*ST胜尔(000890)法尔胜2005年年度报告

江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 江苏法尔胜股份有限公司 Jiangsu Fasten Company Limited 2005 年年度报告 股票简称：法尔胜 股票代码：000890 董事长： 周建松 二零零六年三月二十九日 第 1 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 除独立董事赵连城先生、董事刘印先生因故缺席本次董事会外，其余董事均 出席本次董事会。 江苏公证会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长周建松先生、主管会计工作负责人总经理刘礼华先生、以 及会计机构负责人财务总监张卫明先生声明:保证本年度报告中财务报告真实、 完整。 第 2 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 章节 内 容 页码 第一节 重要提示及目录 2 第二节 公司基本情况简介…………………………… 4 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………… 5 第四节 股本变动及股东情况………………………… 7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…… 10 第六节 公司治理结构………………………………… 13 第七节 股东大会情况简介…………………………… 15 第八节 董事会报告…………………………………… 16 第九节 监事会报告…………………………………… 23 第十节 重要事项……………………………………… 24 第十一节 财务报告……………………………………… 28 第十二节 备查文件目录………………………………… 29 第 3 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一．公司法定中文名称：江苏法尔胜股份有限公司 公司法定英文名称：Jiangsu Fasten Company Limited 英文缩写：FASTEN 二．公司法定代表人：周建松 三．董事会秘书：张越 证券事务代表：张文栋 联系地址：江苏省江阴市通江北路 203 号 联系电话：0510－86119890 传 真：0510－86106634 电子信箱：zhang_yue@chinafasten.com 四．公司注册地址：江苏省江阴市通江北路 203 号 公司办公地址：江苏省江阴市通江北路 203 号 邮政编码：214433 公司国际互联网网址：http://www.chinafasten.com 公司电子信箱：info@chinafasten.com 五．公司选定的信息披露报刊：《证券时报》、《上海证券报》 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六．公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：法尔胜 股票代码：000890 七．公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 30 日 登记地点：江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001103376 税务登记号码：320281250377396 公司聘请的会计师事务所：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省无锡市梁溪路 28 号 第 4 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一．年度主要财务指标情况 单位：元 指标名称 金额 利润总额 40,411,656.56 净利润 21,966,834.02 扣除非经常性损益后的净利润 14,016,537.92 主营业务利润 238,050,190.28 其他业务利润 6,048,438.58 营业利润 40,078,502.69 投资收益 933,291.66 补贴收入 - 营业外收支净额 -600,137.79 经营活动产生的现金流量净额 170,741,713.36 现金及现金等价物净增加额 25,191,883.13 附：按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－非经常性损益》的要求确定和 计算的非经常性损益项目是： 单位：元 项 目 2005 年度 资产置换损益 --- 临时性获得的补贴收入(国债贴息) 7,761,155.20 处理下属部门、被投资单位股权损益 4,338.56 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整 --- 流动资产盘盈、盘亏损益 --- 支付或收取的资金占用费 2,238,047.28 委托投资收益 --- 营业外收入 412,243.34 营业外支出中有关项目 -1,012,381.13 其他公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益 --- 合计 9,403,403.25 所得税 1,453,107.15 税后合计 7,950,296.10 二．至本报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元、元/股 第 5 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 项目 2005 年度 2004 年度 2003 年度 主营业务收入 1611420380.22 1,199,784,570.03 930,980,828.37 净利润 21966834.02 18,108,675.00 19,490,407.36 总资产 3689300053.98 3,344,479,917.09 2,678,102,739.85 股东权益(不含少数 954150688.20 947,234,807.50 944,208,773.48 股东权益) 每股收益（摊薄） 0.08 0.06 0.07 每股收益（加权） 0.08 0.06 0.07 每股净资产 3.27 3.24 3.23 调整后的每股净资产 3.12 3.14 3.14 每股经营活动产生的 0.58 0.17 0.14 现金流量净额 净资产收益率 2.30% 1.91% 2.06% 三．按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》计算的每股收益和净资产收益 率 单位：元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.95% 25.03% 08152 0.8152 营业利润 4.20% 4.21% 0.1372 0.1372 净利润 2.30% 2.31% 0.0752 0.0752 扣除非经常性损益后的净利润 1.47% 1.47% 0.0537 0.0537 四． 报告期内的股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 292,032,000.00 557,767,224.52 70,692,689.07 15,500,006.38 26,742,893.91 947,234,807.50 本期增加 --- --- 12,235,289.96 1,207,708.74 21,966,834.02 34,202,123.98 本期减少 --- --- --- --- 27,286,243.28 27,286,243.28 期末数 292,032,000.00 557,767,224.52 82,927,979.03 16,707,715.12 21,423,484.65 954,150,688.20 变动原因 无 无 利润计提 利润计提 本年度利润 利润分配及两 实现及分配 金计提 第 6 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（±） 本次变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 其中 国家持有股份 119,246,400 119,246,400 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3,057,600 3,057,600 3．内部职工股 265,739 265,739 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 122,569,739 --- 122,569,739 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 169,462,261 169,462,261 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 169,462,261 --- 169,462,261 三、股份总数 292,032,000 292,032,000 二、股票发行与上市情况 截至到本报告期末的前三年内，公司未有股票发行。 公司现存的内部职工股均为在职高级管理人员持有，其发行日期为 1993 年，发行价格 为 2 元/股，发行时总数为 1200 万股。 三、报告期末股东情况 第 7 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 股东总数 41894 前 10 名股东持股情况 持股 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 股数量 的股份数量 % 法尔胜集团公司 国有股东 39.088 114150400 114150400 0 江苏法尔胜技术开发中心 国有股东 1.047 3057600 3057600 0 广州华南路桥实业有限公司 其他 0.794 2320120 0 0 中国冶金进出口江苏公司 国有股东 0.436 1274000 1274000 0 青岛第六橡胶厂 国有股东 0.436 1274000 1274000 0 辽宁省五金矿产进出口公司 国有股东 0.436 1274000 1274000 1274000 山东省国际信托投资有限公司 国有股东 0.382 1114615 1114615 0 冯晓玫 其他 0.223 652500 0 0 陈沛兰 其他 0.186 544823 0 0 王盼 其他 0.172 501100 0 0 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 广州华南路桥实业有限公司 2320120 人民币普通股 冯晓玫 652500 人民币普通股 陈沛兰 544823 人民币普通股 王盼 501100 人民币普通股 可特机械有限公司 406123 人民币普通股 张楠 401867 人民币普通股 陈涌 390000 人民币普通股 张喜燕 386100 人民币普通股 何洁 372800 人民币普通股 江阴友联金属制品有限公司 342277 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 第二大股东江阴金属制品研究所是第一大股东法尔胜集团 说明 的全资子公司。其他股东之间未知其关联关系或属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、控股股东情况 股东是法尔胜集团公司，所持股份性质是法人股，报告期内持有股份未发生变化，期 末持有本公司股票 114150400 股，该股东所持有的本公司股份未有质押和冻结情况。 该公司基本情况如下： 公司成立日期：1993 年 1 月 18 日 注册资本：10926.10 万元人民币（壹亿玖佰贰拾陆万壹仟元整） 法人代表：周建松先生 主要经营范围是：进出口钢丝，钢丝绳，预应力钢丝，钢绞线，各种桥梁用缆索，体 外预应力索，各类锚夹具，模具工具，各类有色黑色金属制品及机械设备，制绳用各种辅 助材料、仪器仪表、相关技术的进出口业务等，饮食，高新技术，信息咨询，技术转让， 第 8 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 电子产品，玩具，承包境外冶金行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备， 材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员，开设特钢制品厂。 法尔胜集团公司的最终控制人是江阴市公有资产管理办公室。 江阴市公有资产管理办公室 法尔胜集团公司 江苏法尔胜股份有限公司 公司与实际控制人的产权及控制关系方框图（见上） 第 9 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、高级管理人员基本情况 持股数 股份性 序号 姓名 性别 职 务 任 期 量 质 1 周建松 男 董事长 2005.6-2008.5 30940 A股 2 刘礼华 男 董事、总经理 2005.6-2008.5 23205 A股 3 蒋纬球 男 董事、副总经理 2005.6-2008.5 32487 A股 4 韩之俊 男 独立董事 2005.6-2008.5 0 - 5 陈良华 男 独立董事 2005.6-2008.5 0 - 6 赵连城 男 独立董事 2005.6-2008.5 0 － 7 马宗况 男 独立董事 2005.6-2008.5 0 - 8 张卫明 男 董事、财务总监 2005.6-2008.5 9282 A股 9 张国春 男 董事 2005.6-2008.5 31868 A股 10 周江益 男 董事 2005.6-2008.5 7735 A股 11 刘 印 男 董事 2005.6-2008.5 3248 A股 12 陈秀网 男 监事会主席 2005.6-2008.5 26608 A股 13 王 平 女 监事 2005.6-2008.5 20111 A股 14 陈 炎 男 监事 2005.6-2008.5 18873 A股 15 唐福如 男 监事 2005.6-2008.5 11138 A股 16 吉方宇 男 监事 2005.6-2008.5 3094 A股 17 张 越 男 董事会秘书 2005.6-2008.5 3216 A股 本公司高管人员在股东单位的兼职情况如下： 董事长周建松先生现任法尔胜集团公司董事长、总裁、党委书记； 董事周江益先生现任法尔胜集团公司总裁助理； 董事刘印先生现任法尔胜集团公司法律服务所主任； 监事会主席陈秀网先生现任法尔胜集团公司党委副书记； 监事王平女士现任法尔胜集团公司总裁助理； 二、现任高管人员主要工作经历和兼职情况（除股东单位外） 周建松先生：自 2000 年以来一直担任公司董事长，法尔胜集团公司董事长、总裁、 党委书记。 刘礼华先生：自 2000 年以来一直担任公司董事、总经理。 蒋纬球先生：自 2000 年以来一直担任公司董事、副总经理。 张卫明先生：自 2000 年以来一直担任公司董事、财务总监。 张国春先生：自 2000 年以来一直担任公司董事、总经理助理。 周江益先生：自 2000 年以来一直担任公司董事，法尔胜集团总裁助理，技术工程部 部长。 第 10 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 刘印先生： 自 2000 年以来一直担任公司董事，法尔胜集团法律服务所主任。 韩之俊先生：自 2000 年以来一直在南京理工大学工作，2002 年起担任公司独立董事。 陈良华先生：自 2000 年以来一直在东南大学工作，2002 年起担任公司独立董事。 赵连城先生：自 2000 年以来一直在哈尔滨大工业大学工作，2003 年起担任公司独立 董事。 马宗况先生：2000－2001 年在无锡市冶金局工作，2002 年退休，2003 年起担任公司 独立董事。 陈秀网先生：自 2000 年以来一直担任公司监事会主席，法尔胜集团党委副书记，工 会主席。 王平女士： 自 2000 年以来一直担任公司监事，法尔胜集团总裁助理，行政部部长。 吉方宇先生：自 2000 年以来一直担任公司董事，法尔胜集团审计处经理。 陈炎先生： 自 2000 年以来一直担任公司监事，江苏法尔胜光通有限公司副总经理。 唐福如先生：自 2000 年以来一直担任公司监事，江苏法尔胜特钢制品有限公司副总 经理。 张越先生： 自 2000 年以来一直担任公司董事会秘书工作。 三、高级管理人员年度报酬情况 本公司高级管理人员的薪酬采用年薪制，由公司的考核部门依据责任制指标考核确定 报酬总额，经董事会下属的薪酬委员会讨论批准后执行。支付方式采取平时少量预支，年 终考核兑现发放。 独立董事的津贴由董事会提议并报股东大会批准后执行。 在决定高级管理人员的薪酬水平时，主要参照下列因素：1）岗位的工作内容、工作量 和所承担的责任；2）本地区和本行业的市场薪酬水平和变化状况；3）公司的总体经营状 况和高级管理人员的年度考核评价结果。 报告期内的董事、监事和高级管理人员的报酬情况如下： 姓名 职务 报酬总额（元） 刘礼华 董事总经理 100000 蒋纬球 董事副总经理 100000 吴玉君 副总经理 100000 张卫明 董事财务总监 90000 张国春 董事 50000 韩之俊 独立董事 50000 赵连城 独立董事 50000 马宗况 独立董事 50000 陈良华 独立董事 50000 张越 董事会秘书 70000 710000 公司副总经理梁乐天先生、监事陈炎先生、监事唐福如先生在本公司的控股子公司领 取报酬，不在本公司直接领取报酬。 董事长周建松先生、董事周江益先生、董事刘印先生、监事会主席陈秀网先生、监事 王平女士、监事吉方宇先生等在法尔胜集团公司及其其他子公司领取报酬，不在本单位领 取报酬。 第 11 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 三、报告期内高管人员变动情况 报告期内，本公司董事会和监事会举行了换届选举，全体董事、监事和高级管理人员 均重新当选，继续任原职。 四、员工情况 截至本报告期末，公司（包括控股子公司）共有在册职工 2784 人。 1．按工作类别划分: 工种 生产 技术 市场 财务 行政管理 总计 人数 2134 116 124 48 362 2784 比例 76.65% 4.17% 4.45% 1.72% 13.00% 100％ 2．按年龄划分 年龄 30 岁以下 30 岁－40 岁 40 岁－50 岁 50 岁以上 总计 人数 1118 1076 483 107 2784 比例 40.16 38.65 17.35 3.84 100％ 3．按教育程度划分 教育程度 硕士及以上 本科及大专 中专及高中 高中以下 总计 人数 29 410 852 1493 2784 比例 1.04% 14.73% 30.60% 53.63% 100％ 公司所有员工均参加社会养老保险，因而无需为离退休职工承担费用。 第 12 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》 、中国证监会有关法规规定以及《深圳证券交易所 股票上市规则》的要求，建立现代企业制度，规范公司运作，不断完善公司法人治理结构。 公司实行股东大会、董事会和监事会构成的“三会”制度，并制定了《董事会议事规 则》、 《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》和《信息披露工作细则》，股东大会、董事会 和监事会各尽其职，基本符合中国证监会和国家经贸委联合办法的《上市公司治理准则》 的要求，主要体现在： 1． 关于股东和股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》及公司章程的要求召集、召开股东大会， 并聘请具有证券从业资格的律师出席见证并出具法律意见书；会议召开地点和时间的选择 上尽可能让更多的股东参加并形式表决权，以确保所有的股东，特别是中小股东享有平等 的地位，充分行驶自己的权利。公司与股东方之间的关联交易公平合理，对关联交易的定 价依据客观并充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 2． 关于控股股东和上市公司的关系 公司控股股东法尔胜集团公司通过股东大会行使出资人权利，不干预公司决策和生产 经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董 事会、监事会和管理机构独立运作。 3．关于董事和董事会 公司严格按照章程规定选举聘任董事，公司董事会人数和人员构成符合法律法规要求， 独立董事比例已经超过三分之一；公司董事会制定了《董事会议事规则》，董事能以勤勉尽 职的态度参与董事会和股东大会，能积极参加培训学习，熟悉有关法律法规，了解作为董 事的权力、义务和责任。 4．关于监事和监事会 公司监事的选举严格按照章程规定，其人数和人员构成符合相关法律法规。