*ST西发(000752)西藏发展2001年年度报告

西藏银河科技发展股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确 性和完整性承担个别及连带责任 1 目 录 一 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … 3 二 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … . . 4 三 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … . 8 四 董事监事高级管理人员和员工情况… … … … … … . …… . …11 五 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … . 12 六 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … . 14 七 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … …… . 15 八 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … ….. 26 九 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … ….28 十 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … .33 十一 备查文件目录… … … . . … … … … … … … … … … … … 60 2 一 公司基本情况简介 一 公司法定名称 西藏银河科技发展股份有限公司 英文名称 TIBET GALAXY SCIENCE & TECHNOLOGY DEVELOPMENT CO.,LTD. 二 公司法定代表人 闫清江 三 公司董事会秘书及授权代表 董事会秘书 牟春华 授权代表 陈红兵 联系地址 成都市羊市街西延线三洞桥 1 号现代 大厦 4F 电话(TEL):(0891)6329377 (028)7793136 传真(FAX):(0891)6329377 (028)7793136 四 公司注册地址 西藏自治区拉萨市色拉路 36 号 公司办公地址 西藏自治区拉萨市色拉路 36 号 邮政编码 850001 电子信箱 lhasabre @ mail.sc.cninfo.net 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券 时报 登 载公司 年度报 告的中国 证监会 指定国 际互联 网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 西藏发展 股票代码 000752 3 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 地点 1997年6月20日在西藏自治区工 商行政管理局注册登记 2001年8月30 日在西藏自治区工商行政管理局办理了名称及经营 范围变更手续 由 西藏拉萨啤酒股份有限公司 名称变更为 西 藏银河科技发展股份有限公司 公司经营范围变更为 生产 销售 啤酒 饮料 饲料 养殖业 娱乐服务 藏红花系列产品的开发 加 工 销售 计算机硬件软件 通讯产品 系统集成产品 网络产品及 信息技术产品的研制开发 生产 销售 企业法人营业执照注册号 5400001000417 税务登记号码 国税藏字54010029667707 本公司聘请的会计师事务所名称 办公地点 四川君和会计师事务所 四川省德阳市 电话(0838)2201532 传真(0838)2303094 二 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度主要会计数据 单位 元 利润总额 34,516,317.25 净利润 31,580,772.87 扣除非经常性损益后的净利润 31,436,606.13 主营业务利润 53,801,622.79 4 其他业务利润 9,220,000.00 营业利润 32,272,131.92 投资收益 -140,637.21 补贴收入 2,428,000.00 营业外收支净额 -43,177.46 经营活动产生的现金流量净额 24,722,453.27 现金及现金等价物净增减额 14,232,265.80 注 扣减非经常性损益项目及金额 1 营业外收支净额 -43,177.46 2 投资收益 -140,637.21 3 资金占用费 544,500.00 4 合并价差摊销 -191,077.39 5 合计 169,607.94 扣除应交税款后: 144,166.74 说明 根据西藏自治区人民政府办公厅藏政办发 1997 24 号文 关于转发我区扶持企业发展培植骨干财源的若干规定的通知 公 司 2001 年度共实际收到财政补贴共计 2428000 元 公司根据证监会 计字 2001 7号 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号--- 非经常性损益 的规定 认为该项政策是西藏自治区扶持所有区内企 业的长期政策 公司已受惠超过 5 年 不属于 政策有效期短于 3 年 越权审批或无正式批准文件的税收返还 减免以及其他政府补 贴 故公司根据上述情况 界定上述财政补贴不属于非经常性损 益 5 二 利润表附表 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 的要求编制 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.36 16.09 0.3060 0.3060 营业利润 9.22 9.65 0.1835 0.1835 净利润 9.02 9.44 0.1796 0.1796 扣除非经常性 损益后的净利润 8.97 9.40 0.1787 0.1787 三 公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 元 6 2001 年 2000 年 1999 年 项目 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 134,521,069.07 110,105,941.36 102,729,307.94 119,094,390.94 119,094,390.94 净利润 31,580,772.87 27,763,827.68 26,154,012.22 46,835,271.96 46,835,271.96 总资产 752,665,030.95 495,296,656.59 486,712,781.97 390,169,275.71 390,169,275.71 股东权益 (不含少数股东) 350,190,471.45 325,419,583.04 318,609,698.58 232,299,315.16 232,299,315.16 全面摊薄 每股收益(元/股) 0.18 0.16 0.15 0.42 0.42 加权平均每股 收益 元 股 0.18 0.16 0.15 0.42 0.42 扣除非经常性 损益后的每股 0.18 0.11 0.15 0.37 0.37 收益(元/股) 0.37 0.37 每股净资产 1.99 1.85 1.81 2.07 2.07 调整后的每股 净资产(元/股) 1.96 1.81 1.78 2.01 2.01 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.14 -0.07 -0.07 0.51 0.51 净资产收益率(%) 9.02 8.53 8.21 20.74 20.74 四 报告期内股东权益变动情况 单位 股 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 175,838,995.00 68,848,363.03 10,988,155.40 10,988,155.41 51,946,029.74 318,609,698.58 本期增加 0 0 3,158,077.29 3,158,077.29 31,580,772.87 37,896,927.45 本期减少 0 0 0 0 6,316,154.58 6,316,154.58 期末数 175,838,995.00 68,848,363.03 14,146,232.69 14,146,232.70 77,210,648.03 350,190,471.45 变动原因 1 盈余公积的增加是由于按税后利润的 10%提取盈余公积 2 法定公益金的增加是由于按规定提取法定公益金 7 3 未分配利润的增加部份主要由于公司经营活动过程中正常的 利润增加 未分配利润减少部份是因计提盈余公积及分红的普通股股 利 4 股东权益的增加主要由于经营过程中正常增加的未分配利润 和按规定年末提取的法定盈余公积和法定公益金 三 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本 次 本次变动增减 + - 本 次 变 动 配股 送股 公 积 增 其 小 变 动 股份类别 前 后 金 发 他 计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 102413045 102413045 其中 国家持有股份 40243294 40243294 境内法人持有股份 62169751 62169751 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 102413045 102413045 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 73425949 73425949 2 境内上市的外资 股 3 境外上市的外资 股 4 其他 已上市流通股份合计 73425949 73425949 三 股份总数 175838995 175838995 8 2 股票发行与上市情况 1 前三年股票发行情况 公司于 1999 年 5 月 20 日实施 1998 年度分红方案 每 10 股送 1 股红利 资本公积金转增 6 股 公司股份总数由期初数的 66000000 股变更为 112200000 股 公司配股于 2000 年 4 月 3 日实施完毕 以总股本 11220 万股为 基数 向全体股东按 10:1.764 比例配股 公司股份总额由 112200000 股变更为 119739000 股 公司于 2000 年 6 月 7 日实施 1999 年度分红方案 以总股本 112200000 股为基数 向全体股东按 10:2 比例派送红股 10 3 比例 实施资本公 积金转 增股本 公司 股份总 数由 119739000 股变 更为 175838995 股 二 股东情况介绍 1 报告期末股东总数为 4954 户 2 报告期末公司前十名股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日 序号 股东名称 持股数 股 所占比例 % 1 四川光大金联实业有限公司 60364942 34.33 2 西藏自治区国有资产经营公司 40243294 22.89 3 广东证券股份有限公司 2261203 1.29 4 路艳涛 982730 0.56 5 西藏明珠股份有限公司 748944 0.43 9 6 徐锦 587600 0.33 7 西藏自治区矿业发展总公司 556568 0.32 8 广州广捷信息技术有限公司 553697 0.32 9 李希文 531073 0.30 10 晏金水 522401 0.29 西藏自治区国有资产经营公司代表国家持有股份 西藏自治区国有资产经营公司为西藏明珠股份有限公司最大 股东 持股比例为 44.94% 3 公司的第一大股东为四川光大金联实业有限公司 法定代表 人卢志江,成立日期 1993 年 经营范围 从事房地产开发 经营及旅 游娱乐设施建设与经营管理 注册资本为 110000 千元 四川光大金联实业有限公司的第一大股东为北京百花集团有限公 司 该公 司 创 建 于 1981 年 法定 代 表人 卢 志江 注册 资 本 为 152425 千元 是一家综合性的有限责任公司 公司主要经营 房地 产 生物制药 连锁商业和服务业等 4 其他持有本公司 10%以上法人股东情况介绍 公司名称 持股数量 股 法定代表人 经营范围 西藏自治区国有 资产经营公司 40243294 唐泽平 政府批准划转的产 股 权管理及运营 国有资产 增量投资 融资 企业 资产重组 调济 兼并 租赁 10 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员的情况 1 基本情况 职务 性 年 任期 年初持股数(股) 年末持股数(股) 姓名 别 龄 闫清江 董事长 男 33 2002.3-2003.4 0 0 陈红兵 副董事长 男 50 2000.4-2003.4 2937 2937 王健 董事 男 39 2000.4-2003.4 8811 8811 路绳学 副董事长 男 48 2000.4-2003.4 0 0 滕明义 董事 男 47 2002.3-2003.4 0 0 焦永庆 董事副总经理 男 48 2000.4-2003.4 2937 2937 高晓虹 董事 男 39 2000.4-2003.4 2937 2937 刘琪 董事 男 44 2000.4-2003.4 2937 2937 牟春华 董事副总经理 女 38 2000.4-2003.4 2937 2937 毕爱华 董事 女 48 2000.4-2003.4 0 0 汪亚芳 监事 女 52 2000.4-2003.4 2937 2937 尼玛次仁 监事 男 36 2000.4-2003.4 2937 2937 俄嘎 监事 男 49 2000.4-2003.4 2937 2937 张国珍 财务总监 女 64 2000.4-2003.4 2937 2937 副总经理 邱铜 总经理 男 45 2002.1-2003.4 0 0 原董事次登先生病故 原董事殷建平先生因工作变动辞去公司 董事职务 经公司2002年第一次董事会提名 2002年第一次临时股 