太化股份(600281)2001年年度报告

太原化工股份有限公司 ２００１ 年度报告 目 录 第一节 重要提示… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 第二节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 3 第三节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 4 第四节 股本变动及股本情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … … … 8 第六节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 0 第七节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 2 第八节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 3 第九节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 1 第十节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 3 第十一节 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 25 第十二节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 5 4 1 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2 第二节 公司简介 一、公司法定中文名称：太原化工股份有限公司 公司法定英文名称：Ｔａｉｙｕａｎ Ｃｈｅｍｉｃａｌ Ｉｎｄｕｓｔｒｙ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 英文缩写：ＴＣＩＣＬ 二、公司法定代表人：余乾元 三、公司董事会秘书：吴洪山 联系地址：山西省太原市文源巷 １５ 号 电 话：０３５１－４１８１６１２ 传 真：０３５１－４１８０７９１ 电子信箱：ＴＨＧＦ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｔｙ．ｓｘ．ｃｎ 四、公司注册地址：山西省太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 ２ 号 公司办公地址：山西省太原市文源巷 １５ 号 邮 编：０３０００１ 公司国际互联网网址：ｗｗｗ．ＴＨＧＦ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：ＴＨＧＦ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｔｙ．ｓｘ．ｃｎ 五、公司信息披露报刊名称： 《中国证券报》、《上海证券报》《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ｈｔｔｐ： ／／ ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：太化股份 股票代码：６００２８１ 七、其他有关资料： 本公司变更注册资本登记日期：２００１ 年 １０ 月 ２７ 日 企业法人营业执照注册号：１４００００１００７１９８ 税务登记号码：晋国税字 １４０１１１７１３６７２０６８ 晋地税字 １４０１０５７１３６７２０６９ 公司聘请的会计师事务所名称：天一会计师事务所有限责任公司 办公地点：北京市西城区金融街 ２７ 号 Ａ 座 １８０４ 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度实现利润总额及构成情况（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 ４８，８３２，４７５．５８ 净利润 ４０，９１０，５９４．５７ 扣除非经常性损益后的净利润 ２９，９１２，５７５．８７ 主营业务利润 １１９，３２５，７９２．２７ 其他业务利润 －２，０５８，６８７．４４ 营业利润 ３５，８９３，６３０．０６ 投资收益 ５，８７９，７９８．８３ 补贴收入 ５３４，８８３．３３ 营业外收支净额 ６，５２４，１６３．３６ 经营活动产生的现金流量净额 ９１，６８１，７３６．８４ 现金及现金等价物净增加额 ２９，９０４，４７０．８５ ［注］：扣除的非经常性损益项目和涉及金额（扣税后） １０，９９８，０１８．７０ ① 投资收益 ４，９９７，８２９．０１ ② 补贴收入 ４５４，６５０．８３ ③营业外收入 ６，６６０，８８０．７４ ④营业外支出 １，１１５，３４１．８８ （二）截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ７１１，７８８，５８１．１２ ７８５，４４８，２４７．８６ ７８５，４４８，２４７．８６ ７０９，３７３，７６６．４２ ７０９，３７３，７６６．４２ 净利润 ４０，９１０，５９４．５７ ５１，０６０，０３０．７３ ４６，２７８，３８２．７４ ４８，００２，６１７．３８ ３８，３１９，２５６．８８ 总资产 １，９８１，９７８，９２９．２６ １，７７６，８８３，８４０．５０ １，７７４，１８１，２４２．４７ １，０９５，３９３，５５３．９８ １，０９５，３９３，５５３．９８ 股东权益 １，０２６，６５４，８１２．４９ ９９４，１７３，５８５．９２ ９７９，５６５，２５６．７５ ４０７，０８９，２１５．３０ ３９７，２６２，５３４．１２ (不含少数股东权益) 每股收益 ０．１１４ ０．１４２ ０．１２９ ０．１８９ ０．１５１ (全面摊薄) 每股收益 ０．１１４ ０．１８２ ０．１６５ ０．１８９ ０．１５１ (加权平均元/股) 扣除非经常性损益后的 ０．０８３ ０．１９０ ０．１４９ ０．１９２ ０．１５１ 每股收益 (加权) 每股净资产 ２．８６１ ２．７７０ ２．７２９ １．６０３ １．５６５ (元/股) 调整后的每股净资产 2.782 ２．７１０ ２．６６５ １．４８３ １．４４４ (元/股) 每股经营活动产生的现 0.255 －０．１７９ －０．１７９ － － 金流量净额 (元/股) 净资产收益率 (%) 3.99 ５．１４ ４．７２ １１．７９ ９．６５ (全面摊薄) 净资产收益率 (%) 4.03 ８．９３ ８．２７ １６．８９ １３．７２ (加权平均) 扣除非经常损益后的净 资产收益率（%） ２．９５ ９．３１ ７．４４ １７．１１ １３．９４ （加权） 4 每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝ （年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用 －长期待摊费用）／年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普 通股股份总数． 净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×１００％ 加权平均净资产收益率＝报告期利润÷（期初净资产＋报告期净利润÷２＋报告期 发行新股或债转股净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期 月份数－报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期期 末的月份数÷报告期月份数） 上述公式中应收帐款项包括应收帐款、其他应收款、予付帐款、应收股利、 应收利息、应收补贴款。 （三）报告期利润表附表（单位：人民币元） 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.6228 11.7605 0.3325 0.3325 营业利润 3.4962 3.5376 0.1000 0.1000 净利润 3.9848 4.0321 0.1140 0.1140 扣除非经常性损益后的净利润 2.9136 2.9481 0.0833 0.0833 [注]：利润附表的利润数据是按中国证监会《公开发行证券信息披露编报规则》 （第 9 号）要求计算的。 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ３５８，９０６，０００ ５８８，９２９，０６３．８７ １５，７４２，１９８．２６ ５，２４７，３９９．４２ ３０，５９６，３２３．７９ ９９４，１７３，５８５．９２ 本期增加 －－－－ １，６２０，０００ ６，４１２，７３２．０２ ２，１３７，５７７．３４ ４０，９１０，５９４．５７ ４８，９４３，３２６．５９ 本期减少 －－－－ －－－－－ －－－－－ －－－－－ １６，４６２，１００．０２ １６，４６２，１００．０２ 期末数 ３５８，９０６，０００ ５９０，５４９，０６３．８７ ２２，１５４，９３０．２８ ７，３８４，９７６．７６ ５５，０４４，８１８．３４ １，０２６，６５４，８１２．４９ 变动原因： １、资本公积增加是由于省财政拨付挖潜改造拨款； ２、盈余公积和法定公益金增加是由于报告期内按规定比例所提取； ３、未分配利润增加是报告期内经营活动所产生的净利润；未分配利润的 减少，一是本年度按规定比例提取“两金”，二是本年度实施了每 １０ 股派发现 金红利 ０．２８ 元（含税）的利润分配政策。 5 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、股份变动情况表（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日） 数量单位：股 本次 本期变动增减 （＋，－） 本次变动后 项目 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 小计 一、 未上市流通股 １．发起人股份 其中： 国家持有股份 ２４８，３７６，０００ ２４８，３７６，０００ 境内法人持有股份 ５，５３０，０００ ５，５３０，０００ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股份 ３．内部职工股 ４．优先股及其他 其中：转配股 未上市流通股 合 计 ２５３，９０６，０００ ２５３，９０６，０００ 二、 已上市流通股份 １．人民币普通股 １０５，０００，０００ １０５，０００，０００ ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他已上市流通股 合 计 １０５，０００，０００ １０５，０００，０００ 三、股份总数 ３５８，９０６，０００ ３５８，９０６，０００ 报告期内，本公司未发生送股、转增股本、配股、增发新股。本公司无职工内 部股和可转换公司债券转股等情况。 ２、股票发行与上市情况 ２０００ 年 ９ 月 ２０ 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（２０００）１２９ 号文件 核准，在上海证券交易所采用上网定价发行。 股票发行情况： 证券种类：Ａ 股股票 发行日期：２０００ 年 ９ 月 ２５ 日 发行价格：５．５０ 元／股 发行数量： １０５００ 万股（流通股） 上市日期： ２０００ 年 １１ 月 ９ 日 （二）股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 ６１７４１ 户。 ２、持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份股东的情况： 太原化学工业集团有限公司（简称：太化集团）代表国家持有本公司 ６９．２０４％ 6 的股权，持有股份 ２４８，３７６，０００ 股，报告期内，冻结法人股份 ７０００ 万股，期限为（２００１ 年 ７ 月 ２ 日到 ２００２ 年 １ 月 １ 日）。见 ２００１ 年 ７ 月 ７ 日《上海证券报》。 ３、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日持有本公司股份前 １０ 名股东情况： 期末持股数 股东名称 占总股本（％） 质押或冻结 股份性质 （股） ①太化集团 ２４８，３７６，０００ ６９．２０４ ７０００ 万 国家股 ②山西永兴 ３，２５２，９００ ０．９０６ 无 法人股 ③太原中都 ９７５，９００ ０．２７２ 无 法人股 ④太原双凯 ９７５，９００ ０．２７２ 无 法人股 ⑤北京财政 ７６０，５００ ０．２１２ 无 流通股 ⑥景福基金 ６７４，９１４ ０．１８８ 无 流通股 ⑦彭安伟 ５９８，５１０ ０．１６８ 无 流通股 ⑧杨光英 ５５８２１５ ０．１５６ 无 流通股 ⑨南方稳建 ５０６，６８７ ０．１４１ 无 流通股 ⑩刘延德 ４６５，６００ ０．１３０ 无 流通股 ［注］： 报告期内，以上股东间无关联关系。 （三）公司控股股东情况： 太原化学工业集团有限公司为本公司控股股东。 法定代表人：周宜平 注 册 资 本 ：１，００５，２６８，０００ 元 经 营 范 围 ：主要研发、生产、销售磷肥、硫酸、电石、油脂、油漆、涂料、 助剂、农药、饲料添加剂等有机、无机化工原料及产品；设备维修、制造、运输、 建筑、安装、化工工程设计等。 本公司控股股东太原化学工业集团有限公司是国家“一五”期间投资建设的 特大型化工企业，是 １９９７ 年经山西省人民政府晋政函（１９９７）６８ 号文件批准改制 并授权经营的国有独资公司。 （四）报告期内控股股东情况无变更，无其他 １０％以上控股股东。 7 第五节 公司董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 职务 姓名 性别 年龄 任期 董事长 余乾元 男 ５５ １９９９．０３－２００２．０３ 董事、总经理 魏 功 男 ５４ １９９９．０３－２００２．０３ 董事、副总经理 陈 亮 男 ５５ １９９９．０３－２００２．０３ 董事 郝松陵 男 ５５ １９９９．０３－２００２．０３ 董事 孟庆远 男 ５２ １９９９．０３－２００２．０３ 董事 邢亚东 男 ４４ １９９９．０３－２００２．０３ 董事、董事会秘书 吴洪山 男 ５５ １９９９．０３－２００２．０３ 监事会主席 王新兴 男 ５１ １９９９．０３－２００２．０３ 监事 刘广通 男 ５８ １９９９．０３－２００２．０３ 监事 张庆光 男 ４５ １９９９．０３－２００２．０３ 监事 宋林生 男 ５２ １９９９．０３－２００２．０３ 监事 王荣隆 男 ６１ １９９９．０３－２００２．０３ 职工代表监事 程国霖 男 ４６ ２００１．１１－２００２．０３ 职工代表监事 韩淑珍 女 ４４ ２００１．１１－２００２．０３ 财务总监 蓝玉凤 女 ５５ １９９９．０３－２００２．０３ 副总经理 姜金宇 男 ５３ ２００１．０１－２００２．０３ 副总经理 胡向前 男 ３８ ２００１．０１－２００２．０３ （二）本公司现有董事、监事及高级管理人员，均未持有本公司股份。 （三）公司董事、监事在股东单位任职情况： 王新兴 太化集团有限公司党委副书记、纪检委书记。 孟庆远 太化集团有限公司副总经济师、党委工作部部长。 邢亚东 太化集团有限公司代总会计师、计财部部长。 （四）年度报酬情况： １、本公司董事、监事中不在本公司领取报酬的 ４ 人有孟庆远先生、邢亚东 先生、王新兴先生、王荣隆先生。 ２、本公司现任董事、监事、高级管理人员有 １３ 人在本公司领取报酬。２００１ 年度的报酬总计为 ２５８４７６．６９ 元。目前本公司尚未实行年薪制，上述人员的工资、 福利待遇是参照山西省企业等级工资标准和搞活二级分配制度的有关规定按月支付 的。 ３、前三名董事的年度报酬合计金额为 ５６３０３．７ 元，前三名高级管理人员的年 度报酬合计金额为 ４９７１３．９ 元。上述董事、监事、高级管理人员中年收入 １ 万元以 下的有 １ 人，１ 万元至 ２ 万元的有 １１ 人，２ 万元以上的有 １ 人。 8 （五）报告期内未聘任独立董事。 （六）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况： 本报告期内无董事、监事离任。总工程师赵俊田先生因工作变动，不再担任 本公司总工程师职务，《见 ２００１ 年元月 １６ 日中国证券报、上海证券报》。 本报告期内公司董事会根据工作需要聘任姜金宇先生、胡向前先生为本公司 副总经理《见 ２００１ 年元月 １６ 日中国证券报、上海证券报》。 报告期内经公司职工代表会 ２００１ 年 １１ 月 ６ 日主席团会议选举程国霖先生和 韩淑珍女士为本公司职工代表监事。《见 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日上海证券报、中国证券 报》。 二、公司员工情况： （一）、本公司在职员工为 ７５８１ 人。 其中：生产人员：５８９２ 人占总人数的 ７７．９％； 技术人员：７６４ 人占总人数的 １０．０８％； 销售人员：３０５ 人占总人数的 ４％； 财务人员：２１５ 人占总人数的 ２．８２％； 管理人员：２５７ 人占总人数的 ３．３％； 其他人员：１４８ 人占总人数的 １．９％； （二）、本公司报告期内本科学历的员工 ４２８ 人； 硕士研究生学历的员工 ３ 人； 大专学历的员工 １６４６ 人； 中专及高中学历的员工 ３３９５ 人。 初中及技校学历的员工 ２１０９ 人。 （三）、本公司报告期内无离退休人员。 9 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和上海证券 交易所《股票上市规则》及本公司《章程》的要求，建立了 １４ 项内控管理制度， 不断完善公司法人治理结构，规范本公司的运行，建立健全现代企业制度，公司治 理结构的实际运行情况如下： １、股东与股东大会： 公司能确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等的地位和充分行使自 己的权利，本公司建立了专用电子信箱，认真接待来信、来电、来访，使广大股东 及时了解公司情况，在召开股东大会的过程中，严格按《公司法》、《公司章程》的 有关规定程序进行，保证每个议题充分讨论，使每个股东的权利得到充分行使。 ２、控股股东与上市公司的关系： 公司控股股东充分尊重本公司的独立性，没有利用其控股股东地位直接或间 接干预公司的决策和经营活动；公司能够独立运作，公司与控股股东的公用工程存 在一定的关联交易，在计量与考核上是明确的。公司与控股股东关联交易定价的依 据充分，确定定价公平合理。 ３、董事和董事会： 公司按照有关规定在董事的选聘、人员的数量、结构、组成等方面严格按法 定程序把关。公司董事能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律法规，对股东大会 负责，能从广大股东的利益出发，履行相应职责，承担相应义务。公司正积极选聘 独立董事，并按关于建立独立董事制度的规定，充分发挥独立董事作用，以维护公 司的整体利益。 ４、监事和监事会： 根据《公司法》和《公司章程》等法律法规的规定，监事会成员能够依法对 公司的生产经营、财务、董事及高级管理人员进行有效的监督，选举增补了职工代 表监事，充分发挥职工代表监事的作用，做到对股东大会和全体股东的利益负责。 ５、关于相关利益者： 公司本着实事求是的原则，尊重和维护银行等相关利益者合法权利并与之积 极的沟通交流与合作。 ６、公司严格按照法律法规和公司章程的规定，对信息的披露做到了及时、准 确，加强与股东交流。 （二）公司与控股股东“五分开”情况： 公司与控股股东做到了人员、资产、财务、机构、业务五分开，各自独立核 算。 １、人员方面：公司建立了独立的劳动人事工资管理制度和独立的劳动人事管 理部门，配备了专门的管理人员。 ２、资产方面：本公司拥有独立的生产经营设备管理系统，进入股份公司的资 产完整、合法、手续齐全。根据与太化集团有限公司签订的“注册商标所有权转让 协议书”，本公司对吕梁山牌、汾河牌、晋山牌商标具有所有权，对非同类产品太 10 化集团有限公司无偿使用上述商标。 ３、财务方面：本公司有独立的财务会计管理部门，建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求独立进行财务决策，公司 拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 ４、机构方面：本公司机构设置独立完整，按照现代企业制度的要求，不断进 行规范运作，努力提高运行效率。