S*ST聚友(000693)关于定期报告的补充更正公告

成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000693 证券简称：S*ST聚友 公告编号：2008-032 成都聚友网络股份有限公司 关于定期报告的补充更正公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 因工作疏忽，本公司 2007 年年度报告、2007 年度报告摘要、2008 年第一季度报告中出 现如下失误： 一、2007 年年度报告： 1、“第三节会计数据和业务数据摘要”中“一、公司本年度会计数据摘要”中“2007 年度经营活动产生 的现金流量净额”和“本年比上年增减（%）”的数据出现错误。原文为： 一、公司本年度会计数据摘要 2006 年度 2005 年度 2007 年度 本年比上年 调整前 调整后 增减（%） 调整前 调整后 营业收入 79,883,101.45 123991436.5 123991436.5 -35.57 130,314,099.62 130,314,099.62 利润总额 20,925,234.84 -179,684,456.51 -179,684,456.51 111.65 -179,684,456.51 -179,684,456.51 归属于上市公司股东 24,499,724.44 -177518630.83 -177,518,630.83 113.80 -163,758,253.16 -163,758,253.16 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -144771775.60 -175,216,637.45 -175,216,637.45 15.31 -136,652,322.48 -136,652,322.48 的净利润 经营活动产生的现金 154,611,995.35 -5,741,152.88 -5,741,152.88 96.51 -7,941,451.75 -7,941,451.75 流量净额 2007 年末 2006 年末 本年末比上 2005 年末 年末增减（%） 总资产 434,371,366.88 900,736,379.9 -51.78 1,103,619,422.75 所有者权益（或股东 -10,322,170.41 -34,821,894.85 70.36 240,733,869.00 权益） 现更正为： 一、公司本年度会计数据摘要 2006 年度 2005 年度 2007 年度 本年比上年 调整前 调整后 增减（%） 调整前 调整后 营业收入 79,883,101.45 123991436.5 123991436.5 -35.57 130,314,099.62 130,314,099.62 利润总额 20,925,234.84 -179,684,456.51 -179,684,456.51 111.65 -179,684,456.51 -179,684,456.51 归属于上市公司股东 24,499,724.44 -177518630.83 -177,518,630.83 113.80 -163,758,253.16 -163,758,253.16 的净利润 1 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -153,971,081.17 -175,216,637.45 -175,216,637.45 12.12 -136,652,322.48 -136,652,322.48 的净利润 经营活动产生的现金 10,713,495.53 -5,741,152.88 -5,741,152.88 286.61 -7,941,451.75 -7,941,451.75 流量净额 2007 年末 2006 年末 本年末比上 2005 年末 年末增减（%） 总资产 434,371,366.88 900,736,379.9 -51.78 1,103,619,422.75 所有者权益（或股东 -10,322,170.41 -34,821,894.85 70.36 240,733,869.00 权益） 2、 “第三节会计数据和业务数据摘要”中“二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标”中 2007 年度“扣除非经常性损益后的基本每股收益” “每股经营活动产生的现金流量净额”“本年比上年 增减（%）”的数据出现错误。原文为： 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2006 年度 2005 年度 2007 年度 本年比上年增减 调整前 调整后 （%） 调整前 调整后 基本每股收益 0.13 -0.92 -0.92 114.13 -0.85 -0.85 稀释每股收益 0.13 -0.92 -0.92 114.13 -0.85 -0.85 扣除非经常性损益后的基 -0.75 -0.90 -0.90 16.66 -0.76 -0.76 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 不适用 -285.12 不适用 不适用 -78.94% -78.94% 加权平均净资产收益率 不适用 -127.23 不适用 不适用 -58.92% -58.92% 扣除非经常性损益后全面 不适用 -281.42 不适用 不适用 -65.74% -65.74% 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 不适用 -110.28 不适用 不适用 -49.06% -49.06% 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 0.80 -0.03 不适用 不适用 -0.04 -0.04 流量净额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增 2005 年末 减（%） 归属于上市公司股东的每 -0.0536 -0.18 18.66 1.18 股净资产 现更正为： 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2006 年度 2005 年度 2007 年度 本年比上年增减 调整前 调整后 （%） 调整前 调整后 基本每股收益 0.13 -0.92 -0.92 114.13 -0.85 -0.85 稀释每股收益 0.13 -0.92 -0.92 114.13 -0.85 -0.85 扣除非经常性损益后的基 -0.80 -0.90 -0.90 11.11 -0.76 -0.76 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 不适用 -285.12 不适用 不适用 -78.94% -78.94% 2 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 加权平均净资产收益率 不适用 -127.23 不适用 不适用 -58.92% -58.92% 扣除非经常性损益后全面 不适用 -281.42 不适用 不适用 -65.74% -65.74% 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 不适用 -110.28 不适用 不适用 -49.06% -49.06% 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 0.06 -0.03 不适用 不适用 -0.04 -0.04 流量净额 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增 2005 年末 减（%） 归属于上市公司股东的每 -0.0536 -0.18 18.66 1.18 股净资产 非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 4,503,862.45 计入当期损益的政府补贴 1,324,600.00 债务重组损益 170,000,000.00 与主营业务无关的预计负债产生的损益 -6,502,171.00 应付福利费年初余额转入管理费用 9,975,169.11 其他营业外收支净额 -54,791.41 少数股东损益影响 -775,863.54 合 计 178,470,805.61 3、“第三节会计数据和业务数据摘要”中“三、利润表附表”中“扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润”数据出现错误。原文为： 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 不适用 不适用 归属于公司普通股股东的净利润 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通 不适用 不适用 -0.75 -0.75 股股东的净利润 现更正为： 三、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 不适用 不适用 归属于公司普通股股东的净利润 0.13 0.13 扣除非经常性损益后归属于公司普通 不适用 不适用 -0.80 -0.80 股股东的净利润 3 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、“第三节会计数据和业务数据摘要”中增加“四、利润表调整项目表”。详见下表： 四、利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 139,755,598.69 139,957,590.62 销售费用 2,101,727.94 25,025,534.13 管理费用 65,111,569.19 28,073,179.53 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -11,210,851.05 3,312,422.90 所得税 136,167.70 136,167.70 净利润 -177,518,630.83 -177,518,630.83 5、“第八节董事会报告”中“一、经营情况”中第“5、现金流量同比变动的说明”表的数据出现错 误。原表为： 5、现金流量同比变动的说明 项 目 期末数（元） 期初数（元） 增减变动 增减变动原因 经营活动产生的现金流量净额 154,611,995.35 -5,741,152.88 -2,793.05 往来业务清理 投资活动产生的现金流量净额 -6,972,898.93 2,097,138.73 -432.50 投资影视业务 筹资活动产生的现金流量净额 -143,967,016.46 -10,787,951.72 1,234.52 偿还债务 现更正为： 5、现金流量同比变动的说明 项 目 期末数（元） 期初数（元） 增减变动 增减变动原因 经营活动产生的现金流量净额 10,713,495.53 -5,741,152.88 286.61 往来业务清理 投资活动产生的现金流量净额 -6,982,152.99 2,097,138.73 -432.93 投资影视业务 筹资活动产生的现金流量净额 -59,262.58 -10,787,951.72 99.45 偿还债务 6、“附件 2：财务会计报表“中的”现金流量表“的数据出现错误。原表为： 现金流量表 2007 年度 2006 年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 135,142,625.25 54,930,133.76 136,877,956.32 87,339,795.13 收到的税费返还 - - 62,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 173,724,000.31 42,927,651.66 1,395,500.00 1,000,000.00 现金流入小计 308,866,625.56 97,857,785.42 138,335,956.32 88,339,795.13 4 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 购买商品、接受劳务支付的现金 98,844,658.26 35,399,352.61 89,791,154.28 63,256,354.99 支付给职工以及为职工支付的现金 10,594,823.61 6,481,953.19 13,790,007.73 8,765,982.07 支付的各项税费 9,273,116.77 5,640,271.77 13,553,375.25 10,444,536.00 支付的其他与经营活动有关的现 金 35,542,031.57 24,547,415.21 26,942,571.94 14,037,214.71 现金流出小计 154,254,630.21 72,068,992.78 144,077,109.20 96,504,087.77 经营活动产生的现金流量净额 154,611,995.35 25,788,792.64 -5,741,152.88 -8,164,292.64 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 4,753,674.24 4,753,674.24 处置固定资产、无形资产 和其他长 期资产而收回的现金净额 12,402,949.93 5,278,762.85 408,280.