，针对问题制订了整改方案，并于 2006 年 3 月 1 日召开了三届十二次董事会，会议审议通过了《关于中国证监会安徽监 管局限期整改的整改报告》。《整改报告》全文刊登在 2006 年 3 月 3 日的《中国 证券报》和《证券时报》上。 报告期内公司、董事会及董事无受中国证监会行政处罚、通报批评、证券交 易所公开谴责的情形。 （八）其他事项 根据本公司与安徽水利开发股份有限公司签定的借款互保协议，本公司拟与 该公司互保借款总额为人民币 1 亿元。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司已为该 公司提供借款担保为 6,000 万元，同时安徽水利股份有限公司为本公司提供借款 担保 8,400 万元。 除以上事项外，报告期内公司无其他重大事项。 Annual Report2005 ３９ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 第十一节、财务报告 （一）审计意见全文 审 计 报 告 （２００６）京会兴审字 １－１３３ 号 安徽丰原生物化学股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称贵公司）２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、２００５ 年度的利润表及合并利润 表、利润分配表及合并利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报 表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以 及 ２００５ 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 注册会计师：吴亦忻 地址：阜成门外大街 ２ 号万通新世界 注册会计师：王全洲 广场 ７０６ 室 ２００６ 年 ３ 月 ６ 日 (二)经审计会计报表 Annual Report2005 ４０ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 资产负债表（1） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 期末数（2005年12月31日） 期初数（2004年12月31日） 资 产 注号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 620,498,261.74 571,070,282.75 562,849,645.94 541,560,686.85 短期投资 应收票据 2 17,063,322.80 280,000.00 280,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 1 248,104,167.72 205,616,145.77 188,828,856.76 174,315,390.63 其他应收款 4 2 48,579,506.02 489,742,967.35 22,285,145.09 456,951,059.46 预付帐款 5 366,826,860.81 159,399,957.25 275,230,748.08 139,537,335.34 应收补贴款 存货 6 951,639,389.83 610,993,468.33 619,237,810.73 371,922,617.66 待摊费用 7 2,491,033.37 1,206,792.00 1,345,461.38 1,161,169.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,255,202,542.29 2,038,029,613.45 1,670,057,667.98 1,685,728,259.67 长期投资： 长期股权投资 8 3 383,268,623.31 1,320,917,226.90 178,972,873.17 660,203,405.51 长期债权投资 长期投资合计 383,268,623.31 1,320,917,226.90 178,972,873.17 660,203,405.51 固定资产： 固定资产原价 9 4,821,461,046.08 3,334,794,560.64 3,056,785,627.54 2,333,282,985.55 减：累计折旧 9 755,707,225.59 417,215,197.72 377,420,745.51 297,413,070.52 固定资产净值 9 4,065,753,820.49 2,917,579,362.92 2,679,364,882.03 2,035,869,915.03 减：固定资产减值准备 9 15,822,769.57 5,384,355.22 14,472,769.57 5,384,355.22 固定资产净额 9 4,049,931,050.92 2,912,195,007.70 2,664,892,112.46 2,030,485,559.81 工程物资 10 103,570,646.51 85,610,600.97 91,593,280.71 79,657,579.07 在建工程 11 543,248,546.86 264,819,145.35 1,277,597,268.46 922,266,290.43 固定资产清理 固定资产合计 4,696,750,244.29 3,262,624,754.02 4,034,082,661.63 3,032,409,429.31 无形资产及其他资产： 无形资产 12 57,277,752.06 14,323,893.38 16,854,082.03 10,619,334.45 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 57,277,752.06 14,323,893.38 16,854,082.03 10,619,334.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 7,392,499,161.95 6,635,895,487.75 5,899,967,284.81 5,388,960,428.94 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：王德文 会计机构负责人：李国坤 Annual Report2005 ４１ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 资产负债表（2） 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 期末数（2005年12月31日） 期初数（2004年12月31日） 负债和股东权益 注号 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 13 2,313,771,413.10 2,115,620,000.00 1,782,320,000.00 1,583,320,000.00 应付票据 14 593,861,908.41 589,084,549.87 570,727,590.63 512,727,590.63 应付帐款 15 917,531,111.97 667,625,795.52 745,773,024.49 596,807,387.70 预收帐款 16 95,232,833.90 67,639,158.69 55,890,021.65 55,407,125.61 应付工资 应付福利费 2,308,934.16 531.00 899,518.34 65,136.27 应付股利 17 26,042,950.30 26,042,950.30 7,801,708.00 7,801,708.00 应交税金 18 -2,427,633.89 -27,781,123.57 -30,063,592.48 -5,919,112.51 其他应交款 19 8,084,664.48 6,683,113.35 3,784,260.12 3,458,812.87 其他应付款 20 358,486,501.12 335,216,301.06 46,306,293.66 72,300,652.03 预提费用 21 23,156,638.87 17,213,785.22 18,928,785.70 10,145,819.31 预计负债 一年内到期的长期负债 22 30,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,366,049,322.42 3,797,345,061.44 3,222,367,610.11 2,836,115,119.91 长期负债： 长期借款 23 589,000,000.00 529,000,000.00 444,000,000.00 354,000,000.00 应付债券 24 2,280,857.28 2,280,857.28 440,884,739.30 440,884,739.30 长期应付款 125,000.00 专项应付款 25 4,660,000.00 4,660,000.00 其他长期负债 长期负债合计 591,405,857.28 531,280,857.28 889,544,739.30 799,544,739.30 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 4,957,455,179.70 4,328,625,918.72 4,111,912,349.41 3,635,659,859.21 少数股东权益 137,589,258.05 42,781,398.65 股东权益： 股 本 26 964,027,952.00 964,027,952.00 391,894,651.00 391,894,651.00 减：已归还投资 股本净额 964,027,952.00 964,027,952.00 391,894,651.00 391,894,651.00 资本公积 27 866,774,440.68 874,724,440.68 986,578,376.74 993,578,376.74 盈余公积 28 127,053,718.02 104,922,310.38 93,376,922.95 83,940,445.46 其中：法定公益金 42,351,239.34 34,974,103.44 31,125,640.97 27,980,148.47 未分配利润 29 339,598,613.50 363,594,865.97 273,423,586.06 283,887,096.53 应付现金股利 39,189,465.10 39,189,465.10 股东权益合计 2,297,454,724.20 2,307,269,569.03 1,745,273,536.75 1,753,300,569.73 负债和股东权益总计 7,392,499,161.95 6,635,895,487.75 5,899,967,284.81 5,388,960,428.94 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：王德文 会计机构负责人：李国坤 Annual Report2005 ４２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 利润表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 期末数（2005年12月31日） 期初数（2004年12月31日） 项 目 注号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 30 4 3,261,313,574.38 2,346,389,294.16 2,198,247,382.02 1,866,325,215.05 减：主营业务成本 31 5 2,921,951,904.17 2,233,946,488.48 1,807,153,421.00 1,560,024,347.40 主营业务税金及附加 32 18,007,204.49 12,433,112.07 2,486,454.10 二、主营业务利润 321,354,465.72 100,009,693.61 388,607,506.92 306,300,867.65 加：其他业务利润 33 15,191,247.97 10,774,053.07 11,612,705.66 161,455.68 减：营业费用 89,195,952.28 73,553,707.36 71,580,473.00 63,900,528.36 管理费用 101,671,096.17 62,007,388.73 83,940,327.09 61,420,483.30 财务费用 34 110,101,176.59 91,287,569.50 96,871,210.30 83,898,229.39 三、营业利润 35,577,488.65 -116,064,918.91 147,828,202.19 97,243,082.28 加：投资收益 35 6 -8,685,131.52 78,233,191.39 11,350,803.50 39,250,329.06 补贴收入 36 201,626,829.81 200,469,429.81 4,663,800.00 营业外收入 37 770,576.05 323,118.36 1,310,932.42 1,182,386.60 减：营业外支出 38 3,259,817.63 2,271,861.60 4,294,243.35 3,130,113.89 四、利润总额 226,029,945.36 160,688,959.05 160,859,494.76 134,545,684.05 减：所得税 39 70,190,297.63 20,809,859.59 53,785,577.50 32,253,248.00 减：少数股东损益 16,776,135.00 5,936,767.19 五、净利润 139,063,512.73 139,879,099.46 101,137,150.07 102,292,436.05 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单 -467,215.84 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：王德文 会计机构负责人：李国坤 Annual Report2005 ４３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 利润分配表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 期末数（2005年12月31日） 期初数（2004年12月31日） 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 139,063,512.73 139,879,099.46 101,137,150.07 102,292,436.05 加：年初未分配利润 273,423,586.06 283,887,096.53 273,074,312.43 278,582,842.29 其他转入 二、可供分配的利润 412,487,098.79 423,766,195.99 374,211,462.50 380,875,278.34 减：提取法定盈余公积 22,466,013.46 13,987,909.95 12,762,373.37 10,229,243.61 提取法定公益金 11,233,006.73 6,993,954.97 6,381,186.67 5,114,621.80 提取职工奖金及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 378,788,078.60 402,784,331.07 355,067,902.46 365,531,412.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,189,465.10 39,189,465.10 16,328,863.40 16,328,863.40 转作股本的普通股股利 65,315,453.00 65,315,453.00 四、未分配利润 339,598,613.50 363,594,865.97 273,423,586.06 283,887,096.53 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：王德文 会计机构负责人：李国坤 Annual Report2005 ４４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 现金流量表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 附 项 目 合并 母公司 注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,712,802,550.96 2,616,426,643.92 收到的税费返还 53,332,635.26 42,700,014.65 收到的其他与经营活动有关的现金 227,845,141.40 219,121,435.85 现金流入小计 3,993,980,327.62 2,878,248,094.42 购买商品、接受劳务支付的现金 3,164,863,415.49 2,393,236,723.85 支付给职工以及为职工支付的现金 126,559,856.00 88,575,470.51 支付的各项税费 142,936,931.54 57,581,817.62 支付的其他与经营活动有关的现金 174,463,011.67 102,777,671.48 现金流出小计 3,608,823,214.70 2,642,171,683.46 经营活动产生的现金流量净额 385,157,112.92 236,076,410.