公司股东大会、董事会、监事会、经理层严格按 治理机构的要求，建立了符合自身发展需要的组织机构和规章制度，逐步形成了合 理的良性制衡机制。 ５、在业务方面：本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原材料和产 品的采购、销售和生产全部由自身的生产营销系统完成。 （三）、关于绩效与激励约束机制： 公司将根据准则要求，建立“对高级管理人员激励和约束机制”的有关制度， 同时，对高级管理人员要提出尽职尽责的相关规定，积极推行公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准和程序。 （四）、公司报告期内尚未聘任独立董事。本公司将在 ２００２ 年 ６ 月底前按照 《独立董事指导意见》的规定要求选聘独立董事，建立独立董事制度。 11 第七节 股东大会简介 报告期内公司召开了三次股东大会。其中：一次年度股东大会，两次临时股 东大会。 （一）太原化工股份有限公司于 ２００１ 年 ３ 月 ２４ 日公告了本公司召开年度股 东大会的通知。２００１ 年 ４ 月 ２６ 日太原化工股份有限公司在山西省太原市晋祠宾馆 ５＃楼会议室召开了太原化工股份有限公司 ２０００ 年度股东大会。表决通过了如下决 议： １、审议并通过了公司《２０００ 年度董事会工作报告》； ２、审议并通过了公司《２０００ 年度监事会工作报告》； ３、审议并通过了公司《２０００ 年度财务决算报告》； ４、审议并通过了公司《２０００ 年度利润分配予案》； ５、审议并通过了公司《２０００ 年度报告》。 （见 ２００１ 年 ４ 月 ２７ 日《中国证券报》、《上海证券报》、公告）。 （二）太原化工股份有限公司在 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日对召开本公司 ２００１ 年度第 一次临时股东大会进行了公告通知，２００１ 年 ６ 月 １８ 日本公司 ２００１ 年第一次临时股 东大会在山西省忻州顿村愉园宾馆召开。表决通过了如下决议： １、审议并通过了关于本公司调整募集资金投向的议案； ２、审议并通过了组织太原磷铵有限公司的议案； ３、审议并通过了授权董事会对单项投资额 ３０００ 万元以下项目决定权的议案； ４、审议并通过了公司注册地点变更的议案。 （见 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告）。 （三）太原化工股份有限公司于 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日公告了召开第二次临时 股东大会的通知。本公司于 ２００１ 年 １２ 月 １３ 日在山西省太原市晋祠宾馆会议室 召 开了第二次临时股东大会。表决通过了如下决议： １、审议并通过同意收购 ４＃焦炉、离子膜烧碱、回用水及水源等优质资产的议 案； ２、审议并通过同意受让商标所有权的议案； ３、审议并通过同意准备聘任独立董事的议案； ４、审议并通过同意本公司与山西焦化股份有限公司建立信贷款互保的议案； ５、审议并通过同意聘请会计师事务所的议案； ６、审议并通过同意调整三年以上减值准备事项的议案。 （见 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公告） （四）、选举更换公司董事、监事、高级管理人员情况： 根据职工代表监事产生的法定程序，经职代会选举监事会增补程国霖先生、 韩淑珍女士为职工代表监事。（见 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日《中国证券报》、《上海证券报》） 12 第八节 董事会报告 一、本报告期内经营情况 （一）主营业务范围及其经营情况 本公司主营业务为生产经营基本化工原料、化学肥料、精细化工产品、高科 技化工产品、冶金焦等多种系列化工产品及贵金属加工、供水等。本公司 ２００１ 年 完成销售收入 ７１，１７８．８６ 万元，实现主营业务利润 １１，９３２．５８ 万元。 １、公司主营业务的收入、主营业务利润的构成： 单位：万元 主营业务 占比例 主营业务 占比例 产品项目 收 入 ％ 利 润 ％ 硝铵系列 １３，１０７．２１ １８．４１ １，８６６．３２ １５．６４ 氯碱系列 １４，４９５．７４ ２０．３７ ２，９６１．５２ ２４．８２ 环苯有机系列 ５，５８６．００ ７．８５ ７６２．７２ ６．３９ 聚氯乙烯系列 ７，９４７．１２ １１．１７ １，００４．２２ ８．４２ 焦炭及深加工 １９，４６４．３５ ２７．３５ ３，７５６．６０ ３１．４８ 营运收入 １，０１８．２１ １．４３ ４０５．７３ ３．４０ 铂 网 ６，４５５．７６ ９．０７ ６００．０８ ５．０３ 销售自制半成品 ２，５２３．７３ ３．５５ ２６３．１０ ２．２０ 其它 ５８０．７４ ０．８０ ３１２．２９ ２．６２ 合 计 ７１，１７８．８６ １００％ １１，９３２．５８ １００％ ２、占公司主营业务收入、主营业务利润 １０％以上的产品情况 ： 占公司主营业务收入 １０％以上的产品有：焦炭、硝铵、聚氯乙烯；占公司主营业务利 润 １０％以上的产品有：焦炭、液氯、铂网；各产品的收入、成本、毛利见下表。 单位：元 毛利率 产品项目 销售收入 销售成本 毛利润 （％） 硝 铵 ９３，６７９，２９８．２２ ８７，２９９，７３８．０１ ６，３７９，５６０．２１ ６．８１ 液 氯 ２８，８５４，１１５．２７ １６，００２，７０４．２６ １２，８５１，４１１．０１ ４４．５４ 聚氯乙烯 ７９，２１３，８１８．６９ ７３，８５１，８８５．６９ ５，３６１，９３３．００ ６．７７ 焦 炭 １６２，９６９，４９７．６１ １２２，４０６，０９３．２０ ４０，５６３，４０４．４１ ２４．８９ 铂 网 ６４，５５７，６４０．９４ ５８，２０６，６２５．８９ ６，３５１，０１５．０５ ９．８４ 13 ３、公司主导产品或提供服务的市场占有率： 本公司的主要产品有烧碱、ＰＶＣ、环已酮、芳胺、硝铵、甲醇、混合甲胺、焦 炭焦油等原料化工产品、精细化工产品、铂网系列产品。 （１）烧碱市场占有率全省第一。 （２）ＰＶＣ 市场占有率全省第一。 （３）环已酮国内市场占有率为 １０％，全省第一。 （４）经过技术改造后的硝铵年产量可达 ３０ 万吨，全国市场占有率 ８．４％，全省 第一。 （５）甲醇市场占有率全省第一。 （６）混合甲胺市场占有率全省第一。 （７）焦炭本省市场占有率为 １２．５％。 （８）氯化苯生产能力 ２ 万吨／年，占全国商品量市场占有率的 １０％。 （９）铂金网系列产品为高科技产品，是全国规模最大的铂网加工企业，市场占 有率为 ７５％，为全国第一。 （１０）芳胺系列产品为本公司自行开发生产的精细化工科技产品，目前正积极开 拓国内外市场。 本公司的 ６６ 种产品中硝铵、冶金焦、烧碱、ＰＶＣ、甲醇等 １０ 种主导产品先后均 获得过山西省名优产品称号，２１ 种高科技产品中有 １７ 种已开工生产，其中铂金网获 国家金奖，被授于中华之最称号。铂金网系列的高效细丝催化剂产品和芳胺系列的 Ｎ－ 乙基－Ｎ－羟乙基间甲苯胺产品均获国家重要新产品奖。纳米 ＰＶＣ 为全国工业化生产首 创，纳米碳酸钙原位聚合 ＰＶＣ 树脂已获《山西省新产品投产鉴定验收合格证书》［晋经 鉴定字（２００１）２１５ 号］。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： 本公司控股的子公司华贵金属有限公司，为铂金网加工企业注册资本为 ９８４．７ 万元，主要产品为铂金网系列产品，包括 Ｓ２０１ 型铂催化网、铂铑催化网、节铂催化网、 高强度催化网、钯合金回收网、针织铂网、高效细丝催化网等系列产品，该类产品具 有技术先进、转化率高、使用寿命长、热状态下强度高、铂耗低、回收率高、氧化率 高等特点，是目前国际上最先进的氨氧化铂系列催化剂产品。本年度销售收入为 ６４５６ 万元，净利润为 １８４ 万元。 本公司投资 １０８０ 万元，参股山西丰海纳米科技有限责任公司， （见 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日《上海证券报》 、 《中国证券报》公告） ，本公司占该公司 ２０．９７９％股权。 （三）主要供应商、客户情况： 公司的主要供应商：２００１ 年公司向前五名主要供应商采购总量的金额为 １０８００ 万元，占年度采购总额的 ３３．４％。 向前五名客户销售的收入总额为 ９００７ 万元，占本公司今年销售收入总额的 １３．９％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决的方案： 本报告期内由于化工产品经营中存在着激烈的市场竞争，特别是下半年化工产品 14 价格滑坡，导致利润下降。公司积极采取对策，如降低成本、开拓市场、加强内控、 精简人员，千方百计减少应收帐款。并采取了以下具体措施： １、积极开拓产品市场，包括纳米 ＰＶＣ 等新产品市场的开拓，做好客户服务，千 方百计扩大市场占有率； ２、以经济效益为中心，狠抓内控管理、降低产品成本、控制费用、提高产品质 量； ３、强化目标考核，健全责任考核体系； （五）与上年盈利予测比较的说明： 报告期内，主要受全球经济放缓和化工产品市场低迷及国家政策调整等诸多 客观因素影响，使本公司部分主导产品如聚氯乙烯、硝酸铵产品市场价格大幅度下 滑，另外，合成氨节能降耗技改项目进行停车技改，硝酸铵产量本年未能达产。上 述因素导致公司主营业务利润下降，与原盈利予测相比影响净利润减少 ９５１．５４ 万 元，减幅为 １８．８７％。 二、报告期内公司投资情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，长期股权投资余额 ６１５．２９ 万元，较上年增加 ６０５．２９ 万元。 被投资公司情况 主要经营情况 权益比例 太原华宝贵金属回收有限公司 贵金属清洗回收、加工销售等 ６．８３％ 山西丰海纳米科技有限公司 生产销售纳米氧化锌产品 ２０．９７９％ １、报告期内募集资金投资项目及使用情况： ２００１ 年募集资金投资项目及使用情况表 单位：万元 项目进 预 项目 实际投资 承诺运 项目预 调整投 实际投资 展完成 计 承诺投资项目 总投 实际投资项目 金额（累 用日期 计收益 资总额 日期 计划 利 资 计投入） ％ 润 年产 30 万吨尿 1、年产 12 万吨 2000.10.1 31139 5961 （ 硝 ） 基 NPK 11000 36.2 2001.6.30 0.3 2938 磷铵技改项目 （DAP）装置 2、合成氨系统节 2000.10.1 4444 1431 该项目 4,753.42 2000.10.23 106.9 1431 能增产技改项目 3、年产 6000 吨 高纯、超细高活 2000.10.1 4873 1389.59 该项目 28.87 2000.12.20 0.6 1389 性氧化镁项目 4、年产 1 万吨纳 2 万吨纳米钙该 米级超细碳酸钙 2000.10.1 4416 1713.24 34.15 2000.12.20 0.8 1713 项目 项目 5、年产 1 万吨环 2000.10.1 4255 1042.4 该项目 40.21 2000.12.21 0.9 1042 己酮技改项目 6、年产 4000 吨 年产 8 万吨纳米 芳胺烷基化系列 2000.10.1 4806 1670.80 PVC 技 改 扩 建 21945 10,334.46 2001.6.28 47.1 6480 产品技改项目 项目 焦化系统煤气净 7、新增 4512 1,632.08 2001.7.1 36.2 255 化装置改造项目 15 ２、募集资金项目完成情况说明： （１）３０ 万吨／年尿（硝）基 ＮＰＫ（ＤＡＰ）装置项目为原 １２ 万吨／年磷铵项目后半部 分，该项目总投资 １．１ 亿元，比原计划减少投入 ２１，９６３ 万元，考虑到尽快产生经济效 益，避免市场风险， 提高市场适应能力和竞争能力，公司本着积极稳妥和谨慎原则进行 了调整，现正修改设计方案，投入前期费用 ３６．２ 万元。 （２）合成氨系统节能增产技改项目于 ２００１ 年 １０ 月 １５ 日完工并投入试运行。 （３）６０００ 吨／年超细高纯氧化镁项目。环评大纲已经省环保局组织评审通过， 现在安排布点监测，目前项目已进入初步设计阶段，投入前期费用 ２８．８７ 万元。 （４）１００００ 吨／年环己酮项目，根据对环己酮市场需求及国内环己酮生产企业的 投产情况，原规模已偏小，因此将环己酮规模拟调整为 ３００００ 吨／年，使公司商品环己 酮产量进入全国前三名，现投入设计费用 ４０．２１ 万元。 （５）８００００ 吨／年纳米 ＰＶＣ 技改扩建项目，该项目总投资 ２１，９４５ 万元，分二期 进行，现已完成一期工程，二期工程正在进行之中，整个工程预计 ２００２ 年上半年完工， 项目累计投入 １０，３３４．４６ 万元。 （６）１００００ 吨／年纳米级超细碳酸钙项目，该项目曾在招股说明书中披露，年产 １ 万吨纳米超细碳酸钙项目采用国内技术。考虑到该项目的配套技术、后市场的开发 和本公司的长远发展，在进行充分的产品调研和技术选择的基础上，公司决定成套引 进意大利西姆公司年产 ２ 万吨纳米碳酸钙的技术装置，引进的该项目仍生产纳米碳酸 钙产品，原项目的产量增加了 １ 万吨／年，投资基本不变，新技术生产的产品更适应市 场需求。该项目建成后可以生产市场所需的不同晶形、比表面积、粒径的纳米轻质碳 酸钙产品。现已与外商正式签订了项目合同书，合同生效后，即开始建设安装，投入 前期费用 ３４．１５ 万元。 （７）焦化系统煤气净化装置改造项目。项目总投资 ４，５１２ 万元，采用国内先进 技术，对焦化系统环保装置进行技术改造，减少污染物排放，是国家政策鼓励的环保 项目，该项目已完成脱硫塔、再生塔、溶液槽等设备安装，土建工程完成 ８５％，预计 ２００２ 年上半年可建成投入运行，项目累计投入 １，６３２．１ 万元。 尚未使用的募集资金将随项目进展继续投入。 ３、项目变更原因、程序和披露情况 报告期内，公司有两项募集资金投资项目发生变更。 （１）年产 １２ 万吨磷铵技改 项目，由于国家产业政策和市场变化等因素，公司经进一步对市场调研和成本效益核 算，为了能尽快产生经济效益，避免市场风险，决定先建项目后期 ３０ 万吨／年尿基三 元复合肥装置，调整后的项目总投资为 １１，０００ 万元； （２）原芳胺烷基化系列产品技改 项目计划投资 ４，８０４ 万元，因已用自有资金从 ７００ 吨／年滚动发展为 １０００ 吨／年以上， 由于市场容量有限，公司决定对该项目不再以募集资金投入，将原项目资金调整变更， 投入年产 ８ 万吨纳米 ＰＶＣ 技改扩建项目和焦化系统煤气净化装置改造项目。上述项目 16 资金的变更已于 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日股东大会通过，并在 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日《上海证 券报》和《中国证券报》披露。 ４、非募集资金投资情况 本公司利用旧的房屋设备的基础上，自筹资金 ５４ 万元，建成了“纳米”新产 品——聚合级纳米碳酸钙微乳液项目产品。已建成的第一套年产 １０００ 吨的纳米碳 酸钙微乳液可以合成 ３．５ 万吨纳米 ＰＶＣ，形成本公司完整的复合纳米 ＰＶＣ 工业生产 技术。在报告期内完成了全部投资并试车成功。 三、财务状况经营成果： 项目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减比例％ 总资产 １，９８１，９７８，９２９．２６ １，７７６，８８３，８４０．５０ １１．５４ 长期负债 ２７，１８１，２０１．１１ ３２，７９９，９８０．１９ －１７．１３ 股东权益 １，０２６，６５４，８１２．４９ ９９４，１７３，５８５．９２ ３．２７ 主营业务利润 １１９，３２５，７９２．２７ １５０，９７６，５５７．９５ －２０．９６ 净利润 ４０，９１０，５９４．５７ ５１，０６０，０３０．７３ －１９．８８ 公司财务状况变动的主要原因： １、总资产比上年增加 ２０５０９．５１ 万元，增长 １１．５４％，主要是由于报告期内本 公司收购大股东的资产 １９１１４．０７ 万元所致。 ２、长期负债比上年减少主要原因是摊销冻结资金利息。 ３、股东权益比上年增加主要是由于报告期内留存收益增加所致。 ４、主营业务利润的减少是由于化工市场价格滑坡及合成氨停车技改造成的。 ５、净利润的减少是由于主营业务利润的减少所致。 四、宏观经济政策和公司经营环境的变化 １、根据山西省财政厅晋财企（２００１）７５ 号文件、太原市地方税务二分局并地 税二局政字（２００１）第 ２５ 号文件《太原化工股份有限公司实行所得税返还政策的批 复》，同意本公司从工商注册之日起，所得税按 １５％征收。此项优惠政策会计上已按 规定作了追朔调整。（见 ２００１ 年 ６ 月 ２８ 日及 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日（中报），中国证券 报、上海证券报公告） ２、公司法人治理结构的进一步完善，使公司内部组织结构更加合理，为规范 管理奠定了良好的基础，将对公司今后的发展起到积极作用。 ３、随着我国加入 ＷＴＯ，公司将面临产业结构调整的机遇和挑战，公司正在加大产 品结构调整和高新技术开发力度，为尽快形成新的利润增长点创造条件，亦使本公 司的竞争能力将有所提高。 17 ４、根据财政部、国家税务总局财税［２００１］１１３ 号文件、山西省财政厅、山西 省国家税务局晋财法（２００１）５１ 号文件和太原市国家税务局征收二分局并国税征二 局综发（２００１）５６ 号文件批复，从 ２００１ 年 ８ 月 １ 日起对本公司硝铵、复混肥产品 免征增值税，２００２ 年本公司继续执行本项减免增值税的政策。（见 ２００１ 年 １２ 月 ２０ 日和 ２００２ 年 ２ 月 ４ 日中国证券报、上海证券报） ５、ＰＶＣ 等部分化工产品的销售价格，予计将有所回升。 ６、合成氨、聚氯乙稀等技改项目的陆续建成投产，及纳米 ＰＶＣ 批量生产，将 使本公司的部分产品产量和效益有较大增长。 五、天一会计师事务所有限责任公司对公司 ２００１ 年度财务状况审计后出具了无保 留意见的审计报告。 六、新年度的业务发展计划 ２００２ 年本公司将在机制创新、技术创新、管理创新、产品创新的总体思路下， 加大技改力度，提升科技含量，加快结构调整，扎扎实实抓好工作，正视加入 ＷＴＯ 的挑战，把压力转化为动力，抓紧新项目的建设和投产，达到上规模、降成本、增 效益、求发展的整体目标，由于合成氨技改的完成和 ８ 万吨 ＰＶＣ 的投产，产品收入 将会有大幅度增长，成本相应要下降。预计 ２００２ 年主营业务收入完成 ８２０００ 万元， 增长 １５％。 （１）以市场为导向，全面强化营销管理，认真实施市场经营战略，在巩固省 内市场的基础上，积极拓展国内外市场，强化营销队伍建设，进一步完善营销管理 体系，加强市场策划和产品的广告宣传，建立供销互动网络体系，组织好氯碱产品、 氨及深加工产品、芳胺系列产品、焦炭化产品系列等原料化工和精细化工产品的市 场促销和高新技术产品市场开拓以及做好铂金网系列产品的售后服务等工作。 （２）以稳定生产为前提，努力实现长周期、满负荷、低消耗的高效安全运行， 增产增效，全面完成今年生产任务。 （３）全面加强企业内部管理。质量管理方面，在去年全面完成 ＩＳＯ９０００ 质量 体系认证工作的基础上，进一步严格产品质量管理，扩大名优产品品种，以质取胜， 赢得用户，占领市场。财务管理方面，严格控制费用支出，降低产品成本，增强市 场竞争能力。 （４）加快产品结构调整步伐，努力提升产品技术含量。充分利用募集资金实 现对《招股说明书》中所承诺的投资项目进行有计划、有步骤的投入，对原计划投 资适当的调整后的项目按计划进度完工投产，其它募集投入项目要加大投入力度。 （５）加强人力资源开发，充分挖掘现有人力资源，引进急需的外部人才，建 立有利于人才脱颖而出，有利于发挥聪明才智的崭新机制，用活用好人力资本，最 18 大限度地发挥人才优势。 （６）进一步加大科研开发力度，有计划的增加科研经费的投入，建立科技人 才激励机制，加强与大专院校、科研院所，特别是著名院校、科研院所的合作，开 发高附加值、市场前景广阔的高新技术产品。 （７）加大资本运营力度，进一步通过收购、兼并、控持股方式，扩大公司主 营业务；充分利用资本市场的优势，根据发展需要，做好再融资工作。 （８）充分发挥独立董事聘任后的作用，确保公司各项决策的正确性。 七、董事会日常工作情况 １、报告期内，董事会的会议情况及决议内容： 报告期内共召开八次董事会。 （１）２００１ 年元月 １５ 日召开第一次董事会。会议聘任姜金宇、胡向前先生为 本公司副总经理；免去赵俊田先生总工程师职务。《见 ２００１ 年 １ 月 １６ 日上海证券 报、中国证券报》 （２）２００１ 年 ３ 月 ２２ 日召开第二次董事会。会议审议并通过了下列议案：２０００ 年度董事会工作报告、２０００ 年度总经理工作报告、２０００ 年度报告及年度报告摘要、 ２０００ 年度财务决算报告、２０００ 年度利润分配方案。会议决定 ２００１ 年 ４ 月 ２６ 日召 开 ２０００ 年度股东大会。《见 ２００１ 年 ３ 月 ２４ 日上海证券报、中国证券报》 （３）２００１ 年 ３ 月 ２９ 日召开第三次董事会。会议就委托资产管理有关事宜作 出决议。《见 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日上海证券报、中国证券报》 （４）２００１ 年 ５ 月 １６ 日召开第四次董事会。会议就调整本公司募集资金投向， 组建磷铵有限公司，提请股东大会对投资总额 ３０００ 万元以下项目授权董事会决定、 公司注册地点由太原市学府西街高科技园区 Ｖ１－５ 区变更为太原市学府西街高科技 园区长治路工西三条 ２ 号，决定 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日召开 ２００１ 年第一次临时股东大 会等事项作出决议。《见 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日中国证券报、上海证券报、证券时报》 （５）２００１ 年 ６ 月 ２９ 日召开第五次董事会。会议决定对山西丰海纳米科技有 限公司投资 １０８０ 万元生产纳米氧化锌产品。《见 ２００１ 年 ７ 月 ２ 日上海证券报、中 国证券报》 （６）２００１ 年 ７ 月 ２４ 日召开第六次董事会。会议通过如下决议：同意《董事 会议事规则》，同意续聘华伦会计师事务所有限责任公司为本公司 ２００１ 年会计审计 机构，《见 ２００１ 年 ７ 月 ２６ 日上海证券报、中国证券报》。 （７）２００１ 年 ８ 月 １６ 日召开第七次董事会。会议通过了本公司 ２００１ 年中期报 告及报告摘要，例行巡检整改方案，计提新增四项减值准备等三项方案。 （８）２００１ 年 １１ 月 ８ 日召开第八次董事会。会议通过如下决议：同意收购 ４＃ 19 焦炉、离子膜烧碱、回用水及水源工程等资产的议案，同意商标所有权由太化集团 有限公司无偿转让给股份公司的议案；同意本公司与山西焦化股份有限公司建立贷 款互保议案，同意调整三年以上减值准备的议案， 同意进一步完善内部管理制度 的议案，同意拟聘独立董事的议案，《见 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日中国证券报、上海证券 报、证券时报》。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况： （１）根据第一次临时股东大会的决议，本公司认真完成了对部分项目的调整， 并组织实施。合成氨节能降耗技改工程已经完成，８ 万吨 ＰＶＣ 的一期工程已达产， 二期工程也已开始安装，煤气净化工程已经按进度正在积极施工。 根据第二次临时股东大会的决议，为了减少关联交易，避免同业竞争，本公 司对 ４＃焦炉、离子膜烧碱和回用水及水源工程按资产收购程序进行评估，并经山西 省财政厅立项和确认批准。收购的相关手续已经全部办理。 八、本年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 １、２００１ 年度利润分配预案 经天一会计师事务所有限责任公司审计，公司本年度实现净利润 ４０，９１０，５９４．５７ 元 ， 加 年 初 未 分 配 利 润 ３０，５９６，３２３．７９ 元 ， 可 分 配 的 利 润 为 ７１，５０６，９１８．３６ 元。按有关规定，提取盈余公积和法定公益金后，可供全体股东分 配的利润为 ６５，０９４，１８６．３４ 元。经董事会研究决定，以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总 股本 ３５８，９０６，０００ 股为基数，每 １０ 股派发现金红利 ０．２８ 元（含税），共计 １０，０４９，３６８ 元，余额 ５５，０４４，８１８．３４ 元转至下一年度由新老股东共享。 ２、资本公积金转增股本预案 公司本年度不进行资本公积金转增股本。 ３、２００２ 年度利润分配预案 公司拟在 ２００２ 年度分配利润一次；公司 ２００２ 年度实现净利润拟用于股利分配 的比例为 ２０－５０％；分配拟采用派现和送红股形式。 ４、上述分配政策为预计方案，公司董事会可就公司盈利情况和公司发展对资 金的需求进行调整。 以上预案尚须经股东大会审议通过。 九、其他报告事项 报告期内本公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》。 20 第九节 监事会报告 一、２００１ 年度监事会工作情况 ２００１ 年公司监事会召开了四次监事会会议，列席了公司董事会八次会议，主 要对 ２００１ 年度生产经营、财务报告、募集资金使用、部分项目适当调整变更、对 外投资、监事会议事规则、增补职工代表监事等进行了审议通过。 （一）报告期内监事会会议情况及决议内容 １、２００１ 年 ３ 月 ２２ 日召开公司一届五次监事会会议。审议通过了公司 ２０００ 年 度监事会工作报告；２０００ 年度财务决算报告；２０００ 年度利润分配方案；２０００ 年度 报告正文及摘要；监事会工作条例。见 ２００１ 年 ３ 月 ２４ 日《上海证券报》、《中国证 券报》公告。 ２、２００１ 年 ５ 月 １６ 日召开公司一届六次监事会会议。审议通过了公司关于调 整募集资金投向；组建控股子公司太原磷铵有限公司；授于董事会对投资总额 ３０００ 万元以下项目投资决定权；变更公司在高新技术开发区的注册地点。（见 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 ３、２００１ 年 ８ 月 １６ 日召开公司一届七次监事会会议。审议通过了公司 ２００１ 年 中期报告及摘要；计提新增四项减值准备；监事会议事规则；太原特派办巡检整改 意见。见 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》公告。 ４、２００１ 年 １１ 月 ８ 日召开公司一届八次监事会会议。审议通过并公告了程国 霖先生、韩淑珍女士为职工代表监事；收购 ４＃焦炉、离子膜烧碱、回用水工程及水 源等优质资产；公司与山西焦化股份有限公司贷款互保；集团有限公司商标所有权 无偿转让给股份公司；续聘会计师事务所；进一步完善内部管理控制制度；调整三 年以上减值准备。见 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日《上海证券报》、《中国证券报》公告。 （二）报告期内列席公司董事会及股东大会情况 ２００１ 年度公司监事会成员列席参加了八次公司董事会会议，一次年度股东大 会及两次临时股东大会；董事会和股东大会的召开程序，过程、决议形成合法有效， 符合公司章程规定。 二、监事会独立意见 报告期内，监事会根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》和《公司章程》 对公司董事和经理层人员依法进行全程监督，列席了八次董事会会议。 １、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规、对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况 及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 ２００１ 年度的工作能严格按照《公 司法》、《证券法》、《上市规则》、 《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作， 工作认真负责，并进一步完善了内部管理制度，本着审慎经营，有效防范资产损失 风险的原则，计提四项资产减值准备和调整三年以上减值准备的比例，符合国家有 关规定和公司实际情况；公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公 21 司章程或损害公司利益的行为。 ２、公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行检查，认为公司 ２００１ 年度 财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，天一会计师事务有限责任公 司所出具的审计意见和对有关事项做的评价是客观公正的。 ３、公司前次募集资金用于《招股说明书》承诺的项目，使用合理，调整变更 募集资金投入的部分项目均按规定程序进行，经 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日股东大会通过并 上报了中国证监会和上海证券交易所，于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 在《上海证券报》和《中 国证券报》公告。 ４、公司收购太化集团有限公司 ４＃焦炉、离子膜烧碱、回用水工程等优质资产， 是依据山西省中新资产评估有限公司的审计和评估报告的价格进行交易，价格合 理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。该收购 事项经山西省财政厅立项确认批准，长城证券有限责任公司出具了财务顾问报告， 信达律师事务所有证券资格的律师出具了法律意见书（分别见 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日、 １２ 月 １３ 日《中国证券报》、《上海证券报》公告）。 ５、公司关联交易公平、公正，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 ６、公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股 东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会无异议。公司监事会对股东大会 的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 ７、公司监事会对公司董事会提出的由于市场变化的原因，利润完成比本年利 润预测数降低 １０％以上的原因的说明是客观公正的，符合实际情况。 22 第十节 重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司资产收购情况： 公司与控股股东太原化学工业集团有限公司，为了避免同业竞争，减少关联 交易，提高整体效益，更有利于公司的业务连续性、管理层稳定及经营成果的增强， 双方董事会先后作出董事会决议，同意本公司收购太化集团有限公司 ４＃焦炉、离子 膜烧碱、回用水工程及水源资产，并签订了协议；聘请有资格的综合类证券机构长 城证券有限责任公司和山西省中新资产评估有限公司出具了相关的独立财务顾问报 告和资产评估报告，山西省财政厅对本次收购事项进行了立项、确认批复。详细内 容见 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》公告。并经 ２００１ 年 １２ 月 １３ 日第二次临时股东大会审议通过，见 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日《上海证 券报》、《中国证券报》、《证券时报》公告。 （三）重大关联交易事项及重大合同履行情况： （１）本公司在处理关联事项和关联交易中一贯坚持：公平、公正、公开的交 易原则；完备的法律文件约束关联交易的原则；关联事项充分披露的原则。本公司 收购太化集团有限公司资产的关联交易事项，见本节（二）资产收购情况。 （２）依据 １９９９ 年签定的《综合服务合同》和《供货合同》，公司 ２００１ 年同 关联方太化集团有限公司发生关联交易事项如下： ① 采 购 产 品 原 料 及 使 用 劳 务 等 共 支 付 ３６，０９６，１３０．３７ 元 ， ２０００ 年 ３５，５２６，２１９．２９ 元（见下表）。 单位：元 与本公司 交 易 交 易 金 额 关 联 方 定价原则 关 系 内 容 ２００１ 年 ２０００ 年 太原化学工业集团有限公司 控股股东 汽 ３，１４６，５５７．５０ ２，８２２，７１７．４２ 合同价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 水 ２，４１３，５７１．００ ３，０７９，６００．２０ 合同价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 １６，２３７，９４７．２５ 产 品 ９，４２２，２１０．０７ 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 修理费４，８５３，３０３．６７ １０，５７１，１７９．８７ 合同价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 倒运费９，４４３，７５０．９５ ９，６３０，５１１．７３ 合同价 合 计 ３６，０９５，１３０．３７ ３５，５２６，２１９．２９ ②销售产品及电、汽等共计收取 ９０，９３２，３７０．８５ 元，２０００ 年为 １０３，１３７，８６３．１５ 元。 单位：元 与本公司 交 易 交 易 金 额 关 联 方 定价原则 关 系 内 容 ２００１ 年 ２０００ 年 太原化学工业集团有限公司 控股股东 电 ３８，９４４，８１８．５７ ２６，１０３，１１８．２６ 合同价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 产 品 ４０，７４４，８８７．３８ ７５，５６５，８８９．９６ 市场价 太原化学工业集团有限公司 控股股东 蒸 汽 １１，２４２，６６４．９０ １，４６８，８５４．９３ 合同价 合 计 ９０，９３２，３７０．８５ １０３，１３７，８６３．１５ 23 （３）报告期内公司无托管、承包其他公司资产。 （四）报告期内的担保事项： 根据中国证监会证监公司字（２０００）６１ 号文件，关于对上市公司为他人提供 担保的要求，为了促进公司长远发展，本着平等互利的原则，经与山西焦化股份有 限公司磋商，双方达成协议互相为对方贷款提供担保，双方签订了为期两年的互保 合同。《详见 ２００１ 年 １２ 月 ８ 日中国证券报、上海证券报、证券时报》 （五）本公司 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日召开了第一次临时股东大会，审议并通过了 本公司适当调整部分募集资金投向的方案，增加了对 ＰＶＣ 项目的投资， 《详见上海 证券报、中国证券报 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日公告》。 （六）报告期内委托资产管理事项： 公司 ２０００ 年 １２ 月分别与国通证券有限责任公司签署 １００００ 万元、海通证券 有限责任公司签署 ８０００ 万元的资产委托管理协议，期限一年。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司收回国通证券有限责任公司委托理财款 １００００ 万元和理财收益 ６００ 万元； 收回海通证券有限责任公司委托理财款 ２３６０ 万元，剩余本金 ５６４０ 万元，分别于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日收回 ３，０００ 万元、２００２ 年 ３ 月 ２７ 日收回 ２，６４０ 万元。 （七）聘任、解聘会计师事务所及报酬情况： 公司现聘任的会计师事务所为天一会计师事务所有限责任公司。原聘的北京 华伦会计师事务所有限责任公司因年检未通过。为确保本公司年报审计工作及时披 露，经董事会研究转聘天一会计师事务所有限责任公司。 公司 ２００１ 年与天一会计师事务所有限公司签订的合同规定，年度审计费为 ５０ 万元，目前尚未支付。公司上年度聘请华伦会计师事务所有限责任公司的审计费用 ５０ 万元已支付。 （八）报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中 国证监会稽查、行政处罚、通报批评、交易所公开遣责的情形。 （九）中国证监会太原特派办对本公司例行巡检情况： ２００１ 年 ７ 月 ３ 日至 ９ 日，中国证监会太原特派办对我公司进行了例行巡回检 查，进一步检查了公司的运作情况，肯定了本公司在做了大量工作的同时，指出本 公司在“规范运作方面、募集资金方面和财务方面存在需要进一步完善和整改的意 见和要求。本公司董事、监事及高级管理人员进行了认真学习。本着严格自律，对 广大股东负责的精神，公司积极按照要求完成了各项整改任务，按程序增补了职工 代表监事。公司提出了“立志超越，创一流高科技企业，奋力拼搏，追求股东最大 利益”的企业精神，努力使公司平稳过渡，向高成长期发展，为煤化工事业作出更 大的贡献。 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日本公司将《巡检整改方案》刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》、《证券时报》上。 24 第十一节 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 天一审字（２００２）第 ４－１０７ 号 太原化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负 债表、２００１ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００１ 年度现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必 要的审计程序。 我们认为：贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日财务状况及 ２００１ 年度经营成果以及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附送： １、太原化工股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司及合并资产负债表； ２、太原化工股份有限公司 ２００１ 年度公司及合并利润及利润分配表； ３、太原化工股份有限公司 ２００１ 年度公司及合并现金流量表； ４、太原化工股份有限公司 ２００１ 年度会计报表附注。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：杨 雄 地址：北京市西城区金融街 ２７ 号 中国注册会计师：张再鸿 投资广场 Ａ 座 １８０４ 2002 年 4 月 5 日 25 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、 公司简介 太原化工股份有限公司（以下简称：“公司”或“本公司”）是经山西省人民政 府晋政函[1999]11 号文批准，由太原化学工业集团有限公司(以下简称“太原化工集 团有限公司”)作为主要发起人，联合山西永兴化工有限公司、太原双凯化工有限公 司、太原美能佳化工有限公司、山西省太原市中都物资贸易有限公司以发起方式设 立的股份有限公司，并于 1999 年 2 月 26 日在山西省工商行政管理局注册登记，领 取法人营业执照（营业执照注册号为 1400001007198-1），注册资本为人民币 25390.60 万元。 经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）第 129 号文核准，本公司于 2000 年 9 月 25 日公开发行 10500 万股人民币普通股，每股面值 1 元，每股发行价 5.50 元，并于 11 月 9 日在上海证券交易所挂牌上市交易。 