东阳光(600673)G阳之光2005年年度报告

成都阳之光实业股份有限公司 600673 2005 年年度报告 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 .........................................................................1 二、公司基本情况简介 ................................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 .........................................................1 四、股本变动及股东情况 ..............................................................3 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................7 六、公司治理结构.....................................................................9 七、股东大会情况简介 ...............................................................10 八、董事会报告 ......................................................................11 九、监事会报告 ......................................................................13 十、重要事项 ........................................................................13 十一、财务会计报告 .................................................................17 十二、备查文件目录 .................................................................45 1 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事李辉，因公出差无法及时返回参加会议,委托董事陈铁生代为行使表决权。 3、重庆天健会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人郭京平，主管会计工作负责人卢建权，会计机构负责人（会计主管人员）陈铁生 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：成都阳之光实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：阳之光 公司英文名称：CHENGDU YANGZHIGUANG INDUSTRIAL CO.,LTD 公司英文名称缩写：CDYZGI CO.,LTD 2、公司法定代表人：郭京平 3、公司董事会秘书：李辉 联系地址：广东东莞长安镇上沙村第五工业区 电话：（0769）85370225 传真：（0769）85370230 E-mail：lihui-388@163.com 公司证券事务代表：徐兵 联系地址：四川省成都市上东大街 53 号新良大厦 2410 室 电话：（028）86739538 传真：（028）86739538 E-mail：xubing2419@126.com 4、公司注册地址：四川成都二环路东一段十四号 公司办公地址：广东东莞长安镇上沙村第五工业区 邮政编码：523871 公司国际互联网网址：http://www.chinayzg.com 公司电子信箱：xubing2419@126.com 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：四川省成都市上东大街 53 号新良大厦 2410 室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 阳之光 公司 A 股代码：600673 7、其他有关资料 公司法人营业执照注册号：5101001811817 公司税务登记号码：510125201973044 公司聘请的境内会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 26,111,912.61 净利润 26,111,912.61 1 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 扣除非经常性损益后的净利润 25,388,757.05 主营业务利润 44,046,142.62 其他业务利润 2,669,007.80 营业利润 26,111,912.61 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 经营活动产生的现金流量净额 15,119,025.49 现金及现金等价物净增加额 30,296,140.91 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 以前年度已经计提各项减值准备的转回 723,155.56 合计 723,155.56 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 500,448,727.82 486,974,140.21 2.77 224,418,703.13 利润总额 26,111,912.61 27,072,493.37 -3.55 13,448,003.98 净利润 26,111,912.61 27,072,493.37 -3.55 13,380,193.26 扣除非经常性损益的净利润 25,388,757.05 27,074,407.87 -6.23 14,641,441.40 每股收益 0.21 0.24 -12.50 0.12 最新每股收益 0.21 减少 1.69 个 净资产收益率（%） 11.79 13.48 7.70 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 减少 2.02 个 11.46 13.48 8.42 资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 减少 2.40 个 