东大会批准 增选闫清江 滕明义为公司董事 公司2002年第二次 董事会聘任邱铜为公司总经理 公司2002年第三次董事会决议 同 意陈红兵先生辞去董事长职务 选举闫清江为公司董事长 2 年度报酬情况 (1) 公司董事 监事和高级管理人员的报酬按董事会确定的方 案根据不同职务不同岗位并按个人完成任务情况确定报酬额度 现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为226000元 金额最高的前三名董事的报酬总额为102000元 高级管理人员职务 金额最高的前三名高级管理人员职务的报酬总额为102000元 11 2 公司董事监事和高级管理人员的年度报酬区间36000元2 人,30000元的3人 28000元的1人 其中 闫清江 陈红兵 路绳 学 王健 高晓虹 毕爱华 汪亚芳七人不在本公司领取报酬津 贴 3 本报告期 赵平先生因病辞去本公司董事职务 改选毕爱 华女士为公司董事 本报告期 次登先生 丹增先生因病去世 本报告期 蒋群因工作变动辞去公司副总经理职务 二 公司员工情况 公司在职员工数量664人 其中 生产人员462人 销售人员56 人 技术人员71 人 财务人员23人 行政人员52人 公司员工 大中专及本科以上学历94人 占员工总数14.2% 截止2001年12 月31日 需公司承担费用的离退休职工人数为零人 五 公司治理结构 一 公司治理情况 1 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准 则 及中国证监会相关法规的要求 不断完善公司法人治理结构 规 范公司运作 公司制订了规范的 公司章程 已着手制定 股东大 会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 总经 理工作细则 等一系列规章制度 2 公司保证所有股东 特别是中小股东享有平等地位 使所有 股东能够充分行使自己的权利 公司能够按照股东大会规范意见的要 12 求召集 召开股东大会 行使股东的表决权 公司关联交易公平合 理 并对有关事项予以充分披露 3 公司按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司 董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司各位董事勤勉 尽责 能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 学习有关法律 法规 了解作为上市公司董事的权利 义务和责任 4 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司 监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司 财务以及公司董事 总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督 5 公司已制定 董事会秘书工作细则 信息披露管理办 法 并指定董事会秘书负责信息披露 接待股东来访和咨询工作 公司能够按照有关规定 真实 完整 及时地披露有关信息 努力使 投资者有平等的机会获得信息 公司董事会秘书对董事会负责 董事 会对董事会秘书的工作也给予了积极支持 二 独立董事履行职责情况 报告期内 公司尚未设立独立董事 根据中国证监会发布的 关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 公司董事会正 在物色独立董事人选 将在2002 年6 月30 日前 增设独立董事2 名 并即时修订 公司章程 (三) 公司与控股股东在人员 资产 财务上已做到 三分开 保证了公司人员独立 资产完整 财务独立 13 1 人员独立方面 公司拥有独立的劳动 人事及工资管理体 系 公司经理 副经理均在本公司领取报酬 未在控股股东担任职 务 2 资产完整方面 公司拥有独立的生产系统和相关的生产辅助 系统 工业产权 商标 非专利技术等无形资产均由公司独立拥有 公司并拥有独立的采购和销售系统 3 财务分开方面 公司设有完全独立的财务部门 独立的会计 人员 独立的会计核算体系和财务管理制度 独立的银行帐户 未与 控股股东共用银行帐户 公司独立依法纳税 (四)公司内部实行全员绩效考核制度 并正积极建立公开透明的 董事 监事和高管人员的绩效评价与激励约束机制 六 股东大会简介 本年度公司共召开两次股东大会 具体内容及决议如下 一 2000 年度股东大会 2001 年 4 月 25 日 26 日在 中国证券报 及 证券时报 上刊 登关于召开 2000 年度股东大会的公告和更正公告 并于 5 月 19 日在 中国证券报 及 证券时报 上刊登关于延期召开 2000 年度股东 大会的公告 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 2 日在成都蜀汉 酒店 会 议室 召 开 出 席会 议 的股 东 及 股东 代 表 17 名 代表股 份 100641112 股 占公司总股本的 57.23% 大会审议通过了如下决议 1 公司 2000 年度董事会报告 2 公司 2000 年度总经理工作报告 14 3 公司 2000 年度监事会工作报告 4 公司 2000 年度财务决算报告 5 公司 2000 年度利润分配方案 6 公司章程修改草案 7 增补毕爱华女士为公司第二届董事会董事预案 8 公司股权及资产置换议案 9 变更公司部分募集资金投向议案 10 授权公司董事会全权办理本次股权及资产置换有关具体事 宜的议案 决议刊登在 2001 年 6 月 4 日 中国证券报 证券时报 上 二 2001 年 7 月 17 日在 中国证券报 及 证券时报 上刊 登关于召开公司 2001 年度第一次临时股东大会的公告 大会于 2001 年 8 月 18 日在成都市蜀汉酒店三楼会议室召开 出席会议的股东及 股 东 代 表 16 名 代 表 股 份 100636895 股 占公司总股本的 57.234% 大会审议通过了如下决议 1 关于变更公司名称及经营范围议案 2 关于修改公司章程议案 决议刊登在 2001 年 8 月 20 日 中国证券报 证券时报 上 七 董事会报告 一 公司主营业务的范围及其经营状况 15 1 主营业务范围 公司生产销售啤酒 饮料 饲料 养殖业 娱乐服务 藏红花 系列产品开发 计算机软件硬件系统集成产品 网络及信息技术产品 的研制 开发 生产 销售 2 主营业务的经营状况 公司 2001 年度主营业务收入共计 134,521,069.07 元 主营业务利 润 53,801,622.79 元 实现净利润 31,580,772.87 元, 其中啤酒经营收入 119,012,374.45 元 , 实 现 毛 利 46,131,508.32 元 , 保 健 品 经 营 收 入 6,619,680.16 元 , 实 现 毛 利 5,258,419.65 元 ,IT 业 务 经 营 收 入 8,889,014.46 元,实现毛利 3,758,703.49 元,补贴收入 2,428,000.00 元, 其 它业务收入 9,450,000.00 元, 投资收益-140,637.21 元 市场分布上 西藏自治区为啤酒的重点市场 约占销售总量的 90% 其余销量以中高档品种为主拓展全国其他省 市 区市场 A 啤酒生产经营继续稳步增长 公司啤酒生产经营收入比上年同期增长 21.3% 利润总额增长 10% 同时公司继续狠抓质量管理 使产销率达 100 继 拉萨啤 酒 普通型 拉萨金啤 及易拉罐罐装 清淡型小瓶装精品啤酒之 后 公司加大技术改造力度 成功研制出独特的青稞啤酒 其纯天然 绿色环保品质成为公司针对区内外定位于高档精品的又一力作 上市 以来深受消费者欢迎 产品供不应求 公司积极拓展市场 利用西藏和平解放 50 周年大庆及西藏旅游 旺季之机 采用宣传 赞助等多种方式提升了精品酒的档次 使公司 精品酒的份额及销售收入进一步增加 16 2001 年度 公司进行了多项技术改造 引进更先进的瓶装包装生 产线 实行部分计算机检测控制 使各项消耗指标下降 并进一步保 证了产品品质 同时用于治理环境的工业污水处理系统也已竣工验 收 并达到国家规定污水排放标准 B 中药材藏红花繁育加工得到认证 并进一步发展 本报告期中 藏红花繁育基地进一步扩大 其深加工产品藏红花 袋泡茶及血康宁片已分别获得国家卫生部认可 并获得食健字号批 文 上述两产品均以概念独特 效果显著受到一致好评 并具备了产 品大规模生产销售的条件 本报告期中该项收入比去年同期小幅增 长 但基础更为扎实 且新研制开发的藏红花系列绿色饮料也已全部 准备完成 有望进一步为公司增加利润 C 进一步加大资本运作力度 寻找新的利润增长点 2001 年 公司加大资本运作力度 在稳定发展传统主营的基础 上 积极向高科技领域进军 公司于 2001 年 4 月 22 日与深圳市银河 信息产业有限公司签订协议 用公司所属成都蜀汉酒店 100 权益及 成都房产 土地 涿州别墅及部份现金 债权置换东莞市银河信息资 讯有限公司 70.1 股权 使公司在稳步发展传统主营的基础上开始 向高科技领域进军 3 子公司的经营情况及业绩 A 西藏藏红花生物科技开发有限公司注册资本 500 万元 本公 司占 95%股份 经营范围 藏红花的开发 加工 销售 主要产品 藏红花保健品 藏红花原药 2001 年销售收入 6619 千元 毛利 5258 千元 藏红花保健品袋泡藏红花茶根据国家保健食品要求变更为食健 17 字号,重新申报已获批准 卫食健字 2002 第 0007 号 公司与川 大高新公司联合开发的降脂 降压保健品血康宁片剂已获得卫生部批 准 卫食健字 2002 第 0230 号 藏红花项目经国家经贸委认定 为 双高一优 项目 并批准列入国家国债扶持项目 B 四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司注册资本 3000 万 元 本公司占 94%股份 经营范围 科技风险投资 项目投资 资产 经营管理 该公司主要将青城休闲中心进行租赁经营 同时开发垃圾 制砖项目 实现收入 4850 千元 毛利 1498 千元 C 东莞市银河信息资讯有限公司注册资本 13750 万元 本公 司占 70.1%股份 经营范围 工业开发 销售计算机软件硬件及设 备 系统集成 科技成果转化 咨询 主要产品和服务为 银河系 列服务器 网络安全软件 系统集成 IT 产品分销贸易 2001 年全 年实现销售收入 13259 千元 净利润 1497.30 千元 公司的银河星光 系列高性能服务器拥有自己核心技术 解决了政府 企业在实施上 网工程中面临的系统整体安全性问题 2001 年通过有关部门的鉴 定 银河 网络守护神 安全软件获得了公安部网络安全产品生产 许可证 银河星光系列高性能服务器和银河 网络守护神 安全软 件均分别被国家经贸委认定为国家级 双高一优 项目 D 西藏银河信息资讯有限公司注册资本 1000 万元 经营范 围 计算机软件 硬件及设备的开发 销售 系统集成 科技成果 转化咨询 目前尚未开展经营活动 4 公司主要供应商 客户情况 18 前 5 名供应商合计采购金额占公司采购总额 75.30% 公司前 5 名客户的合计销售额占公司总销售额的 40.27% 5 经营中出现的问题与困难及解决方案 A 公司啤酒业务规模较小 且受地域限制 外销有一定困 难 未能充分发挥西藏水资源优势 随着西藏铁路的建设及其它交通 运输工具的改进 公司经营环境将会有较大变化 公司啤酒生产规模 将不能满足今后竞争的要求 同时产品高中低档结构有待进一步完 善 针对此问题 公司将进一步扩大生产能力 增加品种 调整结 构 为拉萨啤酒走出自治区打下坚实基础 同时加强管理 建立激励 机制 整合西藏水资源 鼓励科技研发人员改进和开发适应市场的新 型啤酒和藏红花 矿泉水等饮品 全方位拓展市场 扩大销售区域 B. 随着公司规模的扩大 公司投资项目的跨区域管理及人员磨 合问题日益突出 针对此问题公司采取了目标责任制和量化考核办 法 将效益落实到人 同时公司进一步建立跟踪管理和审计监察制 度 保证各项目的顺利进行 C. 公司 IT 业正处于起步阶段 其收入及利润均不够理想 同时 技术支持方的利益体现还不够充分 增加了一定难度 针对此问题 公司将大力发展 IT 产品的分销及工程技术服务 并充分利用西藏优 惠政策 整合各方资源 将银河科技园建成西藏对外窗口及出口创汇 基地 同时采取多种方式保证技术支持方利益 使公司健康成长 二 公司财务状况 2001 年公司有关财务指标与 2000 年相比 元 19 指标 2001 年度 2000 年度 比上年增减(%) 1 总资产 752,665,030.95 486,712,781.97 54.64% 2 长期负债 64,100,000.00 34,100,000.00 87.97% 3 股东权益 350,190,471.45 318,609,698.58 9.91% 4 主营业务利润 53,801,622.79 39,576,984.56 35.96% 5 净利润 31,580,772.87 26,154,012.22 20.76% 总资产比上年增加 主要是因为置换合并东莞市银河资讯有限公 司资产及本期利润 负债增长所致 长期负债比去年增加 87.97 主要是因为本年度新增担保借款 所致 股东权益比上年增加 9.91% 主要是由于报告期内利润增加所 致 主营业务利润比上年增加 35.94% 净利润比上年增加 20.75% 主要是因为报告期主营收入增加 且各项费用控制较好所致 三 公司投资情况 1 2000 年配股募集资金使用情况 本公司于 2000 年 3 月 21 日至 2000 年 4 月 3 日以总股本 6600 万 元为基数 向全体股东按 10 3 实施配股 其中社会公众股股东认购 750 万股 法人股股东认购 3.9 万股 每股价格为 10 元 扣除发行费 用后实际共计募集资金 72390 千元 单位 千元 20 募集资金承诺投向 拟投资金额 实际投资金额 产生效益 A 藏红花产业化繁育 本报告期产生利润 加工基地 42000 15000 毛利 5228 千元 B 拉萨啤酒区域销售网络 20286 1420 无利润 C 拉萨啤酒运输队 14290 950 本期节约成本约 600 千元 D 成都蜀汉酒店改造 12000 1070 E 补充公司流动资金 20000 19660 2 变更募集资金投向原因 