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司注册资本为 35890.6 万元。 公司注册地址： 太原市学府西街高科技园区长治路工西三条 2 号。 公司经营范围：研制、开发、生产、销售化工产品及原料，化肥，焦炭，煤气， 生物化工产品，精细化工产品；贵金属加工（除金银）；机械制造；工业用水生产； 化工产品来料加工；货物运输等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、重要会计政策和会计估计说明： （1）会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度 公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）记帐本位币 公司以人民币作为记帐本位币。 （4）记帐基础和计价原则 26 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本作为计价原则。 （5）现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资（以下在提及“现金”时，除非另有说明，均包括现金和现金等价物）。 （6）短期投资核算方法 公司短期投资取得时以投资成本计量，短期投资持有期间所获得的收入，除 取得时已记入应收股利和利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投 资的帐面价值；短期投资处置时，将处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当 期投资损益。 公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计价，按成本高于市价部分计提短期投资 跌价准备。 （7）坏帐损失的核算方法 公司坏帐损失采用备抵法核算。 ①坏帐的确认标准为： ａ、因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的 应收款项； ｂ、因债务人逾期三年未能履行义务，确实不能收回的应收款项，报董事会批 准，可以列作坏帐的应收款项。 ②公司对应收款项采用帐龄分析法计提坏帐准备，具体计提比例如下： 帐龄 计提比例 １ 年以内 ３％ １——２ 年 ５％ ２——３ 年 １５％ ３——４ 年 ３０％ ４——５ 年 ４０％ ５ 年以上 ５０％ （８）存货计价方法 公司的存货分类：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 ①库存原材料按计划成本进行核算，按月分摊材料成本差异； 27 ②库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“后进先出法”核算； ③完工产品与期末在产品，根据不同产品生产工艺的特点分别采用约当产量 法或定额成本法计算产品生产成本； ④低值易耗品采用实际成本核算，领用时一次摊销； ⑤包装物按计划价格核算，领用时一次摊销，并相应结转成本差异； ⑥存货按月、季、年度定期进行盘点。盘点结果按《企业会计制度》规定进 行处置。 ⑦期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。以可变现净值低于成本的差 额计提存货跌价损失准备并确认当期损失。 （９）长期投资核算方法 ①长期债权投资： ａ、长期债权投资以取得时的实际成本作为初始投资成本，如实际支付的价款 中包括已到期尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入投资成本； ｂ、溢折价的摊销及利息计提：债券投资溢价或折价采用直线法于债券存续期 内平均摊销；债券投资按期计算应收利息，以债券投资溢折价摊销后调整的金额， 确认为当期投资损益； ｃ、其他债权投资按期计算利息收入，确认为当期投资收益； ｄ、长期债权投资的处置，按实际取得的价款与帐面价值的差额确认为当期投 资收益； ②长期股权投资： ａ、取得长期股权投资时，按照初始投资成本入帐。如实际支付的价款中包含 有已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收股利单独核算； ｂ、短期投资划转为长期股权投资时，按投资成本与市价孰低结转； ｃ、长期股权投资核算方法的确定：对其他单位长期股权投资占该单位有表决 权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以 上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％ 以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算；投资超过被投资企 28 业有表决权资本 ５０％以上或虽未超过 ５０％但具有实质控制权的，采用权益法核算并 编制合并会计报表； ｄ、长期股权投资核算方法的改变：采用成本法核算改为按权益法核算时，应 自实际取得对被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时，按股权 投资的帐面价值确定为投资成本； ｅ、对长期股权投资差额，按投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的 差额，确定为股权投资差额；按 １０ 年的期限平均摊销； ｆ、处置长期股权投资时，以实际取得的价款与投资帐面价值的差额确认为当 期投资损益。 ③长期投资减值准备：公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由 于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资 帐面价值，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。 （１０）固定资产计价和折旧计提方法 ①固定资产确定标准：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输 工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，及单位价值在 ２０００ 元以上， 且使用年限超过两年的非经营性资产； ②固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他； ③固定资产计价：按购建时的实际成本计价； ④固定资产折旧：采用“平均年限法”按分类折旧率计提折旧。按预计的净 残值率 ５％和规定的折旧年限确定的年折旧率分列如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 ２５—４０ 年 ２．３７５％—３．８％ 专用设备 １４ 年 ６．７８６％ 通用设备 １８ 年 ５．２７８％ 运输工具 １２ 年 ７．９１７％ 其他 １３ 年 ７．３０８％ ⑤固定资产减值准备：公司在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由 于市价持续下跌或技术陈旧、损坏，长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价 29 值的，对可收回金额低于其帐面价值的差额部分，计提固定资产减值准备，计提时 按单项固定资产项目的成本高于其可变现价值的差额确定。 ⑥固定资产实质上已经发生了减值，应计提减值准备。当存在下列情况之一 时，应按该项固定资产帐面价值全额计提减值准备： ａ、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。已全额计提减值 准备的固定资产，不再计提折旧。 （11）在建工程核算方法 ①将为建造或改造固定资产而进行的各项工程发生的实际支出计入工程成 本； ②在建工程已达到预定可使用状态，交付使用后结转固定资产； ③在建工程减值准备：公司在报告期末，对在建工程进行逐项全面检查，经 公司技术及相关鉴定部门认定，对在建工程已经实际发生减值的部分计提在建工程 减值准备。认定标准为： ａ、长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ｂ、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； ｃ、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （12）借款费用的会计处理 ①公司为购建固定资产而专门借入的款项所发生利息、折价或溢价的摊销和 汇兑差额，符合《企业会计准则——借款费用》会计准则规定资本化条件的，应当 予以资本化，计入该项资产的成本； ②专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，在发生时，予以资本化，以后发生的辅助费用应在发生时，确认为费 30 用； ③除上述借款以外的其他借款所发生的借款费用均在发生当期确认为费用。 （１３）长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按实际受益期限或规定的年限摊销。 （１４）收入确认原则 销售商品的收入在下列条件均能满足时，予以确认： ①公司将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠计量。 （１５）所得税的会计处理方法 公司的所得税会计处理采用应付税款法。 （１６）合并会计报表的编制方法 ①合并范围 纳入本公司合并会计报表编制范围的子公司条件如下： ａ、母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业； ｂ、通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决 权； ｃ、根据章程或协议，有权控制企业的财务和经营政策；有权任免董事会等 类似权力机构半数以上成员； ｄ、在公司董事会或类似权力机构会议上有半数以上投票权。 ②编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按 照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，子公司的主要会计政策按照母公 司统一选定的会计政策执行，合并范围内各公司间的重大交易和往来帐项均予以抵 销。 31 ③纳入合并范围的子公司 投资 子公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 核算方法 比例 太原华贵金属有 催化网的开发 ９８４．７ 万 ６７５ 万元 ６８．５５％ 权益法 限公司 等 元 （１７）利润分配政策 公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： ①弥补以前年度的亏损； ②提取百分之十的法定盈余公积金； ③提取百分之五的法定公益金； ④提取任意公积金； ⑤支付股东股利。 （１８）会计政策、会计估计变更及会计差错调整的说明 ①、 会计政策变更 本公司原执行的《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字（２０００）２５ 号 文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字（２００１）１７ 号文《关于印发贯彻 实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》及其补充规定，改变以下会计政策： １） 开办费原按 ５ 年期限平均摊销，现改为在开始生产经营当月起一次性计 入开始生产经营当月损益； ２） 公司固定资产、在建工程、无形资产和委托贷款，原来不计提减值准备， 现改为按帐面价值与可收回金额孰低计价，并按可收回金额低于帐面价值的差额计 提减值准备； ３） 公司原执行 ３３％的所得税率，根据山西省财政厅晋财企（２００１）７５ 号文 件和太原市地方税务局并地税二局政字（２００１）２ 号文件批复，从公司注册之日起 执行 １５％的所得税率。 会计政策变更具体影响的说明如下： 32 上述会计政策变更除开办费外已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相 关项目的期初数，其中，因提取固定资产减值准备累积影响数为 ７，４３６，８４４．４３ 元； 因所得税率变更的累积影响数为 ２１，５１４，１８３．２５ 元，增减因素相抵后累积影响 １４，０７７，３３８．８２ 元。由于上述两项会计政策变更的影响，期初未分配利润增加 １１，９６５，７３７．９９ 元，盈余公积增加 ２，１１１，６００．８３ 元。 开办费已直接计入当期损益。 ②、 会计估计变更 本期公司调整了应收款项坏帐准备的计提比例，具体变更如下： 帐龄 变更前 变更后 １ 年以内 ３％ ３％ １——２ 年 ５％ ５％ ２——３ 年 １５％ １５％ ３——４ 年 ３０％ ３０％ ４——５ 年 ３０％ ４０％ ５ 年以上 ３０％ ５０％ 本期按调整后的比例计提了坏帐准备，并采用了未来适用法。 ③、 会计差错更正 根据《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的相关 规定，本年对会计差错更正已采用追溯调整法，调整了期初会计报表项目： １） 根据中国证监会太原证券监管特派员办事处太证监办发［２００１］５３ 号《限 期整改通知书》的整改意见，对 ２０００ 年度列入管理费用的 ６０００Ｔ 氧化镁项目前期 支出 ２８８，６９５．８５ 元及 １００００Ｔ 纳米碳酸钙项目前期支出 １６７，３８６．１１ 元，予以调整。 该项差错的累积影响数为 ３２９，５１９．２２ 元。 ２） 冲回以前年度槽车租金收入多计提的营业税 １６８，６１２．５７ 元，该项会计差 错的累积影响数为 １２１，８２２．５８ 元。 对上述会计差错更正已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的 期初数；利润及利润分配表上年同期数及上年数栏已按调整后的数字填列。 三、税项 ①增值税：本公司经税务机关核定为一般纳税人，主要产品的增值税适用税 33 率如下： 产品（劳务）名称 适用税率 供水 ６％ 硝酸铵 １３％ 其他应税产品 １７％ 硝酸铵产品公司原执行 １３％的增值税，根据财政部、国家税务总局财税（２００１） １１３ 号、山西省财政厅、山西省国家税务局晋财法（２００１）５１ 号文和太原市国家税 务局征收二分局并国税征二局综发（２００１）５６ 号文批复，对硝酸铵产品 ２００１ 年 ８ 月 １ 日起免征增值税。 ②营业税：运输收入按收入的 ３％缴纳； 租赁收入按收入的 ５％缴纳。 ③城建税：按应纳流转税额 的 ７％缴纳。 ④教育费附加：按应纳流转税额的 ３％缴纳。 ⑤价格调控基金：按应纳流转税额的 １．５％缴纳。 ⑥所得税：公司执行 １５％的所得税税率，公司控股子公司太原华贵金属有限公 司是于 １９９３ 年 ５ 月在太原市高新技术产业开发区成立的高新技术企业，根据国家 高新技术产业开发区税收政策的规定，按 １５％税率计缴所得税。 四、 会计报表主要项目注释 １、 合并会计报表主要项目注释 （１） 货币资金 货币资金 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３９６，１５３，６９２．２９ 元。 单位：人民币元 项 目 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 现金 17,451.46 18,024.68 银行存款 396,136,240.83 366,231,196.76 合计 396,153,692.29 366,249,221.44 （２） 短期投资 单位：人民币元 期初数 期末数 项目 投资金额 跌价准 本期收回 投资金额 跌价准备 备 其他投资 180,000,000 0 123,600,000 56,400,000 0 合计 180,000,000 0 123,600,000 56,400,000 0 34 注：公司 ２０００ 年 １２ 月分别与国通证券有限责任公司签署 １０，０００ 万元、海通 证券有限责任公司签署 ８，０００ 万元的资产委托管理协议，期限一年。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司收回国通证券有限责任公司委托理财款 １０，０００ 万元和理财收益 ６００ 万元；收回海通证券有限责任公司委托理财款 ２，３６０ 万元，剩余本金 ５，６４０ 万元， 分别于 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日收回 ３，０００ 万元、２００２ 年 ３ 月 ２７ 日收回 ２，６４０ 万元。 其他投资明细如下： 单位名称 委托金额 海通证券有限公司 56,400,000 合 计 56,400,000 （３） 应收票据 应收票据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３，０３５，１５０ 元，期初余额为 ７，８４１，９５４．７７ 元。 单位：人民币元 出票单位 票据种类 出票日期 到期日 金额 山西临汾染化有限责任公司 商业承兑汇票 ２００１．０８．２４ ２００１．１１．２９ 25,000.00 蚌埠八一化工有限公司 银行承兑汇票 ２００１．１０．１７ ２００２．０４．１７ 20,000.00 招远市昌达有机化工厂 银行承兑汇票 ２００１．１０．１７ ２００２．０４．１７ 10,000.00 太原伊发物贸有限公司 银行承兑汇票 ２００１．１０．２４ ２００２．０４．２２ 100,000.00 元氏县槐阳化工公司 银行承兑汇票 ２００１．１１．０１ ２００２．０４．３０ 30,000.00 供销铁运公司经营部 银行承兑汇票 ２００１．１１．０２ ２００２．０４．３０ 50,000.00 元氏县宏升化工有限责任公司 银行承兑汇票 ２００１．１１．０５ ２００２．０５．０５ 150,000.00 太原伊发物贸有限公司 银行承兑汇票 ２００１．１１．０９ ２００２．０５．０９ 50,000.00 河北诚信有限责任公司 银行承兑汇票 ２００１．１１．２１ ２００２．０５．２１ 10,000.00 蚌埠八一化工有限公司 银行承兑汇票 ２００１．１２．０４ ２００２．０５．２９ 480,000.00 蚌埠八一化工有限公司 银行承兑汇票 ２００１．１２．０４ ２００２．０５．２９ 408,000.00 昆山双鹤药业有限公司 银行承兑汇票 ２００１．１２．０６ ２００２．０６．０６ 85,000.00 河北诚信有限责任公司 银行承兑汇票 ２００１．１２．０６ ２００２．０６．０６ 30,000.00 山东巨力股份有限公司 银行承兑汇票 ２００１．１２．０６ ２００２．０６．０６ 1,000,000.00 招远市昌达有机化工厂 银行承兑汇票 ２００１．１２．０７ ２００２．０６．０７ 55,000.00 元氏县槐阳化工公司 银行承兑汇票 ２００１．１２．１８ ２００２．０６．１８ 17,150.00 湖北金环股份有限公司 银行承兑汇票 ２００１．１２．２１ ２００２．０６．２０ 500,000.00 莱州市鑫丰化工有限公司 银行承兑汇票 ２００１．１２．２８ ２００２．０６．２８ 15,000.00 合计 3,035,150.00 （４） 应收帐款 应收帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日帐面净值为 ４７１，３８５，７２７．１８ 元，期初帐面净值 为 ５３０，０７６，９８７．７７ 元。 单位：人民币元 帐 龄 金 额 比 例 应计比例 坏帐准备 帐面净值 1年以内 386,340,655.25 ７８．７１％ ３％ 11,590,219.66 374,750,435.59 1-2年 88,438,711.10 １８．０２％ ５％ 4,421,935.56 84,016,775.54 2-3年 11,013,646.78 ２．２４％ １５％ 1,652,047.02 9,361,599.76 3－４年 3,044,480.05 ０．６２％ ３０％ 913,344.02 2,131,136.03 4－５年 1,189,539.42 ０．