成霖股份(002047)2007年年度报告

成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 深圳成霖洁具股份有限公司 （成霖股份 002047） 2007 年年度报告 二零零八年四月十七日 1 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 由于工作原因,董事长周宏毅先生委托副董事长庄贤裕先生代为出席并行使 表决权，董事欧阳明先生及颜国基先生委托总经理齐瑞梁先生代为出席并行使表 决权。 深圳南方民和会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 公司法定代表人周宏毅先生、主管会计工作负责人黄坚先生及会计机构负责 人吕飞跃先生声明：保证本年度报告中财务报告真实、完整。 2 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………………4 第二节 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………6 第三节 股本变动及股东情况…………………………………………9 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………… 14 第五节 公司治理结构……………………………………………… 20 第六节 股东大会情况简介………………………………………… 28 第七节 董事会报告………………………………………………… 30 第八节 监事会报告………………………………………………… 44 第九节 重要事项…………………………………………………… 46 第十节 财务报告…………………………………………………… 53 第十一节 备查文件目录………………………………………………107 3 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 第一节 公司基本情况简介 （一）中文名称：深圳成霖洁具股份有限公司 英文名称：Shenzhen Globe Union Industrial Corp. 中文简称：成霖股份 英文简称：Shenzhen Globe Union （二）公司法定代表人：周宏毅 （三）公司董事会秘书、证券事务代表及投资者关系管理负责人 投资者关系 董事会秘书 证券事务代表 管理负责人 姓名 林志伟 赵小英 陈欣宇 深圳市南山区科技南 深圳市南山区科技南 深圳市南山区科技南 联系地址 十路航天科技创新研 十路航天科技创新研 十路航天科技创新研 究院 A 座七楼 究院 A 座七楼 究院 A 座七楼 电话 0755-86022812 0755-86022812 0755-86022812 传真 0755-86022813 0755-86022813 0755-86022813 investors@globeunion investors@globeunion investors@globeunion 电子信箱 .com.cn .com.cn .com.cn （四）公司注册地址：深圳市宝安区观澜街道办 公司办公地址：深圳市南山区科技园科技南十路航天科技创新研究院A座七 楼 邮政编码：518057 网址：www.szcl.com.cn 电子邮箱：investors@globeunion.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 4 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 登载年度报告的网站网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳证券交易所 深圳市南山区科技园科技南十路航天科技创新研 究院A座七楼 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：成霖股份 股票代码：002047 （七）其它有关资料 公司注册登记日期：2001年12月31日 公司注册登记地点：深圳市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第109732号 公司税务登记证号码：440306618884987 公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：深圳市深南中路2072号电子大厦8楼 5 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 金额 营业利润 56,188,660.29 利润总额 58,998,635.56 归属于公司普通股股东的净利润 54,811,741.74 归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益 52,461,561.95 后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 136,416,129.30 注：扣除的非经常性损益项目（单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 股权转让收益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 营业外收支净额 2,809,975.27 扣除所得税影响 -434,905.77 少数股东损益 -24,889.7 合计 2,350,179.79 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元） 6 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 本年比上 项目 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,767,539,929.4 1,661,617,472. 1,668,737,967. 1,351,726,5 1,351,726,531 营业收入 5.92% 8 92 05 31.45 .45 63,352,538. 利润总额 58,998,635.56 34,763,516.68 34,445,748.89 71.28% 63,393,105.84 64 归属于上市公 53,326,230. 司股东的净利 54,811,741.74 33,178,474.73 32,671,294.50 67.77% 53,322,210.50 66 润 归属于上市公 司股东的扣除 53,746,116. 52,461,561.95 33,658,830.74 33,670,914.91 55.81% 53,742,095.96 非经常性损益 12 的净利润 经营活动产生 99,284,140. 的现金流量净 136,416,129.30 -44,984,878.99 -44,984,878.99 -403.25% 99,284,140.33 33 额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,357,520,832.4 1,161,289,513. 1,160,033,557. 1,061,732,5 1,060,564,202 总资产 17.02% 6 24 97 96.03 .11 所有者权益（或 732,227,518 731,022,534.5 737,906,316.50 697,083,734.39 695,786,331.73 6.05% 股东权益） .31 7 224,142,702 224,142,702.0 股本 246,556,972.00 224,142,702.00 224,142,702.00 10.00% .00 0 2、主要财务指标 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.22 0.15 0.13 69.23% 0.24 0.26 稀释每股收益 0.22 0.15 0.13 61.54% 0.24 0.26 扣除非经常性 损益后的基本 0.21 0.15 0.14 40.00% 0.24 0.26 每股收益 全面摊薄净资 7.43% 4.76% 4.70% 2.73% 7.28% 7.29% 产收益率 加权平均净资 7.65% 4.62% 4.61% 3.04% 9.80% 9.80% 产收益率 扣除非经常性 7.11% 4.83% 4.84% 2.27% 7.34% 7.35% 损益后全面摊 7 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 薄净资产收益 率 扣除非经常性 损益后的加权 7.32% 4.74% 4.75% 2.57% 9.88% 9.88% 平均净资产收 益率 每股经营活动 产生的现金流 0.55 -0.20 -0.20 -375.00% 0.44 0.44 量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公 司股东的每股 2.99 3.1100 3.10 -3.55% 3.2668 3.26 净资产 3、根据中国证监会>要求计算的净资产收益率用每股收益: 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 (2007 年度) 基本每股 稀释每股收 全面摊薄 加权平均 收益 益 归属于公司普通股股东的 7.43% 7.65% 0.22 0.22 净利润 扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 7.11% 7.32% 0.21 0.21 润 8 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、 股本变动情况（单位：股） 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 数量 比例 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 新股 一、有限售条件 -36,983,54 135,334,549 60.38% 13,533,455 -23,450,090 111,884,459 45.38% 股份 5 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中：境内非 国有法人持股 境内自然 人持股 -36,983,54 4、外资持股 135,334,549 60.38% 13,533,455 -23,450,090 111,884,459 45.38% 5 其中：境外法 -36,983,54 135,334,549 60.38% 13,533,455 -23,450,090 111,884,459 45.38% 人持股 5 境外自然 人持股 5、高管股份 二、无限售条件 88,808,153 39.62% 8,880,815 36,983,545 45,864,360 134,672,513 54.62% 股份 1、人民币普通 88,808,153 39.62% 8,880,815 36,983,545 45,864,360 134,672,513 54.62% 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 224,142,702 100.00% 22,414,270 22,414,270 246,556,972 100.00% 9 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 2、限售股份变动情况表 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 Globe Union Industrial (BVI) 86,364,585 24,655,697 8,636,459 70,345,347 股改承诺 2008 年 11 月 30 日 Corp. 庆津有限公司 48,969,964 12,327,848 4,896,996 41,539,112 股改承诺 2008 年 11 月 30 日 合计 135,334,549 36,983,545 13,533,455 111,884,459 － － 3.股票发行与上市情况 1、股票发行与上市情况 （1） 经中国证券监督管理委员会（证监会发行字[2005]14号文件）核准，公 司首次向社会公开发行人民币普通股股票5100万股。 （2） 经深圳证券交易所（深证上[2005]45号）核准，公司于2005年5月31日 挂牌上市，每股发行价8.6元，发行后公司总股本为20,133万股。 2、公司股份总数及结构变动情况 （1） 2005年10月28日，公司2005年第二次临时股东大会暨相关股东会议审议 通过了《深圳成霖洁具股份有限公司股权分置改革方案》，同意以20,133 万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为每10股转 增股本1.1331股，转增后，公司股本变更为224,142,702股。 （2） 2007年5月14日，公司2006年年度股东大会审议通过了《2006年度利润 分配方案》，同意以224,142,702股为基数，向全体股东每10股派息0.50 元（含税）现金分红和每10股转增1股，转增后，公司总股本变更为 246,556,972股。 3、公司无内部职工股。 二、股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 27,444 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 份数量 Globe Union Industrial (BVI) 境外法人 38.53% 95,001,044 70,345,347 Corp. 10 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 庆津有限公司 境外法人 18.11% 44,661,450 41,539,112 武汉市台汉义生工贸有限公司 境内非国有法人 1.13% 2,778,098 中国建设银行-中小企业板交 境内非国有法人 0.84% 2,062,297 易型开放式指数基金 魏学利 境内自然人 0.65% 1,599,262 钟健雄 境内自然人 0.51% 1,260,578 熊银花 境内自然人 0.46% 1,123,150 钟木明 境内自然人 0.28% 685,080 曾祥彩 境内自然人 0.20% 484,299 陈国胜 境内自然人 0.15% 368,500 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 Globe Union Industrial (BVI) Corp 24,655,697 人民币普通股 庆津有限公司 3,122,338 人民币普通股 武汉市台汉义生工贸有限公司 2,778,098 人民币普通股 中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基 2,062,297 人民币普通股 金 魏学利 1,599,262 人民币普通股 钟健雄 1,260,578 人民币普通股 熊银花 1,123,150 人民币普通股 钟木明 685,080 人民币普通股 曾祥彩 484,299 人民币普通股 陈国胜 368,500 人民币普通股 报告期内，Globe Union Industrial (BVI) Corp.、庆津有限公司同受成霖企业 和欧阳明控制。 上述股东关联关系或一致行动的说 除上述以外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属 明 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （二）公司控股股东情况 1、控股股东 报告期内，公司控股股东未发生变化，仍为GOBO-BVI，其所持有的公司股份 无质押、冻结或托管等情况。 GOBO-BVI成立于1996年7月26日，注册地为英属维京群岛，额定股本为2,800 万美元，法定代表人为陈重芳，主要业务为投资业务和转口贸易。 2、实际控制人 成霖企业为本公司实际控制法人，欧阳明先生为本公司实际控制自然人。 （1）成霖企业 成霖企业于1979年10月29日注册成立。成霖企业为台湾证券交易所挂牌的上 市公司，公司住所为台湾台中县潭子乡台中加工出口区建国路22号，法定代表人 11 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 为欧阳明。截止2007年12月31日，该公司的实收资本额为新台币2,797,928,470元。 成霖企业主要从事投资控股以及营销，营销的产品主要包括：卫浴陶瓷、水管器 材、水龙头及其零配件等。 （2）欧阳明 欧阳明长期居住地为中国台湾，无其他国家或地区居留权。欧阳明最近六年 均担任成霖企业董事长、总经理和兼任GOBO-BVI及成霖股份董事。 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 截止2007年12月31日，公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下图： 欧阳明及其一致行动人 27.87% 成霖企业股份有限公司 35.38% 100% Globe Union Industrial (BVI) Corp. 60% 庆津有限公司 38.53% 18.11% 深圳成霖洁具股份有限公司 注：欧阳明及其一致行动人指欧阳明、欧阳明之母周红绸、欧阳明之妻欧阳 张素香、欧阳明之子欧阳磊、欧阳玄。 （三）其它持股在10%以上（含10%）的法人股东情况 庆津有限公司，该公司成立于1989年2月24日，注册地为香港文咸西西街48号 信裕大厦8字楼B室，注册资本为500万港元，主要业务为投资业务。颜国基为该公 司执行董事。 12 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 （四） 有限售条件股份可上市交易时间（单位：股） 限售期满新 有限售条件 时间 增 可 上 市 交 股 份 数 量 余 无 限 售 条 件 股 说明 份数量余额 易股份数量 额 2006 年 11 月 30 日 14,995,451 135,334,549 88,808,153 22,414,270 股 有 2007 年 11 月 30 日 33,621,405 111,884,459 134,672,513 限售价格 2008 年 11 月 30 日 111,884,459 - 246,556,972 （ 五）有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股） 持有的有限 可上市 新增可上市交 限售 序号 有限售条件股东名称 售条件股份 交易时间 易股份数量 条件 数量 2007 年 11 月 30 22,414,270 注 1 Globe Union Industrial 86,364,585 (BVI) Corp. 2008 年 11 月 30 70,345,347 无 2006 年 11 月 30 11,207,135 无 2 庆津有限公司 60,177,099 2007 年 11 月 30 11,207,135 无 2008 年 11 月 30 41,539,112 无 3 武汉市台汉义生工贸有限 2,454,002 2006 年 11 月 30 2,454,002 无 公司 4 深圳市兆富投资股份有限 702,928 2006 年 11 月 30 702,928 无 公司 5 广东海峡企业发展有限公 631,386 2006 年 11 月 30 631,386 无 司 注：自2007年11月30日起的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低 于10.00 元/股，若限售期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，该 限售价格应进行相应的除权处理。 13 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 1、本公司董事、监事、高级管理人员的任职情况及报酬情况 报告期 是否在 内从公 股东单 年初 性 年末持股 变动原 司领取 位或其 姓名 职务 年龄 任期起始日期 任期终止日期 持股 别 数 因 的报酬 他关联 数 总额（万 单位领 元） 取薪酬 周宏毅 董事长 男 55 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 0.00 否 庄贤裕 副董事长 男 60 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 26.88 否 陈宗云 董事 男 60 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 36.00 否 欧阳明 董事 男 56 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 2.00 是 董事、总经 齐瑞梁 男 47 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 10.80 是 理 颜国基 董事 男 46 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 0.00 是 卜功桃 独立董事 男 42 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 0.50 否 张华 独立董事 男 45 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 0.50 否 何世忠 独立董事 男 61 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 0.50 否 监事会召 张大英 男 47 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 24.51 否 集人 欧阳慧 监事 女 54 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 16.80 否 潘伟东 监事 男 61 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 3.60 否 苏国辉 职工代表 男 38 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 28.12 否 刘荣现 职工代表 男 41 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 28.22 否 张富景 技术总监 男 48 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 15.80 否 副总经理、 林志伟 董事会秘男 38 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 13.03 否 书 黄坚 财务总监 男 39 2007 年 11 月 30 日 2010 年 11 月 30 日 0 0 23.87 否 合计 - - - - - 0 0 - 231.13 - 注：周宏毅报酬从08年起发放。 2、本公司董事、监事及高级管理人员在股东单位的任职情况 14 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 欧阳明 Globe Union Industrial (BVI) 董事 1996 年起 Corp. 颜国基 庆津有限公司 执行董事 2006 年起 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其它单位 的任职或兼职情况 周宏毅先生，中国台湾，现年 55 岁， State Univ. of Central Oklahoma 企 管硕士和 State University of New York Binghamton 资讯硕士。曾担任台湾怡 和股份有限公司总经理、Homart Company Inc.总经理。现担任台湾成霖企业股份 有限公司董事、Gerber Plumbing Fixtures, LLC 董事、青岛霖弘精密工业有限公 司董事、青岛成霖科技工业有限公司董事、庆津五金制品（深圳）有限公司董事 长,现任成霖股份董事长。 庄贤裕先生，中国台湾，现在 60 岁，淡江大学企业管理学系毕业。历任威京 集团公司总管理处协理、凯华工业有限公司副总经理、成霖股份总经理。庄先生 现任成霖股份副董事长。 陈宗云先生，中国国籍，现年 60 岁，西安交通大学研究生毕业，曾担任重庆 四维瓷业（集团）股份有限公司董事长兼总经理，现担任成霖股份中国卫厨事业 部总经理、山东美林卫浴有限公司总经理。 欧阳明先生，中国台湾，现年 56 岁，美国西太平洋大学 MBA。1977 年任崇峰 实业有限公司业务经理。1979 年在台湾创立成霖企业股份有限公司。1997 年在台 湾获第一届经营卓越企业家“小巨人奖”。欧阳先生现担任本公司董事，同时任台 湾成霖企业股份有限公司董事长兼总经理、Danze Inc.董事、Globe Union (Bermuda) Ltd.董事、Globe Union Group Inc.董事、Globe Union Cayman Corp.董事、Lenz Badkultur GmbH&Co.KG.董事、Globe UnionGermany GmbH 董事、庆津有限公司董 事、PJH GROUP HOLDING COMPANY LTD 董事、Globe Union United Kingdom 董事、 深圳市台资企业协会名誉会长、海峡两岸经贸文化交流协会理事、台湾品牌发展 协会理事。 15 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 齐瑞梁先生，中国台湾，现在 47 岁，就读于美国加洲科技大学洛杉矶分校及 新加坡物流管理学院 EMBA 工商企业管理系，历任（台湾）欣洋股份有限公司厂长、 华坊水暖器材（深圳）有限公司生产副理。1993 年进入本公司，现担任本公司董 事兼总经理，齐先生还担任成霖股份控股子公司深圳成霖实业有限公司副董事长、 山东美林卫浴有限公司董事长、成信兆（漳州）五金有限公司董事、青岛霖弘精 密工业有限公司董事长、青岛成霖科技工业有限公司董事长、深圳市台资企业协 会常务理事，为中华人民共和国轻工行业标准 QB/T1334-98《水嘴通用技术条件》 的主要起草人之一。现任成霖股份总经理。 颜国基先生，中国台湾，现年 46 岁，美国西太平洋大学 MBA。历任成霖企业 股份有限公司生产副理、业务经理、营运长，现担任台湾成霖董事、深圳成霖实 业有限公司董事长、Globe Union Cayman Corp.董事、Lenz Badkultur GmbH & Co.KG 董事、Globe Union Germany GmbH 董事、庆津有限公司董事、丽舍生活国际（股） 公司董事长、宜舍股份有限公司董事长、丽舍生活贸易（上海）有限公司董事长。 卜功桃先生，中国国籍，现年 42 岁，大学本科学历、注册会计师。1986 年至 1988 年期间于南京船舶工业学校任教；1988 年至 2001 年期间于深圳中华会计事 务所从事审计工作，历任审计员、专案经理、部门经理、合伙人；2001 年至 2006 年期间分别担任深圳南方民和会计事务所总审计师、深圳信永中和、深圳中天华 正会计事务所合伙人，现担任深圳天健信德会计师事务所任高级经理。 张华先生，中国国籍，现年 45 岁，中共党员，哈尔滨工业大学光电子信息科 学与技术系毕业，硕士学位，教授。现任哈尔滨工业大学校长助理、深圳航天科 技创新研究院院长、系深圳市政协委员。张华先生历任哈尔滨工业大学科研处科 长、副处长、处长、校长助理、深圳国际技术创新研究院院长，在哈尔滨工业大 学十几年的科研及产业化管理工作中，积累了极为丰富的科研管理及高新技术成 果产业化方面的经验，为哈尔滨工业大学的科技成果产业化事业步入国内高校前 列、为深圳国际技术创新研究院、深圳航天科技创新研究院的创建做出了巨大的 贡献。 何世忠先生，中国国籍，现年 61 岁，清华大学自动化系工程硕士。现担任全 国台湾同胞投资企业联谊会常务副会长兼秘书长。1970 年至 1989 年期间，先后在 清华大学自动化系任助教和政治辅导员、学生党支部书记、系团委书记、讲师、 16 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 副教授、系副主任，1986 年任清华大学自动化系副主任期间，系自动化系主干课 程“自动控制理论”的主讲老师，还曾讲授过“热工过程自动化”、“热工量测及 仪表”、“计算机软件程序设计”等课程，从事过“海军战术模拟系统”、“煤气管 网自动化”、 “宝山电厂自动化系统”等多项科研项目，曾获国家科技进步二等奖。 1989 年至 1992 年受聘于新加坡政府，由国家人事部专家司派遣在新加坡国立 大学任专家，从事“自适应控制”、“模糊控制”的研究，曾在国际著名杂志和国 际专业学术会议上发表有关论文和报告二十余篇，受到新加坡国立大学和新加坡 政府的奖励及好评。 1992 年至 1994 年，受聘于清华大学自动化系常务副主任，主讲“自动控制理 论”课，曾担任国家智能自动化专业委员会副主任，1993 年由清华大学特批为教 授。曾多次出席自动化方面的国际学术会议。 1994 年至 2007 年调任国务院台湾事务办公室，先后担任经济局副局长、局长， 全面主持对台经济工作，参与策划和组织了第一、二、三届“两岸经贸文化论坛”、 “两岸企业创新发展论坛”等大型活动，多次评为局级优秀公务员和先进共产党 员。 张大英先生，中国台湾，现年 47 岁，毕业于美国加洲科技大学洛杉矶分校及 新加坡物流管理学院 EMBA 工商企业管理系。1994 年进入台湾成霖，担任技术部副 理，在任期间曾作为管理代表负责台湾成霖 ISO9000 质量管理体系的认证、主导 CSA 认证并被 CSA 授予“出货品质保证签核放行负责人”。1998 年进入本公司，曾 在公司副总室担任执行经理。张先生现任本公司董事兼副总经理 欧阳慧女士，中国台湾，现年 54 岁，大学本科学历，1982 年~2002 年期间， 担任欧是室内内设计工程有限公司负责人，2003 年至 2006 年期间担任成霖股份中 国卫厨事务业部执行经理，现担任成霖股份采购管理中心经理一职。 