程序和披露情况 公司所投资的藏红花产业化繁育加工项目经国家经贸委认定为 双高一优 项目 并批准列入国家国债扶持项目 特批公司 3970 万元银行贷款由西藏自治区经贸体改委及国家经贸委联合全额贴息予 以支持 故经公司董事会认真研究 拟用上述全额贴息贷款继续投资该项 目 将用于该项目的募集资金 27490 千元变更募集资金投向 用于受 让深圳市银河信息产业有限公司所持有的东莞市银河信息资讯有限公 司股权 公司所生产的拉萨啤酒因品质优良 在西藏自治区供不应求 区 外市场供应量相对较少 故经公司董事会认真研究 拟将原用于建设 拉萨啤酒销售网点的募集资金 6800 千元变更投向 用于受让深圳市 银河信息产业有限公司所持有的东莞市银河信息资讯有限公司股权 本次募集资金投向变更经公司 2001 年第二次董事会 监事会通 过并经 2000 年度股东大会批准后执行 有关公告刊登在 2001 年 4 月 25 日 2001 年 6 月 5 日 中国证券报 证券时报 上 上述用于受让东莞市银河信息资讯有限公司的募集资金已于报告 期末支付完毕 东莞市银河信息资讯有限公司本报告期末合并入本公 司的利润为 1497.3 千元 至此 2000 年配股募集资金已使用完毕 21 3 其他重大投资情况 经公司 2001 年第二次董事会会议审议 并经公司 2000 年度股东 大会批准 公司将成都蜀汉酒店 100 权益及成都房产 土地 涿州 别墅及部份债权共计 224000 千元置换深圳市银河信息产业有限公司 所持有的东莞市银河信息资讯有限公司的股份 截止报告期末 该公 司合并入本公司的利润为 1497.3 千元 四 生产经营环境以及宏观政策 法规变化对公司的影响 公司通过与深圳市银河信息产业有限公司的重大股权及资产置 换 将在稳定原有啤酒生产的基础上逐步向高附加值的高科技方向转 型 因公司未开征消费税 故新的酒类消费税政策对公司无影响 五 新年度的业务发展计划 1 进一步扩大啤酒生产规模 保证拉萨啤酒在西藏市场所占份 额稳步提高 同时拓展国内外其他市场 利用西藏水资源 创国际品 牌 2 大力调整产品结构 增加中高档啤酒的产销率 开发更多的 适应市场需要的品种以增加收入 3 进一步推进以藏红花原药及其为原料的保健品 新药研制及 市场拓展工作 进一步搞好藏红花繁育生产基地的建设工作 开发藏 红花饮品 加强营销渠道及网络建设 将藏红花产品的资源 技术优 势转化为市场优势和经济效益 22 4 利用公司已进入医药行业所积累的相关资源 向新兴的 具 有广阔市场及盈利能力的医疗设备领域进军 并采用资本运营方式将 相关项目纳入公司新年度运作目标 5 集中力量 加快东莞银河产业园区的建设 充分利用西藏优 惠政策并借鉴国内兴办产业园的经验 努力创造适应高科技聚集发展 的良好投资环境 将其建成西藏对外开放的又一个窗口及出口加工基 地 6 加强管理 进一步完善母公司及下属子公司的各项监督管理 机制 为公司进一步发展打下坚实基础 7 进一步加大资本运作力度 利用资本杠杆 抓住机遇 将各 方面资源贮备到公司 搭建起能够进一步抵御风险的更广阔 更坚固 的运作平台 以保证公司快速发展 8 及时把握市场信息 抓住机遇做好 IT 行业分销等贸易活动 创造效益 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司董事会召开 5 次会议 其会议情况及决议内容 如下 1 2001 年董事会第一次会议于 2001 年 4 月 2 日在成都蜀汉酒 店会议室召开 应到董事 10 名 实到 8 名 会议讨论并通过了如下 决议 1 审议通过 公司 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过 公司 2000 年度总经理工作报告 23 3 审议通过 公司 2000 年年度报告 及年报摘要并同意公 告 4 审议通过 公司 2000 年度财务决算报告 5 审议通过 公司 2000 年度利润分配预案 6 审议通过 关于公司 章程 修改预案 7 蒋群先生因工作原因辞去公司副总经理职务 8 赵平先生因病辞去本公司董事职务 9 增补毕爱华女士为公司第二届董事会董事 10 同意召开公司 2000 年度股东大会 具体事项另行公告 该公告刊登在 2001 年 4 月 4 日的 中国证券报 证券时 报 上 2 2001 年 4 月 21 日召开董事会 2001 年第二次会议 应到董 事 10 人 实到 8 人 会议审议通过了如下决议 1 审议通过 公司重大股权及资产置换议案 2 审议通过公司变更部分募集资金投向议案 3 审议通过关于授权公司董事会全权办理本次股权及资产置换 有关具体事宜的议案 该公告刊登在 2001 年 4 月 25 日的 中国证券报 证券时 报 上 3 2001 年 6 月 29 日召开董事会 2001 年度第三次会议 应到 董事 10 人 实到 9 人 会议审议通过了如下决议 1 变更公司名称及经营范围 2 修改公司章程 24 3 为贯彻中国证监会关于上市公司与其控股股东实行 三分开 的要求 王健先生辞去本公司董事长职务 改选陈红兵先生为公司第 二届董事会董事长 增选次登先生为本公司第二届董事会副董事长 4 成立西藏银河信息产业有限责任公司 该公告刊登在 2001 年 7 月 2 日的 中国证券报 证券时 报 上 4 2001 年 7 月 16 日以通讯方式召开董事会 2001 年第四次会 议 应参加董事 10 人 实际参加 9 人 会议审议通过了如下决议 A 聘请周兴铭先生为公司首席科学家 B 成立公司技术专家顾问委员会 C 召开公司 2001 年第一次临时股东大会 该公告刊登在 2001 年 7 月 17 日的 中国证券报 证券时 报 上 5 2001 年 8 月 18 日董事会 2001 年第五次会议在公司会议室 召开 应到董事 10 人 实到 8 人 会议审议通过了如下决议 A 2001 年度中期报告及中期报告摘要 并同意公告 B 分配预案 2001 年中期不进行利润分配 也不进行公积金转 增股本 该公告刊登在 2001 年 8 月 21 日的 中国证券报 证券时 报 上 七 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司实施了 2000 年度的利润分配方案 即以 2000 年年 末总股本 175838995 股为基数 向全体股东以每 10 股派发现金红利 25 0.4 元 含税 扣税后实际每 10 股派发现金红利 0.32 元 共计分配 红利 7033559.76 元 本次派发现金红利的股权登记日为 2001 年 8 月 2日 除权日为 2001 年 8 月 3 日 根据 2000 年度股东大会关于授权公司董事会全权办理与深圳市 银河信息产业有限公司股权及资产置换的要求 公司董事会已根据相 关协议完成资产置换工作 东莞市银河资讯有限公司股权已过户 并 在 2001 年中期合并报表 八 2001 年年度利润分配和资本公积金转增股本预案 2001 年度 公司共实现税后利润 31,580,772.87 元 根据公 司章 程 规定 提 取 法 定 公 积 金 3,158,072.29 元 提 取法 定 公益金 3,158,077.29 元 加上年末未分配利润 51,946,029.74 元 本年度可供 股东分配的利润为 77,210,648.03 元 本报告期利润分配预案为 根 据公司目前经济状况及发展需要 啤酒产量和品种需进一步扩大和增 加 藏红花系列产品正处于市场开发 东莞银河信息产业园的建设等 都需要大量资金 董事会经研究定 2001 年度不进行利润分配 也 不进行资本公积金转增股本 未分配利润留待下一年度分配 八 其他报告事项 报告期公司选定的信息披露报刊为 中国证券报 及 证券时 报 报告期内无选定报纸的变更情况 八 监事会报告 一 监事会会议情况 26 本年报告期公司监事会根据 公司法 和 公司章程 的规定 本着对全体股东负责的精神 认真履行有关法律 法规所赋予的职 责 积极开展工作 本年度公司共召开了三次监事会 列席了公司召 开的各次股东大会和董事会 1 2001 年 4 月 2 日在成都蜀汉酒店召开了监事会 2001 年第一 次会议 会议应到监事 4 人 出席会议监事共 3 人 会议审议通过了 如下议案 公司 2000 年度总经理工作报告 公司 2000 年度董 事会工作报告 公司 2000 年度监事会工作报告 公司 2000 年度财务决算预案 公司 2000 年年度报告 公司 2000 年度 利润分配预案 7 公司关于章程修改预案 该公告刊登在 2001 年 4 月 4 日的 中国证券报 证券时 报 上 2 2001 年 4 月 13 日在成都蜀汉酒店召开了公司 2001 年第二次 会议 会议应到监事 4 人 出席会议监事共 3 人 会议审议通过了如 下议案 公司重大股权及资产置换议案 公司变更募集资金投 向的议案 该公告刊登在 2001 年 4 月 25 日的 中国证券报 证券时 报 上 3 2001 年 7 月 2 日在成都蜀汉酒店召开了监事会 2001 年第三 次会议 会议应到监事 4 人 出席会议监事共 3 人 会议审议通过了 如下议案 A 2001 年度中期报告及中期报告摘要 并同意公告 B 2001 年度中期利润分配预案 27 该公告刊登在 2001 年 8 月 21 日的 中国证券报 证券时 报 上 二 监事会独立意见 1 2001 年公司董事会和经理班子按照股东大会决议的要求 确 实履行了各项决议 其决策程序符合有关法律 法规及 公司章程 的规定 公司内部控制制度是较完善的 公司信息披露是及时和充分 的 并未发现违法运作的行为 2 本监事会认为 四川君和会计师事务所出具的 2001 年度无保 留意见的审计报告 真实地反映了公司的财务状况和经营成果 3 本监事会认为 2000 年公司实施配股 共募集资金 7239 万 元 公司精心组织 认真执行了积极稳妥的投入政策 募集资金使用 效果良好 部份项目已产生了利润 公司变更部份募集资金项目符合 公司的长远利益和股东权益 变更程序严格按照 公司法 证券 法 上市公司股东大会规范意见 深圳证券交易所股票上市 规则 等法律法规和 公司章程 所规定的程序进行 4 本监事会认为 公司与深圳市银河信息产业有限公司签订协 议 用公司所属成都蜀汉酒店 100 权益及成都房产 土地 涿州别 墅及部份现金 债权置换东莞市银河信息资讯有限公司 70.1 股权 的交易是合法的 价格是合理的 无内幕交易 并未发现损害股东权 益或造成公司资产流失的情况 5 本监事会认为 公司在部份资金临时占用等关联交易是按市 场规律进行的 其关联交易是公平的 无损害上市公司利益的现象 九 重要事项 28 一 本年度公司无重大诉讼及仲裁事项 二 报告期内公司董事 公司监事及高级管理人员未有受监管 部门处罚的情况 三 公司收购及出售资产情况 本报告期内公司重大收购兼并 资产重组事项的简要情况及进 程 上述事项对公司财务状况和经营成果的影响 1 简要情况及进程 本公司于 2001 年 4 月 21 日召开公司第二届董事会 2001 年第二 次会议 审议通过了公司与深圳市银河信息产业有限公司进行重大股 权及资产置换事宜 2001 年 4 月 22 日 公司与深圳市银河信息产业有限公司签订了 股权及资产置换协议 本公司以所持有的成都蜀汉酒店 100 的 权益及拥有的成都市土地 房产 河北涿州别墅及现金 债权等共计 22400 万元置换深圳市银河信息产业有限公司所持有的东莞市银河信 息资讯有限公司 70.1 的股权 根据深圳市中勤信资产评估有限公司中勤信资评报字 2001 第 A028 号评估报告书 截至评估基准日 2001 年 3 月 31 日 东莞市 银河信息资讯有限公司资产评估值为 总资产 370470.3 千元, 净资产 319724.3 千元, 负债 50746.0 千元 根据广东恒信德律会计师事务所有 限公司 2001 恒德珠审 159 号无保留意见审计报告 截止 2001 年 3 月 31 日 该公司总资产 359746.0 千元,净资产 309000.0 千元,负债 50746.0 千元 29 经四川君和会计师事务所君和审字 2001 第 3070 号专项审计 报告 君和审计 2001 第 3071 号审计报告及四川华衡资产评估有 限公司出具的川华资评报字 2001 第 48 号资产评估报告书 公司 拟置出的资产 2001 年 3 月 31 日资产状况如下 单位 千元 项目 审计值 评估值 1 成都蜀汉酒店净资产 43558.3 41117.1 2 成都商业用房 9862.0 6026.4 3 成都红星中路一段土地 21677.8 34797.9 4 涿州别墅 7998.8 6870.2 5 公司拥有的债权 106796.7 101014.5 合计 189893.6 189826.2 成都 蜀 汉 酒 店 1999 年 度 总 资产 为 44524.4 千 元 ,净 资 产为 42856.6 千元,利润 2075.1 千元; 2000 年度总资产为 45347.1 千元, 净资产为 43691.0 千元,利润 834.4 千元 公司以上述评估值作为定价依据 确定转让价为 224000 千元 即上述五项资产为 189826.2 千元为参考,确定转让价为 189710 千 元 现金 34290 千元 上述重大股权及资产置换议案已在 2001 年 6 月 2 日成都蜀汉酒 店会议室召开的公司 2000 年度股东大会上以占出席会议股东及股东 代表所持股份的 100 全票通过 东莞市银河信息资讯有限公司 70.1%股权已于 2001 年 6 月 11 日 正式过户到本公司名下 本公司用于该次置换的债权 现金等均已支 30 付 其余产权过户正在办理之中 东莞市银河信息资讯有限公司已于 2001 年 6 月纳入本公司合并报表范围 2 对本公司财务状况及经营成果的影响 公司本次参与置换的资产为成都蜀汉酒店 100 权益 成都土 地 商业用房 涿州别墅 公司拥有的债权及部份现金等 成都蜀汉酒店虽地处成都市中心 但酒店竞争激烈 盈利能力 较低 该股权的置换只影响公司约几十万元的收益 成都土地 商业用房 涿州别墅及债权等尚未密切参与公司经 营 对公司原盈利能力影响不大 因公司利润主要来源于啤酒生产 藏红花繁育及加工 青城休 闲中心的经营 而公司本次拟置换资产对上述经营影响不大 故公司 在本次置换后能够做到原有主营稳定 从而真正实现公司向高科技的 平稳转型 公司本次置出的债权帐面价值为 10,679.67 万元 通过本次置 换股份公司财务结构将得到一定程度的改善 