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 8,000,000.00 8,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 40 10,152,883.48 现金流入小计 18,152,883.48 8,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 726,138,709.35 392,482,170.59 资产所支付的现金 投资所支付的现金 354,311,300.00 371,030,630.00 支付的其他与投资活动有关的现金 50,713,712.41 现金流出小计 1,080,450,009.35 814,226,513.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,062,297,125.87 -806,226,513.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 16,048,774.00 借款所收到的现金 2,611,069,198.47 2,401,917,785.37 收到的其他与筹资活动有关的现金 41 202,785,648.65 13,700,000.00 现金流入小计 2,829,903,621.12 2,415,617,785.37 偿还债务所支付的现金 1,954,617,785.37 1,694,617,785.37 分配股利、利润或偿付利息所支付的 137,726,912.47 119,004,296.74 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 2,092,344,697.84 1,813,622,082.11 筹资活动产生的现金流量净额 737,558,923.28 601,995,703.26 四、汇率变动对现金的影响 -2,770,294.53 -2,336,005.32 五、现金及现金等价物净增加额 57,648,615.80 29,509,595.90 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：王德文 会计机构负责人：李国坤 Annual Report2005 ４５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 现金流量表补充资料 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注号 合并 母公司 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 139,063,512.73 139,879,099.46 加： 计提的资产减值准备 -1,406,897.43 -2,720,640.49 固定资产折旧 205,885,075.04 137,138,731.92 无形资产摊销 1,357,373.69 295,441.07 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -1,145,571.99 -45,622.27 预提费用增加（减：减少） 4,227,853.17 7,067,965.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 固定资产报废损失 1,237.60 财务费用 110,101,176.59 91,287,569.50 投资损失（减：收益） 8,685,131.52 -78,233,191.39 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -332,401,579.10 -239,070,850.67 经营性应收项目的减少（减：增加） -175,758,887.79 -149,510,109.11 经营性应付项目的增加（减：减少） 409,772,553.89 329,988,017.03 其 他 16,776,135.00 经营活动产生的现金流量净额 385,157,112.92 236,076,410.96 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 620,498,261.74 571,070,282.75 减：现金的期初余额 562,849,645.94 541,560,686.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 57,648,615.80 29,509,595.90 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：王德文 会计机构负责人：李国坤 （三）会计报表附注附后 Annual Report2005 ４６ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 第十二节、备查文件 （一）载有法定代表人、财务负责人和会计主管人员签名并盖章的公司会计 报表。 （二）载有北京兴华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖 章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文 件的正本和公告的原稿。 （四）公司章程。 安徽丰原生物化学股份有限公司 2006 年 3 月 8 日 Annual Report2005 ４７ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 附件一 安徽丰原生物化学股份有限公司 2005 年度会计报表附注 安徽丰原生物化学股份有限公司 ２００５年度会计报表附注 一、公司基本情况 安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“本公司”）系经安徽省人民政 府皖政秘[1998]268 号文件批准，由安徽丰原集团有限公司（原蚌埠柠檬酸厂） （以下简称“丰原集团”）作为主要发起人，以其中主要生产柠檬酸及其盐类的 生产经营性净资产作为发起人资本，与蚌埠市建设投资公司、蚌埠热电厂、安徽 省固镇化工总厂、蚌埠市供水总公司共同发起设立的股份有限公司。1998 年 8 月 28 日本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册资本为人 民币 8,697.88 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]67 号文件批准，本公司于 1999 年 6 月 21 日以 6.50 元/股的发行价格向社会公众公开发行人民币普通股 6,000 万 股，并于 1999 年 6 月 28 日在安徽省工商行政管理局办理变更登记，变更后注册 资本为人民币 14,697.88 万元。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]216 号文件批准，本公司于 2001 年 1 月 3 日以 24.04 元/股的发行价格向社会公众公开发行 3,000 万 A 股， 每股面值 1 元，注册资本增至人民币 17,697.88 万元。 2002 年 7 月 12 日，本公司实施了向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元 （含税）送红股 2 股，同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股，至此注册 资本增至人民币 31,856.18 万元；根据本公司 2004 年第一次临时股东大会审议通 过的 2004 年半年度利润分配方案，本公司于 2004 年 11 月 19 日实施了向全体股 东每 10 股送红股 2 股派发现金 0.50 元（含税）的利润分配方案，该方案实施本 公司股本增加了 6,531.55 万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[2003]36 Annual Report2005 ４８ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 号文件批准，本公司于 2003 年 4 月 24 日向社会公众发行了 50,000 万元可转换 公司债券，并于 2003 年 5 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易，截止 2005 年 12 月 31 日已有 47,775.33 万元可转换公司债券转本公司股票，转股股数为 9,821.96 万股；根据 2005 年第二次临时股东大会决议通过，实施资本公积转增股本，即 以股权登记日（2005 年 12 月 6 日）的总股本 48,193.11 万股为基数，向全体股 东每 10 股转增 10 股，共转增 48,193.11 万股；至此本公司股本增至 96,402.80 万 元。 本公司的经营范围包括：生物工程的科研开发；有机酸及其他生物化工产品 （不含危险品）、原料饲料、蛋白饲料生产、销售；燃料酒精、食用酒精生产、 销售、储存；化工设备制造、安装；玉米收购；丰原生化自产产品及相关技术出 口，丰原生化生产所需原辅材料、仪器仪表、零配件及相关技术进出口。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．执行的会计准则和会计制度 本公司及控股子公司均执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充 规定。 2．会计年度 本公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4．记账基础及计价原则 本公司记账基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5．现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动 风险 很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的 三个月内到期的短期债券投资等。 6．外币业务折算 Annual Report2005 ４９ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按月初市场汇率折合成记账本 位币记账，期末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折 合的记账本位币金额与原账面金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的， 计入开办费；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资 本化的原则进行处理。 7．坏账核算方法 公司的坏账确认标准：(1) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿 后仍然 不能收回的款项；(2) 债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收 回的款项。 坏账损失的核算方法：备抵法。 坏账准备的计提比例：本公司根据以往的经验、债务人实际财务状况和现金 流量情况及其他相关信息按账龄分析法确认应收款项（包括应收账款和其他应收 款）的坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 0.3% 1-2 年 0.5% 2-3 年 10.0% 3-4 年 30.0% 4-5 年 80.0% 5 年以上 100.0% 8．存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法 (1) 存货包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 (2) 存货的购入按实际成本计价，发出按加权平均法计价。 (3) 低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法摊销。 (4) 存货实行永续盘存制，期末存货按成本和可变现净值孰低计价。 Annual Report2005 ５０ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 (5) 在确定存货可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存 货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有材料等，如果用 其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的 下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销 售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础； 如果持有存货的数量多于合同订购数量，超出部分存货的可变现净值以一般销售 价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提。 ９．长期股权投资核算方法和长期投资准备的确认标准及计提方法 (1) 本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权 投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续 费等 相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为 初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际 支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权 换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始 投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币 性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为 Annual Report2005 ５１ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 初始投资成本； (2) 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资 按成本 法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按 权益法核算。 (3) 长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限 的，借 方差额按不超过 10 年的期限摊销。 (4) 期末长期股权投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续 下跌或 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预 计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期股权 投资减值准备；长期股权投资减值准备按个别投资项目计算确定。 10．固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备的确认标准及计提方法 (1) 固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机 械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2) 固定资产的分类：房屋建筑物、机械设备、动力设备、仪器仪表、运输 工具、 其他设备。 (3) 固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易 换入固 定资产，其入账价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 (4) 固定资产的折旧：采用平均年限法。