潘伟东先生，中国国籍，现年 61 岁，毕业于广州华南农学院预科班.1968 年 起在广江省惠东县农机一厂担任资料员,1971 年起在惠东县委宣传部县委对台办 工作,先后担任干事、副主任。1984 年调至深圳市政府台湾事务办公室，历任科长、 处长、副主任、助理巡视员，现已退休。潘先生现任成霖股份监事。 刘荣现先生，中国国籍，现年 41 岁，洛阳工学院机械设计系毕业。1993 年进 17 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 入本公司，曾担任生管课课长、副理及分厂厂长及成霖股份技术总监，在此期间， 曾负责了模具加工中心的建立、生产现场 IE 改善及 TQM（全面管理管理）的推动 工作。现任成霖股份职工代表，同时担任青岛霖弘精密工业有限公司董事、青岛 成霖科技工业有限公司董事。 苏国辉先生，中国国籍，现年 38 岁，高中学历。1993 年进入本公司，曾在本 公司双枪水龙头厂任职，历任双枪水龙头厂机加组组长、生产课课长、制造部副 理、双枪水龙头厂厂长。苏先生现任成霖股份职工代表，同时担任成霖实业锌件 厂厂长。 张富景先生，中国台湾，现年 47 岁。现担任本公司专案室经理，曾任华汸水 暧器材（深圳）有限公司研发部主管；1994 年进入本公司，历任研发课课长，研 究部副经理、专案室经理。现担任本公司技术总监。 林志伟先生，中国台湾，现年 38 岁，毕业于 Baruch College of City University of New York，企管硕士.1992 年至 1994 年期间，任职于兵工整备中心，担任财务 官，主要负责预算及审计工作；1994 年至 1995 年期间，任职于振永贸易公司，主 要负责鞋类产品外销业务；1995 年至 1997 年期间，就读于纽约市立大学布鲁克学 院企管系；1997 年至 2000 年期间，任职于建华证券公司投资银行部，从事证券承 销业务；2000 年至 2002 年期间，任职于台湾成霖企业股份有限公司，担任财务投 资部主管兼发言人，主要负责资金管理和投资项目的调研分析，以及投资者关系 管理。现担任本公司董事会秘书一职。 黄坚先生，中国广东，现年 39 岁，就读于暨南大学会计系。曾任华汸水暧器 材（深圳）有限公司会计主管；1994 年进入本公司，历任财务课长，财务部副经 理；2001 年至 2007 年任深圳成霖实业有限公司财务经理。现任本公司财务总监。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报酬的决策程序和报酬确定依据：董事、监事的报酬由股东大会确定，其它 高级管理人员的报酬由董事会确定。董事会根据经理层的经营业绩决定对高级管 理人员的薪酬，并根据公司的经营状况对高级管理人员的薪酬进行适时调整。同 时，公司在生活福利方面给予高级管理人员一定待遇，从而充分发挥其经营能力 和才干。公司计划在条件成熟时，依法引入年薪制与期权制度，以更好地把公司 18 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 高级管理人员的个人利益与公司的长远发展结合起来。 （四）报告期内被选举或离任的董事、监事及聘任或解聘高级管理人员的情 形 报告期内，公司分别于 2007 年 8 月 24 日第二届第十九次董事会审议通过庄 贤裕先生辞去公司总经理一职，同时聘请齐瑞梁先生接任总经理职务； 2007 年 10 月 26 日第二届第二十次董事会审议通过张永基先生辞去公司财务 总监一职，同时聘请黄坚先生接任财务总监职务； 2007 年 11 月 30 日 2007 年第二次临时股东大会审议通过第三届董事会、监事 会人选，其中周宏毅、欧阳明、庄贤裕、陈宗云、颜国基、齐瑞梁、卜功桃、张 华、何世忠为第三届董事会成员；张大英、欧阳慧、潘伟东、苏国辉、刘荣现为 第三届监事会成员，原第二届董、监事成员张大英、魏明海、何开波、罗笑南、 张国强、黄密、陈重芳届满离任。 同日，第三届第一次董事会审议通过了齐瑞梁担任公司总经理；林志伟担任 公司副总经理兼董事会秘书；张富景担任公司技术总监；黄坚担任公司财务总监， 原副总经理张大英、技术总监刘荣现届满离任。 二 员工情况 截止2007年12月31日,公司在职员工总数为5,123人,其专业构成及受教育程度分 布如下: 专业构成 人数 教育程度 人数 生产人员 3,397 本科及以上 296 技术人员 553 大专 445 销售人员 160 高中中专中技 2,748 财务人员 78 其他 1,634 行政管理人员 935 合计 5,123 合计 5,123 公司没有需承担费用的离退休职工。 19 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 20 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订 公司各项规章制度，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理、规范公司运作， 进一步提升公司的规范化和透明度，对于公司不足的地方加以改善，努力做好信 息披露工作、做好投资者关系管理，不断提高公司治理水平。现阶段，公司治理 实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司制定的《股东大会议事 规则》等规范性文件执行股东大会的召集、召开、表决等，确保平等对待所有股 东，特别是保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力，有效地保证了中 小股东的权益。 2、关于公司与控股股东 控股股东依法通过股东大会行使出资人权利，没有超越公司股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东实行人员、资产、财务分开， 机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东的关联 交易公平合理，决策程序符合规定，不存在控股股东占用上市公司资金的现象， 上市公司也不存在为控股股东及其子公司提供担保的情形，但鉴于公司控股股东 成霖企业于台湾也是一家上市公司，故每季次月，公司会提供资产负债表及利润 表以供其做合并报表动作。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定选聘董事，董事会人员构成 和人数符合法律、法规的要求，全体董事能够依据《董事会议事规则》等制度开 展工作，勤免尽责履行义务。 21 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定选聘监事，监事会的人 数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等的要 求，认真履行职责，对公司重大事项及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法合规性进行监督，切实维护公司及股东的权益。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步建立和完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机 制，公司经理人员的聘任严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等 各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 董事会秘书负责公司信息披露工作，并指定专人负责投资者关系管理，接待投 资者的来访和咨询。公司指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网 站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》真实、准确、完 整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 公司现有独立董事3名，达到公司全体董事的三分之一。报告期内，公司共召 开了8次董事会，独立董事出席会议情况如下： 独立董事 本年应参加 亲自出 委托出 缺席 备注 姓名 董事会次数 席（次） 席（次） （次） 何开波 7 7 0 0 何开波、魏明海、张国强 魏明海 7 7 0 0 三位为第二届董事会独立 张国强 7 7 0 0 董事 张华 1 1 0 0 张华、何世忠、卜功桃三 何世忠 1 1 0 0 位为第三届董事会独立董 卜功桃 1 1 0 0 事 报告期内，本公司独立董事恪尽职守、勤勉尽责，忠实履行职务，对公司重 大生产经营决策等进行了公正、客观的判断并发表独立意见，充分维护公司和股 22 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 东特别是中小股东的利益，对公司的稳定、健康发展起到了积极的作用，同时公 司独立董事还分别担任了董事会下属二个专业委员会委员，对公司经营决策等方 面发挥了监督咨询作用。 报告期内，没有独立董事对董事会各项议案或其它事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务 公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生产和销售系 统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员 公司人员、劳动、人事及工资完全独立于控股股东。公司董事长、总经理、副 总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未 在控股股东及其属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。 3、资产 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独 立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有独立的土地使用权、房屋产权， 拥有独立的采购和销售系统。公司没有以资产、权益或信誉为控股股东的债务提 供过担保，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司其他股东利益的情况。 4、机构 公司设立了健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及生产经营管理 部门独立运作，并制定了相应的内部管理和控制制度，与控股股东或其职能部门 之间不存在从属关系。 5、财务 公司设立有独立、完整的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度，独立开设银行账户，独立纳税，独立进行 财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 四、公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及 实施情况 23 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定，选聘高级管理人员，现阶段 经理层依据公司整体的方针目标，制定任期经营目标，每年年终，公司根据完成 目标情况进行考核，并根据公司经营状况对高级管理人员的薪酬进行适时调整。 同时公司正进一步建立和完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束 机制，计划在条件成熟时，依法引入年薪制与期权制度，以更好地把公司高级管 理人员的个人利益与公司的长远发展结合起来。 五、公司治理专项活动开展情况 根据中国证监会下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》（证监公司字[2007]28号）、深圳证券交易所下发的《关于做好加强上市公 司治理专项活动有关工作的通知》、中国证监会深圳证监局《关于做好深圳辖区 上市公司治理专项活动有关工作的通知》（深证局公司字[2007]14号）、《治理 专项活动自查报告和整改计划格式指引》等法规的具体部署，公司高度重视治理 专项活动，组织各部门主管人员学习公司治理有关的文件精神和证监会关于治理 专项活动的通知，公司成立了以董事长为组长的专项治理小组，分别于2007年5月 8日至8月8日进行了自查，8月25日至9月10日接受公众评议，8月9日至9月20日对 存在的问题进行了整改，该份整改报告并于第二届第二十次董事会审议通过。现 将台理专项活动及整改情况报告如下： 1、公司治理专项活动开展情况 公司成立了以董事长为组长，董事、高管为成员的公司治理专项活动领导小 组；副董事长协助组长主持专项活动领导小组日常工作，公司财务、内审等主要 部门负责人都参加了该小组的具体工作。公司董事会秘书则负责本次公司治理专 项活动各个阶段工作的安排和落实，确保活动的顺利开展。 2、公司治理活动期间完成的主要工作 （1）4月28日，公司拟定了可行的公司治理专项活动工作方案，明确公司治 理专项活动的组织领导、时间安排和具体计划。 （2）4月30日，将《公司章程》等相关公司治理方面的制度上传www.szse.cn 的“公司治理自查文件”中以提供以投资者，同时设立专门电话和网络平台听取 投资者的意见和建议。 （3）5月8日至7月31日，公司各相关部门及其责任人对照中国证监会《通知》 24 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 之附件《加强上市公司治理专项活动自查事项》，逐条进行内部自查后，再由内 审部门依据各部门自查结果进行复查，通过自查和复查，认真查找存在的问题和 不足，深入剖析产生问题的深层次原因，提出整改方向。 （4）8月1日至8月8日，公司治理专项活动小组根据自查及复查结果，形成综 合性的《深圳成霖洁具股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告 及整改计划》。 （5）8月24日，《深圳成霖洁具股份有限公司关于加强上市公司治理专项活 动的自查报告及整改计划》获得第二届第十九次董事会审议通过，并上报深圳证 监局。 （6）8月25日至9月10日，公司接受公众评议，公司在专门设立的热线、传真 和网络平台上，听取公众对公司治理现状评价，期间没有收到公众关于对公司治 理情况的评议。 （7）9月11日，深圳证监局对我公司进行公司治理专项活动进行现场检查， 促进了公司治理水平的提升和规范。 （8）公司针对自查过程及深圳证监局现场检查所发现的问题进行了切实的整 改，经过一段时间的整改有一定成效，经过公司董事、监事、高管的总结最终形 成了整改报告。该报告于2007年10月26日第二届第二十次数董事会审议通过，并 于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）进行了公告。 3、公司自查及深圳证监局等监管部门发现问题的整改 （1）2007年4月16日，深圳证监局出具《关于要求深圳成霖洁具股份有限公 司限期整改的通知》（以下简称“限期整改通知”）中发现的问题的整改情况： z 公司治理及规范运作存在的问题 — 公司独立性存在缺陷 针对此整改项目，公司已经于2007年7月底向控股股东及实际控制人说明 公司管理层与股东之间互动关系应符合公司治理规范，明确表示控股股东 应透过股东会及董事会决定或影响公司经营决策，控股股东不应于日常经 营活动中做出影响或干涉的行为，同时公司亦加强完善内部管理体系，力 求公司治理的独立性。 — 公司部分制度在制定和执行方面存在不当 针对此整改项目，公司分别于第二届第十六次、十八次、第二十一次董事 25 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 会对相关制度进一步做了完善，并依规定提交了股东大会审议通过。 — 三会运作方面存在的问题 针对此整改项目，公司自接到限期整改通知起，就严格按公司章程执行。 z 募集资金管理存在问题 — 募集资金使用与招股说明书不一致 针对此整改项目，公司已将不符状况提交第二届第十九次董事会审议，并 经股东大会审议通过。 — 募集资金使用的审批程序不到位 针对此整改项目，公司已将相关事项提交第二届第十七次董事会及2006年 年度股东大会审议通过。 z 信息披露方面存在问题 — 有关信息披露不准确 针对此整改项目，公司已于2007年5月底之前组织相关人员讨论解决此问 题，及时修正入帐时间，现数据已完全相符。 z 财务管理与会计处理方面存在的问题 — 公司资金以个人名义开户存储 针对此整改项目，公司已于巡检结束后，就组织相关财务人员就该事项进 行讨论，新的备用金方案于2007年5月开始执行，同时将个人名义开设的 存储帐户取消。 — 部分事项会计核算不及时 针对此整改项目，公司已在6月底组织财务部清查相关事项杜绝此事件发 生。 z 关联交易定价依据不透明 针对此整改项目，公司自2007年起与关联企业GUS的服务费计价方式改为 固定比例方式，以本公司对北美地区的指定客户的销售总额为基础，支付 销售总额的3.5%为服务费，双方并签订合约，明订此费率。 （2）公司在自查过程中，发现的问题的整改情况： z 公司尚未建立有效的风险防范机制抵御突发性风险 针对此整改项目，公司于第二届第二十一次董事会及2007年第二次临时股 东大会审议通过了《关于修订的议案》，将相关风险防 26 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 范机制增加到现有的制度中，进一步健全与完善相关机制，确保公司平稳 发展。 z 董事会下属投资、审计委员会建设存在缺失 针对此整改项目，公司已于第二届第十八次董事会审议通过了《投资委员 会工作制度》、《审计委员会工作制度》，在今后的治理中，公司将依据 工作制度，严格执行专门委员会职责，为专门委员会发挥更大的作用提供 客观条件。 z 公司鉴于部分信息披露义务人对信息披露工作的敏感性不高，对于证监会 颁布的《信息披露管理办法》及公司制订的《信息披露制度》认识不深， 从而造成部分事件而未能及时报告，延误了信息披露的时效性，为此公司 于2007年11月底，对相关人员进行培训，使其了解《信息披露制度》及有 关规定，及时、准确履行信息提供、上报义务。 （3）深圳证监局“深证局公司字[2007]56号”文中监管意见的整改情况 z 向大股东、实际控制人提供未公开信息 检查发现，公司定期向实际控制人成霖企业股份有限公司提供未公开信 息，针对此整改项目，公司积极与实际控制人协商具体解决措施，经协商， 自2007年11月起，每季向成霖企业提供资产负债表及利润表，同时在公司 以后的年报中做出明确披露，并依据“深证局公司字[2007]11号文”、“深 证局公司字[2007]39号”文要求，公司每月向深圳证监局提供实际控制人 知情人员名单，并出具相应的承诺函，以符合相关监管要求。 z 公司制度建设不够完善 检查发现，公司原订的《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》未按 照相关法规制订，针对此整改项目，公司于第二届第二十一次董事会就上 述仍需补充的制度做了进一步完善，并依规定提交股东大会审议通过。 z 部分“三会”资料不够规范 检查发现，公司的股东大会、董事会、监事会会议记录过于简略，未充分 记录有关股东、董事、监事的发言情况，不符合《上市公司治理准则》等 有关规定，针对此整改项目，公司于10月底加强了相关会议记录人员的培 训，确保记录的完整性。 （4）整改情况报告 27 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 详见2007年10月27日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《深圳成霖洁具股份 有限公司公司治理专项活动的整改报告》。 六、公司内部控制制度的建立及健全情况 已经按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企 业会计制度》等法律法规，建立了较为完善的、健全的、有效的内部控制制度体 系，各项制度建立之后得到了有效的贯彻执行，各部门都依照各项规章制度进行 管理，各项制度的制订和有效的实施对公司的生产经营起到了很大监督、控制和 指导的作用。公司会计核算体系按照《企业会计制度》等有关规定建立健全公司 会计核算体系，会计机构设置合理，会计岗位之间相互制约，并且据新会计准则 调整会计政策，以保证公司会计政策的合规性。公司还制定了各项财务管理制度， 财务管理符合相关法律法规的规定。 公司设有专职法律事务部门，该部门负责公司法律事务管理工作，是公司的 法律事务咨询与涉法事务的专职处理部门，负责处理公司的相关法律事务，对公 司的经营管理行为提供法律上的可行性、合法性、法律风险性分析。 公司按照《上市公司信息披露管理办法》建立了《信息披露管理制度》，信 息披露事务由董事会统一领导和管理，董事长为信息披露的第一责任人，董事会 秘书是信息披露的主要责任人，负责管理公司信息披露事务，证券事务代表协助 董事会秘书工作，董事会秘书办公室外为信息披露事务的日常管理部门，由董事 会秘书直接领导。董事会秘书能够较好的组织和协调公司信息披露事务，促使公 司及时、合法、真实和完整地进行信息披露，董事、监事、高级管理人员非经董 事会书面授权，不得对外发布未披露信息。 根据公司《章程》等相关规定，公司在董事会下设内审部，对公司内部控制 风险进行审计评估、对公司财务收支和经营活动进行审计监督。公司审计部由专 职人员组织，独立行使职权，向公司董事会及审计委员会报告工作，不受其他部 门和个人的干涉。报告期内，公司审计部对定期报告的数据执行了内部审计程序， 保证了信息披露的真实、准确、完整。并对公司内部控制制度执行情况等进行了 监督，有效地防范公司经营风险和财务风险，并积极配合会计师事务所的外部审 计工作，为公司的规范运作发挥了积极的作用。 28 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了三次股东大会，分别为：2007年第一次临时股东大 会、2006 年年度股东大会、2007年第二次临时股东大会。 1、公司于2007年2月5日在深圳市南山区科技南园科技南十路航天科技创新研 究院一楼会议室以现场方式召开2007年第一次临时股东大会。本次会议审议通过 了如下议案和事项： z 审议通过《关于变更“精品洁具生产园”募集资金投向的议案》。 z 审议通过《关于追加成霖股份与 Globe Union Industrial Corp.框架协议金 额的议案》。 本次会议公告刊登于 2007 年 2 月 6 日《证券时报》和 巨潮资讯 网 （www.cninfo.com.cn）。 2、公司于2007年5月14日在深圳市南山区科技南园科技南十路航天科技创新 研究院一楼会议室以现场方式召开2006年年度股东大会。本次会议审议通过了如 下议案和事项： z 审议通过《2006 年度董事会工作报告》 。 z 审议通过《2006 年度监事会工作报告》 。 z 审议通过《2006 年度报告》及其摘要。 z 审议通过《2006 年度财务决算报告》 。 z 审议通过《2006 年度利润分配方案》 。 z 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》。 29 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 z 审议通过《2007 年度本公司及控股子公司框架协议的议案》。 z 审议通过了《2007 年度本公司及控股子公司总贷款额度的议案》。 z 审议通过了《关于修订的议案》。 z 审议通过了《关于修订的议案》。 z 审议通过了《关于修订的议案》。 z 审议通过了《关于修订的议案》。 z 审议通过了《关于修订的议案》。 z 审议通过了《关于修订的议案》。 z 审议通过了《关于调整募集资金项目“现金增资成霖实业实施锻压镀膜技改 项目”募集资金投向的议案》。 本次会议公告刊登于 2007 年 5 月 15 日《证券时报》和 巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 3、公司于2007年11月30日在深圳市南山区科技南园科技南十路航天科技创新 研究院一楼会议室以现场方式召开2007年第二次临时股东大会。本次会议审议通 过了如下议案和事项： z 审议通过《关于调整募集资金项目“信息系统工程技改项目”募集资金投向 的议案》。 z 审议通过《关于修订的议案》。 z 审议通过《关于全面修订的议案》。 z 审议通过《关于修订的议案》。 z 审议通过《关于公司董事会换届选举的议案》。 z 审议通过《关于公司聘任独立董事的提案》。 z 审议通过《关于提请股东大会审议第三届董事津贴的议案》。 z 审议通过《关于公司监事会换届选举的议案》。 z 审议通过了《关于提请股东大会审议第三届监事津贴的议案》。 本 次 会 议 公 告 刊 登 于 2007 年 12 月 1 日 《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）。 30 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2007 年虽然因遭受原材料大幅涨价，退税率下调及人民币升值的影响，公司 全年业绩未达到预算的营收目标,由于公司持续加强成本管理及产品改善，提高综 合议价能力，公司 2007 年仍实现营业收入 176,754 万元，比上年同期 166,874 万 元，增长 5.92 %；实现营业利润 5,619 万元，比上年同期 3,590 万元，增长 56.50% %；实现净利润总额 5,481 万元，比上年同期 3,267 万元增长 67.77%。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业及产品情况 单位：（人民币万元） 主营业务分行业情况 营业收入比 营业成本比 毛利率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 上年增减（%）上年增减（%） 增减（%） 其它金属制品业 176,753.99 152,696.51 13.61% 5.92% 4.76% 0.96% 主营业务分产品情况 水龙头 13.75% 5.11% 3.68% 1.19% 121,503.58 104,791.69 卫浴挂具 12.72% 10.24% 13.40% -2.44% 31 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 26,999.33 23,565.04 花洒 19.00% -31.51% -32.36% 1.02% 9,811.76 7,947.66 零散件 10.20% 48.11% 35.98% 8.01% 17,103.12 15,358.42 其他 22.64% 46.23% 18.78% 17.88% 1,336.20 1,033.70 （2）主营业务分产品情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 美国 140,306.36 2.13% 加拿大 8,887.63 -9.03% 欧洲 16,468.61 41.77% 国内 5,236.68 23.40% 其他 5,854.71 51.78% （3）报告期内，公司的主营业务未发生变化，仍为水龙头及配件、卫浴挂具 和花洒。 （4）公司从2005年起开始大力拓展欧洲市场，经过2年的努力，取得了较为明 显的成效，本年度较上年营收大幅度增长41.77%。 3、报告期公司资产构成和财务数据情况 资产构成（占 2007年12月31日 2006年12月31日 同比增减 总资产的比重） 应收款项（%） 20.89 24.72 -3.83 存货（%） 18.79 19.71 -0.92 长期股权投资（%） 0.00 0.00 0.00 固定资产（%） 11.45 13.38 -1.93 在建工程（%） 0.27 0.46 -0.19 短期借款（%） 6.73 7.07 -0.34 长期借款（%） - - - 财务数据 2007 年度 2006 年度 同比增减（%） 销售费用（万元） 7,009.59 0.81% 6,953.01 管理费用（万元） 10,702.93 4.05% 32 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 10,286.62 财务费用（万元） 242.65 -58.96 -511.54% 所得税费用（万元） 734.10 236.07% 218.43 （1）2007年度财务费用较上年上升511.54%，主要是报告期汇兑损失和手续费 的增加及07年使用了部分募集资金导致利息收入的减少 （2）报告期所得税费用上升236.07%，主要是年度内公司利润总额增加及06 年5%的差额所得税退还在08年1月到帐（按原所税税实施条例，本公司出口超70%， 按10%征收，采用先全额预缴再退还的方式） 4、现金流量构成情况（单位：人民币万元） 项目 2007 年度 2006 年度 同比增减（%） 一、经营活动产生的现金流量净额 -403.25% 13,641.61 -4,498.48 经营活动现金流入量 15.33% 177,361.65 153,783.91 经营活动现金流出量 3.44% 163,720.03 158,282.40 二、投资活动产生的现金流量净额 -163.82% -11,705.83 18,341.21 投资活动现金流入量 -56.29% 13,538.06 30,969.32 投资活动现金流出量 99.9% 25,243.89 12,628.10 三、筹资活动产生的现金流量净额 123.95% 5,538.13 2,472.97 筹资活动现金流入量 -5.12% 27,092.45 28,553.10 筹资活动现金流出量 -17.35% 21,554.31 26,080.12 四、现金及现金等价物净增加额 -57.89% 6,737.04 15,999.51 现金流入总计 2.20% 217,992.17 213,306.33 现金流出总计 6.87% 210,518.25 196,990.63 （1）报告期经营活动产生的现金流量净额较上年上升 403.25%，主要是报告期销 售比上年增加,且收款及时，期末应收帐款未增加。 （2）投资活动现金流量净流入较上年下降163.82%，主要是报告期公司收到的其 33 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 它投资活动有关的现金13,538.06万元,是07年3月份以后定期存款到期及支付的, 其它与投资活动有关的现金25,243.89万元是08年3月份以后到期的定期存款所 致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年上升123.95%，主要是公司06年度分配 股利6,724.2万元,07年只分配了1,120.7万元。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司持有成霖实业 62.88%股权。经深圳南方民和会计师事务所审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 31,684.94 万元，净资产 17,483.02 万元；2007 年 度实现主营业务收入 73,333.97 万元，净利润 409.15 万元。 公司持有青島霖弘精密工業有限公司 60%股权。经深圳南方民和会计师事务所 审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 6,782.62 万元，净资产 5,604.10 万元；2007 年度实现主营业务收入 0.00 万元，净利润-62.31 万元。 公司持有青島成霖科技工業有限公司 60%股权。经深圳南方民和会计师事务所 审计，截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 10,117.74 万元；2007 年度实现 主营业务收入 0.00 万元，净利润-321.93 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 鉴于国际原物料价格持续高位运行, 人民币升值过快,退税率持续下调 以及 主要外销市场美国景气衰退等诸因素影响, 公司的外销业务持续受到压力 数据显示，公司在采购铜料及其制品方面的成本占生产总成本的 40%。公司对 市场上黄铜的价格波动十分敏感。2006 年至 2007 年，黄铜价格一路走高，在很大 程度上增加了制造成本。08 年铜价较 07 年小幅回落，但仍处高位，后期走势存在 不确定因素。 另一个值得关注的成本因素是人民币的持续升值。公司主要以美元结算，人 民币快速升值对公司产生了巨额的汇兑损失。此外退税率下调对公司成本的影响 也是巨大的，07 年 7 月 1 号起，水龙头退税率由 13%降为 9%，使平均成本上涨 2%， 08 年政策不明朗，此点亦存在变数。 同时，成霖股份的主要市场集中于美国，受 2007 年次贷危机的影响，美国经 34 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 济可能在未来一段时间内持续疲软。在目前这样的外销环境下，公司确实感受到 一定的压力。此外，08 年实行新的所得税法，加大了税收成本。 但由于公司主要产品在美国市场属于中低端定位，除非美国整体市场需求大 幅萎缩, 否则所受冲击应不致太大。同时公司从 05 年起大力发展欧洲市场，于 07 年对欧洲市场的销售有了长足进步。预计 08 年对欧洲的销售将有大幅提升。 另外，公司议价能力方面也有所提升，07 年 9 月成功争取到外销客户的价格 调整，用以消化退税率下调及人民币升值的影响。公司还持续进行成本改善专案， 加大内控，对内挖掘成本空间。 综上各因素，公司预期 2008 年业绩水平应该不会低于 2007 年。 2、公司发展策略 (1) 坚守 ODM 外销厂定位 虽然未来数年内出口市场的不利因素将持续增多，公司决定坚守 ODM 外销厂 的定位，短期内这种经营策略不会改变。 转投资事业青岛生产基地将在今年第四季度部分投产，届时，公司的生产能 力将提升近一倍。青岛基地的投产除了大幅提升公司的产能外，也将在一定程序 上降低公司的生产成本。青岛的生产基地位于出口加工区内，享有一系列免税措 施。 公司与北美连锁零售客户之间是一种相互依存的关系，公司确实有很大一部 分订单来自这些连锁零售商，形成一定程序的依赖关系，但同时这些连锁零售商 也很找到能替代本公司的制造商。因此，双方的合作基础是稳固的。 基于公司的核心制造能力，以及与客户间稳固的合作关系两项因素，公司将 维持 ODM 外销的定位，持续精进各项经营能力，促进客户合作关系，以取得更大 更好的成绩。 （2）本土化取向 随着大陆卫浴市场的逐渐成熟，公司将逐步拓展产品线，以全面进入国内市 场。目前公司产品线过于狭窄，还不足以单独设立直接面向消费者的店面。未来 将在丰富产品线后建设自有的销售管道，强化高宝（GOBO）品牌，为了配合内销 开拓策略，公司计划将原有的内销部门升格为内销公司，最终将在国内主要城市 35 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 设立直营店。 3、公司的经营计划 公司将持续以市场需求为导向，积极创新产品设计，引用国际先进技术，引 进高素质人才，加快产品更新速度，缩短新产品开发周期来抢占市场先机；同时 加快青岛新厂的建设和实施，大幅扩张产能, 预期未来将能增加八百万套水龙头 的产能, 并达到 16 亿人民币的销售值, 此项目的进展将为公司带来新的经济利 益；公司将继续以高附加价值产品来巩固和扩大水龙头等卫浴五金产品在北美市 场的占有率；同时积极开拓北美以外卫浴产品市场，分散国外销售区域；在保证 国际市场营销网络通畅的基础上，我公司亦将扩大国内市场的推广力度，有计划 有步骤地扩大自有品牌「高宝 GOBO」在国内市场的知名度及成绩。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的风险因素 本公司的主要经营风险有：（1）税收政策风险，如果有关深圳经济特区和外 商投资企业的所得税、流转税政策发生变化，将对本公司经营业绩产生不利影响； （2）主要销售市场过于集中的风险，按销售额计算，本公司产品约 95%外销，产 品最终消费市场地主要为美国、加拿大。 市场高度集中北美地区。 （3）销售客 户过于集中的风险，本公司实行订单生产，客户比较集中，使公司面临着依赖主 要客户的风险；（4）原材料大幅涨价的风险，本公司产品生产所需主要原材料为 铜锭、锌锭、铜零件、锌零件、包装物和塑料，铜锌等有色金属的价格直接关系 到本公司的原材料采购成本。自 2004 年以来，有色金属价格持续性大幅涨价导致 本公司铜锭、锌锭等原料采购成本增加，影响本公司产品销售的获利水平；（5） 汇率风险，公司产品 95%以上外销，部分零配件从国外进口，大量的往来货款以美 元结算，人民币与美元之间的汇率波动对公司的经营业绩和财务状况有着重要的 影响。 针对上述风险，公司在今后的工作计划中，将采取针对性的措施，努力降低 可能形成的负面影响。（1）针对税收政策变化，公司将加强采购环节的增值税进 项税额管理、开发并推出高附加值的新产品，提高新产品销售毛利率、积极开拓 内销市场，培育新的利润增长点等措施来减少对公司经营业绩的不利影响；（2） 公司将不断向目前重要客户提供高附加值服务，促进合作关系, 以稳定销售并取 得更大的成绩；（3）针对铜锌材料大幅涨价，公司通过供应链管理，确保主要零 配件采购价格稳定，加强新产品的开发和推出力度，通过定价转移，适当提高销 36 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 售价格，确保产品销售的毛利水平；（4）本公司将采取扩大利润水平较高的新产 品销售、借入美元贷款、增加美元在进口原辅料结算中的比例等措施来抵冲销售 收汇的影响。 二、公司投资情况 （一）报告期募集资金使用情况 1、募集资金使用情况 单位：（人民币）万元 募集资金总额 41,863.26 本年度投入募集资金总额 12,416.59 变更用途的募集资金总额 21,308.83 已累计投入募集资金总额 19,207.94 变更用途的募集资金总额比例 50.90% 是否 是 截至期末 项目 已变 否 累计投入 截至期末 项目达 可行 更项 达 募集资金 截至期末 本年度 截至期末 金额与承 投入进度 到预定 本年度 性是 目 调整后投 到 承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 投入金 累计投入 诺投入金 （%）(4) 可使用 实现的 否发 （含 资总额 预 总额 金额(1) 额 金额(2) 额的差额 ＝ 状态日 效益 生重 部分 计 (3)＝ (2)/(1) 期 大变 变 效 (2)-(1) 化 更） 益 精品洁具生产园 是 18,638.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 0.00 否 是 2007 年 铸造和机加自动 否 5,063.00 5,063.00 5,063.00 95.82 1,908.01 -3,154.99 37.69% 01 月 0.00 否 否 化技改项目 01 日 2008 年 研发中心技改项 否 4,888.00 4,888.00 4,054.00 0.00 219.69 -3,834.31 5.42% 05 月 0.00 否 否 目 01 日 2007 年 模具中心技改项 否 3,291.00 3,291.00 3,291.00 161.48 759.46 -2,531.54 23.08% 01 月 0.00 否 否 目 01 日 现金增资成霖实 业实施锻压镀膜 是 3,306.00 628.93 628.93 0.00 628.93 0.00 100.00% 0.00 否 是 技改项目 2008 年 信息系统技改项 否 2,973.00 2,973.00 1,869.00 11.30 873.03 -995.97 46.71% 05 月 0.00 否 否 目 01 日 2008 年 扩建国内营销网 否 4,455.00 4,455.00 2,482.00 0.00 0.00 -2,482.00 0.00% 05 月 0.00 否 否 络 01 日 -12,998.8 合计 - 42,614.00 21,298.93 17,387.93 268.60 4,389.12 - - 0.00 - - 1 1.铸造和机加自动化技改项目和模具中心技改項目未达到进度的原因是 A、客户需求发生变化,无铅铜专案 未达到计划进度 生产项目推迟至 2008 年下半年。B、主要的外销市场——美国经济衰退，故产能扩张速度放慢。本公司预 原因（分具体项 计在 2008 年会陆续投入以上项目。 目） 2. 研发中心技改项目实际使用募集资金与最近一次披露的投资计划差异超过 30%，未完成的原因是：原募 集资金项目“精品洁具生产园”项目变更为“青岛成霖科技工业园项目”，项目实施地由深圳变更为青岛， 37 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 原计划由本公司实施的部分研发中心技改项目将改为在青岛由本公司之子公司实施。 3．扩建国内营销网络项目搁置时间超过一年尚未实施，原因为：本公司内销业务人员经验不足，为减少经 营风险，此项目尚在评估中，预计在 2008 年会陆续投入。 4.募集资金项目本年度实现的收益未计算是 2-7 个项目是在原有的各个核算主体中实施，不单独产生经济 效益，其效益将在本公司的整体经营成果中得到反应 随着时间的推移，土地价格也大幅上涨，同时土地因《土地使用权转让意向书》合约到期仍无法支付 项目可行性发生 地价，土地已被转让他人；加之土地面积也无法满足公司未来五年的规划，如果继续在深圳开办精品洁具 重大变化的情况 生产园，公司成本将不断上升，影响公司产品竞争力，无疑将会给公司造成经济损失，也很难保证募集资 说明 金预期的投资回报，对公司和股东的利益有很大的不利影响。因此，从适应市场发展需要，从企业发展、 战略发展和维护公司及全体股东利益考虑，公司经过慎重研究，决定对精品洁具生产园项目进行变更。 募集资金投资项 原“精品洁具生产园”项目便更为“青岛成霖科技工业园项目”募集资金地点由深圳市宝安区福永镇 目实施地点变更 高新技术工业区变更为山东省青岛市经济开发区和出口加工区 情况 募集资金投资项 目实施方式调整 无 情况 募集资金投资项 目先期投入及置 无 换情况 用闲置募集资金 无 暂时补充流动资 金情况 项目实施出现募 集资金结余的金 募集资金项目尚未实施完毕。 额及原因 募集资金其他使 无 用情况 3、变更项目情况 单位：（人民币）万元 变更 后的 项目 变更后项 截至期末 投资进度 是否 本年度实 项目达到预 本年度 可行 目拟投入 计划累计 实际累计投 （%） 达到 毛利 对应的原项目 际投入金 定可使用状 实现的 性是 募集资金 投资金额 入金额(2) (3)=(2)/ 预计 额 态日期 效益 否发 总额 (1) (1) 效益 生重 大变 化 青岛成霖科 精品洁具工业 2009 年 04 技工业园项 18,638.00 18,638.00 12,147.99 12,147.99 65.18% 0.00 是 否 园项目 月 01 日 目 补充深圳成 现金增资成霖 霖实业有限 实业实施锻压 2,670.83 2,670.83 2,670.83 100.00% 是 否 公司流动资 镀膜技改项目 金 合计 - 21,308.83 21,308.83 12,147.99 14,818.82 - - 0.00 - - 变更原因、决 原计划实施的“精品洁具生产园”项目经2007年度第一次临时股东大会审议通过变更为“青岛成霖科 38 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 策程序及信 技工业园项目”，项目实施地点由深圳市宝安区福永镇高新技术工业区变更为山东省青岛市经济开发区和 息披露情况 说明（分具体 出口加工区。项目实施地点变更的原因是由于原实施地——深圳市宝安区福永镇高新技术工业区提供的土 项目） 地面积无法满足公司的需要，并且土地成本大幅上涨，影响项目实施的效益。 2007 年 5 月 14 日召开的 2006 年度股东大会审议通过了《关于调整募集资金项目现金增资成霖实业实 施锻压镀膜技改项目募集资金投向的议案》，同意将原现金增资成霖实业实施锻压镀膜技改项目调整为用 募集资金为深圳成霖实业有限公司补充流动资金 26,708,311.10 元。调整原因：“现金增资成霖实业实施 锻压镀膜技改项目”原建设内容为：引进台湾真空锻压机 4 台，美国真空离子镀膜机 5 台，日本压铸机 4 台，台湾 CNC 车床 6 台，美国全自动前处理清洗线 1 套等，上述建设内容是公司于 2003 年拟订的，随着时 间的推移，市场经营环境已经发生变化，如果继续依原计划实施，公司成本将上升，同时也影响了公司产 品竞争力，无疑将会给公司造成经济损失，也很难保证募集资金预期的投资回报，对公司和股东的利益有 很大的不利影响。公司经再三权衡，认为短时间内不应引进上述设备，而改为对外采购相应零配件，以降 低生产成本，同时将上述建设资金共计人民币 26,708,311.10 元调整为补充成霖实业流动资金，实现公司 利润最大化。 未达到计划 进度的情况 无 和原因（分具 体项目） 变更后的项 目可行性发 无 生重大变化 的情况说明 三、会计师事务所意见及会计政策、会计估值变更 (一)、深圳南方民和会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标 准无保留意见的审计报告. (二) 、会计政策、会计估值变更 1．主要会计政策变更情况 本公司 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的新企业会计准则，根据《企业会 计准则第 38 号——首次执行企业会计制度准则》和中国证监会《公开发行证券的 公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编 制和披露》（证监会计字[2007]10 号）的相关规定，分析《企业会计准则第 38 号 ——首次执行企业会计制度准则》第五条至第十九条对可比期初资产负债表和可 39 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 比期间利润表的影响，以确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数为基础，按照 追溯调整的原则，将调整后的可比期间的利润表和资产负债表作为可比期间的财 务报表。涉及到的追溯调整事项有： （1）将所得税费用的会计处理方法由应付税款法改为资产负债表债务法，在 资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定 的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递 延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用； （2）对本公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次 执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算； （3）根据《企业会计准则第 8 号－资产减值》的规定，公司对与计提的应收 款项、存货、固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减 值损失中反映； （4）根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应 付福利费和其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。 （5）根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》有关要求，执行新会 计准则后少数股东权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为净利润的一部 分在该项目下单独列报。 2．会计政策变更的影响 （1）2006年12月31日和2006年1月1日的所有者权益变动情况： 2006 年 12 月 31 日合并所有者权益 2006 年 12 月 31 日公司所有者权益 追溯调整事项 归属于母公司所有者权益 所有者权益合 所有者权益合 少数股东权益 盈余公积 未分配利润 盈余公积 未分配利润 计 计 长期股权投资 权益法转成本 -1,533,759.22 1,533,759.22 - - -1,533,759.22 -13,803,832.93 -15,337,592.15 法 同一控制下企 业合并股权投 -220,752.18 -1,986,769.57 - -2,207,521.75 -220,752.18 -1,986,769.57 -2,207,521.75 资差额调整 所得税 91,011.91 819,107.18 41,447.39 951,566.48 83,887.12 754,984.08 838,871.20 少数股东权益 - - 82,386,804.99 82,386,804.99 - - - 列报 合计 -1,663,499.49 366,096.83 82,428,252.38 81,130,849.72 -1,670,624.28 -15,035,618.42 -16,706,242.70 2006 年 1 月 1 日合并所有者权益 2006 年 1 月 1 日公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数 所有者 所有者 追溯调整事项 盈余公积 未分配利润 盈余公积 未分配利润 股东权益 权益合计 权益合计 40 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 长期股权投资 权益法转成本 -1,466,878.45 1,466,878.45 - - -1,466,878.45 -13,201,906.02 -14,668,784.47 法 同一控制下企 业合并股权投 -188,975.40 -1,700,778.57 - -1,889,753.97 -188,975.40 -1,700,778.56 -1,889,753.96 资差额调整 所得税 68,477.02 616,293.21 36,589.81 721,360.04 62,278.84 560,509.52 622,788.36 少数股东权益 - - 70,608,282.56 70,608,282.56 - - - 列报 合计 -1,587,376.83 382,393.09 70,644,872.37 69,439,888.63 -1,593,575.01 -14,342,175.06 -15,935,750.07 （2）2006年度合并利润表调整情况： 项目 调整前 调整金额 调整后 一、营业收入 1,661,617,472.92 7,120,494.13 1,668,737,967.05 二、营业总成本 1,625,518,884.43 7,466,239.18 1,632,833,840.52 其中：营业成本 1,450,373,789.02 7,271,777.22 1,457,645,566.24 营业税金及附加 634,916.22 - 634,916.22 营业费用 69,530,180.22 - 69,530,180.22 管理费用 105,373,836.65 -2,507,604.25 102,866,232.40 财务费用 -589,618.51 - -589,618.51 资产减值损失 - 2,384,298.42 2,384,298.42 加：其他业务利润 -151,283.09 151,283.09 - 加：投资收益 -44,497.74 -317,767.79 -362,265.53 三、营业利润 36,098,588.49 -345,745.05 35,904,126.53 加：营业外收入 484,471.99 - 484,471.99 减：营业外支出 1,819,543.80 123,305.83 1,942,849.63 四、利润总额 34,763,516.68 -317,767.79 34,445,748.89 减：所得税费用 2,414,564.55 -230,206.44 2,184,358.11 五、净利润 32,763,713.43 -502,322.65 32,261,390.78 归属母公司股东的利润 33,178,474.73 -507,180.23 32,671,294.50 少数股东损益 -414,761.30 4,857.58 -409,903.72 四、公司董事会日常工作情况 （一）、董事会的会议情况 报告期内，公司董事会共召开了8次会议，会议情况如下： 1、公司于2007 年1 月13 日在本公司会议室召开了第二届第十五次董事会，该次 会议决议公告刊登在2007 年1 月14 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 2、公司于2007 年4 月13 日在本公司会议室召开了第二届第十六次董事会，该次 会议决议公告刊登在2007 年4 月14 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 41 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 3、公司于2007 年4 月23 日在本公司会议室召开了第二届第十七次董事会，该次 会议决议公告刊登在2007 年4 月24 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 4、公司于2007 年5 月14 日在本公司会议室召开了第二届第十八次董事会，该次 会议决议公告刊登在2007 年5 月15 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 5、公司于2007 年8 月24 日在本公司会议室召开了第二届第十九次董事会，该次 会议决议公告刊登在2007 年8 月25 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 6、公司于2007 年10月26 日在本公司会议室召开了第二届第二十次董事会，该次 会议决议公告刊登在2007 年10月27 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 7、公司于2007 年11月10 日在本公司会议室召开了第二届第二十一次董事会，该 次会议决议公告刊登在2007 年11月11 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 8、公司于 2007 年 11 月 30 日在本公司会议室召开了第三届第一次董事会，该次 会议决议公告刊登在 2007 年 12 月 1 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上 （二）、2007 年度董事会工作概况 2007 年本公司董事会认真履行《公司法》 、《证券法》等有关法律法规和本公 司《章程》赋予的各项职权，严格执行股东大会各项决议，各位董事（包括独立 董事）按照“诚信、勤勉”的要求，认真履行其职责，积极参与本公司的重大决 策。全年董事会召集召开了三次股东大会，举行八次董事会会议。现将董事会一 年来的主要工作情况汇报如下： 1、召集召开股东大会，认真执行股东大会会议决议 报告期内，公司召开了三次股东大会，分别为2007年第一次临时股东大会、 2006年年度股东大会、2007年第二次临时股东大会，以上会议决议事项需董事会 执行的有：2006年度利润分配方案。 该分配方案具体为：以母公司2006年度净利润人民币32,847,749.20元为基 数，按10%提取法定盈余公积人民币3,284,774.92元，按2%提取职工奖励及福利基 42 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 金人民币656,954.98元，截止2006年12月31日，公司可供股东分配利润为 83,577,146.48元。公司拟： — 以 2006 年 12 月 31 日的公司总股本 224,142,702 股为基数，向全体股 东 按 每 10 股 派 息 0.50 元 人 民 币 （ 含 税 ）， 共 派 发 现 金 红 利 11,207,135.10 元（本次现金分红是以母公司利润形成的时间先后顺 序依次分配），余额 72,370,011.38 元转入下一年度。 — 以 2006 年 12 月 31 日的公司总股本 224,142,702 股为基数，以资本公 积金向全体股东按每 10 股转增 1 股股本，共计转增资股本 22,414,270 股，转资后，公司总股本变更为 246,556,972 股。 上述利润分配方案已在报告期内实施完毕。 2、加强董事会建设，提高公司治理水平，切实维护股东利益 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，完善公司法人 治理结构，健全内部管理、规范公司运作，公司治理实际情况基本符合中国证监 会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 3、严格履行信息披露义务，切实维护全体股东利益 董事会秘书负责公司信息披露工作，并指定专人负责投资者关系管理，接待 投资者的来访和咨询。公司指定《证券时报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和 网站，严格按照有关法律法规的规定和《公司信息披露管理制度》真实、准确、 完整、及时地披露信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 （三）董事会审计委员会的履职情况 公司第二届董事会审计委员由魏明海、罗笑南、张国强三人组成，其中魏明 海担任审计委员会主任；第三届董事会审计委员由卜功桃、周宏毅、庄贤裕三人 组成，其中卜功桃担任审计委员会主任。在任期间，审计委员会的成员均能够勤 勉尽责。根据《审计委员会工作制度》、《审计委员会对年度财务报告审议工作规 则》及中国证监会《关于做好上市公司 2007 年度报告工作的通知》要求，公司 2007 年度及年报期间审计委员会具体履职情况如下： 1、审计委员会于 2007 年 8 月 24 日召开会议，审议了公司 2007 年中期财务报告， 并对报告的相关内容进行讨论，同意将《2007 年中期报告》提报董事会审议。 2、08 年 2 月 18 日，审计委员会就 2007 年度公司自行结算的财务会计报表进行了 43 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 审议，并发表如下意见：公司出具的该份财务报表有遵循真实、完整、准确的原 则，同时也是依据《会计准则》的各项要求来编制，能真实反映公司实际状况。 3、2008 年 3 月 23 日，审计委员会就 2007 年度会计师出具的初步审计意见后发表 了意见，认为：会计师出具的该份财务会计报表真实、完整、准确的反映了公司 的实际经营状况，真实反映公司的各项财务数据。 4、2008 年 3 月 23 日，独立董事与年审会计师进行了沟通，就审计后公司出现的 一些问题做了进一步沟通。 5、 2008 年 4 月 10 日，审计委员会关于 2007 年年度财务会计报告进行了审议， 并发表如下意见： (1) 、深圳南方民和会计事务所出具的《2007年度审计报告》真实、完整、 准确的反映了公司的实际经营状况，真实反映公司的各项财务数据，同意将该份 报告提报董事会。 (2) 、一致认为，深圳南方民和会计事务所是一所拥有高素质专业队伍，从 业资质齐全，执业经验丰富，内部管理严格的大型会计师事务所，该事务所的签 证会计师能依照国家颁布的各项政策真实、完整、准确的编制《2007年度审计报 告》。 (3) 、同意续聘深圳南方民和会计事务所为2008年审计机构。 （五）公司目前尚未设立薪酬委员会。 （六）公司2007年利润分配方案 根据本公司2008年第三届董事会第三次会议《2007年度利润分配方案》 ，以母 公司2007年度净利润人民币70,139,571.18元为基数，按10%提取法定盈余公积人民 币7,013,957.12元，按2%提取职工奖励及福利基金人民币1,402,791.42元，截止2007 年12月31日，公司可供股东分配利润为119,057,215.60元。公司拟： 1、以 2007 年 12 月 31 日的公司总股本 246,556,972 股为基数，向全体股东按每 10 股派息 0.50 元人民币（含税），共派发现金红利 12,327,848.60 元（本次现金分 红是以母公司利润形成的时间先后顺序依次分配），余额 106,729,366.99 元转入 下一年度。 