12.05 14.45 9.77 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 15,119,025.49 -10,291,812.78 246.90 -3,092,108.62 每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 -0.09 233.33 -0.03 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 367,796,893.15 324,582,409.53 13.31 331,589,302.90 股东权益（不含少数股东权益） 221,470,414.66 200,898,221.73 10.24 173,825,728.36 每股净资产 1.75 1.81 -3.31 1.57 调整后的每股净资产 1.75 1.81 -3.31 1.57 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 110,794,393.60 63,031,334.76 2,707,249.34 1,353,624.67 23,011,619.36 200,898,221.73 本期增加 15,939,000.00 2,611,191.26 26,111,912.61 26,111,912.61 本期减少 15,939,000.00 8,150,910.94 5,539,719.68 期末数 126,733,393.60 47,092,334.76 5,318,440.60 1,353,624.67 40,972,621.03 221,470,414.66 2 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 1)、股本变动原因：根据股权分置改革实施方案，资本公积转增股本。 2)、资本公积变动原因：根据股权分置改革实施方案，资本公积转增股本。 3)、盈余公积变动原因：本年度提取法定盈余公积 4)、未分配利润变动原因：增加数系本年净利润，减少数为提取法定盈余公积和付普通股股利。 5)、股东权益变动原因：增加数系本年净利润，减少数系付普通股股利。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 65,254,394 58.90 -7 -7 65,254,387 51.49 其中：境内法人持股 65,254,394 58.90 -7 -7 65,254,387 51.49 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 65,254,394 58.90 -7 -7 65,254,387 51.49 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 45,540,000 41.10 15,939,000 7 15,939,007 61,479,007 48.51 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 45,540,000 41.10 15,939,000 7 15,939,007 61,479,007 48.51 三、股份总数 110,794,394 100.00 15,939,000 15,939,000 126,733,394 100.00 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增可上市 有限售条件股份 无限售条件股份 时 间 说 明 交易股份数量 数量余额 数量余额 2007-01-04 24,486,670 40,767,717 85,965,677 2008-01-04 6,336,670 34,431,047 92,302,347 2009-01-04 34,431,047 0 126,733,394 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 3 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内实施了股权分置改革方案，以资本公积金转增股本，流通股股东获得每 10 股转增 3.5 股的股份,转增了 15939000 股，总股份数增加到 126733394 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 16,532 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 (%) 份数量 的股份数量 乳源阳之光铝业发展有限公司 其他 25.35 32,126,696 -7 32,126,696 无 深圳市事必安投资有限公司 其他 11.82 14,977,691 14,977,691 无 成都市工商信托投资有限公司 其他 1.43 1,815,000 1,815,000 未知 该部分证券未经发行人确认 其他 1.11 1,407,230 1,407,230 未知 上海美利投资有限公司 其他 0.81 1,028,500 1,028,500 未知 重庆市机电设备总公司 其他 0.76 968,000 968,000 未知 上海步欣工贸有限公司 其他 0.76 968,000 968,000 未知 中国四川国际合作股份有限公 其他 0.76 968,000 968,000 未知 司 深圳市广顺实业股份有限公司 其他 0.38 484,000 484,000 未知 成都长城实业公司 其他 0.35 447,700 447,700 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 山西融资租赁有限责任公司 325,308 人民币普通股 陈林欢 322,376 人民币普通股 袁睿智 313,065 人民币普通股 党三雪 293,220 人民币普通股 周瑶端 291,102 人民币普通股 谭金彬 289,035 人民币普通股 唐民 288,900 人民币普通股 刘金英 286,605 人民币普通股 赵天永 281,340 人民币普通股 仇蕊书 276,075 人民币普通股 上述 股东 关联 1、公司前十名股东中，实际控制人乳源阳之光铝业发展有限公司与其他股东之间没有关联关系，也不属于《上市公 关系 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，公司未知其他股东是否存在关联关系及一致行动人的情 或一 况。 