人福科技(600079)2006年年度报告摘要

武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 武汉人福高科技产业股份有限公司 二〇〇六年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及全体董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http：//www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 本年度报告正文及其摘要经公司第五届董事会第二十次会议审议通过。公司全体 董事出席董事会会议。 1.3 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人王学海先生，主管会计工作负责人吴亚君，会计机构负责人（会计主 管人员）陈礼英声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 人福科技 股票代码 600079 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 邮政编码 430074 公司国际互联网网址 http://www.humanwell.com.cn 电子信箱 humanwell@vip.sina.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王学海（暂代） 王 鸣 联系地址 武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 武汉市洪山区关山街鲁磨路 369 号 电话 （027）87596718-8019，87597232 （027）87596718-8019，87597232 传真 （027）87596393 （027）87596393 电子信箱 humanwell@vip.sina.com wingflag@vip.sina.com 第 1 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减（%） 2004 年 主营业务收入 750,644,229.46 747,904,699.62 0.37 592,307,749.00 利润总额 130,410,016.55 91,019,998.32 43.28 61,202,369.87 净利润 107,474,287.25 51,433,700.20 108.96 34,869,740.72 扣除非经常性损益的净利润 43,655,667.74 49,368,977.38 -11.57 40,749,422.20 经营活动产生的现金流量净 84,437,974.54 127,130,682.84 -33.58 70,552,825.29 额 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 （%） 总资产 2,300,825,718.24 2,044,923,207.09 12.51 1,810,176,855.86 股东权益（不含少数股东权 884,220,206.05 581,129,503.38 52.16 533,762,411.18 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减（%） 2004 年 每股收益 0.41 0.25 64 0.17 最新每股收益 净资产收益率（%） 12.15 8.85 增加 3.3 个百分点 6.53 扣除非经常性损益的净利润为基础 4.94 8.5 减少 3.56 个百分点 6.63 计算的净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.33 0.63 47.62 0.35 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减（%） 2004 年末 每股净资产 3.41 2.86 19.23 2.63 调整后的每股净资产 3.36 2.83 18.73 2.6 扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 70,335,339.82 产产生的损益 短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 16,495.95 金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -10,360,368.12 各项营业外收入、支出 其他非经常性损益项目 56,971.68 所得税影响数 3,770,180.18 合计 63,818,619.51 第 2 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 送 比例 数量 发行新股 金转 其他 小计 数量 （%） 股 （%） 股 一、有限售条件股份 1、国家持 股 2、国有法 人持股 3、其他内 63,073,920 31.02 -20,197,061 -20,197,061 42,876,859 16.53 资持股 其中： 境内法人 63,073,920 31.02 -20,197,061 -20,197,061 42,876,859 16.53 持股 境内自然 人持股 4、外资持 股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条 件股份合 63,073,920 31.02 -20,197,061 -20,197,061 42,876,859 16.53 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币 140,256,480 68.98 56,060,057 20,197,061 76,257,118 216,513,598 83.47 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 140,256,480 68.98 56,060,057 20,197,061 76,257,118 216,513,598 83.47 份合计 三、股份 203,330,400 100 56,060,057 0 56,060,057 259,390,457.00 100 总数 第 3 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 49,743 前十名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 件股份数量 份数量 武汉当代科技产业集团股份有限公司 其他 21.3302 55,328,442 42,560,340 44,951,800 武汉高科国有控股集团有限公司 国有股东 1.8980 4,923,341 0 4,748,000 武汉市仁军投资咨询有限责任公司 其他 0.9682 2,511,440 316,519 1,668,200 华宝信托投资有限责任公司－集合类 其他 0.3957 1,026,513 0 未知 资金信托 2006 