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 86,181.52 42,140.84 405,496.46 4,170,542.61 现金流入小计 12,489,131.45 5,320,903.69 5,567,450.70 8,924,216.85 购建固定资产、无形资产 和其他长 期资产所支付的现金 12,462,030.38 8,807,805.95 3,470,311.97 1,733,933.80 投资所支付的现金 7,000,000.00 7,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 19,462,030.38 15,807,805.95 3,470,311.97 1,733,933.80 投资活动产生的现金流量净额 -6,972,898.93 -10,486,902.26 2,097,138.73 7,190,283.05 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 19,794,040.33 19,794,040.33 现金流入小计 19,794,040.33 19,794,040.33 - - 偿还债务所支付的现金 79,765,156.54 - 10,656,989.99 10,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 51,239,153.26 2,441,914.39 130,961.73 130,961.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 32,756,746.99 32,718,242.41 现金流出小计 163,761,056.79 35,160,156.80 10,787,951.72 10,430,961.73 筹资活动产生的现金流量净额 -143,967,016.46 -15,366,116.47 -10,787,951.72 -10,430,961.73 四、汇率变动对现金的影响额： - - 五、现金及现金等价物净增加额： 3,672,079.96 -64,226.09 -14,431,965.87 -11,404,971.32 加: 期初现金及现金等价 物余额 9,338,950.03 3,488,597.34 23,770,915.90 14,893,568.66 5 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 六、期末现金及现金等价物余额 13,011,029.99 3,424,371.25 9,338,950.03 3,488,597.34 现更正为： 现金流量表 2007 年度 2006 年度 项 目 附注 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 135,158,213.17 54,945,724.68 136,877,956.32 87,339,795.13 收到的税费返还 - - 62,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7,335,629.87 6,021,056.95 1,395,500.00 1,000,000.00 现金流入小计 142,493,843.04 60,966,781.63 138,335,956.32 88,339,795.13 购买商品、接受劳务支付的现金 89,381,832.96 34,791,708.21 89,791,154.28 63,256,354.99 支付给职工以及为职工支付的现金 15,174,592.23 9,933,510.02 13,790,007.73 8,765,982.07 支付的各项税费 9,315,263.29 5,638,836.39 13,553,375.25 10,444,536.00 支付的其他与经营活动有关的现 金 17,908,659.03 162,281.98 26,942,571.94 14,037,214.71 现金流出小计 131,780,347.51 50,526,336.60 144,077,109.20 96,504,087.77 经营活动产生的现金流量净额 10,713,495.53 10,440,445.03 -5,741,152.88 -8,164,292.64 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 - - 4,753,674.24 4,753,674.24 处置固定资产、无形资产 和其他长 期资产而收回的现金净额 12,402,949.93 5,278,762.85 408,280.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 78,421.65 42,140.84 405,496.46 4,170,542.61 现金流入小计 12,481,371.58 5,320,903.69 5,567,450.70 8,924,216.85 购建固定资产、无形资产 和其他长 期资产所支付的现金 12,463,524.57 8,809,300.14 3,470,311.97 1,733,933.80 投资所支付的现金 7,000,000.00 7,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 19,463,524.57 15,809,300.14 3,470,311.97 1,733,933.80 投资活动产生的现金流量净额 -6,982,152.99 -10,488,396.45 2,097,138.73 7,190,283.05 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 6 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 0 现金流入小计 0 0 - - 偿还债务所支付的现金 0 - 10,656,989.99 10,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,362.91 7,362.91 130,961.73 130,961.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 51,899.67 8,911.76 现金流出小计 59,262.58 16,274.67 10,787,951.72 10,430,961.73 筹资活动产生的现金流量净额 -59,262.58 -16,274.67 -10,787,951.72 -10,430,961.73 四、汇率变动对现金的影响额： - - 五、现金及现金等价物净增加额： 3,672,079.96 -64,226.09 -14,431,965.87 -11,404,971.32 加: 期初现金及现金等价 物余额 9,338,950.03 3,488,597.34 23,770,915.90 14,893,568.66 六、期末现金及现金等价物余额 13,011,029.99 3,424,371.25 9,338,950.03 3,488,597.34 7、财务报表附注十关联方关系及交易”中 “(一)关联方概况”中描述不准确。原文为： (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股 东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司股 企业名称 注册地址 组织机构代码 注册资本 份比例 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表 首控聚友集团 深圳市南山区高 61884910-2 45000 万 24.11% 从事计算机软硬件、视频网络技术、 为本公司具有实 有限责任公司 陈健 有限公司(原聚 新技术产业园区 光纤通信技术、微波通信技术、视 质控制权的股东 友集团有限公 北区郎山一路聚 讯网络软件技术的开发，相关系统 司) 友创业中心 7 楼 集成及建筑智能化规划的技术设 计、咨询。在国内各大城市设立分 支机构 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2007-1-1 本期增加(减少) 2007-12-31 首控聚友集团有限公司 45,000 万元 45,000 万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2007-1-1 比例 本期增加(减少) 2007-12-31 比例 首控聚友集团有限公司及其子公司深圳聚友 4,646.82 万元 24.11% - 4,646.82 万元 24.11% 网络投资有限公司 7 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 现更正为： (一)关联方概况 1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注七列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股 东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司股 企业名称 注册地址 组织机构代码 注册资本 份比例 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 包括投资兴办实业（具体项目另 深圳市聚友网 深圳市南山区高 61881096-1 25000 万 19.49% 行申报），经济信息咨询服务（不 为本公司控股股 有限责任公司 陈健 络投资有限公 新技术产业园区 东 含限制项目）；计算机元件、软件 司 北区郎山一路聚 的开发；计算机网络技术开发；网 友创业中心 4 楼 络相关产品、系统集成器材的购销 及其它国内、物资供销业（不含专 营、专控、专卖商品） 。 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2007-1-1 本期增加(减少) 2007-12-31 深圳聚友网络投资有限公司 25,000 万元 25,000 万元 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2007-1-1 比例 本期增加(减少) 2007-12-31 比例 首控聚友集团有限公司及其子公司深圳 4,646.82 万元 24.11% -4.62％ 3,755.81 万元 19.49% 聚友网络投资有限公司 8、“财务报表附注十六补充资料”中 “1.现金流量表补充资料”中数据出现错误。原表为： 1.现金流量表补充资料 1).合并现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,873,991.48 -179,820,624.21 加：资产减值准备 16,084,694.06 47,553,401.42 8 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,515,625.72 60,127,695.55 无形资产摊销 165,459.00 180,717.00 长期待摊费用摊销 364,836.58 2,730,177.