公司监事 会制定了监事会议事规则，公司监事能认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对 公司的规范运作、财务信息、高级管理人员的勤勉尽职进行监督并独立发表意见。 5．关于绩效评价和激励约束机制 公司积极建立公正透明的绩效评价和激励约束机制，经理人的聘任和免职公开、透明， 符合法律法规和公司章程的规定。 6．关于利益相关者 公司充分尊重和维护银行及其他债权人、供应商、客户、员工及社区等利益相关者的 合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 7．关于信息披露和透明度 第 13 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 公司建立并不断健全信息披露管理制度，制定了信息披露工作细则，制定董事会秘书 和证券事务代表负责信息披露、接待股东来访和咨询工作；公司能严格按照法律、法规和 公司章程的规定，真实、准确、完整、及时披露有关信息，并确保平等对待每位股东。 公司还实行了投资者网上交流制度，每月一次定期利用互联网与投资者进行互动交流， 听取投资者的意见和建议，解答投资者的疑惑。 8．关于推行累积投票制度 公司已经在 2002 年度股东大会上选举独立董事时使用累积投票制度，更好地维护所有 股东特别是中小股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 公司已经聘请赵连城先生、韩之俊先生、马宗况先生、陈良华先生担任本公司第四届 董事会独立董事，四位独立董事勤勉尽职，对公司的治理和发展贡献了宝贵的经验和建议， 并在公司的重大事项发表了客观的独立董事意见。 报告期内独立董事韩之俊先生、马宗况先生、陈良华先生、赵连城先生参加了报告期 内的所有董事会。 三．“三分开情况” 公司与控股股东在人员方面已经分开。公司独立于控股股东经营运作，公司设置有专 门的劳动、安全、人事和公司投资财务管理机构，并制定了相应的管理制度；公司与控股 股东在人员方面已经完全分开；公司的高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担 任任何职务及领取薪酬。 公司与控股股东在资产方面已经分开。公司资产完整，拥有独立的采购系统，独立的 生产设施、辅助和配套设施以及独立的销售体系。公司的商标“法尔胜”虽然所有权属于 控股股东，但根据本公司与控股股东之间的协议，本公司将无偿使用。 公司与控股股东在财务方面已经分开。公司拥有独立的财务部门，完善的会计核算体 系和财务管理制度；公司拥有独立的银行帐号和税务登记证号，并依法取得营业收入、独 立纳税和享受政府补贴。 第 14 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，本公司召开了 2004 年度股东大会。会议召开时间是 2005 年 6 月 10 日上午 9：30，地点是江苏省江阴市体育场路 8 号法尔胜大酒店 4 楼国际会议中心。本次会议的通 知刊登在 2005 年 4 月 27 日的《证券时报》和《上海证券报》上。本次股东大会决议公告 刊登在 2005 年 6 月 11 日的《证券时报》和《上海证券报上》。 第 15 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 2005年，在董事会、管理层和全体员工的共同努力下，公司报告期内共实现主营业务 收入161142万元，较2004年的119978增长34.31％； 实现主营业务利润23805万元，较2004 年的21855万元增长了8.92%。 2005 年公司在传统的钢丝绳领域仍保持着强劲的势头，业务量继续增长，胶带绳、特 细绳、线接触钢绳均取得不错的业绩。开发的高技术含量的胶带钢丝绳经过生产扩能，国 内市场占有率达 85%以上，国外市场的开发也取得突破性进展，国际市场占有率达 50%左 右，目前已经形成了一个世界上最大的高强度输送带用钢丝绳生产基地，2005 年度公司出 口胶带钢丝绳 18057 吨，较 2004 年度出口量 15408 吨增长 17.19%。桥梁用缆索产品延续了 去年下半年的大好形势，签订的浙江舟山西堠门大桥 1.58 亿元（国内第一大悬索桥）、武汉 阳逻长江公路大桥 2.23 亿元（国内第四大悬索桥）等大型项目正在逐步的产出，2005 年销 售收入达 19319 万元，较 2004 年度的 5587 万元增长 245.78%，同时，公司 2005 年有相继 签订了绍兴镜湖新区桥合同（3840 万元）、苏通大桥加工合同（6679 万元）、广州珠江黄埔 大桥合同（2.15 亿元）等合同，为今后几年的创造良好业绩打下了基础；公司的磷化光缆 用钢丝产品在光通信行业仍不景气的情况下，积极实行产品结构调整，开发弹簧钢丝绳等 新产品，拓展新的国内外销售渠道，通过过硬的质量、适中的产品价格赢得了市场，2005 年实现销售收入 8442 万元，较 2004 年度的 7902 万元增长 6.83%； 公司的快削钢系列产品的销售在 2005 年仍保持着较高一定的增长，2005 年度实现销售 44622 万元，较 2004 年度的 39979 万元增长 11.61%； 公司光纤光缆的生产销售也取得了一定的进步，公司实现光纤产量 122 万 km，销量 130 万 km，并多次在中国移动和中国联通的招标采购中入围中标，为今后的市场开拓奠定了良 好的基础。并在中国第一次光纤光缆行业测评中荣获“中国光纤光缆金牌企业”的荣誉称 号，跻身中国光纤光缆生产厂家排行前十位。公司的光缆 05 年实现销售 5129 万元，比 04 年增长了 72%，同时产品成功打进泰国等海外市场，为 06 年打翻身仗奠定了较为坚实的基 础。 公司的新型管业业务 2005 年实现主营业务收入 9776 万元，较 2004 年的 11448 万元相 比，下降了 14.61％。 (一)、主营业务的范围及其经营情况 公司主营范围为：钢丝、钢丝绳及其产品、普通机械、电线电缆、电子产品、光纤预 制棒、光纤、光缆及光传感元器件、机电产品（压力容器除外）的制造和销售。 其中按产品结构分类如下： 主营业务收入 主营业务利润 毛利率 产 品 金额(万元) ％ 金额(万元) ％ ％ 金属制品类产品 135,381.43 84.02 20580.21 86.45 15.32 光通信类产品 15,636.82 9.70 1511.75 6.35 9.67 新型材料及其他产品 10,123.79 6.28 1713.06 7.20 16.92 合 计 161,142.04 100 23805.02 100 第 16 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 按地区分类如下： 主营业务收入 主营业务利润 毛利率 产 品 金额(万元) ％ 金额(万元) ％ ％ 国内地区 115,191.26 71.48 19015.60 79.88 16.65 国外地区 45,950.78 28.52 4789.42 20.12 10.42 合 计 161142.04 100 23805.02 100 （二）、主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 公 司 名 称 拥有 主营收入 主营利润 会计报表 权益% 2005 2004 2005 2004 是否合并 江苏法尔胜特钢制 60% 347,149,620.60 241,002,892.10 29,841,759.09 27,644,092.97 是 品有限公司 江 苏 法 尔 胜 线 材 制 75％ 217,975,118.67 135,735,624.16 51,783,612.00 29,175,633.48 是 品有限公司 深 圳 法 尔 胜 彰 沅 金 51% 302,890,371.79 253,611,705.84 44,682,452.86 54,053,129.94 是 属制品有限公司 江 苏 法 尔 胜 新 型 管 75% 97,755,878.61 114,477,913.96 17,301,098.48 21,455,664.28 是 业有限公司 江 苏 法 尔 胜 彰 沅 金 51% 50,001,332.88 - 2,504,630.16 - 是 属制品有限公司 江 苏 法 尔 胜 新 日 制 75% 193,189,847.10 55,872,012.45 23,231,193.32 9,409,230.10 是 铁缆索有限公司 江阴法尔胜贝卡尔 70% 84,424,298.14 79,020,579.53 22,449,329.23 16,117,081.05 是 特光缆钢制品有限 公司 江苏法尔胜光子有 70% 100,326,510.38 90,377,920.93 1,315,079.78 3,816,082.64 是 限公司 江 阴 法 尔 胜 长 兴 光 75% 19,242,051.95 13,536,184.04 4,221,866.01 2,945,034.59 是 器件有限公司 江 苏 法 尔 胜 光 通 有 75% 51,294,398.23 29,814,517.58 9,553,225.69 5,759,588.10 是 限公司 昆 山 通 铭 法 尔 胜 金 51% 138,331,774.49 146,174,881.53 16,172,386.70 25,913,642.76 是 属制品有限公司 （三）、主要供应商和客户情况 本年度公司向前五名供应商的合计采购金额为 61885.63 万元，占总采购金额的 46.61％； 本年度公司向前五名客户的合计销售金额为 46429.73 万元，占总销售金额的 28.81％； （四）、经营中出现的问题与困难及解决方案 第 17 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 2005年，公司的生产经营环境未能得到根本的改善，仍面临着来自国内外的多重竞争 压力。客观上一受光通信的持续疲软，光纤反倾销虽获成功，但总体的国内市场光纤价格 并没有出现预期的上涨趋势，二受金属制品原辅材料价格的大幅上升，能源价格上涨及恶 性的市场价格竞争等影响，公司经营难度越来越大，业绩虽有好转但不很明显。主观上随 着公司规模的不断扩大和产业多元化格局的形成，自身工作中很多方面的不足也充分暴露 出来，制约了公司经济效益的改善。 2005年全球光通信市场仍处于低谜状态。光纤光缆的价格持续走低，其主要原因是需 求不足，生产能力大量过剩。但随着3G牌照的发放、光纤到户等方面政策逐步明朗，以及 对宽带需求的高速增长，国内光通信市场在2005年底已经出现一些回暖的信号，公司对光 通信的未来充满信心。 面对原材料价格上涨的趋势，公司一方面通过调整产品的品种和价格来转移压力，一 方面通过不断改进技术，另一方面通过内部管理，挖潜增效，降低损耗，来稳定公司产品 的盈利能力。 内部资金管理工作，一方面强化经营活动现金流的管理，加强销售、信用管理及货款 回收，另一方面积极寻找融资渠道，较好的保证了公司的日常资金流动，努力改善信贷结 构，降低公司融资成本。 二、报告期内的投资情况 1． 截至到报告期末募集资金的使用情况 单位：万元 本年度已使用募集资金总额 0.00 募集资金总额 32,256.00 已累计使用募集资金总额 27,630.00 是否符合 是否符合 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益情况 计划进度 预计收益 镍钛合金形状 记忆新材料项 4,800.00 否 1,065.00 74.38 否 否 目 合计 4,800.00 - 1,065.00 - - - 未达到计划进 度和预计收益 由于该项目合作方配套资金尚未到位，导致本公司无法继续投入。 的说明（分具 体项目） 2．尚未使用的配股募集资金存放在银行； 3．募集资金的变更情况 报告期内未发生募集资金变更情况。 4．自有资金的投资情况 （1）江阴巨福精密五金制品有限公司：该公司系本公司与台湾彰沅实业有限公司、香港巨 福有限公司合资设立，注册资本为 210 万美元，本公司占有 35.7％股权。主要从事高档精 密五金件的生产和销售，报告期内投资 249 万元； （2）江苏法尔胜光子有限公司：该公司系本公司与澳大利亚雷德费恩有限公司合资设立， 第 18 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 本公司持有其 70%股权，注册资本为 1714 万美元，主要从事光纤预制棒和光纤的生产和销 售,报告期内投资 3392 万元。 三、公司财务状况 1． 主要财务指标 主要财务指标 2005 年 2004 年 变动幅度 主营业务收入 1,611,420,380.22 1,199,784,570.03 34.31% 主营业务利润 238,050,190.28 218,550,488.17 8.92% 货币资金 709,059,544.32 682,013,031.46 3.97% 应收帐款 570,675,347.75 468,235,135.37 21.88% 存货 600,405,589.40 430,406,701.45 39.50% 负债 2,430,704,420.89 2,112,458,360.72 15.07% 净利润 21,966,834.02 18,108,675.00 21.31% 2．财务指标变动说明 （1）主营业务收入增加主要是本公司经营金属制品的经营规模及市场不断扩大所致； （2）主营业务利润增加主要是主营业务收入增加所致； （3）应收帐款增加主要是本公司大部分子公司业务量较上年大幅上涨而带来的应收帐款增 加； （4）存货增加主要是本公司建成投产的子公司增多及市场因素使本公司产销量增加，储备 增加所致； （5）负债增加主要是本公司销售收入增长导致流动资金需求增加所致； （6）净利润增加主要系主营业务增长所致。 3．公司期间费用指标 指标 2005 年 2004 年 变动幅度 营业费用 46265363.07 44477003.47 4.02% 管理费用 106110492.67 84852461.41 25.05% 财务费用 51644270.43 53560359.17 -3.58% 所得税 5489536.61 1045119.88 425.25% （1）管理费用上升主要是合并范围增加、人员工资上涨以及计提了部分原材料存货跌价准 备所致。 （2）所得税大幅上涨主要是部分合资的子公司的免税期结束，开始减半交纳所得税。 4．公司主要现金流指标 指标 2005 年 2004 年 经营活动产生的净现金流 170,741,713.36 49,945,717.68 投资活动产生的净现金流 -143,008,521.88 -250,060,761.35 筹资活动产生的净现金流 -2,368,667.37 313,671,716.88 第 19 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 现金及现金等价物增加净额 25,191,883.13 113,556,673.21 （1）经营活动产生的净现金流大幅上升主要系本公司预收帐款大幅上升所致； （2）投资活动产生的现金流大幅减少主要是本公司在报告期内投资减少所致； （3）筹资活动产生的净现金流大幅减少主要系公司在报告期内注意提高资金利用效率，控 制负债规模所致。 四、公司未来发展展望 2006 年公司所在行业机遇与挑战并存，一方面随着国家经济的发展，市场需求保持稳 定的增长，另一方面也面临着原材料价格上涨，竞争企业数量众多。公司董事会和管理层 已经做好的充分的准备以应对可能出现的各种困难和经营障碍，用心做事，控制投资，整 合管理，狠抓产出，具体地公司拟采取的主要措施有： 1．继续严格控制新投项目，重点抓好已投项目得产出，对一些非主业、非战略性投资 且长期不能盈利的子公司进行清理，收回投资，减少公司的子公司数量，提高管理的效率 和内部执行力。 2．强化资金管理，统一调动资金，做好资金集中管理的网络建设。确保资金运营的平 稳，提高公司资金的使用效率，强化公司现金流管理，控制公司总体的负债规模。 3．继续强化对子公司的管理和控制，重点完善管理体系、投资决策体制和激励机制， 落实绩效考核制度和内审制度，提高内部审计的频率和深度，将内审工作常态化。防范公 司内部控制的风险，提高公司内部治理水平。 4．做好产品创新和技术创新工作，光进一步完善光纤预制棒的生产新工艺并全面进行 推广实施以降低成本，同时完成好由公司承担的另三项国家级科研项目的验收。在金属制 品方面，继续抓好“二大一高”产品生产工艺与技术装备的攻关工作，真正取得在技术创新上 的飞跃，从而进一步扩大公司产品在国内外市场上的竞争优势。同时做好线接触钢丝绳的 开发工作，加快推进高档弹簧钢丝的开发，在稳定好普通产品的同时，要在高档产品方面 寻求突破，提高市场的竞争能力。 5．在成功实施主要原材料大采购制度的基础上，继续推进原料集中采购制度，逐步将 主要的辅助材料也纳入大采购的范围，控制原料的波动幅度，确保原料供应，同时争取更 多的价格和付款条件优惠，保证生产的平稳和连续，可以进一步巩固本公司的竞争力。 五、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会会议情况和决议内容 1．2005 年 1 月 7 日传真方式召开第四届第十九次董事会，会议审议并通过以下决议： （1）关于为昆山通铭法尔胜金属制品有限公司提供担保的议案； （2）关于为深圳法尔胜彰沅金属制品有限公司提供担保的议案； （3）关于为江阴法尔胜贝卡尔特光缆钢制品有限公司提供担保的议案。 2．2005 年 3 月 2 日传真方式召开第四届第二十次董事会，会议审议并通过以下决议： （1）关于为江阴法尔胜线材制品有限公司提供担保的议案； （2）关于为江阴法尔胜新型管业有限公司提供担保的议案； （3）关于为江阴法尔胜贝卡尔特光缆钢制品有限公司提供担保的议案； （4）关于为江苏法尔胜新日制铁缆索有限公司提供担保的议案。 第 20 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 3．2005 年 4 月 25 日召开第四届第二十一次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）2004 年度报告正文及摘要； （2）2004 年度董事会工作报告； （3）2004 年度总经理工作报告； （4）2004 年度财务报告； （5）关于续聘江苏公证会计师事务所的议案； （6）关于续聘江苏世纪同仁律师事务所的议案； （7）关于独立董事津贴的议案； （8）关于第五届董事候选人的议案； （9）关于第五届董事独立候选人的议案； （10）关于修改公司章程的议案； （11）关于 2004 年度公司利润分配的议案； （12）关于召开 2005 年度股东大会的议案； （13）关于 2005 年度日常关联交易的议案； （14）审议通过 2005 年第一季度报告。 本次董事会决议刊登在 2005 年 4 月 27 日《证券时报》和《上海证券报》上。 4．2005 年 6 月 10 日召开第五届第一次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）关于选举公司董事长的议案； （2）关于选举公司总经理的议案； （3）关于选举公司董事会秘书和证券事务代表的议案； （4）关于选举公司财务总监的议案。 本次董事会决议刊登在 2005 年 6 月 11 日《证券时报》和《上海证券报》上。 5．2005 年 7 月 25 日召开传真方式第五届第二次董事会，会议审议并通过以下议案： （1）关于为深圳法尔胜彰沅金属制品有限公司提供担保的议案； （2）关于为江阴法尔胜贝卡尔特光缆钢制品有限公司提供担保的议案； （3）关于为江阴法尔胜彰沅金属制品有限公司提供担保的议案； 6．2005 年 8 月 17 日召开第五届第三次董事会，会议审议并通过以下议案 （1）公司 2005 年度中期报告； 本次董事会决议刊登在 2005 年 8 月 19 日《证券时报》和《上海证券报》上。 7．2005 年 10 月 20 日传真方式召开第五届第四次董事会，会议审议并通过以下议案 （1）公司 2005 年度第三季度报告； （2）关于为江苏法尔胜特钢制品有限公司提供担保的议案 本次董事会决议刊登在 2005 年 10 月 22 日《证券时报》和《上海证券报》上。 8．2005 年 12 月 30 日传真方式召开第五届第五次董事会，会议审议并通过以下议案 （1）关于对江苏法尔胜光子有限公司进行增资的议案； （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 第 21 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内公司 2005 年 6 月 10 日召开的 2004 年度股东大会审议通过了 2004 年度利润 分配方案为：以公司 2004 年 12 月 31 日的总股本 29203.2 万股为基数，向全体股东每 10 股 派发现金红利 0.5 元（含税）。本次派息的股权登记日为 2005 年 8 月 8 日，除息日为 2005 年 8 月 9 日，派息已经实施完毕。 