2、以2007年12月31日的公司总股本246,556,972股为基数，以资本公积金向全体股 东按每10股转增1.5股股本，共计转增资股本36,983,545股，转资后，公司总股 本变更为283,540,517股。 44 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 四、其他事项 报告期，公司指定信息披露报纸仍为《证券时报》，未发生变更。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司共召开了8 次会议，会议情况如下： 1、2007 年1 月13 日，公司第二届监事会第六次会议在公司会议室召开，会议审 议并通过了《关于变更“精品洁具生产园”募集资金投向的议案》、《关于追加成 霖股份与Globe Union Industrial Corp.框架协议金额的议案》、《关于追加成霖 45 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 股份与庆津五金（深圳）有限公司框架协议金额的议案》。该次会议决议公告刊 登在2007 年1 月14 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 2、2007 年4 月13 日公司第二届监事会第七次会议在公司会议室召开，会议审议 并通过了《2006年度监事会工作报告》 、《2006年度报告》及其摘要、 《2006年度财 务决算报告》、 《2006年度利润分配方案》 、《关于修订的议案》。 该次会议决议公告刊登在2007 年4 月14 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 3、2007 年4 月23 日公司第二届监事会第八次会议在公司会议室召开，会议审议 并通过了《2007年第一季度全文》及其摘要、 《关于调整募集资金项目“现金增资 成霖实业实施锻压镀膜技改项目”募集资金投向的议案》。该次会议决议公告刊 登在2007 年4 月24 日《证券时报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 4、2007 年5 月14 日公司第二届监事会第九次会议在公司会议室召开，会议审议 并通过了《关于2006年度巡检中发现问题的整改报告》 、《关于制定的议案》。该次会议决议公告刊登在2007 年5 月15 日《证券时报》及指定 信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 5、2007 年8 月24 日公司第二届监事会第十次会议在公司会议室召开，会议审议 并通过了《2007年半年度报告》及其摘要、《关于“加强上市公司治理专项活动” 的自查报告及整改计划》。该次会议决议公告刊登在2007 年8 月25 日《证券时 报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 6、2007 年10 月26 日公司第二届监事会第十一次会议在公司会议室召开，会议 审议并通过了《2007年第三季度全文》及其正文、 《深圳成霖洁具股份有限公司关 于加强上市公司治理专项活动的整改报告》。该次会议决议公告刊登在2007 年10 月27 日《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 7、2007 年11 月10 日公司第二届监事会第十二次会议在公司会议室召开，会议 审议并通过了《关于公司监事会换届选举的议案》、《关于提请股东大会审议第三 届监事津贴的议案》。该次会议决议公告刊登在2007 年11 月11 日《证券时报》 及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 8、2007 年11 月30 日公司第三届监事会第一次会议在公司会议室召开，会议审 46 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 议并通过了《选举监事会主席的议案》。该次会议决议公告刊登在2007 年12 月1 日《证券时报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 二、监事会对2007 年度公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会认真履行《公司法》、《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积 极参加股东大会，列席董事会会议，对公司2007 年依法运作情况进行了监督，认 为：公司决策程序合法，董事会运作规范、决策合理，认真执行股东大会的各项 决议，忠实履行了诚信义务；公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违 反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 对2007 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审 核，认为：公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。 财务报告真实、客观和公正地反映了公司2007 年度的财务状况和经营成果。 （三）对募集资金的使用和管理进行了有效的监督，认为：公司募集资金实际投 入项目与承诺投资项目一致，变更募集资金项目其用途符合公司实际运作状况。 在募集资金的使用管理上，能严格按照承诺和《募集资金使用管理制度》的规定 执行。 （四）报告期内，公司未发现收购资产和出售重大资产行为。 （五）报告期内，对公司发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司发生的 关联交易符合公司生产经营的实际需要，其决策程序符合法，交易价格合理，不 存在损害公司和其他股东利益的情形。 （六）报告期内，公司未发生对外担保及关联方占用资金情况。 （七）本年度会计师事务所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 47 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 二、收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大担保事项 报告期内公司无担保事项。 四、报告期内重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易 在本公司的发展历程中,由于早期资本规模较小，国内外汇管制等原因，本公 司采取了大部分台湾在大陆投资的企业所采用的经营模式——“台湾接单、大陆 生产、海外销售”，即本公司从事水龙头等产品生产，所需原材料通过成霖企业 及其关联公司代理采购，产品通过成霖企业的关联公司向海外销售，同时，为简 化结算手续，降低结算成本，当期采购和销售的货款以经政府批准的“以收抵支” 方式委托关联方在境外代收代付后差额汇回境内。所以，本公司在生产经营过程 中与关联方存在着持续性关联交易。 报告期内，公司与关联方之间与日常相关的关联交易主要包括采购货物、销售 货物、代购材料、代收代付货款、销售服务代理。 １、关联方采购货物 报告期内，本公司的采购关联交易主要是向庆津五金采购电镀件、出水口等 零配件。公司每年开发大量的新产品，并不断根据客户的要求更新产品设计，这 对本公司的零配件供货商提出了很高的要求，庆津五金在本公司的供货需求方面 一直能够积极配合，产品价格性能比较高，在零件质量、交货期等方面均能满足 本公司要求，本公司与其发生了经营性的采购关联交易。 公司向庆津五金采购零配件的方式是：公司向庆津五金分批次采购零配件，公 司就每一批次以书面订单的形式与庆津五金约定具体的品名、规格、数量、品质 要求、交货期限、交货地点、包装方式、运输方式等，庆津五金向本公司销售零 配件，优先采用市场价格定价，即本公司以与无关联关系企业同类交易的市场价 格，作为双方交易价格制定的标准；同等条件下，庆津五金提供给本公司的价格 或条件不应偏离其提供给第三方同样货物的价格或条件。庆津五金销售给本公司 的产品，若未同时销售给第三方，则可采用成本加成原则定价，庆津五金提供给 48 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 本公司的产品的平均毛利率不应明显偏离于同行业平均水平，本公司收到庆津五 金供应的产品并验收合格后，按月清算货款。 报告期内，公司向庆津五金采购零配件金额为人民币63,814,873.99元，占同 期公司购货总额的比例为3.53%。 报告期内，向山东美林卫浴有限公司采购5,840,975.17元，主要为供广州销 售部销售使用．占同期公司购货总额的比例为0.32%。 2、关联方销售货物 本公司股份制改组以后，与成霖企业在经营业务上进行了划分。本公司主要从 事水龙头、卫浴挂具和花洒等卫浴五金产品方面的业务，成霖企业及其控股的公 司（除本公司及本公司控股子公司外）不再从事水龙头、卫浴挂具和花洒等卫浴 五金产品的生产。报告期内，成霖企业从事投资控股和整体卫浴产品营销业务， 营销的产品主要包括卫生陶瓷、水管器材、水龙头及其他卫浴五金产品，其中配 套的水龙头、卫浴挂具、花洒则向股份采购。 公司向成霖企业关联方销售产品的方式是：成霖企业关联方有配套的水龙头等 产品需求时，就其采购需求以书面订单的形式与本公司约定具体的品名、规格、 数量、品质要求、交货期限、交货地点、包装方式、运输方式等，本公司向成霖 企业关联方销售的产品，采用市场价格定价，即本公司应以与无关联关系企业同 类交易的市场价格，作为双方交易价格制定的标准；同等条件下，本公司提供给 关联方的价格或条件不应偏离提供给第三方同样货物的价格或条件；成霖企业关 联方在收到本公司供应的水龙头等产品并验收合格后，按月清算货款，30天支付。 报告期内，公司向成霖企业关联方销售货物的金额和比例如下: 单位：元 2007 年度 关联方名称 金额 占销货总额比例 Globe Union Inustrial Corp. 406,004,473.09 23.05% GlobeUnionInustrial(B.V.I)Corp. 1,915.72 0.00% Fusion Haredware Group. 10,031,630.09 0.57% Aquanar Inc. 203,553.85 0.01% 庆津五金制品（深圳）有限公司 3,852,098.21 0.22% 49 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 安德成科技股份有限公司 5,129,545.64 0.29% 山東美林卫浴有限公司 209,290.02 0.01% 3、关联方代购材料 本公司产品的主要消费市场是美国、加拿大等发达国家，这些市场对产品的品 质要求较为严格，从而要求原材料及零配件也要达到高品质，本公司尚有部分原 材料及零配件在国际市场上采购，如部分高端产品所需的高档陶瓷阀芯需从意大 利等国进口。成霖企业及安德成等关联方已拥有了丰富的采购经验，因此，本公 司通过成霖企业及安德成等关联方代理采购部分零配件及原材料。 单位：元 2007 年度 关联方名称 金额 占购货总额比例 Globe Union Inustrial Corp. 3,907,401.29 0.22% 安德成科技股份有限公司 22,561,559.22 1.25% 本公司通过关联方Globe Union Inustrial Corp.代购材料无需支付手续费，通 过关联方安德成科技股份有限公司代购材料取得材料成本加计5%手续费后作为购进 价格,不再另行支付手续费。 4、关联方代收代付货款 2007 年度本公司与关联方 GLOBE UNION INDUSTRIAL CORP.发生代收货款 5,195,634.42 元，为客户汇错，此款项已汇回本公司。 本公司由关联方代为支付境外的货款和费用：GLOBE UNION INDUSTRIAL CORP. 24,409,516.74元，关联方代为收付款项不收取任何代理费用。 5、销售服务代理 由于本公司产品95%以上外销，由于之前国内的公司利用外汇在海外投资所受 限制较多，且程序繁琐，本公司暂未在海外设立办事机构；而本公司的关联方由 于在卫浴洁具方面积累了多年营销经验，拥有强大的营销网络、良好的售后服务 且北美地区的部分终端客户非常认同成霖企业的商业信誉，本公司接受关联方推 荐客户和委托关联方销售服务。 50 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 报告期内，本公司向关联方支付销售及服务费用的情况如下： 单位：元 关联方名称 项目 金额 GLOBE UNION SERVICES INC. 销售及服务费用 14,604,376.63 （二）资产及股权转让发生的关联交易 报告期内，公司没有资产．股权转让发生的关联交易事项。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 （四）公司与关联方债权债务往来 报告期内，公司没有与关联方债权债务往来的关联交易事项。 （五）其他重大关联交易 报告期内，公司无其他重大关联交易事项 四、报告期内重大合同及其履行情况 报告期内无需披露的重大合同． 五、公司聘任会计师事务所情况 公司续聘深圳南方民和会计师事务所为公司 2008 年度财务审计机构。该所已 连续多年为公司提供审计服务,表现出很高的专业水准。其签字会计师崔岩,宣宜 辰为本公司提供审计服务自公司未达五个完整会计年度，不需轮换。本年度公司 支付给该所的报酬为 50 万元。 六、其他重大事项 （一）、变更募集资金使用 2007年度第一次临时股东大会通过变更募集资金投资的议案，原“精品洁具 生产园”项目变更为“青岛成霖科技工业园项目”，原项目计划使用募集资金 51 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 18,638万元，本次变更后计划投资为2400万美元的相应人民币金额。青岛成霖科 技工业园项目以和关联方Globe Union Industrial (B.V.I) Corp.合资设立中外 合资经营企业“青岛霖弘精密工业有限公司”和“青岛成霖科技工业有限公司” 方式实施，持有两家公司的股权比例均为60%。截止2007年12月31日，本公司已投 资人民币12,148万元，占拟投资总额的65.18％。 2006 年度股东大会通过变更募集资金投资的议案，原“现金增资成霖实业实 施锻压镀膜技改项目”变更为补充流动资金，变更为补充流动资金的 26,708,311.10 元已全部用于深圳成霖实业有限公司的生产经营。 （二）、报告期内重要信息索引 以下信息均在www.cninfo.com.cn或>披露 内容 时间 提示性公告 2007-12-27 提示性公告 2007-12-18 股东持股变动报告书 2007-12-11 限售股份上市流通提示性公告 2007-12-10 关于 2007 年第二次临时股东大会公告 2007-12-01 董事会第三届第一次会议决议公告 2007-12-01 监事会第三届第一次会议决议公告 2007-12-01 更正公告 2007-11-14 董事会第二届第二十一次会议决议公告 2007-11-13 监事会第二届第十二次会议决议公告 2007-11-13 关于召开 2007 年第二次临时股东大会的通知 2007-11-13 独立董事提名人声明 2007-11-13 独立董事候选人声明 2007-11-13 独立董事候选人关于独立性的补充声明 2007-11-13 董事会第二届第二十次会议决议公告 2007-10-27 监事会第二届第十一次会议决议公告 2007-10-27 2007 年第三季度正文 2007-10-27 澄清公告 2007-10-09 52 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 2007 年半年度报告摘要 2007-08-25 董事会第二届第十九次会议决议公告 2007-08-25 监事会第二届第十次会议决议公告 2007-08-25 独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见 2007-08-25 关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划 2007-08-25 股票交易异常波动公告 2007-08-09 2007 年半年度业绩快报 2007-07-27 关于公司产品调整出口退税风险提示公告 2007-07-13 提示性公告 2007-06-29 更换保荐代表人的公告 2007-06-26 提示性公告 2007-06-23 更换保荐代表人的公告 2007-06-15 董事会 2006 年度分红派息实施公告 2007-05-21 董事会第二届第十八次会议决议公告 2007-05-16 监事会第二届第九次会议决议公告 2007-05-16 关于 2006 年度巡检中发现问题的整改报告 2007-05-16 2006 年度股东大会决议公告 2007-05-15 2007 年一季度报告 2007-04-24 董事会第二届第十七次会议决议公告 2007-04-24 监事会第二届第八次会议决议公告 2007-04-24 董事会关于召开 2006 年年度股东大会的补充通知 2007-04-24 关于调整部分募集资金用途的公告 2007-04-24 董事会第二届第十六次会议决议公告 2007-04-14 监事会第二届第七次会议决议公告 2007-04-14 董事会关于召开 2006 年年度股东大会的通知 2007-04-14 日常关联交易公告 2007-04-14 独立董事相关事项独立意见的公告 2007-04-14 董事会关于募集资金 2006 年度使用情况的专项说明 2007-04-14 董事会关于举办 2006 年年度报告网上说明会的通知 2007-04-14 股票交易异常波动公告 2007-03-05 53 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 2006 年度业绩快报 2007-02-10 2007 年第一次临时股东大会决议公告 2007-02-06 董事会第二届第十五次会议决议公告 2007-01-16 监事会第二届第六次会议决议公告 2007-01-16 变更部分募集资金用途及关联交易的公告 2007-01-16 关于召开 2007 年第一次临时股东大会的通知 2007-01-16 54 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 深南财审报字（2008）第 CA118 号 深圳成霖洁具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳成霖洁具股份有限公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表，2007 年度公司及合并的利润表、现金流量表、股 东权益变动表以及财务报表附注。 (一)、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是深圳成霖洁具股份有限公司管理层 的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的 会计政策；（3）作出合理的会计估计。 (二)、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 55 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 (三)、审计意见 我们认为，深圳成霖洁具股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则的规 定编制，在所有重大方面公允反映了深圳成霖洁具股份有限公司 2007 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2007 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 崔 岩 中国注册会计师 宣宜辰 中国 深圳 2008 年 4 月 17 日 二、会计报表 56 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 合并资产负债表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注八 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 597,771,526.66 458,735,511.62 交易性金融资产 - - 应收票据 30,000.00 - 应收账款 2 283,518,517.44 286,702,669.60 预付款项 3 49,162,270.07 7,086,946.84 应收利息 1,709,425.71 835,710.87 应收股利 - - 其他应收款 4 5,632,804.85 12,027,750.53 存货 5 255,113,505.41 228,638,555.15 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 518,932.28 710,677.26 流动资产合计 1,193,456,982.42 994,737,821.87 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 6 155,443,907.09 155,206,366.94 在建工程 7 3,665,134.15 5,341,129.36 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 8 2,996,698.82 2,196,449.09 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 9 172,267.81 1,600,224.23 递延所得税资产 10 1,785,842.17 951,566.48 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 164,063,850.04 165,295,736.10 57 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 资产总计 1,357,520,832.46 1,160,033,557.97 （所附附注系本会计报表的组成部分） 公司法定代表人：周宏毅 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人：吕 飞跃 58 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注八 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 12 91,307,500.00 81,985,575.00 交易性金融负债 - - 应付票据 13 49,455,333.17 - 应付账款 14 259,544,970.13 259,221,238.98 预收款项 15 6,524,082.39 906,092.16 应付职工薪酬 16 26,225,093.63 23,505,434.92 应交税费 17 8,365,942.62 1,128,582.30 应付利息 - - 应付股利 18 5,265,308.25 947,079.00 其他应付款 19 16,226,065.31 10,541,086.10 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 20 4,844,429.93 3,583,885.40 流动负债合计 467,758,725.43 381,818,973.86 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 21 1,684,362.16 - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 22 17,799,936.00 - 非流动负债合计 19,484,298.16 - 负债合计 487,243,023.59 381,818,973.86 股东权益： 股本 23 246,556,972.00 224,142,702.00 资本公积 24 325,405,583.86 347,819,853.86 减：库存股 - - 盈余公积 25 50,257,026.25 43,243,069.13 未分配利润 26 115,686,734.39 80,580,706.74 归属于母公司所有者权益合计 737,906,316.50 695,786,331.73 少数股东权益 132,371,492.37 82,428,252.38 股东权益合计 870,277,808.87 778,214,584.11 负债和股东权益总计 1,357,520,832.46 1,160,033,557.97 （所附附注系本会计报表的组成部分） 59 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 公司法定代表人：周宏毅 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人：吕飞跃 合并利润表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注八 2007 年度 2006 年度 一、营业总收入 27 1,767,539,929.48 1,668,737,967.05 二、营业总成本 1,711,351,269.19 1,632,833,840.52 减：营业成本 27 1,526,965,160.97 1,457,645,566.24 营业税金及附加 28 699,628.62 634,916.22 销售费用 70,095,899.85 69,530,180.22 管理费用 107,029,356.51 102,866,232.40 财务费用 29 2,426,541.39 -589,618.51 资产减值损失 30 4,134,681.85 2,384,298.42 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） - -362,265.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 56,188,660.29 35,904,126.53 加：营业外收入 31 3,826,693.36 484,471.99 减：营业外支出 32 1,016,718.09 1,942,849.63 其中：非流动资产处置损失 807,677.63 533,849.80 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 58,998,635.56 34,445,748.89 减：所得税费用 33 7,341,027.67 2,184,358.11 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 51,657,607.89 32,261,390.78 归属于母公司股东的净利润 54,811,741.74 32,671,294.50 少数股东损益 -3,154,133.85 -409,903.72 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 五、每股收益 (一)基本每股收益 0.22 0.13 (二)稀释每股收益 0.22 0.13 （所附附注系本会计报表的组成部分） 公司法定代表人：周宏毅 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人：吕飞跃 60 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 61 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 合并现金流量表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注八 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,730,518,105.76 1,497,971,131.32 收到的税费返还 35,105,265.85 38,630,776.65 收到其他与经营活动有关的现金 34.（2） 7,993,150.88 1,237,221.55 经营活动现金流入小计 1,773,616,522.49 1,537,839,129.52 购买商品、接受劳务支付的现金 1,368,776,009.36 1,341,142,107.66 支付给职工以及为职工支付的现金 164,846,378.00 144,011,034.31 支付的各项税费 13,902,235.33 11,233,492.89 支付其他与经营活动有关的现金 34.（3） 89,675,770.50 86,437,373.65 经营活动现金流出小计 1,637,200,393.19 1,582,824,008.51 经营活动产生的现金流量净额 136,416,129.30 -44,984,878.99 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 97,872.29 收到其他与投资活动有关的现金 34.（4） 135,380,680.65 309,595,346.34 投资活动现金流入小计 135,380,680.65 309,693,218.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40,373,534.55 15,965,074.86 投资所支付的现金 - 316,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 34.（5） 212,065,460.90 110,000,000.00 投资活动现金流出小计 252,438,995.45 126,281,074.86 投资活动产生的现金流量净额 -117,058,314.80 183,412,143.77 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 34.