年第 5 号 天津沃达丰工贸有限公司 其他 0.1928 500,000 0 未知 陈德坦 其他 0.1669 432,936 0 未知 张益庚 其他 0.1542 400,000 0 未知 陈阳辉 其他 0.1542 400,000 0 未知 张雅文 其他 0.1502 389,600 0 未知 黎红 其他 0.1346 349,120 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 武汉当代科技产业集团股份有限公司 12,768,102 人民币普通股 武汉高科国有控股集团有限公司 4,923,341 人民币普通股 武汉市仁军投资咨询有限责任公司 2,194,921 人民币普通股 华宝信托投资有限责任公司－集合类 1,026,513 人民币普通股 资金信托 2006 年第 5 号 天津沃达丰工贸有限公司 500,000 人民币普通股 陈德坦 432,936 人民币普通股 陈阳辉 400,000 人民币普通股 张益庚 400,000 人民币普通股 张雅文 389,600 人民币普通股 黎红 349,120 人民币普通股 公司未知前十名股东之间、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系 上述股东关联关系或一致行动关系的 或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司 说明 未知悉其他股东所持股份的质押、冻结情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东名称：武汉当代科技产业集团股份有限公司 法人代表：周汉生 注册资本：10,000 万元 成立日期：1988 年 7 月 20 日 主要经营业务或管理活动：高科技产业投资，投资管理，企业管理咨询，生物、化工、 化学、医学、计算机和软硬件技术咨询；房地产开发、商品房销售。 第 4 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 变 是否在股 从公司领 年初持 年末持 动 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 取的报酬 股数 股数 原 其他关联 总额（万 因 单位领取 元）税前 2006 年 9 月 7 日～ 王学海 董事长 男 33 0 15.00 否 2008 年 3 月 27 日 2006 年 9 月 7 日～ 李 杰 董事、总经理 男 52 15.00 否 2008 年 3 月 27 日 2005 年 3 月 28 日～ 艾路明 董事 男 50 240,026 312,034 15.00 是 2008 年 3 月 27 日 2005 年 3 月 28 日～ 张小东 董事 男 55 209,306 272,098 13.00 是 2008 年 3 月 27 日 2005 年 3 月 28 日～ 股 邓霞飞 董事、副总经理 男 44 份 13.00 否 2008 年 3 月 27 日 2005 年 3 月 28 日～ 发 芦 俊 董事 男 46 0 生 0.60 是 2008 年 3 月 27 日 2005 年 3 月 28 日～ 变 伍新木 独立董事 男 63 0 动 3.00 否 2008 年 3 月 27 日 2005 年 3 月 28 日～ 是 莫洪宪 独立董事 女 52 0 由 3.00 否 2008 年 3 月 27 日 于 2005 年 3 月 28 日～ 谢获宝 独立董事 男 40 0 参 3.00 否 2008 年 3 月 27 日 与 2005 年 3 月 28 日～ 杜越新 监事长 男 48 0 配 4.60 否 2008 年 3 月 27 日 股 2005 年 3 月 28 日～ 及 齐谋甲 监事 男 74 0 3.00 否 2008 年 3 月 27 日 在 2005 年 3 月 28 日～ 二 杜燕云 监事 女 50 10,226 13,294 7.00 否 2008 年 3 月 27 日 级 2005 年 3 月 28 日～ 市 李光静 监事 女 52 0 6.60 否 2008 年 3 月 27 日 场 2006 年 5 月 17 日～ 买 明 华 监事 女 31 0 0.35 是 2008 年 3 月 27 日 卖 财务总监 2005 年 3 月 28 日～ 所 吴亚君 女 36 0 13.00 否 副总经理 2008 年 3 月 27 日 致 2005 年 3 月 28 日～ 徐华斌 副总经理 男 49 25,200 24,570 13.00 否 2008 年 3 月 27 日 2005 年 3 月 28 日～ 杜文涛 副总经理 男 40 0 13.00 否 2008 年 3 月 27 日 2005 年 3 月 28 日～ 李名学 副总经理 男 52 0 4.80 否 2008 年 3 月 27 日 副总经理 2005 年 3 月 28 日～ 余 磊 男 29 0 13.00 否 董事会秘书 2007 年 3 月 6 日 备注 2007 年 3 月 9 日，余磊辞去公司副总经理、董事会秘书职务，由董事长王学海先生暂行董秘职责。 合计 / / / / / / 158.95 / 第 5 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2006 年，公司围绕战略发展目标，在公司董事会的领导下，在广大员工的共同努力 下，公司取得了实质性的发展。一方面，通过并实施出售公司持有武汉杰士邦卫生用品有 限公司股权、2006 年配股工作，进一步改善了公司的资产结构，基本实现了公司资产质 量优良、基础扎实、业务明确、结构清晰、赢利能力强的目的；另一方面，继续加快产业 结构调整，突出以医药健康产业为主，房地产、教育业务为辅的战略格局，公司的发展思 路和战略布局进一步明确，集团资源的统一协调和配置能力进一步加强，集团下属各经营 公司的发展步伐进一步加快，圆满完成了年初提出的经营目标，并为公司未来的发展打下 了更坚实的基础。 报告期内，公司实现主营业务收入 75,064.43 万元，较去年同期增长了 0.37%，除去 由于出售武汉杰士邦卫生用品有限公司股权及合并报表范围变化等因素后，同口径比去年 同期增长了 13.14%；实现主营业务利润 28,287.43 万元，与去年同期相比下降了 2.97%， 除去由于出售武汉杰士邦卫生用品有限公司股权及合并报表范围变化等因素后，同口径比 去年同期增长了 21.95%；税后净利润 10,747.43 万元，比去年同期增加了 108.96％。主要 原因系公司本期转让持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司 70%股权，获取股权转让收益 86,436,158.29 元；从武汉理工大学华夏学院取得回报 11,000,000.00 元；及本期取得委托 开发项目“当代国际花园”的投资收益 33,011,456.71 元。