２４％ ４０％ 475,815.77 713,723.65 5年以上 824,113.19 ０．１７％ ５０％ 412,056.58 412,056.61 合 计 490,851,145.79 １００．００％ 19,465,418.61 471,385,727.18 35 本公司欠款单位大多为大中型企业，业务关系相对固定，已建立多年合作关系， 供需双方经济往来较正常，欠款时间大多未超过一年，历史上未发生重大坏账损失。 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，应收帐款前五名客户金额合计为 ２３０，９７７，３７１．２７ 元， 占年末应收帐款总数的 ４７．０６％，其中持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工 集团有限公司欠款额为 １５７，４１８，２５１．２２ 元，形成原因详见（五－２－ ①）。 （５） 其他应收款 其他应收款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日帐面净值为 ７０，３４９，６３６．１７ 元，期初帐面净 值为 ８１，７０５，４０８．２４ 元。 单位：人民币元 帐龄 金额 比例 应计比例 坏帐准备 帐面净值 1年以内 54,051,193.01 ７２．７０％ ３％ 1,621,535.79 52,429,657.22 1—2年 10,997,189.41 １４．７９％ ５％ 549,859.47 10,447,329.94 2—3年 6,610,733.92 ８．８９％ １５％ 991,610.09 5,619,123.83 3—4年 2,416,490.52 ３．２５％ ３０％ 724,947.16 1,691,543.36 4—5年 224,589.30 ０．３０％ ４０％ 89,835.72 134,753.58 5年以上 54,456.49 ０．０７％ ５０％ 27,228.25 27,228.24 合计 74,354,652.65 １００．００％ 4,005,016.48 70,349,636.17 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款前五名客户金额合计为 １５，８１８，５５７．６６ 元，占年末其他应收款总数的 ２１．２７％，持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工 集团有限公司欠款额为 ８，８０１，３７２．３４ 元，主要为代垫款项。 （６） 预付帐款 预付帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ８９，０３２，０７３．８９ 元，期初余额为 ６２，９２６，２４３．５７ 元。 单位：人民币元 帐 龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 59,461,192.04 ６６．７８％ 53,101,997.53 ８４．３９％ １－２年 21,918,997.18 ２４．６２％ 6,691,935.10 １０．６３％ ２－３年 4,220,218.44 ４．７４％ 1,517,173.90 ２．４１％ ３—４年 2399445.21 ２．７０％ 1,615,137.04 ２．５７％ 4—５年 1032221.02 １．１６％ 合 计 89,032,073.89 100% 62,926,243.57 100% 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，预付帐款前五名客户金额合计为 ２９，４６０，８２７．７５ 元， 占年末预付帐款总数的 ３３．０９％，持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团有 限公司欠款额为 ３６０，０００．００ 元。 帐龄超过一年的款项为尚未结算的款项。 36 （７） 存货 存货 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日帐面价值为 ２６３，２８６，５５６．６５ 元，期初帐面价值为 ２３７，８７３，３７５．７７ 元。 单位：人民币元 项 目 金 额 存货跌价准备 存货帐面价值 原材料 114,416,987.11 114,416,987.11 包装物 610,799.10 610,799.10 在产品 80,418,781.40 80,418,781.40 库存商品 68,902,436.73 2,040,061.97 66,862,374.76 低值易耗品 977,614.28 977,614.28 合 计 265,326,618.62 2,040,061.97 263,286,556.65 （８） 待摊费用 待 摊 费 用 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 １５，６７７，４３０．０８ 元 ， 期 初 余 额 为 １５，７９４，５２１．１３ 元。 单位：人民币元 类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 化工站 0.00 262,660.96 230,000.00 32,660.96 催化剂 14,166,321.39 1,063,785.82 1,686,979.82 13,543,127.39 进项税 742,784.66 2,897,714.33 2,351,317.29 1,289,181.7 大修费 0.00 406,278.50 406278.50 0.00 租赁费 72,955.05 0.00 72,955.05 0.00 其他 812,460.03 150,761.85 150,761.85 812,460.03 合 计 15,794,521.13 4,781,201.46 4,898,292.51 15,677,430.08 （９） 长期股权投资 长期股权投资 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ６，１５２，９１９．２４ 元，期初余额为 １００，０００．００ 元。 单位：人民币元 被投资公司 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 投资金额 注册资本 山西丰海纳米科技有限公司 ２８，６００，０００．００ １０ 年 ２０．９７９％ ６，０５２，９１９．２４ 太原华宝贵金属回收有限公司 １，４６０，０００．００ １０ 年 ６．８３％ １００，０００．００ 合 计 ３０，０６０，０００．００ ６，１５２，９１９．２４ （１０） 股权投资差额 单位：人民币元 摊销期 被投资公司名称 初始投资金额 股权投资差额 形成原因 本期摊销额 摊余价值 限 太原华贵金属有限公司 7,418,795.87 -668,795.87 评估减值 10 年 -66,879.59 -479,303.70 山西丰海纳米科技有限公司 10,800,000.00 4,800,000 投资 10 年 240,000 4,560,000 合 计 18,218,795.87 4,131,204.13 173,120.41 4,080,696.30 37 （１１） 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原 值 房屋建筑物 189,040,070.09 54,075,124.75 145,381.00 242,969,813.84 通用设备 291,684,194.77 18,781,721.12 458,078.00 310,007,837.89 专用设备 401,345,963.91 183,342,738.66 349,555.69 584,339,146.88 运输工具 61,507,102.08 2,457,608.77 1,343,891.50 62,620,819.35 其他 8,504,841.44 129,390.00 470,488.00 8,163,743.44 合 计 952,082,172.29 258,786,583.30 2,767,394.19 1,208,101,361.40 二、累计折旧 房屋建筑物 119,002,979.44 19,780,670.08 139,498.82 138,644,150.70 通用设备 167,602,646.89 13,337,094.84 401,132.53 180,538,609.20 专用设备 360,627,866.15 44,829,886.98 314,270.21 405,143,482.92 运输工具 47,814,049.98 4,595,614.20 303,563.44 52,106,100.74 其他 5,628,666.15 605,533.36 344,628.53 5,889,570.98 合 计 700,676,208.61 83,148,799.46 1,503,093.53 782,321,914.54 三、固定资产净值 251,405,963.68 425,779,446.86 四、减值准备 房屋建筑物 104,389.35 104,389.35 通用设备 1,092,493.19 1,092,493.19 专用设备 5,782,073.15 5,782,073.15 运输工具 455,745.18 455,745.18 其他 2,143.56 2,143.56 合 计 7,436,844.43 7,436,844.43 五、固定资产净额 243,969,119.25 418,342,602.43 注：本公司固定资产无抵押。 本公司于 ２００１ 年底收购母公司——太原化工集团有限公司固定资产 １９，１１４ 万元，因而本期固定资产变化较大。 （１２） 在建工程 在建工程 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 １８０，８６４，５１９．２９ 元 ， 期 初 余 额 为 ５０，４６９，１７０．３２ 元。 单位：人民币元单位：人民币元 资金来 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 批准文号 源 晋经贸改专字 合成氨项目 6,726,896.45 2,831,962.72 748,052.20 8,810,806.97 募集 (2000)99# 环已酮扩建 402,128.00 0 402,128.00 募集 零星工程 5,304,292.51 1,663,672.05 3,925,157.81 3,042,806.75 自筹 ＰＶＣ 扩建工程 29,207,577.64 87,771,113.42 13,634,053.87 103,344,637.19 晋化建(97)436 # 募集 加压变换改造工程 2,004,839.45 39,358,394.91 2,639,878.31 38,723,356.05 募集 纳米碳酸钙 167,386.11 174,110.06 0 341,496.17 募集 超细氧化镁 288,695.85 0 0 288,695.85 募集 焦炉除尘 16,320,762.00 0 16,320,762.00 募集 住宅楼 6,769,482.31 2,820,348.00 0 9,589,830.31 晋政发（９６）６３# 自筹 合 计 50,469,170.32 151,342,491.16 20,947,142.19 180,864,519.29 38 注：根据 ２００１ 年第一次临时股东大会审议并通过的关于本公司调整募集资 金投向的议案，新增 ＰＶＣ 扩建工程项目、焦炉除尘项目为募集资金投入项目。 （１３） 长期待摊费用 长期待摊费用 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ７，２８９，９２５．７４ 元，期初余额为 ４２４，０２１．５３ 元。 单位：人民币元 项 目 原始发生额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销月数 开办费 669,507.67 424,021.53 669,507.67 0 ０ 技改大修费 9,208,327.25 1,918,401.51 1,918,401.51 7,289,925.74 １９ 合计 9,877,834.92 2,342,423.04 2,587,909.18 7,289,925.74 （１４） 短期借款 短期借款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３５０，０３０，０００ 元，期初余额为 ２０９，０３０，０００ 元。 单位：人民币元 月利率 贷 款 银 行 借款金额 借款期限 借款条件 （‰） 中国工商银行太原市晋源支行 156,750,000 ２００１．０７．２７－２００２．０７．１３ ５．３６２５ 担保 招商银行深圳南山支行 100,000,000 ２００１．１２．２９－２００２．０４．２９ ４．６５００ 担保 中国民生银行太原支行 50,000,000 ２００１．０７．２０－２００２．０７．２０ ５．３６２５ 担保 中国光大银行太原支行 20,000,000 ２００１．１１．０１－２００２．０５．３０ ５．１１５０ 担保 中国民生银行太原支行 10,000,000 ２００１．０８．２２－２００２．０７．１２ ５．３６２５ 担保 建行太原市义井办事处 ９，８００，０００ ２００１．０７．２６－２００２．０７．３０ ５．３６２５ 担保 太原市商业银行大南门支行 ２，６００，０００ ２００１．１０．３１－２００２．１０．１５ ６．３３７５ 担保 太原市商业银行大南门支行 ４８０，０００ ２００１．０１．２０－２００２．０１．１５ ６．３３７５ 担保 太原市商业银行大南门支行 ４００，０００ ２００１．０５．２９－２００２．０５．１０ ６．３３７５ 担保 合 计 350,030,000 （１５） 应付票据 应付票据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３９，５００，０００ 元，期初余额为 ２，９００，０００ 元。 单位：人民币元 客户单位 票据种类 出票日期 到期日 金额 太原市供电局 银行承兑汇票 2001.08.30 2002.02.28 3,000,000 太原市供电局 银行承兑汇票 2001.10.10 2002.04.29 5,750,000 太原市供电局 银行承兑汇票 2001.11.05 2002.05.04 6,000,000 太原市供电局 银行承兑汇票 2001.12.03 2002.06.03 4,500,000 太原市供电局 银行承兑汇票 2001.12.31 2002.06.30 5,000,000 大连联航矿山冶金机械厂 银行承兑汇票 2001.05.15 2002.02.14 500,000 化工第二设计院 银行承兑汇票 2001.05.15 2002.02.14 450,000 太原市吉宁远望 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 200,000 交口华太洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 400,000 太原经济发展开发公司 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 200,000 清徐昌合洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 200,000 罗城洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 200,000 交口福利洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 600,000 39 汾阳建民运输队 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 400,000 清徐军迎煤焦有限公司 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 600,000 阳曲晋峰洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 200,000 交城龙昌洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 250,000 蒲县克城洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 500,000 孝义上吐京洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 8,200,000 太原煤气公司 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 400,000 清徐马峪振兴化工厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 650,000 晋华洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 900,000 清徐鸿泽瀚 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 100,000 孝义石柜洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 200,000 清徐晋夏洗煤厂 银行承兑汇票 2001.09.26 2002.03.25 100,000 合计 39,500,000 （１６） 应付帐款 应付帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 ２９３，４７４，２５７．６８ 元 ， 期 初 余 额 为 ２６７，６９１，１７８．３６ 元。 单位：人民币元 帐 龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 266,836,697.16 ９０．９３％ 249,388,580.22 ９３．１７％ １－２年 19,434,953.25 ６．６２％ 13,333,616.17 ４．９８％ ２－３年 4,488,210.63 １．５３％ 4,154,101.86 １．５５％ 3－４年 2,677,007.39 ０．９１％ 814,880.11 ０．３０％ 4－５年 37,389.25 ０．０１％ 合 计 293,474,257.68 100% 267,691,178.36 100% 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，应付帐款前五名客户金额合计为 ３４，５１４，３９６．８２ 元， 占年末应付帐款总数的 １１．７６％，对持有本公司 ５％以上股份的股东无欠款。 （１７） 预收帐款 预收帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 １１７，８９０，９３３．５１ 元 ， 期 初 余 额 为 １２１，８０２，２００．１７ 元。 单位：人民币元 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 96,468,341.08 ８１．８３％ 103,942,339.88 ８５．３４％ １－２年 8,335,973.92 ７．０７％ 14,230,126.22 １１．６８％ ２－３年 9,862,831.35 ８．３７％ 3,256,896.48 ２．６７％ ３年以上 3,223,787.16 ２．７３％ 372,837.59 ０．３１％ 合 计 117,890,933.51 １００．００％ 121,802,200.17 １００．００％ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，预收帐款前五名客户金额合计为 ３０，２１４，３２６．８９ 元， 占年末预收帐款总数的 ２５．６３％，对持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团 40 有限公司欠款额为 １４，２４７．