（6） 60,024,523.85 11,831,018.20 取得借款收到的现金 210,900,000.00 273,700,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 270,924,523.85 285,531,018.20 偿还债务支付的现金 196,100,000.00 191,714,425.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,443,172.10 69,086,821.81 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 215,543,172.10 260,801,246.81 筹资活动产生的现金流量净额 55,381,351.75 24,729,771.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,368,676.11 -3,161,927.22 五、现金及现金等价物净增加额 34.（7） 67,370,490.14 159,995,108.95 加：期初现金及现金等价物余额 348,735,511.62 188,740,402.67 六、期末现金及现金等价物余额 416,106,001.76 348,735,511.62 （所附附注系本会计报表的组成部分） 62 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 公司法定代表人：周宏毅 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人：吕飞跃 63 成霖洁具股份有限公司 2007 年 （所列附注系本会计报表的组成部分） 深圳成霖洁具股份有限公司 合并所有者权益变动表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 2007 年度 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 224,142,702.00 347,819,853.86 44,906,568.62 80,214,609.91 6 加：会计政策变更 - - -1,663,499.49 366,096.83 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 224,142,702.00 347,819,853.86 43,243,069.13 80,580,706.74 6 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 22,414,270.00 -22,414,270.00 7,013,957.12 35,106,027.65 （一）本年净利润 - - - 54,811,741.74 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - 4、其他 - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 54,811,741.74 （三）股东投入和减少资本 - - - - 1、股东投入资本 - - - - 2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - 3、其他 - - - - （四）利润分配 - - 7,013,957.12 -19,705,714.09 - 1、提取盈余公积 - - 7,013,957.12 -7,013,957.12 2、对所有者（或股东）的分配 - - - -11,207,135.10 - 3、其他(提取职工奖励及福利基金) - - - -1,484,621.87 （五）股东权益内部结转 22,414,270.00 -22,414,270.00 - - 1、资本公积转增资本（股本） 22,414,270.00 -22,414,270.00 - - 2、盈余公积转增资本（股本） - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - 4、其他 - - - - 四、本年年末余额 246,556,972.00 325,405,583.86 50,257,026.25 115,686,734.39 7 法定代表人： 周宏毅 主管会计工作负责人：黄坚 成霖洁具股份有限公司 2007 年 深圳成霖洁具股份有限公司 合并所有者权益变动表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 2006 年度 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 224,142,702.00 347,819,853.86 41,585,330.74 118,679,631.71 加：会计政策变更 - - -1,587,376.83 382,393.09 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 224,142,702.00 347,819,853.86 39,997,953.91 119,062,024.80 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - 3,245,115.22 -38,481,318.06 （一）本年净利润 - - - 32,671,294.50 （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - - - 4、其他 - - - - 上述（一）和（二）小计 - - - 32,671,294.50 （三）股东投入和减少资本 - - - - 1、股东投入资本 - - - - 2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - 3、其他 - - - - （四）利润分配 - - 3,245,115.22 -71,152,612.56 1、提取盈余公积 - - 3,245,115.22 -3,245,115.22 2、对所有者（或股东）的分配 - - - -67,242,810.60 3、其他(提取职工奖励及福利基金) - - - -664,686.74 （五）股东权益内部结转 - - - - 1、资本公积转增资本（股本） - - - - 2、盈余公积转增资本（股本） - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - 4、其他 - - - - 四、本年年末余额 224,142,702.00 347,819,853.86 43,243,069.13 80,580,706.74 （所列附注系本会计报表的组成部分） 法定代表人： 周宏毅 主管会计工作负责人：黄坚 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 资产负债表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注九 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 403,674,772.20 423,423,836.64 交易性金融资产 - - 应收票据 30,000.00 - 应收账款 1 216,180,571.03 188,540,465.80 预付款项 31,447,737.54 910,571.64 应收利息 1,431,479.21 835,710.87 应收股利 - - 其他应收款 2 3,902,516.22 8,855,064.32 存货 161,692,216.75 148,084,042.89 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 275,945.32 369,461.46 流动资产合计 818,635,238.27 771,019,153.62 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 3 207,356,896.22 116,692,748.71 投资性房地产 - - 固定资产 52,202,654.85 57,177,854.97 在建工程 - 142,730.98 工程物资 - - 固定资产清理 - - 无形资产 1,210,850.09 2,196,449.09 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - 84,999.82 递延所得税资产 1,526,234.42 838,871.20 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 262,296,635.58 177,133,654.77 资产总计 1,080,931,873.85 948,152,808.39 （所附附注系本会计报表的组成部分） 公司法定代表人： 周宏毅 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人：吕飞跃 66 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注九 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 76,698,300.00 81,985,575.00 交易性金融负债 - - 应付票据 37,799,796.24 - 应付账款 182,807,397.81 160,927,052.19 预收款项 1,947,259.98 879,275.56 应付职工薪酬 14,293,356.19 12,152,931.12 应交税费 8,105,985.06 -32,720.49 应付利息 - - 应付股利 5,265,308.25 947,079.00 其他应付款 11,490,761.30 7,172,035.09 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 3,224,868.37 2,352,384.93 流动负债合计 341,633,033.20 266,383,612.40 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 341,633,033.20 266,383,612.40 股东权益： 股本 246,556,972.00 224,142,702.00 资本公积 325,405,583.86 347,819,853.86 减：库存股 - - 盈余公积 48,279,069.19 41,265,112.07 未分配利润 119,057,215.60 68,541,528.06 股东权益合计 739,298,840.65 681,769,195.99 负债和股东权益总计 1,080,931,873.85 948,152,808.39 （所附附注系本会计报表的组成部分） 67 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 公司法定代表人： 周宏毅 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人：吕飞跃 68 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 利润表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注九 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 4 1,369,110,261.76 1,331,949,362.65 减：营业成本 4 1,184,499,318.82 1,167,323,115.04 营业税金及附加 498,498.13 448,262.75 销售费用 58,847,079.14 63,364,673.97 管理费用 59,522,006.65 65,370,973.07 财务费用 72,224.78 -1,200,847.88 资产减值损失 3,718,183.77 1,483,689.55 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 投资收益（损失以“-”号填列） 5 12,438,792.99 -362,265.53 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 74,391,743.46 34,797,230.62 加：营业外收入 3,444,473.13 282,913.19 减：营业外支出 662,859.89 848,016.44 其中：非流动资产处置损失 523,688.56 251,880.61 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 77,173,356.70 34,232,127.37 减：所得税费用 7,033,785.52 2,154,870.80 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 70,139,571.18 32,077,256.57 （所附附注系本会计报表的组成部分） 公司法定代表人：周宏毅 主管会计工作负责人： 黄坚 会计机构负责人：吕飞跃 现金流量表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注九 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,228,185,899.41 1,217,832,860.90 收到的税费返还 28,462,298.87 35,745,844.03 63 成霖洁具股份有限公司 2007 年度报告 收到其他与经营活动有关的现金 6,179,739.35 502,950.14 经营活动现金流入小计 1,262,827,937.63 1,254,081,655.07 购买商品、接受劳务支付的现金 996,611,052.18 1,116,759,805.17 支付给职工以及为职工支付的现金 87,354,701.94 87,192,830.30 支付的各项税费 9,944,815.42 8,947,489.06 支付其他与经营活动有关的现金 68,284,326.13 49,073,471.93 经营活动现金流出小计 1,162,194,895.67 1,261,973,596.46 经营活动产生的现金流量净额 100,633,041.96 -7,891,941.39 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 12,438,792.99 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 6,344.89 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 116,577,675.65 309,595,346.34 投资活动现金流入小计 129,016,468.64 309,601,691.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,421,987.91 3,340,890.13 投资所支付的现金 - 45,624,572.80 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 91,080,000.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 212,065,460.90 110,000,000.00 投资活动现金流出小计 306,567,448.81 158,965,462.93 投资活动产生的现金流量净额 -177,550,980.17 150,636,228.30 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 196,100,000.00 273,700,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 196,100,000.00 273,700,000.00 偿还债务支付的现金 196,100,000.00 191,714,425.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,877,239.14 69,086,821.81 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 207,977,239.14 260,801,246.81 筹资活动产生的现金流量净额 -11,877,239.14 12,898,753.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,619,411.99 -4,466,962.44 五、现金及现金等价物净增加额 -91,414,589.34 151,176,077.66 加：期初现金及现金等价物余额 313,423,836.64 162,247,758.98 六、期末现金及现金等价物余额 222,009,247.30 313,423,836.64 公司法定代表人：周宏毅 主管会计工作负责人：黄坚 会计机构负责人：吕飞跃 64 成霖洁具股份有限公司 2007 年 深圳成霖洁具股份有限公司 所有者权益变动表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 2007 年度 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额 224,142,702.00 347,819,853.86 42,935,736. 加：会计政策变更 - - -1,670,624. 前期差错更正 - - 二、本年年初余额 224,142,702.00 347,819,853.86 41,265,112. 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 22,414,270.00 -22,414,270.00 7,013,957. （一）本年净利润 - - （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - 4、其他 - - 上述（一）和（二）小计 - - （三）股东投入和减少资本 - - 1、股东投入资本 - - 2、股份支付计入股东权益的金额 - - 3、其他 - - （四）利润分配 - - 7,013,957. 1、提取盈余公积 - - 7,013,957. 2、对所有者（或股东）的分配 - - 3、其他(提取职工奖励及福利基金) - - （五）股东权益内部结转 22,414,270.00 -22,414,270.00 1、资本公积转增资本（股本） 22,414,270.00 -22,414,270.00 2、盈余公积转增资本（股本） - - 3、盈余公积弥补亏损 - - 4、其他 - - 四、本年年末余额 246,556,972.00 325,405,583.86 48,279,069. （所列附注系本会计报表的组成部分） 成霖洁具股份有限公司 2007 年 法定代表人： 周宏毅 主管会计工作负责人： 黄坚 会 深圳成霖洁具股份有限公司 所有者权益变动表 编制单位：深圳成霖洁具股份有限公司 2006 年度 项目 归属于母公司所有者权益 股本 资本公积 盈余公积 一、上年年末余额 224,142,702.00 347,819,853.86 39,650,96 加：会计政策变更 - - -1,593,57 前期差错更正 - - 二、本年年初余额 224,142,702.00 347,819,853.86 38,057,38 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - - 3,207,72 （一）本年净利润 - - （二）直接计入股东权益的利得和损失 - - 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 - - 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - 3、与计入股东权益项目相关的所得税影响 - - 4、其他 - - 上述（一）和（二）小计 - - （三）股东投入和减少资本 - - 1、股东投入资本 - - 2、股份支付计入股东权益的金额 - - 3、其他 - - （四）利润分配 - - 3,207,72 1、提取盈余公积 - - 3,207,72 2、对所有者（或股东）的分配 - - 3、其他(提取职工奖励及福利基金) - - （五）股东权益内部结转 - - 1、资本公积转增资本（股本） - - 2、盈余公积转增资本（股本） - - 3、盈余公积弥补亏损 - - 4、其他 - - 四、本年年末余额 224,142,702.00 347,819,853.86 41,265,11 成霖洁具股份有限公司 2007 年 （所列附注系本会计报表的组成部分） 法定代表人： 周宏毅 主管会计工作负责人： 黄坚 会计 深圳成霖洁具股份有限公司 财务报表附注 截止 2007 年 12 月 31 日 单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 (一) 公司简介 公司名称：深圳成霖洁具股份有限公司 注册地址：深圳市观澜镇福民乡悦兴围村 股本：人民币 246,556,972.00 元 法定代表人：戴元鉴 (二) 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：制造业。 公司经营范围：生产经营水龙头、卫浴洁具及其配件，生产经营精冲模、精密型腔模和 模具标准件，在广州、上海设有独立核算的非法人分支机构。 (三) 公司历史沿革 深圳成霖洁具股份有限公司（以下简称本公司）是经国家外经贸部外经贸资二函（2001） 1251 号文和深圳市对外贸易合作局深外经贸资复（2001）1166 号文批准，由深圳成霖洁具 有限公司整体变更设立。于 2001 年 12 月 31 日在深圳市工商行政管理局登记注册，领取企 业法人营业执照。公司注册地：深圳市观澜镇福民乡悦兴围村，成立时注册资本：人民币 150,330,000.00 元。 根据本公司 2003 年 2 月 9 日第一届第九次股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2005]16 号文核准，于 2005 年 5 月 20 日首次向社会公众发行人民币普通股 5100 万股（A 股），每股发行价 8.60 元。根据深南验字(2005)第 027 号验资报告验证，增加股本 人民币 51,000,000.00 元，增加资本公积人民币 367,632,555.86 元，增加后的股本为人民币 201,330,000.00 元。 本公司于 2005 年 5 月 31 日在深圳证券交易所挂牌上市 （股票代码为 002047） 。 根据本公司 2005 年度第二次临时股东大会决议通过的《深圳成霖洁具股份有限公司股权 分置改革方案》，和商务部商资批[2005]2827 号批准的《商务部关于同意深圳成霖洁具股 份有限公司增资及股权转让的批复》，本公司以总股本 201,330,000 股为基数，按照每 10 股转增 1.1331 股的比例进行公积金转增股本，非流通股股东将所获转增股份 17,033,887 股 支付给流通股股东。本公司的股权分置改革方案已于 2005 年 11 月 30 日实施完毕。变更 后的总股本为人民币 224,142,702.00 元，已经深南验字(2005)第 090 号验资报告验证。 68 根据本公司 2007 年 5 月 14 日召开的 2006 年度股东大会决议，本公司以总股本 224,142,702 股为基数，按照每 10 股转增 1 股的比例进行公积金转增股本，变更后总股本为人民币 246,556,972.00 元。 (四) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2008 年 4 月 17 日批准报出。 附注二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则以及 2007 年 2 月 15 日中国证监会发布 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 （证监会计字[2007]10 号）的规定，本财务报表以 2007 年 1 月 1 日为执行企 息的编制和披露》 业会计准则体系的首次执行日，确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础， 分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润 表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初资产 负债表，作为可比期间的财务表列报。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2007 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、重要会计政策和会计估计 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计 量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （四） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 69 （五） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成本 计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1．金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到期 投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计 量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的交易费用。 2．金融负债 金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。 3．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上 相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。 没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现 值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 4．金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预 计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （1）应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包 括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款。 期末，对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的应收款项，可以单独进行减值测试，或包 括在具有类似信用风险特征的应收款项中进行减值测试，主要以账龄分析法为主。单独测试未 70 发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特 征的应收款项中再进行减值测试。已单项确认减值损失的应收款项，不应包括在具有类似信用 风险特征的应收款项中进行减值测试。如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转 回日的摊余成本。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组 合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例： 账龄 计提比率 3 个月内 1% 3 个月—1 年 5% 1—2 年 10% 2—3 年 30% 3—4 年 50% 4—5 年 80% 5 年以上 100% 坏账损失确认标准： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不能收回的款项。 2）债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计 提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的 累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 （七） 存货的核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、委托加工材料、委托代销商品、发出商品等。 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 按权平均法计价；低值易耗品在领用时一次性摊销。资产负债表日，存货按照成本与可变现净 值孰低计量。 71 存货盘存制度采用永续盘存法。 可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的 材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和 相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计 提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 （八） 长期股权投资核算方法 1.