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司 的财务状况和经营成果的影响情况 √适用□不适用 ⑴关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的 分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会 计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行 日现行会计准则与新准则的差异情况如下： 第 6 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 ①长期股权投资差额 公司 2006 年 12 月 31 日因同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额 5,767,526.85 元；根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》，上述借方差额 予以冲销，相应调减 2007 年 1 月 1 日留存收益 5,767,526.85 元，由此减少 2007 年 1 月 1 日股东权益 5,767,526.85 元，其中归属于母公司的所有者权益减少 5,407,601.91 元、归属 于少数股东的权益减少 359,924.94 元。 公司 2006 年 12 月 31 日其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 833,136.54 元； 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》，上述贷方差额予以冲销，相应 调增期初留存收益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 833,136.54 元，其中归属于母公 司的所有者权益增加 833,136.54 元。 ②所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了各项资产减 值准备。根据新会计准则应将资产、负债帐面价值与资产计税基础的差额计算递延所得税 资产和递延所得税负债，由此增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 1,383,508.59 元，其中归 属于母公司的所有者权益增加 864,232.93 元、归属于少数股东的权益增加 519,275.66 元。 ③少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权 益为 224,756,417.09 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权 益 224,756,417.09 元。此外，由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产及其他股东 权益变动调整中归属于少数股东权益 159,350.72 元，新会计准则下少数股东权益为 224,915,767.81 元； ④其他 公司持有武汉杰士邦卫生用品有限公司 10%股权，本期根据新会计准则及其相关规 定，对其会计报表进行调整，公司按 10%的权益份额调增 2007 年 1 月 1 日股东权益 23,224.81 元。 ⑵执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响： 第 7 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、 会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： ①根据新企业会计准则第 2 号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益 法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响， 但是本事项不影响公司合并报表。 ②根据新企业会计准则第 3 号投资性房地产的规定，公司将现行政策下对投资性房产 的核算从固定资产转到投资性房产核算，公司采用成本模式对投资性房产进行核算，本事 项不影响公司的利润和股东权益。 ③根据企业会计准则第 6 号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度 的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司 期间费用，增加公司的利润和股东权益。 ④根据企业会计准则第 17 号借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前 现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的 购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、新药品开发支出、投 资性房地产和存货等，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股 东权益。 ⑤根据企业会计准则第 18 号的所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更 为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的 利润和股东权益。 ⑶上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 收入比上 成本比上 利润率（%） 上年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 分行业 医药健康产品 479,095,461.15 258,993,393.17 48.24 -2.73 -1.24 增加 2.03 个百分点 房地产开发 199,239,865.55 139,359,779.84 24.70 9.47 11.08 减少 1.16 个百分点 其他 72,308,902.76 54,804,114.42 23.71 -1.44 -2.27 增加 0.72 个百分点 分产品 药品 373,430,460.32 188,713,821.37 48.51 16.65 3.86 增加 6.02 个百分点 安全套 96,669,463.15 66,059,253.61 31.66 -32.88 -10.05 减少 17.26 个百分 第 8 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 点 商品房 184,774,332.15 131,502,584.55 23.13 11.30 10.18 增加 0.74 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北 18,507,720.14 -13.08 华北 182,409,088.11 18.13 华中 392,145,360.30 5.22 华东 41,146,585.48 -41.96 西北 21,483,347.66 6.21 西南 34,608,149.80 -23.30 华南 43,863,722.84 -18.70 出口 16,480,255.12 76.99 合计 750,644,229.46 0.37 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 募集资金总额为 本年度已使用募集资金总额 20212.15 万元 21302.82 万元 募集资金总额 募集资金净额： 已累计使用募集资金总额 20212.15 万元 20212.15 万元 是否符 拟投入金 是否变更 实际投入金 是否符合 承诺项目 产生收益情况 合计划 额 项目 额 预计收益 进度 该项目已于 2005 年竣工转固并 取得 GMP 证书。