大商股份(600694)2005年年度报告摘要

大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、董事王志良因工作未能出席会议，以书面委托方式委托姜福德董事代为出席并行使表决 权。 1.3、大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人牛钢，主管会计工作负责人李常玉，会计机构负责人（会计主管人员）闫莉声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 大商股份 股票代码 600694 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 大连市中山区青三街 1 号 ； 大连市中山区青三街 1 号 邮政编码 116001 公司国际互联网网址 www.dsjt.com 电子信箱 dsjt@dalian-gov.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜福德 刘艳华 联系地址 大连市中山区青三街 1 号 大连市中山区青三街 1 号 电话 0411-83643215 0411-83643215 传真 0411-83630358 0411-83630358 电子信箱 dsjt@sina.com.cn lyh66838@sina.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 8,576,566,037.50 6,354,451,794.94 34.97 5,138,424,687.67 利润总额 398,153,205.69 223,874,871.12 77.85 152,660,343.84 净利润 243,950,107.04 140,978,449.22 73.04 83,648,866.30 扣除非经常性损益的净利润 251,210,256.75 143,095,376.74 75.55 91,167,147.61 经营活动产生的现金流量净额 799,371,558.41 475,188,482.84 68.22 190,554,432.93 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 6,280,180,841.04 6,359,566,583.40 -1.25 4,322,085,784.70 股东权益（不含少数股东权益） 2,369,401,480.83 1,788,710,798.98 32.46 1,359,973,874.64 第 1 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.831 0.528 57.39 0.313 最新每股收益 增加 2.42 个百 净资产收益率（%） 10.30 7.88 6.15 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 增加 2.60 个百 10.60 8.00 6.70 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 2.72 1.78 52.81 0.71 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 8.07 6.70 20.45 5.09 调整后的每股净资产 7.95 6.49 22.50 4.99 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资收益 42,527.33 补贴收入 7,061,335.00 扣除公司日常根据企业会计制度的规定计提的资产减值准备 -11,477,171.55 后的其他各项营业外收支净额 所得税影响额 -2,886,840.49 合计 -7,260,149.71 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 99,478,000 37.25 9,947,800 9,947,800 109,425,800 37.25 其中： 国家持有股份 99,478,000 37.25 9,947,800 -86,646,986 -76,699,186 22,778,814 7.75 境内法人持有股份 0 0 86,646,986 86,646,986 86,646,986 29.50 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 11,367,577 4.26 1,136,758 1,136,758 12,504,335 4.26 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 110,845,577 41.51 11,084,558 11,084,558 121,930,135 41.51 二、已上市流通股份 第 2 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 1、人民币普通股 156,171,328 58.49 15,617,190 15,617,190 171,788,518 58.49 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 156,171,328 58.49 15,617,190 15,617,190 171,788,518 58.49 三、股份总数 267,016,905 100 26,701,748 26,701,748 293,718,653 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 12,721 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股数 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 量 股份数量 大连大商国际有限公司 国有股东 29.5 86,646,986 86,646,986 无 大连市人民政府国有资产监督管理委员会 国有股东 7.75 22,778,814 22,778,814 无 泰和证券投资基金 其他 3.36 9,861,328 未知 丰和价值证券投资基金 其他 3.34 9,810,202 未知 中国银行－华夏回报证券投资基金 其他 1.92 5,626,879 未知 中国银行－湘财荷银行业精选证券投资基金 其他 1.77 5,190,147 未知 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券 其他 1.70 5,000,000 未知 投资基金 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 其他 1.69 4,956,735 未知 久嘉证券投资基金 其他 1.67 4,910,000 未知 全国社保基金一零九组合 其他 1.53 4,496,225 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 泰和证券投资基金 9,861,328 人民币普通股 丰和价值证券投资基金 9,810,202 人民币普通股 中国银行－华夏回报证券投资基金 5,626,879 人民币普通股 中国银行－湘财荷银行业精选证券投资基金 5,190,147 人民币普通股 招商银行股份有限公司－中信经典配置证券投资 5,000,000 人民币普通股 基金 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 4,956,735 人民币普通股 久嘉证券投资基金 4,910,000 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 4,496,225 人民币普通股 中国工商银行－同益证券投资基金 4,287,098 人民币普通股 中国农业银行－长盛动态精选证券投资基金 人民币普通股 3,771,839 上述股东关联关系或 非流通股股东与流通股股东之间无关联关系或一致行动人情况，公司未知流通股股东之间 一致行动关系的说明 的关联关系或一致行动人情况。 第 3 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用□不适用 新控股股东名称 大连大商国际有限公司 新实际控制人名称 上海市国有资产监督管理委员会 变更日期 2005 年 12 月 9 日 刊登日期和报刊 2005 年 12 月 15 日 《上海证券报》、《中国证券报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：大连大商国际有限公司 法人代表：牛钢 注册资本：1,600,000,000.00 元人民币 成立日期：2005 年 11 月 11 日 主要经营业务或管理活动：项目投资、物业管理、国内一般贸易（法律、法规禁止的项目除外； 法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营） （2）法人实际控制人情况 公司名称：上海市国有资产监督管理委员会 法人代表：凌宝亨 主要经营业务或管理活动：监管国有资产的保值增值，推进国有企业的现代企业制度建设；负责 监事会的日常管理工作；任免、考核市属国有资产营运机构产权代表并根据其经营业绩进行奖惩；建 立和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准；起草并制定国有资产管理的地方性法规和规范 性文件。 