长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资和其他股权投资。 2.长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业合 并形成的长期股权投资， 按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一控制下 的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的 负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发 生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资 成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同 或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换 出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出 72 资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个 条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始 投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3.长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权 益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业及联营企业的长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股 权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入 当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的 市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当 期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 4.长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投 资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益，确认的投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述 数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值，按照被投资单位宣告分派的利润或现金股 利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有 者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （九） 投资性房地产的核算方法 1．投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租 的建筑物。 2.投资性房地产的计量模式 73 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量， 在资产负债表日采用成本模式对投资性房 地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致，土 地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1．固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的有形资产。 2．固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 3．固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 4．固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输 和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过 正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基 础确定，现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用 期内计入当期损益。 5．折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算， 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 （原值的 10%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-46 年 1.956-4.5% 机械设备 10 年 9% 电子设备 5年 18% 运输工具 5年 18% 其他设备 5年 18% 6．固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合： 1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业； 2）该后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面 价值，不符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 74 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合理 的期间内摊销。 7．固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额，可收回金额按资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金额， 应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十一） 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理 工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生 的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对 可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间 不予转回。 （十二） 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等，分为使用寿命有限和使用寿 命不确定两种。 1．无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 2．无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的 预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 a.专利权按 5 年摊销； b.商标权按 5 年摊销； c.非专利技术按 5 年摊销； （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3．无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 75 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收 回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形 资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三） 研究与开发费用的核算方法 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产： 1. 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3. 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； 4. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； 5. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十四） 其他资产核算方法 开办费在发生时计入当期损益。 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超 过十年的期限平均摊销。 （十五） 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。公司发生的借款费用， 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 1．资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2．资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息 76 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金 额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的， 根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3．暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用 状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4．停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十六） 职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的 劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、建造 固定资产成本、无形资产成本或当期损益。 （十七） 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。 （十八） 收入确认原则 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效 控制； 3）收入的金额能够可靠地计量； 77 4）相关的经济利益很可能流入企业； 5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （十九） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 （二十） 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据 资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所 得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。 （二十一） 企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企 业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1．同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控 制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整 资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相 关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，应当于发生时 计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发 行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用， 应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取 78 得对被合并方控制权的日期。 2．非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控制， 即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并购买方的合并成本和购 买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购 买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负 债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方 可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日为购买方实际取得对被购买 方控制权的日期。 （二十二） 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。从取得子公司的实际控制权之日起，本公 司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。公司内所有重大往来余额、交易及 未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分 作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公 司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期最早期 间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实现的净利 润在合并利润表中单列项目反映。 附注五、重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 1．主要会计政策变更情况 本公司 2007 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的新企业会计准则，根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计制度准则》和中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10 号） 的相关规定，分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计制度准则》第五条至第十九 79 条对可比期初资产负债表和可比期间利润表的影响，以确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期 初数为基础，按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间的利润表和资产负债表作为可比期间 的财务报表。涉及到的追溯调整事项有： （1）将所得税费用的会计处理方法由应付税款法改为资产负债表债务法，在资产负债表 日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的， 按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债， 并将其影响数计入当期 的所得税费用； （2）对本公司在首次执行日以前已经持有的对子公司长期股权投资，在首次执行日进行 追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算； （3）根据《企业会计准则第 8 号－资产减值》的规定，公司对与计提的应收款项、存货、 固定资产等计提的减值准备不再在管理费用中反映，统一在资产减值损失中反映； （4）根据《企业会计准则第 9 号－职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费和 其他应付款进行了重新划分，单项列示应付的职工薪酬。 （5）根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》有关要求，执行新会计准则后少数 股东权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项目下单独列报。 2．会计政策变更的影响 （1）2006年12月31日和2006年1月1日的所有者权益变动情况： 2006 年 12 月 31 日合并所有者权益 2006 年 12 月 31 日公司所有者权益 追溯调整事项 归属于母公司所有者权益 少数 所有者 所有者 盈余公积 未分配利润 盈余公积 未分配利润 股东权益 权益合计 权益合计 长期股权投资权益法 -1,533,759.22 1,533,759.22 - - -1,533,759.22 -13,803,832.93 -15,337,592.15 转成本法 同一控制下企业合并 -220,752.18 -1,986,769.57 - -2,207,521.75 -220,752.18 -1,986,769.57 -2,207,521.75 股权投资差额调整 所得税 91,011.91 819,107.18 41,447.39 951,566.48 83,887.12 754,984.08 838,871.20 少数股东权益列报 - - 82,386,804.99 82,386,804.99 - - - 合计 -1,663,499.49 366,096.83 82,428,252.38 81,130,849.72 -1,670,624.28 -15,035,618.42 -16,706,242.70 2006 年 1 月 1 日合并所有者权益 2006 年 1 月 1 日公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 少数 所有者 所有者 追溯调整事项 盈余公积 未分配利润 盈余公积 未分配利润 股东权益 权益合计 权益合计 长期股权投资权益法 -1,466,878.45 1,466,878.45 - - -1,466,878.45 -13,201,906.02 -14,668,784.47 转成本法 80 同一控制下企业合并 -188,975.40 -1,700,778.57 - -1,889,753.97 -188,975.40 -1,700,778.56 -1,889,753.96 股权投资差额调整 所得税 68,477.02 616,293.21 36,589.81 721,360.04 62,278.84 560,509.52 622,788.36 少数股东权益列报 - - 70,608,282.56 70,608,282.56 - - - 合计 -1,587,376.83 382,393.09 70,644,872.37 69,439,888.63 -1,593,575.01 -14,342,175.06 -15,935,750.07 （2）2006年度合并利润表调整情况： 项目 调整前 调整金额 调整后 一、营业收入 1,661,617,472.92 7,120,494.13 1,668,737,967.05 二、营业总成本 1,625,518,884.43 7,466,239.18 1,632,833,840.52 其中：营业成本 1,450,373,789.02 7,271,777.22 1,457,645,566.24 营业税金及附加 634,916.22 - 634,916.22 营业费用 69,530,180.22 - 69,530,180.22 管理费用 105,373,836.65 -2,507,604.25 102,866,232.40 财务费用 -589,618.51 - -589,618.51 资产减值损失 - 2,384,298.42 2,384,298.42 加：其他业务利润 -151,283.09 151,283.09 - 加：投资收益 -44,497.74 -317,767.79 -362,265.53 三、营业利润 36,098,588.49 -345,745.05 35,904,126.53 加：营业外收入 484,471.99 - 484,471.99 减：营业外支出 1,819,543.80 123,305.83 1,942,849.63 四、利润总额 34,763,516.68 -317,767.79 34,445,748.89 减：所得税费用 2,414,564.55 -230,206.44 2,184,358.11 五、净利润 32,763,713.43 -502,322.65 32,261,390.78 归属母公司股东的利润 33,178,474.73 -507,180.23 32,671,294.50 少数股东损益 -414,761.30 4,857.58 -409,903.72 附注六、税项 本公司的主要税种和税率 税种 计税基础 税率 增值税 应税收入 内销 17%，外销 0% 营业税 提供劳务收入 5% 城市维护建设税 营业税及已交增值税 深圳市 1%，各销售部所在地 7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 1）本公司各销售部在其所在地缴纳流转税，在深圳市与本部合并缴纳所得税。 2）本公司本部与深圳成霖实业有限公司分别于 2001 年 1 月及 2002 年 3 月开始获准采用 出口企业增值税“免、抵、退”出口退税方法。本公司根据财税【2003】222 号《财政部、国家 税务总局关于调整出口货物退税率的通知》从 2004 年 1 月 1 日起产品适用 13%的退税率；根 据财税【2006】139 号《财政部 发展改革委 商务部 海关总署 国家税务总局关于调整部分 81 商品出口退税率和增补加工贸易禁止类商品目录的通知》，从 2006 年 9 月 15 日起铜制卫生器 具及其零件退税率调整为 5%，塑料制其他家庭用具及盥洗用具退税率调整为 11%；根据财政 部、国家税务总局联合发出财税【2007】90 号《财政部国家税务总局关于调低部分商品出口 退税率的通知》，从 2007 年 7 月 1 日起，本公司主要产品水龙头及水龙头组件退税率由 13% 下调至 9%。 附注七、企业合并及合并财务报表 （一） 纳入合并会计报表范围的子公司情况 2007 年 12 月 31 日 子公司 注册资本 实际投资额 注册地 经营范围 持股比例 表决权比例 名称 (万元) (万元) 直接 间接 直接 间接 深圳成霖实业有 生产卫浴五金件及模具 深圳市 USD1964 USD1235 62.88％ - 62.88％ - 限公司 标准件 广州成霖水处理 水处理设备、药剂的研 广州市 RMB100 RMB70 70％ - 70％ - 工程有限公司 发、销售等 成信兆(漳州)五 高档建筑五金件、水暖器材 漳州市 USD300 USD153 51% - 51% - 金有限公司 及五金件开发生产、电镀 青岛霖弘精密工 高档建筑五金件、水暖器 青岛市 USD1500 USD456.4203 60% - 60% - 业有限公司*1 材及五金件开发、生产等 青岛成霖科技工 高档建筑五金件、水暖器 青岛市 USD2500 USD760.0881 60% - 60% - 业有限公司*2 材及五金件开发、生产等 *1：青岛霖弘精密工业有限公司经青岛市经济技术开发区对外贸易经济合作局－青开外经 贸资审字【2006】261 号批复设立，总投资 4500 万美元，注册资本 1500 万美元，其中本公司 应出资折合 900 万美元，占注册资本 60％；成霖企业（维京）股份有限公司应出资 600 万美 元，占注册资本 40％，经营期限 50 年。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司出资人民币折合美 元 456.4203 万元，占注册资本的 60％，该公司目前尚处于开办期。 *2：青岛成霖科技工业有限公司经青岛市经济技术开发区对外贸易经济合作局－青开外经 贸资审字【2006】260 号批复设立，总投资 7500 万美元，注册资本 2500 万美元，其中本公司 应出资折合 1500 万美元，占注册资本 60％；成霖企业（维京）股份有限公司应出资 1000 万 美元，占注册资本 40％，经营期限 50 年。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司出资人民币折合 美元 760.0881 万元，占注册资本的 60％，该公司目前尚处于开办期。 （二） 未纳入合并报表范围的子公司情况 82 本公司不存在应纳入而未纳入合并报表范围的子公司。 （三） 报告期内合并范围的变化 青岛霖弘精密工业有限公司和青岛成霖科技工业有限公司为 2007 年度新增纳入合并报表 范围的新设子公司。 附注八、合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2007-12-31 2006-12-31 种类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现金 人民币 187,764.45 1.00 187,764.45 428,325.92 1.00 428,325.92 港币 57,096.02 0.94 53,464.72 246,919.16 1.01 248,051.03 美元 5,511.27 7.30 40,373.15 12,676.04 7.81 98,978.32 小计 281,602.32 775,355.27 银行存款 人民币 487,560,341.96 1.00 487,788,353.93 417,241,674.29 1.00 417,241,674.29 港币 1,010,923.29 0.94 946,628.58 970,174.66 1.01 974,578.64 美元 14,870,784.33 7.30 108,634,941.83 5,088,600.39 7.81 39,733,903.42 小计 597,369,924.34 457,950,156.35 其他货币资金 人民币 120,000.00 1.00 120,000.00 10,000.00 1.00 10,000.00 小计 120,000.00 10,000.00 合计 597,771,526.66 458,735,511.62 注：截止 2007 年 12 月 31 日，货币资金较 2006 年末余额增加 30.3%，主要由以下原因共同影 响所致： （1）本年度销售回款增加； （2）本年度以银行票据方式与部分供应商结算款项目支付时间延后。 2. 应收账款 （1）账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 3 个月以内 191,400,488.15 66.52% 2,889,420.27 289,371,229.99 99.86% 2,896,700.20 83 3 个月至 1 年 96,017,639.78 33.37% 1,140,516.35 113,976.88 0.04% 5,698.84 1至2年 51,022.51 0.02% 15,032.38 182,093.68 0.06% 75,434.79 2至3年 182,091.79 0.06% 98,818.79 50,980.43 0.02% 42,477.55 3至4年 47,666.31 0.01% 41,303.31 55,829.63 0.02% 51,129.63 4至5年 55,829.63 0.02% 51,129.63 - - - 5 年上 - - - - - - 合计 287,754,738.17 100.00% 4,236,220.73 289,774,110.61 100.00% 3,071,441.01 （2）按应收款项信用风险特征分类 2007-12-31 2006-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 1、单项金额重大的应收账款 149,031,698.30 51.79% 2,130,817.80 156,177,233.55 53.90% 1,924,292.37 2、单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 - - - - - - 风险较大应收账款 3、其他不重大应收账款 138,723,039.87 48.21% 2,105,402.93 133,596,877.06 46.10% 1,147,148.64 合计 287,754,738.17 100.00% 4,236,220.73 289,774,110.61 100.00% 3,071,441.01 （3）2007年12月31日应收账款中欠款金额前五名： 欠款人名称 金额 占总额比例 账龄 Home Depot U.S.A., Inc. 61,454,629.65 21.36% 3 个月内 Goldmax Co., Ltd. 46,678,464.27 16.22% 1 年以内 Ferguson Enterprises, Inc 19,174,641.25 6.66% 3 个月内 Globe Union Industrial Corp. 40,898,604.38 14.21% 3 个月内 Modern Island Co., Ltd 16,574,384.48 5.76% 3 个月内 合计 184,780,724.03 64.21% （4）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （5）应收账款期末余额中关联方欠款详见附注十、（四）。 