各类固定资产预计使用年限、预计 Annual Report2005 ５２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 净残值率及年折旧率如下： 资产类别 净残值率(%) 预计使用年限(年) 年折 旧率(%) 房屋建设物 其中：生产用房屋 5 40 2.38 非生产用房屋 5 45 2.11 建筑物 5 25 3.80 简易房 5 10 9.50 机械设备 5 14 6.79 动力设备 5 18 5.28 仪器仪表 5 12 7.92 运输设备 5 12 7.92 其他设备 5 8 11.88 (5) 期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可 收回金 额，以确定固定资产是否计提减值： A 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预 计的下 跌，并且预计在近期内不可恢复； B 所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在 当期发 生或在近期发生重大变化，并对本公司产生负面影响； C 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响本公司计算固定资产的可 收回金 额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； Annual Report2005 ５３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 D 固定资产陈旧过时或发生实体损坏； E 固定资产预计使用方式发生重大不利变化， 如本公司计划终止或重组该资 产所 属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； F 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的 差额计 提固定资产减值准备，并计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 11．在建工程核算方法及在建工程减值准备的确认标准及计提方法 (1) 按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工 程：按 照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程：按照应 支付的工程价款等计量；设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、 工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。为购建固定资产而借入的专门借款 发生的借款利息、折价溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的 固定资产达到预定可使用状态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确 定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本。 (2) 在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3) 期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项 目无 论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不 确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，按单项工程实际价值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 12． 无形资产计价和摊销政策、无形资产减值准备的确认标准及计提方法 (1) 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： Annual Report2005 ５４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 Ａ：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是， 为首 次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方账面价值 作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权 换入 的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉 及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》 的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册 费、 聘请律师费用作为实际成本。 (2) 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年 限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法 律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也 没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 (3) 期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能 力受到 重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已 超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质 上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计 Annual Report2005 ５５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 提无形资产减值准备。 13． 长期待摊费用摊销政策 (1) 筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2) 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 14． 借款费用的资本化的确认原则、资本化期间及资本化金额的计算方法 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外 币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外， 其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (1) 为购建固定资产的专门借款而发生的借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额， 在同时具备下列三个条件时，借款费用开始资本化，计入所购建固定资产的成本： A 资产支出已经发生； B 借款费用已经发生； C 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 资本化金额的确定 每一会计期间利息的资本化金额，等于至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均 数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： A 为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； B 为购建固定资产借入一笔以上专门借款，资本化率为这些借款的加权平 均利率。 (3) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3 个月）， 则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 Annual Report2005 ５６ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 (4) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以 后发生 的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 １５．收入确认原则 (1) 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B 公司既没有保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售 出的商 品实施控制； C 与交易相关的经济利益能够流入公司； D 相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务的收入，按以下方法予以确认： A 在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收 取价款 的证据时，确认劳务收入的实现； B 劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可 靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供 劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务 成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 (3) 让渡资产使用权而发生的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A 与交易相关的经济利益能够流入公司； B 收入的金额能够可靠地计量。 16． 所得税的会计处理方法 Annual Report2005 ５７ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17． 合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及 虽在50% 以下但有实际控制权的单位。 (2) 编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要 求执 行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依 据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计 算少数股东权益（损益）。 三、税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税项 计税基础 税率 增值税 商品销售收入 17%、13% 城市维护建设税 应缴流转税 7% 教育费附加 应缴流转税 4% 企业所得税 应纳税所得额 33% (1) 出口产品增值税实行“免、抵、退”的出口退税政策。 (2) 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及参股企业 (1) 纳入合并报表范围的子公司 拥有权益 公司名称 注册地址 注册资本 实际投资额 经营范围 比 例 Annual Report2005 ５８ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 生物工程的开发，有 机酸及其 他生物化工产品（不含危险 安徽丰原马鞍山生物化学 马鞍山 ３，５００万元 ７０．００％ 2,450万元 品），原料饲料，蛋白饲料的 有限公司 生产和销售，化工设备的制造 及安装 食用油脂及相关产品的生产、 安徽丰原油脂有限公司 固镇县 ２１，５００万元 ９９．３０％ 21,350万元 加工、销售及农产品（油料、 玉米）的收购 安徽丰原格拉特乳酸有限 生产、销售乳酸及衍生物，以 蚌埠市 ６００万美元 ５１．００％ 306万美元 公司＊ 及与此相关的产品。 发电、供汽（生产）及其副产 蚌埠涂山热电有限公司＊＊ 蚌埠市 ４１，６４１万元 ８５．８７％ 35,541万元 品的销售 食用酒精、干酒糟饲料、脂肪 丰原宿州生物化工有限公 醚、日用化学原料、洗涤剂及 宿州市 ２，０００万元 ９５．００％ 24,577万元 司 化工产品的生产、制造、销售， 农产品收购、加工和销售 浓缩果汁、浓缩蔬菜汁、果汁 饮料、罐头生产加工、销售及 安徽丰原砀山梨业有限公 砀山县 ６，０００万元 ９５．００％ 10,854万元 此类产品的经营；农副产品的 司 购销；本企业自产产品及技术 出口业务等 经２００４年度股东大会决议通过，本公司收购安徽丰原集团有限公司持有丰原 宿州生物化工有限公司（以下简称“宿州生化”）、安徽丰原砀山梨业有限公司（以 下简称“砀山梨业”）９５％的股份，于２００５年６月办理了股权及营业执照变更手续。 宿州生化、砀山梨业２００５年５月３１日资产负债及其２００５年６－１２月的经营成果情况 如下： 2005年 5月 31日资产负债 2005年 6-12月经营成果 项目 宿州生化 砀山梨业 项目 宿州生化 砀山梨业 流动资产 73,873,167.87 31,786,304.91 主营业务收入 209,908,578.12 57,666,189.58 长期投资 303,337.34 主营业务利润 39,043,887.70 11,675,419.56 固定资产 262,130,595.24 51,513,274.41 利润总额 30,103,534.13 7,991,677.36 无形及其他资产 28,660,021.27 3,412,500.00 所得税 1,534,199.89 流动负债 248,914,613.67 20,245,190.15 净利润 28,569,334.24 7,991,677.36 长期负债 25,000.00 净资产 116,049,508.05 66,441,889.17 *本公司根据出资协议，本年度对安徽丰原格拉特乳酸有限公司共缴纳出资 额１６，７１４，６５９．３７元。 ＊＊本公司２００５年６月末对蚌埠涂山热电有限公司债权１９０，０００，０００．００元转为 Annual Report2005 ５９ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 股权。 经第三届第十次董事会决议通过，将本公司持有安徽丰原国际货运有限公司 ９０％的股权以２００５年９月３０日为基准日转让给安徽丰原集团有限公司。转让时安徽 丰原国际货运有限公司的总资产为１４，４１１，０９２．７３元、净资产为９，４０２，７９７．４７元、 ２００５年１－９月份实现主营业务收入为５６９，７７０．５７元、净利润为３９，０２１．９５元。 (2) 未纳入合并报表范围的公司 拥有权益 实际投 公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 比例 资 额 丰原生化美国柠檬酸有限 柠檬酸及盐类水溶液的生产及 美国 50万美元 100.00% 50万美元 公司 销售 安徽丰原燃料酒精有限公 办理燃料乙醇及副产品项目筹 蚌埠市 10,000万元 85.00% 8,500万元 司 建的有关业务 吸收公众存款；发放短期、中期 和长期贷款；办理国内结算业 务；办理票据贴现业务；发行金 250,000 融债券；代理发行、兑付、承销 徽商银行股份有限公司＊ 合肥市 2.796% 6,990万元 万元 政府债券；从事同业拆借业务； 提供担保业务；代理收付项及保 险业务；提供保管箱业务；经中 国人民银行批准的其它业务 生产白粉、硫酸亚铁、有机酸及 其他生物化工产品，生物工程科 马鞍山金钛化学有限公司 马鞍山 2,260万元 40.00% 904万元 研开发、化工设备制造、安装、 化工工程设计、技术咨询。 国内商品期货代理；期货信息咨 安徽安兴期货经纪有限公 合肥市 10,000万元 28.50% 2,850万元 询、培训；中国证监会批准的其 司 他业务 投资、建设、经营和管理蚌埠新 蚌埠新港开发有限公司 蚌埠市 1,000万元 40.00% 400万元 港水域、路域设施及附属配套设 施 ＊因徽商银行股份有限公司采取吸收合并方式合并蚌埠市商业银行，使本公 司持有蚌埠市商业银行 ３５．９７％的股权变为持有徽商银行股份有限公司 ２．７９６％的 股权。 丰原美国柠檬酸有限公司、安徽丰原燃料酒精有限公司本期资产总额、收 入总额、利润总额均未达到本公司的 １０％，根据财政部财工字（１９９６）２ 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》，按规定本期可以不纳入合并范围。 