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -4,503,862.45 - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 1,742,591.49 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 94,534,873.24 60,156,092.96 投资损失（收益以“-”号填列） -6,286,577.00 -3,312,422.90 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） 15,227,892.65 -4,515,026.43 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 341,505,799.17 21,846,592.60 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -510,855,440.79 -12,430,347.80 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 23,627,291.66 -5,741,152.88 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,011,029.99 9,338,950.03 减：现金的期初余额 9,338,950.03 23,770,915.90 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 3,672,079.96 -14,431,965.87 2).公司现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 109,984,566.97 -177,749,872.83 加：资产减值准备 -9,032,605.28 43,653,890.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,737,470.73 30,900,123.18 无形资产摊销 159,134.00 165,537.00 长期待摊费用摊销 3,735,052.75 246,930.60 9 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “-”号填列) 3,003,066.60 - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 1,469,949.08 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 51,954,814.56 47,421,784.73 投资损失（收益以“-”号填列） -6,286,577.00 55,089,891.04 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） -284,398.46 -8,161.73 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 344,325,689.73 6,779,425.82 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -501,941,973.44 -16,133,789.74 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 23,354,241.16 -8,164,292.64 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,424,371.25 3,488,597.34 减：现金的期初余额 3,488,597.34 14,893,568.66 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -64,226.09 -11,404,971.32 现更正为： 1.现金流量表补充资料 1).合并现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,873,991.48 -179,820,624.21 加：资产减值准备 16,084,694.06 47,553,401.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 56,515,625.72 60,127,695.55 无形资产摊销 165,459.00 180,717.00 10 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 长期待摊费用摊销 364,836.58 2,730,177.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) -4,503,862.45 - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 1,742,591.49 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 94,534,873.24 60,156,092.96 投资损失（收益以“-”号填列） -6,286,577.00 -3,312,422.90 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） 15,157,385.89 -4,515,026.43 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -116,757,128.31 21,846,592.60 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -63,101,909.18 -12,430,347.80 其他 -2,333,893.50 - 经营活动产生的现金流量净额 10,713,495.53 -5,741,152.88 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,011,029.99 9,338,950.03 减：现金的期初余额 9,338,950.03 23,770,915.90 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 3,672,079.96 -14,431,965.87 2).公司现金流量表补充资料 补 充 资 料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 109,984,566.97 -177,749,872.83 加：资产减值准备 -9,032,605.28 43,653,890.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 27,737,470.73 30,900,123.18 无形资产摊销 159,134.00 165,537.00 长期待摊费用摊销 3,735,052.75 246,930.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以 “-”号填列) 3,003,066.60 - 11 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 1,469,949.08 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号填列） 51,954,814.56 47,421,784.73 投资损失（收益以“-”号填列） -6,286,577.00 55,089,891.04 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） -284,398.46 -8,161.73 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -74,488,416.11 6,779,425.82 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -93,637,263.47 -16,133,789.74 其他 -2,404,400.26 - 经营活动产生的现金流量净额 10,440,445.03 -8,164,292.64 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,424,371.25 3,488,597.34 减：现金的期初余额 3,488,597.34 14,893,568.66 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -64,226.09 -11,404,971.32 二、2007 年度年报告摘要： 1、“3.1 主要会计数据及财务指标”中“2007 年”及“本年比上年增减比例”的数据出现错误。原 文为： 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 79,883,101.45 123,991,436.50 123,991,436.50 -35.57% 130,314,099.62 130,314,099.62 利润总额 22,901,458.00 -179,684,456.51 -179,684,456.51 111.65% -179,684,456.51 -179,684,456.51 归属于上市公司 26,475,947.60 -177,518,630.83 -177,518,630.83 113.80% -163,758,253.16 -163,758,253.16 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -202,795,552.44 -175,216,637.45 -175,216,637.45 15.73% -136,652,322.48 -136,652,322.48 常性损益的净利 润 12 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 经营活动产生的 423,889,677.65 -5,741,152.88 -5,741,152.88 74.83% -7,941,451.75 -7,941,451.75 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,103,619,422.7 总资产 569,760,179.50 997,819,631.72 900,736,379.90 -36.75% 1,103,619,422.75 5 所有者权益（或股 -8,345,947.25 62,261,356.97 -34,821,894.85 76.03% 240,733,869.00 240,733,869.00 东权益） 现更正为： 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 79,883,101.45 123991436.5 123991436.5 -35.57 130,314,099.62 130,314,099.62 利润总额 20,925,234.84 -179,684,456.51 -179,684,456.51 111.65 -179,684,456.51 -179,684,456.51 归属于上市公司 24,499,724.44 -177518630.83 -177,518,630.83 113.80 -163,758,253.16 -163,758,253.16 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -153,971,081.17 -175,216,637.45 -175,216,637.45 12.12 -136,652,322.48 -136,652,322.48 常性损益的净利 润 经营活动产生的 10,713,495.53 -5,741,152.88 -5,741,152.88 286.61 -7,941,451.75 -7,941,451.75 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,103,619,422.7 总资产 434,371,366.88 997,819,631.72 900,736,379.90 -51.78% 1,103,619,422.75 5 所有者权益（或股 -10,322,170.41 62,261,356.97 -34,821,894.85 70.36% 240,733,869.00 240,733,869.00 东权益） 2、“3.2 主要财务指标”中“2007 年”、“本年末比上年末增减比例”及“非经常性损益项目”的数 据出现错误。