经国务院国资委批准，大连市人民政府国有资产监督管理委员会与百联集团有限公司、上海物资 （集团）总公司共同出资设立大连大商国际有限公司。大连大商国际有限公司注册资本 16 亿元人民 币，其中大连市国资委以所持有的本公司 86,646,986 股国有股（经评估作价 6.4 亿元）出资，占注 册资本 40%；百联集团有限公司出资 7.2 亿元，占注册资本的 45%；上海物资（集团）总公司出资 2.4 亿元，占注册资本的 15%。本次国有股权变动后，大连大商国际有限公司持有本公司股份 86,646,986 股，占公司总股本的 29.5％，成为公司第一大股东。经大连市国资委大国资产权 〔2005〕277 号文件批复，大连市国资委持有的大连大商国际有限公司 40％股权划转给大连大商集团 有限公司持有。 百联集团有限公司及其全资子公司上海物资（集团）总公司占大连大商国际有限公司股权比例分 别为 45％和 15％，且上海市人民政府国有资产监督管理委员会 100％持有百联集团有限公司股份， 因此上海市国资委成为本公司实际控制人。 大连市国资委仍持有本公司 22,778,814 股，占公司总股本 7.75％，股权性质为国家股。由于大 连市国资委关于本公司国有股授权大连大商集团有限公司经营管理无变化，因此该股份仍由大连大商 集团有限公司经营管理。 第 4 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司与控股股东、实际控制人之间的控制关系的方框图 第 5 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 性 年 年初 年末 股份 报告期内从公司领取 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 别 龄 持股数 持股数 增减数 的报酬总额(万元) 牛 钢 董事长 男 45 2004-06-25 2007-06-24 25,987 28,586 2,599 46 谷乃衡 副董事长 男 50 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 31 吕伟顺 董事兼总裁 男 43 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 37 王志良 董事 男 49 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 0 曾 刚 董事兼副总裁 男 50 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 20 董事兼副总裁 姜福德 男 42 2004-06-25 2007-06-24 4,586 5,045 459 25 兼董事会秘书 夏春玉 独立董事 男 43 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 4 陈明键 独立董事 男 34 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 4 贵立义 独立董事 男 61 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 4 史德刚 独立董事 男 48 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 4 肖国全 独立董事 男 44 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 4 张 石 监事会主席 女 51 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 14 王晓萍 监事 女 38 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 10 董爱华 监事 女 48 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 5 曲 鹏 副总裁 男 49 2004-06-25 2007-06-24 19,245 21,170 1,925 25 陈乐德 副总裁 男 50 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 20 孟 浩 副总裁 男 42 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 21 丁元德 副总裁 男 53 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 21 王 毅 副总裁 男 50 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 20 曲禄生 副总裁 男 51 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 20 江伟君 副总裁 男 42 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 30 齐洪勤 副总裁 男 42 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 5 佟晓春 副总裁 女 57 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 21 苏德润 副总裁 男 50 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 22 张尧志 副总裁 男 48 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 22 张学勇 副总裁 男 39 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 20 岳天达 副总裁 男 41 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 20 徐 敏 副总裁 女 51 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 22 顾吉如 副总裁 男 47 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 20 焉云萍 副总裁 女 55 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 24 曹葆华 副总裁 男 48 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 22 鹿 璐 副总裁 女 51 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 22 楚树臣 副总裁 男 53 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 21 韩德良 副总裁 男 62 2004-06-25 2007-06-24 12,995 14,295 1,300 21 蒋慧英 副总裁 男 51 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 20 李常玉 总会计师 女 45 2004-06-25 2007-06-24 0 0 0 25 合计 / / / / / 62,813 69,096 6,283 672 注：1、公司董事、高级管理人员中：曾刚、张石、丁元德、王毅、曲禄生、江伟君、齐洪勤、佟晓 春、张尧志、岳天达、徐敏、曹葆华、鹿璐、蒋慧英在本人任职的本公司控股子公司领取报酬。 2、公司董事、监事、高级管理人员的股份变动原因皆为资本公积金转增。 3、公司董事、高级管理人员薪酬为税前。 第 6 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）公司主营业务及其经营状况 1、报告期内经营情况回顾 2005 年公司抓住内部资源整合和外部规模扩张两个工作重点：一方面，原有店铺通过调整商品 结构、优化品牌、强化营销、提升经营管理等手段开展各类营销活动，经营业绩获得较大幅度的增 长；另一方面，通过收购兼并扩张企业规模，在巩固东北市场的同时向华北市场推进，公司强有力的 店铺开发能力使得新开店铺在最短时间内盈利。公司“内涵外延齐发展战略”使公司整体财务指标和 经营业绩保持快速增长态势。 2005 年末公司总资产 628,018.08 万元，比上年减少 1.25%；净资产 236,940.15 万元，比上年 增长 32.46%；2005 年公司实现主营业务收入 857,656.60 万元，比上年增长 34.97%；实现利润总额 39,815.32 万元，比上年增长 77.85%；实现净利润 24395.01 万元，比上年增长 73.04%；每股收益 0.831 元，净资产收益率 10.30%。经营活动产生的现金流量净额 79,937.16 万元，现金及现金等价物 净增加额-14,014.67 万元。 一、报告期内公司围绕节假日市场成功组织旺季促销，以激情婚庆节、夏凉节、运动品牌风暴、 年终答谢会、各店周年庆等大型主题促销活动为主线，辅以会员制营销，推动销售大幅增长。