六、本次利润分配预案 公司 2005 年度实现净利润 21,966,834.02 元，加上 2004 年度分配利润 26,742,893.91 元， 根据公司章程规定计提法定公积金 2,415,417.48 元，计提法定公益金 1,207,708.74 元，公司 控股的合资子公司提取职工奖励及福利基金 449,353.32 元，提取储备基金 5,741,442.49 元， 提取企业发展基金 2,870,721.25 元，扣除应付普通股股利 14,601,600.00 元，实际可供投资 者本次分配的利润为 21,423,484.65 元。根据公司发展需要，董事会决定以 2005 年 12 月 31 日的总股本 292032000 股为基数，每 10 股派发现金 0.5 元（含税）。 同时根据控股股东法尔胜集团提议，董事会决定以 2005 年 12 月 31 日的总股本 292032000 股为基数，利用资本公积金向全体股东转赠股本，每 10 股转赠 3 股。 上述分配预案尚需提交 2005 年度股东大会审议。 第 22 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第九节 监事会报告 1．报告期内监事会召开情况 报告期内公司共召开三次监事会会议： (1) 2005 年 4 月 25 日召开公司第四届第七次监事会，审议通过公司 2004 年度报告、2004 年度监事会工作报告和关于第五届监事会候选人的议案。 (2) 2005 年 6 月 10 日召开公司第五届第一次监事会，审议通过选举监事会主席的议案。 (3) 2005 年 8 月 17 日召开公司第五届第二次监事会，审议通过公司 2005 年中期报告。 2．公司依法运作情况 公司能够依照相关的法律法规运作，决策程序合法并建立了完善的内部控制制度。现 任董事、总经理以及其他高级管理人员勤勉尽职地履行各自的义务。在执行公司职务时， 能严格按照法律、法规和公司章程的规定，未有损害公司利益和股东权益的行为。 3．检查公司财务状况 监事会仔细审核了公司的财务状况，认为公司财务状况正常，江苏公证会计师事务所 有限公司出具了无保留意见的审计报告，真实、客观和公允地反映了公司的财务状况和经 营成果。 4．募集资金的变更情况 报告期内公司没有发生募集资金变更的情况。 5．报告期内公司出售资产的价格合理，没有损害股东的权益和公司资产流失的现象。 6．关联交易 报告期内公司的关联交易严格遵循了公平交易原则，定价合理，保障了股东的权益。 第 23 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本报告期内公司没有发生重大诉讼、仲裁事项。 二、对外担保 报告期内公司提供担保的情况如下： 1．为股东、实际控制人及其关联方大股东提供担保情况 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司未向股东、实际控制人及其关联方提供任何担保。 2．对外担保情况 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 单位：万元 是否为关联 发生日期（协议签 是否履行 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 方担保（是或 署日） 完毕 否） 江阴市澄星磷化工 2005年5月18日 2,250.00连带责任担保 一年 否 否 股有限公司份 江阴市日用化工厂 2005年5月24日 1,875.00连带责任担保 十个月 否 否 澄盛新型包装材料 2005年7月15日 1,200.00连带责任担保 半年 否 否 有限公司 江阴市澄星磷化工 2005年5月31日 2,400.00连带责任担保 一年 否 否 股份有限公司 报告期内担保发生额合计 7,725.00 报告期末担保余额合计 7,725.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 64,170.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 31,346.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 39,071.00 担保总额占公司净资产的比例 40.95% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 3,300.00 象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 3,300.00 第 24 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 三、关联交易 1. 购货及接受劳务 2005 年 2004 年 占购货 占购货 企业名称 金 额 总额% 金 额 总额% 定价政策 青岛橡胶六厂 961,565.85 0.07 3,493,434.82 0.36 市场价格 深圳市迈克憨电子有限公司 614,472.56 0.04 339,254.02 0.03 市场价格 法尔胜集团进出口有限公司 42,890,477.99 3.24 18,981,517.12 1.94 市场价格 江苏法尔胜技术开发中心 454,550.43 0.03 281,583.29 0.03 市场价格 江阴法尔胜毅强工程材料有限公司 -- -- 605,747.32 0.06 市场价格 江苏华明钢铁制品有限公司 2,056,063.59 0.16 -- -- 市场价格 常熟中常光缆工业有限公司 290,598.29 0.02 -- -- 市场价格 47,267,728.71 3.56 23,701,536.57 2.42 2. 销货及提供劳务 2005 年 2004 年 占销货 占销货 企业名称 金 额 总额% 金 额 总额% 定价政策 法尔胜集团进出口有限公司 238,644,465.76 14.81 184,847,470.49 15.41 协议作价*2 青岛橡胶六厂 14,195,632.71 0.88 21,430,659.04 1.78 市场价格*1 法尔胜集团宁波销售公司 2,189,217.54 0.14 2,354,043.29 0.20 市场价格*1 法尔胜集团公司 1,333,609.29 0.08 1,174,593.81 0.10 市场价格*1 江苏法尔胜技术开发中心 1,345,505.55 0.08 5,141,051.14 0.43 市场价格*1 江阴法尔胜毅强工程材料有限公司 -- -- 1,139,775.53 0.09 市场价格*1 阜新环宇胶带有限公司 3,820,790.53 0.24 3,699,675.38 0.31 市场价格*1 江阴巨福精密五金制品有限公司 9,209,221.50 0.57 3,315,468.82 0.28 市场价格*1 深圳市迈克憨电子有限公司 152,587.28 0.01 -- -- 市场价格*1 270,891,030.16 16.81 223,102,737.50 18.60 *1 该市场价格是指同类货物（材料或产品）的购销价格，参照同期与其他非关联方 的交易价格制定，完全随行就市。 *2 本公司生产的出口产品通过法尔胜集团进出口有限公司销售，本公司视同内销。 该产品销售价格，参照同类内销产品售价并考虑特殊的生产工艺技术和产品包装要求，双 方均通过签定购销合同加以约定。 3. 采购固定资产 企业名称 2005 年 2004 年 定价政策 法尔胜集团公司 500,000.00 198,123.03 市场价格 第 25 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 江苏法尔胜技术开发中心 3,040,207.00 1,149,704.00 市场价格 常熟中常光缆工业有限公司 -- 13,341,000.00 市场价格 法尔胜集团进出口有限公司 -- 1,280,398.80 市场价格 法尔胜吉特有限公司 247,500.00 -- 市场价格 3,787,707.00 15,969,225.83 4. 采购无形资产 企业名称 2005 年 2004 年 定价政策 江苏法尔胜技术开发中心 -- 2,950,000.00 市场价格 5. 收取资金占用利息 企业名称 2005 年 2004 年 深圳市迈克憨电子有限公司 306,966.00 285,600.00 常熟中常光缆工业有限公司 323,739.00 1,277,358.00 江阴巨福精密五金制品有限公司 1,151,613.00 873,816.00 江苏华明钢铁制品有限公司 -- 179,259.52 法尔胜集团进出口有限公司 78,150.00 -- 1,860,468.00 2,750,565.52 系根据关联双方协议计收的资金占用利息。 6. 支付担保费 企业名称 2005 年 2004 年 法尔胜集团公司 100,000.00 -- 7. 收取租赁费 企业名称 2005 年 2004 年 江阴巨福精密五金制品有限公司 1,200,000.00 -- 系根据关联双方协议收取的生产、办公用房租赁费。 8．支付租赁费 关 联 方 2005 年 2004 年 法尔胜集团公司 743,278.80 1,013,000.00 系根据关联双方协议支付的生产、办公用房租赁费。 9. 支付水电汽费 第 26 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 关 联 方 2005 年 2004 年 法尔胜集团公司 28,705,559.07 27,205,870.59 系根据市场价格由法尔胜集团公司代收代付。 10. 收取水电汽费 关 联 方 2005 年 2004 年 江阴巨福精密五金制品有限公司 660,658.51 -- 系根据市场价格向江阴巨福精密五金制品有限公司代收代付。 11. 其他交易 截至 2005 年 12 月 31 日止法尔胜集团公司为本公司的贷款 36,400 万元提供担保。 四、承诺事项 1．股权分置改革承诺事项 本公司已经于 2006 年 3 月 21 日相关股东大会表决通过公司的股权分置改革方案，在 方案中公司第一大股东法尔胜集团除法定最低承诺外，还作出如下特别承诺： 在法定禁售期满后的十二个月内，只有当任一连续五个交易日公司二级市场股票收盘 价格不低于 4.5 元（当公司因利润分配或资本公积金转增股本等导致股份或股东权益发生变 化时，对此价格进行相应调整），方可以通过深圳证券交易所挂牌交易出售所持法尔胜的股 份，且减持价格不低于 4.5 元（当公司因利润分配或资本公积金转增股本等导致股份或股东 权益发生变化时，对此价格进行相应调整），法尔胜集团如有违反承诺的卖出交易，法尔胜 集团授权登记结算公司将卖出资金划入法尔胜帐户归全体股东所有。 如本次股权分置改革方案经法尔胜相关股东会议表决通过，向法尔胜董事会提出 2005 年度资本公积金转增股本议案并在 2005 年年度股东大会上投赞成票：按 2005 年年末股本 总额向年度资本公积金转增方案实施股权登记日登记在册的股东按每 10 股转增 3.0 股。 根据大股东要求，本公司在 2006 年 3 月 27 日召开的第五届第七次董事会上已经审议 通过了利用资本公积金向全体股东每 10 股转增 3 股的预案。 2．报告期内本公司无重大资产出售情况，无收购资产、吸收合并行为，无重大合同，无委 托理财事项。大股东无承诺事项。无受处罚情况。 五、会计师事务所 公司 2005 年度聘请的会计师事务所是江苏公证会计师事务所有限公司，该机构已经为 本公司服务了四年。 报告期内，本公司支付给江苏公证会计师事务所的审计费 60 万元，为会计师进行审计 工作而承担的差旅费 2 万元。 第 27 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计意见全文 审计报告 苏公 W[2006]A230 号 江苏法尔胜股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏法尔胜股份有限公司（以下简称法尔胜公司）2005 年 12 月 31 日的母公司资产负债表及合并资产负债表、2005 年度的母公司利润表及利润分配表和合并 利润表及利润分配表以及 2005 年度的母公司现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表 的编制是法尔胜公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了法尔胜公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经 营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 柏凌青 中国注册会计师 孙广友 中国 无锡 2006 年 3 月 27 日 二、会计报表及附注（附后） 第 28 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 第十二节 备查文件目录 1．载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3．报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 第 29 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 附注１：基本情况 江苏法尔胜股份有限公司原名江阴钢绳股份有限公司（以下简称“本公司”），系于 1993 年 3 月 18 日经江苏省体改委苏体改生（1993）132 号文《关于同意设立江阴钢绳股 份有限公司的批复》批准，由法尔胜集团公司（原江苏钢绳集团公司，其前身为江阴钢绳 厂）为主要发起人，联合中国冶金进出口江苏公司、青岛橡胶六厂、山东安泰橡胶有限公 司（原枣庄橡胶厂）、辽宁省五金矿产进出口公司等五家单位共同发起，以定向募集方式 设立的股份有限公司，领取了 13479250-9 号企业法人营业执照。公司设立时的股本总额 为人民币 6,000 万元。1997 年 6 月 18 日经股东大会审议通过，并经江苏省人民政府苏政 复（1997）74 号文批准，将 1995、1996 年度的可供分配利润按每 10 股送 4 股的比例向 全体股东派送股票股利，送股后公司股本总额增至人民币 8,400 万元。 1998 年 4 月 25 日经本公司临时股东大会审议通过并经江苏省工商行政管理局批准， 公司更名为江苏法尔胜股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）273 号文批复，1998 年 11 月 6 日本 公司向社会公众增量发行人民币普通股 6,000 万股。发行后公司股本增至 14,400.00 万股。 2000 年 9 月 7 日（除权日），根据本公司股东大会通过的 2000 年度中期利润分配方 案，按总股本每 10 股送红股 2 股，并以资本公积每 10 股转赠 2 股，增加股本 5,760 万股， 送转股后本公司股本增至 20,160 万股。 2000 年 5 月 8 日经本公司 1999 年度股东大会决议通过，并经中国证券监督管理委员 会证监公司字[2000]179 号文批准，本公司以 1999 年末总股本 14,400 万股为基数，向全 体股东每 10 股配售 3 股。截止 2001 年 1 月 4 日，因法人股东全部放弃配股权，本公司实 际配售 2,304 万股，配股价每股 14 元，共募集资金 32,256 万元。配股完成后，本公司注 册资本增至 22,464 万股。 2001 年 5 月 22 日经本公司 2000 年度股东大会决议通过 2000 年利润分配方案，决定 以现有总股本 22,464 万股为基数，每 10 股送 1 股红股，并以资本公积每 10 股转增 2 股。 送股和转增股本 6,739.2 万股后，本公司股本增至 29,203.2 万股。 本公司的经营范围为：钢丝、钢丝绳及其产品、普通机械、电线电缆、仪器仪表、电 子产品、光纤预制棒、光纤、光缆及光传感元器件、机电产品（压力容器除外）的制造、 销售。 公司实际从事的主要业务：钢丝、钢丝绳、光缆、光纤预制棒、光纤、钢塑复合管等 产品的生产及销售。 本公司下设投资发展部、财务部、综合管理部、市场营销部、生产保障部、技术质量 部、总经理办公室等职能部门。 第 30 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 附注 ２ ： 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 和 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，以业务发生时的外币市场汇价折合为人民币记账，各外币账户期 末余额按照外币期末市场汇价折合为人民币，与原账面人民币金额的差额作为汇兑 损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇 兑损益，在固定资产交付使用前，记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发 生的汇兑损益，计入财务费用。 6、合并会计报表编制方法 (1).合并范围: 本公司合并会计报表根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》 （财会字[1995]11 号）及财政部财会二字(1996)2 号函等有关文件要求进行编制,将占被投资单位有表 决权资本总额 50%以上，或虽不足 50%但对该被投资单位具有实质性控制关系的单 位纳入合并范围。 (2).合并方法: 按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，在合并会计报表时，对下列事项进行 了抵销调整： ①母公司与子公司间的所有重大交易和往来款项在合并报表时相抵销； ②公司权益性投资与被投资单位所有者权益中相关的部分相抵销； ③在编制合并利润表及利润分配表时，以纳入合并报表子公司于本年度计提的法定 公积金、公益金和任意盈余公积金中母公司所占份额，对本公司本年度提取的法定 公积金、公益金和任意盈余公积金进行调整。 ④少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额扣减母公司拥有 的份额计算确定。少数股东本期收益是根据本公司所属子公司当年实现的损益扣减 第 31 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 母公司的投资收益后的余额计算确定。 7、现金等价物的确定标准 对于期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 8、坏账核算方法 ⑴、坏账损失确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回，且具有明显特征表明 不能收回的应收款项。 坏账根据本公司的管理权限，经相应的管理机构批准作为坏账损失，冲销提取的 坏账准备。 ⑵、坏账核算方法采用备抵法。坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情 况，按决算日应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额，按账龄分析计提。 坏账准备计提比率如下：账龄 1 年（含 1 年以内），5%；账龄 1—2 年，10%；账龄 2—3 年，20%；账龄 3—4 年，30%；账龄 4—5 年，50%；账龄 5 年以上，100%。 如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应 收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其 可收回金额的，对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 9、存货核算方法 ⑴、本公司的存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托加工材 料等六类。各类存货的取得以实际成本计价，发出的原材料和产成品成本以加权 平均法计算确定，低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销，包装物于领用时按 预计周转使用时间分期摊销，期末在产品按定额成本计价。 ⑵、存货跌价准备的计提： 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按品种成本高于可变现净值的差 额提取存货跌价准备； 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1)、计价 股票投资：公司以货币资金购买股票的，按实际支付的全部价款作为初始投资成 本，实际支付的款项中若含有已宣告发放但尚未领取的股利，则按实际支付的金 额扣除已宣告发放但尚未领取的股利后的净额作为初始投资成本；公司以实物和 无形资产投资入股的，按投出资产的账面价值作为初始投资成本。 