五、合并 会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民 Annual Report2005 ６０ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 币元） 1、货币资金 2005 年 12 月 31 日 项目 币种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金 人民币 121,818.81 美元 657.00 8.0702 5,302.12 银行存款 人民币 609,194,818.07 美元 1,253,991.26 8.0702 10,119,960.28 欧元 110,270.93 9.5797 1,056,362.46 合计 620,498,261.74 2004 年 12 月 31 日 项目 币种 原币金额 折算汇率 人民币金额 现金 人民币 58,398.84 美元 321.00 8.2765 2,656.76 银行存款 人民币 522,107,331.34 美元 4,720,066.13 8.2765 39,065,627.32 欧元 125,480.56 11.2627 1,413,249.90 其他货币资金 人民币 60,109.99 美元 17,165.83 8,2765 142,073.00 欧元 17.65 11.2627 198.79 合计 562,849,645.94 2、 应 收 票 据 种类 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 银行承兑汇票 17,063,322.80 280,000.00 合 计 17,063,322.80 280,000.00 应收票据期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位票据。 3、应收账款 (1) 账龄分析 账龄 2005 年 12 月 31 日 Annual Report2005 ６１ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 占总额 计提坏账 金额 坏账准备 净额 比 例 准备比例 1 年以内 226,673,149.31 90.36% 0.3% 680,019.45 225,993,129.86 1-2 年 14,036,150.20 5.60% 0.5% 70,180.75 13,965,969.45 2-3 年 5,575,147.21 2.22% 10.0% 557,514.72 5,017,632.49 3-4 年 4,453,076.77 1.78% 30.0% 1,335,923.03 3,117,153.74 4-5 年 51,410.89 0.02% 80.0% 41,128.71 10,282.18 5 年以上 58,471.58 0.02% 100.0% 58,471.58 0.00 合计 250,847,405.96 100.00% 2,743,238.24 248,104,167.72 2004 年 12 月 31 日 账龄 占总额 计提坏账 金额 坏账准备 净额 比 例 准备比例 1 年以内 182,011,547.28 96.00% 0.3% 546,034.65 181,465,512.63 1-2 年 6,347,564.39 3.35% 0.5% 31,737.82 6,315,826.57 2-3 年 1,123,922.16 0.59% 10.0% 112,392.22 1,011,529.94 3-4 年 51,410.89 0.03% 30.0% 15,423.27 35,987.62 5 年以上 58,471.58 0.03% 100.0% 58,471.58 0.00 合计 189,592,916.30 100.00% 764,059.54 188,828,856.76 (2) 应 收 账 款 期 末 金 额 中 ， 欠 款 前 五 名 金 额 合 计 119,910,290.44 元 ， 占 总 额 比 例 为 47.80%。 (3) 应收账款期末比期初增长 32%，主要原因是主营业务收入增长。 (4) 应收账款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股 东单位款项。 4、其他应收款 (1) 账龄分析 2005 年 12 月 31 日 账龄 占总额 计提坏账 金额 坏账准备 净额 比 例 准备比例 1 年以内 40,903,239.79 78.03% 0.3% 122,709.72 40,780,530.07 1-2 年 6,305,631.10 12.03% 0.5% 31,528.16 6,274,102.94 2-3 年 1,354,970.93 2.58% 10.0% 135,497.09 1,219,473.84 3-4 年 369,679.47 0.71% 30.0% 110,903.84 258,775.63 4-5 年 233,117.69 0.44% 80.0% 186,494.15 46,623.54 5 年以上 3,256,522.06 6.21% 100.0% 3,256,522.06 0.00 Annual Report2005 ６２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 合计 52,423,161.04 100.00% 3,843,655.02 48,579,506.02 2004 年 12 月 31 日 账龄 占总额 计提坏账 金额 坏账准备 净额 比 例 准备比例 1 年以内 18,096,996.37 61.31% 0.3% 54,290.99 18,042,705.38 1-2 年 2,902,205.39 9.83% 0.5% 14,511.03 2,887,694.36 2-3 年 289,411.91 0.98% 10.0% 28,941.19 260,470.72 3-4 年 173,878.92 0.59% 30.0% 52,163.68 121,715.24 4-5 年 4,862,796.93 16.48% 80.0% 3,890,237.54 972,559.39 5 年以上 3,189,586.72 10.81% 100.0% 3,189,586.72 0.00 合计 29,514,876.24 100.00% 7,229,731.15 22,285,145.09 (2) 其他应收款期末金额中，欠款前五名金额合计 24,880,325.55 元，占总额比例为 47.46%。 (3) 其他应收款期末比期初增长 78% ，主要原因是合并范围增加了宿州生化、砀山梨 业。 (4) 其他应收款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 5、预付账款 (1) 账龄分析 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 319,331,965.96 87.05% 223,481,882.33 81.20% 1-2 年 39,901,911.97 10.88% 44,802,803.67 16.28% 2-3 年 6,622,375.92 1.81% 1,475,559.28 0.54% 3-4 年 970,606.96 0.26% 5,403,301.02 1.96% 4-5 年 0.00 0.00% 67,201.78 0.02% 合计 366,826,860.81 100.00% 275,230,748.08 100.00% (2) 预付账款期末金额中，欠款前五名金额合计 216,670,583.79 元 ，占总额比例为 59%； (3) 预付账款期末比期初增长 33% ，主要原因是生产经营规模的扩大使预付货款增加。 (4) 预付账款期末金额中，无预付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 Annual Report2005 ６３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 6、存货及存货跌价准备 （ 1）存货项目明细 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 292,274,804.46 292,274,804.46 230,539,864.70 230,539,864.70 包装物 7,075,811.17 7,075,811.17 4,804,136.53 4,804,136.53 低值易耗品 43,279.63 43,279.63 23,404.09 23,404.09 在产品 121,785,229.03 121,785,229.03 94,738,000.48 94,738,000.48 库存商品 530,790,783.87 330,518.33 530,460,265.54 289,462,923.26 330,518.33 289,132,404.93 合 计 951,969,908.16 330,518.33 951,639,389.83 619,568,329.06 330,518.33 619,237,810.73 （ 2）存货期末比期初增长 54%，主要原因是生产规模扩大，使原材料、在产品和库 存商品期末结存增加。 （ 3）本公司计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 7、待摊费用 项 目 2004 年 12月 31日 本期增加 本期减少 2005 年 12月 31日 结存原因 保险费 1,208,794.74 4,082,471.11 3,655,754.68 1,635,511.17 受益期未满 租赁费 0.00 992,000.00 672,762.01 319,237.99 受益期未满 其 他 136,666.64 1,381,238.24 981,620.67 536,284.21 受益期未满 合 计 1,345,461.38 6,455,709.35 5,310,137.36 2,491,033.37 待摊费用期末比期初增长 85%，主要原因是本期发生的费用按受益期限分摊未摊完。 8、长期股权投资 (1) 股 权 投 资 类 别 2004 年 12月 31日 本期增加 本期减少 2005 年 12月 31日 项 目 减值 减值 减值 减值 金额 金额 金额 金额 准备 准备 准备 准备 其他股权投资 174,194,475.15 28,814,809.58 3,238,531.24 199,770,753.49 Annual Report2005 ６４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 合并价差 4,778,398.02 183,497,869.82 合 计 178,972,873.17 28,814,809.58 3,238,531.24 383,268,623.31 (2) 其他股权投资的投资期限、初始投资金额及所占被投资单位注册资本的比例 被投资公司名称 投资期限 初始投资金额 占被投资单位注册资本比例 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,138,500.00 100.00% 安徽丰原燃料酒精有限公司 85,000,000.00 85.00% 蚌埠新港开发有限公司 4,000,000.00 40.00% 马鞍山金钛化学有限公司 9,040,000.00 40.00% 安徽安兴期货经纪有限公司 28,500,000.00 28.50% 宿 州 市华 安 化 工 有 限 责 任 公 司 300,000.00 60.00% 徽商银行股份有限公司 69,900,000.00 2.796% 合 计 200,878,500.00 (3) 采用权益法核算的其他股权投资 初始投 本期权益 被投资公司名称 资金额 2004 年 12月 31日 增减额 累计权益增减额 2005 年 12月 31日 丰原生化美国柠檬 4,138,500.00 4,138,500.00 0.00 0.00 4,138,500.00 酸有限公司 安徽丰原燃料酒精 85,000,000.00 85,000,000.00 0.00 0.00 85,000,000.00 有限公司 蚌埠市商业银行 50,000,000.00 72,015,975.15 -2,115,975.15 -69,900,000.00 0.00 蚌埠新港开发有限 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 公司 马鞍山金钛化学有 9,040,000.00 9,040,000.00 0.00 0.00 9,040,000.00 限公司 安徽安兴 期 货 经 纪 28,500,000.00 0.00 -1,122,556.09 -1,122,556.09 27,377,443.91 有限公司 宿州市华安化工有 300,000.00 0.00 14,809.58 14,809.58 314,809.58 限责任公司 合 计 180,978,500.00 174,194,475.15 -3,223,721.66 -71,007,746.51 129,870,753.49 (4) 采用成本法核算的其他股权投资 被投资公司名称 初始投资金额 投资比例 徽商银行股份有限公司 69,900,000.00 2.796% 因徽商银行股份有限公司采取吸收合并方式合并蚌埠市商业银行，使本公司持有蚌埠 市商业银行 35.97%的股权变为持有徽商银行股份有限公司 2.796% 的股权。 Annual Report2005 ６５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 (5) 股 权 投 资 差 额 摊销期限 被投资公司名称 形成原因 股权投资差额 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 （年） 安徽安兴期货经纪有 溢价购入 5年 1,041,351.17 208,270.23 208,270.23 833,080.94 限公司 合 计 1,041,351.17 208,270.23 208,270.23 833,080.94 (6) 本公司期末未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长 期股权投资减值准备。 (7) 本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 (8) 长期股权投资期末比期初增长 114%，主要原因为对安徽安兴期货经纪有限公司投 资和子公司按权益法核算的投资收益及合并会计报表时形成的合并价差。 9、固定资产、累计折旧、净值及减值准备和净额 固定资产原价 2004 年 12月 31日 本期增加 本期减少 2005 年 12月 31日 房屋建筑物 768,206,581.73 246,563,342.71 0.00 1,014,769,924.44 机器设备 1,856,557,424.22 1,214,155,482.51 3,015,546.00 3,067,697,360.73 动力设备 195,517,347.06 204,005,803.35 0.00 399,523,150.41 运输工具 38,572,642.30 6,571,111.49 0.00 45,143,753.79 仪器仪表 70,769,838.29 56,152,130.24 39,597.10 126,882,371.43 其他设备 127,161,793.94 40,282,691.34 0.00 167,444,485.28 合 计 3,05 6,785,627.54 1,767,730,561.64 3,055,143.10 4,821,461,046.08 累计折旧 2004 年 12月 31日 本期增加 本期减少 2005 年 12月 31日 房屋建筑物 54,526,547.50 48,283,934.52 0.00 102,810,482.02 机器设备 238,430,511.87 262,053,020.16 695,521.20 499,788,010.83 动力设备 39,132,088.96 39,510,283.03 0.00 78,642,371.99 运输工具 8,937,009.02 6,943,299.65 0.00 15,880,308.67 仪器仪表 11,277,402.68 11,649,412.24 1,142.40 22,925,672.52 其他设备 25,117,185.48 10,543,194.08 0.00 35,660,379.56 合 计 377,420,745.51 378,983,143.68 696,663.6 0 755,707,225.59 净 值 2,679,364,882.03 4,065,753,820.49 减值准备 2004 年 12月 31日 本期增加 本期减少 2005 年 12月 31日 房屋建筑物 9,088,414.35 9,088,414.35 Annual Report2005 ６６ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 机器设备 5,307,745.76 1,350,000.00 6,657,745.76 动力设备 76,609.46 76,609.46 合 计 14,472,769.57 1,350,000.00 15,822,769.57 固定资产净额 2,664,892,112.46 4,049,931,050.92 (1) 固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入 1,264,670,023.93 元 。 (2) 固定资产原价期末比期初增长 58%，主要原因是本年度在建工程转固定资产、合 并范围增加了宿州生化和砀山梨业。 (3) 固定资产中存在作为向银行借款 77,245.00 万元的抵押物。 