公司营 销本部加强对下属各店的营销指导、注重创新促销形式，刺激供应商支持促销的积极性，从组织货 源、提高服务、品牌经营等多环节提升销售业绩和公司形象。 二、公司加强商品资源整合力度，积极推进对店铺经营定位和商品布局的调整，与国内外知名品 牌签订“合作协议”，使公司的商品经营和配置不断顺应当今零售市场时尚消费潮流的趋势。品牌意 识不仅提升购物环境和塑造完美的企业形象，而且给公司带来丰厚销售收入。 三、公司继续推行规模扩张政策，报告期内百货、超市、家电业态均有新店开业，而且签署齐 齐哈尔、青岛、济南、沈阳、大连等地多家店铺收购协议。标志公司店铺布局已由东北转向华东、华 北。公司在培育新店方面已经积累丰富经验，在新店选址开发、改扩建装修、开业培育、获得盈利等 环节形成良性循环。 四、科学有效的管理机制成为利润快速增长的有力支撑。公司不断学习国内外先进零售管理方 法并倡导“向管理要效益”：总部与店铺垂直管理制度、物流采购配货系统、店铺经营管理信息系统 等先进零售管理制度科学、健全，强调纪律约束和权利制衡。 第 7 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、报告期内公司财务情况说明 第一、 报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：人民币元 占总资产 占总资产 同比 项 目 期末数 期初数 比重(％) 比重(％) 增减百分点 货币资金 483,084,023.99 7.69 623,230,731.03 9.80 -2.11 应收账款 18,070,419.97 0.29 23,026,840.40 0.36 -0.07 其它应收款 322,231,450.09 5.13 85,242,960.39 1.34 3.79 预付账款 120,950,449.87 1.93 213,717,157.09 3.36 -1.43 存货 794,309,671.16 12.65 700,350,450.81 11.01 1.64 待摊费用 16,455,777.13 0.26 29,839,506.94 0.47 -0.21 长期股权投资 119,041,830.81 1.90 128,167,535.99 2.02 -0.12 固定资产净额 4,259,455,150.38 67.82 4,390,005,179.48 69.03 -1.21 在建工程 127,648,425.99 2.03 137,441,503.80 2.16 -0.13 短期借款 825,470,000.00 13.14 1,462,070,000.00 22.99 -9.85 预收账款 92,066,338.94 1.47 45,740,398.35 0.72 0.75 应交税金 218,974,864.99 3.49 96,808,606.10 1.52 1.97 一年内到期的长期负债 111,074,125.21 1.77 52,494,715.85 0.83 0.94 长期借款 337,113,643.65 5.37 371,229,478.99 5.84 -0.47 总资产 6,280,180,841.04 100 6,359,566,583.40 100 - 变动原因说明： （1）货币资金期末比期初减少 140,146,707.04 元，主要原因系公司本期加大了对银行贷款的偿 还力度所致。 （2）应收账款期末比期初减少 4,956,420.43 元，主要原因系公司货款及时收回所致。 （3）其他应收款期末比期初增加 236,988,489.70 元，主要增加了大连国贸大厦有限公司应收大 连大商集团有限公司往来款余额 1.41 亿元、公司向大连大商集团房地产开发有限公司支付的 7500 万 元定金和风险保证金以及对辽河商业城长期投资转为其他应收款的 1621.56 万元。 （4）预付账款期末比期初减少 92,766,707.22 元，主要原因系公司加强资金管理，并强化集团 采购优势，缩短了商品采购资金的占用时间和到位时间所致。 （5）存货增加的主要原因一是店铺增加而使存货相应增加，二是报告期公司加大促销力度，相 应地增加了商品采购量所致。 （6）待摊费用减少的主要原因系公司支付了跨期受益的费用项目减少所致。 （7）长期股权投资减少的主要原因系本年度增加了上年新收购公司所形成的股权投资差额的摊 销金额所致。 （8）固定资产净额减少的主要是由于本期减少合并辽河商业城及所属分公司沈阳大连商场处置 资产而导致资产减少。 （9）在建工程减少主要是本期公司将已达到可使用状态的工程项目转入固定资产所致。 （10）短期借款本期减少 6.37 亿元，主要系公司销售规模扩大，资金回笼及时，增强了贷款偿 还力度。 （11）预收账款增加主要是由于公司预收客户购买商品的货款增加所致。 （12）应交税金期末比期初增加 122,166,258.89 元，主要是由于公司合并报表范围增加以及本 年变更对大连国贸大厦的债权而产生的交易差价所形成的企业所得税增加。 （13）一年内到期的长期负债增加主要是由于公司控股子公司大连国贸大厦根据与日本协力银行 签定的《贷款协议》，将于 06 年末到期的长期借款转入一年内到期的长期负债所致。 （14）长期借款减少主要是由于公司控股子公司国贸大厦根据《转让合同》，日本更生株式会社 迈凯乐以抵押物拍卖所得代国贸大厦向日本国际协力银行还款所致。 第 8 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 第二、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 项 目 2005 年（元） 2004 年（元） 增减金额（元） 增减比例(％) 主营业务收入 8,576,566,037.50 6,354,451,794.94 2,222,114,242.56 34.97 主营业务利润 1,288,081,217.05 956,052,585.08 332,028,631.97 34.73 其他业务利润 431,140,353.31 321,154,436.47 109,985,916.84 34.25 营业费用 252,780,093.13 234,793,690.54 17,986,402.59 7.66 管理费用 956,859,741.13 727,059,065.45 22,980,0675.68 31.61 财务费用 91,540,966.27 87,174,370.05 4,366,596.22 5.01 投资收益 -8,382,992.85 450,108.77 -8,833,101.62 -1962.44 所得税 134,380,574.51 84,418,882.25 49,961,692.26 59.18 未确认的投资损失 10,044,605.66 20,175,349.34 -10,130,743.68 -50.21 净利润 243,950,107.04 140,978,449.22 102,971,657.82 73.04 变动原因说明： （1）报告期公司一方面加强原有店铺内部资源整合使其业绩增幅较大，另一方面新增合并了佳 木斯百货、大连国贸大厦等数家企业，使公司主营业务收入、主营业务利润、净利润等财务指标有了 较大幅度的增长。 （2）其他业务利润比去年同期增加 10,998.59 万元系公司进一步改造商场的营业环境和完善服 务功能，使各店铺的出租收入、陈列费、进店费、管理费等收入得以提升所致。 （3）营业费用、管理费用和财务费用增加的主要原因是报告期内新增合并了数家分公司、子公 司的会计报表。 （4）投资收益比去年同期减少 883.31 万元，主要原因系本年度新收购公司所形成的股权投资差 额的摊销金额所致。 （5）所得税增加的主要原因系主营业务利润和其他业务利润大幅提高，应税利润总额增加所 致。 （6）未确认的投资损失本期增加部分为公司所属子公司本期增加的按累计亏损超过公司长期股权投 资帐面价值的部分。 第三、主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务利润率比上 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 本比上年增 年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 商品零售 8,375,264,373.24 7,219,226,480.19 13.80 34.11 35.92 减少 1.15 个百分点 商品批发 410,736,479.60 415,096,247.61 -1.06 -46.02 -45.77 减少 0.47 个百分点 餐饮 33,201,569.43 15,416,806.36 53.57 52.23 109.90 减少 12.76 个百分点 产品销售 48,206,159.39 36,313,866.23 24.67 -5.07 -4.66 减少 0.32 个百分点 医药 33,606,575.67 29,107,453.81 13.39 18.07 17.99 增加 0.06 个百分点 酒店客房 73,265,038.16 18,966,375.57 74.11 198.40 309.60 减少 7.03 个百分点 其他 20,547,773.00 3,235,793.93 84.25 61.99 97.67 减少 2.84 个百分点 合计 8,994,827,968.49 7,737,363,023.70 13.98 25.90 25.74 增加 0.11 个百分点 内部抵销 418,261,930.99 493,143,140.70 7.32 -47.06 -37.41 增加 