原文为： 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.14 -0.92 -0.92 115.22% -0.85 -0.85 稀释每股收益 0.14 -0.92 -0.92 115.22% -0.85 -0.85 扣除非经常性损 益后的基本每股 -1.05 -0.90 -0.90 -16.67% -0.76 -0.76 收益 全面摊薄净资产 -285.12% -68.02% -68.02% 收益率 加权平均净资产 -127.23% -58.92% -58.92% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 -281.42% -56.76% -56.76% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 -110.28% -49.06% -49.06% 净资产收益率 每股经营活动产 2.20 -0.03 -0.03 -0.04 -0.04 13 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 -0.0433 0.32 -0.18 18.66% 1.18 1.18 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 229,271,500.04 合计 229,271,500.04 现更正为： 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.13 -0.92 -0.92 114.13 -0.85 -0.85 稀释每股收益 0.13 -0.92 -0.92 114.13 -0.85 -0.85 扣除非经常性 11.11 损益后的基本 -0.80 -0.90 -0.90 -0.76 -0.76 每股收益 全面摊薄净资 不适用 不适用 -285.12 不适用 -78.94% -78.94% 产收益率 加权平均净资 不适用 不适用 -127.23 不适用 -58.92% -58.92% 产收益率 扣除非经常性 不适用 损益后全面摊 不适用 -281.42 不适用 -65.74% -65.74% 薄净资产收益 率 扣除非经常性 不适用 损益后的加权 不适用 -110.28 不适用 -49.06% -49.06% 平均净资产收 益率 每股经营活动 300 产生的现金流 0.06 -0.03 不适用 -0.04 -0.04 量净额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公 司股东的每股 -0.0536 0.32 -0.18 18.66% 1.18 1.18 净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 14 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 4,503,862.45 计入当期损益的政府补贴 1,324,600.00 债务重组损益 170,000,000.00 与主营业务无关的预计负债产生的损益 -6,502,171.00 应付福利费年初余额转入管理费用 9,975,169.11 其他营业外收支净额 -54,791.41 少数股东损益影响 -775,863.54 合 计 178,470,805.61 3、 “4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍”中的“（2）公司控股股东的实际控制人为自然人，其有 关情况如下……”一段描述不准确，原文为： （2）公司控股股东的实际控制人为自然人，其有关情况如下： 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 最近五年内的职业及职务 陈健 中国 取得美国居留权 最近五年一直任聚友集团董事长兼总裁、公司董事长 现更正为： （2）公司控股股东的实际控制人为自然人，其有关情况如下： 姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 最近五年内的职业及职务 陈健 中国 取得美国居留权 最近五年一直任聚友集团董事长兼总裁、公司董事长；2007 年 8 月至今任公司代理总经 理，现代理公司董事会秘书。 4、“6.1 管理层讨论与分析”中， “1、总体经营情况概述”中“（1）公司根据债务重组的总体计划，在 中国银行业监督委员会等部门的大力支持下实施了第一步债务重组，由此实现债务重组利得17,000 万元， 该事项的具体情况”如下： 2007 年 12 月 28 日公司召开 2007 年第一次临时股东大会，经表决通过《关于授权董事会签署公司债务重组相关协议并 全权办理有关事宜的议案》。 2007 年 12 月 26 日公司与深圳市鹏举实业有限公司、交通银行股份有限公司等有关单位签订了《成都聚友网络股份有 限公司债务代偿协议之一》。各方同意深圳市鹏举实业有限公司代为本公司及其子公司履行偿还 342,005,924.09 元债务的 责任。 2007 年 12 月 29 日公司与北京盈科伟业投资有限责任公司、中国长城资产管理公司成都办事处等有关单位签订了《债务转 让协议》，并用其原贷款抵押物（在温江区 155 亩工业用地）提供抵押担保，各方同意本公司将 184,736,645.55 元债务转 让给北京盈科伟业投资有限责任公司承担。 深圳市鹏举实业有限公司 2007 年 12 月 25 日股东会通过《关于同意签署的 议案》，同意代本公司偿还 342,005,924.09 元债务，因代偿债务而产生的债权 342,005,924.09 元中，17,000 万元用于对 本公司的债务豁免，剩余的 172,005,924.09 元用于清偿首控聚友集团有限公司及其关联方对本公司的资金占用。2007 年 12 月 29 日深圳市鹏举实业有限公司给本公司出具了《债务豁免确认函》，豁免本公司 17,000 万元债务。 北京盈科伟业投资有限公司 2007 年 12 月 28 日股东会通过了《关于同意签署的议案》、《关于同意与中国长城资产管理公司成都办事处签署的议案》、《关于同意与成都鑫天豪 实业有限公司签署的议案》及《关于同意签署的议案》。 2007 年 12 月 29 日本公司与首控聚友集团有限公司、深圳市鹏举实业有限公司、北京盈科伟业投资有限公司签订《和解协 议书》，深圳市鹏举实业有限公司、北京盈科伟业投资有限公司同意将所拥有对本公司债权中的 156,809,907.68 元充抵首 控聚友集团有限公司对本公司的债务。 2007 年 12 月 29 日本公司与成都聚友网络发展有限公司、深圳市鹏举实业有限公司、北京盈科伟业投资有限公司签订《和 解协议书》，深圳市鹏举实业有限公司、北京盈科伟业投资有限公司同意将所拥有对本公司债权中的 193,168,661.04 元充 抵成都聚友网络发展有限公司对本公司的债务。 2008 年 3 月 5 日四川英捷律师事务所及杜德兵、杨波律师出具了《成都聚友网络股份有限公司债务重组协议的法律意 15 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 见书》，其意见为：聚友网络公司与深圳市鹏举实业有限公司、交通银行股份有限公司等有关单位签订的《成都聚友网络股 份有限公司债务代偿协议之一》、与北京盈科伟业投资有限责任公司、中国长城资产管理公司成都办事处等有关单位签订的 《债务转让协议》、与北京盈科伟业投资有限责任公司、成都鑫天豪实业有限公司签订的《债务转让协议》已生效，对在债 务代偿协议中盖章、签字的当事人具有法律约束力。 5、“6.6董事会对会计师事务所‘非标准审计报告’的说明” 的描述不准确，原文为“ 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 1、对深圳市鹏城会计师事务所出具的审计意见的说明。 深圳鹏城会计师事务所对公司 2007 年度会计报表进行了审计，并出具了保留意见审计报告，现将有关事项说明如下： 审计意见：截止 2006 年 12 月 31 日，公司第一大股东首控聚友集团有限公司及其所属公司占用公司及控股子公司资金余额 388637403.33 元，公司未提供占用资金单位相关财务资料，我们的审计范围受到限制，对公司计提坏帐准备的充分性无法确 认。 相关说明：2007 年大股东积极清偿占用款约 1.8 亿，截止年底大股东占用上市公司资金余额约为 2 亿，坏帐准备就此计提约 6000 万，计提比例 30%，大股东一直在努力用各种方式清偿占用款，因此，对上述坏帐准备的计提是充分的。 截止 2006 年 12 月 31 日，公司为公司第一大股东首控聚友集团有限公司所属公司银行借款 419760000.00 元提供了担保，为非 关联方银行借款提供了 70000000.00 元担保，其中 489760000.00 元的银行借款已逾期示归还，公司未预计因承担连带清偿责 任而产生的负债，我们对此无法确认。 相关说明：由于公司目前正处于恢复上市（保壳）的关键阶段，公司及控股股东与各债权银行商谈债务重组事宜，2007 年底 已签署《债务代偿协议之一》，另外，公司在有关方面的支持下，正在积极进行资产重组工作，并继续与债权银行沟通，尽快 促成《债务代偿协议之二》，实施第二阶段债务重组。随着资产重组、债务重组的推进，公司的担保责任也将解决。 2、公司会计政策变更的原因及影响详见附录二会计报表附注“五、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响”。 现更正为： 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 √ 适用 □ 不适用 深圳鹏城会计师事务所对公司 2007 年度会计报表进行了审计，并出具了带强制说明段的无保留意见审计报告，对公司能否解 除为大股东提供的担保责任及公司的持续经营能力存在不确定性提出了强制说明，我们认为，会计师基于已有资料公充地反 映了公司的财务状况，并充分提示了公司的财务风险及经营风险。 2007 年公司与债务人（担保人）银行就债务重组进行了积极有效的沟通，组成了包括 17 家债权银行在内的债委会，制定了议 事规则，在债委会及各债权银行的支持下，公司债务重组、资产重组方案愈加明确，公司正在有序地推进各项重组工作。第 一，公司债务重组工作在 2007 年底已经取得了实质性进展，与相关债权银行签订了《债务代偿协议之一》 ，成功解决债务 5.2 亿，大大降低了公司的财务风险、彻底解决了大股东的资金占用问题，2007 年公司赢利 2400 万。2008 年公司继续就剩余债 务与债委会进行沟通，尽快促成《债务代偿协议之二》，最终解决公司的银行债务问题。第二，为提升上市公司资产的盈利能 力，公司积极引入战略投资者，双方已就合作签定了框架协议，此合作也得到了当地政府及债委会的认可和支持。公司对重 组后的上市公司资产的盈利能力很有信心。第三，公司将资产重组、债务重组、股改工作有机结合起来，为确保公司在 2008 年恢复上市，公司已聘请国都证券作为公司资产重组的财务顾问、聘请西部证券作为公司恢复上市的保荐机构和公司资产重 组的财务顾问。目前公司正在就重大资产重组及债务重组并同步实施股改的方案与相关各方进行协商。一旦重组方案及股改 方案实施，将全面解决公司的财务风险及经营风险。 6、“7.3 重大担保”的中“公司担保总额情况（包括对子公司的担保），担保总额占公司净资产的比例 -5,946.12%”的数据出现错误。现更正为：“公司担保总额情况（包括对子公司的担保），担保总额占公 司净资产的比例 -4,807.71%”。 7、“7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况” 的描述出现错误，原文为： 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 16 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 资金的余额（万元） 报告期清欠总 清欠时间（月 清欠方式 清欠金额 2007 年 1 月 1 2007 年 12 月 31 额（万元） 份） 年内发生额 日 日 38,863.74 0.00 19,469.00 19,394.74 其它 19,394.74 2007 年 12 月 截至 2007 年 12 月 31 日止，聚友集团及其关联方占用公司资金余额为 19,469 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 万元，聚友集团曾承诺在 2007 年度清偿对公司的上述债务，但截止 2007 年底 资金及清欠情况的具体说明 公司大股东及关联方资金占用问题仍未得到彻底解决。 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 √ 适用 □ 不适用 公司董事会、管理层已经采取了包括确定债权债务责任人为董事长陈健、债权转移及大股东部分关联方债务转移、启用司法 程序直接起诉债务人在内的多种措施，在报告期内减少资金占用 19394.74 万元，剩余部分公司将按照中国证监会等监管部门 和独立董事的要求，与聚友集团及其他有关各方一道，加紧努力完成相关工作，保证大股东资金占用问题能早日得到彻底解 决。 