10、工程物资 项目 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 工程设备 40,519,765.93 25,549,858.36 大型设备预付款 63,050,880.58 66,043,422.35 合 计 103,570,646.51 91,593,280.71 11、在建工程 其他 预算数 2004 年 2005 年 资金 工程名称 本期增加数 转入固定资产 减少 (万 元 ) 12月 31日 数 12月 31日 来源 3万吨柠檬 募股 21,526 234,016,491.15 44,952,544.34 278,969,035.49 0.00 酸及钠盐 贷款 5000 吨 柠 檬 5,890 48,405,956.00 13,430,000.00 61,835,956.00 0.00 募股 酸钙 口服葡萄糖 发债 7,700 56,862,597.78 42,440,107.61 99,302,705.39 0.00 工程 贷款 麦芽糊精工 发债 7,697 56,839,037.21 42,397,923.16 99,236,960.37 0.00 程 贷款 20 万 吨 / 年 9,100 107,108,613.00 13,574,896.38 120,683,509.38 发债 0.00 三元复合肥 贷款 技开技改及 贷款 167,976,583.78 169,816,474.32 72,300,274.84 265,492,783.26 其他工程 自筹 6万吨浓香 贷款 16,497 147,429,890.66 16,113,845.84 163,543,736.50 0.00 花生油 自筹 油脂热电项 3,897 46,005,599.59 2,124,678.68 48,130,278.27 0.00 自筹 目 6万吨谷氨 贷款 17,747 211,354,014.75 31,204,279.66 242,558,294.41 0.00 酸钠 自筹 油脂仓储 38,058,399.44 725,419.78 38,783,819.22 0.00 自筹 玉米油项目 20,224,909.37 2,940,419.90 2 3 , 165,329.27 0.00 自筹 热电扩建项 贷款 48,008 143,550,849.20 134,204,914.40 0.00 277,755,763.60 目 自筹 Annual Report2005 ６７ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 砀山公用工 0.00 1 6, 160, 133.79 1 6, 160, 133.79 0.00 自筹 程 合 计 1,277,832,941.93 530,085,637.86 1,264,670,032.93 543,248,546.86 (1) 在建工程利息资本化情况如下： 转 入 其 他 工程名称 2004 年 12月 31日 本期增加数 2005 年 12月 31日 固定资产 减少数 麦芽糊精工程 3,739,483.90 3,162,977.29 6,902,461.19 0.00 口服葡萄糖工程 3,708,563.80 5,879,139.64 9,587,703.44 0.00 2 0万 吨 /年 三 元 复 合 肥 4,932,418.67 2,782,551.61 7,714,970.28 0.00 3万 吨 柠 檬 酸 及 钠 盐 775,551.79 4,526,000.00 5,301,551.79 0.00 6万 吨 浓 香 花 生 油 2,261,175.00 3,855,627.45 6,116,802.45 0.00 6万 吨 谷 氨 酸 钠 4,468,614.00 6,145,547.35 10,614,161.35 0.00 热电扩建项目 0.00 6,556,881.66 0.00 6,556,881.66 合 计 19,885,807.16 32,908,725.00 46,237,650.50 6,556,881.66 加权平均综合资本化率为 3.53%。 (2) 在建工程减值准备 工程名称 2004 年 12月 31日 本期增加数 其他减少数 2005 年 12月 31日 5000 吨柠檬酸钙 235,673.47 235,673.47 0.00 合 计 235,673.47 235,673.47 0.00 12、无形资产 取得 2004 年 2005 年 剩余 项 目 原始金额 本期摊销 累计摊销 方式 12月 31日 12月 31日 年限 油脂三期工程 购买 3,000,000.00 2,925,000.00 60,000.00 135,000.00 2,865,000.00 47年 土地使用权 涂山热电土地 购买 3,520,952.00 3,485,742.48 70,419.04 105,628.56 3,415,323.44 48年 使用权 工业仓储土地 购买 4,251,103.00 4,208,591.97 85,022.03 127,533.06 4,123,569.94 48年 使用权 仓储土地使用 购买 4,000,000.00 80,000.00 80,000.00 3,920,000.00 49年 权 马鞍山生化土 购买 2,604,112.45 2,458,966.75 52,318.44 197,464.14 2,406,648.31 46年 地使用权 丰原油脂土地 购买 3,360,898.00 3,192,853.40 67,218.00 235,262.60 3,125,635.40 46年 使用权 Annual Report2005 ６８ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 丰原油脂土地 购买 5,453,760.00 5,453,760.00 50年 使用权 ERP软件 购买 877,764.92 582,927.43 278,466.30 573,303.79 304,461.13 2年 宿州土地使用 权 购买 30,338,409.00 606,768.24 2,073,124.82 28,265,284.18 46年 财务软件 购买 46,616.00 4,661.64 8,546.34 38,069.66 8年 砀山土地使用 购买 3,500,000.00 52,500.00 140,000.00 3,360,000.00 48年 权 合 计 60,953,615.37 16,854,082.03 1,357,373.69 3,675,863.31 57,277,752.06 (1) 本公司本期不需计提无形资产减值准备。 (2) 土地使用权中存在作为银行借款 5,400.00 万 元 的 抵 押 物 。 13、短期借款 借款类别 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 信用借款 65,000,000.00 保证借款 1,254,170.000.00 1,514,320,000.00 抵押借款 994,601,413.10 268,000,000.00 合 计 2,313,771,413.10 1,782,320,000.00 14、应付票据 种类 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 银行承兑汇票 543,861,908.41 490,727,590.63 商业承兑汇票 50,000,000.00 80,000,000.00 合 计 593,861,908.41 570,727,590.63 应付票据期末金额中，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位票据。 15、应付账款 项目 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 应付账款 917,531,111.97 745,773,024.49 应付 账款期末金额中，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 16、预收账款 Annual Report2005 ６９ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 项目 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 预收账款 95,232,833.90 55,890,021.65 预收账款期末金额中，无预收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 17、应付股利 股东名称 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 安徽丰原集团有限公司 26,010,000.00 7,650,000.00 其他法人股股东 32,950.30 151,708.00 合 计 26,042,950.3 0 7,801,708 .00 18、应交税金 项目 计缴标准 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 企业所得税 应纳税所得额的 33% 28,366,045.61 2,980,575.44 增值税 销 售 额 的 17%、 13% -37,105,179.37 -42,895,073.82 营业税 120.00 1,267.68 消费税 销售酒精的 5% -363,664.45 1,264,361.70 城建税 应 缴 流 转 税的 7% 1,691,531.36 429,511.37 房产税 房产余值的 1.2% 2,388,447.49 -53,739.17 土地使用税 2,431,467.48 0.00 印花税 69,729.04 2,662.03 个人所得税 93,868.95 8,206,842.29 合 计 -2,427,633.89 -30,063,592.48 应交税金期末比期初增长 92%，主要原因为应交企业所得税增加以及增值税留抵税额 的减少。 19、其他应交款 项目 计缴标准 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 教育费附加 应缴流转税的 4% 916,598.67 244,935.10 堤防基金 销 售 额 的 0.25% 4,915,793.77 2,364,023.91 人防基金 85,900.55 85,900.55 Annual Report2005 ７０ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 物价基金 销 售 额 的 0.05% 1,294,240.02 573,609.22 水利基金 销 售 额 的 0.06% 508,849.72 338,932.07 个人水利基金 70,969.66 69,809.66 河道管理费 292,312.09 107,049.61 合 计 8,084,664.48 3,784,260.12 其他应交款期末比期初增长 114%，主要原因为销售额的增加使税费和基金计提额增 加。 20、其他应付款 项目 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 其他应付款 358,486,501.12 46,306,293.66 (1) 期 末 中 主 要 明 细 如 下 ： 公司名称 金额 性质 安徽丰原燃料酒精有限 公司 197,347,858.11 工程代建款 (2) 其他应付款期末比期初增长 674%，主要原因为公司收到安徽丰原燃料酒精有限 公司工程代建款的增加。 (3) 其他应付款期末金额中，无应付持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 21、预提费用 项目 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 期末结存 水电汽费 19,441,037.16 15,890,854.65 未结算 利息 1,678,242.59 3,037,931.05 未支付 其他 2,037,359.12 未支付 合 计 23,156,638.87 18,928,785.7 0 预提费用期末比期初增长 22%，主要原因为水电汽费按实际耗用金额计提而未及时结 算。 22、一年内到期的长期借款 借款类别 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 保证借款 30,000,000.00 20,000,000.00 Annual Report2005 ７１ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 合 计 30,000,000.00 20,000,000.00 23、长期借 款 借款类别 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 保证借款 359,000,000.00 294,000,000.00 信用借款 150,000,000.00 150,000,000.00 抵押借款 80,000,000.00 合 计 589,000,000.00 444,000,000.00 24、应付债券 2004 年 本期增加 本期减少 2005 年 发行 债券性质 累计转股 12月 31日 金额 转股 支付 12月 31日 期限 可转债 434,821,300.00 432,574,900.00 2,246,400.00 497,753,330.00 2003/4/24 券面值 至 应计利息 6,063,439.30 5,932,298.54 3,264,854.56 8,696,426.00 34,457.28 4,425,478.23 2008/4/23 合 计 440,884,739.30 5,932,298.54 435,839,754.56 8,696,426 .00 2,280,857.28 502,178,808.23 本公司本期有可转债券面值 432,574,900.00 元 分 别 以 6.73 元/股、6.63 元 /股、 4.80 元 /股、 2.40 元/股的转股价格转为流通股 90,202,236 股，溢价部分和债券利息形成股 本溢价 345,637,518.56 元。 25、专项应付款 项目 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 专项资金拨款 0.00 2,400,000.00 三高资金贴息 0.00 1,500,000.00 3 万吨 L—乳酸项目补助 0.00 760,000.00 合 计 0.00 4,660,000 .00 26、股本 本 期 变 动 增 减 （ +， -） 2004 年 12月 2005 年 12月 股份类别 配 资本公积 增 可转债 31日 股权分置 31日 股 转股 发 转股 一、有限售条件 流通股份 1. 发起人股份 187, 874,208 -65,999,985 121,874,223 243,748,446 Annual Report2005 ７２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 其中：国家法人股 183,600,000 -64,498,471 119,101,529 238,203,058 有限售条件 187,874,208 -65,999,985 121,874,223 243,748,446 流通股份合计 二、无限售条件 流通股份 1. 人 民 币 普 通 股 204,020,443 65,999,985 360,056,842 90,202,236 720,279,506 无限售条件 204,020,443 65,999,985 360,056,842 90,202,236 720,279,506 流通股份合计 三、股份总数 391,894,651 0 481,931,065 90,202,236 964,027,952 根据本公司股权分置改革相关股东会议表决通过，由非流通股股东向方案实施股权登 记 日 （2005 年 11 月 4 日）登记在册的流通股股东每 10 股支付 2.2496 股对价，共支 付 65,999,985 股；根据 2005 年第二次临时股东大会决议通过，实施资本公积转增股 本，即以股权登记日（ 2005 年 12 月 6 日）的总股本 481,931,065 股为基数，向全体 股东每 10 股转增 10 股，共转增 481,931,065 股；可转债转股见附注五 24。 27、资本公积 项 目 2004 年 12月 31日 本期增加数 本期减少数 2005 年 12月 31日 股本溢价 979,832,031.18 345,637,518.56 481,931,065.00 843,538,484.74 拨款转入 16,100,000.00 16,100,000.00 股权投资准备 3,046,302.55 3,046,302.55 其他资本公积 3,700,043.01 389,610.38 4,089,653.39 合 计 986,578,376.74 362,127,128.94 481,931,065.00 866,774,440.68 本公司资本公积中股本溢价增加见附注五 24、股本溢价减少见附注五 26；拨款转入 增加是根据国家发展和改革委员会文件《国家发展改革关于下 达 2004 年节能、节水、 资源综合利用项目中央预算内专项资金（国债）投资计划（第一批）的通知》（发改 投资 [2004]2554 号）收到高浓度发酵废水治理国债拨款资金 13,700,000.00 元和预算专 项资金 2,400,000.00 元转入形成的；其他资本公积增加为债权人放弃债权形成的。 