7.04 个百分点 合计 8,576,566,037.50 7,244,219,883.00 15.02 34.97 35.02 减少 0.55 个百分点 第 9 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 第四、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 大连地区 3,860,910,100.12 18.28 抚顺地区 942,334,721.43 15.88 大庆地区 1,386,848,448.06 13.08 营口地区 81,011,048.36 28.10 锦州地区 347,104,980.81 4.02 本溪地区 232,236,412.43 7.06 牡丹江地区 509,107,595.20 22.52 沈阳地区 475,822,697.21 21.01 长春地区 11,405,938.36 -52.54 辽阳地区 58,862,862.56 22.08 阜新地区 234,726,046.66 211.47 延吉地区 30,743,119.81 74.57 吉林地区 100,891,347.36 107.01 佳木斯地区 364,653,961.92 210.19 盘锦地区 101,976,397.40 55.01 鸡西地区 208,601,600.73 1545.93 朝阳地区 38,211,320.76 374.05% 通化地区 9,379,369.31 -- 合计 8,994,827,968.49 25.90 内部抵销 418,261,930.99 -47.06 合计 8,576,566,037.50 34.97 第五、占主营业务收入或主营业务利润总额 10％以上的主要业务经营活动及所属行业 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 商品零售收入 8,375,264,373.24 7,219,226,480.19 13.80 第六、主要供应商、客户情况 单位：万元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 66,233 占采购总额比重 7.04 前五名销售客户销售金额合计 60,952 占销售总额比重 7.11 3、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况 增减比例 项 目 2005 年（元） 2004 年（元） 增减（元） （％） 经营活动产生的现金流量净额 799,371,558.41 475,188,482.84 324,183,075.57 68.22% 投资活动产生的现金流量净额 -250,633,074.04 -91,038,896.72 -159,594,177.32 -175.30% 筹资活动产生的现金流量净额 -688,631,812.97 -6,257,524.45 -682,374,288.52 -10904.86% 现金及现金等价物净增加额 -140,146,707.04 377,908,006.12 -518,054,713.16 -137.08% 变动原因说明： （1）经营活动产生的现金流量净额增比去年同期增长 68.22%，系销售商品、提供劳务收到的现 金流增加和新增合并数家子公司所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 15,959.42 万元，系去年收购子公司所收到 的现金净额减少所致。 第 10 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 （3）筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 68,237.43 万元的主要原因是本报告期使用 现金偿还债务所致。 （4）现金及现金等价物净增加额比去年同期减少 51,805.47 万元系本报告期偿还债务使筹资活 动产生的现金流量净额大幅减少所致。 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元人民币 子公司名称 业务性质 主要产品和服务 注册资本 资产规模 净利润 百货、针织、五金、交 大商集团抚顺百货大楼有限公司 有限责任 7,780 20,478.60 3,806.89 电等 百货、针织、五金、交 大商集团抚顺商业城有限公司 有限责任 500 9,307.43 541.42 电等 百货、针织、五金、交 大商集团抚顺商贸大厦有限公司 有限责任 500 7,514.05 215.10 电等 大商集团抚顺新玛特有限公司 有限责任 烟、酒、糖、茶等 480 8,921.10 2,693.12 百货、针织、五金、交 大商集团抚顺东洲超市有限公司 有限责任 50 2,979.57 369.35 电等 百货、针织、五金、交 大商集团抚顺清原商场有限公司 有限责任 50 733.17 1.72 电等 百货、针织、五金、交 大商集团锦州百货大楼有限公司 有限责任 3,889 15,266.80 1,062.78 电等 百货、针织、五金、交 大商集团锦州锦华商场有限公司 有限责任 500 1,195.25 82.89 电等 百货、针织、五金、交 大商集团锦州家家广场有限公司 有限责任 50 133.53 50.03 电等 大商集团营口新玛特购物广场有限 百货、针织、五金、交 有限责任 3,000 8,624.58 -612.08 公司 电等 百货、针织、五金、交 大商集团牡丹江百货大楼有限公司 有限责任 5,700 18,013.58 1,800.59 电等 大商集团牡丹江新玛特购物广场有 百货、针织、五金、交 有限责任 1,000 21,390.58 -395.28 限公司 电等 大商集团鸡西新玛特购物广场有限 百货、针织、五金、交 有限责任 1,000 16,139.71 475.17 公司 电等 百货、针织、五金、交 大商集团佳木斯百货大楼有限公司 有限责任 2,500 13,627.84 803.38 电等 百货、针织、五金、交 大商集团佳木斯华联商厦有限公司 有限责任 1,800 10,805.50 387.90 电等 百货、针织、五金、交 大商集团吉林百货大楼有限公司 有限责任 1,000 9,777.64 -99.19 电等 进出口、批发零售、生 280 万 香港新玛有限公司 有限责任 产设计、广告策划、投 27,318.60 841.55 美元 资租赁、餐饮娱乐 百货、针织、五金、交 大商集团本溪商业大厦有限公司 有限责任 6,220 19,930.39 2,306.40 电等 国内商品贸易(国家限定 大商集团沈阳新玛特购物广场有限公司 有限责任 除外 )、出租柜台、商 26,000 59,155.64 712.90 品展览展示服务 第 11 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 化学药制剂、中成药、 大商集团大庆长春堂药店连锁有限公司 有限责任 200 975.33 133.78 抗生药、医疗器械等 衬衫制造、兼营；进出 大连亚瑟王服饰有限公司 有限责任 口业务进料加工及三来 1500 2,965.60 186.03 一补 商业零售、酒店、餐 大连国际商贸大厦有限公司 中外合资 30,000 129,827.54 3,444.10 饮、写字楼出租等 金银饰品、珠宝首饰、 大连大福珠宝经营有限公司 有限责任 100 1,766.10 -28.55 工艺品配送 百货、针织、五金、交 中百商业联合发展有限公司 有限责任 1,500 1565.33 18.01 电等 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 中外合资 国际商贸大厦物业管理 300 1402.87 162.36 （二）对公司未来发展的展望 1、 分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等 近几年，中国市场经济取得飞速发展，在人民收入得到提高的同时，带动消费市场的扩大，因此 零售业这一古老的产业今天又展现出新生机，也给从事这一行业的企业创造新的发展机遇。但是中国 巨大的市场，吸引了全球客商云集，特别是加入 WTO 后，零售行业全面开放，使国内零售市场竞争日 趋激烈，国企、外资、民营同台亮相，使竞争白热化。因此，一方面市场容量大了，另一方面竞争也 加剧了。 2、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司面临的主要困难仍是面对市场的竞争、购买力的分流，如何加快规模的扩大、提升管理 水平、提高经营能力、加快人才培养，以提高公司综合素质、增加新的利润增长，回报投资者。为 此，我们主要采取以下措施。 第一、加强行业联合、整合，加快开店步伐。为降低内耗，走向联合、共同发展是当前零售业 发展的趋势之一。为此，公司于 2005 年与百联集团有限公司进行战略合作，使双方分别立足于中国 南北方市场发展，相互借鉴优势，减少不必要的竞争，共同推进中国零售业发展。公司正在寻求机 遇，与石家庄、郑州、济南等地的优秀企业进行行业整合，借助公司经营管理优势，推进行业发展， 同时也扩大了规模。另外公司继续做深做密东北市场，加强布点布局，力争今后在华北、华东市场有 较大突破。 第二、伴随消费者逐渐信赖品牌产品并建立现代消费观，公司对消费群体精细定位，并以此为 依据划分店铺经营档次，打出大连商场、新玛特、迈凯乐、千盛百货等不同层次店铺品牌，适应市场 需求。 第三、加强管理、培养人才。