截至 2006 年 12 宜昌人福口服制 月 31 日，宜昌人福主营业务收入 剂车间 GMP 改造 4,929.50 否 4,929.50 是 是 为 24,228.53 万元，净利润 项目 3,471.17 万元，相比去年同期分 别增长了 18.31％和 29.78％ 宜昌人福研发中 心及原料车间 3,501.90 否 3,501.90 尚未产生收益 是 是 GMP 改造项目 截至 2006 年 12 月 31 日，葛店人 葛店人福米非司 4,977.10 是 2,753.15 福主营业务收入为 2,473.03 万 / / 酮项目 元，净利润 157.43 万元。 截至 2006 年 12 月 31 日，天津中 天津中生新建年 生主营业务收入为 7,699.00 万 产 6 亿支避孕套工 4,971.30 否 4,971.30 是 否 元，净利润 399.36 万元，略低于 程项目 承诺收益。 新疆维药异地技 3,374.00 是 0 术改造项目 补充公司流动资 截至 2006 年 12 月 31 日，公司贷 金以及偿还银行 0 是 4,056.30 是 是 款余额降低了 14,669 万元。 贷款 1、目前宜昌原料车间 GMP 改造项目中原料药尚未开始对外销售，尚未产生收益。 2、葛店人福米非司酮项目项目实施及效益状况：该项目建设和产品上市两年来， 作为市场的新进入者，对整个市场还有一个熟悉和了解的过程，同时销售队伍正 未达到计划进度和预计收益的 在建设过程中，目前该产品的市场占有率在 8.00%左右。生产规模和销售市场的开 说明（分具体项目） 发的进度决定了在公司的销售收入和净利润指标上还不能达到预期的收益水平。 2006 年 12 月 8 日，公司召开二○○六年第二次临时股东大会，同意以募集资金投入 湖北葛店人福药业有限责任公司米非司酮项目由 4,977.10 万元降低到 2,753.15 万 第 9 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 元，暂不进行二期建设，在调整项目的同时并未承诺投资收益。 3、天津中生新建年产 6 亿支避孕套工程项目于 2006 年底实际达产，加之原材料价 格上涨幅度较大，略低于承诺收益。 变更原因及变更程序说明（分具 详细情况见公司刊载于 2006 年 11 月 23 日、12 月 9 日的《中国证券报》、《上海 体项目） 证券报》和《证券时报》的临时公告。 变更项目情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 4,056.30 是否 是否 对应的原承 变更项目拟 实际投入 符合 符合 变更后的项目 产生收益情况 诺项目 投入金额 金额 计划 预计 进度 收益 截至 2006 年 12 月 葛店人福米 31 日，公司贷款余 2,223.95 2,223.95 是 是 非司酮项目 额降低了 14,669 万 补充公司流动资金以及偿还银 元。 行贷款 截至 2006 年 12 月 新疆维药异 31 日，公司贷款余 地技术改造 1,832.35 1,832.35 是 是 额降低了 14,669 万 项目 元。 合计 / 4,056.30 4,056.30 / / 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 本年投资回报 1,100 投资建设武汉理工大学华夏学院 6,080.00 完成 万元 深圳新鹏生物工程技术有限公司 5,036.616 完成 亏损 153.69 万元 合计 11,116.616 / / 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司董事会本次拟定的利润分配预案为：拟以公司 2006 年末总股本 259,390,457.00 元为基数，每 10 股转增 4 股、送红股 1 股（含税）并派发现金 0.12 元（含税），共计拟 派发现金红利 3,112,685.48 元。 第 10 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 6.8 公司二○○七年工作计划 公司董事会分析了全流通后中国资本市场的特点，制定了战略目标和规划，努力把公 司培养成经营业绩良好、二级市场交易活跃、机构投资者持续投资、受资本市场关注和欢 迎的主流化公司。公司要把握机遇加快发展，进一步夯实公司的产业基础，提升资产质量， 提高盈利能力，扩大业务规模。使公司的主营业务收入、利润以及整体产业定位，形成以 医药生殖健康为主、房地产及民办教育为辅，两者合理搭配的格局。 2007 年将是公司的“战略规划年”和“基础管理年”。公司 2007 年工作的总体思路 是：认真分析自身的特点和优势，寻找适合自己的专业领域，明确发展方向；夯实管理基 础，提高管理水平，降低成本费用，提高产品质量，增强企业的盈利能力。 1、以营销战略规划为突破口，明确优势产品和发展方向，组建专业化的营销队伍， 向“专、精、特、新”发展； 集团和各经营公司要把营销战略的制定和实施作为 2007 年的关键工作。各经营公司 要分析自己的优势和劣势，找准自身定位和发展的方向，建设自己能掌控的、忠诚度高的 销售队伍。 2、继续深化全面管理审计，以强化财务基础管理为突破口，全面加强集团基础管理 工作，控制融资规模，提高现有资金的利用效率。 2007 年的另一项重点工作是切实推进财务基础管理工作标准化建设，要把切实提高 现有资金利用效率，合理调配资金流向，促进各个经营公司发展。 3、以加强董事会建设为突破口，完善公司法人治理结构，保证公司守法经营，规范 运作； 集团公司要求各控股子公司以上市公司的规范治理结构为范本，进一步强化董事会建 设，完善法人治理结构，防范由于不规范运作带来的法律和经济风险。通过开展经营公司 董事会的建设，提高集团总部对经营公司经营活动的监管，建立和完善公司内部控制体系， 形成权责明确、相互制衡、科学规范的决策体系和规范运作的制度框架。公司上下要树立 “守法经营、依法纳税”是企业的社会责任这一观念，严格遵守国家的各项法令法规，特 第 11 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 别药品生产企业、经营企业要按照国家的行业规范组织生产和经营，改进营销方式，从根 本上化解不利于公司发展的风险。 4、以加强人力资源管理为突破口，提高干部队伍综合素质； 随着企业的快速发展，现有人才储备已满足不了企业发展要求，尤其是中高级管理人 才、营销、财务、研发人员。2007 年公司要加强人力资源管理工作：一是要做好人才队 伍的规划工作；要紧紧围绕公司发展战略，制订整个集团的人才队伍建设规划，要建立一 套完善的人才引进、培养机制，形成持续稳定的人才供给渠道，保证企业的可持续发展； 二是要重点加强对中高层管理人员的培养、管理和激励；三是加强学习，不断提高干部队 伍的综合素质。 