2、公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系及一致行动人的情况。 3、公司未知前十名无限 致行 售条件股东和前十名股东之间是否存在关联关系及一致行动人的情况。 动关 系的 说明 4 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市 持有的有限 交易情况 有限售条件 售条件股份 新增可上 限售条件 股东名称 可上市交易 数量 市交易股 时间 份数量 自公司股权分置改革方案实施之日起三年內不减持, 乳源阳之光 第四年在满足以下条件方可通过证券交易所挂牌出 铝业发展有 32,126,696 2009-01-04 32,126,696 售所持有的原非流通股股份：阳之光前 3 年经审计 限公司 的每年扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 不低于 10%。 深圳市事必 2007-01-04 6,336,670 自公司股权分置改革方案实施之日起一年內不减 安投资有限 14,977,691 2008-01-04 6,336,670 持，第二年减持不超过公司总股份的 5％，第三年累 公司 2009-01-04 2,304,351 计减持不超过公司总股份的 10％。 成都市工商 信托投资有 1,815,000 2007-01-04 1,815,000 自公司股权分置改革方案实施之日起一年內不减持 限公司 该部分证券 未经发行人 1,407,230 2007-01-04 1,407,230 自公司股权分置改革方案实施之日起一年內不减持 确认 上海美利投 1,028,500 2007-01-04 1,028,500 自公司股权分置改革方案实施之日起一年內不减持 资有限公司 重庆市机电 968,000 2007-01-04 968,000 自公司股权分置改革方案实施之日起一年內不减持 设备总公司 上海步欣工 968,000 2007-01-04 968,000 自公司股权分置改革方案实施之日起一年內不减持 贸有限公司 中国四川国 际合作股份 968,000 2007-01-04 968,000 自公司股权分置改革方案实施之日起一年內不减持 有限公司 深圳市广顺 实业股份有 484,000 2007-01-04 484,000 自公司股权分置改革方案实施之日起一年內不减持 限公司 成都长城实 447,700 2007-01-04 447,700 自公司股权分置改革方案实施之日起一年內不减持 业公司 3、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：乳源阳之光铝业发展有限公司 法人代表：朱英伟 注册资本：105,150,000 元人民币 成立日期：1998 年 6 月 24 日 主要经营业务或管理活动：生产经营亲水箔、真空镀铝包装膜、机械设备、电子材料类等电子机 械产品。产品内外销售。 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：郭京平 国籍：中国 5 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：管理 最近五年内职务：乳源瑶族自治县安宇实业发展有限公司董事长；乳源瑶族自治县阳之光实业发 展有限公司董事长；乳源阳之光铝业发展有限公司董事长；成都阳之光实业股份有限公司董事长 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人代 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 表 深圳市事必安投资有限公司 袁灵斌 70,000,000 2002-07-05 投资兴办实业（具体项目另行申报） 6 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 年初 性 年 任期起始 任期终止 年末持 股份增 变动 司领取 姓名 职务 持股 别 龄 日期 日期 股数 减数 原因 的报酬 数 总额(万 元) 郭京 2005-05- 2008-05- 董事长 男 33 15.42 平 30 30 卢建 2005-05- 2008-05- 董事、总经理 男 34 11.46 权 30 30 董事、董事会秘书、 2005-05- 2008-05- 李辉 男 41 8.60 副总经理 30 30 陈铁 2005-05- 2008-05- 董事、财务总监 男 47 7.02 生 30 30 2005-05- 2008-05- 张伟 董事、副总经理 男 36 6.92 30 30 袁灵 2005-05- 2008-05- 董事 男 33 斌 30 30 钟康 2005-05- 2008-05- 独立董事 男 68 4.00 成 30 30 徐克 2005-05- 2008-05- 独立董事 女 37 4.00 美 30 30 刘卫 2005-05- 2008-05- 独立董事 女 42 4.00 丽 30 30 2005-05- 2008-05- 尹腾 监事会主席 男 27 4.22 30 30 2005-05- 2008-05- 骆平 监事 男 31 6.66 30 30 张利 2005-05- 2008-05- 监事 男 30 4.97 明 30 30 马志 2005-05- 2008-05- 监事 男 27 4.62 君 30 30 王昌 2005-05- 2008-05- 监事 男 27 3.34 永 30 30 张高 2005-05- 2008-05- 副总经理 男 41 7.04 山 30 30 合计 / / / / / / 92.27 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)郭京平，2001 年 5 月至 2003 年 8 月 1 日担任乳源阳之光铝业发展有限公司董事长。现任本 公司董事长。 (2)卢建权，2001 年 5 月至 2003 年 8 月 1 日担任乳源阳之光铝业发展有限公司总经理。现任本 公司董事、总经理。 (3)李辉，1998 年 8 月至 2003 年 8 月 1 日担任乳源阳之光铝业发展有限公司总经理助理。现任 本公司董事、董事会秘书、副总经理。 (4)陈铁生，2000 年 5 月至 2003 年 8 月 30 日担任乳源阳之光铝业发展有限公司财务部副部长、 部长。现任本公司董事、财务总监。 (5)张伟，1999 年 6 月至 2003 年 9 月 30 日担任乳源阳之光铝业发展有限公司亲水箔厂副厂长、 厂长。2003 年 8 月至 2004 年 11 月担任本公司监事会主席。现任本公司董事、副总经理。 