公司财务、人事管理、新店开发和大品牌商品采购配送等均由总 部统一垂直管理，品牌引进统一招商，总部与下属店铺全部实现计算机信息联网，使店铺规模在扩大 而管理距离在缩小，有效地规避经营风险。另外公司坚持招贤纳士，实现五年招收千名大学生的人才 计划，公司优秀的管理者和员工成为公司保持高速发展的强大支撑。 第四、在改革传统百货店同时，公司超市业态也迅速发展壮大，在公司下属大型购物广场内部和 居民社区建立综合超市。目前，公司超市业态经营水平已经达到洋超市水平，获得客群认同，成为公 司创利大户。同时，公司以贴近市场的优势，洞察消费热点，以顾客需求为导向进行自有品牌产品开 发设计。“亚瑟王”衬衫、“新玛特”牌系列日用品迎合消费者品味，物美价廉，获得新卖点。 第五、自 2005 年 5 月起，公司董事长带头狠抓反浪费工作，总部机关及下属店铺发现并有效整 改水电、办公用品、车辆、工程等方面浪费现象，间接提高利润水平。 第 12 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 第六、公司被北京奥组委批准为继上海和青岛之后，北京以外地区的第三家、东北地区第一家 2008 年奥运会特许商品零售商，目前公司已在沈阳、大连、吉林、大庆、抚顺等地开设奥运特许商 品零售店。公司计划珍惜“奥运会”带来的巨大商机，以奥运为契机提升公司经营管理水平和行业知 名度。 3、 公司新年度的经营计划 第一、公司将继续扩大企业规模，在不断做深做密东北市场的基础上；力争迅速在华北、华东市 场打开局面，提高市场占有率。 第二、实施“日管理工作法”。即从公司总部到下属店铺实行逐日“下达任务——实施计划—— 检查考核——总结和制定改进方法”的工作模式。通过这种精细化管理进一步缩小企业规模与总部产 生的距离，提高对市场变化作出反应的速度，明确分工和管理层次。 第三、深化与百联集团的业务合作。公司将贯彻与百联集团签署的战略合作协议，争取实现部分 商品的统一采购和联合销售，进一步扩大公司与百联集团在业务上的沟通交流和互助互利。 第四、继续引进新品牌并深化经营部位调整。公司继续引入国内知名品牌和国际名品，加强与厂 商沟通联络，争取与大品牌签订集团性总合同，实现公司内部资源共享，体现规模优势。 第五、举办五次大型促销活动。公司将近年反响强烈的运动名品热卖会、婚庆月、夏凉节、靴鞋 热卖会及年终庆等大型促销活动覆盖至全年四个季节。营销部继续广开创意思路、精心组织充足货 源、营造浓厚氛围，调动品牌积极参与，使大商的促销活动成为消费者的时尚节日。 第六、奥运特许专门店。成立于 2005 年 10 月的特许商品经营公司已开设了 7 家分店，为了进一 步加快奥运特许店的发展速度，公司计划加快开店速度，在东北形成密集的网络，开辟新的利润增长 点。 第七、升级系统软件，筹建大商网上商城。为了满足人们当代消费理念和提高服务品质，公司计 划在不断升级现有的百货 MIS 系统的基础上提供网上购物服务。 4、公司为实现 2006 年发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 首先，目前公司具备较高盈利能力和利润水平，能够从经营活动中获得充沛的现金流。同时，时 尚消费增长推动商品流通速度加快，公司通过存货管理的改进提高存货周转速度，年存货周转率为 9.69 次。在收入上升、存货周转速度提高的前提下，公司通过经营活动提高资金使用效率。 其次，公司拥有大量商业物业资产，这些资产多数地处商业繁华的城市黄金地带，具有巨大升 值潜力，公司也可考虑盘活部分物业资产获得流动资金。 最后，公司财务部门向银行积极争取资金优惠政策，如提高银行授信额度、申请贴息贷款等。 公司也正在考虑通过市场融资方式筹资，保障公司规模扩张所需资金。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 第 13 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 （1）新玛特 9 楼停车场项目 2005 年 3 月，公司投资 1205.78 万元对原位于大连新玛特购物休闲广场六楼以上的空中停车场 进行扩建，增加车位 500 多个，目前新玛特空中停车场总停车位达近千个。为在大连青泥洼黄金商圈 消费的顾客提供充足、舒适的停车服务。 （2）青岛新城市广场项目 为了参加青岛市产权交易所组织的新城市广场项目公开竞标，公司缴纳 5000 万元保证金。该保 证金在与青岛开发投资有限公司签订《资产转让合同书》且青岛产权交易所出具产权交易手续后转为 合同定金。 （3）吉林百货大楼装修改造 2004 年 7 月公司收购吉林百货大楼经营性资产，2005 年 5 月至 10 月公司对其内外建筑进行装修 改造，其中内部装修 2644.36 万元，地下超市装修 75.7 万元。吉百于 2005 年十一重新开业，营业面 积由原来的 1.35 万平方米增至 2.5 万平方米。报告期内实现主营业务收入 10,089.13 万元，利润总 额-99.19 万元。 （4）盘锦新玛特装修改造 根据公司与盘锦裕华商厦有限公司签订的《租赁合同》，公司承租裕华商厦。2004 年末开始投 资将其改建为大商集团股份有限公司盘锦新玛特购物休闲广场，本报告期内共投资 1293.51 万元。盘 锦新玛特报告期内实现主营业务收入 10,197.64 万元，利润总额-1,535.21 万元。 （5）麦凯乐开发区店装修改造 根据本公司与亿锋都市广场签订的《房屋租赁合同》，公司承租大连开发区亿锋都市广场。2004 年开始投资将其改建为麦凯乐（开发区店），本报告期共投资 649.5 万元，该店已于 2005 年 2 月 25 日开业。 （6）本溪超市装修改造 本公司于 2004 年末注册成立大商集团本溪超市有限公司并投资改建。本报告期公司共投资 843.12 万元，大商超市（本溪店）于 2005 年 1 月 19 日开业。为方便本溪地区经营管理，公司第五 届董事会第 20 次会议于审议通过注销大商集团本溪超市有限公司的议案，将其作为本溪商业大厦分 支机构。 （7）投资成立抚顺清原商场 根据本公司之子公司大商集团抚顺百货大楼有限公司签订的《租赁合同》，抚百承租清原农贸商 场。本公司投资 45 万元注册成立大商集团抚顺清原商场有限公司，占注册资本 90％。报告期内实现 主营业务收入 850.17 万元，利润总额 2.10 万元。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经大连华连会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 24,395.01 万元，提取法定盈余公积 金和公益金 5721.13 万元后，可供分配利润 18,673.88 万元，加上年初未分配利润 24,388.13 万元， 本年度可供股东分配利润 43,062.01 万元。经董事会研究决定，2005 年度利润分配预案为：以公司 2005 年末总股本 293,718,653 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税），共计 派发红利 8811.56 万元，结存未分配利润 34,250.45 万元，结转下一年度。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 第 14 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 本公司与青岛开发投资有限公司于 2005 年 12 月 30 日在青岛签订《青岛新城市广场项目资产转 让合同书》，本公司以 4.7 亿元人民币价格收购青岛新城市广场大楼 9.37 万平方米资产和权益。上 述资产系经青岛市国资委批准公开挂牌转让，经评估确认总资产 46753.77 万元，挂牌价格 47,000 万 元人民币。本次资产收购已经本公司第五届董事会第 21 次会议和公司 2006 年度第 1 次临时股东大会 审议通过。 本公司计划将新城市广场建设成一家高档百货形象店――麦凯乐，使其成为当地规模大，功能齐 全、集知名品牌和现代管理的最具市场竞争力的店铺。本次收购是本公司业务向山东省扩张的第一 步，并成为向华东、华北拓展的过渡，将实现公司规模扩张和增强综合竞争力，同时将给公司带来丰 厚的经济效益。详见 2006 年 1 月 5 日、2 月 16 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 和《中国 证券报》、《上海证券报》上刊登的公司公告。 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 公司及其所属子公司本期向大连大商集团有限公司所属的子公司采购货物 1504.55 万元，占同类 交易金额 0.021%，由双方签订协议，按市场价格结算。 公司所属的大商电器向大连大商集团有限公司所属的子公司销售货物 4981.45 万元，占同类交易金额 0.058%，由双方签订协议，按市场价格结算。