第 32 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 其他股权投资：公司以货币资金投资的，按实际支付的全部价款计入成本；公司 以流动资产、固定资产和无形资产投资的，按投出资产的账面价值入账。 (2)、收益的确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若持有被投资公司的有表决权资本总额 20%以 下，或虽持有被投资公司的有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大 影响的，按成本法核算；若公司持有被投资公司的有表决权资本总额 20%或 20% 以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，按权益法核算；持有被投资公司 的有表决权资本总额 50%以上，或虽未超过 50%但具有实际控制权的按权益法 核算并合并会计报表。 (3)、股权投资差额的摊销 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有 的被投资单位所有者权益中所占份额的差额；股权投资差额的摊销期限，合同规 定了投资期限的，按投资期限摊销。合同未规定投资期限的，初始投资成本超出 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初 始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入资本公 积。 (4)、长期投资减值准备的核算方法 如因市价下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于 账面价值，并且这种降低的价值在可预期的未来不可能恢复，按可收回金额低于 长期投资账面价值的差额，在中期期末或年度终了时提取长期投资减值准备。 11、长期债权投资的核算方法： (1)、债券投资：投资按实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)，扣除支 付的自发行日起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本，实际成本与债 券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确 认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 (2)、其他债权投资：按实际支付的价款作为投资成本，按期计算应计利息，计入当期 损益。 12、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 第 33 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 (1)、固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它 与经营有关的工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上,使用期限超过二年的物品。 (2)、固定资产计价:固定资产按实际成本计价。 (3)、固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值、 估计经济使用年限和预计残值(原值的 3%)确定其折旧率。各类折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 4.85 机器设备 10 9.70 电子设备及其他 6 16.17 运输设备 5 19.40 （4）、固定资产减值准备的计提方法 在期末按照固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法及减值准备的计提方法 （1）、在建工程采用实际成本核算。包括购建固定资产或对固定资产进行技术改造等 在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出。在建工程在达到可使用状态交 付使用时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；所建造的固定资产已达到 预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估价的价值转入固定资产，待办 理了竣工决算手续后再作调整。 （2）、在期末时对在建工程进行全面检查，对在建工程长期停建，并且预计在 3 年内 不会重新开工；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业 带来的经济利益具有很大的不确定性，在期末计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价、摊销政策及无形资产减值准备的计提方法 ⑴、无形资产取得时按实际成本计价，其中购入的无形资产按实际支付的价款作为 实际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本；并根 据其受益期限按月平均摊销。 ⑵、土地使用权：取得时起按 50 年平均摊销；专有技术：从使用当月起按受益期平 均分摊；专利权：自取得时起分 10 年平均摊销。 ⑶、无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 第 34 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期平均摊销。开办费于生产经营当月一次 计入当月损益。 16、借款费用的会计处理方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生时 直接计入当期损益。当同时满足(1)资产支出已经发生、(2)借款费用已经发生、 (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，为购 建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用应当开始资本化，计入所 购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的借款 费用，于发生当期直接计入当期财务费用。 17、收入的确认原则 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证 据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 劳务收入在同一会计年度开始并完成的，于劳务完成时确认收入；劳务的开始和 完成分属不同会计年度的，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 利息和使用费收入在与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的金额 能够可靠地计量时确认。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法； 附注 3：税 项 ： 1．本公司主要适用的税种和税率： 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 城市维护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 1% 所得税 33%/27%/15% 第 35 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 2．税收优惠政策 （1）本公司母公司所得税税率为 33%。本年度享受国产设备抵免所得税的优惠政策， 抵免所得税。 （2）本公司控股子公司江苏法尔胜特钢制品有限公司、江苏法尔胜新型管业有限公 司、深圳法尔胜彰沅金属制品有限公司、昆山通铭法尔胜金属制品有限公司、江阴法尔胜 线材制品有限公司、江苏法尔胜新日制铁缆索有限公司、江阴法尔胜贝卡尔特光缆钢制品 有限公司系中外合资企业，本年度享受所得税的“二免三减半”优惠政策，属减免税期； 另江苏法尔胜特钢制品有限公司、江苏法尔胜新型管业有限公司享受国产设备抵免所得税 的优惠政策。 附注４：控股子公司 1．截止 2005 年 12 月 31 日本公司的子(孙)公司概况列示如下: 公 司 名 称 注册 注 册 资 本 投 资 金 额 拥有 经 营 范 围 会计报表 地点 权益% 是否合并 江苏法尔胜光子有 江阴市 USD29,140,000.00 RBM133,249,656.05 70% 生产销售光导纤维、光 是 限公司 纤预制棒 江苏法尔胜特钢制 江阴市 USD8,000,000.00 RBM39,755,671.21 60% 生产特种胶带用钢丝 是 品有限公司 绳、航空用钢丝绳；销 售本公司产品。 江苏法尔胜光通有 江阴市 USD5,000,000.00 RBM31,036,970.87 75% 生产通信用光缆；销售 是 限公司 本公司产品。 江阴法尔胜贝卡尔 江阴市 USD5,400,000.00 RMB31,293,815.73 70% 生产销售光缆用磷化钢 是 特光缆钢制品有限 丝，磷化钢绞线 公司 江苏法尔胜新型管 江阴市 USD8,000,000.00 RMB49,679,022.57 75% 生产销售钢板孔网架增 是 业有限公司 强复合塑料管、聚丙烯 管、聚烯硅芯管 江苏法尔胜新日制 江阴市 USD8,000,000.00 RMB49,663,159.80 75% 生产预制平行钢丝束 是 铁缆索有限公司 股、预制被覆斜拉索、 吹干空气系统设备、锚 具、吊杆、预应力结构 拉索；销售本公司产品。 江阴法尔胜长兴光 江阴市 USD780,000.00 RMB4,841,989.31 75% 生产耦合器光器件；销 是 器件有限公司 售本公司产品。 江阴法尔胜智能设 江阴市 RMB30,000,000.00 RMB28,500,000.00 95% 生产销售金属制品机电 是 备有限公司 一体化设备、微特电机、 智能驱动器。 深圳法尔胜彰沅金 深圳市 USD10,000,000.00 RMB42,213,210.00 51% 生产经营快削钢、不锈 是 属制品有限公司 钢、磨光棒、中碳钢、 第 36 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 铁线、各种异型钢、金 属管材、板材及提供与 之相关的服务。 昆山通铭法尔胜金 昆山市 USD21,800,000.00 RMB46,012,220.03 51% 生产开发高档建筑五金 是 属制品有限公司 件、水暖器材及五金新 材料；销售自产产品。 深圳市迈克憨电子 深圳市 RMB4,500,000.00 RMB3,117,904.13 66% 光电连接器生产与销售 否 有限公司*1 江苏法尔胜彰沅金 江阴市 USD12,000,000.00 RMB50,652,780.89 51% 金属制品的开发、生产， 是 属制品有限公司 销售本公司自产产品。 江阴法尔胜佩尔新 江阴市 USD1,200,000.00 RMB4,966,141.81 50% 筹建合金丝材、无血腔 否 材料科技有限公司 道内支架、冠状动脉支 *1 架；不得开展经营活动。 江阴法尔胜线材制 江阴市 USD5,000,000.00 RMB31,038,468.78 75% 开发生产高档建筑用钢 是 品有限公司 丝螺旋套五金件；销售 自产产品。 江阴法尔胜毅强工 江阴市 USD1,800,000.00 RMB6,256,839.67 55% 从事路桥用预应力锚 是 程材料有限公司*2 具、支座、伸缩缝、夹 具、高档建筑五金件的 研发、设计与生产，销 售自产产品并提供相关 的技术工程服务。 江阴法尔胜住电新 江阴市 USD1,250,000.00 RMB7,242,112.50 70% 开发生产高档建筑用预 是 材料有限公司*3 应力五金制品、波纹五 金管件、夹片五金件， 并提供相关技术咨询及 配套售后服务；销售本 公司自产产品。 *1 该两公司规模小，故未合并其会计报表。 *2 该公司是本公司子公司江苏法尔胜新日制铁缆索有限公司与英属维尔京群岛毅强 投资有限公司等共同出资。上年未合并其会计报表，因本年该公司规模趋大，故合并其会 计报表。 *3 该公司是本公司子公司江苏法尔胜新日制铁缆索有限公司与日本住友电工钢线株 式会社共同出资。上年未合并其会计报表，因本年该公司规模趋大，故合并其会计报表。 2．合并报表范围的变更情况 本期合并范围变更见附注 4-1:*2、*3。 本公司合并会计报表的范围是根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》（财会字 [1995]11 号）及财政部财会二字(1996)2 号函等有关文件要求及本公司的实际情况确定 的。 第 37 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 附注 5、合并会计报表主要项目注释: 1. 货币资金 2005-12-31 2004-12-31 原 币 汇率 折本位币 原 币 汇率 折本位币 现金 RMB 2,031,657.24 2,031,657.24 RMB 1,690,804.79 1,690,804.79 银行存款 RMB 431,467,624.84 431,467,624.84 RMB 345,440,324.02 345,440,324.02 USD 1,355,652.86 8.0702 10,941,973.30 USD 733,339.72 8.2765 6,074,554.51 EUR 765.68 9.5551 7,316.15 EUR 2,051.82 11.2627 23,109.03 HKD 5,633,451.46 1.0403 5,860,479.55 HKD 8,427.99 1.0637 8,964.86 448,277,393.84 351,546,952.42 其它货币资金 * RMB 253,586,477.66 253,586,477.66 RMB 305,851,875.78 305,851,875.78 USD 639,886.94 8.0702 5,164,015.58 USD 2,769,671.24 8.2765 22,923,398.47 258,750,493.24 328,775,274.25 709,059,544.32 682,013,031.46 本项目期末余额比期初增加 2,704.65 万元,增长 3.97%，主要系本公司各子公司经 营规模扩大，增加资金储备所致。 * 其他货币资金主要系银行承兑汇票、信用证保证金和银行保函保证金，其中：银 行承兑汇票保证金 20,570.92 万元，采购原辅材料的信用证保证金 3,338.02 万元，银 行保函保证金 1,912.56 万元，其他 53.55 万元。 本公司子公司深圳法尔胜彰沅金属制品有限公司以 2,000 万元的银行定期存单为短 期借款 1,929.55 万元作抵押。 2.短期投资 2005-12-31 2004-12-31 金额 减值准备 金额 减值准备 基金投资*1 600,000.00 -- 510,000.00 -- 600,000.00 -- 510,000.00 -- *1 基金投资为购入的工银瑞信核心价值基金和建信恒久基金。 3.应收票据 票据种类 2005-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 85,644,994.90 56,833,496.37 商业承兑汇票 89,844,529.57 57,279,549.90 175,489,524.47 114,113,046.27 截至 2005 年 12 月 31 日止商业承兑汇票背书金额 2,229 万元。 截至 2005 年 12 月 31 日止无商业承兑汇票质押、贴现事项。 第 38 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 4.应收账款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 504,272,617.63 80.06 25,252,449.03 406,852,873.82 78.46 20,302,346.67 1-2 年 61,250,717.15 9.72 5,909,383.90 64,550,613.35 12.45 6,445,514.50 2-3 年 26,995,392.95 4.29 4,609,438.72 20,989,455.38 4.05 4,169,643.86 3-4 年 17,257,841.93 2.74 5,177,352.58 7,343,314.69 1.42 2,202,994.41 4-5 年 3,694,804.64 0.59 1,847,402.32 3,238,755.14 0.62 1,619,377.57 5 年以上 16,348,181.85 2.60 16,348,181.85 15,552,878.82 3.00 15,552,878.82 629,819,556.15 100% 59,144,208.40 518,527,891.20 100% 50,292,755.83 本账项期末余额比期初增加 11,129.17 万元,增长 21.46%，主要因素为本公司大部分 子公司业务量较上年大幅上涨而带来的应收账款增加。 本账项期末余额中有 8,239.22 万元为应收关联公司款，详见附注 7-(6)。 本账项期末余额前五名合计 12,087.78 万元,占期末余额比例为 19.19% 本账项期末余额中无应收持本公司 5% 以上股份的股东款项。 期末余额中子公司江苏法尔胜新日制铁缆索有限公司大桥缆索款项，长江公路大桥建 设指挥部 215.68 万元，上海基础工程公司 394.82 万元，因报告日前已收回，故未计提坏 账准备。 5.其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下: 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 24,221,578.99 65.38 256,451.43 62,890,073.50 86.34 852,679.86 1-2 年 7,106,511.15 19.18 710,651.12 8,834,326.40 12.13 883,432.64 2-3 年 5,152,800.30 13.91 1,030,560.06 649,021.73 0.89 129,804.34 3-4 年 144,820.45 0.39 43,446.14 247,224.83 0.34 74,167.45 4-5 年 246,874.83 0.67 123,437.42 220,490.26 0.30 110,245.13 5 年以上 174,767.44 0.47 174,767.44 -- -- -- 37,047,353.16 100% 2,339,313.61 72,841,136.72 100% 2,050,329.42 本账项期末余额中有 1,887.91 万元为应收关联公司款项,详见附注 7-(6)。 本账项期末余额前五名合计 2,759.16 万元，占期末余额比例为 74.48%。 本账项期末余额中无应收持本公司 5% 以上股份的股东款项。 第 39 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 期末余额中对 1 年以内控股子(孙)公司的款项 1,909.25 万元未计提坏账准备。 6.预付账款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 118,652,631.62 84.02% 180,957,895.10 93.81% 1-2 年 20,808,778.01 14.74% 11,931,631.95 6.19% 2-3 年 1,757,106.53 1.24% -- -- 141,218,516.16 100% 192,889,527.05 100% 本账项期末余额主要系预付的材料款及预付征地款项。 本账项期末余额中有 50 万元为预付关联公司款项,详见附注 7-(6)。 7.存货 2005-12-31 2004-12-31 类 别 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 221,857,597.33 12,672,265.08 150,903,916.63 -- 产成品(或库存商品) 164,975,232.26 -- 120,817,831.35 366,370.26 在产品 64,035,317.83 -- 49,646,791.75 -- 包装物 15,406,492.73 10,191,800.00 15,333,029.64 10,191,800.00 低值易耗品 4,210,613.69 -- 3,220,757.60 -- 委托加工材料 112,287,549.01 -- 45,970,231.29 -- 半成品 40,496,851.63 -- 55,072,313.45 -- 合计 623,269,654.48 22,864,065.08 440,964,871.71 10,558,170.26 本项目期末余额比期初增加 18,230.48 万元，增长 41.34%，主要原因系建成投产的子 公司增多及市场因素使本公司产销量增加，储备增加所致。 