7 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 (6)袁灵斌，2002 年至今发起设立深圳事必安投资有限公司并担任该公司总经理、执行董事。现 任本公司董事。 (7)钟康成，2001 年以前任成都市经委任副主任；2002 年 3 月退休；2002 年 5 月以后担任成都 阳之光实业股份有限公司、博瑞传播、新希望、成都华神股份等四家上市公司独立董事。 (8)徐克美，2001 年 9 月至 2002 年 5 月任中京富会计师事务所注册会计师；现任北京永拓会计 师事务所有限公司注册会计师，重庆分公司经理，本公司独立董事。 (9)刘卫丽，2001 年 12 月至今在中国铁通历任技术与计划部副总经理、董事会秘书兼企业发展 部总经理，2004 年 11 月起担任本公司独立董事。 (10)尹腾，2002 年至 2003 年 9 月 30 日任乳源阳之光铝业发展有限公司亲水箔技术部副部长， 2003 年 9 月至今在本公司任监事，技术科副科长。 (11)骆平，2000 年 6 月至 2003 年 9 月担任乳源阳之光铝业发展有限公司销售部副部长，2003 年 9 月至今在本公司任监事、销售部部长。 (12)张利明，2001 年 5 月至 2003 年 9 月 30 日担任乳源阳之光铝业发展有限公司亲水箔厂副厂 长，2003 年 9 月至今在本公司任监事、设备副厂长。 (13)马志君，2003 年 7 月至今在成都阳之光实业股份有限公司涂料研究所副所长，2004 年 11 月 至今任本公司监事。 (14)王昌永，2002 年 7 月至 2003 年 10 月担任乳源阳之光铝业发展有限公司财务科会计员， 2003 年 11 月至今担任成都阳之光实业股份有限公司财务科科长，2005 年 5 月起任本公司监事。 (15)张高山，1999 年 6 月至 2003 年 8 月担任乳源阳之光铝业发展有限公司销售部长；2003 年 8 月至今担任本公司副总经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 乳源瑶族自治县安宇 郭京平 董事长 否 实业发展有限公司 乳源瑶族自治县阳之 郭京平 董事长 否 光实业发展有限公司 深圳市事必安投资有 是 袁灵斌 董事长 限公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 钟康成 博瑞传播 独立董事 是 钟康成 新希望 独立董事 是 钟康成 华神股份 独立董事 是 北京永拓会计师事务 徐克美 所有限责任公司重庆 经理 是 分公司 董事会秘书兼企业发 刘卫丽 中国铁通 是 展部门总经理 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人 员的薪酬福利按董事会批准的薪酬福利制度，独立董事津贴标准经 2004 年年度股东大会通过，每人 年津贴 4 万元（税前）。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事、高级管理人员实行“基本工资、基 本福利+年终奖励”的模式，基本工资、基本福利按等级工资制发放；每年年初公司根据上年度公司 8 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 经营的实际情况和对市场的预测及公司的总体发展战略来确定高级管理人员的考核指标，年末，根据 指标的完成情况和个人业绩考核结果发放年终奖励。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 袁灵斌 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 姚佳 监事 因工作变动辞职 1、2005 年 5 月 15 日召开的 2004 年年度股东大会通过的公司第六届董事会的董事为：郭京平、 卢建权、李辉、陈铁生、张伟、袁灵斌、徐克美、刘卫丽、钟康成。其中，徐克美、刘卫丽、钟康成 为公司独立董事；通过的公司第六届监事会的监事为：尹腾、骆平、马志君、张利明、王昌永。 2、2005 年 5 月 15 日召开的第六届董事会第一次会议，选举郭京平为公司第六届董事会董事 长，通过公司董事会提名，聘任卢建权为公司总经理，李辉、张高山、张伟为公司副总经理，提名陈 铁生为公司财务总监，提名李辉为公司第六届董事会秘书。 3、2005 年 5 月 15 日召开的第六届监事会第一次会议，选举尹腾为第六届监事会主席。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 182 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产 142 销售 11 技术研发 8 行政 21 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 37 中专 54 高中 60 初中 31 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》、《上海证券交易所 股票上市规则》及《公司章程》的规定依法规范运营，按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件，公司修改了《公司章程》、《关联交易决策制度》和《董事会议事规则》等一系列的公司 制度，建立起完善的现代企业制度。 报告期内，公司按照《公司章程》的要求及时召开股东大会、董事会和监事会，并按《上市公司 治理准则》的要求认真做好会议记录及文件存档，确保了公司法人治理结构的规范高效运作。 报告期内，公司董事会秘书认真做好信息披露工作，确保公司信息披露及时、准确，做到对每一 个投资者公正、公平。 9 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 钟康成 6 6 0 0 徐克美 6 6 0 0 刘卫丽 6 5 1 0 公司共有独立董事三名，占公司全体董事的三分之一以上。三位独立董事当选后，认真履行其职 责，发挥其在法律、财务和企业管理方面的专业知识，在董事会上积极为公司的发展发表意见，对公 司的生产经营及各方面工作起到了重要的作用。