现更正为： 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 资金的余额（万元） 报告期清欠总 清欠时间（月 清欠方式 清欠金额 2007 年 1 月 1 2007 年 12 月 31 额（万元） 份） 年内发生额 日 日 38,863.74 0.00 0.00 38,863.74 债务重组 38,863.74 2007 年 12 月 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 截至 2007 年 12 月 31 日止，聚友集团及其关联方占用公司资金问题得到彻底解 资金及清欠情况的具体说明 决。 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 8、“7.7 重大诉讼仲裁事项”中“3、报告期内公司的其他诉讼事项”具体如下表： 其他诉讼事项列表 涉讼金额(万 案件类型 起诉方 判决结果 被查封、扣押资产名称 案件执行请况 元) 公司所有位于温江柳城镇新西路 158 号的 公司败诉,承 土地[温国用(2004 字)第 2045 号]、公司持 长城资产管 贷款纠纷 担相应法律 7170 有信息港的股权北京盈科伟业持有大连天 执行中 理公司 责任 途 5%的股权、聚友集团持有杭州银行的股 权 公司败诉,承 长城资产管 公司持有西恩西网络 30%的股权、北京盈 贷款纠纷 担相应法律 2920 执行中 理公司 科伟业持有大连天途 10%的股权 责任 公司败诉,承 长城资产管 贷款纠纷 担相应法律 3600 聚友集团持有杭州商业银行的股权 执行中 理公司 责任 公司败诉,承 公司所有位于温江柳城镇西路 158 号的土 长城资产管 贷款纠纷 担相应法律 4000 地[温国用(2004 字)第 2045 号]、公司所有 执行中 理公司 责任 位于温江柳城镇新西路 86 号的土地[温国 17 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 涉讼金额(万 案件类型 起诉方 判决结果 被查封、扣押资产名称 案件执行请况 元) 用(2004 字)第 21748 号]泰康化纤所有位于 温江柳城新西路 158 号的土地[温国用 （2004 字）第 18853 号]、新合纤所有位于 温江新西路 158 号的房产 公司败诉,承 长城资产管 股份公司持有北京大众的股权、股份公司 贷款纠纷 担相应法律 2860 执行中 理公司 持有北京西恩西 30%的股权 责任 公司败诉,承 招行成都高 贷款纠纷 担相应法律 1980 公司持有成都有线 33%的股权,轮候查封 执行中 新支行 责任 公司持有成都有线 33%的股权、深圳聚友 网络投资有限公司所有位于深圳市北环路 公司败诉,承 招行成都高 第五工业区的“聚友创业中心大厦”、“聚 贷款纠纷 担相应法律 2099.1 执行中 新支行 友创业中心传达室”、“聚友创业中心变电 责任 所及维修间”房产证号：4000180075 轮候 查封， 公 司 位 于 成 都 市 温 江 区 (2004) 温 国 用 第 21748 号国有土地使用权、(2004)温江区国 用第 2045 号国用土地使用权、公司持有的 公司败诉,承 中行青羊支 信息港公司价值 5000 万元的股权、网络发 贷款纠纷 担相应法律 1529.2993 执行中 行 展持有成都有线 33%的股权、轮候查封、 责任 成都市文江区（2001）温国用第 206 号国 有土地使用权所属的成都泰康化纤名下土 地 公司持有成都有线 33%的股权、公司持有 公司败诉,承 绵阳有线 23.53％的股权及位于温江柳城 贷款纠纷 光大成分行 担相应法律 3999.44 执行中 镇新西路 158 号的土地(温国用 2004 字第 责任 2045 号) 冻结股份公司位于温江柳城镇新西路 158 号的土地（温国用（2004 字）第 2045 号） 贷款纠纷 交行成分行 3200 温江柳城镇新西路 86 号的土地（温国用 2004 字第 21748 号） 抵押信息港管线及设备、将被执行人深圳 公司败诉,承 农行武侯支 市鹏举使实业公司持有的大连天途有线 贷款纠纷 担相应法律 1519.42 执行中 行 13%股权的红利及其他收益扣至成都市中 责任 级人民法院 公司败诉,承 农行武侯支 贷款纠纷 担相应法律 10970 起诉股份公司 11000 万元贷款及利息 执行中 行 责任 公司败诉,承 农行武侯支 贷款纠纷 担相应法律 4300 起诉股份公司 4300 万贷款及利息 执行中 行 责任 公司败诉,承 华夏青羊支 贷款纠纷 担相应法律 1450 股份公司持有绵阳有线 23.53%的股权 执行中 行 责任 公司败诉,承 查封、扣押、冻结、拍卖部分财产（20100000 贷款纠纷 交行成分行 担相应法律 1999.99 元及相应利息）、纸压股份公司持有信息港 执行中 责任 95%的股权 18 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 涉讼金额(万 案件类型 起诉方 判决结果 被查封、扣押资产名称 案件执行请况 元) 公司败诉,承 查封、扣押、冻结、拍卖部分财产（17085000 贷款纠纷 交行成分行 担相应法律 1550 元及相应利息）、质押股份公司持有信息港 执行中 责任 95%的股权 本公司控股 子公司上海 聚友宽频网 查封本公司控股子公司上海聚友宽频网络 工行上海闸 贷款纠纷 络投资有限 940 投资有限公司在上海 79 个小区网络接入资 执行中 北支行 公司败诉,承 产 担相应法律 责任 1、冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网 络投资有限公司银行帐户：交行长宁支行 1292959 、 1229406 、 交 行 长 宁 支 行 本公司控股 06615308004409067、浦发银行长宁支行 子公司上海 0763344292406715、农行浦东分行 033403 聚友宽频网 －00801111374、招行中山支行 096893－ 交行上海长 贷款纠纷 络投资有限 2500 75811505001 、 工 行 闸 北 支 行 执行中 宁支行 公司败诉,承 1001265019300030760 、 担相应法律 1001265019300037996 责任 2、冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网 络投资有限公司持有北京聚友西恩西网络 技术有限责任公司投资股权 70％ 本公司控股 子公司上海 聚友宽频网 冻结本公司控股子公司上海聚友宽频网络 交行上海长 贷款纠纷 络投资有限 2370 投资有限公司持有南京宽频全部股权（出资 执行中 宁支行 公司败诉,承 额为 4000 万元） 担相应法律 责任 查封本公司控股子公司上海聚友宽频网络 投 资 有 限 公 司 名 下 的 沪 B79965 、 沪 DD6850、 沪 DA6232、 沪 B79530、 沪 DA6267 五台车辆；轮候冻结公司和本公司持有南京 聚友宽带 4000 万元、900 万元股权，本公 本公司控股 司持有绵阳有线 1300 万元股权，本公司和 子公司上海 控股子公司上海聚友宽频网络投资有限公 聚友宽频网 农行上海市 司持有北京西恩西网络 2100 万元、900 万 贷款纠纷 络投资有限 1933 执行中 浦东支行 元股权、本公司持有北京大众 2400 万元股 公司败诉,承 权、信息港公司 9500 万元股权、成都有线 担相应法律 电视网络公司 2475 万元股权、冻结本公司 责任 招行高新支行、农行武侯支行、工行温江支 行帐号，轮候查封本公司位于温江柳城镇新 西路 158 号的土地[温国用(2004 字)第 2045 号]、温江柳城镇新西路 86 号的土地[温国用 (2004 字)第 21748 号] 本公司控股 子公司上海 农行上海市 聚友宽频网 贷款纠纷 1987.3 同上 执行中 浦东支行 络投资有限 公司败诉,承 担相应法律 19 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 涉讼金额(万 案件类型 起诉方 判决结果 被查封、扣押资产名称 案件执行请况 元) 责任 深圳市商业 继续承担连 继续承担连带 贷款纠纷 银行南山支 5000 带清偿责任 清偿责任 行 公司败诉,承 公司败诉,承 民生银行深 3000 贷款纠纷 担相应法律 担相应法律责 圳蛇口支行 责任 任 本公司控股 子公司上海 聚友宽频网 9 家广告企 广告费诉讼 络投资有限 150.8 无 执行中 业 公司败诉,承 担相应法律 责任 本公司控股 子公司上海 上海安久网 聚友宽频网 广告费诉讼 络信息有限 络投资有限 1.27 无 执行中 公司 公司败诉,承 担相应法律 责任 本公司控股 子公司上海 北京创世奇 聚友宽频网 广告费诉讼 迹广告有限 络投资有限 337.21 无 执行中 公司 公司败诉,承 担相应法律 责任 本公司控股 子公司上海 聚友宽频网 游戏维护费诉 叶光荣 络投资有限 20 无 执行中 讼 公司败诉,承 担相应法律 责任 9、“9.2 财务报表”中“9.2.1、9.2.2、9.2.3 、92.4 表”数据均出现错误。原表为： 9.2.1 资产负债表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 13,011,029.99 3,424,371.25 9,338,950.03 3,488,597.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 15,214,367.44 8,460,396.49 18,559,725.75 5,678,353.29 20 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 预付款项 879,408.00 138,740.00 9,612,070.35 7,959,527.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 145,377,832.97 261,676,270.91 358,698,271.36 427,927,225.04 买入返售金融资产 存货 16,271,080.57 1,043,187.92 27,262,543.77 758,789.46 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 762,910.02 11,200.00 631,110.45 55,000.00 流动资产合计 191,516,628.99 274,754,166.57 424,102,671.71 445,867,492.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 7,676,027.40 7,676,027.40 长期应收款 长期股权投资 78,925,475.01 360,508,726.99 73,314,925.41 354,898,177.39 投资性房地产 6,502,171.00 6,502,171.00 6,661,305.00 6,661,305.00 固定资产 254,927,842.45 103,248,979.24 349,922,216.19 150,616,852.59 在建工程 7,353,752.92 2,183,267.14 14,848,509.73 5,094,294.98 工程物资 22,100,532.09 18,758,852.31 26,875,886.67 23,827,887.92 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,325.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 757,749.64 315,188.80 5,004,540.19 4,050,241.55 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 378,243,550.51 499,193,212.88 476,633,708.19 545,148,759.43 资产总计 569,760,179.50 773,947,379.45 900,736,379.90 991,016,252.29 流动负债： 短期借款 368,689,719.90 274,485,189.90 618,950,509.18 452,185,396.64 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 16,819,701.71 471,537.30 21,996,356.84 526,567.30 预收款项 2,400,123.94 1,207,890.52 4,573,317.32 615,702.32 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 627,511.78 7,810.54 10,603,570.23 5,784,259.84 应交税费 1,942,353.89 1,960,498.01 6,148,716.14 4,250,246.22 应付利息 90,656,823.47 66,178,468.92 113,775,395.38 91,341,734.77 其他应付款 20,005,686.14 180,025,838.80 8,070,562.52 227,730,683.