因光纤预制棒市场价格下跌本公司对库存的光纤预制棒计提的原材料跌价准备。 包装物跌价准备主要针对 1996 年以前购入之光缆铁盘计提，因光缆行业工艺改变， 该等铁盘早已淘汰而大幅减值，至本年度末无重大变化。 8.待摊费用 项目 2005-12-31 2004-12-31 项目开拓费 5,314,595.34 1,765,326.87 保险费用 215,287.47 1,171,977.12 其他 97,456.96 -- 5,627,339.77 2,937,303.99 第 40 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 主要为大桥缆索项目增加而增加的开拓费。 9.长期股权投资 2005-12-31 2004-12-31 金额 减值准备 金额 减值准备 股权投资 70,066,688.15 3,600,000.00 83,244,207.27 3,600,000.00 股权投资差额 503,895.18 -- 570,827.49 -- 70,570,583.33 3,600,000.00 83,815,034.76 3,600,000.00 本公司股权投资明细列示如下： 注册 2005-12-31 占被投资单位 被投资单位名称 投资起始日 资本 投资金额 注册资本比例 恒泰保险经纪有限公司 2001.1.3 30,000,000.00 1,000,000.00 3.33% 江阴贝卡尔特钢丝制品有限公司 2000.5.19 美元 6,000,000.00 4,967,921.19 10.00% 常熟中常光缆工业有限公司 2001.12.29 20,000,000.00 3,600,000.00 18.00% 深圳市迈克憨电子有限公司 2001.12.29 4,500,000.00 3,621,799.31 66.00% 江阴法尔胜佩尔新材料科技有限公司 2002.9.28 美元 1,200,000.00 4,766,502.01 50.00% 北京麦肯桥资讯有限公司 2001.8.8 5,000,000.00 500,000.00 10.00% 阜新环宇胶带有限公司 2003.8.25 50,000,000.00 23,335,798.70 40.00% 深圳市法尔胜中程科技有限公司 2003.3.18 5,000,000.00 2,203,079.62 40.00% 常熟法尔胜石油科技有限公司 2002.12.16 美元 1,000,000.00 1,521,745.44 33.82% 江阴巨福精密五金制品有限公司 2003.8.18 美元 2,100,000.00 4,679,757.94 35.70% 江苏双友东纲金属制品有限公司 2003.9.1 美元 11,000,000.00 8,277,000.00 9.10% 江苏华明钢铁制品有限公司 2003.10.28 美元 5,000,000.00 12,096,979.12 50.00% 70,570,583.33 长期股权投资减值准备： 常熟中常光缆工业有限公司 3,600,000.00 长期股权投资净额 66,970,583.33 10.长期债权投资 2005-12-31 2004-12-31 金额 减值准备 金额 减值准备 债券投资 -- -- 3,000,500.00 -- 为 2004 年购入的 10 年期中国银行债券(第二期)，面值 300 万元，票面利率 4.94%， 第 41 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 起息日 2004 年 11 月 16 日，本年已售出。 11.固定资产及折旧 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 固定资产原值: 房屋及建筑物 465,800,363.27 93,299,286.38 8,160,240.44 550,939,409.21 机器设备 766,448,459.60 171,642,908.57 7,462,324.21 930,629,043.96 运输工具 28,340,727.84 3,864,596.24 1,094,710.29 31,110,613.79 电子设备及其他 17,648,657.16 12,054,770.40 232,799.64 29,470,627.92 1,278,238,207.87 280,861,561.59 16,950,074.58 1,542,149,694.88 累计折旧: 房屋及建筑物 65,076,725.87 23,716,850.54 1,463,646.84 87,329,929.57 机器设备 177,593,710.25 76,155,797.85 3,087,575.09 250,661,933.01 运输工具 10,503,722.90 5,563,978.15 766,720.61 15,300,980.44 电子设备及其他 7,423,627.91 3,152,062.17 109,627.58 10,466,062.50 260,597,786.93 108,588,688.71 5,427,570.12 363,758,905.52 固定资产净值 1,017,640,420.94 1,178,390,789.36 固定资产减值准备: 房屋及建筑物 4,121,289.63 4,121,289.63 机器设备 5,924,656.23 349,633.03 5,575,023.20 10,045,945.86 9,696,312.83 固定资产净额 1,007,594,475.08 1,168,694,476.53 （1）本期增加数中由在建工程完工转入的固定资产为 20,846.23 万元；本期减少数 中出售的固定资产为 1,601.78 万元，收到的采购国产设备增值税退回 93.22 万元。 （2）年末固定资产中出租资产账面原值为 537 万元。 （3）本公司子公司昆山通铭法尔胜金属制品有限公司以原值 6,425.65 万元的机器设 备、原值 976 万元的房屋建筑物及原值 811.16 万元土地使用权为 4,000 万元短期借款作 抵押。 （4）本公司子公司江苏法尔胜光子有限公司以原值 5,546 万元的房屋建筑物作为短 期借款 4,000 万元的抵押；以原值 613 万元的土地使用权为短期借款 1,000 万元作抵押。 （5）本公司子公司江苏法尔胜彰沅金属制品有限公司以原值 2,894.02 万元的房屋建 筑物、原值 708.29 万元的土地使用权为短期借款 5,000 万元作抵押。 （6）本公司子公司江苏法尔胜光通有限公司以原值 2,699.82 万元的房屋建筑物为短 期借款 2,000 万元作抵押。 （7）本期对原已计提减值准备的部分呆滞固定资产进行清理，其他固定资产已计提 第 42 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 的减值准备至本年度末无重大变化。 （8）因合并会计报表范围变化（详见附注 4-1） ，本年度固定资产增加数据中新增合 并子公司的固定资产年初金额 2,264.94 万元（其中：房屋建筑物 97.85 万元）；累计折 旧年初金额 83.97 万元（其中：房屋建筑物 8.57 万元） 12.工程物资 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 预付大型设备款 9,280,000.00 -- 1,000,000.00 8,280,000.00 13.在建工程 工程预算 本期 转入 资金 工程投入占 期初数 本期增加 其他转出数 期末数 （万元） 固定资产数 来源 预算比例 管材及管件生产厂房及 5,000.00 28,447,820.87 12,581,623.14 3,332,250.13 -- 37,697,193.88 自筹 82.06% 配套设备 其中：利息资本化金额 976,363.38 2,105,920.60 -- -- 3,082,283.98 光纤预制棒工程设施 15,000.00 24,465,072.79 3,064,178.01 1,892,868.62 -- 25,636,382.18 自筹 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 光纤预制棒产业化专项 2,500.00 8,461,882.43 9,135,021.26 -- -- 17,596,903.69 自筹及拨款 70.39% 保偏光纤产业化专项 1,381.00 1,725,931.93 1,861,639.47 -- -- 3,587,571.40 自筹及拨款 25.97% 医用形状记忆与超弹性 500．00 3,282,601.35 165,131.01 -- -- 3,447,732.36 拨款 68.95% 镍钛合金 951、903、952 分厂设施 1,000.00 2,026,569.20 4,255,989.74 6,282,558.94 -- -- 自筹 已完工 改造 特钢公司厂房及生产设 9,288.00 39,030,516.61 -- 30,055,839.93 -- 8,974,676.68 自筹 99.39% 备 法尔胜光通零星生产设 募集资金及 1,827,800.34 1,555,601.15 3,106,782.68 -- 276,618.81 备 自筹 募集资金及 快削铜项目厂房及设备 12,500.00 73,364,792.84 29,388,368.57 84,742,221.16 -- 18,010,940.25 82.20% 自筹 其中：利息资本化金额 2,083,497.76 -- 2,083,497.76 -- -- 昆山通铭 简易房 5,000.00 980,432.46 27,002,920.97 8,916,680.40 -- 19,066,673.03 自筹 55.98% 线材项目厂房及设备 9,834,735.78 1,078,791.68 10,913,527.46 -- -- 自筹 深圳彰沅新厂房及宿舍 1,300.00 5,439,336.00 1,888,377.40 5,441,435.40 -- 1,886,278.00 自筹 56.37% 阜宁项目厂房及设备 4,612.00 16,880,720.00 32,265,939.28 39,287,247.92 -- 9,859,411.36 自筹 106.55% 合金分厂特微绳扩能 879.00 3,032,353.40 7,565,240.43 10,597,593.83 -- -- 自筹 已完工 零星工程及设备 1,138,545.29 9,218,357.26 3,893,305.42 1,450.50 6,462,146.63 自筹 219,939,111.29 141,027,179.37 208,462,311.89 1,450.50 152,502,528.27 因合并会计报表范围变化（详见附注 4-1），本年度在建工程增加数据中新增合并子 第 43 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 公司的期初金额 350.47 万元。 14.无形资产 土地使用权 专有技术 专利权 计算机软件 合 计 原始金额: 6,132,165.00 51,154,868.20 20,640,000.00 395,297.11 78,322,330.31 期初余额 5,662,032.16 43,019,366.21 10,320,000.01 154,048.92 59,155,447.30 本期增加额 -- -- -- 42,211.10 42,211.10 本期摊销额 122,643.36 2,803,925.21 2,064,003.67 88,202.24 5,078,774.48 本期转出额 -- -- -- -- -- 期末余额 5,539,388.80 40,215,441.00 8,255,996.34 108,057.78 54,118,883.92 累计摊销额 592,776.20 10,939,427.20 12,384,003.66 287,239.33 24,203,446.39 剩余摊销年限 45 年 7-21 年 4年 1-5 年 15.长期待摊费用 电子商务 厂区地坪整修 项目前期费用 其他 合 计 原始金额: 1,416,386.09 780,214.04 2,912,261.22 2,786,913.55 7,895,774.90 期初余额 849,831.67 39,010.59 2,401,278.71 109,674.80 3,399,795.77 本期增加额 -- -- -- 2,627,386.55 2,627,386.55 本期摊销额 283,277.22 39,010.59 2,401,278.71 2,353,935.29 5,077,501.81 本期转出额 -- -- -- -- -- 期末余额 566,554.45 -- -- 383,126.06 949,680.51 累计摊销额 849,831.64 780,214.04 2,912,261.22 2,403,787.49 6,946,094.39 剩余摊销年限 2年 1-5 年 其他项目中本期增加本期摊销主要为孙公司开办费 225.21 万元 16．短期借款 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 保证借款 998,000,000.00 1,065,000,000.00 抵押借款 179,295,500.00 151,700,700.00 信用借款 18,000,000.00 -- 1,195,295,500.00 1,216,700,700.00 17.应付票据 票据种类 2005-12-31 2004-12-31 银行承兑汇票 509,400,000.00 411,025,300.00 商业承兑汇票 15,000,000.00 -- 524,400,000.00 411,025,300.00 本项目期末余额比期初余额增加 11,337.47 万元,增长 27.58%,主要因本期经营规模较上 第 44 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 期增大,相应增加了银行承兑汇票的开具。 18.应付账款 本账项期末余额中应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项为 30.90 万元, 详见 附注 7-(6)。 本账项期末余额中应付关联公司的款项为 82.02 万元,详见附注 7-(6)。 本账项期末余额无大额长期欠款。 19.预收账款 本账项期末余额中无预收关联公司款项。 20.应付股利 股东名称 2005-12-31 2004-12-31 青岛橡胶厂 254,800.00 191,100.00 枣庄橡胶厂 31,877.00 23,907.75 辽宁省五金矿产进出口公司 127,400.00 127,400.00 江苏法尔胜技术开发中心 -- 152,880.00 山东国际信托投资公司 -- 167,192.25 414,077.00 662,480.00 21.应交税金 2005-12-31 2004-12-31 增值税 -14,254,546.96 -10,241,497.50 营业税 130.98 333,091.00 个人所得税 885,637.64 1,797,268.38 城市维护建设税 168,742.65 607,454.61 企业所得税 3,093,497.85 983,234.69 印花税 7,769.09 181,764.33 房产税 390,434.29 380,837.45 土地使用税 -- 80,333.33 车船使用税 -- 1,090.00 -9,708,334.46 -5,876,423.71 22.其他应付款 本账项期末余额中应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项为 304.88 万元, 详见 附注 7-(6)。 本账项期末余额中应付关联公司款项为 575.64 万元,详见附注 7-(6)。 第 45 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 23.预提费用 类别及项目 预提原因 2005-12-31 2004-12-31 租赁费 按合同约定 2,299,421.47 1,657,613.89 产品销售费用 已发生未报销或未兑现 401,547.18 2,503,337.90 气体费用 按合同及耗用量 1,955,800.90 845,782.87 电费 按耗用量 180,383.65 441,065.25 年终奖 按管理层决议 990,000.00 559,140.71 桥梁工程费用 收入与成本配比 3,277,619.48 2,087,299.29 运输费用 按合同约定 3,044,588.76 332,314.56 借款利息 按合同约定 1,027,785.35 2,170,352.56 加工费用 收入与成本配比 95,330.19 -- 其他 按相关合同 1,803,473.93 612,467.50 15,075,950.91 11,209,374.53 24．一年内到期的长期负债 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 保证借款 50,000,000.00 40,000,000.00 25．长期借款 借款类别 2005-12-31 2004-12-31 保证借款 74,000,000.00 50,000,000.00 抵押借款 -- -- 74,000,000.00 50,000,000.00 26.专项应付款 2005-12-31 2004-12-31 医用形状记忆与超弹性镍钛合金项目＊1 5,000,000.00 5,000,000.00 光纤预制棒产业化技术开发 ＊1 18,425,000.00 14,000,000.00 国债贴息 2,254,064.00 10,270,000.00 保偏光纤产业化技术开发 2,500,000.00 -- 28,179,064.00 29,270,000.00 ＊1 以上款项为本公司收到的根据江苏省计委、江苏省财政厅苏计高技发[2001]1352 号、苏财建[2001]120 号文，江苏省科技厅、江苏省财政厅苏科计[2001]600 号、苏财教 [2001]172 号文，江苏省科技厅、江苏省财政厅苏科计[2004]493 号、苏财教[2004]171 号 文，江苏省科技厅、江苏省财政厅苏科计[2005]230 号、苏材教[2005]94 号文，根据江苏 省发展改革委、省经贸委、省财政厅苏发改高技发[2005]693 号、苏财建[2005]69 号文， 根据江苏省科技厅、省财政厅苏科计[2005]218 号、苏财教[2005]88 号文下拨的国家高技 术产业发展项目科技三项费用拨款、光纤预制棒产业化技术开发拨款。 第 46 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 27.股 本(货币单位:人民币万元) 本 期 变 动 增 减 2004-12-31 配股 送股 公积金转股 其它 小计 2005-12-31 一、尚未流通股份 1.发起人股份 11,924.64 11,924.64 其中: 国家拥有股份 111.46 111.46 境内法人持有股份 11,813.18 11,813.18 2.募集法人股 305.76 305.76 3.内部职工股 -- -- 尚未流通股份合计 12,230.40 — — 12,230.40 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 16,972.80 16,972.80 已流通股份合计 16,972.80 16,972.80 三、股份总额 29,203.20 — — — — — 29,203.20 28.资本公积 项目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 股本溢价 557,767,224.52 — — 557,767,224.52 29.盈余公积 项目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 法定盈余公积 38,765,731.05 2,415,417.48 — 41,181,148.53 法定公益金 15,500,006.38 1,207,708.74 — 16,707,715.12 储备基金 11,156,723.11 5,741,442.49 — 16,898,165.60 企业发展基金 5,270,228.53 2,870,721.25 — 8,140,949.78 70,692,689.07 12,235,289.96 — 82,927,979.03 30.