１７ 元。 帐龄超过一年的款项为尚未结算的款项。 （１８） 应付股利 应 付 股 利 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 １０，９５４，０８８．００ 元 ， 期 初 余 额 为 ２２，３９５，７２０．００ 元。 单位：人民币元 投资者名称 应付股利 国家股 6,954,528.00 法人股 154,840.00 公众股 2,940,000.00 北京东方化肥厂 355,000.00 个人股东 549,720.00 合计 10,954,088.00 （１９） 应交税金 应 交 税 金 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 １７，００５，２５９．９８ 元 ， 期 初 余 额 为 １３，２７０，５７２．０５ 元。 单位：人民币元 税 种 税 额 备 注 增值税 3,126,523.63 营业税 1,049,659.59 城建税 6,174,005.79 房产税 2,368,346.87 所得税 4005589.10 固定资产投资方向调节税 14,475.00 个人所得税 266,660.00 合 计 17,005,259.98 （２０） 其他未交款 其 他 未交款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ７，２０６，５９６．２０ 元 ， 期 初 余 额 为 ６，９１７，６７０．９５ 元。 单位：人民币元 项 目 计税标准 金 额 价格调控基金 1.5% 1,250,611.27 教育费附加 3% 5,896,949.70 河道维护费 1% 59,035.23 合 计 7,206,596.20 （２１） 其他应付款 其他应付款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ８０，６４６，３８８．０１ 元，期初余额为 ９１，６２０，４４７．１０ 元 41 单位：人民币元 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 68,703,378.75 ８５．１９％ 85,675,834.42 ９３．５１％ １－２年 9,063,107.99 １１．２４％ 5,553,597.64 ６．０６％ ２－３年 1,936,343.10 ２．４０％ 348,707.91 ０．３８％ ３年以上 943,558.17 １．１７％ 42,307.13 ０．０５％ 合 计 80,646,388.01 １００．００％ 91,620,447.10 １００．００％ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应付款前五名客户金额合计为 １２，８５９，９８３．１３ 元，占年末其他应付款总数的 １５．９５％，持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工 集团有限公司欠款额为 １８，７７９．１１ 元。 （２２） 预提费用 预提费用 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １，９０４，７６５．９３ 元，期初余额为 ２，６１６，６００．５５ 元。 单位：人民币元 类 别 期 末 数 劳务费 219,612.14 装卸费 1,182,152.35 检修费 285,048.67 财产保险 217,952.77 合 计 1,904,765.93 （２３） 长期借款 长期借款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ８，７３１，２０１．１１ 元，期初余额为 ８，１９９，９８０．１９ 元。 单位：人民币元 借款金额 月利率 借款 贷 款 银 行 借款期限 本金 人民币 （‰） 条件 中国建设银行太原市新建路支行 537, 766 美元 4,739,314.46 2000.8.28-2005.8.27 ７．０７５ 担保 中国建设银行太原市新建路支行 452, 956 美元 3,991,886.65 2000.11.30-2005. 11.29 ７．０７５ 担保 合 计 990, 722 美元 8,731,201.11 （２４） 其他长期负债 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 １８，４５０，０００ 元，系新股发行中无效申购资金冻结期 间利息未转销部分，原始金额为 ３０，７５３，６０９.11 元，分五年摊入营业外收入，本期 转销 6,150,000 元。 42 （２５） 股本 数量单位：股 本次变动增减(+,-) 2000.12.31 2001.12.3 1 项 目 发行新股 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 253,906,000 253,906,000 其中：国家持有股份 248,376,000 - 248,376,000 境内法人持有股份 5,530,000 - 5,530,000 外资法人持有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 - - 4、优先股或其他尚未流通股份 - - 尚未流通股份合计 253,906,000 - - - - 253,906,000 二、已上市流通股份 - - 1、境内上市的人民币普通股 105,000,000 105,000,000 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 105,000,000 105,000,000 股份总数 358,906,000 358,906,000 （２６） 资本公积 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 588,929,063.87 588,929,063.87 拨款转入 1,620,000.00 0 合 计 590,549,063.87 588,929,063.87 注：本期资本公积增加原因：山西省财政厅、山西省经济贸易委员会以晋财建 （２００１）２８１ 号文拨付省财政挖潜改造拨款 １，６２０，０００．００ 元。 （２７） 盈余公积 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 14,769,953.52 10,494,798.84 法定公益金 7,384,976.76 5,247,399.42 合 计 22,154,930.28 15,742,198.26 注：本期计提法定盈余公积 ４，２７５，１５４．６８ 元，法定公益金 ２，１３７，５７７．３４ 元。 43 （２８） 未分配利润 单位：人民币元 未分配利润变动情况 ２００１ 年度 ２０００ 年度 当期净利润 40,910.594.57 51,060,030.73 加：年初未分配利润 30,596,323.79 9,409,688.65 减：提取法定盈余公积 4,275,154.68 5,559,357.05 提取法定公益金 2,137,577.34 2,779,678.54 减：提取任意盈余公积金 应付普通股股利 10,049,368.00 21,534,360.00 年末未分配利润 55,044,818.34 30,596,323.79 注：根据 ２００２ 年第二次董事会决议，拟以公司 ２００１ 年末总股本 ３５８，９０６，０００ 股 为基准，向全体股东每 １０ 股派发现金红利人民币 ０．２８ 元（含税）。 （２９） 主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 铵系列 131,072,098.28 250,766,698.27 氯碱系列 144,957,388.03 155,329,254.72 环苯有机系列 55,860,004.20 59,533,849.98 聚氯乙烯系列 79,471,150.32 58,554,016.18 焦炭及深加工 194,643,497.37 160,376,050.32 营运收入 10,182,068.53 10,210,199.22 铂网 64,557,640.94 27,620,800.59 销售自制半成品 25,237,311.85 37,122,260.90 其他 5,807,421.60 25,935,117.68 合 计 711,788,581.12 785,448,247.86 （３０） 主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 铵系列 111,697,734.02 219,104,382.87 氯碱系列 114,555,688.71 106,452,067.40 环苯有机系列 47,929,737.93 49,820,475.36 聚氯乙烯系列 68,997,843.32 42,740,160.52 焦炭及深加工 156,021,645.16 137,009,744.54 营运收入 6,069,648.20 5,143,575.71 铂网 58,206,625.89 20,436,793.99 销售自制半成品 22,469,447.26 34,124,530.70 其他 2,653,040.89 15,947,234.19 合 计 588,601,411.38 630,778,965.28 （３１） 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 城建税 2,241,449.20 1,809,571.87 教育费附加 961,176.25 814,274.40 营业税 226,739.67 713,808.22 价格调控基金 432,012.35 355,070.14 合 计 3,861,377.47 3,692,724.63 44 （３２） 其他业务利润 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 装车费 217,412.62 446,109.98 上站费 69,465.00 108,935.00 材料销售 -1,141,801.60 597,046.00 供电 -117,616.77 其他 -1,086,146.69 -731,582.28 合 计 -2,058,687.44 420,508.70 （３３） 财务费用 单位：人民币元 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 15,481,329.54 13,116,433.36 减：利息收入 7,071,852.90 1,962,535.73 其 他 1,487,511.40 148,709.47 合 计 9,896,988.04 11,302,607.10 注：本期银行存款积数较大，因而利息收入较上年有明显增长。 （３４） 补贴收入 单位：人民币元 类 别 ２００１ 年度 ２０００ 年度 农资免征增值税 534,883.33 合 计 534,883.33 注：本公司主要产品硝铵自 ２００１ 年 ８ 月 １ 日起免征增值税，已获 税务机关批准。 （３５） 营业外收入 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 固定资产盘盈收入 12,000.00 罚款收入 57,654.76 8,125.36 固定资产处理净收益 397,505.93 111,100.63 无效申购利息收入 6,150,000.00 6,153,609.11 废品变卖收入 0.00 19,465.00 其他 1,231,169.59 10,000.00 合 计 7,836,330.28 6,314,300.10 （３６） 营业外支出 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 铁路迟交金 263,850.00 处理固定资产净损失 284,563.94 461,341.36 职工抚恤金 70,513.80 捐赠支出 7672.00 罚款支出 150,050.33 222,583.71 存货跌价损失 -138,522.28 固定资产减值准备 7,436,844.43 其他 869,880.65 641,109.37 合 计 1,312,166.92 8,957,720.39 45 （３７） 所得税 单位：人民币元 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 会计利润 48,832,475.58 63,213,296.69 应纳税所得额 48,952,676.80 71,516,451.23 所得税 7,342,901.52 10,727,467.68 （３８） 支付的与其他经营活动有关的现金 ２００１ 年度支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明细 金额 仓储费 5,986,589.24 办公费 4,013,575.22 差旅费 2,276,904.83 业务招待费 2,618,875.33 水电费 2,149,270.98 修理费 21,337,896.54 广告费 348,900.00 租赁费 1,810,941.00 保险费 6,541,250.42 运输费 8,082,061.21 其他 16,089,852.15 合 计 71,256,116.92 ２、 母公司会计报表主要项目附注 （１）应收帐款 应收帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日帐面净值为 ４４４，９４０，１８２．９３ 元，期初帐面净值 为 ５０９，５３４，９８９．３０ 元。 单位：人民币元 帐 龄 金 额 比 例 应计比例 坏帐准备 帐面净值 1年以内 367,315,295.19 ７９．３４％ ３％ 11,019,458.86 356,295,836.33 1-2年 82,201,311.79 １７．７６％ ５％ 4,110,065.59 78,091,246.20 2-3年 9,549,166.05 ２．０６％ １５％ 1,432,374.91 8,116,791.14 3－４年 1,872,184.30 ０．４０％ ３０％ 561,655.29 1,310,529.01 4－５年 1,189,539.42 ０．２６％ ４０％ 475,815.77 713,723.65 5年以上 824,113.19 ０．１８％ ５０％ 412,056.59 412,056.60 合 计 462,951,609.94 １００．００％ 18,011,427.01 444,940,182.93 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，应收帐款前五名客户金额合计为 ２３０，９７７，３７１．２７ 元，占年末应收帐款总数的 ４９．８９％，持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工 集团有限公司欠款额为 １５７，４１８，２５１．２２ 元。形成原因详见（五－２－ ①）。 46 （２） 其他应收款 其他应收款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日帐面净值为 ６１，８９２，５８１．９９ 元，期初帐面净值 为 ６９，９６２，４２１．７９ 元。 单位：人民币元 帐龄 金额 比例 应计比例 坏帐准备 帐面净值 1年以内 52,384,440.85 ８１．０２％ ３％ 1,571,533.22 50,812,907.63 1—2年 8,223,574.20 １２．７２％ ５％ 411,178.71 7,812,395.49 2—3年 3,105,415.98 ４．８０％ １５％ 465,812.40 2,639,603.58 3—4年 665,276.39 １．０３％ ３０％ 199,582.92 465,693.47 4—5年 224,589.30 ０．３５％ ４０％ 89,835.72 134,753.58 5年以上 54,456.49 ０．０８％ ５０％ 27,228.25 27,228.24 合计 64,657,753.21 １００．００％ 2,765,171.22 61,892,581.99 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款前五名客户金额合计为 １５，８１８，５５７．６６ 元，占年末其他应收款总数的 ２４．４７％，持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工 集团有限公司欠款额为 ８，８０１，３７２．３４ 元。主要为代垫款项。 （３） 预付帐款 预 付 帐 款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 ８６，２８８，４４０．３５ 元 ， 期 初 余 额 为 ６０，８８８，３０１．６１ 元。 单位：人民币元 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 57,931,565.92 ６７．１４％ 52,157,484.11 ８５．６６％ １－２年 21,692,467.38 ２５．１４％ 6,530,727.58 １０．７３％ ２－３年 4,164,961.84 ４．８３％ 1,517,173.90 ２．４９％ ３—４年 2,399,445.21 ２．７８％ 682,916.02 １．１２％ 4—５年 100,000.00 ０．１１％ 合 计 86,288,440.35 １００．００％ 60,888,301.61 １００．００％ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，预付帐款前五名客户金额合计为 ２９，４６０，８２７．７５ 元， 占年末预付帐款总数的 ３４．１４％，持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团有 限公司欠款额为 ３６０，０００．００ 元。 帐龄超过一年的款项为尚未结算的款项。 （４） 长期股权投资 单位：人民币元 被投资公司 投资 占被投资公司 投资 股权投资 损益调整 合计 名 称 期限 注册资本比例 金额 差额 山西丰海纳米科技 １０ 年 ２０．９７９％ 6,000,000 4,560,000.00 52,919.24 10,612,919.24 有限公司 太原华贵金属有限公司 １３ 年 ６８．５５％ 6,750,000 -479,303.70 11,359,144.99 17,629,841.29 合计 12,750,000 4,080,696.30 11,412,064.23 28,242,760.53 47 （５） 固定资产及累计折旧 单位：人民币元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值 房屋建筑物 187,104,879.10 54,075,124.75 145,381.00- 241,034,622.85 通用设备 290,792,752.60 18,707,721.12 458,078.00 309,042,395.72 专用设备 400,405,831.79 183,342,738.66 349,555.69 583,399,014.76 运输工具 59,520,704.88 2,179,708.77 214,800.00 61,485,613.65 其他 8,208,728.00 6,890.00 470,488.00 7,745,130.00 合计 946,032,896.37 258,312,183.30 1,638,302.69 1,202,706,776.98 二、累计折旧 房屋建筑物 118,556,097.67 19,683,910.48 139,498.82 138,100,509.33 通用设备 167,403,174.84 13,152,670.05 401,132.53 180,154,712.36 专用设备 360,517,174.95 44,795,558.70 314,270.21 404,998,463.44 运输工具 47,353,809.89 4,457,813.55 37,746.67 51,773,876.77 其他 5,559,371.06 591,850.04 344,628.53 5,806,592.57 合计 699,389,628.41 82,681,802.82 1,237,276.76 780,834,154.47 三、固定资产净值 246,643,267.96 421,872,622.51 四、减值准备 房屋建筑物 104,389.35 104,389.35 通用设备 1,092,493.19 1,092,493.19 专用设备 5,782,073.15 5,782,073.15 运输工具 455,745.18 455,745.18 其他 2,143.56 2,143.56 合 计 7,436,844.43 7,436,844.43 五、固定资产净额 239,206,423.53 414,435,778.08 注：本公司固定资产无抵押。 