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 47,227,679.80 42,499,906.00 101,999,906.00 101,999,906.00 其他流动负债 14,290,544.50 6,533,044.65 15,612,623.76 7,967,521.85 流动负债合计 562,660,145.13 573,370,184.64 901,730,957.37 892,402,018.61 非流动负债： 长期借款 16,500,000.00 16,500,000.00 21 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付债券 长期应付款 4,757,773.80 专项应付款 预计负债 6,502,171.00 6,502,171.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,502,171.00 6,502,171.00 21,257,773.80 16,500,000.00 负债合计 569,162,316.13 579,872,355.64 922,988,731.17 908,902,018.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 资本公积 233,446,207.06 200,597,127.21 233,446,207.06 200,597,127.21 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -434,486,062.31 -199,216,011.40 -460,962,009.91 -311,176,801.53 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 -8,345,947.25 194,075,023.81 -34,821,894.85 82,114,233.68 少数股东权益 8,943,810.62 12,569,543.58 所有者权益合计 597,863.37 194,075,023.81 -22,252,351.27 82,114,233.68 负债和所有者权益总计 569,760,179.50 773,947,379.45 900,736,379.90 991,016,252.29 9.2.2 利润表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 79,883,101.45 42,212,862.70 123,991,436.50 85,304,706.85 其中：营业收入 79,883,101.45 42,212,862.70 123,991,436.50 85,304,706.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 292,539,720.49 160,019,428.55 303,286,760.23 206,485,952.68 其中：营业成本 101,542,180.89 48,575,472.97 139,957,590.62 93,592,137.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,652,718.67 1,587,393.37 2,433,610.76 1,385,589.19 销售费用 12,026,488.77 4,039,221.40 25,025,534.13 84,649.58 管理费用 7,674,988.02 4,871,354.69 28,073,179.53 13,984,877.46 财务费用 94,534,873.24 51,954,814.56 60,243,443.77 43,784,808.98 资产减值损失 74,108,470.90 48,991,171.56 47,553,401.42 43,653,890.21 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 6,286,577.00 6,286,577.00 3,312,422.90 -55,089,891.04 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 -206,370,042.04 -111,519,988.85 -175,982,900.83 -176,271,136.87 列） 22 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 加：营业外收入 237,274,102.04 231,417,070.61 133,287.42 127,787.42 减：营业外支出 8,002,602.00 7,885,048.27 3,834,843.10 1,470,355.68 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 22,901,458.00 112,012,033.49 -179,684,456.51 -177,613,705.13 号填列） 减：所得税费用 51,243.36 51,243.36 136,167.70 136,167.70 五、净利润（净亏损以“-”号填 22,850,214.64 111,960,790.13 -179,820,624.21 -177,749,872.83 列） 归属于母公司所有者的净 26,475,947.60 -177,518,630.83 利润 少数股东损益 -3,625,732.96 -2,301,993.38 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 -0.92 （二）稀释每股收益 0.14 -0.92 9.2.3 现金流量表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 81,038,598.39 40,023,007.70 136,877,956.32 87,339,795.13 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 62,500.00 收到其他与经营活动有关 285,341,198.90 169,487,114.64 1,395,500.00 1,000,000.00 的现金 经营活动现金流入小计 366,379,797.29 209,510,122.34 138,335,956.32 88,339,795.13 购买商品、接受劳务支付的 86,978,042.48 41,094,113.70 89,791,154.28 63,256,354.99 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 13,790,007.73 8,765,982.07 付的现金 支付的各项税费 6,894,006.25 3,912,066.91 13,553,375.25 10,444,536.00 支付其他与经营活动有关 -151,381,929.09 -147,224,318.91 26,942,571.94 14,037,214.71 23 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 的现金 经营活动现金流出小计 -57,509,880.36 -102,218,138.30 144,077,109.20 96,504,087.77 经营活动产生的现金 423,889,677.65 311,728,260.64 -5,741,152.88 -8,164,292.64 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,440,167.22 取得投资收益收到的现金 6,286,577.00 6,286,577.00 4,753,674.24 4,753,674.24 处置固定资产、无形资产和 408,280.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 405,496.46 4,170,542.61 的现金 投资活动现金流入小计 31,726,744.22 6,286,577.00 5,567,450.70 8,924,216.85 购建固定资产、无形资产和 -28,682,535.60 -22,110,596.20 3,470,311.97 1,733,933.80 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 5,610,549.60 5,610,549.60 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 -23,071,986.00 -16,500,046.60 3,470,311.97 1,733,933.80 投资活动产生的现金 54,798,730.22 22,786,623.60 2,097,138.73 7,190,283.05 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 266,760,789.28 194,200,206.74 10,656,989.99 10,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息 90,662,892.66 51,954,814.56 130,961.73 130,961.73 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 4,757,773.80 的现金 筹资活动现金流出小计 362,181,455.74 246,155,021.30 10,787,951.72 10,430,961.73 筹资活动产生的现金 -362,181,455.74 -246,155,021.30 -10,787,951.72 -10,430,961.73 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 116,506,952.13 88,359,862.94 -14,431,965.87 -11,404,971.32 加：期初现金及现金等价物 9,338,950.03 3,488,597.34 23,770,915.90 14,893,568.66 余额 六、期末现金及现金等价物余额 125,845,902.16 91,848,460.28 9,338,950.03 3,488,597.34 24 成 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 192,693, 233,446, -460,96 12,569,5 -22,252, 192,693, 221,948, 一、上年年末余额 908.00 207.06 2,009.91 43.58 351.27 908.00 157.04 加：会计政策变更 前期差错更正 192,693, 233,446, -460,96 12,569,5 -22,252, 192,693, 221,948, 二、本年年初余额 908.00 207.06 2,009.91 43.58 351.27 908.00 157.04 三、本年增减变动金额（减 26,475,9 -3,625,7 22,850,2 11,498,0 少以“-”号填列） 47.60 32.96 14.64 50.02 26,475,9 -3,625,7 22,850,2 （一）净利润 47.60 32.96 14.64 （二）直接计入所有者权 11,498,0 益的利得和损失 50.02 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 619,678. 其他所有者权益变动的影响 73 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 10,878,3 4．