股份公司在完成收购东莞银河 70.1%的股权之后 公司原有主营 业务将继续发展 并为公司提供稳定的利润支持 同时 公司将平稳 过渡 主营转型到 IT 产业 公司将充分利用这一契机 依靠各级政 府及技术支持方国防科大的力量 通过资本市场融通资金 使公司得 到飞速发展 并为股东创造丰厚收益 本报告期末 公司已将东莞市银河信息资讯有限公司合并入本公 司报表 扣除少数股东权益后合并入的净利润 1497.30 千元 四 关联交易事项 31 1 交易事项 根据本公司与四川光大金联实业有限公司 1998 年 就资金使用问题签定的协议书 约定一方若因资金周转问题占用另一 方资金 应承担相应的当期银行贷款利息 作为资金占用费 占用资 金期限不应超过一年 2001 年度本公司共收取资金占用费 544500.00 元 计入了财务-利息收入 2 关联方应收应付款项余额 单位 元 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 其他应收款-四川光大金联实业有限公司 ---- 2,065,022.92 其他应收款-圣地亚食品有限公司 ---- 510,048.99 其他应付款-四川光大金联实业有限公司 2,435,541.75 ---- 五 本年度公司继续聘任四川君和会计师事务所为公司会计师事 务所 2001年支付的年度报酬为750千元 六 青城休闲中心租赁情况 公司于 2000 年 1 月与都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司续签约 资产租赁经营协议书 公司将所属的都江堰青城休闲中心所有资 产租赁给都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司经营 租赁期限二年 自 2000 年 1 月 1 日起至 2002 年 1 月 1 日止 2001 年度租赁费用为贰 佰伍拾万元人民币及俱乐部终身会员证 30 张 按此协议 公司 2001 年度收到都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司租赁费 2500 千元人民 币及 21 张会员证 公司出售会员证 获收益 2350 千元 七 2001 年 8 月公司名称由 西藏拉萨啤酒股份有限公司 名 称变更为 西藏银河科技发展股份有限公司 股票简称由 拉萨啤 酒 名称变更为 西藏发展 32 八 本年度公司控股股东无变更 董事会秘书无变更 公司董 事次登 监事丹增因病去世 公司总经理殷建平先生因工作变动原因 辞去总经理职务 经公司 2002 年第二次董事会研究 聘任邱铜先生 为公司总经理 九 本年度公司无重大担保等事项 十 本报告期 公司没有委托他人进行现金资产管理事项 十 财务会计报告 一 审计报告 审 计 报 告 君和审字(2002)第 3078 号 西藏银河科技发展股份有限公司全体股东 : 我们接受委托,审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负 债表 2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 以及 2001 年度 的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准 则 进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序 我们认为,上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原 33 则 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 地址 中国 成都 中国注册会计师 报告日期 2002 年 3 月 25 日 二 会计报表附注 附注一 公司简介 本公司是 1996 年 12 月 16 日经西藏自治区人民政府以藏政函 1996 第 53 号文批准 以西 藏拉萨啤酒有限责任公司为主体 联合西藏明珠股份有限公司 西藏自治区矿业发展总公司 四 川英达资讯信息公司 圣地亚 食品 有限公司四家共同作为发起人并向社会公众募集设立的股 份有限公司 本公司于 1997 年 6 月 20 日经工商登记注册成立 注册号 5400001000417 1/2 法 定代表人 闫清江 公司注册资本 17,583.90 万元 公司住所 拉萨市色拉路 36 号 2001 年 8 月 30 日 本公司由原西藏拉萨啤酒股份有限公司更名为西藏银河科技发展股份有限公司 本公司经营范围 生产销售啤酒 饮料 饲料 养殖业 娱乐服务 藏红花系列产品开发 计算机软硬件系统集成产品 网络及信息技术产品的研制 开发 生产 销售 附注二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3 记账本位币 34 以人民币作为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 发生的外币业务 按其发生当日国家公布的市场汇率折算为人民币记账 并 于期末按市场汇率进行调整 差额计入当期损益 6 现金等价物的确认标准 持有的期限短 流动性强 易于转化为已知金额现金 价值变动风险很小的 投资确认为现金等价物 7 坏账核算方法 1 坏账确认的标准 A 因债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清 偿后 仍然不能收回的应收款项 B 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然 不能收回的应收款项 2 坏账核算方法 采用备抵法核算 坏账准备按年末应收款项 包括应 收账款和其他应收款 余额的 6%计提 8 存货核算方法 (1)存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 产 成品 在产品 低值易耗品等 (2)各类存货按取得时的实际成本计价 发出时以 加权平均法 计价 低 值易耗品领用时采用五.五摊销法核算 (3)由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分 期末采用成本与可变现净值孰低计价原则 按单 个存货项目的实际成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 35 9 长期投资核算方法 (1)本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下的 采用 成本法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 含 20% 以上 的 采用权益法核算 对其他单位投资占该单位资本总额 50%以上(不含 50%) 的 采用权益法核算并编制合并会计报表 (2)长期投资减值准备 采用逐项计提的方法 对预计不能收回或发生重大 贬值的长期投资 本公司根据实际情况作出估计后 按可收回金额低于长期投资 账面价值的差额提取长期投资减值准备 10 固定资产核算方法 (1)固定资产标准按取得时的实际成本计价 固定资产标准为 使用年限在 年以上 单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物 机器设备 运输设备以及其 他与生产经营有关的设备 器具 工具等 单位价值在 2000 元以上 且使用年 限超过二年的 虽不属于生产经营主要设备的物品 亦列入固定资产核算 (2)固定资产折旧按原值扣除 3%残值后 按预计使用年限采用直线法分类计 提,各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下 资产类别 使用年限(年) 年折旧率 % 房屋及建筑物 10 40 9.70 2.43 通用设备 14 18 6.93 5.39 专用设备 14 18 6.93 5.39 运输设备 12 14 6.93 5.39 其他设备 3 20 32.33 4.85 3 固定资产减值准备 期末或者在年度终了 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项 固定资产的成本高于其可变现净值的差额计提固定资产减值准备 当存在下列情 36 况之一时 全额计提固定资产减值准备 A 长期闲置不用 在可预见的未来不再使用 且已无转让价值的固定资 产 B 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 C 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 D 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 E 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 11 在建工程核算方法 1 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算 并在办理交付使用后确 认为固定资产 工程交付使用前发生的借款利息计入工程成本 2 在建工程减值准备 期末或年度终了 如果有证据表明在建工程已经 发生了减值 或者存在下列一项或若干项情况的 应当计提在建工程减值准备 A 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重建的在建工程 B 所建项目无论在性质上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性 C 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定 12 无形资产及其摊销 (1)本公司成立时由发起人投入的土地使用权,以投入时的评估价值入账,按 50 年平均摊销 (2)本公司购入的非专利技术 藏红花繁育加工专有技术 按取得时的实 际成本入账 按协议规定的使用年限 30 年 平均摊销 (3)无形资产减值准备:期末或年度终了 当存在下列一项或若干项情况时 37 应当计提减值准备 A 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响 B 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢 复 C 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 D 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 13 长期待摊费用及其摊销 长期待摊费用是指公司成立以前原西藏拉萨啤酒有限责任公司发生的职工培 训费等 按 8 年期限平均摊销 14 收入确认原则 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售 该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收入实现 提供劳务按以下规定确认劳务收入 (1)劳务总收入和总成本能够可靠地计量 (2)与交易相关的经济利益能够流入企业 (3)劳务的完工程度能够可靠地确定 15 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 16 合并会计报表的编制方法 (1)本公司合并会计报表是根据财政部财会字(1995)11 号 关于印发 合并 会计报表暂行规定 的通知 等文件的规定 以本公司和纳入合并范围的子公司 38 的会计报表及其他有关资料为依据 合并各项目数额予以编制 本公司与子公司 及子公司之间的所有重大交易和往来款项均在合并时予以抵销 (2)合并会计报表范围见附注四所述 17 会计政策 会计估计变更及其影响 (1)会计政策变更及其影响 本公司原执行 股份有限公司会计制度 及其补充规定 根据财政部财会字 2000 25 号 文 关于印发 企业会计制度 的 通知 和财政 部财会字 2001 17 号文 关于印发 贯彻实施 企业会计制度 有关政策衔接问题的 规定 的通知 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 改变以 下会计政策 A 开办费原按 5-10 年的期限摊销 现采取一次性计入企业开始生产经营当 月的损益处理 该项会计政策变更的累计影响数为 1,262,487.96 元 调减了 2001 年年初留存收益 1,262,487.96 元 其中 调减未分配利润 1,009,990.37 元 调减盈余公积 252,497.59 元 B 期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金额 孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 本期未 出现可收回金额低于账面价值的现象 因此未计提固定资产减值准备 C 期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程账面价值与可收回 金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 该 项会计政策变更的累积影响数为 3,989,566.80 元 调减了 2001 年年初留存收益 3,989,566.80 元 其中 调减未分配利润 3,191,653.44 元 调减盈余公积 797,913.36 元 D 期末无形资产原按账面价值计价 现改为按无形资产账面价值与可收回 39 金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 本 期未出现可收回金额低于账面价值的现象 因此未计提无形资产减值准备 (2)会计估计变更及其影响 本报告期会计估计未发生变更 18 会计差错更正及其影响 根据拉萨市税务局的检查 本公司 2000 年度少计所得税 1,371,035.65 元 营业税等 219,757.71 元 本公司对此进行了追溯调整 调整了期初留存收益及 相关项目的期初数 利润及利润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 上 述会计差错的累积影响数为 1,557,829.70 元 由于该项会计差错的更正 调减 了 2000 年 度 净 利 润 1,557,829.70 元 调 减 了 2001 年 年 初 留 存 收 益 1,557,829.70 元 其中 调减未分配利润 1,246,263.76 元 调减盈余公积 311,565.94 元 附注三 税项 (1)增值税 按产品销售收入的 17%计算当期销项税额 扣减允许在当期抵 扣的进项税额后缴纳 (2)营业税 按营业收入的 5%计征 (3)消费税 根据西藏自治区 藏政发 94 22 号文 第三条规定 属于征 收消费税的生产企业 暂不征收消费税 (3)城市维护建设税 按应交流转税额的 7%计征 (4)教育费附加 按应交流转税额的 3%计征 (5)所得税 A.