本公司于 ２００１ 年底收购母公司——太原化工集团有限公司固定 资产 １９，１１４ 万元，因而本期固定资产变化较大。 （６） 短期借款 短期借款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ３４６，５５０，０００ 元，期初余额为 ２０５，５５０，０００ 元。 单位：人民币元 月利率 贷 款 银 行 借款金额 借款期限 借款 条件 （‰） 中国工商银行太原市晋源支行 156,750,000 ２００１．０７．２７－２００２．０７．１３ ５．３６２５ 担保 招商银行深圳南山支行 100,000,000 ２００１．１２．２９－２００２．０４．２９ ４．６５００ 担保 中国民生银行太原支行 50,000,000 ２００１．０７．２０－２００２．０７．２０ ５．３６２５ 担保 中国光大银行太原支行 20,000,000 ２００１．１１．０１－２００２．０５．３０ ５．１１５０ 担保 中国民生银行太原支行 10,000,000 ２００１．０８．２２－２００２．０７．１２ ５．３６２５ 担保 建行太原市义井办事处 ９，８００，０００ ２００１．０７．２６－２００２．０７．３０ ５．３６２５ 担保 合 计 346,550,000 （７） 应付帐款 应付帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 ２７５，６３６，２９０．５５ 元 ， 期 初 余 额 为 ２５７，７６９，７３８．２７ 元。 48 单位：人民币元 帐 龄 2001.12.31 2000.12.31 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 249,241,670.09 ９０．４２％ 240,690,146.28 ９３．３８％ １－２年 19,229,402.44 ６．９８％ 12,147,999.27 ４．７１％ ２－３年 4,488,210.63 １．６３％ 4,154,101.86 １．６１％ 3－４年 2,677,007.39 ０．９７％ 777,490.86 ０．３０％ 4－５年 - 合 计 275,636,290.55 １００．００％ 257,769,738.27 １００．００％ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，应付帐款前五名客户金额合计为 ３４，５１４，３９６．８２ 元， 占年末应付帐款总数的 １２．５２％，对持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团 有限公司无欠款。 （８） 预收帐款 预收帐款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 余 额 为 １０１，９９１，１０８．５５ 元 ， 期 初 余 额 为 １１１，５６０，６２２．６２ 元。 单位：人民币元 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 84,885,016.82 ８３．２４％ 98,552,665.18 ８８．３４％ １－２年 5,634,776.07 ５．５２％ 9,496,839.97 ８．５１％ ２－３年 8,366,145.10 ８．２０％ 3,256,896.48 ２．９２％ ３年以上 3,105,170.56 ３．０４％ 254,220.99 ０．２３％ 合 计 101,991,108.55 １００．００％ 111,560,622.62 １００．００％ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，预收帐款前五名客户金额合计为 ３０，２１４，３２６．８９ 元， 占年末预收帐款总数的 ２９．６２％，对持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工集团 有限公司欠款额为 １４，２４７．１７ 元。形成原因详见（五－２－ ①）。 （９） 其他应付款 其他应付款 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日余额为 ７０，９６３，７６０．２９ 元，期初余额为 ８２，６３１，３０６．５０ 元。 单位：人民币元 2001.12.31 2000.12.31 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 １年以内 62,866,743.53 ８８．５９％ 76,690,993.02 ９２．８１％ １－２年 5,217,115.49 ７．３５％ 5,553,597.64 ６．７２％ ２－３年 1,936,343.10 ２．７３％ 348,707.91 ０．４２％ ３年以上 943,558.17 １．３３％ 38,007.93 ０．０５％ 合 计 70,963,760.29 １００．００％ 82,631,306.50 １００．００％ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应付款前五名客户金额合计为 １２，８５９，９８３．１３ 元，占年末其他应付款总数的 １８．１２％，持有本公司 ５％以上股份的股东——太原化工 集团有限公司欠款额为 １８，７７９．１１ 元。 49 （１０） 盈余公积 盈余公积 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的余额为 ２０，８１３，９３７．３７ 元，期初余额为 １４，６７７，３４８．１９ 元。 单位：人民币元 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 法定盈余公积 13,875,958.24 9,784,898.79 法定公益金 6,937,979.13 4,892,449.40 合 计 20,813,937.37 14,677,348.19 注：本期计提法定盈余公积 ４，０９１，０５９．４５，法定公益金 ２，０４５，５２９．７３。 （１１） 主营业务收入 单位：人民币元 产品项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 铵系列 131,072,098.28 250,766,698.27 氯碱系列 144,957,388.03 155,329,254.72 环苯有机系列 55,860,004.20 59,533,849.98 聚氯乙烯系列 79,471,150.32 58,554,016.18 焦炭及深加工 194,643,497.37 160,376,050.32 营运收入 10,182,068.53 10,210,199.22 销售自制半成品 25,237,311.85 37,122,260.90 其他 5,807,421.60 25,935,117.68 合 计 647,230,940.18 757,827,447.27 （１２） 主营业务成本 单位：人民币元 产品项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 铵系列 111,697,734.02 219,104,382.87 氯碱系列 114,555,688.71 106,452,067.40 环苯有机系列 47,929,737.93 49,820,475.36 聚氯乙烯系列 68,997,843.32 42,740,160.52 焦炭及深加工 156,021,645.16 137,009,744.54 营运收入 6,069,648.20 5,143,575.71 销售自制半成品 22,469,447.26 34,124,530.70 其他 2,653,040.89 15,947,234.19 合 计 530,394,785.49 610,342,171.29 （１３） 投资收益 单位：人民币元 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 1,141,771.61 股权投资（权益法） 3,174,621.15 委托理财收益 6,000,000.00 合计 7,141,771.61 3,174,621.15 50 （１４） 所得税 单位：人民币元 项目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 会计利润 47,928,622.16 60,987,461.97 应纳税所得额 46,786,850.59 66,182,874.93 所得税 7,018,027.59 9,927,431.24 （１５） 支付的与其他经营活动有关的现金 ２００１ 年度支付的与其他经营活动有关的现金明细如下： 单位：人民币元 明细 金额 仓储费 5,986,589.24 办公费 3,629,892.55 差旅费 1,969,183.70 业务招待费 2,256,220.86 水电费 2,020,524.29 修理费 21,327,490.03 广告费 334,000.00 租赁费 1,621,125.00 保险费 6,541,250.42 运输费 7,943,289.32 其他 11,510,555.13 合 计 65,140,120.54 五、 关联方关系及交易 １、 关联方关系 ① 存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 太原化学工业 控股股东 义井东街 ５４ 号 化工产品 国有经济 周宜平 集团有限公司 太原华贵金属 太原市学府街高科 系列催化网开 有限责任 子公司 周宜平 有限公司 技园区工西 ３ 条 发及销售 公司 ② 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 单位：人民币元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 太原化学工业集团有限公司 1,005,260,000 1,005,260,000 太原华贵金属有限公司 9,847,000 9,847,000 ③ 存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位：人民币元 年 初 数 年 末 数 企业名称 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 太原化学工业集团有限公司 248,376,000 ６９．２０ 248,376,000 ６９．２０ 太原华贵金属有限公司 6,750,000 ６８．５５ 6,750,000 ６８．５５ 51 ２、 关联交易 ① 销售 单位：人民币元 与本公司 交易 交易金额 关联方 交易价格 定价原则 关系 内容 ２０００ 年度 ２００１ 年度 太原化学工业 控股股东 电 ０．３５ 元／度 26,103,118.26 38,944,818.57 合同价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 产品 75,565,889.96 40,744,887.38 市场价 集团有限公司 太原化学工业 控股股东 蒸汽 ２９．００ 元／吨 1,468,854.93 11,242,664.90 合同价 集团有限公司 合 计 103,137,863.15 90,932,370.85 ② 采购 单位：人民币元 与本公司 交易 交易金额 定价 关联方 交易价格 关系 内容 ２０００ 年度 ２００１ 年度 原则 太原化学工业集团 控股股东 汽 ２５．６６ 元／吨 2,822,717.42 3,146,557.50 合同价 有限公司 太原太化学工业集 控股股东 水 ０．２ 元／吨 3,079,600.20 2,413,571.00 合同价 团有限公司 太原太化学工业集 控股股东 产品 9,422,210.07 16,237,947.25 市场价 团有限公司 合 计 15,324,527.69 21,798,075.75 ③ 劳务 ａ、 修理费：集团有限公司负责提供股份公司的机器、设备、运行装置的大 中修服务，在确保质量、时间的前提下，根据维修量的大小，技术难易程度及抢修 进度指标定价，本期支付修理费 ４，８５３，３０３．６７ 元，２０００ 年支付 １０，５７１，１７９．８７ 元； ｂ、 厂内倒运费：集团有限公司根据股份公司的需要向股份公司提供厂内倒 运、装卸服务，收费标准为：煤每吨 ８．１０ 元，焦炭每吨 ４．２５ 元，本期共支付厂内 倒运费 ９，４４３，７５０．９５ 元，２０００ 年支付 ９，６３０，５１１．７３ 元。 ④ 往来 与关联方集团有限公司往来如下表： 单位：人民币元 科目名称 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 说明 应收帐款 157,418,251.22 132,312,251.18 销售产品 其他应收款 8,801,372.34 15,718,132.85 代垫款 预付帐款 360,000.00 预付材料款 其他应付款 18,779.11 资金往来 预收帐款 14,247.17 预收货款 合 计 166,612,649.84 148,030,384.03 52 ⑤ 对与关联方集团有限公司的关联交易，本公司将执行用红利抵顶的措施， 继续加大收款力度，减少关联交易。 ⑥ 土地租赁费 根据综合服务协议公司 ２００１ 年度支付集团有限公司土地租赁费 ６４０，０００ 元。 ⑦ 房屋租赁费 根据综合服务协议公司 ２００１ 年 １ 至 ６ 月支付集团有限公司房屋租赁费 １５０，０００ 元。 六、 或有事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日本公司为山西焦化股份有限公司 ８，０００ 万元的贷款提 供担保．。 七、 承诺事项 本公司在资产负债表日不存在需要披露的重大承诺事项。 八、 资产负债表日后事项 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司除附注（四）－１－（２）所述事项外没有其他 需要说明的资产负债表日后非调整事项。 九、 其他重要事项 １、本公司 ２００１ 年 １２ 月 １３ 日第二次临时股东大会通过了收购关联股东太原化 工集团有限公司资产的议案，以资产评估价值 １９１，１４０，７４０．３８ 元作为本资产的转让 价格，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本次资产收购已完成。 ２、自本公司成立后，太原化工集团有限公司将“吕梁山”、“汾河”、“晋山”注 册商标，无偿提供给本公司产品使用。本期双方签订协议，太原化工集团有限公司 将上述商标无偿转让给本公司，已经 ２００１ 年第二次临时股东大会通过。 ３、本公司与山西焦化股份有限公司签订贷款互保协议，双方互保累计金额不 超过 ４５０００ 万元，已经 ２００１ 年第二次临时股东大会通过。 53 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的会计报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有本公司文件正本及 公告原稿。 （四）公司章程 （五）载有董事长亲笔签署的年度报告正文。 上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法律或公司 章程要求查阅时，本公司及时提供。 董事长：余乾元 太原化工股份有限公司 二 OO 二年四月五日 54 合并资产负债表 会股０１表 编制单位：太原化工股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 行 注 行 注 资 产 2001.12.31 2000.12.31 负债及股东权益 2001.12.31 2000.12.31 次 释 次 释 流动资产： １ ２０ ４１ 货币资金 ２ 1-1 396,153,692.29 366,249,221.44 短期借款 ４２ 1-14 350,030,000.00 209,030,000.00 短期投资 ３ 1-2 56,400,000.00 180,000,000.00 应付票据 ４３ 1-15 39,500,000.00 2,900,000.00 应收票据 ４ 1-3 3,035,150.00 7,841,954.77 应付帐款 ４４ 1-16 293,474,257.68 267,691,178.36 应收股利 ５ 预收帐款 ４５ 1-17 117,890,933.51 121,802,200.17 应收利息 ６ 应付工资 ４６ 应收帐款 ７ 1-4 471,385,727.18 530,076,987.77 应付福利费 ４７ 1,222,510.31 3,317,348.66 其他应收款 ８ 1-5 70,349,636.17 81,705,408.24 应付股利 ４８ 1-18 10,954,088.00 22,395,720.00 预付帐款 ９ 1-6 89,032,073.89 62,926,243.57 应交税金 ４９ 1-19 17,005,259.98 13,270,572.05 期货保证金 １０ 其他未交款 ５０ 1-20 7,206,596.20 6,917,670.95 应收补贴款 １１ 其他应付款 ５１ 1-21 80,646,388.01 91,620,447.10 应收出口退税 １２ 预提费用 ５２ 1-22 1,904,765.93 2,616,600.55 存货 １３ 1-7 263,286,556.65 237,873,375.77 预计负债 ５３ 待摊费用 １４ 1-8 15,677,430.08 15,794,521.13 一年内到期的长期负债 ５４ 一年内到期长期债权投资 １５ 其他流动负债 ５５ 其他流动资产 １６ 流动负债合计 ５６ 919,834,799.62 741,561,737.84 流动资产合计 １７ 1,365,320,266.26 1,482,467,712.69 长期负债： ５７ 长期投资： １８ 长期借款 ５８ 1-23 8,731,201.11 8,199,980.19 长期股权投资 １９ 1-9 6,152,919.24 100,000.00 应付债券 ５９ 合并价差（长期股权投资差额） 1-10 4,080,696.30 -546,183.29 长期应付款 ６０ 长期债权投资 ２１ 专项应付款 ６１ 长期投资合计 ２２ 10,233,615.54 -446,183.29 其他长期负债 ６２ 1-24 18,450,000.00 24,600,000.00 固定资产： ２３ 长期负债合计 ６３ 27,181,201.11 32,799,980.19 固定资产原价 ２４ 1-11 1,208,101,361.40 952,082,172.29 递延税项： ６４ 减：累计折旧 ２５ 1-11 782,321,914.54 700,676,208.61 递延税款贷项 ６５ 固定资产净值 ２６ 425,779,446.86 251,405,963.68 ６６ 减：固定资产减值准备 ２７ 1-11 7,436,844.43 7,436,844.43 负债合计 ６７ 947,016,000.73 774,361,718.03 固定资产净额 ２８ 1-11 418,342,602.43 243,969,119.25 ６８ 工程物资 ３０ 少数股东权益 ６９ 8,308,116.04 8,348,536.55 在建工程 ３１ 1-12 180,864,519.29 