3. 预付款项 （1）账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 3 个月以内 10,931,182.58 22.24% 6,738,483.64 95.08% 3 个月至 1 年 38,095,472.29 77.49% 184,723.20 2.61% 1至2年 30,899.20 0.06% 163,740.00 2.31% 2至3年 104,716.00 0.21% - - 84 合计 49,162,270.07 100.00% 7,086,946.84 100.00% （2）截止 2007 年 12 月 31 日，预付账款余额较年初增长 593.70％，主要是本公司预付青 岛经济技术开发区土地款及子公司青岛霖弘精密工业有限公司和青岛成霖科技工业有限公司 预付工程款共同影响所致。本公司与青岛市黄岛区国土资源局签订国有土地使用权出让合同， 受让共计 380 亩土地，土地使用权转让款共计 30,399,936.00 元，本公司已付清所有款项，目 前相关的土地权属证明仍在办理中。 （3）预付账款期末余额中无付给持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的款项； （4）预付账款期末余额中无预付关联方款项。 4. 其他应收款 （1）按账龄分类 2007-12-31 2006-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 3 个月以内 3,386,020.63 47.17% 14,631.75 9,539,614.69 26.15% 13,403.61 3 个月至 1 年 1,231,401.71 17.16% 53,958.63 1,873,423.09 36.55% 93,671.16 1至2年 966,318.64 13.46% 93,281.86 263,497.53 5.14% 26,349.75 2至3年 99,211.22 1.38% 29,779.50 666,742.57 13.01% 290,022.77 3至4年 528,569.24 7.36% 414,240.85 118,163.79 2.31% 59,081.90 4至5年 100,300.00 1.40% 73,124.00 244,190.27 4.76% 195,352.22 5 年以上 866,263.52 12.07% 866,263.52 619,003.24 12.08% 619,003.24 合计 7,178,084.96 100.00% 1,545,280.11 13,324,635.18 100.00% 1,296,884.65 （2）按类别分类 2007-12-31 2006-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 账面余额 账面余额 坏账准备 比例% 准备 比例% 1、单项金额重大的其他应收款 - - - - - - 2、单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险较 - - - - - - 大的其他应收款 3、其他 7,178,084.96 100.00% 1,545,280.11 13,324,635.18 100.00% 1,296,884.65 合计 7,178,084.96 100.00% 1,545,280.11 13,324,635.18 100.00% 1,296,884.65 （3）2007年12月31日其他应收款中欠款金额前五名： 欠款单位名称 金额 占总额比例 账龄 杭州东箭贸易有限公司 605,000.00 8.43% 1至2年 观澜尚峰橡胶公司 343,811.61 4.79% 5 年以上 85 再生资源公司新发收购站 292,240.00 4.07% 3 个月内 显威五金塑料制品有限公司 235,395.27 3.28% 5 年以上 深圳国际技术创新研究院 205,129.34 2.86% 3至4年 合计 1,681,576.22 23.43% （4）截止 2007 年 12 月 31 日，其他应收款余额较年初减少 46.13%，主要是本公司应收 出口退税款较上年度减少所致； （5）其他应收款期末余额中应收关联方款项余额详见附注十、（四）。 5. 存货 2007-12-31 2006-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 133,283,721.15 5,125,878.84 128,157,842.31 104,747,539.40 90,157.64 104,657,381.76 在产品 64,582,711.08 - 64,582,711.08 69,310,122.49 761,442.11 68,548,680.38 产成品 46,747,919.80 1,440,969.08 45,306,950.72 46,926,356.77 3,114,672.73 43,811,684.04 包装物 3,962,976.34 15,105.81 3,947,870.53 3,295,635.24 6,003.11 3,289,632.13 委托加工材料 7,409,992.57 - 7,409,992.57 6,088,579.43 - 6,088,579.43 委托代销商品 793,294.52 - 793,294.52 771,253.54 - 771,253.54 发出商品 4,914,843.68 - 4,914,843.68 1,471,343.87 - 1,471,343.87 合计 261,695,459.14 6,581,953.73 255,113,505.41 232,610,830.74 3,972,275.59 228,638,555.15 注：截止 2007 年 12 月 31 日计提的存货跌价准备较年初增长 65.70%，主要由于原材料中待处 置的杂铜残料计提跌价准备引致。 6. 固定资产及累计折旧 项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 原值 房屋建筑物 75,010,076.10 5,903,873.17 - 80,913,949.27 机器设备 137,134,646.35 13,302,038.39 2,491,715.87 147,944,968.87 电子设备 39,399,981.62 3,484,565.73 1,765,521.53 41,119,025.82 运输工具 3,419,920.77 6,600.00 282,848.26 3,143,672.51 其他设备 17,916,722.09 1,542,173.33 352,748.80 19,106,146.62 租入固定资产改良支出 1,880,656.00 - - 1,880,656.00 合 计 274,762,002.93 24,239,250.62 4,892,834.46 294,108,419.09 累计折旧 房屋建筑物 18,021,498.83 3,319,469.78 - 21,340,968.61 机器设备 58,687,503.75 11,882,654.66 1,383,195.23 69,186,963.18 电子设备 26,979,960.49 4,353,188.36 1,407,513.71 29,925,635.14 运输工具 1,942,342.71 311,090.20 254,248.49 1,999,184.42 其他设备 11,777,686.56 2,241,286.58 198,727.24 13,820,245.90 租入固定资产改良支出 376,131.20 376,131.23 - 752,262.43 合 计 117,785,123.54 22,483,820.81 3,243,684.67 137,025,259.68 减：固定资产减值准备 1,770,512.45 - 131,260.13 1,639,252.32 86 固定资产账面价值 房屋建筑物 56,988,577.27 59,572,980.66 机器设备 77,108,775.92 77,475,341.50 电子设备 11,987,875.36 10,836,802.55 运输工具 1,477,578.06 1,144,488.09 其他设备 6,139,035.53 5,285,900.72 租入固定资产改良支出 1,504,524.80 1,128,393.57 合计 155,206,366.94 155,443,907.09 注：（1)本期增加固定资产中从在建工程转入金额 7,262,168.36 元。 (2）年末固定资产中房屋建筑物尚有单双枪、新铸造厂房（帐面金额人民币 8,122,023.47 元）由于历史原因未办妥房屋产权证。 (3）本年度增加固定资产无资本化利息。 （4）本年固定资产减少为处置固定资产所致。 7. 在建工程 本期转入 其他 完工 资金 工程名称 2006-12-31 本期增加 2007-12-31 固定资产 减少 进度 来源 零星设备安装工程 409,417.43 1,101,906.00 1,511,323.43 - - 完工 自筹 厂房 4,931,711.93 819,133.00 5,750,844.93 - - 完工 自筹 车间和宿舍工程 - 3,665,134.15 - - 3,665,134.15 未完工 募集资金 合计 5,341,129.36 5,586,173.15 7,262,168.36 - 3,665,134.15 注：（1）在建工程历年数据中均不含资本化利息。 （2）本年增加的车间和宿舍工程是子公司——青岛霖弘精密工业有限公司和青岛成霖科 技工业有限公司投资建设的项目。 （3）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司的在建工程没有发生需要计提减值准备的情形。 8. 无形资产 取得 剩余摊 类别 原始金额 2006-12-31 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 2007-12-31 方式 销年限 土地使用权 购买 1,796,300.00 - 1,796,300.00 10,451.27 - 10,451.27 1,785,848.73 588 个月 软件费 购买 4,927,994.89 2,196,449.09 - 985,599.00 - 3,717,144.80 1,210,850.09 50 个月 减：无形资产 - - - - - - 减值准备 无形资产账面 5,002,994.89 2,196,449.09 1,796,300.00 996,050.27 - 3,727,596.07 2,996,698.82 价值 注：（1）土地使用权系子公司——成信兆(漳州)五金有限公司于 2007 年购入。 （2）截止 2007 年 12 月 31 日，经检查未发现无形资产减值的迹象，故无需计提减值准备。 87 9. 长期待摊费用 累计 剩余摊 项目名称 原始金额 2006-12-31 本期增加 本期摊销 2007-12-31 摊销额 销年限 ERP 管理系统 998,916.42 84,999.82 148,916.42 87,481.76 852,481.94 146,434.48 5年 财务软件 31,000.00 - 31,000.00 5,166.67 5,166.67 25,833.33 4年 开办费 1,515,224.41 1,515,224.41 - 1,515,224.41 1,515,224.41 - - 合计 2,545,140.83 1,600,224.23 179,916.42 1,607,872.84 2,372,873.02 172,267.81 10. 递延所得税资产 项目 2007-12-31 2006-12-31 坏账准备 254,668.78 186,088.87 存货跌价准备 1,084,515.39 499,900.74 固定资产减值 295,065.42 265,576.87 预计负债 151,592.58 - 合计 1,785,842.17 951,566.48 11. 资产减值准备 本期减少 项目 2006-12-31 本期增加 2007-12-31 转回 其他减少 坏账准备 4,368,325.66 1,413,175.18 - - 5,781,500.84 存货跌价准备 3,972,275.59 2,886,978.16 165,471.49 111,828.53 6,581,953.73 固定资产减值准备 1,770,512.45 - - 131,260.13 1,639,252.32 合计 10,111,113.70 4,300,153.34 165,471.49 243,088.66 14,002,706.89 注：其他减少系存货及固定资产处置影响所致。 12. 短期借款 2007-12-31 2006-12-31 借款条件及币种 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 美元 12,500,000.00 91,307,500.00 10,500,000. 00 81,985,575.00 合计 91,307,500.00 81,985,575.00 注：1、本公司与中国银行股份有限公司深圳市分行签定编号（2007）圳中银额协字第 000083 88 号授信额度协议，合同约定授信额度人民币 150,000,000.00 元，授信期间 2007 年 5 月 17 日至 2008 年 5 月 17 日。 2、本公司之子公司深圳成霖实业有限公司与中国银行股份有限公司深圳市分行签定编号 （2007）圳中银额协字第 000248 号授信额度协议，合同约定授信额度人民币 70,000,000.00 元， 授信期间 2007 年 9 月 30 日至 2008 年 9 月 30 日。 13. 应付票据 种类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 49,455,333.17 - 商业承兑汇票 - - 合计 49,455,333.17 - 14. 应付账款 （1）截止 2007 年 12 月 31 日，应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位的款项； （2）应付账款期末余额中应付关联公司款项详见附注十、（四）； （3）应付账款期末余额中无超过 1 年的大额欠款。 15. 预收款项 （1）截止 2007 年 12 月 31 日，预收账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位的款项； （2）预收账款期末余额中无应付关联公司款项。 16. 应付职工薪酬 项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 一 工资、奖金、津贴和补贴 21,149,646.51 158,384,156.70 155,961,908.70 23,571,894.51 二 职工福利费 664,686.74 10,566,030.23 10,061,491.84 1,169,225.13 三 社会保险费 - 14,457,381.76 14,457,381.76 - 其中：1.医疗保险费 - 2,309,315.74 2,309,315.74 - 2.基本养老保险费 - 11,297,590.43 11,297,590.43 - 3.年金缴费 - - - - 4.失业保险费 - 447,975.88 447,975.88 - 89 5.工伤保险费 - 201,987.34 201,987.34 - 6.生育保险费 - 200,512.37 200,512.37 - 四 住房公积金 - - - - 五 工会经费和职工教育经费 1,691,101.67 567,546.50 774,674.18 1,483,973.99 六 非货币性福利 - - - - 七 因解除劳动关系给予的补偿 - 3,010,728.03 3,010,728.03 - 八 其它 - - - - 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合计 23,505,434.92 186,985,843.22 184,266,184.51 26,225,093.63 17. 应交税费 税种 2007-12-31 2006-12-31 增值税 2,932,335.66 810,332.36 营业税 3,402.00 3,402.00 城市维护建设税 122,577.09 173,048.76 教育费附加 171.82 - 土地增值税 - 25,271.56 企业所得税 4,164,548.39 104,342.21 个人所得税 547,737.09 1,776.37 房产税 196,255.52 - 车船使用税 -840.00 - 印花税 395,813.29 - 关税 -15,535.53 - 其它 19,477.29 10,409.04 合计 8,365,942.62 1,128,582.30 18. 应付股利 项目 2007-12-31 2006-12-31 武汉市台汉义生工贸有限公司 736,200.60 736,200.60 深圳市兆富投资股份有限公司 210,878.40 210,878.40 Globe Union Industrial (B.V.I) Corp. 4,318,229.25 - 合计 5,265,308.25 947,079.00 19. 其他应付款 截止 2007 年 12 月 31 日，其他应付款期末余额 16,226,065.31 元，其中欠付持有本公司 5% （含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项详见附注十、（四）。 20. 其他流动负债 项目 2007-12-31 2006-12-31 90 利息 516,273.36 352,877.74 宿舍装修费用 235,000.00 - 报表年审费 350,000.00 - 快递费 158,129.80 70,860.27 运输费 571,510.97 504,002.00 电信费 162,055.03 12,752.94 水电费 1,983,520.90 1,837,083.98 租金 494,729.46 168,259.52 管理费 60,000.00 57,686.32 其他 313,210.41 580,362.63 合计 4,844,429.93 3,583,885.40 21. 预计负债 截止 2007 年 12 月 31 日，预计负债期末余额 1,684,362.16 元为本公司因销售产品的质量问 题估计承担的赔偿费用。 22. 其他非流动负债 截止 2007 年 12 月 31 日， 其他非流动负债期末余额 17,799,936.00 元为本公司子公司——青 岛霖弘科技工业有限公司和青岛成霖科技工业有限公司收到的与资产相关的政府补助。2007 年青岛霖弘科技工业有限公司、青岛成霖科技工业有限公司分别收到青岛市黄岛区财政局土地 回填及平整配套资金拨款 10,799,976.00 元及 6,999,960.00 元。 23. 股本 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 一、有限售条件股份 1、境内法人持股 - - - - 2、境外法人持股 135,334,549.00 13,533,455.00 36,983,545.00 111,884,459.00 有限售条件股份合计 135,334,549.00 13,533,455.00 36,983,545.00 111,884,459.00 二、无限售条件股份 1、境内上市人民币普通股 88,808,153.00 8,880,815.00 -36,983,545.00 134,672,513.00 无限售条件股份合计 88,808,153.00 8,880,815.00 -36,983,545.00 134,672,513.00 三、股份总数 224,142,702.00 22,414,270.00 - 246,556,972.00 根据本公司 2007 年 5 月 14 日召开的 2006 年度股东大会决议，本公司以总股本 224,142,702 股为基数，按照每 10 股转增 1 股的比例进行公积金转增股本，变更后总股本为人民币 246,556,972.00 元。 24. 资本公积 91 项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 资本溢价 347,819,853.86 - 22,414,270.00 325,405,583.86 其他资本公积 - - - - 合计 347,819,853.86 - 22,414,270.00 325,405,583.86 25. 盈余公积 项目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 法定盈余公积 43,243,069.13 7,013,957.12 - 50,257,026.25 合计 43,243,069.13 7,013,957.12 - 50,257,026.25 26. 未分配利润 项目 2007 年度 2006 年度 归属于母公司股东净利润 54,811,741.74 32,671,294.50 加：年初未分配利润 80,214,609.91 118,679,631.71 加：会计政策变更追溯调整* 366,096.83 382,393.09 减：利润分配 -19,705,714.09 -71,152,612.56 其中：提取法定盈余公积 7,013,957.12 3,245,115.22 提取职工奖励及福利基金 1,484,621.87 664,686.74 应付普通股股利 11,207,135.10 67,242,810.60 转作资本的普通股股利 - - 期末未分配利润 115,686,734.39 80,580,706.74 注： 1、根据本公司 2007 年 5 月 14 日召开的 2006 年度股东大会决议，分配现金股利人民币 11,207,135.10 元。 2、根据本公司 2008 年第三届董事会第三次会议的 2007 年度利润分配预案：按母公司 2007 年度净利润的 10%提取法定盈余公积人民币 7,013,957.12 元、2%提取职工奖励及福利基金人 民币 1,402,791.42 元，拟以本公司 2007 年末股本 246,556,972 为基数，按每 10 股分配现金股 利 0.50 元（含税）分配现金股利计人民币 12,327,848.60 元，现金股利以利润形成年度的先后顺 序派发，另以资本公积每 10 股转增 1.5 股，共计转增资股本 36,983,545 股。此利润分配预案 有待本公司股东大会审议通过。 27. 营业收入和成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 主营营业收入 工业--水龙头 92 及配件销售： 内销 54,681,235.84 37,819,096.87 39,198,238.90 26,311,389.51 15,482,996.94 11,507,707.36 出口 1,706,408,018.63 1,623,798,376.05 1,481,754,190.13 1,424,062,399.51 224,653,828.50 199,735,976.54 小计 1,761,089,254.47 1,661,617,472.92 1,520,952,429.03 1,450,373,789.02 240,136,825.44 211,243,683.90 其他业务收入 废料收入 2,304,747.43 7,120,494.13 2,298,559.90 7,271,777.22 6,187.53 -151,283.09 销售模具 3,924,613.98 - 3,679,439.82 - 245,174.16 - 其他 221,313.60 - 34,732.22 - 186,581.38 - 小计 6,450,675.01 7,120,494.13 6,012,731.94 7,271,777.22 437,943.07 -151,283.09 合计 1,767,539,929.48 1,668,737,967.05 1,526,965,160.97 1,457,645,566.24 240,574,768.51 211,092,400.81 前五名客户销售情况： 2007 年度 2006 年度 客户 占公司全部销 占公司全部销 销售额 销售额 售收入的比例 售收入的比例 前五位客户销售合计 854,146,701.73 48.50% 983,804,503.49 59.21% 28. 营业税金及附加 项目 2007 年度 2006 年度 营业税 - - 城市维护建设税 671,089.65 617,988.71 教育费附加 - 3.40 其他 28,538.97 16,924.11 合计 699,628.62 634,916.22 29. 财务费用 类别 2007 年度 2006 年度 利息支出 5,661,779.39 3,710,065.71 减：利息收入 10,231,566.95 8,690,340.28 汇兑损失 67,527,501.41 9,057,815.98 减：汇兑收益 60,964,079.73 5,399,770.22 其他 432,907.27 732,610.30 合计 2,426,541.39 (589,618.51) 30. 资产减值损失 类别 2007 年度 2006 年度 坏账损失 1,413,175.18 1,247,155.80 存货跌价准备 2,721,506.67 1,260,448.45 固定资产减值 - -123,305.83 合计 4,134,681.85 2,384,298.42 93 31. 营业外收入 类别 2007 年度 2006 年度 政府补助 3,307,676.18 - 罚款收入 2,844.50 - 其他 516,172.68 484,471.99 合计 3,826,693.36 484,471.99 32. 营业外支出 项目 2007 年度 2006 年度 处置固定资产净损失 718,973.35 657,155.63 罚款支出 275,336.80 2,000.00 捐赠赞助支出 - 472,830.00 其他 22,407.94 810,864.00 合计 1,016,718.09 1,942,849.63 33. 所得税费用 项目 2007 年度 2006 年度 当期所得税费用 8,175,303.36 2,414,564.55 递延所得税费用 -834,275.69 -230,206.44 合计 7,341,027.67 2,184,358.11 34. 现金流量表 （1）合并现金流量表编制说明 本公司编制的合并现金流量表中销售商品提供劳务收到的现金和购买商品接受劳务支付的 现金、支付的其他与经营活动有关的现金中不包括各项目之间的互抵金额。2007 年度互抵的销 售商品提供劳务收到的现金金额为人民币 58,919,016.91 元，其中与购买商品接受劳务支付的现 金抵销的金额为人民币 14,373,925.62 元，与支付其他与经营活动有关的现金抵销的金额为人民 币 44,545,091.29 元。 （2）本年度收到其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金主要为收到往来款及利息收入人民币 7,993,150.88 元。 （3）支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关现金主要为支付往来款及各项费用人民币 89,675,770.50 元。 （4）收到的其他与投资活动有关的现金 94 项目 2007 年 2006 年 上年度末次年 3 月份以后到期的年末定期存单金额 110,000,000.00 300,000,000.00 本年度收到的定期存单利息 6,577,675.65 9,595,346.34 收到的土地平整补贴 17,799,936.00 - 收到施工单位押金 1,003,069.00 - 合计 135,380,680.65 309,595,346.34 （5）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2007 年 2006 年 次年 3 月份以后到期的定期存单金额 181,665,524.90 110,000,000.00 支付购买青岛经济开发区土地款 30,399,936.00 - 合计 212,065,460.90 110,000,000.00 （6）吸收投资收到的现金 项目 2007 年 2006 年 子公司收到的少数股东投资款 60,024,523.85 11,831,018.20 合计 60,024,523.85 11,831,018.20 （7）现金和现金等价物 项目 2007 年 2006 年 现金的期末余额 597,771,526.66 458,735,511.62 加：期初 3 个月后到期定期存单 110,000,000.00 300,000,000.00 减：3 个月以后到期的定期存单 181,665,524.90 110,000,000.00 减：现金的期初余额 458,735,511.62 488,740,402.67 现金及现金等价物净增加额 67,370,490.14 159,995,108.95 （8）现金流量表补充资料 补充资料 2007 年度 2006 年度 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 51,657,607.89 32,261,390.78 加：资产减值损失 4,134,681.85 2,384,298.41 固定资产资产折旧 22,073,268.61 23,801,102.54 无形资产摊销 996,050.27 985,599.00 长期待摊费用摊销 1,607,872.84 170,000.