独立董事尽职尽责的工作，为公司重大决策提供专业 及决策性意见，提高董事会决策科学性和客观性，维护了公司及股东的合法利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有与控股股东不同的产品结构，独立经营，业务结构完整 2)、人员方面：公司在劳动用工、收入分配等方面完全独立，公司总经理、副总经理、董事会秘 书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股公司或其他股东单位兼任行政职务或 领取报酬 3)、资产方面：公司拥有独立和完整生产系统、辅助生产系统和配套设施及相关设备，拥有相应 的非专利技术等无形资产 4)、机构方面：公司拥有独立和完整的组织机构体系；董事会、监事会各个机构完全独立运作， 不从属于控股股东单位任何职能部门 5)、财务方面：公司设立有独立的财务部门，建立有完整的会计核算体系和财务管理制度，独立 在银行开设帐户 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司建立有较为完善的干部考评体系。中层干部实行末位淘汰，高级管理人员实行绩效挂钩考 核，年度经营指标由董事会根据上年度公司经营的实际情况和对市场的预测制定，由董事会根据公司 利润及其他经营指标的完成情况，按照相关规定及监事会提供的被考评人员遵章守纪、勤勉敬业等情 况，直接对高级管理人员进行考评，兑现奖惩 。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 15 日 召开 2004 年度年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 17 日 的 上海证券报、中国证券报。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 12 日召开 2005 年度第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议临时 股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 14 日的上海证券报、中国证券报。 参加本次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议表决的股东及股东授权代表人数 1137 人， 代表股份 65,736,406 股，占公司总股本的 59.33%，其中社会公众股股东及授权代表人数 1104 人， 代表股份 13,616,062 股，占公司社会公众股股份总数的 29.90%，占公司总股本的 12.29%。 本次会 议采用记名投票表决方式，以全体股东 95.88%的赞成率、流通股东 80.13%的赞成率审议通过了《关 于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。 10 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况 我国空调行业在经历了 2004 年度相对宽松市场环境下较快速度增长后，2005 年表现出了明显的市场 压力，增长速度趋缓。从空调市场的发展趋势分析， 2005 年的表现是一种相对理智、真实的市场表 现。公司董事会审时度势，紧跟市场，暂缓建原定于 2005 年投产的两条生产线。但随着空调行业洗 牌的加速，健康和节能型空调将成为市场的主流并被消费者进一步认可，亲水箔作为空调器的散热材 料销售量还有很大的上升空间，公司始终坚持以市场为导向、抓住时机，谨慎发展。报告期内，公司 生产的家用空调器用亲水箔生产规模、市场占有率仍列全国第一，较好的产品质量和售后服务一直赢 得客户的好评。 报告期内，公司对内紧抓内部管理，提升品质；对外优化客户结构，巩固和拓展一线品牌市场及 海外市场，逐步淘汰一些规模小、信用度低的客户。在空调行业发展趋缓、铝锭价格波动频繁、市场 竞争日趋激烈情况下，在公司董事会的正确领导下，通过公司全体员工共同努力，本报告期实现主营 业务收入 50,044.87 万元，比去年同期增长 2.77％；实现净利润 2,611.19，比去年同期下降了 3.55 ％，仍然取得较好的业绩。 报告期内，公司向前 5 名供应商合计采购金额占年度总采购金额的比例为 85.15％，前 5 名销售 客户的销售额合计占年度总销售额的比例为 81.88％。 报告期内，公司坚持“以人为本”的精细化管理，实行先进的“零缺陷”管理理念。其核心内容 就是做任何事情，都必须经过深思熟虑，力争第一次做就把它做对、做好。同时充分调动员工的主观 能动性，全员共同参与“技术管理创新奖”活动，强化产品质量考核和内部管理，从而使得本期的营 业费用和管理费用分别比上年同期降低了 28.02％和 23.61％。本期财务费用比上年同期上升了 191.84％，其原因是：一方面本期银行贷款比上年同期增加 2400 万元，贷款利息支出增加了 159.74 ％；另一方面采购铝锭委托加工亲水箔基材，采购铝锭需付现款，而公司销售产品回笼货款大部分是 银行承兑汇票，故需票据贴现，票据贴现息支出比上年同期增加了 122.41％。 2、公司未来发展情况 通过 2005 年的客户结构优化，公司现有客户绝大多数是我国空调产业的知名品牌，如格力、美 的、松下、LG、海尔、海信等。2006 年公司将坚持把提高产品品质放在首位，加强售后服务质量， 提升公司的竞争优势，在稳定国内市场前提下，重点开拓海外市场。 2006 年，公司将按照 2006 年第一次临时股东大会的决议（公告在 2006 年 1 月 17 日上海证券报 和中国证券报），积极推进与乳源东阳光精箔有限公司、香港南北兄弟国际投资有限公司及韶关东阳 光电容器有限公司共同投资设立韶关市阳之光铝箔有限公司事项，公司用自有资金对其投资。通过共 同组建韶关市阳之光铝箔有限公司，对于本公司形成稳定的原材料供应来源、减少关联交易、降低生 产成本、延伸亲水箔产业链、提高公司综合竞争优势及抵抗风险的能力具有重要意义。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 本比上年增 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 行业 亲水箔加工 500,448,727.82 456,044,764.46 8.80 2.77 2.92 减少 0.07 个百分点 产品 亲水箔 500,448,727.82 456,044,764.46 8.80 2.77 2.92 减少 0.07 个百分点 本公司为家用空调用亲水箔加工生产企业，仅家用空调用亲水箔一个产品。 11 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 广东省內 383,924,170.96 30.23 广东省外 116,524,556.86 -39.36 2005 年度由于公司优化销售客户结构，巩固和拓展一线品牌市场（如珠海格力、顺德美的、广 州松下等），逐步淘汰一些规模小、信用度低的销售客户，因此广东省内的主营业务收入比上年增加 30.23％，广东省外的主营业务收入比上年减少 39.36％。