28、盈余公积 项 目 2004 年 12月 31日 本期增加数 本期减少数 2005 年 12月 31日 法定盈余公积 62,251,281.98 22,466,013.46 14,816.76 84,702,478.68 法 定 公益金 31,125,640,97 11,233,006.73 7,408.36 42,351,239.34 Annual Report2005 ７３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 合 计 93,376,922.95 33,699,020.19 22,225.12 127,053,718.02 盈余公积减少为转让安徽丰原国际货运有限公司形成的。 29、未分配利润 项 目 金额 年初未分配利润 273,423,586.06 加：本期净利润 139,063,512.73 减：提取法定盈余公积金 22,466,013.46 提取法定公益金 11,233,006.73 应付普通股股利 39,189,465.10 期末未分配利润 339,598,613.50 30、主营业务收入 (1) 主营业务收入按品种列示情况： 项目 2005 年 度 2004 年 度 柠檬酸等有机酸及其盐类 885,176,182.09 921,363,502.37 氨基酸类 681,562,663.04 483,828,597.97 食用油及其副产 品 568,348,134.69 344,773,947.60 酒精类 487,210,220.30 环氧乙烷及副产品 209,908,578.12 玉米蛋白粉及其他 429,107,796.14 448,281,334.08 合 计 3,261,313,574.38 2,198,247,382.02 (2) 主营业务收入按区域列示情况： 项目 2005 年 度 2004 年 度 外销收入 790,559,076.15 902,583,397.98 内销收入 2,470,754,498.23 1,295,663,984.04 合 计 3,261,313,574.38 2,198,247,382.02 (3) 前五名客户销售收入情况： 项目 2005 年 度 2004 年 度 前五名客户销售总额 529,791,998.65 336,843,868.85 占主营业务收入的比例 16.25% 15.32% Annual Report2005 ７４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 (4) 主营业务收入本期比上年同期增长 48%， 主 要原因是本年度酒精类新产品实现销 售及收购宿州生化、砀山梨业并将其主营业务收入 2005 年 6-12 月纳入合并。 31、主营业务成本 项目 2005 年 度 2004 年 度 柠檬酸等有机酸及其盐类 685,258,648.40 760,116,830.93 氨基酸类 589,643,132.06 355,801,531.41 食用油及其副产品 586,589,086.08 326,772,294.43 酒精类 570,516,802.75 环氧乙烷及副产品 169,231,912.73 玉米蛋白粉及其他 320,712,322.15 364,462,764.23 合 计 2,921,951,904.17 1,807,153,421.00 主营业务成本本期比上年同期增长 62%，主要原因随本期主营业务收入增长而增长。 32、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2005 年 度 2004 年 度 消费税 销售酒精的 5% 6,602,278.54 营业税 5% 163,590.68 城建税 应缴流转税的 7% 7,320,250.34 1,731,471.26 教育费附加 应缴流转税的 4% 3,795,139.79 754,982.84 其他 125,945.14 合 计 18,007,204.49 2,486,454.10 主营业务税金及附加本期比上年同期增长 624%，主要原因系销售收入增加和销售酒 精缴纳消费税。 33、其他业务利润 项目 2005 年 度 2004 年 度 材料销售 3,560,883.70 2,807,179.81 废 料 销售 11,442,443.36 8,805,525.85 其他 187,920.91 Annual Report2005 ７５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 合 计 15,191,247.97 11,612,705.66 其他业务利润本期比上年同期增长 31%，主要原因系材料销售实现利润所致。 34、财务费用 项目 2005 年 度 2004 年 度 利息支出 116,778,689.67 98,413,236.91 减：利息收入 12,842,106.99 5,267,197.81 汇兑净损失 2,951,756.91 121,100.99 手续费支出 3,212,837.00 3,604,070.21 合 计 110,101,176.59 96,871,210.3 0 35、投资收益 项目 2005 年 度 2004 年 度 股权转让收益 -467,215.84 股权投资收益 -3,018,591.21 12,423,505.12 股权投资差额摊销 -5,199,324.47 -1,072,701.62 合 计 -8,685,131.52 11,350,803.5 0 投资收益本期比上年同期下降 177%，主要原因系采用权益法核算参股公司当期净利 润亏损和股权投资差额的摊销增加。 36、补贴收入 项 目 2005 年 度 2004 年 度 燃料乙醇中央财政补贴 200,469,429.81 国际市场开拓资金 139,400.00 奖励款 3,593,800.00 发展促进资金 1,018,000.00 财政补助款 1,070,000.00 合 计 201,626,829.81 4,663,800 .00 (1) 根据《财政部关于燃料乙醇亏损补贴政策的通知》（财建 [2005]437 号）的规定， 2005 年度按实际销售燃料乙醇数量给予定额补贴为 1,883.00 元/吨 ，故本公司 2005 年 Annual Report2005 ７６ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 度应取得燃料乙醇中央财政补贴为 200,469,429.81 元，已实际收到全部款项。 (2) 本公司控股子公司安徽丰原格拉特乳酸有限公司根据《安徽省中小企业国际市场 开拓资金使用办法（暂行 ）》（皖外经贸计财字 [2001]36 号），收到安徽省财政厅拨付 款 139,400.00 元。 (3) 本公司控股子公司安徽丰原砀山梨业有限公司根据安徽省财政厅、商务厅《关于 拨付 2004 年度外贸出口政策资金的通知》（财企[2005]625 号）收到 2004 年度外经贸 发展促进资金 1,018,000.00 元。 37、营业外收入 项 目 2005 年 度 2004 年 度 罚款收入 388,604.02 751,215.54 其他 381,972.03 559,716.88 合 计 770,576.05 1,310,932.42 38、营业外支出 项 目 2005 年 度 2004 年 度 罚款支出 812,536.04 1,037,943.25 处理固定资产净损失 1,237.60 316,398.87 捐赠支出 800,000.00 赔偿款 0.00 473,724.39 提取物价基金 1,212,660.23 1,020,558.53 停电损失 0.00 1,139,611.96 其他 433,383.76 306,006.35 合 计 3,259,817.63 4,294,243.35 39、所得税 项 目 2005 年 度 2004 年 度 所得税 70,190,297.63 53,785,577.50 合 计 70,190,297.63 53,785,577.5 0 根据安徽省蚌埠市地方税务局《关于安徽丰原生物化学股份有限公司技术改造国产设 备投资抵免企业所得税的批复》（ 蚌 地 税 函[2005]73 号），同意本公司 2002 年度技术 Annual Report2005 ７７ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 改造国产设备投资抵免当年企业所得税 5,652,673.94 元 。 40、收到其他与投资活动有关的现金 项 目 2005 年 度 收购宿州生化、砀山梨业的期初货币资金 10,152,883.48 合 计 10,152,883.48 41、收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 2005 年 度 安徽丰原燃料酒精有限公司工程代建款 189,085,648.65 国债拨款 13,700,000.00 合 计 202,785,648.65 六 . 母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民 币元） 1、应收账款 (1) 账龄分析 2005 年 12 月 31 日 账龄 占总额 计提坏账 金额 坏账准备 净额 比 例 准备比例 1 年以内 197,750,883.59 95.56% 0.3% 593,252.65 197,157,630.94 1-2 年 4,020,221.69 1.94% 0.5% 20,101.11 4,000,120.58 2-3 年 4,480,494.01 2.16% 10.0% 448,049.4 0 4,032,444.61 3-4 年 593,810.66 0.29% 30.0% 178,143.20 415,667.46 4-5 年 51,410.89 0.02% 80.0% 41,128.71 10,282.18 5 年以上 58,471.58 0.03% 100.0% 58,471.58 0.00 合计 206,955,292.42 100.00% 1,339,146.65 205,616,145.77 2004 年 12 月 31 日 账龄 占总额 计提坏账 金额 坏账准备 净额 比 例 准备比例 1 年以内 168,853,287.37 96.49% 0.3% 506,559.86 168,346,727.51 1-2 年 5,285,703.18 3.02% 0.5% 26,428.52 5,259,274.66 2-3 年 748,223.16 0.43% 10.0% 74,822.32 673,400.84 Annual Report2005 ７８ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 3-4 年 51,4 10.89 0.03% 30.0% 15,423.27 35,987.62 4-5 年 80.0% 5 年以上 58,471.58 0.03% 100.0% 58,471.58 合计 174,997,096.18 100.00% 681,705.55 174,315,390.63 (2) 应 收 账 款 期 末 金 额 中 ， 欠 款 前 五 名 金 额 合 计 119,910,290.44 元 ， 占 总 额 比 例 为 57.94%。 (3) 应 收账款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 2、其他应收款 (1) 账龄分析 2005 年 12 月 31 日 账龄 占总额 计提坏账 金额 坏账准备 净额 比 例 准备比例 1 年以内 484,167,281.31 97.83% 0.3% 1,452,501.87 482,714,779.44 1-2 年 5,580,425.13 1.13% 0.5% 27,902.13 5,552,523.00 2-3 年 1,313,306.71 0.27% 10.0% 131,330.67 1,181,976.04 3-4 年 352,950.47 0.07% 30.0% 105,885.14 247,065.33 4-5 年 233,117.69 0.05% 80.0% 186,494.15 46,623.54 5 年以上 3,253,522.06 0.65% 100.0% 3,253,522.06 0.00 合计 494,900,603.37 100.00% 5,157,636.02 489,742,967.35 2004 年 12 月 31 日 账龄 占总额 计提坏账 金额 坏账准备 净额 比 例 准备比例 1 年以内 454,203,066.40 97.58% 0.3% 1,362,609.20 452,840,457.20 1-2 年 2,785,519.37 0.60% 0.5% 13,927.60 2,771,591.77 2-3 年 271,928.73 0.06% 10.0% 27,192.87 244,735.86 3-4 年 173,878.92 0.04% 30.0% 52,163.68 121,715.24 4-5 年 4,862,796.93 1.03% 80.0% 3,890,237.54 972,559.39 5 年以上 3,189,586.72 0.69% 100.0% 3,189,586.72 合计 465,486,777.07 100.00% 8,535,717.61 456,951,059.46 (2) 其他应收款期末金额中，欠款前五名金额合计 469,221,257.51 元，占总额比例为 94.81%。 Annual Report2005 ７９ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 (3) 其他应收款期末金额中，无应收持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 3、长期股权投资 (1) 股 权 投 资 类 别 2004 年 12月 31日 本期增加 本期减少 2005 年 12月 31日 项 目 减值 减值 减值 减值 金额 金额 金额 金额 准备 准备 准备 准备 其他股 660,203,405.51 697,982,873.76 37,269,052.37 1,320,917,226.90 权投资 合 计 660,203,405.51 697,982,873.76 37,269,052.37 1,320,917,226.90 (2) 其他股权投资的投资期限、初始投资金额及所占被投资单位注册资本的比例 被投资公司名称 投资期限 初始投资金额 占被投资单位注册资本比例 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 24,500,000.00 70.00% 安徽丰原油脂有限公司 20年 213,500,000.00 99.30% 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,138,500.00 100.00% 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 30年 25,157,097.37 51.00% 安徽丰原燃料酒精有限公司 85,000,000.00 85.00% 蚌埠涂山热电有限公司 355,406,495.00 85.87% 丰原宿州生物化工有限公司 30年 245,769,400.00 95.00% 安徽丰原砀山梨业有限公司 30年 108,541,900.00 95.00% 蚌埠新港开发有限公司 4,000,000.00 40.00% 马鞍山金钛化学有限公司 9,040,000.00 40.00% 安徽安兴期货经纪有限公司 28,500,000.00 28.50% 徽商银行股份有限公司 69,900,000.00 2.796% 合 计 1,173,453,392.37 (3) 采用权益法核算的其他股权投资 初始投 2004 年 本期权益 2005 年 被投资公司名称 累计权益增减额 资金额 12月 31日 增减额 12月 31日 安徽丰原马鞍山生 24,500,000.00 63,113,325.00 21,016,092.43 59,629,417.43 84,129,417.43 物化学有限公司 安徽丰原油脂有限 213,500,000.00 237,398,208.49 -28,184,739.99 -4,286,531.50 209,213,468.50 公司 Annual Report2005 ８０ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 安徽丰原国际货运 9,000,000.00 8,427,397.97 35,119.75 -8,462,517.72 0.00 有限公司 丰原生化美国柠檬 4,138,500.00 4,138,500.00 0.00 0.00 4,138,500.00 酸有限公司 安徽丰原格拉特乳 25,157,097.37 4,465,077.43 -906,455.36 -4,883,843.42 20,273,253.95 酸有限公司 安徽丰原燃料酒精 85,000,000.00 85,000,000.00 0.00 0.00 85,000,000.00 有限公司 蚌埠涂山热电有限 355,406,495.00 172,604,921.47 58,764,325.36 65,962,751.83 421,369,246.83 公司 丰原宿州生物化工 245,769,400.00 24,505,710.39 25,455,710.39 271,225,110.39 有限公司 安徽丰原砀山梨业 108,541,900.00 6,708,885.89 6,708,885.89 115,250,785.89 有限公司 蚌埠市商业银行 50,000,000.00 72,015,975.15 -2,115,975.15 -69,900.000.00 0.00 蚌埠新港开发有限 4,000,000.00 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 公司 马鞍山金钛化学有 9,040,000.00 9,040,000.00 0.00 0.00 9,040,000.00 限公司 安徽安兴期货经纪 28,500,000.00 -1,122,556.09 -1,122,556.09 27,377,443.91 有限公司 合 计 1,162,553,392.37 660,203,405.51 78,700,407.23 69,101,316.81 1,251,017,226.90 (4) 采用成本法核算的其他股权投资 被投资公司名称 初始投资金额 投资比例 徽商银行股份有限公司 69,900,000.00 2.796% 合 计 69,900,000.00 因徽商银行股份有限公司采取吸收合并方式合并蚌埠市商业银行，使本公司持有蚌埠 市商业银行 35.97%的股权变为持有徽商银行股份有限公司 2.796% 的股权。 (5) 股 权投 资 差 额 摊销期限 被投资公司名称 形成原因 股权投资差额 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 （年） 安徽丰原油脂有限公 溢价购入 5年 258,642.28 51,728.46 51,728.46 206,913.82 司 蚌埠涂山热电有限公 溢价购入 5年 8,358,510.76 1,420,961.04 2,493,662.66 5,864,848.10 司 丰原宿州生物化工有 溢价购入 30年 135,522,367.35 2,635,157.14 2,635,157.14 132,887,210.21 限公司 安徽丰原砀山梨业有 溢价购入 30年 45,422,105.29 883,207.60 883,207.60 44,538,897.69 限公司 安徽安兴期货经纪有 限公司 溢价购入 5年 1,041,351.17 208,270.23 208,270.23 833,080.94 Annual Report2005 ８１ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 合 计 190,602,976.85 5,199,324.47 6,272,026.09 184,330,950.76 (6) 本公司期末未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故不需计提长 期股权投资减值准备。 (7) 本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 (8) 长期股权投资期末比期初增长 102%，主要原因为收购宿州生化、砀山梨业 95% 股权、对安徽安兴期货经纪有限公司投资和对蚌埠涂山热电有限公司、安徽丰原格拉 特乳酸有限公司增资及对子公司按权益法核算的投资收益。 4、主营业务收入 (1) 主营业务收入按品种列示情况： 项目 2005 年 度 2004 年 度 柠檬酸等有 机酸及其盐类 804,555,945.75 921,326,365.61 氨基酸类 681,562,663.04 483,828,597.97 酒精类 487,210,220.30 0.00 玉米蛋白粉及其他 373,060,465.07 461,170,251.47 合 计 2,346,389,294.16 1,866,325,215.05 (2) 主营业务收入按区域列示情况： 项目 2005 年 度 2004 年 度 外销收入 699,937,290.80 880,095,091.18 内销收入 1,646,452,003.36 986,230,123.87 合 计 2,346,389,294.16 1,866,325,215.05 (3) 前五名客户销售收入情况： 项目 2005 年 度 前五名客户销售总额 529,791,998.65 占本公司主营业务收入的比例 22.58% (4) 主营业务收入本期比上年同期增长 26% ，主要原因是本期酒精类新产 品 实 现 销 售 。 5、主营业务成本 主营业务成本按品种列示情况： 项目 2005 年 度 2004 年 度 Annual Report2005 ８２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 柠檬酸等有机酸及其盐类 674,558,117.35 805,129,056.08 氨基酸类 636,991,877.89 361,137,200.88 酒精类 619,564,792.67 0.00 玉米蛋白粉及其他 302,831,700.57 393,758,090.44 合 计 2,233,946,488.48 1,56 0,024,347.40 6、投资收益 项目 2005 年 度 2004 年 度 股权转让收益 -467,215.84 股权投资收益 83,899,731.70 40,323,030.68 股权投资差额摊销 -5,199,324.47 -1,072,701.62 合 计 78,233,191.39 39,250,329.06 投资收益本期比上年同期增长 124%，主要原因系部分控股子公司净利润 有较大幅度的 增长。 七、关联方关系及交易 (一 ) 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 注册 与本公 经济 法 定 公司名称 主营业务 地址 司关系 性质 代表人 资产经营；生物化工、有机化工（有机酸、 安徽丰原集团有 氨基酸、味精、香味料、食品添加剂）； 蚌埠市 母公司 国有 李荣杰 限公司 医药生产加工；机械设备制造；生物工 程科研开发和进出口业务 生物工程的开发，有机酸及其他生物化 安徽丰原马鞍山 有限 工产品（不含危险品），原料饲料，蛋白 生物化学有限公 马鞍山 控股子公司 责任 王金生 饲料的生产和销售，化工设备的制造及 司 公司 安装 有限 安徽丰原油脂有 食用油脂及相关产品的生产、加工、销 固镇县 控股子公司 责任 蒋宗祥 限公司 售及农产品（油料、玉米）的收购 公司 有限 丰原生化美国柠 美国 柠檬酸及盐类水溶液的生产及销售 控股子公司 责任 李荣杰 檬酸有限公司 公司 中外 安徽丰原格拉特 生产、销售乳酸及衍生物，以及与此相 蚌埠市 控股子公司 合资 李荣杰 乳酸有限公司 关的产品。 公司 Annual Report2005 ８３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 有限 安徽丰原燃料酒 办理燃料乙醇及副产品项目筹建的有关 蚌埠市 控股子公司 责任 李荣杰 精有限公司 业务 公司 有限 蚌埠涂山热电有 蚌埠市 发电、供汽（生产）及其副产品的销售 控股子公司 责任 高际 限公司 公司 食用酒精、干酒糟饲料、脂肪醚、日用 有限 丰原宿州生物化 化学原料、洗涤剂及化工产品的生产、 宿州市 控股子公司 责任 张成 工有限公司 制造、销售，农产品的收购、加工、销 公司 售 浓缩果汁、浓缩蔬菜汁、果汁饮料、罐 有限 安徽丰原砀山梨 头生产加工、销售及此类产品的经营； 砀山县 控股子公司 责任 张成 业有限公司 农副产品的购销；本企业自产产品及技 公司 术出口业务等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2004 年 12月 31日 本期增加数 本期减少数 2005年 12月 31日 安徽丰原集团有限公司 ６１，８９０，０００．００ ６１，８９０，０００．００ 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 ３５，０００，０００．００ ３５，０００，０００．００ 安徽丰原油脂有限公司 ２１５，０００，０００．００ ２１５，０００，０００．００ 丰原生化美国柠檬酸有限公司 ＵＳＤ５００，０００．００ ＵＳＤ５００，０００．００ 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 ＵＳＤ６，０００，０００．００ ＵＳＤ６，０００，０００．００ 安徽丰原燃料酒精有限公司 １００，０００，０００．００ １００，０００，０００．００ 蚌埠涂山热电有限公司 １７６，４０９，３００．００ ２４０，０００，０００ ４１６，４０９，３００．００ 丰原宿州生物化工有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 安徽丰原砀山梨业有限公司 ６０，０００，０００．００ ６０，０００，０００．００ 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2004 年 12月 31日 本 期 本期 2005 年 12月 31日 公司名称 金额 比例 增加数 减少数 金额 比例 安徽丰原集团有限公司 183,600,000.00 46.85% 119,101,529 64,498,471 238,203,058.00 24.71% 安徽丰原马鞍山生物化学有限 24,500,000.00 70.00% 24,500,000.00 70.00% 公司 安徽丰原油脂有限公司 213,500,000.00 99.30% 213,500,000.00 99.30% 100.00 丰原生化美国柠檬酸有限公司 4,138,500.00 100.00% 4,138,500.00 % 16,714,659. 安徽丰原格拉特乳酸有限公司 8,442,438.00 51.00% 25,157,097.37 51.00% 37 Annual Report2005 ８４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 安徽丰原燃料酒精有限公司 85,000,000.00 85.00% 85,000,000.00 85.00% 蚌埠涂山热电有限公司 167,588,835.00 95.00% 190,000,000 357,588,835.00 85.87% 丰原宿州生物化工有限公司 19,000,000 19,000,000.00 95.00% 安徽丰原砀山梨业有限公司 57,000,000 57,000,000.00 95.00% 4、不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 公司名称 与本公司关系 丰原欧洲公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原食品销售有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原国际货运有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原进出口有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原物流有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 蚌埠丰原明胶有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原食品有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 上海丰原可可食品有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 安徽丰原药业股份有限公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 蚌埠金阳化工机械安装公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 蚌埠高能设备安装公司 同受安徽丰原集团有限公司控制 蚌埠新港开发有限公司 参股公司 安徽安兴期货经纪有限公司 参股公司 徽商银行股份有限公司 参股公司 (二 ) 关联方应收应付款项余额 公司名称 报表项目 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 安徽丰原集团有限公司 其他应付款 0.00 2,078,856.66 安徽丰原集团有限公司 应付股利 26,010,000.00 7,650,000.00 丰原欧洲公司 应收账款 18,486,713.02 16,541,976.79 安徽丰原食品销售有限公司 应收账款 1,386,015.00 2,794,302.37 安徽丰原物流有限公司 其他应收款 0.00 1,806,302.29 安徽丰原物流有限公司 应付账款 112,426.21 432,981.15 Annual Report2005 ８５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 安徽丰原食品有限公司 预收账款 0.00 2,730.00 蚌埠丰原明胶有限公司 其他应付款 0.00 79,472.68 安徽丰原进出口有限公司 其他应收款 0.00 8,999.05 蚌埠金阳化工机械安装公司 在建工程 0.00 -2,962,933.29 蚌埠高能设备安装公司 在建工程 0.00 -2,530,164.89 丰原生化美国柠檬酸有限公司 其他应收款 4,386,810.00 4,386,810.00 蚌埠新港开发有限公司 其他应收款 3,596,598.18 3,600,000.00 安徽丰原燃料酒精有限公司 其他应付款 197,347,858.11 8,262,209.46 (三 ) 关联交易 1、采购货物 (1) 定价政策：采用市场统一价格。 (2) 采购货物明细表 2005 年度 2004 年度 企业名称 采购品种 占本期 占本期 金额 金额 购货比例 购货比例 安徽丰原集团有限公司 材料 625,612.58 10,757,103.86 0.36% 蚌埠丰原明胶有限公司 电、水、汽 2,595,003.16 1,979,297.34 0.07% 蚌埠金阳化工机械安装公司 设备安装 13,540,906.66 蚌埠高能设备安装公司 设备安装 6,135,596.01 合 计 22,897,118.41 12,736,401.2 0.43% 2、销售货物 (1) 定价政策：采用市场统一价格。 (2) 销售货物明细表 2005 年度 2004 年度 销售品 企业名称 占本期 占本期 种 金额 金额 销售比例 购货比例 柠檬酸 安徽丰原集团有限公司 38,502.81 30,792,951.62 1.40% 等 柠檬酸 丰原欧洲公司 26,970,934.27 0.83% 27,945,995.36 1.27% 等 安徽丰原食品销售有限公 色拉油 7,495,452.48 0.34% 司 安徽丰原食品有限公司 色拉油 60,635.04 1,309,549.99 0.06% 丰原宿州生物化工有限公 食用酒 2,693,031.39 0.12% 司 精 Annual Report2005 ８６ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 上海丰原可可食品有限公 色拉油 2,541,283.18 0.12% 司 合 计 27,070,072.12 0.83% 72,778,264.02 3.31% 3、其他关联交易事项 (1) 支付费用 本公司向关联方公司支付费用明细如下： 关联公司名称 项 目 2005 年 度 2004 年 度 备注 安徽丰原集团有限公司 专利及专有技术许可证 2,430,148.44 3,102,167.70 ① 安徽丰原集团有限公司 土地租赁费 350,000.0 0 350,000.00 ② 安徽丰原集团有限公司 综合服务费 2,738,553.03 3,034,645.07 ③ 安徽丰原物流有限公司 运费 13,209,420.41 10,852,467.35 ① 根据本公司与安徽丰原集团（以下简称“丰原集团”）签订《专利及专有技术实施 许 可 协 议 》，本公司每半年按实施专利及专有技术实现的销售收入的 0.3%向丰原集团 支付许可费，期限从本公司设立之日起至 2015 年 4 月 8 日止，期限届满后，本公司 可以无偿使用该专利及专有技术。 ② 根据本公司与丰原集团签订的《土地使用权租赁协议》，本公司每年向丰原集团交 付土地租金 350,000.00 元，租赁期限为 50 年 。 ③ 根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，本公司及其职工接受丰原集团提 供的职工食堂服务比照其职工同等待遇，按实际发生额向其支付费用。 (2) 收取费用 根据本公司与丰原集团签订的《综合服务协议》，丰原集团有偿使用本公司供水、供 电设施，费用按实际使用水电量结算，2005 年度、 2004 年度分别为 2,684,685.46 元 、 1,114,176.97 元。 (3) 其他销售 本公司按实际外购价格向丰原集团销售材料，2005 年度、2004 年度分别 3,184,659.04 元、 30,954,509.63 元。 (4) 股权受让 经２００４年度股东大会决议通过本公司与丰原集团签订的《股权转让协议》，本公司收购丰原 集团持有宿州生化、砀山梨业９５％的股份。