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 718,973.35 160,353.21 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - 315,358.03 公允价值变动损失（收益以“-”填列） - - 95 财务费用（收益以“-”填列） -8,284,572.37 -1,818,347.35 投资损失（收益以“-”填列） - 362,265.53 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -834,275.69 -230,206.44 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） - - 存货的减少（增加以“-”填列） -29,084,628.40 -60,586,146.88 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 14,011,924.85 -75,216,557.62 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 79,419,226.10 32,426,011.76 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 136,416,129.30 -44,984,878.99 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - 3．现金及现金等价物净变动情况 - - 现金的期末余额 416,106,001.76 348,735,511.62 减：现金的期初余额 348,735,511.62 188,740,402.67 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 67,370,490.14 159,995,108.95 附注九、母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1）账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 3 个月以内 138,547,227.78 63.32% 2,117,545.40 190,309,618.18 99.85% 1,903,096.18 3 个月至 1 年 80,057,255.66 36.58% 342,497.14 113,976.87 0.06% 5,698.84 1至2年 1,371.89 0.00% 137.19 89,723.68 0.05% 66,197.79 2至3年 139,372.41 0.06% 104,476.98 41,890.43 0.02% 39,750.55 3至4年 38,576.31 0.02% 38,576.31 46,429.63 0.02% 46,429.63 4至5年 46,429.63 0.02% 46,429.63 - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 218,830,233.68 100.00% 2,649,662.65 190,601,638.79 100.00% 2,061,172.99 （2）按应收款项信用风险特征分类 2007-12-31 2006-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 1、单项金额重大的应收账款 81,347,113.77 37.17% 813,471.14 87,118,013.15 45.71% 871,180.13 2、单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的风 - - - - - - 险较大应收账款 3、其他不重大应收账款 137,483,119.91 62.83% 1,836,191.51 103,483,625.64 54.29% 1,189,992.86 96 合计 218,830,233.68 100.00% 2,649,662.65 190,601,638.79 100.00% 2,061,172.99 （3）2007 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名： 欠款人名称 金额 占总额比例 账龄 Home Depot U.S.A. , Inc. 60,436,398.46 27.62% 3 个月内 Globe Union Inustrial Corp. 20,910,715.31 9.55% 3 个月内 Ferguson Enterprises, Inc 18,996,213.83 8.68% 3 个月内 Modern Island Co., Ltd 16,140,844.82 7.38% 3 个月内 Ikea Trading , Inc. 12,295,113.60 5.62% 3 个月内 合计 128,779,286.02 58.85% （4）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （5）应收账款期末余额中关联方款项占应收账款总额的比例 10 %。 2. 其他应收款 （1）账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 3 个月以内 2,962,803.80 56.18% 9,412.78 7,272,674.47 17.43% 6,358.70 3 个月至 1 年 78,160.32 1.48% 3,908.02 1,208,558.85 33.14% 60,427.95 1至2年 811,818.64 15.39% 81,181.85 179,585.72 4.92% 17,958.56 2至3年 89,211.22 1.69% 26,779.50 450,896.34 20.59% 225,268.90 3至4年 465,289.24 8.83% 383,600.85 9,050.00 0.25% 4,525.00 4至5年 580.00 0.01% 464.00 244,190.27 6.70% 195,352.22 5 年以上 866,263.52 16.42% 866,263.52 619,003.24 16.97% 619,003.24 合计 5,274,126.74 100.00% 1,371,610.52 9,983,958.89 100.00% 1,128,894.57 （2）按类别分类 2007-12-31 2006-12-31 客户类别 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1、单项金额重大的其他应收款 - - - - - - 2、单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的风 - - - 险较大的其他应收款 - - - 3、其他 5,274,126.74 100.00% 1,371,610.52 9,983,958.89 100.00% 1,128,894.57 97 合计 5,274,126.74 100.00% 1,371,610.52 9,983,958.89 100.00% 1,128,894.57 （3）2007 年 12 月 31 日其他应收款中欠款金额前五名： 欠款人名称 金额 占总额比例 账龄 杭州东箭贸易有限公司 605,000.00 11.47% 1至2年 观澜尚峰橡胶公司 343,811.61 6.52% 5 年以上 显威五金塑料制品有限公司 235,395.27 4.46% 5 年以上 深圳国际技朮创新研究院 205,129.34 3.89% 3至4年 深圳市福民悅興二股份合作公司 183,031.72 3.47% 4至5年 合计 1,572,367.94 29.81% （4）其他应收款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （5）其他应收款期末余额中应收关联方款项金额占其他应收款总额的比例 5.69%。 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资类别 2007-12-31 2006-12-31 项目 金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额 对子公司投资 208,056,896.22 700,000.00 207,356,896.22 117,392,748.71 700,000.00 116,692,748.71 对联营企业投资 - - - - - - 合计 208,056,896.22 700,000.00 207,356,896.22 117,392,748.71 700,000.00 116,692,748.71 （2） 对子公司的投资 持股 初始 本期 被投资单位名称 2006-12-31 本期增加 2007-12-31 比例 投资成本 减少 深圳成霖实业有限公司 62.88% 104,381,756.71 104,381,756.71 - - 104,381,756.71 广州成霖水处理工程有限公司 70.00% 700,000.00 - - - - 成信兆（漳州）五金有限公司 51.00% 12,312,425.20 12,310,992.00 1,433.20 - 12,312,425.20 青岛成霖科技工业有限公司 60.00% 56,664,170.31 - 56,664,170.31 - 56,664,170.31 青岛霖弘精密工业有限公司 60.00% 33,998,544.00 - 33,998,544.00 - 33,998,544.00 小计 208,056,896.22 116,692,748.71 90,664,147.51 - 207,356,896.22 4. 营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 主营营业收入 工业--水龙头 98 及配件销售： 内销 36,476,692.73 22,217,126.25 26,233,723.70 16,400,915.20 10,242,969.03 5,816,211.05 出口 1,332,596,222.53 1,309,673,906.28 1,158,230,862.90 1,150,789,241.66 174,365,359.63 158,884,664.62 小计 1,369,072,915.26 1,331,891,032.53 1,184,464,586.60 1,167,190,156.86 184,608,328.66 164,700,875.67 其他业务收入 销售配件 37,346.50 58,330.12 34,732.22 132,958.18 2,614.28 -74,628.06 小计 37,346.50 58,330.12 34,732.22 132,958.18 2,614.28 -74,628.06 合计 1,369,110,261.76 1,331,949,362.65 1,184,499,318.82 1,167,323,115.04 184,610,942.94 164,626,247.61 前五名客户销售情况： 2007 年度 2006 年度 占公司全部销 占公司全部销 客户 销售额 销售额 售收入的比例 售收入的比例 前五位客户销售合计 584,774,521.03 42.71% 707,455,292.28 53.12％ 5. 投资收益 产生投资收益的来源 2007 年度 2006 年度 交易性金融资产出售收益 - - 可供出售金融资产出售收益 - - 长期股权投资收益 12,438,792.99 -362,265.53 其中：被投资单位分回股利收益 12,438,792.99 - 处置子公司产生收益 - - 按权益法核算被投资单位净利润增减额 - - 其 他 - -362,265.53 合 计 12,438,792.99 -362,265.53 附注十、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方关系 1. 除附注七所述子公司外存在控制关系关联方 （1）存在控制关系的关联方 业务 对本公司 表决权 备注 母公司名称 注册地 经营范围 注册资本 性质 持股比例 比例 GLOBE UNION INDUSTRIAL 投资公司及国 英属维京群岛 贸易 USD2800万元 38.531% 38.531% 控股股东 (B.V.I)CORP. 际贸易 99 GLOBE UNION INUSTRIAL 投资公司及国 台湾 贸易 NT＄29亿 - - 实际控制人 CORP. 际贸易 欧阳明 - 实际控制人 （2） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 2006-12-31 本期增加数 本期减少数 2007-12-31 GLOBE UNION INDUSTRIAL(B.V.I) CORP.. USD2,800 万元 USD2,800 万元 深圳成霖实业有限公司 USD1964 万元 - - USD1964 万元 广州成霖水处理工程有限公司 RMB100 万元 - - RMB100 万元 成信兆（漳州）五金有限公司 USD300 万元 - - USD300 万元 青岛成霖科技工业有限公司 - USD2500 万元 - USD2500 万元 青岛霖弘精密工业有限公司 - USD1500 万元 - USD1500 万元 （3） 存在控制关系的关联方所持股份及变化 2006-12-31 本期增加数 本期减少数 2007-12-31 关联方名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 RMB % RMB % RMB % RMB % GLOBE UNION INDUSTRIAL(B.V.I) CORP. 86,364,585.00 38.53 - - - - 86,364,585.00 38.53 2. 不存在控制关系关联方 关联方名称 与本企业的关系 庆津有限公司 主要股东之一 庆津五金制品（深圳）有限公司 主要股东之另一子公司 Danze Inc.(原名 Globe Union American Corp.) 本公司实际控制人控制的公司 Globe Union Canada Inc. 本公司实际控制人控制的公司 Globe Union (Bermuda) Ltd. 本公司实际控制人控制的公司 Fusion Hardware Group. 本公司实际控制人控制的公司 Globe Union Services Inc. 本公司实际控制人控制的公司 Aquanar Inc. 主要股东控制的公司 安德成科技股份有限公司 本公司实际控制人控制的公司 潍坊美林洁具有限公司 本公司实际控制人控制的公司 山東美林衛浴有限公司 本公司实际控制人控制的公司 （三） 关联方交易 1．合并报表关联方交易 （1）采购货物 2007 年度 2006 年度 占该期 占该期 关联方名称 金额 购货比例 金额 购货比例 庆津五金制品（深圳）有限公司 63,814,873.99 3.53% 73,699,292.50 4.56% 100 山東美林衛浴有限公司 5,840,975.17 0.32% - - 定价政策：以协议方式定价。 （2）销售货物 2007 年度 2006 年度 关联方名称 占该期 占该期 金额 金额 销货比例 销货比例 Globe Union Inustrial Corp. 406,004,473.09 23.05% 316,138,977.43 19.02% GlobeUnionInustrial(B.V.I)Corp. 1,915.72 0.00% 103,779.52 0.01% Fusion Haredware Group. 10,031,630.09 0.57% 9,508,245.53 0.57% Aquanar Inc. 203,553.85 0.01% 749,507.41 0.05% 庆津五金制品（深圳）有限公司 3,852,098.21 0.22% 12,815,223.12 0.77% 安德成科技股份有限公司 5,129,545.64 0.29% 1,092,496.69 0.08% 山東美林卫浴有限公司 209,290.02 0.01% - - 定价政策：以成本加成或协议方式定价。 （3）关联方代购材料 2007 年度 2006 年度 关联方名称 占购货 占购货 金额 金额 总额比例 总额比例 Globe Union Inustrial Corp. 3,907,401.29 0.22% 6,566,269.46 0.47% 安德成科技股份有限公司 22,561,559.22 1.25% 5,542,291.06 0.41% 定价政策：本公司通过关联方 Globe Union Inustrial Corp.代购材料无需支付手续费，通过关联方 安德成科技股份有限公司代购材料在其取得材料成本加计 5%手续费后作为购进价格。 （4）向关联方销售固定资产 关联方名称 2007 年度 2006 年度 庆津五金制品（深圳）有限公司 71,600.00 - 定价政策：本年度向关联方销售固定资产以固定资产净值作为销售价格。 （5）关联方代购固定资产 关联方名称 2007 年度 2006 年度 安德成科技股份有限公司 716,346.57 2,106,238.20 定价政策：本年度由关联方代采购的固定资产以关联方取得资产成本加计 5％手续费后作 为购进价格。 （6）关联方代收、付款项 A、本公司委托关联方代收境外款项 代付款公司名称 2007 年度 2006 年度 101 Globe Union Inustrial Corp. 5,195,634.42 15,949,686.58 安德成科技股份有限公司 19,439.80 - B、本公司由关联方代为支付境外的货款和费用： 代付款公司名称 2007 年度 2006 年度 Globe Union Inustrial Corp. 24,409,516.74 64,048,691.16 Danze Inc. 212,529.48 - 注：关联方代为支付的款项不收取任何代理费用。 C、2007 年度本公司代关联方 Globe Union Inustrial Corp. 收取销售款 27,081,809.71 元，本 公司代庆津五金制品（深圳）有限公司支付款项 167,931.55 元。 （7）接受关联方提供劳务 公司名称 项目 2007 年度 2006 年度 Globe Union Services Inc. 销售及服务费用 14,604,376.63 15,378,118.43 Globe Union Canada Inc. 销售及服务费用 - 59,757.68 合计 14,604,376.63 15,437,876.11 定价政策：按所提供服务对应的销售额 3.5%支付服务费。 （8）支付关键管理人员报酬 本公司本年度支付给董事（不含独立董事）、监事、总经理、副总经理、财务总监等关键 管理人员报酬（采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等） 之明细如下： 报酬（RMB） 2007 年度 2006 年度 5 万以下 3人 4人 5 万－10 万 4人 1人 10 万－15 万 1人 - 15 万－20 万 2人 2人 20 万以上 5人 6人 （四） 关联方应收应付款项 2007-12-31 2006-12-31 关联方名称 金额 比例 金额 比例 应收账款 Globe Union Industrial Corp. 40,898,604.38 14.21% 28,399,223.48 9.80% Fusion Hardware Group Inc 1,291,633.52 0.45% 1,257,388.58 0.43% 安德成科技股份有限公司 1,047,851.77 0.36% - Aquanar Inc. 169,883.28 0.06% 206,421.42 0.07% 102 山東美林衛浴有限公司 209,290.05 0.07% 其他应收款 山東美林衛浴有限公司 - - 163,450.58 3.19% 应付账款 Globe Union Industrial Corp. 24,864.00 0.01% Globe Union American Corp 212,529.48 0.08% Anderson RoTechnology Co.,Ltd. 2,472,047.39 0.95% 2,873,812.10 1.11% 庆津五金制品（深圳）有限公司 15,530,558.59 5.98% 29,568,004.35 11.41% 山東美林衛浴有限公司 1,705,802.12 0.66% 其他应付款 Globe Union Industrial Corp. 176,186.01 1.09% Globe Union Industrial (B.V.I) Corp. 559,203.10 3.45% - - Globe Union Services Inc. 1,309,552.02 8.07% 1,273,450.06 10.41% Globe Union Canada Inc. 5,704.73 0.04% 454,102.91 3.71% 山東美林衛浴有限公司 183,548.21 1.13% 庆津有限公司 475,054.94 3.88% 附注十一、 资产抵押 截止 2007 年 12 月 31 日本公司无需要说明的资产抵押事项。 附注十二、 或有事项 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的或有 事项。 附注十三、 承诺事项 截止 2007 年 12 月 31 日本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 附注十四、 其他重要事项 1、变更募集资金使用 2007年度第一次临时股东大会通过变更募集资金投资的议案，原“精品洁具生产园”项目变 更为“青岛成霖科技工业园项目”，原项目计划使用募集资金18,638万元，本次变更后计划投资 为2400万美元的相应人民币金额。青岛成霖科技工业园项目以和关联方Globe Union Industrial (B.V.I) Corp.合资设立中外合资经营企业“青岛霖弘精密工业有限公司”和“青岛成霖科技工业 有限公司”方式实施，本公司持有两家公司的股权比例均为60%。截止2007年12月31日，本公 103 司已投资人民币12,148万元。 2006 年度股东大会通过变更募集资金投资的议案，原“现金增资成霖实业实施锻压镀膜 技改项目”变更为补充流动资金，变更用途的资金人民币 26,708,311.10 元已全部用于深圳成霖 实业有限公司的生产经营。 附注十五、 资产负债表日后事项 根据 2008 年 4 月 17 日本公司 2008 年第三届董事会第三次会议的 2007 年度利润分配预案： 按母公司 2007 年度净利润的 10%提取法定盈余公积人民币 7,013,957.12 元、2%提取职工奖励 及福利基金人民币 1,402,791.42 元，拟以本公司 2007 年末股本 246,556,972 为基数，按每 10 股分配现金股利 0.50 元（含税）分配现金股利计人民币 12,327,848.60 元，现金股利以利润形 成年度的先后顺序派发，另以资本公积每 10 股转增 1.5 股，共计转增资股本 36,983,545 股。 此利润分配预案有待本公司股东大会审议通过。 104 深圳成霖洁具股份有限公司 2007 年年度报告 补充资料： 一、非经常性损益 本公司发生的非经常性损益如下： 项目 2007 年 2006 年 非流动资产处置损益 -718,973.35 -657,155.63 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外 - - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占 用费除外 - - 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产 公允价值产生的损益； - - 非货币性资产交换损益 - - 委托投资损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - - 其他营业外收支净额 3,528,948.62 -801,222.01 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 - - 扣除所得税前非经常性损益合计 2,809,975.27 -1,458,377.64 减：所得税影响金额 434,905.77 -151,903.57 扣除所得税后非经常性损益合计 2,375,069.50 -1,306,474.07 减：少数股东损益影响金额 24,889.71 -306,853.66 扣除少数股东损益后非经常性损益合计 2,350,179.79 -999,620.41 二、净资产收益率和每股收益 项目 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 105 深圳成霖洁具股份有限公司 2007 年年度报告 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 2007 年 归属于公司普通股股东的净利润 54,811,741.74 7.43% 7.65% 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通 52,461,561.95 7.11% 7.32% 0.21 0.21 股股东的净利润 2006 年 归属于公司普通股股东的净利润 32,671,294.50 4.70% 4.61% 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通 33,670,914.91 4.84% 4.75% 0.14 0.14 股股东的净利润 上述净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号―― 净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 年修订）的要求编制。 三、2006 年度模拟执行新会计准则的净利润与 2006 年度年度报告披露的净利润的差异调节表 假定 2006 年初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，分析模拟执行新会计准则的净利润与原 准则下净利润重大差异，在净利润差异调节表中分项列示如下： 项目 合并数 母公司数 2006年度净利润－原准则 32,763,713.43 32,847,749.20 加：追溯调整项目影响合计数 -92,418.93 -770,492.63 其中：投资收益 -317,767.79 -986,575.47 资产减值损失 - - 公允价值变动收益 - - 递延所得税费用 230,206.44 216,082.84 同一控制下合并 - - 少数股东损益 -4,857.58 - 2006年度归属于母公司所有者净利润（新 会计准则） 32,671,294.50 32,077,256.57 加：假定全面执行新准则的备考信息 其中：应付福利费调整事项 - - 开办费调整 1,515,224.41 - 上述调整对所得税的影响 - 2006年度模拟净利润 31,156,070.09 32,077,256.57 四、2007 年 1 月 1 日新会计准则首次执行日合并所有者权益调节表修正情况 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉 等 38 项具体准则的通知》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，并依据财政部新 106 深圳成霖洁具股份有限公司 2007 年年度报告 会计准则规定认定 2007 年 1 月 1 日首次执行日旧会计准则与新会计准则的差异情况。 根据财会[2007]14 号“财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知”规定企业在编制首份 年报时，应当对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行复核，并披露年初所有 者权益的调节过程以及作出修正的项目、影响金额及其原因。本公司按照上述规定对原披露的 2006 年 12 月 31 日所有者权益差异调节进行了复核，未发现需要修正的项目。 合并所有者权益差异调节表 编号 项 目 2007 年报披露 2006 年报披露 差 异 注释 2006 年 12 月 31 日所有者权益（原会计准则） 697,083,734.39 697,083,734.39 - 1 长期股权投资差额 -2,207,521.75 -2,207,521.75 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -2,207,521.75 -2,207,521.75 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - - - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - - 5 股份支付 - - - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - - - 7 企业合并 - - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - - 根据新准则计提的商誉减值准备 - - - 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供 - - - 出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 10 金融工具分拆增加的收益 - - - 11 衍生金融工具 - - - 12 所得税 910,119.09 910,119.09 - 13 其他 - 14 按照新准则调整的少数股东权益 82,428,252.38 82,428,252.38 - 2007 年 1 月 1 日所有者权益（新会计准则） 778,214,584.11 778,214,584.11 - 公司法定代表人 周宏毅 主管会计工作负责人： 黄坚 会计机构负责人： 吕飞跃 日 期： 2008 年 4 月 17 日 日 期： 2008 年 4 月 17 日 日 期：2008 年 4 月 17 日 107 深圳成霖洁具股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的公告原稿。 108