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 12 日召开第五届第十六次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的 上海证券报、中国证券报 2)、公司于 2005 年 5 月 15 日召开第六届第一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 17 日的上 海证券报、中国证券报 3)、公司于 2005 年 7 月 18 日召开第六届第二次董事会会议，审议通过了公司《2005 年度半年度报 告》及《半年度报告摘要》。， 4)、公司于 2005 年 10 月 27 日召开第六届第三次董事会会议，审议通过了公司《2005 年度第三季度 报告全文》及《2005 年度第三季度报告摘要》。， 5)、公司于 2005 年 11 月 6 日召开第六届第四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 7 日的上 海证券报、中国证券报 6)、公司于 2005 年 12 月 13 日召开第六届第五次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 15 日的 上海证券报、中国证券报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1)、公司于 2005 年 5 月 15 日在四川省成都市新良大厦 6 楼会议室召开了 2004 年年度股东大 会。大会审议通过了 2004 年度利润分配预案：以公司 2004 年末总股本 110794393.6 股为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。公司于 2005 年 6 月 30 日在《中国证券报》、《上海 证券报》上刊登分红派息公告，股权登记日为 2005 年 7 月 5 日，除息日为 2005 年 7 月 6 日，现金红 利发放日为 2005 年 7 月 13 日。该利润分配方案已实施。 2)、公司于 2005 年 12 月 12 日在四川成都市龙泉驿区成都博瑞花园酒店召开了 2005 年第一次临 时股东大会暨股权分置改革相关股东会议。大会审议通过了公司股权分置改革方案的议案。12 月 28 日公司公布了股权分置改革实施公告，流通股股东每持有 10 股流通股股票获得 3.5 股转增股份；方 案实施的股权登记日为 2005 年 12 月 29 日；除权日为 2005 年 12 月 30 日；2006 年 1 月 4 日公司股 票复牌，支付的对价股票上市流通，股票简称由“阳之光”变更为“G 阳之光”。公司股权分置改革 方案实施完成。 12 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于公司于 2004 年度进行了利润分配，而且本 年度末未分配利润金额不大，同时公司将于 2006 年使用现金对外投资成立控股子公司，以求高收益 回报投资者,决定本年度不进行利润分配、也不进行资本公积金转增股本,把本年未分配利润 23,500,721.35 元结转下一年度。 公司未分配利润的用途和使用计划:公司未分配利润用于对外投资成立控股子公司，拟于 2006 年 上半年使用。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 12 日,公司在东莞长安科技园会议室召开第五届十二次监事会议,五位监事全体 参加会议，(1) 审议通过了《公司二○○四年度报告全文及摘要》； (2) 审议通过了《公司二○○五年第一季度报告》； (3) 审议通过了《公司二○○四年度监事会工作报告》； (4) 审议通过了《关于修改公司章程的议案》，同意董事会提出的对《公司章程》的修改意见； (5) 审议通过了《关于监事会换届选举的议案》,提名骆平、张利明、马志君为公司第六届监事 会监事候选人。另两名监事由职工代表大会推选产生； (6) 审议通过了《关于预计 2005 年度日常关联交易的议案》。 2、2005 年 5 月 15 日，公司在四川成都市上东大街 53 号新良大厦 6 楼会议室召开第六届一次监 事会议，五位监事全体参加会议，审议通过了《选举公司监事会主席的议案》，选举监事尹腾为第六 届监事会主席。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期内，公司严格遵守国家各项法律、法规和公司章程，依法运作。公司决策严格按照《公 司法》和《公司章程》规定的程序进行，并建立完善的内部控制制度。监事会在监督公司董事及高级 管理人员履行职责期间，未发现任何违法违规的行为，亦未发现任何损害股东权益的问题。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 在报告期内，公司监事对公司的财务进行了内部审计和监督，认为财务报告如实的反映了公司的 财务状况和经营成果。重庆天健会计师事务所对公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观的。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 在报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易均按有关关联交易协议执行，市场定价，交易公 平，未发现损害本公司及股东利益的情况。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 13 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 以目前 市场的 平均价 和以公 司原有 的原材 料供货 商的价 格为依 据，在 乳源东 此基础 采购亲 现汇或 阳光精 上下调 铝锭价+加 水箔基 110,646,158.45 21.79 银行承 箔有限 一定的 工费 材 兑汇票 公司 幅度而 形成交 易价 格，亲 水箔基 材价格 计算公 式为： 铝锭价+ 加工 费。 委托加 工费的 定价原 则：委 托加工 的加工 费含烧 损、包 装费及 运费， 具体以 乳源东 委托加 目前行 现汇或 阳光精 工亲水 业同类 加工费 45,964,876.12 100.00 银行承 箔有限 箔基材 企业的 兑汇票 公司 加工费 平均价 格为依 据，在 此基础 上下调 一定的 幅度而 形成交 易价 格。 14 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 以目前 市场的 平均价 乳源东 格和公 现汇或 阳光精 销售铝 司原有 24,071,586.95 100.00 银行承 箔有限 锭 的原材 兑汇票 公司 料供货 商的价 格为依 据。 