利润分配 分配比例 2005 年度 2004 年度 期初未分配利润 26,742,893.91 33,916,309.22 加:本期合并净利润 21,966,834.02 18,108,675.00 减：利润分配 1.提取法定盈余公积金 10% 2,415,417.48 1,762,763.40 2.提取法定公益金 5% 1,207,708.74 881,381.70 3.提取储备基金 10% 5,741,442.49 5,036,869.49 4.提取企业发展基金 5% 2,870,721.25 2,518,434.74 5.提取职工福利及奖励基金 0.5% 449,353.32 481,040.98 6.已分配普通股股利 14,601,600.00 14,601,600.00 期末未分配利润 21,423,484.65 26,742,893.91 第 47 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 其中：拟分配现金股利* 14,601,600.00 14,601,600.00 *拟分配现金股利见附注 10。 31.主营业务收入 项 目 2005 年度 2004 年度 金属制品销售收入 1,353,814,319.56 958,365,346.20 光通信产品销售收入 156,368,164.85 126,502,069.26 新型管材销售收入 97,755,878.61 113,662,906.89 其他产品销售收入 3,482,017.20 1,254,247.68 1,611,420,380.22 1,199,784,570.03 本项目较去年同期增加 41,163.58 万元，增长 34.31%，主要系经营金属制品的子公 司处于生产经营的上升期,经营规模及产品市场不断扩大所致。 本期前五名客户销售收入总额为 46,429.73 万元，占本公司销售收入总金额的比例为 28.81%。 32.主营业务成本 项 目 2005 年度 2004 年度 金属制品销售成本 1,146,392,858.76 773,969,749.19 光通信产品销售成本 141,250,704.82 113,981,363.93 新型管材销售成本 80,454,780.13 90,407,242.61 其他产品销售成本 3,652,500.51 1,240,809.53 1,371,750,844.22 979,599,165.26 本项目较去年同期增加 39,215.17 万元,增长 40.03%，原因同附注 5-31。 33.主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 城市维护建设说 802,849.71 616,862.07 地方规费 6,895.62 773,622.87 教育费附加 599,600.39 244,431.66 营业税 210,000.00 -- 1,619,345.72 1,634,916.60 34.其他业务利润 项目 2005 年度 2004 年度 材料及包装物销售 3,465,028.77 10,292,291.92 加工业务 130,573.09 290,609.08 设备房屋租赁 644,613.79 1,266,026.86 技术使用费 -- 4,534,567.07 咨询服务 950,000.00 950,000.00 第 48 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 其他 858,222.93 -- 6,048,438.58 17,333,494.93 本项目较上年同期减少 1,128.50 万元, 降低 65.11%,主要为本年材料销售及技术使用费 收入减少所致。 35.财务费用 项目 2005 年度 2004 年度 利息支出 64,519,522.76 56,690,490.84 减：利息收入 10,630,677.26 7,391,653.79 手续费 1,893,844.12 3,842,791.97 汇兑收益 -1,988,419.19 418,730.15 财政贴息＊ -2,150,000.00 51,644,270.43 53,560,359.17 ＊以上贴息为根据江苏省科技厅、江苏省财政厅苏科计[2005]230 号、苏材教[2005]94 号文下拨的省科技成果转化专项资金项目贴息。 36.投资收益 项目 2005 年度 2004 年度 股权投资差额摊销 -66,932.31 -33,578.09 股权投资转让(清算)损益 4,338.56 -406,374.73 债券转让损益 83,306.19 股权投资减值准备 -- -3,600,000.00 股权投资损益 912,579.22 -2,586,762.66 933,291.66 -6,626,715.48 37.营业外收入 项目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产收益 334,565.73 280,600.62 保险赔款 -- -- 罚款收入 33,618.76 -- 其他 44,058.85 111,097.25 412,243.34 391,697.87 38.营业外支出 项目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产损失 284,128.62 131,458.62 其他 190,587.17 182,981.55 罚金、滞纳金 237,665.34 -- 债务重组损失 300,000.00 -- 1,012,381.13 314,440.17 39.所得税 第 49 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 项目 2005 年度 2004 年度 所得税 5,489,536.61 1,045,119.88 5,489,536.61 1,045,119.88 税收优惠政策见附注 3-2。 40. 支付的其他与经营活动有关的现金 8,123.17 万元，其中主要内容为支付的营业费用 中的产品促销费用、运输费用；管理费用中的保险费、业务招待费、差旅费等。 41.收到的其他与投资活动有关的现金 1,490.61 万元，为收到未纳入合并范围的控股子公 司的与投资相关的款项。 42.收到的其他与筹资活动有关的现金 4,892.50 万元，其中主要内容为：收到科技三项拨 款 692.50 万元；票据贴现收入 4,200.00 万元。 附注 6、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2005-12-31 比例% 坏账准备 2004-12-31 比例% 坏账准备 1 年以内 101,015,398.16 69.46 4,990,794.97 77,059,567.97 61.41 3,774,979.40 1—2 年 6,369,219.85 4.38 619,486.27 13,956,044.18 11.12 1,385,957.59 2--3 年 10,017,349.69 6.89 2,003,469.94 10,509,023.98 8.37 2,101,804.80 3--4 年 8,064,097.76 5.54 2,419,229.33 5,177,213.75 4.13 1,553,164.12 4--5 年 3,625,545.44 2.49 1,812,772.72 3,238,755.14 2.58 1,619,377.57 5 年以上 16,348,181.85 11.24 16,348,181.85 15,552,878.82 12.39 15,552,878.82 145,439,792.75 100.00 28,193,935.08 125,493,483.84 100.00 25,988,162.30 2.其他应收款 2005-12-31 比例% 坏账准备 2004-12-31 比例% 坏账准备 1 年以内 613,328,413.68 99.07 31,111.14 521,219,370.18 99.53 239,306.99 1—2 年 5,117,065.25 0.83 511,706.53 1,474,017.58 0.28 147,401.76 2—3 年 182,463.85 0.03 36,492.77 498,701.28 0.10 99,740.25 3--4 年 -- -- -- 247,224.83 0.05 74,167.45 4--5 年 246,874.83 0.04 123,437.42 220,490.26 0.04 110,245.13 第 50 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 5 年以上 174,767.44 0.03 174,767.44 -- -- -- 619,049,585.05 100.00 877,515.30 523,659,804.13 100.00 670,861.58 3.长期股权投资 占被投资 本期权益 累计权益 2005-12-31 被投资单位 注册资本 初始投资额 方注册资 增 减 增 减 投资额 本比例 % 江苏法尔胜光子有 USD29,140,000.00 133,249,656.05 70% -33,585,714.13 -101,687,419.78 31,562,236.27 限公司 江苏法尔胜特钢制 USD8,000,000.00 39,755,671.21 60% 4,103,039.61 31,893,867.55 71,649,538.76 品有限公司 江苏法尔胜新日制 USD8,000,000.00 49,663,159.80 75% 1,158,710.84 3,631,216.23 53,294,376.03 铁缆索有限公司 江阴法尔胜智能设 30,000,000.00 28,500,000.00 95% -2,169,237.74 -6,739,419.84 21,760,580.16 备有限公司 江阴法尔胜-贝卡 USD5,400,000.00 31,293,815.73 70% 4,166,248.54 3,872,808.74 35,166,624.47 尔特光缆钢制品有 限公司 江苏法尔胜新型管 USD8,000,000.00 49,679,022.57 75% 1,217,464.27 3,504,000.40 53,183,022.97 业有限公司 江阴贝卡尔特钢丝 USD6,000,000.00 4,967,921.19 10% 0.00 0.00 4,967,921.19 制品有限公司 江阴法尔胜长兴光 USD780,000.00 4,841,989.31 75% 29,428.96 -4,812,560.35 29,428.96 器件有限公司 恒泰保险经纪有限 30,000,000.00 1,000,000.00 3.33% 0.00 0.00 1,000,000.00 公司 常熟中常光缆工业 20,000,000.00 3,600,000.00 18% 0.00 0.00 3,600,000.00 有限公司 江苏法尔胜光通有 USD5,000,000.00 31,036,970.87 75% -4,863,553.96 -13,138,028.18 17,898,942.69 限公司 深圳法尔胜彰沅金 USD10,000,000.00 42,213,210.00 51% 15,075,057.52 42,971,586.25 85,184,796.25 属制品有限公司 昆山通铭法尔胜金 USD21,800,000.00 46,012,220.03 51% 3,864,793.19 13,275,730.79 59,287,950.82 属制品有限公司 江苏法尔胜彰沅金 USD12,000,000.00 50,652,780.89 51% -4,807,234.26 -4,807,234.26 45,845,546.63 属制品有限公司 江阴法尔胜佩尔新 USD1,200,000.00 4,966,141.81 50% 371,920.70 -199,639.80 4,766,502.01 材料科技有限公司 北京麦肯桥资讯有 5,000,000.00 500,000.00 10% 0.00 0.00 500,000.00 限公司 江阴法尔胜线材制 USD5,000,000.00 31,038,468.78 75% 32,866,998.16 50,830,520.46 81,868,989.24 品有限公司 常熟法尔胜石油科 USD1,000,000.00 2,800,000.00 33.82% -189,818.35 -1,278,254.56 1,521,745.44 技有限公司 深圳法尔胜中程科 5,000,000.00 2,000,000.00 40% 92,984.30 203,079.62 2,203,079.62 技有限公司 江阴巨福精密五金 USD2,100,000.00 6,204,959.53 35.7% -991,915.00 -1,525,201.59 4,679,757.94 制品有限公司 江苏华明钢铁制品 USD5,000,000.00 12,415,200.00 50% -83,020.03 -318,220.88 12,096,979.12 有限公司 深圳市迈克憨电子 4,500,000.00 3,117,904.13 66% 3,117,904.13 有限公司 股权投资差额 570,827.49 -66,932.31 -66,932.31 503,895.18 第 51 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 580,079,919.39 16,189,220.31 15,609,898.49 595,689,817.88 股权投资减值准备 3,600,000.00 592,089,817.88 4.投资收益 2005 年度 2004 年度 权益法核算股权投资收益 19,256,152.62 19,444,537.71 股权投资减值准备 -- -3,600,000.00 股权投资转让(清算)损益 4,338.56 549,589.67 债券转让损益 89,679.59 -- 股权投资差额摊销 -66,932.31 -- 19,283,238.46 16,394,127.38 附注 7、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定 地址 或类型 代表人 法尔胜集团公司 江阴市 进出口钢丝、钢绳、各类有 本公司控股股东 国有企业 周建松 色金属制品及机械设备 深 圳 市 迈 克 憨 电 深圳市 光电连接器生产与销售 本公司之孙公司 有限责任公司 蒋纬球 子有限公司 江 阴 法 尔 胜 佩 尔 江阴市 筹建合金丝材、无血腔道内 本公司之子公司 有限责任公司 刘礼华 新材料科技有限 支架、冠状动脉支架；不得 公司 开展经营活动。 江 阴 法 尔 胜 毅 强 江阴市 从事路桥用预应力锚具、支 本公司之孙公司 有限责任公司 刘礼华 工程材料有限公 座、伸缩缝、夹具等研发、 司 设计与生产、销售。 江 阴 法 尔 胜 住 电 江阴市 开发生产高档建筑用预应力 本公司之孙公司 有限责任公司 刘礼华 新材料有限公司 五金制品等产品并销售。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2005-1-1 本期增加数 本期减少数 2005-12-31 法尔胜集团公司 109,261,000.00 -- -- 109,261,000.00 深圳市迈克憨电子有限公司 2,500,000.00 2,000,000.00 -- 4,500,000.00 江阴法尔胜佩尔新材料科技有限公司 USD1,200,000.00 -- -- USD1,200,000.00 江阴法尔胜毅强工程材料有限公司 USD1,800,000.00 -- -- USD1,800,000.00 江阴法尔胜住电新材料有限公司 USD1,250,000.00 -- -- USD1,250,000.00 第 52 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2005-1-1 本期增加 本期减少 2005-12-31 股东名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 法尔胜集团公司 114,150,400.00 39.09 — -- -- -- 114,150,400.00 39.09 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 法尔胜集团宁波销售分公司 同一控制人 江阴法尔胜吉特有限公司 同一控制人 青岛橡胶六厂 股东 山东安泰橡胶有限公司 股东 法尔胜集团进出口有限公司 控股股东之子公司 江苏法尔胜技术开发中心 股东 常熟中常光缆工业有限公司 参股公司 阜新环宇胶带有限公司 控股子公司之参股公司 江阴巨福精密五金制品有限公司 参股公司 江苏华明钢铁制品有限公司 参股公司 深圳法尔胜中程科技有限公司 参股公司 (5)关联公司交易事项 A.购货及接受劳务 2005 年 2004 年 占购货 占购货 企业名称 金 额 总额% 金 额 总额% 定价政策 青岛橡胶六厂 961,565.85 0.07 3,493,434.82 0.36 市场价格 深圳市迈克憨电子有限公司 614,472.56 0.04 339,254.02 0.03 市场价格 法尔胜集团进出口有限公司 42,890,477.99 3.24 18,981,517.12 1.94 市场价格 江苏法尔胜技术开发中心 454,550.43 0.03 281,583.29 0.03 市场价格 江阴法尔胜毅强工程材料有限公司 -- -- 605,747.32 0.06 市场价格 江苏华明钢铁制品有限公司 2,056,063.59 0.16 -- -- 市场价格 常熟中常光缆工业有限公司 290,598.29 0.02 -- -- 市场价格 47,267,728.71 3.56 23,701,536.57 2.42 第 53 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 B.销货及提供劳务 2005 年 2004 年 占销货 占销货 企业名称 金 额 总额% 金 额 总额% 定价政策 法尔胜集团进出口有限公司 238,644,465.76 14.81 184,847,470.49 15.41 协议作价*2 青岛橡胶六厂 14,195,632.71 0.88 21,430,659.04 1.78 市场价格*1 法尔胜集团宁波销售公司 2,189,217.54 0.14 2,354,043.29 0.20 市场价格*1 法尔胜集团公司 1,333,609.29 0.08 1,174,593.81 0.10 市场价格*1 江苏法尔胜技术开发中心 1,345,505.55 0.08 5,141,051.14 0.43 市场价格*1 江阴法尔胜毅强工程材料有限公司 -- -- 1,139,775.53 0.09 市场价格*1 阜新环宇胶带有限公司 3,820,790.53 0.24 3,699,675.38 0.31 市场价格*1 江阴巨福精密五金制品有限公司 9,209,221.50 0.57 3,315,468.82 0.28 市场价格*1 深圳市迈克憨电子有限公司 152,587.28 0.01 -- -- 市场价格*1 270,891,030.16 16.81 223,102,737.50 18.60 *1 该市场价格是指同类货物（材料或产品）的购销价格，参照同期与其他非关联方 的交易价格制定，完全随行就市。 *2 本公司生产的出口产品通过法尔胜集团进出口有限公司销售，本公司视同内销。 该产品销售价格，参照同类内销产品售价并考虑特殊的生产工艺技术和产品包装要求，双 方均通过签定购销合同加以约定。 C.采购固定资产 企业名称 2005 年 2004 年 定价政策 法尔胜集团公司 500,000.00 198,123.03 市场价格 江苏法尔胜技术开发中心 3,040,207.00 1,149,704.00 市场价格 常熟中常光缆工业有限公司 -- 13,341,000.00 市场价格 法尔胜集团进出口有限公司 -- 1,280,398.80 市场价格 法尔胜吉特有限公司 247,500.00 -- 市场价格 3,787,707.00 15,969,225.83 D.采购无形资产 企业名称 2005 年 2004 年 定价政策 江苏法尔胜技术开发中心 -- 2,950,000.00 市场价格 第 54 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 E.收取资金占用利息 企业名称 2005 年 2004 年 深圳市迈克憨电子有限公司 306,966.00 285,600.00 常熟中常光缆工业有限公司 323,739.00 1,277,358.00 江阴巨福精密五金制品有限公司 1,151,613.00 873,816.00 江苏华明钢铁制品有限公司 -- 179,259.52 法尔胜集团进出口有限公司 78,150.00 -- 1,860,468.00 2,750,565.52 系根据关联双方协议计收的资金占用利息。 