根据藏政函 1996 53 号文批复 本公司执行 15%所得税率 40 B.西藏藏红花生物科技开发有限公司被西藏自治区科学技术委员会藏科发 1999 55 号 文认 定为 高新技术企业 根据 中共 西藏 自治 区委 员会藏党发 1999 21 号文规定 该公司可享受 从获利年度起 头三年新征收的所得税 年底全部返还 第四 第五年返还 50% 的优惠政策 附注四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业概况 金额单位 万元 本公司 公司名称 注册地址 法定代 经营范围 注册 实际投 持股比 表人 资本 资额 例 东莞市大岭 工业开发 销售计算机软件 东莞市银河 山镇杨屋村 及设备 机械设备 电子产 信息资讯有 宏远第三工 滕明义 品 计算机软件 硬件开 13750 9638.75 70.1% 限公司 业区 发 系统集成 科技成果转 化 咨询 计算机硬件和软件的开发与 西藏银河信 拉萨市达孜 销售 通讯产品 电子产 徐 凯 品 机械设备 系统集成产 1000 1000 100% 息产业有限 县乡镇企业 品 网络产品的技术开发与 公司 局 购销 科技成果转让 咨 询 四川西藏天 项目投资 物业管理 批 缘科技发展 成都市武侯 发 零售酒 不含食用酒 风险投资有 祠大街 258 焦永庆 精 国家级名酒仅限于零 3000 2820 94% 号 售 五金 交电 机械设 限公司 备 建筑材料 西藏藏红花 藏红花的开发 加工 销 生物科技开 拉萨市色拉 陈红兵 售 机电产品 不含小轿 500 475 95% 发有限公司 路 36 号 车 电子产品 不含无线 电通信设备 2 本公司原全资子公司—成都蜀汉酒店在报告期内已置换出本公司 故不再 纳入本期合并会计报表范围 在编制比效会计报表时,资产负债表期初数已减去 成都蜀汉酒店会计报表相关数据 东莞市银河信息资讯有限公司 70.1%股权系在 报告期内由深圳市银河信息产业有限公司置换进本公司 故将其纳入本期合并会 计报表范围 3 本公司子公司—西藏银河信息产业有限公司于 2001 年 6 月 6 日注册成 立 故于本期将其纳入合并会计报表 41 附注五 合并会计报表主要项目注释 :(除另有注明外,单位为人民币元) 5.1 货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数 现金 747,377.52 456,318.57 银行存款 55,271,596.76 41,330,389.91 合 计 56,018,974.28 41,786,708.48 货币资金期末数比年初数增加 34.06% 主要是由于本期销售收款增加所致 5.2 应收帐款 (1)帐龄分析 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 10,571,719.79 70.53 634,303.19 2,172,064.25 13.35 130,323.86 1-2 年 1,660,993.55 4.08 99,659.61 9,736,903.00 59.84 584,214.18 2-3 年 2,733,625.00 18.24 164,017.50 47,694.00 0.29 2,861.64 3 年以上 21,347.38 0.15 1,280.84 4,315,703.02 26.52 258,942.18 合计 14,987,685.72 100.00 899,261.14 16,272,364.27 100.00 976,341.86 (2)应收账款金额前五名的单位共计欠款 7,056,356.00 元,占应收账款总额 的 47.08% (3)本项目中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 5.3 其他应收款 (1)帐龄分析 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 19,834,853.29 52.12 1,190,091.19 44,976,743.55 68.91 2,698,604.61 1-2 年 780,370.39 2.05 46,822.22 17,879,692.98 27.39 1,072,781.58 2-3 年 16,077,886.41 42.25 964,673.18 2,102,323.04 3.22 126,139.38 3 年以上 1,362,424.81 3.58 81,745.50 310,016.16 0.48 18,600.97 合计 38,055,534.90 100.00 2,283,332.09 65,268,775.73 100.00 3,916,126.54 42 其他应收款期末余额比期初减少 41.70% 主要是由于附注十.1 所述资产置 换换出其他应收款所致 (2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款 32,654,420.00 元,占其他应收款 总额的 85.81% (3)金额较大的欠款单位情况如下 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠款时间 欠款原因 成都新迪网络公司 12,767,520.00 一年以内 往来款 川大高新生物技术开发有限公司 8,721,900.00 一年以内 往来款 广州保税区宏远公司 5,916,500.00 一年以内 往来款 深圳华美龙公司 4,200,000.00 一年以内 往来款 (4) 本项目中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 5.4 预付帐款 (1)帐龄分析 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 31,295,420.35 100.00 35,173,194.60 99.18 1-2 年 250,000.00 0.70 2-3 年 40,892.36 0.12 3 年以上 合 计 31,295,420.35 100.00 35,464,086.96 100.00 (2)本项目中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 5.5 存货 1 明细情况 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 2,692,378.67 4,609,458.90 产成品 396,589.06 在产品 1,833,020.05 1,492,246.33 43 低值易耗品 158,509.97 155,104.27 库存商品 1,676,168.16 1,390,452.74 分期收款发出商品 111,968.67 包装物 6,273,453.05 6,583,108.62 委托加工物资 37,800.00 在途物资 1,876,451.67 3,099,438.21 合 计 14,659,750.24 17,726,398.13 2 期末存货无需要计提跌价准备的项目 5.6 待摊费用 类 别 期末数 年初数 期初进项税 94,501.21 车辆保险费 41,868.60 车辆养路费 21,893.00 产品检测费 92,166.65 报刊费 6,697.92 广告费 60,000.00 合 计 66,697.92 250,429.46 5.7 长期股权投资 (1)长期股权投资 项目 年初数 本期增 本期减少 期末数 其他股权投资 48,595,657.29 43,595,657.29 5,000,000.00 (2)其他股权投资 被投资公司名称 投资金额 持股比例 投资期限 期末数 拉萨市汇达城市信用社 5,000,000.00 14.92% 长期 5,000,000.00 成都蜀汉酒店 40,780,000.00 100% 长期 0.00 合 计 5,000,000.00 44 (3)长期股权投资期末数比年初数减少 89.71%,主要是由于如附注十.1 所述 资产置换换出对成都蜀汉酒店投资所致 (4)本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况 5.8 合并价差 被投资单位 摊余年 摊销期限 初始金额 年初数 本期摊销 累计摊销 期末数 名称 限 东莞市银 河信息资 10 年 4,248,536.50 191,077.39 191,077.39 4,057,459.11 9.55 年 讯有限公 5.9 固定资产及其折旧 (1)原价 类 别 年 初 数 本期增加 本期减少 其他减少 期 末 数 房屋建筑物 117,840,520.51 684,989.45 19,336,800.00 99,188,709.96 专用设备 96,100,541.84 5,606,080.56 2,400.00 101,704,222.40 通用设备 5,274,698.32 640,185.87 5,914,884.19 运输设备 2,463,797.00 1,511,540.60 62,400.00 950,000.00 2,962,937.60 电子及其他 703,986.76 358,392.60 1,062,379.36 小 计 222,383,544.43 8,801,189.08 64,800.00 20,286,800.00 210,833,133.51 (2)累计折旧 房屋建筑物 9,476,243.84 3,552,505.60 521,103.83 12,507,645.61 专用设备 18,922,615.98 6,756,513.61 25,679,129.59 通用设备 1,586,550.58 370,518.80 1,957,069.38 运输设备 564,183.02 829,920.76 21,876.39 275,737.17 1,096,490.22 电子及其他 295,191.53 100,013.04 395,204.57 小 计 30,844,784.95 11,609,471.81 21,876.39 796,841.00 41,635,539.37 (3)净 值 191,538,759.48 169,197,594.14 注 (1)本期增加固定资产 8,801,189.08 元 主要是由于啤酒新包装生产线 等在建工程转固 6,255,459.43 元所致 (2)本期固定资产及累计折旧其他减少数主要是由于附注十.1 所述资产置换换 45 出固定资产所致 5.10 在建工程及工程物资 工程项目 年初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 资金 (其中:利息资本 (其中:利息资本 (其中:利息资本 (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) (其中:利息资本化) 来源 化) 化) 化) 啤酒厂新包装线及 配套工程 4,161,678.13 892,500.00 3,269,178.13 自筹 拉啤青城休闲中心 8,322,000.00 8,322,000.00 自筹 工程 96,101,908.92 96,101,908.92 开发中土地 自筹 (2,937,666.67) (2,937,666.67) 工程预付款 69,688,632.76 615,642.40 69,072,990.36 自筹 5,928,641.40 5,362,959.43 614,533.62 130,559.87 其它零星工程 179,411.52 (261,643.49) (116,268.75) (62,282.87) (83,091.87) 自筹 工程物资 2,531,345.00 11,260,000.00 2,531,345.00 11,260,000.00 自筹 11,032,756.52 187,140,861.21 6,255,459.43 3,761,521.02 188,156,637.28 合 计 (3,199,310.16) (116,268.75) (62,282.87) (3,020,758.54) 本期增加在建工程 187,140,861.21 元 主要是由于本公司子公司—东莞市银 河信息资讯有限公司正处于建设期 新增开发中土地及工程预付款所致 5.11 在建工程减值准备 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 拉啤青城休闲中心工程 4,993,200.00 4,993,200.00 合 计 4,993,200.00 4,993,200.00 注 由于本公司所属都江堰青城休闲中心部份区域功能发生改变 在建的 水上高尔夫练习场及部分停车场停建 原在建工程 8,322,000.00 元中 因上述 原因仅在建一部份停车场及排水绿化工程 工程在建率为 40% 故对述 60%属长 期停建并且预计在未来三年内不会重建的在建工程计提减值准备 4,993,200.00 元 并对其进行追溯调整 5.12 无形资产 46 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余年限 拉萨啤酒厂区土地 8,471,175.20 7,793,481.02 169,423.56 7,624,057.46 45 年 拉啤青城休闲中心土地 12,847,343.87 11,562,609.47 321,183.60 11,241,425.87 35 年 都江堰土地 