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 大庆乙烯百货商场有限责任公司 957.23 15.72 大庆龙凤商场有限责任公司 1,404.68 31.74 大庆市让胡芦商场股份有限公司 1,947.27 38.75 大连易玛特软件开发中心 1,358.18 26.60 大连大商集团有限公司 16,721.56 15,757.27 大连大商集团房地产开发有限公司 7,500.00 7,500.00 大庆庆萨商城有限公司 221.96 221.96 第 15 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 大庆百大宾馆有限公司 391.59 391.59 大庆市大楼出租车服务有限公司 249.44 249.44 大连易玛特软件开发中心 1358.18 4.40 合计 30,502.47 23,983.63 1607.62 253.84 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 30,563.47 万元人民币 ， 余额 23,983.63 万元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 截止 2005 年末，公司存在的资金占用是大连大商集团有限公司 1.41 亿元。该笔款项是由于 05 年 9 月公司与更生公司株式会社迈凯乐、大连大商集团有限公司等当事各方签定《关于变更转让合同 的协议书》，导致大连国贸大厦股权、债权发生变更，客观上形成的国贸大厦应收大连大商集团有限 公司往来款项余额 1.41 亿元。此笔款项大连大商集团有限公司将于 06 年 9 月末之前以现金方式全部 偿还完毕。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 9 月底 现金清偿 14,100 合计 / / 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 自 2005 年 4 月中国证监会实施上市公司股权分置改革试点工作以来，本公司就贯彻落实国家出 台的股改政策，着手结合自身特点积极研究股权分置改革方案，并把上市公司股权分置改革作为重点 工作。但当时公司正在实施国有股权重组行为。 2005 年 12 月大连大商国际有限公司注册成立且国有股权变动过户后，本公司即迅速与大连大商 国际有限公司和大连市人民政府国有资产监督管理委员会两大非流通股股东沟通协商，积极推动股权 分置改革工作。为保护广大流通股股东权益，公司提高工作效率，加紧操作，争取在 2006 年 5 月推 出股改方案。 第 16 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼 （1）根据本公司与沈阳鹏利广场房产开发有限公司（以下简称“沈阳鹏利”）于 2003 年 1 月签 订的《租赁合同》，本公司承租鹏利广场 A、B 座物业及周边设备。2005 年 3 月沈阳鹏利以本公司拖 欠租金、违约为由，向辽宁省高级人民法院提起诉讼，请求：解除《租赁合同》、本公司支付到期租 金 616.5 万元及违约金 7000 万元。本公司接到“应诉通知书”后，已向辽宁省高院提起反诉，请求 沈阳鹏利赔偿经济损失 900 万元。详见 2005 年 4 月 30 日《上海证券报》、《中国证券报》上刊登的 《大商集团股份有限公司关于诉讼事项的公告》。本案仍在法院审理过程中，本公司将及时披露诉讼 进展情况。 （2）关于日本清水建设株式会社因建筑合同纠纷事项诉国贸大厦一案，辽宁省高级人民法院于 2004 年 12 月 28 日做出 (2000)辽民初字第 6 号《民事判决书》，判决结果为： 一、判决日本清水建设株式会社返还国贸大厦多支付的 9,380,841.00 美元的工程款； 二、支付给国贸大厦 5,554,388.00 美元的工程质量整改费用，同时驳回双方的其他诉讼请求。 详见 2004 年 12 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》公司公告。 对于上述判决结果，日本清水建设株式会社已于 2005 年 1 月 24 日向最高人民法院提起上诉。最高人 民法院于 2005 年 8 月 25 日就该上述案件进行了开庭审理。目前本案尚在审理之中。 （3）鉴于大连国际商贸大厦有限公司原日方股东日本更生株式会社迈凯乐已经破产，2001 年 11 月，日本国际协力银行因借款合同纠纷事项，将大连国际商贸大厦有限公司诉至辽宁省高级人民法 院。日本国际协力银行要求国贸大厦提前偿还借款本金、利息及相应的“未付款利息”。此外，根据 2004 年 7 月签署的《转让合同》相关规定，日本更生迈凯乐株式会社以抵押物拍卖所得代国贸大厦 向日本国际协力银行偿还 47,694,185.91 美元。该案件尚在辽宁省高级人民法院审理之中。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经大连华连会计师事务所有限公司中国注册会计师：王秀玉、中国注册会计师： 王忠海审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 17 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:大商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附 合并 母公司 注 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 483,084,023.99 623,230,731.03 252,577,821.54 365,060,159.04 短期投资 应收票据 320,614.17 249,021.00 应收股利 66,726.07 66,726.07 应收利息 应收账款 18,070,419.97 23,026,840.40 9,845,478.59 31,058,537.10 其他应收款 322,231,450.09 85,242,960.39 867,960,349.94 595,001,822.28 预付账款 120,950,449.87 213,717,157.09 82,046,137.14 151,348,075.46 应收补贴款 105,531.42 存货 794,309,671.16 700,350,450.81 459,144,122.60 394,240,526.81 待摊费用 16,455,777.13 29,839,506.94 7,128,384.12 7,698,953.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,755,274,049.70 1,675,728,260.83 1,678,769,020.00 1,544,657,094.97 长期投资： 长期股权投资 119,041,830.81 128,167,535.99 1,396,400,826.98 1,132,870,585.89 长期债权投资 20,000.00 长期投资合计 119,041,830.81 128,187,535.99 1,396,400,826.98 1,132,870,585.89 其中：合并价差(贷差以“- ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差 以 “-” 号 表示 ， 合 并报表 填列) 固定资产： 固定资产原价 5,191,083,816.21 5,121,321,741.08 1,838,996,798.28 1,821,200,020.72 减：累计折旧 931,628,665.83 731,316,561.60 342,440,296.52 273,720,258.48 固定资产净值 4,259,455,150.38 4,390,005,179.48 1,496,556,501.76 1,547,479,762.24 减：固定资产减值准备 固定资产净额 4,259,455,150.38 4,390,005,179.48 1,496,556,501.76 1,547,479,762.24 工程物资 在建工程 127,648,425.99 137,441,503.80 108,663,455.16 69,904,801.16 固定资产清理 固定资产合计 4,387,103,576.37 4,527,446,683.28 1,605,219,956.92 1,617,384,563.40 无形资产及其他资产： 无形资产 5,057,197.12 9,980,978.71 802,537.77 1,067,036.21 长期待摊费用 13,704,187.04 18,223,124.59 13,691,687.04 16,233,250.54 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,761,384.16 28,204,103.30 14,494,224.81 17,300,286.75 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,280,180,841.04 6,359,566,583.40 4,694,884,028.71 4,312,212,531.01 第 18 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 825,470,000.00 1,462,070,000.00 710,000,000.00 1,170,000,000.00 应付票据 218,996,226.93 234,640,755.79 146,546,514.40 180,950,665.19 应付账款 1,195,610,622.57 1,082,766,005.50 634,375,925.13 575,872,607.43 预收账款 92,066,338.94 45,740,398.35 47,874,725.18 21,001,292.02 应付工资 4,280,908.15 8,905,083.66 应付福利费 74,813,298.12 