5、以企业文化建设为突破口，切实提高企业整体执行力。 面对激烈的市场竞争，通过企业文化建设工作，进一步强调工作态度的严肃性、工作 作风的严谨性和高度的责任感与使命感，切实提高企业各个层面的执行力、凝聚力，在集 团内部持续保持积极上进、锐意进取的工作氛围。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起 所涉及 是否为关 所涉及的 至报告期末 的债权 交易对方及被收购或置 联交易（如 资产产权 购买日 收购价格 为上市公司 债务是 入资产 是，说明定 是否已全 贡献的净利 否已全 价原则） 部过户 润 部转移 武汉杰士邦卫生用品有 限公司，武汉天润健康产 2006 年 1 月 24 日 500 -26.69 否 是 是 品有限公司 武汉杰士邦卫生用品有 限公司，北京西妮个人护 2006 年 2 月 13 日 1,900 -115.85 否 是 是 理用品有限公司 第 12 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 中国联合生物技术有限 公司，深圳新鹏生物工程 2006 年 11 月 20 日 1,840.302 -56.16 否 是 是 技术有限公司 武汉当代科技产业集团 是 股份有限公司，深圳新鹏 2006 年 11 月 20 日 3,196.314 -97.53 是 是 协议定价 生物工程技术有限公司 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至出 是否为关联 所涉及的 所涉及的 出售产 交易对方及被出售或置 出售 售日该出售资 交易（如是， 资产产权 债权债务 出售日 生的损 出资产 价格 产为上市公司 说明定价原 是否已全 是否已全 益 贡献的净利润 则） 部过户 部转移 PDIPL、邓禄普中国， 2006 年 2 武汉杰士邦卫生用品有 13,700 290.93 8,643.62 否 是 是 月 13 日 限公司 北京市锦江西妮商贸有 2006 年 7 限责任公司，北京西妮 1,600 -115.85 -300 否 是 是 月 19 日 个人护理用品有限公司 武汉鑫元科技发展有限 2006 年 11 公司，武汉新洪农工商 500 -206.49 -476.8 否 是 是 月 20 日 有限责任公司 天风证券减资，天风证 2006 年 12 7,600 -49.19 73.03 否 是 是 券有限责任公司 月 19 日 7.3 重大担保 □适用√不适用 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 6,573 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,273 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,273 担保总额占公司净资产的比例（%） 9.36 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 第 13 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用√不适用 报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用 截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 2006 年 5 月 15 日，公司第一大股东武汉当代科技产业集团股份有限公司（“当代科 技”）公开承诺：在上市公司 2006 年配股方案最终确定后，将全部认购本公司可认购的 配股份额。（详细情况见 2006 年 5 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券 时报》） 当代科技已经按照承诺切实履行，于 2006 年 8 月参与公司配股并全额认购。 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用 股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 武汉当代科技产业集 1、持有的非流通股股份自 2005 年 8 月 19 日起，在六十个月内不上市 履行中 团股份有限公司 交易或者转让； 2、在前项承诺期满后，每年通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数 未触发履行承诺 量占所持股份数的比例不超过 15%； 条件 第 14 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 3、不以低于 2005 年 6 月 17 日前三十个交易日算术平均值的 185％ 未触发履行承诺 （6.00 元）的价格通过上海证券交易所挂牌交易出售股票； 条件 4、在股权分置改革实施后二个月内，若公司二级市场价格连续五个交 易日收盘价低于 3.00 元，将在二级市场上增持流通股份，增持数量不 已履行完毕 超过总股本 5％，在增持公司流通股份计划完成后的六个月内不出售 增持的股份，并履行相关的信息披露义务； 5、若公司 2005 年度出具的标准无保留意见的审计报告实现的净利润 （扣除非经常性损益）相比 2004 年增长低于 20％，或公司 2005 年度 财务报告被出具非标准审计报告，当代科技将本次支付对价后持有股 已履行完毕 份数的 10％在年报披露后一个月内按比例追加支付给无限售条件的流 通股股东； 6、通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数 未触发履行承诺 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需 条件 停止出售股份。 1、其持有的非流通股股份自 2005 年 8 月 19 日起，十二个月内不上市 履行中 交易或者转让； 2、在前项承诺期期满后，其通过上海证券交易所挂牌交易出售股份的 数量占公司股份总数比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不 履行中 超过 10%； 武汉市仁军投资咨询 3、不以低于 2005 年 6 月 17 日前三十个交易日收盘价算术平均值的 履行中 有限责任公司 115％（3.73 元）的价格通过上海证券交易所挂牌交易出售股票； 4、通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数 1%的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，但公告期间无需 履行中 停止出售股份。 