乳源东 以目前 现汇或 阳光精 销售废 市场的 5,672,034.74 70.00 银行承 箔有限 箔 平均价 兑汇票 公司 格 乳源瑶 族自治 以目前 县兴源 销售亲 市场的 4,087,148.27 0.70 现汇 进出口 水箔 平均价 贸易有 格 限公司 1、为了进一步扩大公司的经营规模,需要稳定而可靠的原材料供应。东阳光精箔具备大规模生产 亲水箔基材的能力,该公司可向阳之光提供技术领先、质量稳定、交货及时的原材料。 2、基于阳之光生产经营的需要,为了充分借助和利用东阳光精箔这一资源和区域优势,降低运输 成本,从而使公司获得更大的竞争优势,因此,将东阳光精箔作为承担阳之光的部份原辅材料供应和保 障工作,与东阳光精箔建立稳定的合作伙伴关系,有助于阳之光生产经营的持续进行和稳步发展。 报告期内，公司从关联方乳源东阳光精箔有限公司购入亲水箔基材（光箔）5110.48 吨，计含税 金额 110,646,158.45 元，占同类交易金额的 21.79％；委托加工亲水箔基材 9051.20 吨，计含税金 额 45,964,876.12 元，占同类交易金额的 100.00％；关联交易定价以目前市场的平均价和以公司原 有的原材料供货商的价格为依据，在此基础上下调一定的幅度而形成交易价格。交易价格以铝锭价＋ 加工费，对公司利润没有影响。乳源东阳光精箔有限公司第一大股东为东莞市东阳光实业发展有限公 司,该公司控股股东为深圳东阳光实业发展有限公司,其法定代表人张中能先生与本公司的法定代表人 郭京平先生存在非直系亲属关系,张中能先生为本公司的关联自然人,因此乳源东阳光精箔有限公司为 本公司的关联方,本次交易构成了关联交易。经公司董事会提议 2005 年将直接采购不高于 7000 吨亲 水箔基材，以自购铝锭委托乳源东阳光精箔有限公司加工不高于 1.8 万吨的亲水箔基材，全年预计关 联交易额度不高于 2.8 亿元左右人民币，在委托加工费的确定上，公司以目前市场的平均价格为依 据，在此基础上向下调整一定的幅度而形成的价格。本次关联交易获得公司第五届第十六次董事会和 2004 年度股东大会的通过。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 15 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （六）租赁情况 1)、深圳市东阳光实业发展有限公司将办公楼租赁给成都阳之光实业股份有限公司，租赁的期限 为 2003 年 11 月 1 日至 2006 年 10 月 30 日，租金为 264,600.00 元人民币， 根据 2003 年 10 月公司与深圳市东阳光实业发展有限公司签订的《房屋租赁合同》，2003 年 11 月 1 日至 2006 年 10 月 30 日期间，公司租赁深圳市东阳光实业发展有限公司的办公楼 441 平方米， 并按每月每平方米 50 元租金支付。本年公司应付租赁费 264,600.00 元，已经支付。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 1、乳源阳之光铝业发展有限公司承诺：（1）自公司股权分置改革方案实施之日起三十六个月 内， 所持有的原非流通股股份不通过证券交易所挂牌出售。（2）自公司股权分置改革方案实施之日 起第三十七个月至第四十八个月内，只有在满足以下条件方可通过证券交易所挂牌出售所持有的原非 流通股股份：阳之光前 3 年经审计的每年扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率不低于 10%。 （3）承担本次股权分置改革所发生的相关全部费用，包括但不限于财务顾问费、保荐费用、律师费 用、沟通推介费用、媒体宣传费用等。乳源阳之光铝业发展有限公司无违反承诺行为。 2、深圳市事必安投资有限公司承诺：其持有的公司非流通股股份自股权分置改革方案实施之日 起十二个月内不上市交易或转让，在上述禁售期满后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售股份 数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。深圳市事必安投资有限 公司无违反承诺行为。 3、其他非流通股股东承诺：自公司股权分置改革方案实施之日起十二个月内，所持有的原非流 通股股份不通过证券交易所挂牌出售。所有非流通股股东无违反承诺行为。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 公司聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作 的酬金共约 200,000.00 元人民币。2006 年 3 月 12 日召开的公司第六届第六次董事会审议通过《续 聘重庆会计师事务所有限责任公司担任本公司财务审计机构的议案》，董事会拟继续聘任重庆天健会 计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 200,000.00 元人民币。该项 议案尚需经公司 2005 年度股东大会批准。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1)、报告期内，公司申请的注册商标获得中华人民共和国国家工商行政管理总局商标局批准，注 册证号 3759454，注册有效期限自公元 2005 年 08 月 14 日至 2015 年 08 月 13 日止。 16 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经重庆天健会计师事务所有限责任公司注册会计师石义杰、邱鸿审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 重天健审〔2006]98 号 成都阳之光实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的成都阳之光实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的 资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：石义杰 、邱鸿 重庆市渝中区人和街 74 号 11 楼 2006 年 3 月 12 日 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:成都阳之光实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 