63,515,074.71 53,117,157.63 43,905,215.18 应付股利 552,690.03 319,500.00 319,500.00 319,500.00 应交税金 218,974,864.99 96,808,606.10 102,212,863.60 16,306,469.40 其他应交款 1,742,605.26 780,580.12 862,671.57 586,209.33 其他应付款 769,604,953.16 898,251,446.57 596,904,188.31 491,248,904.72 预提费用 2,867,136.19 1,425,672.36 1,107,000.00 1,189,512.36 预计负债 一年内到期的长期负债 111,074,125.21 52,494,715.85 其他流动负债 流动负债合计 3,516,053,769.55 3,947,717,839.01 2,293,320,545.82 2,501,380,375.63 长期负债： 长期借款 337,113,643.65 371,229,478.99 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 337,113,643.65 371,229,478.99 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,853,167,413.20 4,318,947,318.00 2,293,320,545.82 2,501,380,375.63 少数股东权益(合并报表填 57,611,947.01 251,908,466.42 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 293,718,653.00 267,016,905.00 293,718,653.00 267,016,905.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 293,718,653.00 267,016,905.00 293,718,653.00 267,016,905.00 资本公积 1,451,184,874.00 1,104,403,711.03 1,451,184,874.00 1,104,403,711.03 盈余公积 226,039,875.17 168,828,589.75 164,687,053.12 128,094,537.07 其中：法定公益金 80,173,810.25 61,103,381.76 59,722,869.55 47,525,364.20 未分配利润 430,620,080.72 270,582,949.60 491,972,902.77 311,317,002.28 拟分配现金股利 88,115,595.90 26,701,690.50 88,115,595.90 26,701,690.50 外币报表折算差额(合并报 表填列) 减：未确认投资损失(合并 -32,162,002.06 -22,121,356.40 报表填列) 所有者权益（或股东权益） 2,369,401,480.83 1,788,710,798.98 2,401,563,482.89 1,810,832,155.38 合计 负债和所有者权益（或股东 6,280,180,841.04 6,359,566,583.40 4,694,884,028.71 4,312,212,531.01 权益）总计 公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人: 李常玉 会计机构负责人: 闫莉 第 19 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 大商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 合并 母公司 项目 注 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 8,576,566,037.50 6,354,451,794.94 4,313,783,043.19 3,858,711,279.82 减：主营业务成本 7,244,219,883.00 5,365,446,642.02 3,726,085,152.58 3,343,482,202.45 主营业务税金及附加 44,264,937.45 32,952,567.84 18,712,567.42 18,502,935.82 二、主营业务利润 1,288,081,217.05 956,052,585.08 568,985,323.19 496,726,141.55 加：其他业务利润 431,140,353.31 321,154,436.47 245,642,800.03 199,326,969.38 减: 营业费用 252,780,093.13 234,793,690.54 157,765,345.77 166,763,399.38 管理费用 956,859,741.13 727,059,065.45 458,670,593.72 393,861,343.27 财务费用 91,540,966.27 87,174,370.05 20,744,658.92 46,739,475.87 三、营业利润 418,040,769.83 228,179,895.51 177,447,524.81 88,688,892.41 加：投资收益 -8,382,992.85 450,108.77 150,076,085.79 101,931,215.62 补贴收入 7,119,700.00 6,990,000.00 营业外收入 13,248,127.18 5,363,125.38 3,737,064.98 1,930,938.30 减：营业外支出 31,872,398.47 10,118,258.54 22,275,991.36 4,392,048.61 四、利润总额 398,153,205.69 223,874,871.12 315,974,684.22 188,158,997.72 减：所得税 134,380,574.51 84,418,882.25 72,024,577.18 47,180,548.50 减：少数股东损益 29,867,129.80 18,652,888.99 加：未确认投资损失 10,044,605.66 20,175,349.34 五、净利润 243,950,107.04 140,978,449.22 243,950,107.04 140,978,449.22 加：年初未分配利润 270,582,949.60 191,937,195.02 311,317,002.28 218,187,010.94 其他转入 六、可供分配的利润 514,533,056.64 332,915,644.24 555,267,109.32 359,165,460.16 减：提取法定盈余公 38,140,856.94 23,754,002.76 24,395,010.70 14,097,844.92 积 提取法定公益金 19,070,428.48 11,877,001.38 12,197,505.35 7,048,922.46 提取职工奖励及福利 基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的 457,321,771.22 297,284,640.10 518,674,593.27 338,018,692.78 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 26,701,690.50 26,701,690.50 26,701,690.50 26,701,690.50 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润 430,620,080.72 270,582,949.60 491,972,902.77 311,317,002.28 公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人: 李常玉 会计机构负责人: 闫莉 第 20 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 大商集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附 本期数 项目 注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,055,465,559.62 4,974,462,430.16 收到的税费返还 11,155,608.46 6,990,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 475,633,817.30 369,948,615.33 经营活动现金流入小计 10,542,254,985.38 5,351,401,045.49 购买商品、接受劳务支付的现金 8,250,558,993.29 4,250,607,339.03 支付给职工以及为职工支付的现金 401,992,313.89 205,136,219.25 支付的各项税费 447,090,757.69 230,199,611.30 支付的其他与经营活动有关的现金 643,241,362.10 395,820,430.98 经营活动现金流出小计 9,742,883,426.97 5,081,763,600.56 经营活动现金流量净额 799,371,558.41 269,637,444.