根据安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《关 于转让安徽丰原砀山梨业有限公司和丰原宿州生物化工有限公司股权资产评估项目核准的 Annual Report2005 ８７ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 批复》（皖国资产权函［２００５］２７６号），按安徽华普会计师事务所出具的华普评字（２００５）第 ３０６号和华普评字（２００５）第０３０２号资产评估报告的评估值作为其交易价格，宿州生化为 ２４５，７６９，４００．００元、砀山梨业为１０８，５４１，９００．００元。 (5) 股权转让 根据本公司第三届第十次董事会决议通过，本公司将持有安徽丰原国际货运有限公司９０％股 权以２００５年９月３０日为基准日按８，０００，０００．００元转让给丰原集团。 （６） 保证借款 公司名称 2005 年 12月 31日 2004 年 12月 31日 保证人 本公司 1,097,170,000.00 1,339,320,000.00 丰原集团 安徽丰原油脂有限公司 70,000,000.00 60,000,000.00 丰原集团 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 30,000,000.00 54,000,000.00 丰原集团 蚌埠涂山热电有限公司 60,000,000.00 110,000,000.00 丰原集团 安徽丰原油脂有限公司 10,000,000.00 本公司 安徽丰原马鞍山生物化学有限公司 65,000,000.00 75,000,000.00 本公司 安徽丰原燃料酒精有限公司 750,000,000.00 650,000,000.00 本公司 八、或有事项 1、根据本公司与安徽水利股份有限公司签定的借款互保协议，本公司 拟与该公司互保借款总额为人民币 10,000 万元。截止 2005 年 12 月 31 日， 本公司已为该公司提供借款担保 6,000 万元；同时安徽水利股份有限公司为 本公司提供借款担保 8,400 万 元 。 2、本公司为控股子公司安徽丰原马鞍山生物化学有限公司、安徽丰原 燃料酒精有限公司分别提供借款担保 6,500 万元、 75,000 万元。 九、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无需披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 Annual Report2005 ８８ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 截止审计报告日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 2005 年度合并会计报表非经常性损益计算表 项 目 金 额 扣除所得税影响后的金额 股权转让收益 －４６７，２１５．８４ －３１３，０３４．６１ 补贴收入 １，１５７，４００．００ ７７５，４５８．００ 营业外收入 ７７０，５７６．０５ ５１６，２８５．９５ 捐赠支出 －８００，０００．００ －８００，０００．００ 其他营业外支出 －１，２４７，１５７．４０ －８３５，５９５．４６ 合 计 －５８６，３９７．１９ －６５６，８８６．１２ 净资产收益率及每股收益计算表 主营业务 扣除非经常性损 期 间 指 标 营业利润 净利润 利润 益后的净利润 净资产收益率 全面摊薄 13.99 1.55 6.05 6.08 （%） 加权平均 17.09 1.89 7.40 7.43 2005 年度 每股收益 全面摊薄 0.333 0.037 0.144 0.145 （元） 加权平均 0.360 0.040 0.156 0.157 净资产收益率 全面摊薄 22.27 8.47 5.79 5.69 （%） 加权平均 23.10 8.79 6.01 5.90 2004 年度 每股收益 全面摊薄 0.99 0.38 0.26 0.25 （元） 加权平均 1.00 0.38 0.26 0.26 Annual Report2005 ８９ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 附表二： 合并资产减值准备明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 2005年年12月31日 金额单位：人民币元 因资产价值 其他原因 本年减少 项目 年初余额 本年增加数 年末余额 回升转回数 转出数 数合计 一、坏账准备合计 7,993,790.69 1,979,178.70 3,386,076.13 3,386,076.13 6,586,893.26 其中：应收账款 764,059.54 1,979,178.70 2,743,238.24 其他应收款 7,229,731.15 3,386,076.13 3,386,076.13 3,843,655.02 二、短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 330,518.33 330,518.33 其中：库存商品 330,518.33 330,518.33 原材料 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 14,472,769.57 1,350,000.00 15,822,769.57 计 其中：房屋、建筑物 9,088,414.35 9,088,414.35 机器设备 5,307,745.76 1,350,000.00 6,657,745.76 动力设备 76,609.46 76,609.46 六、无形资产减值准备合 计 其中：专利权 商标权 七、在建工程准备合计 235,673.47 235,673.47 235,673.47 八、委托贷款减值准备合 计 九、总计 23,032,752.06 3,329,178.70 3,621,749.60 3,621,749.60 22,740,181.16 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：王德文 会计机构负责人：李国坤 Annual Report2005 ９０ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 附表三： 合并股东权益增减变动表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 ２００５年度 ２００４年度 一、股本： 年初余额 391,894,651.00 318,563,685.00 本年增加数 572,133,301.00 73,330,966.00 其中：资本公积转入 481,931,065 盈余公积转入 利润分配转入 65,315,453.00 新增股本 90,202,236.00 8,015,513.00 本年减少数 年末余额 964,027,952.00 391,894,651.00 二、资本公积： 年初余额 986,578,376.74 924,059,713.45 本年增加数 362,127,128.94 62,518,663.29 其中：股本溢价 345,637,518.56 58,308,360.74 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,710,302.55 拨款转入 16,100,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 389,610.38 1,500,000.00 本年减少数 481,931,065.00 其中：转增股本 481,931,065.00 年末余额 866,774,440.68 986,578,376.74 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 62,251,281.98 49,488,908.61 本年增加数 22,466,013.46 12,762,373.37 其中：从净利润中提取数 22,466,013.46 12,762,373.37 其中：法定盈余公积 22,466,013.46 12,762,373.37 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 14,816.76 其中：其他 14,816.76 转赠股本 分派现金股利或利润 Annual Report2005 ９１ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 分派股票股利 年末余额 84,702,478.68 62,251,281.98 其中：法定盈余公积 84,702,478.68 62,251,281.98 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 31,125,640.97 24,744,454.30 本年增加数 11,233,006.73 6,381,186.67 其中：从净利润中提取数 11,233,006.73 6,381,186.67 本年减少数 7,408.36 其中：集体福利支出 7,408.36 年末余额 42,351,239.34 31,125,640.97 五、未分配利润 年初未分配利润 273,423,586.06 273,074,312.43 本年净利润 139,063,512.73 101,137,150.07 本年利润分配 72,888,485.29 100,787,876.44 年末未分配利润 339,598,613.50 273,423,586.06 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：王德文 会计机构负责人：李国坤 Annual Report2005 ９２ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 附表四： 合并应交增值税明细表 编制单位：安徽丰原生物化学股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2005年度 2004年度 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“— ”号填列） -43,162,913.60 -38,751,501.30 2、销项税额 520,594,067.96 299,215,752.19 出口退税 108,917,510.03 129,505,074.57 进项税额转出 51,770,709.76 70,761,189.10 转出多交增值税 8,757.68 3,487.18 3、进项税额 572,851,580.98 422,881,774.40 已交税金 1,759,334.26 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 55,861,883.31 47,970,242.49 转出未交增值税 60,561,822.07 26,687,118.68 4、年末未抵扣数（以“— ”号填列） -51,147,154.53 -38,564,468.09 二、未交增值税 1、年初未交数 12,137,202.84 -1,109,560.56 2、本年转入数 60,561,822.07 26,687,118.68 3、本年已交数 58,657,049.75 29,908,163.85 4、年末未交数 14,041,975.16 -4,330,605.73 单位负责人：李荣杰 主管会计工作的负责人：王德文 会计机构负责人： 李国坤 Annual Report2005 ９３ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 附件五： 北京兴华会计师事务所有限责任公司 关于安徽丰原生物化学股份有限公司与关联方 资金往来及对外担保情况的专项说明 安徽丰原生物化学股份有限公司： 我们接受委托，对安徽丰原生物化学股份有限公司（以下简称“贵公司”） ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００５ 年度的利润及利润分配表、现金流量表 进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告［（２００６）京会兴审字第 １－１３３ 号］。在为贵公司 ２００５ 年度会计报表进行审计工作中，我们对截至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日止贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整 的与关联方资金往来及对外担保情况是贵公司的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对贵公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明。 我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证 监发［２００３］５６ 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程 中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审 计程序。 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： Annual Report2005 ９４ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 一、截至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日止贵公司和纳入合并会计报表范围的子公司与 贵公司第一大股东（实际控制人，以下简称“丰原集团”）及其所属企业往来情 况： 2004 年 12 月 当期累计 当期累计 2005 年 12 月 与贵公司 关联方名称 会计科目 往来内容 31 日余额 借方发生额 贷方发生额 31 日余额 的关系 安徽丰原集团 164,177,990.06 171,968,011.09 7,790,021.03 0.00 其他应付款 往来款 控股股东 有限公司 安徽丰原集团 有限公司 0.00 362,311,300.00 362,311,300.00 0.00 其他应付款 买卖股权 控股股东 安徽丰原集团 有限公司 0.00 6,250,668.19 6,250,668.19 0.00 应付账款 关联交易款 控股股东 安徽丰原集团 有限公司 7,650,000.00 0.00 18,360,000.00 26,010,000.00 应付股利 未付股利 控股股东 同受丰原 丰原欧洲公司 16,541,976.79 26,970,934.27 25,026,198.04 18,486,713.02 应收账款 货款 集团控制 安徽丰原食品 同受丰原 2,794,302.37 0.00 1,408,287.37 1,386,015.00 应收账款 货款 销售有限公司 集团控制 安徽丰原物流 同受丰原 1,806,302.29 0.00 1,806,302.29 0.00 其他应收款 往来款 有限公司 集团控制 安徽丰原物流 同受丰原 432,981.15 13,529,975.35 13,209,420.41 112,426.21 应付账款 运费 有限公司 集团控制 安徽丰原食品 同受丰原 2,730.00 68,517.60 65,787.60 0.00 预收账款 货款 集团控制 有限公司 同受丰原 蚌埠丰原明胶 79,472.68 3,063,726.31 2,984,253.63 0.00 其他应付款 电、水、汽 集团控制 有限公司 安徽丰原进出 同受丰原 8,999.05 303,198.92 312,197.97 0.00 其他应收款 代理费 口有限公司 集团控制 蚌埠金阳化工 同受丰原 -2,962,933.29 13,540,906.66 10,577,973.37 0.00 在建工程 工程款 机械安装公司 集团控制 蚌埠高能设备 同受丰原 -2,530,164.89 6,135,596.01 3,605,431.12 0.00 在建工程 工程款 安装公司 集团控制 二、截至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日止，我们未发现贵公司与控股股东及其所属企 业存在以下情形的资金往来： （一）为控股股东及其所属企业垫支工资、福利、广告等期间费用及相互代 为承担成本和其他支出； Annual Report2005 ９５ 丰原生化 ２００５ 年年度报告 （二）有偿或无偿地拆借贵公司的资金给控股股东及其所属企业使用； （三）通过银行或非银行金融机构向控股股东及其所属企业提供委托贷款； （四）委托控股股东及其所属企业进行投资活动； （五）为控股股东及其所属企业方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （六）代控股股东及其所属企业偿还债务。 三、截至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日止贵公司没有为控股股东和其所属企业及其持 股 ５０％以下的其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保情况。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 二零零六年三月六日 Annual Report2005 ９６