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 第 15 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 大信审字（2007）第 0313 号 武汉人福高科技产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉人福高科技产业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表、2006 年度现金流量表和合并现金流量表以及合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：伍志超 中国 · 武汉 中国注册会计师：张 岭 2007 年 4 月 9 日 第 16 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 武汉人福高科技产业股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 332,345,889.27 236,124,752.52 132,058,147.96 101,077,173.24 短期投资 1,000,000.00 500,000.00 应收票据 4,574,659.79 4,980,152.00 应收股利 应收利息 应收账款 206,659,658.46 247,836,446.04 338,022.84 484,614.63 其他应收款 212,304,998.66 116,617,521.67 148,082,920.90 117,129,515.32 预付账款 256,443,574.57 220,952,688.23 194,145,877.77 163,589,055.73 应收补贴款 存货 353,857,627.38 319,638,914.84 68,112,735.74 59,260,610.11 待摊费用 2,713,720.69 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,366,186,408.13 1,149,864,195.99 542,737,705.21 442,040,969.03 长期投资： 长期股权投资 301,800,091.47 312,647,661.71 1,071,724,408.90 927,828,156.84 长期债权投资 8,895.00 长期投资合计 301,800,091.47 312,656,556.71 1,071,724,408.90 927,828,156.84 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 713,607,616.21 597,538,053.39 33,547,122.34 45,631,574.13 减：累计折旧 135,256,657.51 108,145,569.23 8,869,136.50 9,190,342.53 固定资产净值 578,350,958.70 489,392,484.16 24,677,985.84 36,441,231.60 减：固定资产减值准备 1,877,263.23 2,628,649.75 78,329.20 78,329.20 固定资产净额 576,473,695.47 486,763,834.41 24,599,656.64 36,362,902.40 工程物资 1,534,896.29 22,658,011.09 在建工程 14,156,391.69 38,875,822.89 固定资产清理 固定资产合计 592,164,983.45 548,297,668.39 24,599,656.64 36,362,902.40 无形资产及其他资产： 无形资产 39,956,357.46 33,756,808.17 459,070.00 557,612.80 长期待摊费用 717,877.73 347,977.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 40,674,235.19 34,104,786.00 459,070.00 557,612.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,300,825,718.24 2,044,923,207.09 1,639,520,840.75 1,406,789,641.07 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 635,390,000.00 729,580,000.00 416,000,000.00 482,500,000.00 第 17 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 应付票据 24,999,655.65 23,475,244.49 50,000.00 4,496,500.00 应付账款 81,677,123.63 94,114,123.93 854,340.97 218,858.34 预收账款 62,368,692.58 83,142,977.48 5,412,000.00 2,015,955.00 应付工资 306,864.63 应付福利费 7,871,679.77 7,050,714.40 100,234.47 598,165.93 应付股利 16,970,984.42 3,413,039.50 2,454,541.60 562,324.00 应交税金 58,503,103.32 51,024,909.35 2,548,253.72 2,547,493.72 其他应交款 3,051,357.54 1,960,588.11 101,104.55 101,149.55 其他应付款 185,658,522.13 114,033,978.00 299,780,159.39 315,619,691.15 预提费用 48,779.37 474,581.15 预计负债 一年内到期的长期负债 15,000,000.00 73,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,091,846,763.04 1,181,270,156.41 735,300,634.70 808,660,137.69 长期负债： 长期借款 79,200,000.00 74,000,000.00 20,000,000.00 17,000,000.00 应付债券 长期应付款 20,802,332.06 20,760,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,002,332.06 94,760,000.00 20,000,000.00 17,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,191,849,095.10 1,276,030,156.41 755,300,634.70 825,660,137.69 少数股东权益 224,756,417.09 187,763,547.30 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 259,390,457.00 203,330,400.00 259,390,457.00 203,330,400.