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 515,100.00 2,400,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 393,057.00 83,666,870.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资 57,728,219.12 50,330,488.92 产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 58,636,376.12 136,397,359.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资 300,004,106.93 153,922,691.09 产所支付的现金 投资所支付的现金 1,650,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 9,265,343.23 投资活动现金流出小计 309,269,450.16 155,572,691.09 投资活动产生的现金流量净额 -250,633,074.04 -19,175,331.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 50,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 收到的现金 借款所收到的现金 485,270,000.00 360,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 161,127,460.53 筹资活动现金流入小计 485,320,000.00 521,127,460.53 偿还债务所支付的现金 1,072,170,000.00 820,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 80,081,044.97 63,971,143.44 金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 21,700,768.00 100,768.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东 的现金 筹资活动现金流出小计 1,173,951,812.97 884,071,911.44 筹资活动产生的现金流量净额 -688,631,812.97 -362,944,450.91 四、汇率变动对现金的影响 -253,378.44 五、现金及现金等价物净增加额 -140,146,707.04 -112,482,337.50 第 21 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 243,950,107.04 243,950,107.04 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 29,867,129.80 列) 减：未确认的投资损失 -10,044,605.66 加：计提的资产减值准备 14,885,238.47 4,075,800.57 固定资产折旧 217,092,965.32 80,020,982.47 无形资产摊销 1,195,075.09 333,434.94 长期待摊费用摊销 10,054,582.88 7,731,430.09 待摊费用减少（减：增加） 13,383,729.81 570,569.16 预提费用增加（减：减少） 1,441,463.83 -82,512.36 处理固定资产、无形资产和其他长期资 -7,312,816.70 -1,429,910.88 产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 18,842,672.25 18,515,986.58 财务费用 85,113,587.14 48,633,730.98 投资损失（减：收益） 8,382,992.85 -150,076,085.79 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -86,444,323.04 -54,565,990.17 经营性应收项目的减少(减：增加) -157,203,347.36 -198,092,516.11 经营性应付项目的增加(减：减少) 416,167,106.69 270,052,418.41 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 799,371,558.41 269,637,444.93 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 483,084,023.99 252,577,821.54 减：现金的期初余额 623,230,731.03 365,060,159.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -140,146,707.04 -112,482,337.50 公司法定代表人:牛钢 主管会计工作负责人: 李常玉 会计机构负责人: 闫莉 第 22 页 共 23 页 大商集团股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本年度控股比例变动和新增纳入合并报表范围的子公司： (1) 本年度控股子公司控股比例变动情况如下： a. 公司原持有国贸大厦 30%的股权，2004 年 7 月 13 日更生公司株式会社迈凯乐将其原持有的国贸大厦 70%的股份，分别转让给大连大商集团有限 公司 45%和香港新玛 25%。2005 年 9 月 29 日根据更生公司株式会社迈凯乐和相关各方所签定的《关 于变更转让合同的协议书》的规定，更生公司株式会社迈凯乐将原转让给大连大商集团有限公司的 45%股权变更转让给大商集团股份有限公司，变更后公司对国贸大厦的投资比例由原直接投资比例的 30%变更为 75%。该股权转让事项于 2005 年 12 月 16 日获得了大连市对外贸易经济合作局大外经贸发 （2005）507 号文件的批准，于 2005 年 12 月 29 日获得了大连市工商行政管理局的“企业变更核准 通知书”。股权的转让价款也已在大连市工商行政管理局变更核准批复前支付完毕。公司根据相关政 府批准文件的时间并按照重要性原则，本期将该项股权变更日确定为 2005 年 12 月 31 日。本年度公 司已合并了国贸大厦资产负债表及利润表和现金流量表，但在对国贸大厦投资收益的核算上， 2005 年度仍按 55%（即公司原直接持有的 30%股权和香港新玛持有的 25%股权）的原投资比例计算，对其 利润表也按原 55%的投资比例进行合并。(详见“附注八：其他重要事项中第 1 项”的相关说明) b. 公司原对亚瑟王服饰(原名大连衬衫厂)的投资比例为 100%，2005 年亚瑟王服饰对其注册资本及股东 进行了变更，变更后亚瑟王服饰的注册资本为 1500 万元，公司直接持有其 97%的股份，国贸大厦持 有其 3%的股份，变更后公司对亚瑟王服饰的投资比例直接和间接合计为 100%。 (2) 本年度新增纳入合并报表范围的子公司如下： 本年度新增纳入合并报表范围的子公司有抚 顺清原商场和大福珠宝。系公司本年度新成立的子公司，成立日期分别为 2005 年 7 月 27 日和 2005 年 6 月 2 日。 本年度合并报表范围减少的子公司： 本年度减少纳入合并报表范围的子公司为大商集团盘锦辽 河商业城有限责任公司（以下简称辽河商业城）和大商集团本溪超市有限公司（以下简称本溪超 市）。 (1) 如“附注八：其他重要事项中第 2 项”所述，2005 年上半年辽河商业城因与公司产生纠纷 而脱离了公司的管理，现正由辽宁省国资委等政府相关部门调解当事各方。鉴于该企业已失去控制， 公司的原投资行为已发生了变化，公司将对其的长期投资转为对大连大商集团有限公司的应收款项进 行核算，故公司本年度未将辽河商业城纳入公司的合并报表范围。 (2) 本溪超市成立于 2004 年 12 月 20 日，本年公司根据经营管理的需要，依据 2005 年 12 月 23 日召开的第五届董事会第 20 次（临时）会议决议，本年度对本溪超市进行了清算和注销。 本年度拥有被投资单位 50%以上的权益性资本而未纳入合并报表范围的子公司： 本年度拥有被 投资单位 50%以上的权益性资本而未纳入合并报表范围的子公司有大连大商迈凯乐物业管理有限公司 和中百商业联合发展有限公司。大连大商迈凯乐物业管理有限公司 2005 年末资产总额和 2005 年度销 售收入总额及利润总额分别为 14,028,728.29 元、12,874,934.80 元和 2,480,411.68 元；中百商 业联合发展有限公司 2005 年末资产总额和 2005 年度销售收入总额及利润总额分别为 15,653,280.06 元、8,364,138.64 元和 342,248.61 元。根据财政部财会二字（1996）2 号文的有关规定，其资产总 额、销售收入及利润总额均未达到母公司资产总额、销售收入及利润总额的 10%，故未予以合并，只 按权益法核算。 董事长：牛钢 大商集团股份有限公司 2005 年 3 月 8 日 第 23 页 共 23 页