16,200,000.00 16,100,001.00 578,758.07 15,521,242.93 29 年 成都红星中路土地 21,860,000.00 21,821,242.00 21,821,242.00*1 -- 非专利技术 12,000,000.00 11,333,340.00 399,996.00 10,933,344.00 27 年 4 月 专有技术 199,000,000.00 199,000,000.00*2 4,975,000.02 194,024,999.98 29 年 合计 270,378,519.07 68,610,673.49 199,000,000.00 28,265,603.25 239,345,070.24 *1 注 成都红星中路土地减少 21,821,242.00 元,系如附注十.1 所述资产置 换换出无形资产所致 *2 注 专有技术本期增加 199,000,000.00 元 系如附注十.1 所述资产置换 换入的本公司之子公司 东莞市银河信息资讯有限公司所拥有的专有技术 基于 银河 3 并行巨型计算机核心技术开发 设计和生产的 银河之星 企业级服务 器核心技术 该项专有技术系以经深圳市中衡信资产评估有限公司以深衡评字 2001 016 号评估报告书评估确认价值 199,000,000.00 元入账 5.13 长期待摊费用 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 职工培训费 522,624.00 51,840.56 51,840.56 合 计 522,624.00 51,840.56 51,840.56 5.14 短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 抵押借款 50,000,000.00 30,000,000.00 担保借款 115,000,000.00 74,000,000.00 信用借款 57,000,000.00 7,000,000.00 合 计 222,000,000.00 111,000,000.00 47 注 1 抵押借款 50,000,000.00 元 其抵押物为固定资产—啤酒大罐生产 线 2 期末余额比期初增加 100.00% 主要是由于本期新增流动资金借款 所致 5.15 应付帐款 期末数为 3,470,722.03 元,无应付持本公司 5%(含 5%)以 上股份的股东单位款项 5.16 预收帐款 期末数为 2,023,909.46 元,无应付持本公司 5%(含 5%)以 上股份的股东单位款项 5.17 应交税金 项 目 期 末 数 年 初 数 增值税 1,910,901.10 447,315.29 营业税 314,000.00 181,000.00 城建税 146,365.11 47,534.36 所得税 640,512.25 653,951.00 个人所得税 5,793.15 13,377.39 合 计 3,017,571.61 1,343,178.04 应交税金期末余额比期初增加 124.66%元 主要系本期新增税款尚未交纳所 致 5.18 其他应付款 期末数为 10,715,404.16 元 较期初增加 1.95 倍 主 要是由于本期新增加对广东宏远集团 深圳浩田盛有限公司等单位往来所致 大额应付款项情况如下 48 单位 欠款金额 款项性质 汇达城市信用社 1,686,171.69 往来款 广东宏远集团公司 1,510,000.00 往来款 深圳浩田盛公司 1,200,000.00 往来款 中加阳光投资有限公司 1,000,000.00 往来款 本项目中应付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项情况见附注 七.2.(2) 5.19 预提费用 类 别 期末数 年初数 贷款利息 609,025.00 1,505,046.69 养老统筹待业保险 169,064.52 电费 119,658.12 广告费 120,000.00 其他 282,541.00 合 计 609,025.00 2,196,310.33 预提费用期末数比年初数减少 72.27% 主要是由于前期预提费用在本期支 付所致 5.20 长期借款 借款类别 年初数 期末数 借款期限 年利 率 银行借款 31,000,000.00 61,000,000.00 其中:抵押 49 担保 28,000,000.00 58,000,000.00 2000.8.31-2004.1.13 7.72% 信用 3,000,000.00 3,000,000.00 1995.5-1997.5 4.2% 非银行金融机构借款 1,800,000.00 1,800,000.00 其中:信用 1,800,000.00 1,800,000.00 1996.6-1998.10 5.52% 其他单位借款* 1,300,000.00 1,300,000.00 4.2% 合 计 34,100,000.00 64,100,000.00 注 (1)担保单位为四川光大金联实业有限公司 (2)其他单位借款属向西藏自治区财政厅借入的技改借款 未定还款期限 (3)长期借款期末数比年初数增加 87.98%,主要是由于本年新增担保借款 30,000,000.00 元所致 5.21 股本 本年变动增减( )* 项 目 年 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 一 尚未流通股份 1.发起人股份 102,413,045.00 102,413,045.00 其中:国家拥有股份 40,243,293.00 40,243,293.00 境内法人持有股份 62,169,752.00 62,169,752.00 尚未流通股份合计 102,413,045.00 102,413,045.00 二 已流通股份 境内上市人民币普通股 73,425,950.00 73,425,950.00 已流通股份合计 73,425,950.00 73,425,950.00 三 股份总数 175,838,995.00 175,838,995.00 5.22 资本公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 股本溢价 45,691,003.00 45,691,003.00 资产评估增值 22,047,868.22 22,047,868.22 新股发行有效申购资金利息 6,841.81 6,841.81 债务重组收益 1,102,650.00 1,102,650.00 合 计 68,848,363.03 68,848,363.03 50 5.23 盈余公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 期 末 数 法定盈余公积 10,988,155.40 3,158,077.29 14,146,232.69 公益金 10,988,155.41 3,158,077.29 14,146,232.70 任意盈余公积 合 计 21,976,310.81 6,316,154.58 28,292,465.39 5.24 未分配利润 本年度内增减变动情况 项 目 金 额 调整前年初数 57,393,937.31 减 会计政策变更追溯调整 4,201,643.81 会计差错更正追溯调整 1,246,263.76 调整后年初数 51,946,029.74 加:本年净利润转入 31,580,772.87 减:提取盈余公积 6,316,154.58 期末数 77,210,648.03 5.25 主营业务收入及成本 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 啤酒销售 119,012,374.45 72,880,866.13 46,131,508.32 保健品 6,619,680.16 1,361,260.51 5,258,419.65 电脑附属产品销售 及工程服务 8,889,014.46 5,130,310.97 3,758,703.49 合 计 134,521,069.07 79,372,437.61 55,148,631.46 51 销售收入前五名的单位列示如下: 单 位 金额 占总收入比例 尹磊 13,510,090.00 10.04% 达瓦 11,651,673.00 8.66% 张达瓦 10,464,265.00 7.78% 次多吉 9,412,934.00 7.00% 普布多吉 9,140,660.00 6.79% 5.26 主营业务税金及附加 项目 本年数 计缴标准 营业税 84,000.00 5% 城建税 862,176.18 7% 教育费附加 378,802.57 3% 交通建设费附加 15,581.60 4% 副食品调节基金 6,448.32 藏红花收入的 1 合计 1,347,008.67 5.27 其他业务利润: 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租赁收入*1 4,850,000.00 4,850,000.00 特许权转让收入*2 3,000,000.00 150,000.00 2,850,000.00 技术服务收入*3 1,600,000.00 80,000.00 1,520,000.00 合计 9,450,000.00 230,000.00 9,220,000.00 *1 注 根据本公司 甲方 与都江堰青城美国乡村俱乐部有限公司 乙方 签订的 资产租赁经营协议书 本公司将所属的都江堰青城山休闲中心的资产 52 租赁给乙方经营 租赁期限二年 自 2000 年 1 月 1 日至 2002 年 1 月 1 日止 每 年度租赁费用为 250 万元及乙方终身会员卡 21 张 按此协议 本公司已收到乙 方 2001 年度的租赁费 250 万元 出售俱乐部终身会员证实现收益 235 万元 *2 注 特许权转让收入 3,000,000.00 元,系转让 银河星光信息守护神 系 列网络安全软件的特许经营权收入 支出 150,000.00 元系相关税费 *3 注 技术服务收入系为通广网络公司承建多项大型网络系统工程提供关健 系统集成及技术服务所取得的收入 支出 80,000.00 元系相关税费 5.28 财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 16,800,591.77 10,499,824.43 减:利息收入 5,954,521.98 1,933,341.74 汇兑损失 减:汇兑收益 其 他 15,939.00 166,212.65 合 计 10,862,008.79 8,732,695.34 5.29 投资收益 项 目 本年数 上年数 权益法核算公司 50,440.18 739,078.17 股权转让收益 8,247,352.60 股权投资差额摊销 -191,077.39 合 计 -140,637.21 8,986,430.77 5.30 补贴收入 2001 年 1—12 月发生额为 2,428,000.00 元 为实际收到西藏自治区财政返 53 还的增值税 5.31 所得税 2001 年度发生额为 1,990,426.09 元,比上年同期减少 67.00% 主要是因为 本期实际收到西藏自治区财政厅以藏财预字 2000 256 号及 2001 240 241 号文返还所得税 328.8 万元所致 5.32 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 760,001.28 办公费 348,669.62 董事会费 109,409.40 临时工劳务费 213,516.53 广告宣传费 648,093.12 运输费 507,775.25 招待费 308,247.27 信息披露费 1,664,658.20 技术咨询费 161,849.39 其他 1,786,498.53 合 计 6,508,718.59 附注六 母公司会计报表主要项目注释:(除另有注明外,单位为人民币元) 6.1 应收账款 54 (1)帐龄分析 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 5,553,487.00 66.84 333,209.22 2,044,051.70 13.38 122,643.10 1-2 年 8,591,903.00 56.23 515,514.18 2-3 年 2,733,600.00 32.90 164,016.00 3 年以上 21,347.38 0.26 1,280.84 4,643,397.02 30.39 278,603.82 合计 8,308,434.38 100.00 498,506.06 15,279,351.72 100.00 916,761.10 (2)应收账款金额前五名的单位共计欠款 7,358,522.00 元,占应收账款总额的 88.57% (3)本项目中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 6.2 其他应收款 (1)帐龄分析 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 41,455,023.61 70.97 2,487,301.42 41,048,941.01 67.48 2,462,936.47 1-2 年 778,721.89 1.33 46,723.31 17,369,268.18 28.55 1,042,156.09 2-3 年 14,817,886.41 25.37 889,703.18 1,802,323.04 2.96 108,139.38 3 年以上 1,362,424.81 2.33 81,745.49 610,016.16 1.01 36,600.97 合计 58,414,056.72 100.00 3,504,843.40 60,830,548.39 100.00 3,649,832.91 (2)其他应收款金额前五名的单位共计欠款 32,654,420.00 元,占其他应收款 总额的 55.90% (3)金额较大的欠款单位情况如下 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠款时间 欠款原因 成都新迪网络公司 12,767,520.00 一年以内 往来款 川大高新生物技术开发有限公司 8,721,900.00 