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 259,390,457.00 203,330,400.00 259,390,457.00 203,330,400.00 资本公积 359,154,793.95 213,498,523.50 359,154,793.95 213,498,523.53 盈余公积 81,448,022.51 70,700,593.78 81,448,022.51 70,700,593.78 其中：法定公益金 28,187,356.13 28,187,356.13 减：未确认投资损失 未分配利润 184,226,932.59 93,599,986.07 184,226,932.59 93,599,986.07 拟分配现金股利 3,112,685.48 6,099,912.00 3,112,685.48 6,099,912.00 外币报表折算差额 股东权益合计 884,220,206.05 581,129,503.38 884,220,206.05 581,129,503.38 负债和股东权益总计 2,300,825,718.24 2,044,923,207.09 1,639,520,840.75 1,406,789,641.07 公司法定代表人:王学海 主管会计工作负责人:吴亚君 会计机构负责人:陈礼英 第 18 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 武汉人福高科技产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 750,644,229.46 747,904,699.62 减：主营业务成本 453,157,287.43 443,796,465.17 主营业务税金及附加 14,612,672.22 12,569,568.86 二、主营业务利润 282,874,269.81 291,538,665.59 加：其他业务利润 261,302.24 644,469.20 72,372.96 减: 营业费用 107,160,108.67 91,120,396.78 管理费用 95,007,346.67 75,087,717.03 15,482,082.21 10,682,005.01 财务费用 52,020,105.40 49,080,061.99 30,393,308.57 29,178,444.48 三、营业利润 28,948,011.31 76,894,958.99 -45,875,390.78 -39,788,076.53 加：投资收益 111,822,373.36 14,043,844.31 161,769,049.30 91,334,776.73 补贴收入 800,000.00 营业外收入 607,369.22 516,202.17 减：营业外支出 10,967,737.34 1,235,007.15 8,419,371.27 113,000.00 四、利润总额 130,410,016.55 91,019,998.32 107,474,287.25 51,433,700.20 减：所得税 16,218,315.97 19,017,234.25 减：少数股东损益 6,717,413.33 20,569,063.87 加：未确认投资损失 五、净利润 107,474,287.25 51,433,700.20 107,474,287.25 51,433,700.20 加：年初未分配利润 93,599,986.07 56,519,633.91 93,599,986.07 56,519,633.91 其他转入 六、可供分配的利润 201,074,273.32 107,953,334.11 201,074,273.32 107,953,334.11 减：提取法定盈余公积 10,747,428.73 5,143,370.02 10,747,428.73 5,143,370.02 提取法定公益金 5,143,370.02 5,143,370.02 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 190,326,844.59 97,666,594.07 190,326,844.59 97,666,594.07 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,099,912.00 4,066,608.00 6,099,912.00 4,066,608.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 184,226,932.59 93,599,986.07 184,226,932.59 93,599,986.07 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 70,392,311.50 2,349,885.85 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -6,910,642.08 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:王学海 主管会计工作负责人:吴亚君 会计机构负责人:陈礼英 第 19 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 武汉人福高科技产业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 758,968,562.79 5,300,000.00 收到的税费返还 138,735.20 收到的其他与经营活动有关的现金 217,790,733.97 135,981,268.79 经营活动现金流入小计 976,898,031.96 141,281,268.79 购买商品、接受劳务支付的现金 477,246,141.34 8,186,005.63 支付给职工以及为职工支付的现金 72,719,358.40 4,311,636.33 支付的各项税费 58,397,009.53 967,412.41 支付的其他与经营活动有关的现金 284,097,548.15 104,727,552.43 经营活动现金流出小计 892,460,057.42 118,192,606.80 经营活动产生的现金流量净额 84,437,974.54 23,088,661.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 181,314,021.75 190,995,665.57 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 11,012,966.75 55,940,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 1,903,335.58 1,174,278.28 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 2,852,310.93 1,514,827.49 投资活动现金流入小计 197,082,635.01 249,624,771.