F.支付担保费 企业名称 2005 年 2004 年 法尔胜集团公司 100,000.00 -- G.收取租赁费 企业名称 2005 年 2004 年 江阴巨福精密五金制品有限公司 1,200,000.00 -- 系根据关联双方协议收取的生产、办公用房租赁费。 H.支付租赁费 关 联 方 2005 年 2004 年 法尔胜集团公司 743,278.80 1,013,000.00 系根据关联双方协议支付的生产、办公用房租赁费。 I.支付水电汽费 关 联 方 2005 年 2004 年 法尔胜集团公司 28,705,559.07 27,205,870.59 系根据市场价格由法尔胜集团公司代收代付。 J.收取水电汽费 关 联 方 2005 年 2004 年 第 55 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 江阴巨福精密五金制品有限公司 660,658.51 -- 系根据市场价格向江阴巨福精密五金制品有限公司代收代付。 K.其他交易 截至 2005 年 12 月 31 日止法尔胜集团公司为本公司的贷款 36,400 万元提供担保。 (6)关联方应收、应付款项余额 2005-12-31 2004-12-31 企业名称 金 额 占该款 金 额 占该款 项总额% 项总额% 应收账款 其中: 法尔胜集团进出口有限公司 48,016,179.88 7.62 16,272,601.35 3.14 山东安泰橡胶有限公司 1,997,122.13 0.32 2,248,703.33 0.43 青岛橡胶六厂 12,037,359.92 1.91 14,146,018.13 2.72 法尔胜集团宁波销售公司 2,858,442.92 0.45 4,068,406.61 0.78 江苏法尔胜技术开发中心 4,091,241.50 0.65 6,726,805.74 1.30 江阴巨福精密五金制品有限公司 5,732,126.42 0.91 3,108,456.74 0.60 江阴法尔胜住电新材料有限公司 -- -- 61,319.86 0.01 阜新环宇胶带有限公司 4,323,594.43 0.69 2,899,803.21 0.56 常熟中常光缆工业有限公司 2,814,481.72 0.45 -- -- 其他应收款 其中：常熟中常光缆工业有限公司 -- -- 15,351,247.63 21.07 深圳迈克憨电子有限公司 3,700,636.00 9.99 3,626,540.00 4.98 江阴巨福精密五金制品有限公司 15,173,476.69 40.96 14,643,901.54 20.10 江阴法尔胜佩尔新材料科技有限公司 526,581.33 1.42 23,939.45 0.03 江阴法尔胜吉特有限公司 -- -- 1,553,791.43 2.13 江阴法尔胜住电新材料有限公司 -- -- 8,054,686.55 11.05 江阴法尔胜毅强工程材料有限公司 -- -- 1,416,342.97 1.95 预付账款 其中：法尔胜集团进出口有限公司 -- -- 79,832.84 0.04 深圳市法尔胜中程科技有限公司 500,000.00 0.35 -- -- 应付账款 其中：法尔胜集团公司 309,009.24 0.09 820,113.59 0.31 江苏法尔胜技术开发中心 228,794.00 0.07 118,017.00 0.05 江苏华明钢铁制品有限公司 24,861.20 0.01 43,309.66 0.02 第 56 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 法尔胜集团进出口有限公司 257,510.88 0.08 12,871,851.88 4.90 江阴法尔胜毅强工程材料有限公司 -- -- 237,002.80 0.09 青岛橡胶六厂 -- -- 668,936.57 0.26 其他应付款 其中: 常熟中常光缆工业有限公司 15,084.80 0.08 -- -- 江阴法尔胜毅强工程材料有限公司 -- -- 474,470.51 4.24 法尔胜集团进出口有限公司 2,692,606.37 13.87 348,502.00 3.16 法尔胜集团公司 3,048,754.20 15.71 -- -- 预收账款 其中: 法尔胜集团进出口有限公司 -- -- 1,137,137.47 1.34 山东安泰橡胶有限公司 -- -- 171,581.20 0.20 附注 8、承诺事项 本公司未有任何重大需披露事项。 附注 9、或有事项 1、本公司截至 2005 年 12 月 31 日止,对外担保金额为 11,100 万元(贷款 9,500 万元，承 兑汇票 1,600 万元，具体为: 企业名称 担保金额(万元) 担保期限 江苏澄星磷化工股份有限公司 4,000.00 2005.05.18～2006.04.12 江苏澄星磷化工股份有限公司 3,000.00 2005.05.18～2006.05.17 江阴市日用化工厂 2,500.00 2005.05.24～2006.03.23 江阴澄盛新型包装材料有限公司 1,600.00 2005.07.15～2006.01.15 11,100.00 2、截至 2005 年 12 月 31 日止商业承兑汇票背书金额 2,229 万元。 3、本公司无其他重大需披露的或有事项。 附注 10、资产负债表日后事项 1、根据 2006 年 3 月 27 日本公司第五届第七次董事会决议，拟提交股东大会表决的 2005 年度利润分配预案,以公司 2005 年 12 月 31 日的总股本为基数，每 10 股派发现金股 利 0.50 元（含税）。 2、根据 2006 年 3 月 27 日本公司第五届第七次董事会决议，拟提交股东大会表决的 资本公积金转增股本预案，每 10 股转增 3 股。 第 57 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 附注 11：其他事项 非经常性损益明细如下： (单位金额：元) 项 目 2005 年度 2004 年度 临时性获得的补贴收入 7,761,155.20 5,692,473.95 转让被投资单位股权损益 4,338.56 -406,374.73 支付或收取的资金占用费 2,238,047.28 1,373,199.00 营业外收入 412,243.34 391,697.87 营业外支出 -1,012,381.13 -314,440.17 其他 -- -- 减：所得税 1,453,107.15 453,155.67 非经常性收益 7,950,296.10 6,283,400.25 第 58 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 编制单位：江苏法尔胜股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 709,059,544.32 364,419,604.65 682,013,031.46 406,940,112.91 短期投资 600,000.00 510,000.00 应收票据 175,489,524.47 81,148,483.33 114,113,046.27 33,500,905.00 应收股利 应收利息 应收账款 570,675,347.75 117,245,857.67 468,235,135.37 99,505,321.54 其他应收款 34,708,039.55 618,172,069.75 70,790,807.30 522,988,942.55 预付账款 141,218,516.16 109,649,457.01 192,889,527.05 155,063,375.89 应收补贴款 存货 600,405,589.40 114,400,927.53 430,406,701.45 115,291,517.16 待摊费用 5,627,339.77 2,937,303.99 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,237,783,901.42 1,405,036,399.94 1,961,895,552.89 1,333,290,175.05 长期投资： 长期股权投资 66,970,583.33 592,089,817.88 80,215,034.76 538,593,537.47 长期债权投资 3,000,500.00 3,000,500.00 长期投资合计 66,970,583.33 592,089,817.88 83,215,534.76 541,594,037.47 合并价差 503,895.18 503,895.18 570,827.49 固定资产： 固定资产原价 1,542,149,694.88 248,333,780.92 1,278,238,207.87 194,149,487.57 减：累计折旧 363,758,905.52 107,343,552.47 260,597,786.93 99,424,282.42 固定资产净值 1,178,390,789.36 140,990,228.45 1,017,640,420.94 94,725,205.15 减：固定资产减 9,696,312.83 9,696,312.83 10,045,945.86 10,045,945.86 值准备 固定资产净额 1,168,694,476.53 131,293,915.62 1,007,594,475.08 84,679,259.29 工程物资 8,280,000.00 9,280,000.00 在建工程 152,502,528.27 18,004,802.27 219,939,111.29 28,971,445.51 固定资产清理 固定资产合计 1,329,477,004.80 149,298,717.89 1,236,813,586.37 113,650,704.80 无形资产及其他资 产： 无形资产 54,118,883.92 8,739,753.92 59,155,447.30 10,874,849.63 长期待摊费用 949,680.51 731,828.35 3,399,795.77 951,483.67 其他长期资产 无形资产及其他资 55,068,564.43 9,471,582.27 62,555,243.07 11,826,333.30 产合计 第 59 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,689,300,053.98 2,155,896,517.98 3,344,479,917.09 2,000,361,250.62 流动负债： 短期借款 1,195,295,500.00 556,000,000.00 1,216,700,700.00 596,000,000.00 应付票据 524,400,000.00 414,000,000.00 411,025,300.00 296,000,000.00 应付账款 337,445,567.82 45,364,736.40 262,743,530.08 34,737,668.99 预收账款 194,968,717.00 2,069,421.83 84,668,155.38 2,199,538.07 应付工资 应付福利费 1,071,387.44 64,128.08 716,277.31 9,658.12 应付股利 414,077.00 414,077.00 662,480.00 662,480.00 应交税金 -9,708,334.46 4,242,860.92 -5,876,423.71 10,884,193.60 其他应交款 157,338.75 106,094.66 253,149.37 251,769.37 其他应付款 19,405,152.43 36,468,582.92 11,085,817.76 966,248.12 预提费用 15,075,950.91 979,233.89 11,209,374.53 2,414,886.85 预计负债 一年内到期的长期 50,000,000.00 50,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 2,328,525,356.89 1,109,709,135.70 2,033,188,360.72 984,126,443.12 长期负债： 长期借款 74,000,000.00 74,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 28,179,064.00 15,400,000.00 29,270,000.00 19,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 102,179,064.00 89,400,000.00 79,270,000.00 69,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,430,704,420.89 1,199,109,135.70 2,112,458,360.72 1,053,126,443.12 少数股东权益 304,444,944.89 284,786,748.87 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 292,032,000.00 292,032,000.00 292,032,000.00 292,032,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 292,032,000.00 292,032,000.00 292,032,000.00 292,032,000.00 净额 资本公积 557,767,224.52 557,767,224.52 557,767,224.52 557,767,224.52 盈余公积 82,927,979.03 57,888,863.65 70,692,689.07 54,265,737.43 其中：法定公益 16,707,715.12 16,707,715.12 15,500,006.38 15,500,006.38 金 未分配利润 21,423,484.65 49,099,294.11 26,742,893.91 43,169,845.55 其中：现金股利 14,601,600.00 14,601,600.00 14,601,600.00 14,601,600.00 未确认的投资损失 第 60 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 外币报表折算差额 所有者权益（或股 954,150,688.20 956,787,382.28 947,234,807.50 947,234,807.50 东权益）合计 负债和所有者权益 3,689,300,053.98 2,155,896,517.98 3,344,479,917.09 2,000,361,250.62 （或股东权益）合计 法定代表人：周建松 主管会计机构负责人：刘礼华 会计机构负责人：张卫明 第 61 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：江苏法尔胜股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,611,420,380.22 312,888,065.87 1,199,784,570.03 368,555,634.71 减：主营业务成本 1,371,750,844.22 294,996,701.79 979,599,165.26 346,456,241.83 主营业务税金 1,619,345.72 1,388,991.84 1,634,916.60 1,563,735.72 及附加 二、主营业务利润（亏 238,050,190.28 16,502,372.24 218,550,488.17 20,535,657.16 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 6,048,438.58 5,475,983.62 17,333,494.93 8,552,177.14 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 46,265,363.07 7,787,895.41 44,477,003.47 9,174,148.70 管理费用 106,110,492.67 24,317,461.86 84,852,461.41 22,962,302.11 财务费用 51,644,270.43 -16,006,477.15 53,560,359.17 -5,270,043.03 三、营业利润（亏损 40,078,502.69 5,879,475.74 52,994,159.05 2,221,426.52 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 933,291.66 19,283,238.46 -6,626,715.48 16,394,127.38 损以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 412,243.34 209,680.46 391,697.87 57,200.00 减：营业外支出 1,012,381.13 173,100.00 314,440.17 四、利润总额（亏损 40,411,656.56 25,199,294.66 46,444,701.27 18,672,753.90 以“-”号填列） 减：所得税 5,489,536.61 1,045,119.88 1,045,119.88 1,045,119.88 少数股东损益 12,955,285.93 27,290,906.39 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 21,966,834.02 24,154,174.78 18,108,675.00 17,627,634.02 “-”号填列） 加：年初未分配利 26,742,893.91 43,169,845.55 33,916,309.22 42,787,956.63 润 其他转入 六、可供分配的利润 48,709,727.93 67,324,020.33 52,024,984.22 60,415,590.65 减：提取法定盈余 2,415,417.48 2,415,417.48 1,762,763.40 1,762,763.40 公积 提取法定公益 1,207,708.74 1,207,708.74 881,381.70 881,381.70 金 提取职工奖励 449,353.32 481,040.98 及福利基金 提取储备基金 5,741,442.49 5,036,869.49 提取企业发展 2,870,721.25 2,518,434.74 基金 第 62 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 利润归还投资 七、可供投资者分配 36,025,084.65 63,700,894.11 41,344,493.91 57,771,445.55 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 14,601,600.00 14,601,600.00 14,601,600.00 14,601,600.00 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 21,423,484.65 49,099,294.11 26,742,893.91 43,169,845.55 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 4,338.56 -406,374.73 4,338.56 549,589.67 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 300,000.00 6．其他 法定代表人：周建松 主管会计机构负责人：刘礼华 会计机构负责人：张卫明 第 63 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位：江苏法尔胜股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 2,218,765,692.95 641,704,588.09 收到的税费返还 795,534.32 收到的其他与经营活动有关的现金 15,252,704.46 6,948,789.45 现金流入小计 2,234,813,931.73 648,653,377.54 购买商品、接受劳务支付的现金 1,831,195,201.75 518,512,609.33 支付给职工以及为职工支付的现金 98,155,129.68 37,572,987.88 支付的各项税费 53,490,236.70 16,486,410.40 支付的其他与经营活动有关的现金 81,231,650.24 6,841,803.68 现金流出小计 2,064,072,218.37 579,413,811.29 经营活动产生的现金流量净额 170,741,713.36 69,239,566.