50,469,170.32 ７０ 固定资产清理 ２９ -72,000.00 股东权益： ７１ 固定资产合计 ３２ 599,135,121.72 294,438,289.57 股本 ７２ 1-25 358,906,000.00 358,906,000.00 无形资产及其他资产： ３３ 资本公积 ７３ 1-26 590,549,063.87 588,929,063.87 无形资产 ３４ 盈余公积 ７４ 1-27 22,154,930.28 15,742,198.26 长期待摊费用 ３５ 1-13 7,289,925.74 424,021.53 其中：法定公益金 ７５ 7,384,976.76 5,247,399.42 其他长期资产 ３６ 未分配利润 ７６ 1-28 55,044,818.34 30,596,323.79 无形资产及其他资产合计 ３７ 7,289,925.74 424,021.53 ７７ 递延税项： ３８ 股东权益合计 ７８ 1,026,654,812.49 994,173,585.92 递延税款借项 ３９ ７９ 资产总计 ４０ 1,981,978,929.26 1,776,883,840.50 负债与股东权益总计 ８０ 1,981,978,929.26 1,776,883,840.50 公司负责人：余乾元 财务负责人：蓝玉凤 制表人：赵敏 资 产 负 债 表 会股０１表 编制单位：太原化工股份有限公司 2001年 12月 31日 单位：人民币元 行 注 行 注 资 产 2001.12.31 2000.12.31 负债及股东权益 2001.12.31 2000.12.31 次 释 次 释 流动资产： １ 流动负债： ４０ 货币资金 ２ 395,548,256.18 363,276,819.73 短期借款 ４１ 2-6 346,550,000.00 205,550,000.00 短期投资 ３ 56,400,000.00 180,000,000.00 应付票据 ４２ 39,500,000.00 2,900,000.00 应收票据 ４ 3,035,150.00 7,841,954.77 应付帐款 ４３ 2-7 275,636,290.55 257,769,738.27 应收股利 ５ 7,314,700.93 14,732,500.00 预收帐款 ４４ 2-8 101,991,108.55 111,560,622.62 应收利息 ６ 应付工资 ４５ 应收帐款 ７ 2-1 444,940,182.93 509,534,989.30 应付福利费 ４６ 1,266,711.08 3,400,169.05 其他应收款 ８ 2-2 61,892,581.99 69,962,421.79 应付股利 ４７ 10,049,368.00 21,534,360.00 预付帐款 ９ 2-3 86,288,440.35 60,888,301.61 应交税金 ４８ 14,885,338.10 9,965,997.93 期货保证金 １０ 其他未交款 ４９ 7,032,309.26 6,781,883.38 应收补贴款 １１ 其他应付款 ５０ 2-9 70,963,760.29 82,631,306.50 应收出口退税 １２ 预提费用 ５１ 1,904,765.93 2,616,600.55 存货 １３ 231,347,769.57 208,708,894.09 预计负债 ５２ 待摊费用 １４ 15,677,430.08 15,757,241.13 一年内到期的长期负债 ５３ 一年内到期长期债权投资 １５ 其他流动负债 ５４ 其他流动资产 １６ 流动负债合计 ５５ 869,779,651.76 704,710,678.30 流动资产合计 １７ 1,302,444,512.03 1,430,703,122.42 长期负债： ５６ 长期投资： １８ 长期借款 ５７ 8,731,201.11 8,199,980.19 长期股权投资 １９ 2-4 28,242,760.53 17,650,988.92 应付债券 ５８ 长期债权投资 ２０ 长期应付款 ５９ 长期投资合计 ２１ 28,242,760.53 17,650,988.92 专项应付款 ６０ 固定资产： ２２ 其他长期负债 ６１ 18,450,000.00 24,600,000.00 固定资产原价 ２３ 2-5 1,202,706,776.98 946,032,896.37 长期负债合计 ６２ 27,181,201.11 32,799,980.19 减：累计折旧 ２４ 2-5 780,834,154.47 699,389,628.41 ６３ 固定资产净值 ２５ 421,872,622.51 246,643,267.96 递延税项： ６４ 减：固定资产减值准备 ２６ 2-5 7,436,844.43 7,436,844.43 递延税款贷项 ６５ 固定资产净额 ２７ 2-5 414,435,778.08 239,206,423.53 ６６ 工程物资 ２９ 负债合计 ６７ 896,960,852.87 737,510,658.49 在建工程 ３０ 171,274,688.98 43,699,688.01 ６８ 固定资产清理 ２８ -72,000.00 股东权益： ６９ 固定资产合计 ３１ 585,638,467.06 282,906,111.54 股本 ７０ 358,906,000.00 358,906,000.00 无形资产及其他资产： ３２ 资本公积 ７１ 590,549,063.87 588,929,063.87 无形资产 ３３ 盈余公积 ７２ 2-10 20,813,937.37 14,677,348.19 长期待摊费用 ３４ 7,289,925.74 424,021.53 其中：公益金 ７３ 6,937,979.13 4,892,449.40 其他长期资产 ３５ 未分配利润 ７４ 56,385,811.25 31,661,173.86 无形资产及其他资产合计 ３６ 7,289,925.74 424,021.53 ７５ 递延税项： ３７ 股东权益合计 ７６ 1,026,654,812.49 994,173,585.92 递延税款借项 ３８ ７７ 资产总计 ３９ 1,923,615,665.36 1,731,684,244.41 负债与股东权益总计 ７８ 1,923,615,665.36 1,731,684,244.41 公司负责人：余乾元 财务负责人：蓝玉凤 制表人：赵敏 合并利润及利润分配表 会股０２表 编制单位：太原化工股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 １ 1-29 711,788,581.12 785,448,247.86 减：主营业务成本 ２ 1-30 588,601,411.38 630,778,965.28 主营业务税金及附加 ３ 1-31 3,861,377.47 3,692,724.63 二、主营业务利润 ４ 119,325,792.27 150,976,557.95 加：其他业务利润 ５ 1-32 -2,058,687.44 420,508.70 减: 营业费用 ６ 9,681,792.87 12,500,294.91 管理费用 ７ 61,794,693.86 61,804,327.25 财务费用 ８ 1-33 9,896,988.04 11,302,607.10 三、营业利润 ９ 35,893,630.06 65,789,837.39 加：投资收益 １０ 5,879,798.83 66,879.59 补贴收入 １１ 1-34 534,883.33 营业外收入 １２ 1-35 7,836,330.28 6,314,300.10 减：营业外支出 １３ 1-36 1,312,166.92 8,957,720.39 四、利润总额 １４ 48,832,475.58 63,213,296.69 减：所得税 １５ 1-37 7,342,901.52 10,727,467.68 少数股东损益 １６ 578,979.49 1,425,798.28 五、净利润 １７ 40,910,594.57 51,060,030.73 加：年初未分配利润 １８ 30,596,323.79 9,409,688.65 其他转入 １９ 六、可供分配的利润 ２０ 71,506,918.36 60,469,719.38 减：提取法定盈余公积 ２１ 4,275,154.68 5,559,357.05 提取法定公益金 ２２ 2,137,577.34 2,779,678.54 七、可供股东分配的利润 ２３ 65,094,186.34 52,130,683.79 减：应付优先股股利 ２４ 提取任意盈余公积 ２５ 应付普通股股利 ２６ 10,049,368.00 21,534,360.00 转作股本的普通股股利 ２７ 八、未分配利润 ２８ 55,044,818.34 30,596,323.79 公司负责人：余乾元 财务负责人：蓝玉凤 制表人：赵敏 利润及利润分配表 会股０２表 编制单位：太原化工股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 １ 2-11 647,230,940.18 757,827,447.27 减：主营业务成本 ２ 2-12 530,394,785.49 610,342,171.29 主营业务税金及附加 ３ 3,749,386.84 3,479,079.20 二、主营业务利润 ４ 113,086,767.85 144,006,196.78 加：其他业务利润 ５ -1,855,290.65 420,508.70 减：营业费用 ６ 8,890,007.37 11,968,301.45 管理费用 ７ 59,509,736.95 61,615,208.42 财务费用 ８ 9,056,036.95 10,681,186.34 三、营业利润 ９ 33,775,695.93 60,162,009.27 加：投资收益 １０ 2-13 7,141,771.61 3,174,621.15 补贴收入 １１ 534,883.33 营业外收入 １２ 7,398,361.35 6,314,300.10 减：营业外支出 １３ 922,090.06 8,663,468.55 四、利润总额 １４ 47,928,622.16 60,987,461.97 减：所得税 １５ 2-14 7,018,027.59 9,927,431.24 五、净利润 １６ 40,910,594.57 51,060,030.73 加：年初未分配利润 １７ 31,661,173.86 9,794,507.74 其他转入 １８ 六、可供分配的利润 １９ 72,571,768.43 60,854,538.47 减：提取法定盈余公积 ２０ 4,091,059.45 5,106,003.07 提取法定公益金 ２１ 2,045,529.73 2,553,001.54 七、可供股东分配的利润 ２２ 66,435,179.25 53,195,533.86 减：应付优先股股利 ２３ 提取任意盈余公积 ２４ 应付普通股股利 ２５ 10,049,368.00 21,534,360.00 转作股本的普通股股利 ２６ 八、未分配利润 ２７ 56,385,811.25 31,661,173.86 公司负责人：余乾元 财务负责人：蓝玉凤 制表人：赵敏 3 合 并 现 金 流 量 表 会股03表 编制单位：太原化工股份有限公司 二○○一年度 单位：元 项目 行次注释 金额 项目 行次 注释 金额 项目 行次注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 ４０ 284,563.94 销售商品提供劳务收到的现金 １ 765,484,664.14 吸收投资所收到的现金 ２１ 财务费用 ４１ 9,012,708.63 收到的税费返还 ２ 0.00 借款所收到的现金 ２２ 370,030,000.00 投资损失（减：收益） ４２ -5,879,798.83 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ 30,092,858.83 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ 递延税款贷项（减：借项） ４３ 现金流入小计 ４ 795,577,522.97 现金流入小计 ２４ 370,030,000.00 存货的减少（减：增加） ４４ -25,413,180.88 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ 503,849,139.18 偿还债务所支付的现金 ２５ 229,030,000.00 经营性应收项目的减少（减：增加） ４５ -30,820,090.82 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ 80,634,240.20 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ 33,370,142.93 经营性应付项目的增加（减：减少） ４６ 58,515,342.42 支付的各项税费 ７ 48,156,289.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ 其他 ４７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ 1-38 71,256,116.92 现金流出小计 ２８ 262,400,142.93 经营活动产生的现金流量净额 ４８ 91,681,736.84 现金流出小计 ９ 703,895,786.13 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ 107,629,857.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 经营活动产生的现金流量净额 １０ 91,681,736.84 四、汇率变动对现金的影响额 ３０ 债务转为资本 ４９ 二、投资活动产生的现金流量： 五、现金及现金等价物净增加额 ３１ 29,904,470.85 一年内到期的可转换公司债券５０ 收回投资所收到的现金 １１ 123,600,000.00 补充资料 : 融资租入固定资产 ５１ 取得投资收益所收到的现金 １２ 6,000,000.00 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 3 、现金及现金等价物净增加情况： １３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 437,513.90 净利润 ３２ 40,910,594.57 现金的期末余额 ５２ 396,153,692.29 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ 加： 少数股东损益 ３３ 578,979.49 减：现金的期初余额 ５３ 366,249,221.44 现金流入小计 １５ 130,037,513.90 计提的资产减值准备 ３４ 269,500.59 加：现金等价物的期末余额 ５４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ 288,644,636.96 固定资产折旧 ３５ ４２，５６７，８２３．２６ 减：现金等价物的期初余额 ５５ 投资所支付的现金 １７ 10,800,000.00 无形资产摊销 ３６ 0.00 现金及现金等价物净增加额 ５６ 29,904,470.85 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ 长期待摊费用摊销 ３７ 2,342,423.04 现金流出小计 １９ 299,444,636.96 待摊费用减少(减:增加) ３８ 117,091.05 投资活动产生的现金流量净额 ２０ -169,407,123.06 预提费用增加(减:减少) ３９ -711,834.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） ４０ -92,385.00 公司负责人：余乾元 财务负责人：蓝玉凤 制表人：赵敏 现 金 流 量 表 会股03表 编制单位：太原化工股份有限公司 二○○一年度 单位：元 项目 行次注释 金额 项目 行次注释 金额 项目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 固定资产报废损失 ４０ 125,651.79 销售商品提供劳务收到的现金 １ 698,323,729.50 吸收投资所收到的现金 ２１ 财务费用 ４１ 8,677,798.03 收到的税费返还 ２ 借款所收到的现金 ２２ 366,550,000.00 投资损失（减：收益） ４２ -7,141,771.61 收到的其他与经营活动有关的现金 ３ 24,752,425.27 收到的其他与筹资活动有关的现金 ２３ 递延税款贷项（减：借项） ４３ 现金流入小计 ４ 723,076,154.77 现金流入小计 ２４ 366,550,000.00 存货的减少（减：增加） ４４ -22,638,875.48 购买商品、接受劳务支付的现金 ５ 442,085,477.98 偿还债务所支付的现金 ２５ 225,550,000.00 经营性应收项目的减少（减：增加） ４５ -29,496,857.43 支付给职工以及为职工支付的现金 ６ 79,847,473.39 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２６ 32,575,072.33 经营性应付项目的增加（减：减少） ４６ 57,066,427.60 支付的各项税费 ７ 45,700,561.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 ２７ 其他 ４７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８ 2-15 65,140,120.54 现金流出小计 ２８ 258,125,072.33 经营活动产生的现金流量净额 ４８ 90,302,521.24 现金流出小计 ９ 632,773,633.53 筹资活动产生的现金流量净额 ２９ 108,424,927.67 2 、不涉及现金收支的投资和筹资活动 经营活动产生的现金流量净额 １０ 90,302,521.24 四、汇率变动对现金的影响额 ３０ 债务转为资本 ４９ 二、投资活动产生的现金流量： 五、现金及现金等价物净增加额 ３１ 32,271,436.45 一年内到期的可转换公司债券 ５０ 收回投资所收到的现金 １１ 123,600,000.00 补充资料: 融资租入固定资产 ５１ 取得投资收益所收到的现金 １２ 6,000,000.00 1 、将净利润调节为经营活动的现金流量： 3 、现金及现金等价物净增加情况： 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 １３ 93,876.50 净利润 ３２ 40,910,594.57 现金的期末余额 ５２ 395,548,256.18 收到的其他与投资活动有关的现金 １４ 加： 计提的资产减值准备 ３３ -919,287.32 减：现金的期初余额 ５３ 363,276,819.73 现金流入小计 １５ 129,693,876.50 固定资产折旧 ３４ 42,100,826.62 加：现金等价物的期末余额 ５４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １６ 285,349,888.96 无形资产摊销 ３５ 减：现金等价物的期初余额 ５５ 投资所支付的现金 １７ 10,800,000.00 长期待摊费用摊销 ３６ 2,342,423.04 现金及现金等价物净增加额 ５６ 32,271,436.45 支付的其他与投资活动有关的现金 １８ 待摊费用减少(减:增加) ３７ ７９，８１１．０５ 现金流出小计 １９ 296,149,888.96 预提费用增加(减:减少) ３８ －７１１，８３４．６２ 投资活动产生的现金流量净额 ２０ -166,456,012.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） ３９ －９２，３８５．００ 公司负责人：余乾元 财务负责人：蓝玉凤 制表人：赵敏