其他 71.29 上述（一）和（二）小计 26,475,9 -3,625,7 22,850,2 11,498,0 成 47.60 32.96 14.64 50.02 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 192,693, 233,446, -434,48 8,943,81 597,863. 192,693, 233,446, 四、本期期末余额 908.00 207.06 6,062.31 0.62 37 908.00 207.06 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 现更正为： 9.2.1 资产负债表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 13,011,029.99 3,424,371.25 9,338,950.03 3,488,597.34 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 15,214,367.44 8,460,396.49 18,559,725.75 5,678,353.29 预付款项 879,408.00 138,740.00 9,612,070.35 7,959,527.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 9,989,020.35 126,287,458.29 358,698,271.36 427,927,225.04 买入返售金融资产 存货 16,271,080.57 1,043,187.92 27,262,543.77 758,789.46 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 762,910.02 11,200.00 631,110.45 55,000.00 流动资产合计 56,127,816.37 139,365,353.95 424,102,671.71 445,867,492.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 7,676,027.40 7,676,027.40 长期应收款 长期股权投资 78,925,475.01 360,508,726.99 73,314,925.41 354,898,177.39 投资性房地产 6,502,171.00 6,502,171.00 6,661,305.00 6,661,305.00 固定资产 254,927,842.45 103,248,979.24 349,922,216.19 150,616,852.59 在建工程 7,353,752.92 2,183,267.14 14,848,509.73 5,094,294.98 工程物资 22,100,532.09 18,758,852.31 26,875,886.67 23,827,887.92 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6,325.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 757,749.64 315,188.80 5,004,540.19 4,050,241.55 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 378,243,550.51 499,193,212.88 476,633,708.19 545,148,759.43 资产总计 434,371,366.88 638,558,566.83 900,736,379.90 991,016,252.29 流动负债： 短期借款 279,785,189.90 224,785,189.90 618,950,509.18 452,185,396.64 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 16,819,701.71 471,537.30 21,996,356.84 526,567.30 预收款项 2,400,123.94 1,207,890.52 4,573,317.32 615,702.32 卖出回购金融资产款 27 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 627,511.78 7,810.54 10,603,570.23 5,784,259.84 应交税费 1,942,353.89 1,960,498.01 6,148,716.14 4,250,246.22 应付利息 44,646,870.95 27,908,516.40 113,775,395.38 91,341,734.77 其他应付款 21,507,579.20 134,583,201.86 8,070,562.52 227,730,683.67 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 47,227,679.80 42,499,906.00 101,999,906.00 101,999,906.00 其他流动负债 14,290,544.50 6,533,044.65 15,612,623.76 7,967,521.85 流动负债合计 429,247,555.67 439,957,595.18 901,730,957.37 892,402,018.61 非流动负债： 长期借款 16,500,000.00 16,500,000.00 应付债券 长期应付款 4,757,773.80 专项应付款 预计负债 6,502,171.00 6,502,171.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,502,171.00 6,502,171.00 21,257,773.80 16,500,000.00 负债合计 435,749,726.67 446,459,766.18 922,988,731.17 908,902,018.61 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 192,693,908.00 资本公积 233,446,207.06 200,597,127.21 233,446,207.06 200,597,127.21 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -436,462,285.47 -201,192,234.56 -460,962,009.91 -311,176,801.53 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 -10,322,170.41 192,098,800.65 -34,821,894.85 82,114,233.68 少数股东权益 8,943,810.62 12,569,543.58 所有者权益合计 -1,378,359.79 192,098,800.65 -22,252,351.27 82,114,233.68 负债和所有者权益总计 434,371,366.88 638,558,566.83 900,736,379.90 991,016,252.29 9.2.2 利润表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 79,883,101.45 42,212,862.70 123,991,436.50 85,304,706.85 其中：营业收入 79,883,101.45 42,212,862.70 123,991,436.50 85,304,706.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 234,515,943.65 101,995,651.71 303,286,760.23 206,485,952.68 其中：营业成本 101,542,180.89 48,575,472.97 139,957,590.62 93,592,137.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,652,718.67 1,587,393.37 2,433,610.76 1,385,589.19 28 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 销售费用 12,026,488.77 4,039,221.40 25,025,534.13 84,649.58 管理费用 7,674,988.02 4,871,354.69 28,073,179.53 13,984,877.46 财务费用 94,534,873.24 51,954,814.56 60,243,443.77 43,784,808.98 资产减值损失 16,084,694.06 -9,032,605.28 47,553,401.42 43,653,890.21 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 6,286,577.00 6,286,577.00 3,312,422.90 -55,089,891.04 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 -148,346,265.20 -53,496,212.01 -175,982,900.83 -176,271,136.87 列） 加：营业外收入 177,274,102.04 171,417,070.61 133,287.42 127,787.42 减：营业外支出 8,002,602.00 7,885,048.27 3,834,843.10 1,470,355.68 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 20,925,234.84 110,035,810.33 -179,684,456.51 -177,613,705.13 号填列） 减：所得税费用 51,243.36 51,243.36 136,167.70 136,167.70 五、净利润（净亏损以“-”号填 20,873,991.48 109,984,566.97 -179,820,624.21 -177,749,872.83 列） 归属于母公司所有者的净 24,499,724.44 -177,518,630.83 利润 少数股东损益 -3,625,732.96 -2,301,993.38 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 -0.92 （二）稀释每股收益 0.13 -0.92 9.2.3 现金流量表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 136,877,956.32 87,339,795.13 现金 135,158,213.17 54,945,724.68 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 62,500.00 收到其他与经营活动有关 1,395,500.00 1,000,000.00 的现金 7,335,629.87 6,021,056.95 经营活动现金流入小计 142,493,843.04 138,335,956.32 88,339,795.13 29 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 60,966,781.63 购买商品、接受劳务支付的 89,791,154.28 63,256,354.99 现金 89,381,832.96 34,791,708.21 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 13,790,007.73 8,765,982.07 付的现金 15,174,592.23 9,933,510.02 支付的各项税费 13,553,375.25 10,444,536.00 9,315,263.29 5,638,836.39 支付其他与经营活动有关 26,942,571.94 14,037,214.71 的现金 17,908,659.03 162,281.98 经营活动现金流出小计 144,077,109.20 96,504,087.77 131,780,347.51 50,526,336.60 经营活动产生的现金 -5,741,152.88 -8,164,292.64 流量净额 10,713,495.53 10,440,445.