一年以内 往来款 广州保税区宏远公司 3,000,000.00 一年以内 往来款 (4) 本项目中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 55 6.3 长期投资 1 其他股权投资 被投资公司名称 持股比例 投资期限 期末数 拉萨市汇达城市信用社 14.92% 长期 5,000,000.00 西藏银河信息产业有限公司 95% 长期 8,826,810.00 西藏藏红花生物科技开发有限公司 95% 长期 21,540,886.23 东莞市银河信息资讯有限公司 70.1% 长期 218,087,561.67 四川西藏天缘科技发展风险投资有限公司 94% 长期 40,351,463.89 合 计 293,806,721.79 2 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 东莞市银河信息资讯有限公司 4,248,536.50 10 年 191,077.39 4,057,459.11 3 本公司长期投资不存在需要计提减值准备的情况 6.4 主营业务收入及成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 啤酒销售 119,012,374.45 72,880,866.13 46,131,508.32 合计 119,012,374.45 72,880,866.13 46,131,508.32 销售收入前五名的单位列示如下: 单 位 金额 占总收入比例 尹磊 13,510,090.00 11.35% 达瓦 11,651,673.00 9.79% 张达瓦 10,464,265.00 8.79% 次多吉 9,412,934.00 7.91% 普布多吉 9,140,660.00 7.68% 56 6.5 投资收益 项 目 本年数 上年数 权益法核算公司 6,530,984.01 3,590,973.03 股权转让收益 8,247,352.60 股权投资差额摊销 -191,077.39 合 计 6,339,906.62 11,838,325.63 6.6 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 603,953.93 办公费 321,183.96 董事会费 109,409.40 临时工劳务费 59,168.00 广告宣传费 648,093.12 运输费 474,039.45 招待费 286,241.60 信息披露费 1,664,658.20 技术咨询费 161,849.39 其他 1,595,935.31 往来款增加数 16,334,324.42 合 计 22,258,856.78 57 附注七 关联方关系及其交易 7.1 关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代 主营业务范围 与本公司 经济性质 表人 关系 或类型 四川光大金联 都江堰市 卢志江 房地产;旅游服务业; 本公司最 有限责任 实业有限公司 大股东 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位 万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川光大金联实业有限公司 11,000.00 11,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股权及变化(单位 万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 单位名称 金额 比 例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 四川光大金联实业有限公司 6036.49 34.33% 6036.49 34.33% (4) 不存在控制关系的关联方关系 单 位 名 称 与本公司关系 西藏明珠股份有限公司 本公司发起人股东 西藏自治区矿业发展总公司 本公司发起人股东 四川英达资讯信息公司 本公司发起人股东 圣地亚食品有限公司 本公司发起人股东 7.2 关联方交易事项 (1)交易事项 根据本公司与四川光大金联实业有限公司 1998 年就资金使用 问题签订的协议书 约定一方若因资金周转问题占用另一方资金 应承担相应的 当期银行贷款利息 作为资金占用费 占用资金期限不应超过一年 2001 年度 本公司共收取四川光大金联实业有限公司资金占用费 544,500.00 元,计入了财务 费用---利息收入 58 (2)关联方应收应付款项余额 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 其他应收款—四川光大金联实业有限公司 -- 2,065,022.92 其他应付款—四川光大金联实业有限公司 2,435,541.75 -- 其他应付款—圣地亚食品有限公司 -- 510,048.99 附注八 或有及承诺事项 本公司无重大或有事项和承诺事项 附注九 期后事项 本公司无重大期后事项 附注十 其他重要事项 1 2001 年 4 月 24 日 本公司发布公告 拟与深圳市银河信息产业有限 公司进行重大股权及资产置换 具体为 以本公司所持有的成都蜀汉酒店 100% 的权益及拥有的成都市的土地 房产 河北涿州别墅及部分现金 债权等共计 22400 万元置换深圳市银河信息产业有限公司所持有的东莞市银河信息资讯有限 公司 70.1%的股权 评估价值 22412.67 万元 该项股权及资产置换方案已经 本公司 2001 年 6 月 2 日股东大会通过 1 本公司上述换出资产于 2001 年 6 月 2 日的账面价值如下 应收账款 15,096,088.97 元 其他应收款 54,717,813.22 元 减:坏账准备 4,188,834.13 元 应收款项净额 65,625,068.06 元 59 预付账款 36,982,828.12 元 长期股权投资 43,646,097.47 元 固定资产原价 18,086,800.00 元 减:累计折旧 226,085.00 元 固定资产净值 17,860,715.00 元 无形资产 21,677,833.40 元 货币资金(支付补价) 34,290,000.00 元 换出资产合计(含补价) 220,082,542.05 元 2 东莞市银河银河信息资讯有限公司截止 2001 年 6 月 2 日净资产 为 307,894,444.44 元 本公司换入其 70.1%股权 金额为 215,834,005.55 元 对上述资产置换 本公司已进行相应账务处理 其中以 215,834,005.55 元作为股权投资成本入账 换出资产与股权投资之间的差额 4,248,536.50 元作 为股权投资差额入账 十一 备查文件 一 载有 法定代 表人 公司财 务总监 签名并盖章的会计报 表 二 载有四川省君和会计师事务所盖章 注册会计师计庄瑞 兰 文能武签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 中国证券报 及 证券时报 上公开披露 过的所有公司文件正本及公告的原稿 60 西藏银河科技发展股份有限公司 2002 年 4 月 17 日 61 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 西藏银河科技发展股份有限公司 单位 人民币元 期末数 年初数 资 产 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产 货币资金 5.1 27,386,795.96 56,018,974.28 11,613,419.71 41,786,708.48 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 5.2 7,809,928.32 14,088,424.58 14,362,590.62 15,296,022.41 其他应收款 5.3 54,909,213.32 35,772,202.81 57,180,715.48 61,352,649.19 预付帐款 5.4 11,390,722.41 31,295,420.35 42,364,522.76 35,464,086.96 存货 5.5 12,692,402.85 14,659,750.24 16,647,634.83 17,726,398.13 待摊费用 5.6 66,697.92 66,697.92 158,262.81 250,429.46 待处理流动资产净损失 - - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 114,255,760.78 151,901,470.18 142,327,146.21 171,876,294.63 长期投资 - - - - 长期股权投资 5.7 297,864,180.90 5,000,000.00 104,763,476.55 48,595,657.29 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 5.7 297,864,180.90 5,000,000.00 104,763,476.55 48,595,657.29 合并价差 5.8 - 4,057,459.11 - - 固定资产 - - - - 固定资产原价 5.9 188,701,653.63 210,833,133.51 200,522,853.55 222,383,544.43 减 累计折旧 5.9 40,088,073.56 41,635,539.37 29,982,587.20 30,844,784.95 固定资产净值 5.9 148,613,580.07 169,197,594.14 170,540,266.35 191,538,759.48 工程物资 5.10 1,260,000.00 11,260,000.00 2,531,345.00 2,531,345.00 在建工程 5.10 3,399,738.00 171,903,437.28 179,411.52 3,508,211.52 固定资产清理 - - - - 待处理固定资产净损失 - - - - 固定资产合计 153,273,318.07 352,361,031.42 173,251,022.87 197,578,316.00 无形资产及其他资产 - - - - 无形资产 5.12 23,145,300.39 239,345,070.24 45,714,724.02 68,610,673.49 开办费 - - - - 长期待摊费用 5.13 - - 51,840.56 51,840.56 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 23,145,300.39 239,345,070.24 45,766,564.58 68,662,514.05 递延税项 - - - - 62 递延税款借项 - - - - 资产合计 588,538,560.14 752,665,030.95 466,108,210.21 486,712,781.97 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 资产负债表 续 2001 年 12 月 31 日 编制单位 西藏银河科技发展股份有限公司 单位 人民币元 期末数 年初数 负债及所有者权益 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债 短期借款 5.14 142,000,000.00 222,000,000.00 96,000,000.00 111,000,000.00 应付票据 - - - - 应付帐款 5.15 1,506,513.41 3,470,722.03 4,809,258.21 4,884,605.15 预收帐款 5.16 3,606,209.46 2,023,909.46 354,059.36 356,805.36 代销商品款 - - - - 应付工资 - 28,332.00 - 23,732.00 应付福利费 -335,807.02 -314,373.28 -167,821.92 -155,229.88 应付股利 - - 7,033,559.80 7,033,559.80 应交税金 5.17 532,353.01 3,017,571.61 421,952.57 1,343,178.04 其他应交款 46,714.91 92,956.56 18,725.72 23,987.98 其他应付款 5.18 30,300,770.64 10,715,404.16 2,811,953.89 3,634,206.90 预提费用 5.19 609,025.00 609,025.00 2,196,310.33 2,196,310.33 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 178,265,779.41 241,643,547.54 113,477,997.96 130,341,155.68 长期负债 - - - - 长期借款 5.20 64,100,000.00 64,100,000.00 34,100,000.00 34,100,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 住房周转金 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 64,100,000.00 64,100,000.00 34,100,000.00 34,100,000.00 递延税项 - - - - 递延税款贷项 - - - - 负债合计 242,365,779.41 305,743,547.54 147,577,997.96 164,441,155.68 少数股东权益 - 96,731,011.96 - 3,661,927.71 所有者权益 - - - - 63 股本 5.21 175,838,995.00 175,838,995.00 175,838,995.00 175,838,995.00 资本公积 5.22 68,848,363.03 68,848,363.03 68,848,363.03 