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 41,096,845.24 976,622.45 支付的现金 投资所支付的现金 178,183,884.91 319,255,748.75 支付的其他与投资活动有关的现金 1,503,570.71 投资活动现金流出小计 220,784,300.86 320,232,371.20 投资活动产生的现金流量净额 -23,701,665.85 -70,607,599.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 251,533,936.60 213,028,216.60 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 839,950,000.00 519,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,091,483,936.60 732,028,216.60 偿还债务所支付的现金 976,641,462.93 604,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,194,189.33 34,963,778.75 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 14,164,525.26 14,064,525.26 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 1,056,000,177.52 653,528,304.01 筹资活动产生的现金流量净额 35,483,759.08 78,499,912.59 四、汇率变动对现金的影响 1,068.98 五、现金及现金等价物净增加额 96,221,136.75 30,980,974.72 第 20 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 107,474,287.25 107,474,287.25 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 6,717,413.33 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 7,099,115.71 2,354,950.87 固定资产折旧 29,029,905.11 1,976,139.42 无形资产摊销 2,736,052.18 98,542.00 长期待摊费用摊销 129,347.90 待摊费用减少（减：增加） 1,027,553.53 预提费用增加（减：减少） -367,672.78 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 8,296,554.37 7,889,371.27 损失（减:收益） 固定资产报废损失 964,509.71 财务费用 52,020,105.40 30,393,308.57 投资损失（减：收益） -111,822,373.36 -161,769,049.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -58,431,151.01 -8,852,125.63 经营性应收项目的减少（减：增加） 80,107,793.33 34,342,277.05 经营性应付项目的增加（减：减少） -40,543,466.13 9,180,960.49 其他（预计负债的增加） 经营活动产生的现金流量净额 84,437,974.54 23,088,661.99 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 332,345,889.27 132,058,147.96 减：现金的期初余额 236,124,752.52 101,077,173.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 96,221,136.75 30,980,974.72 公司法定代表人:王学海 主管会计工作负责人:吴亚君 会计机构负责人:陈礼英 第 21 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供 具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 合并会计报表范围较去年变更的单位及原因如下： （1） 公司于本期受让深圳新鹏生物技术有限公司 33%股权，持有其 52%股权，拥有 实质控制权，故本期直接将其纳入合并范围。 （2） 公司于本期将持有的武汉杰士邦卫生用品有限公司 70%股权、持有的武汉新洪 农工商有限责任公司 80%股权、将持有的北京西妮个人护理用品有限公司 70%股权进行 转让，故本期未纳入合并报表范围。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以 下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成 果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲 解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节 表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导 致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中 列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会 计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 第 22 页 共 23 页 武汉人福高科技产业股份有限公司二〇〇六年年度报告摘要 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项目 注释 项目名称 金额 注1 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 884,220,206.05 1 长期股权投资差额 注2 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -5,407,601.91 注3 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 833,136.54 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 注4 所得税 1,383,508.59 14 注5 少数股东权益 224,915,767.81 13 注6 其他 23,224.81 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,105,968,241.89 公司法定代表人:王学海 主管会计工作负责人:吴亚君 会计机构负责人:陈礼英 法定代表人：王学海 武汉人福高科技产业股份有限公司董事会 二〇〇七年四月九日 第 23 页 共 23 页