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,101,140.29 5,779,548.34 取得投资收益所收到的现金 3,096,052.80 3,094,018.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,102,919.41 -9,756,722.82 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 14,906,096.15 46,010,801.10 现金流入小计 27,206,208.65 45,127,644.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资 163,444,042.09 34,303,312.29 产所支付的现金 投资所支付的现金 6,770,688.44 40,086,108.44 支付的其他与投资活动有关的现金 110,483,720.79 现金流出小计 170,214,730.53 184,873,141.52 投资活动产生的现金流量净额 -143,008,521.88 -139,745,496.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,865,794,854.85 930,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 48,925,000.00 99,425,333.72 现金流入小计 1,914,719,854.85 1,029,425,333.72 偿还债务所支付的现金 1,858,200,054.85 936,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 58,888,467.37 55,166,344.60 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 10,273,566.88 现金流出小计 1,917,088,522.22 1,001,439,911.48 筹资活动产生的现金流量净额 -2,368,667.37 27,985,422.24 四、汇率变动对现金的影响 -172,640.98 五、现金及现金等价物净增加额 25,191,883.13 -42,520,508.26 现金流量表补充资料 第 64 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 21,966,834.02 24,154,174.78 加：计提的资产减值准备 20,937,805.37 2,062,793.47 固定资产折旧 103,810,884.01 12,336,958.67 无形资产摊销 5,078,774.48 2,135,095.71 长期待摊费用摊销 5,077,501.81 384,929.22 待摊费用减少（减：增加） -2,670,918.79 预提费用增加（减：减少） 4,455,727.00 -1,338,995.40 处置固定资产、无形资产和其他 -58,479.19 -21,904.83 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 8,042.08 财务费用 62,542,163.74 -14,202,749.68 投资损失（减：收益） -933,291.66 -19,283,238.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -177,064,613.20 890,589.63 经营性应收项目的减少（减：增 -72,572,575.50 -98,623,845.26 加） 经营性应付项目的增加（减：减 187,208,573.26 160,745,758.40 少） 其他 少数股东损益 12,955,285.93 0.00 经营活动产生的现金流量净额 170,741,713.36 69,239,566.25 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 709,059,544.32 364,419,604.65 减：现金的期初余额 683,867,661.19 406,940,112.91 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,191,883.13 -42,520,508.26 法定代表人：周建松 主管会计机构负责人：刘礼华 会计机构负责人：张卫明 第 65 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表(合并） 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 2005年度 单位金额：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 52,343,085.25 9,140,436.76 - - - 61,483,522.01 其中：应收账款 50,292,755.83 8,851,452.57 - - - 59,144,208.40 其他应收款 2,050,329.42 288,984.19 - - - 2,339,313.61 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三：存货跌价准备合计 10,558,170.26 12,672,265.08 - 366,370.26 366,370.26 22,864,065.08 其中：库存商品 366,370.26 - - 366,370.26 366,370.26 - 原材料 10,191,800.00 12,672,265.08 - - - 22,864,065.08 产成品 - - - - - 在产品 - - - - 四、长期投资减值准备合计 3,600,000.00 - - - 3,600,000.00 其中：长期股权投资 3,600,000.00 - - - 3,600,000.00 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 10,045,945.86 - - 349,633.03 349,633.03 9,696,312.83 其中：房屋、建筑物 4,121,289.63 - - - - 4,121,289.63 机器设备 5,924,656.23 - - 349,633.03 349,633.03 5,575,023.20 电子设备 - - - - - - 运输工具 - - - - - - 其它设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - 第 66 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表(母公司） 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 2005年度 单位金额：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 26,659,023.88 2,412,426.50 - - - 29,071,450.38 其中：应收账款 25,988,162.30 2,205,772.78 - - - 28,193,935.08 其他应收款 670,861.58 206,653.72 - - - 877,515.30 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三：存货跌价准备合计 10,191,800.00 - - - - 10,191,800.00 其中：库存商品 - - - - - - 原材料 10,191,800.00 - - - - 10,191,800.00 产成品 - - - - - - 在产品 - - - - - - 四、长期投资减值准备合计 3,600,000.00 - - - - 3,600,000.00 其中：长期股权投资 3,600,000.00 - - - - 3,600,000.00 长期债权投资 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 10,045,945.86 - - 349,633.03 349,633.03 9,696,312.83 其中：房屋、建筑物 4,121,289.63 - - - - 4,121,289.63 机器设备 5,924,656.23 - - 349,633.03 349,633.03 5,575,023.20 电子设备 - - - - - - 运输工具 - - - - - - 其它设备 - - - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - 其中：专利权 - - - - - - 商标权 - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 第 67 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 所有者权益（或股东权益）增减变动表（合并） 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司单位金额：人民币元 项目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 292,032,000.00 292,032,000.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 292,032,000.00 292,032,000.00 二、资本公积： 年初余额 557,767,224.52 557,767,224.52 本年增加数 - - 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 - 其中：转增资本（或股本） 年末余额 557,767,224.52 557,767,224.52 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 55,192,682.69 45,874,615.06 本年增加数 11,027,581.22 9,318,067.63 其中：从净利润中提取数 11,027,581.22 9,318,067.63 其中：法定盈余公积 2,415,417.48 1,762,763.40 任意盈余公积 储备基金 5,741,442.49 5,036,869.49 企业发展基金 2,870,721.25 2,518,434.74 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 66,220,263.91 55,192,682.69 第 68 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 其中：法定盈余公积 41,181,148.53 38,765,731.05 储备基金 16,898,165.60 11,156,723.11 企业发展基金 8,140,949.78 5,270,228.53 四、法定公益金 年初余额 15,500,006.38 14,618,624.68 本年增加数 1,207,708.74 881,381.70 其中：从净利润中提取数 1,207,708.74 881,381.70 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 16,707,715.12 15,500,006.38 五、未分配利润： 年初未分配利润 26,742,893.91 33,916,309.22 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 21,966,834.02 18,108,675.00 本年利润分配 27,286,243.28 25,282,090.31 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 21,423,484.65 26,742,893.91 第 69 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 所有者权益（或股东权益）增减变动表（母公司） 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司单位金额：人民币元 项目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 292,032,000.00 292,032,000.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 292,032,000.00 292,032,000.00 二、资本公积： 年初余额 557,767,224.52 557,767,224.52 本年增加数 - - 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 - 其中：转增资本（或股本） 年末余额 557,767,224.52 557,767,224.52 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 38,765,731.05 37,002,967.65 本年增加数 2,415,417.48 1,762,763.40 其中：从净利润中提取数 2,415,417.48 1,762,763.40 其中：法定盈余公积 2,415,417.48 1,762,763.40 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 第 70 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 年末余额 41,181,148.53 38,765,731.05 其中：法定盈余公积 41,181,148.53 38,765,731.05 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 15,500,006.38 14,618,624.68 本年增加数 1,207,708.74 881,381.70 其中：从净利润中提取数 1,207,708.74 881,381.70 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 16,707,715.12 15,500,006.38 五、未分配利润： 年初未分配利润 43,169,845.55 42,787,956.63 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 24,154,174.78 17,627,634.02 本年利润分配 18,224,726.22 17,245,745.10 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 49,099,294.11 43,169,845.55 第 71 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 分部报表（业务分部） 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 2005年度 单位 金属制品 光通信产品 新型材料及其他业务 抵销 项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 一、营业收入合计： 1,355,622,459.13 960,052,302.57 156,368,164.85 126,502,069.26 101,237,895.81 115,732,161.64 1,808,139.57 2,501,96 其中：对外营业收入 1,353,814,319.56 958,365,346.20 156,368,164.85 126,502,069.26 101,237,895.81 114,917,154.57 分部间营业收入 1,808,139.57 1,686,956.37 815,007.07 1,808,139.57 2,501,96 二、销售成本合计 1,148,200,998.33 775,656,705.56 141,250,704.82 113,981,363.93 84,107,280.64 94,263,059.21 1,808,139.57 4,301,96 其中：对外销售成本 1,146,392,858.76 773,969,749.19 141,250,704.82 113,981,363.93 84,107,280.64 91,648,052.14 分部间销售成本 1,808,139.57 1,686,956.37 2,615,007.07 1,808,139.57 4,301,96 三、期间费用合计 115,811,848.86 102,706,576.71 70,089,765.12 58,998,324.30 18,118,512.19 21,384,923.04 200,00 四、营业利润合计 94,862,984.49 96,066,131.51 -54,072,818.00 -43,210,577.49 -711,663.80 138,605.03 第 72 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 分部报表（地区分部） 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 2005年度 单 国内 国外 抵销 未分配项 项目 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 一、营业收入合计： 1,151,912,600.13 807,458,945.87 459,507,780.09 392,325,624.16 - - 其中：对外营业收入 1,151,912,600.13 807,458,945.87 459,507,780.09 392,325,624.16 分部间营业收入 二、销售成本合计 960,137,237.97 649,419,684.83 411,613,606.25 330,179,480.43 - - 其中：对外销售成本 960,137,237.97 649,419,684.83 411,613,606.25 330,179,480.43 分部间销售成本 三、期间费用合计 145,842,361.75 123,085,450.70 58,177,764.42 59,804,373.35 四、营业利润合计 50,362,093.27 50,652,388.67 -10,283,590.58 2,341,770.38 五、资产总额 3,689,300,053.98 3 第 73 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 非经常性损益 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 单位金额：人民 序号 项目 2005年 1 资产置换损益 2 临时性获得的补贴收入(国债贴息) 7,761,155 3 处理下属部门、被投资单位股权损益 4,338 4 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整 5 流动资产盘盈、盘亏损益 6 支付或收取的资金占用费 2,238,047 7 委托投资收益 8 营业外收入 412,243 9 营业外支出中有关项目 -1,012,381 10 其他公司正常经营损益之外的、一次性或偶发性损益 合计 9,403,403 所得税 1,453,107 税后合计 7,950,296 第 74 页 共 75 页 江苏法尔胜股份有限公司 2005 年年度报告 财务指标 编制单位:江苏法尔胜股份有限公司 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2495 0.2503 0.8152 0.8152 营业利润 0.0420 0.0421 0.1372 0.1372 净利润 0.0230 0.0231 0.0752 0.0752 扣除非经常性损益后的净利 润 0.0147 0.0147 0.0537 0.0537 第 75 页 共 75 页