68,848,363.03 盈余公积 5.23 28,292,465.39 28,292,465.39 21,896,824.48 21,976,310.81 其中:公益金 5.23 14,146,232.70 14,146,232.70 10,948,412.24 10,988,155.41 未分配利润 5.24 73,192,957.31 77,210,648.03 51,946,029.74 51,946,029.74 股东权益合计 346,172,780.73 350,190,471.45 318,530,212.25 318,609,698.58 负债及股东权益合计 588,538,560.14 752,665,030.95 466,108,210.21 486,712,781.97 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 西藏银河科技发展股份有限公司 单位 人民币元 本期数 上年数 项 目 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一 主营业务收入 5.25 119,012,374.45 134,521,069.07 98,110,668.45 102,729,307.94 减 折扣与折让 - - - 33,280.00 主营业务收入净额 119,012,374.45 134,521,069.07 98,110,668.45 102,696,027.94 减 主营业务成本 5.25 72,880,866.13 79,372,437.61 60,908,293.66 62,024,511.47 主营业务税金及附加 5.26 1,162,395.64 1,347,008.67 1,055,448.37 1,094,531.91 - - - - 二 主营业务利润 44,969,112.68 53,801,622.79 36,146,926.42 39,576,984.56 加 其他业务利润 5.27 - 9,220,000.00 30,804.25 3,650,804.25 减 存货跌价损失 - - - - 营业费用 1,354,663.58 1,477,364.83 1,202,763.33 1,365,245.30 管理费用 14,416,203.38 18,410,117.25 8,968,209.34 11,401,465.84 财务费用 5.28 9,356,589.75 10,862,008.79 7,695,336.37 8,732,695.34 - - - - 三 营业利润 19,841,655.97 32,272,131.92 18,311,421.63 21,728,382.33 加 投资收益 5.29 6,339,906.62 -140,637.21 11,838,325.63 8,986,430.77 补贴收入 5.30 2,260,000.00 2,428,000.00 1,007,000.00 1,358,116.43 营业外收入 11,200.00 11,200.00 539,089.01 539,089.01 减 营业外支出 52,649.46 54,377.46 257,048.08 257,048.08 - - - - 四 利润总额 28,400,113.13 34,516,317.25 31,438,788.19 32,354,970.46 减 所得税 5.31 837,030.98 1,990,426.09 5,284,775.97 6,032,486.70 少数股东本期收益 - 945,118.29 - 168,471.54 64 五 净利润 27,563,082.15 31,580,772.87 26,154,012.22 26,154,012.22 加 年初未分配利润 51,946,029.74 51,946,029.74 60,496,377.76 60,496,377.76 其他调整因素 - - - - 可供分配利润 79,509,111.89 83,526,802.61 86,650,389.98 86,650,389.98 加 盈余公积补亏 - - - - 减 提取盈余公积 6,316,154.58 6,316,154.58 5,230,802.44 5,230,802.44 其中 提取法定盈余公积 3,158,077.29 3,158,077.29 2,615,401.22 2,615,401.22 提取公益金 3,158,077.29 3,158,077.29 2,615,401.22 2,615,401.22 应付投资者利润 - - 7,033,559.80 7,033,559.80 转作股本的普通股股利 - - 22,439,998.00 22,439,998.00 未分配利润 73,192,957.31 77,210,648.03 51,946,029.74 51,946,029.74 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 资产负债表附表 2 股东权益增减变动表 编制单位 西藏银河科技发展股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 本期数 上期数 一 股本 年初余额 175,838,995.00 112,200,000.00 本年增加数 - 63,638,995.00 其中 资本公积转入 33,659,997.00 盈余公积转入 利润分配转入 22,439,998.00 新增股本 7,539,000.00 本年减少数 - 期末余额 175,838,995.00 175,838,995.00 二 资本公积 年初余额 68,848,363.03 37,657,360.03 本年增加数 - 64,851,000.00 其中 股本溢价 64,851,000.00 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 - 33,659,997.00 期末余额 68,848,363.03 68,848,363.03 三 法定和任意盈余公积 年初余额 10,988,155.40 8,372,754.19 本年增加数 3,158,077.29 2,615,401.21 其中 从净利润中提取数 3,158,077.29 2,615,401.21 其中 法定盈余公积 3,158,077.29 2,615,401.21 任意盈余公积 储备基金 65 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 期末余额 14,146,232.69 10,988,155.40 其中 法定盈余公积 14,146,232.69 10,988,155.40 储备基金 企业发展基金 四 法定公益金 年初余额 10,988,155.41 8,372,754.19 本年增加数 3,158,077.29 2,615,401.22 其中 从净利润中提取数 3,158,077.29 2,615,401.22 本年减少数 - - 其中 集体福利支出 期末余额 14,146,232.70 10,988,155.41 五 未分配利润 年初未分配利润 51,946,029.74 60,496,377.76 本年净利润 净亏损以 -”号填列 31,580,772.87 26,154,012.22 本年利润分配 6,316,154.58 34,704,360.24 期末未分配利润 未弥补亏损以“-”号填列 77,210,648.03 51,946,029.74 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 资产负债表附表 1 资产减值准备明细表 编制单位 西藏银河科技发展股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 期末余额 一 坏账准备合计 4,892,468.40 2,478,958.96 4,188,834.13 3,182,593.23 其中 应收账款 976,341.86 828,684.62 905,765.34 899,261.14 其他应款款 3,916,126.54 1,650,274.34 3,283,068.79 2,283,332.09 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 66 七 在建工程减值准备 4,993,200.00 4,993,200.00 八 委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 现 金 流 量 表 2001 年度 编制单位 西藏银河科技发展股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 母公司数 合并数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 126,468,231.45 128,882,976.68 收到的税费返还 4,732,000.00 5,716,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 131,200,231.45 134,598,976.68 购买商品 接受劳务支付的现金 74,743,008.00 79,166,141.83 支付给职工以及为职工支付的现金 6,826,320.46 6,855,372.46 支付的各种税费 16,403,121.44 17,346,290.53 支付的其他与经营活动有关的现金 5.32 22,258,856.78 6,508,718.59 现金流出小计 120,231,306.68 109,876,523.41 经营活动产生的现金流量净额 10,968,924.77 24,722,453.27 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 12,264.15 12,264.15 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 12,264.15 12,264.15 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,975,413.81 83,078,300.05 投资所支付的现金 43,790,000.00 44,290,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 50,765,413.81 127,368,300.05 投资活动产生的现金流量净额 -50,753,149.66 -127,356,035.90 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 76,000,000.00 140,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 76,000,000.00 140,700,000.00 偿还债务所支付的现金 偿付股利 利润或偿付利息所支付的现金 20,442,398.86 23,834,151.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 67 现金流出小计 20,442,398.86 23,834,151.57 筹资活动产生的现金流量净额 55,557,601.14 116,865,848.43 四 汇率变动对现金的影响额 五 现金及现金等价物净增加额 15,773,376.25 14,232,265.80 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 现 金 流 量 表 续 2001 年度 编制单位 西藏银河科技发展股份有限公司 单位 人民币元 补 充 资 料 母公司数 合并数 1 不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 2 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 27,563,082.15 31,580,772.87 加 少数股东损益 亏 损以 -”号列示 945,118.29 计提资产减值准备 3,447,943.27 2,478,958.96 固定资产折旧 10,604,667.75 11,609,471.81 无形资产摊销 748,181.63 6,444,361.25 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 91,564.89 183,731.54 预提费用的增加(减:减少) -1,587,285.33 -1,587,285.33 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减:收益 41,377.46 41,377.46 固定资产报废损失 1,728.00 财务费用 9,356,589.75 10,862,008.79 投资损失 减 收益 -6,339,906.62 140,637.21 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 3,955,231.98 3,066,647.89 经营性应收项目的减少 减 增加 -64,350,744.21 -47,466,160.35 经营性应付项目的增加 减 减少 27,438,222.05 6,421,084.88 其 他 68 经营活动产生的现金流量净额 10,968,924.77 24,722,453.27 3 现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 27,386,795.96 56,018,974.28 减 现金的期初余额 11,613,419.71 41,786,708.48 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,773,376.25 14,232,265.80 法定代表人: 主管会计工作的公司负责人: 会计机构负责人: 69