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4,753,674.24 4,753,674.24 处置固定资产、无形资产和 12,402,949.93 5,278,762.85 408,280.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 42,140.84 405,496.46 4,170,542.61 的现金 78,421.65 投资活动现金流入小计 5,320,903.69 5,567,450.70 8,924,216.85 12,481,371.58 购建固定资产、无形资产和 8,809,300.14 3,470,311.97 1,733,933.80 其他长期资产支付的现金 12,463,524.57 投资支付的现金 7,000,000.00 7,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 3,470,311.97 1,733,933.80 19,463,524.57 15,809,300.14 投资活动产生的现金 2,097,138.73 7,190,283.05 流量净额 -6,982,152.99 -10,488,396.45 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 0 0 的现金 筹资活动现金流入小计 0 0 偿还债务支付的现金 0 0 10,656,989.99 10,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息 130,961.73 130,961.73 支付的现金 7,362.91 7,362.91 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 30 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与筹资活动有关 的现金 51,899.67 8,911.76 筹资活动现金流出小计 59,262.58 16,274.67 10,787,951.72 10,430,961.73 筹资活动产生的现金 -10,787,951.72 -10,430,961.73 流量净额 -59,262.58 -16,274.67 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,672,079.96 -64,226.09 -14,431,965.87 -11,404,971.32 加：期初现金及现金等价物 9,338,950.03 3,488,597.34 23,770,915.90 14,893,568.66 余额 六、期末现金及现金等价物余额 13,011,029.99 3,424,371.25 9,338,950.03 3,488,597.34 31 成 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：成都聚友网络股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 192,693, 233,446, -460,96 12,569,5 -22,252, 192,693, 221,948, 一、上年年末余额 908.00 207.06 2,009.91 43.58 351.27 908.00 157.04 加：会计政策变更 前期差错更正 192,693, 233,446, -460,96 12,569,5 -22,252, 192,693, 221,948, 二、本年年初余额 908.00 207.06 2,009.91 43.58 351.27 908.00 157.04 三、本年增减变动金额（减 24,499,7 -3,625,7 20,873,9 11,498,0 少以“-”号填列） 24.44 32.96 91.48 50.02 24,499,7 -3,625,7 20,873,9 （一）净利润 24.44 32.96 91.48 （二）直接计入所有者权 11,498,0 益的利得和损失 50.02 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 619,678. 其他所有者权益变动的影响 73 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 10,878,3 4．其他 71.29 上述（一）和（二）小计 24,499,7 -3,625,7 20,873,9 11,498,0 成 24.44 32.96 91.48 50.02 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 192,693, 233,446, -436,46 8,943,81 -1,378,3 192,693, 233,446, 四、本期期末余额 908.00 207.06 2,285.47 0.62 59.79 908.00 207.06 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 “9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明” 10、 ，具体情况如 下： 会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 公司本期会计政策的变更 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。根据企业会计准则规定，对公司会 计政策进行了相应修改。同时，在编制比较财务报表时，根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了追溯调整。 1、关于 2007 年 1 月 1 日新会计准则首次执行日，新旧会计准则股东权益的差异分析 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会（2006）3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的 通知》等规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准则。公司目前依照财政部发布的新准则的有关规定，已认定的关 于新旧会计准则的差异情况如下： 1）长期股权投资差额：按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司对联营企业成都有线电视网络发 展有限责任公司、绵阳广播电视网络传输有限公司的长期股权投资差额为源于非企业合并形成的长期股权投资，2006 年 12 月 31 日摊余价值为 17,019,481.43 元，公司将其作为首次执行日的认定成本，今后不再摊销；按照《企业会计准则解释第 1 号》的规定，公司对非企业合并产生的子公司的股权投资差额 11,125,914.36 元，在首次执行日进行追溯调整，视同该子公 司自最初即采用成本法核算。由此每年影响股东权益 4,653,736.35 元。 公司对策克口岸建设发展公司投资为同一控股股东之下的投资,产生的投资差额为 97,083,251.82 元,根据《企业会计准 则第 2 号—长期股权投资》的规定，产生的投资差额调整留存收益,减少股东权益 97,083,251.82 元。 2）少数股东权益：按现行会计准则编制的合并会计报表中，少数股东权益为 12,569,543.58 元,按照新会计准则的规定， 少数股东权益归入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 12,569,543.58 元。 2、执行新准则后，公司发生的会计政策变更对公司财务状况和经营成果的影响情况。 1）根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》的规定，公司将现行政策 下分期摊销的非企业合并产生的股权投资借方差额的余额，作为首次执行日的认定成本，不再继续摊销，此政策变化将会增 加公司的当期利润。 2）根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》和《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的有关规定，公 司原账面的应付福利费余额，应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬；首次执行日后第一个会计期间，根据企业实际情况 和职工福利计划确认应付职工薪酬，该项金额与由应付福利费转入的职工薪酬之间的差额 9,975,169.11 元调整管理费用，因 此影响公司的当期利润和股东权益 9,975,169.11 元。 3）根据《企业会计准则第 2 号—长期投资》的有关规定，对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算， 此项会计政策的变更将影响母公司的投资收益。 4）根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中少数股东权益单 34 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。此项政策变化将会影响到公司的股东权 益。 5) 根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司所得税的会计处理将由原采用应付税款法核算变更为采用资 产负债表债务法核算，将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 公司本期无会计估计变更 公司本期合并会计报表范围无变化 三、2008 年第一季度报告： “2.1 主要会计数据及财务指标”中的财务数据出现错误，原文为： 单位：（人民币）元 本报告期末 上年度期末 增减变动（％） 总资产 555,550,414.36 569,760,179.50 -2.49% 所有者权益（或股东权益） -25,710,149.34 -8,345,947.25 -168.22% 每股净资产 -0.13 -0.0433 -161.19% 本报告期 上年同期 增减变动（％） 净利润 -17,364,202.09 -25,574,442.27 32.10% 经营活动产生的现金流量净额 -1,741,153.50 9,299,665.49 -118.72% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.01 0.05 -120.00% 基本每股收益 -0.09 -0.13 -30.76% 稀释每股收益 -0.09 -0.13 -30.76% 净资产收益率 67.54% 247.76% -180.22% 扣除非经常性损益后的净资产收益 0.00% 0.00% 0.00% 率 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 营业外收支净额 -30,826.29 合计 -30,826.29 现更正为： 单位：（人民币）元 本报告期末 上年度期末 增减变动（％） 总资产 420,466,745.28 434,371,366.88 -3.20% 所有者权益（或股东权益） -27,686,372.50 -10,322,170.41 -168.22% 每股净资产 -0.14 -0.0536 -161.19% 本报告期 上年同期 增减变动（％） 净利润 -17,364,202.09 -25,574,442.27 32.10% 经营活动产生的现金流量净额 -1,741,153.50 9,299,665.49 -118.72% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.01 0.05 -120.00% 35 成都聚友网络股份有限公司 2007 年年度报告摘要 基本每股收益 -0.09 -0.13 -30.76% 稀释每股收益 -0.09 -0.13 -30.76% 净资产收益率 62.72% 247.76% -185.04% 扣除非经常性损益后的净资产收益 不适用 不适用 不适用 率 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 营业外收支净额 31,626.29 合计 31,626.29 公司现将更正后 2007 年年度报告、2007 年年度报告摘要、2008 年第一季度报告的全文 及正文重新披露，详见巨潮互联网（http://www.cninfo.com.cn） 特此公告,并致歉意。 成都聚友网络股份有限公司 董 事 会 二 OO 八年五月七日 36