44,515,707.18 14,219,566.27 短期投资 应收票据 2 10,123,303.42 32,828,940.32 应收股利 应收利息 应收账款 3 47,009,632.99 38,954,086.03 其他应收款 4 1,877,776.72 1,462,043.07 预付账款 5 23,099,913.73 28,101,146.99 应收补贴款 17 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 存货 6 127,452,292.50 90,633,639.12 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 254,078,626.54 206,199,421.80 长期投资： 长期股权投资 7 11,333,834.00 11,333,834.00 长期债权投资 长期投资合计 11,333,834.00 11,333,834.00 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 8 128,796,195.22 118,623,701.74 减：累计折旧 8 27,397,548.50 20,416,704.57 固定资产净值 8 101,398,646.72 98,206,997.17 减：固定资产减值准备 固定资产净额 101,398,646.72 98,206,997.17 工程物资 在建工程 9 985,785.89 837,357.00 固定资产清理 固定资产合计 102,384,432.61 99,044,354.17 无形资产及其他资产： 无形资产 10 8,004,799.56 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,004,799.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 367,796,893.15 324,582,409.53 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 11 47,000,000.00 23,000,000.00 应付票据 12 13,244,105.45 26,599,606.41 应付账款 13 68,769,038.79 40,114,884.48 预收账款 14 116,958.36 17,724,857.60 应付工资 846,362.78 1,021,619.85 应付福利费 805,931.62 779,957.78 应付股利 15 1,610,881.64 356,000.00 应交税金 16 3,767,099.58 3,353,040.94 其他应交款 17 2,074,824.28 2,074,824.28 其他应付款 18 4,548,059.74 4,319,124.69 预提费用 19 3,543,216.25 4,340,271.77 预计负债 18 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 146,326,478.49 123,684,187.80 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 146,326,478.49 123,684,187.80 少数股东权益(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 20 126,733,393.60 110,794,393.60 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 126,733,393.60 110,794,393.60 资本公积 21 47,092,334.76 63,031,334.76 盈余公积 22 6,672,065.27 4,060,874.01 其中：法定公益金 1,353,624.67 1,353,624.67 未分配利润 23 40,972,621.03 23,011,619.36 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 221,470,414.66 200,898,221.73 负债和所有者权益（或股东权益）总计 367,796,893.15 324,582,409.53 公司法定代表人: 郭京平 主管会计工作负责人: 卢建权 会计机构负责人: 陈铁生 19 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:成都阳之光实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 24 500,448,727.82 486,974,140.21 减：主营业务成本 24 456,044,764.46 443,114,197.56 主营业务税金及附加 25 357,820.74 662,443.79 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 44,046,142.62 43,197,498.86 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 26 2,669,007.80 6,599,582.89 减: 营业费用 9,186,474.59 12,762,521.68 管理费用 6,258,216.51 8,192,579.21 财务费用 27 5,158,546.71 1,767,572.99 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,111,912.61 27,074,407.87 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 28 1,914.50 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 26,111,912.61 27,072,493.37 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 26,111,912.61 27,072,493.37 加：年初未分配利润 23,011,619.36 -95,639,889.67 其他转入 95,639,889.67 六、可供分配的利润 49,123,531.97 27,072,493.37 减：提取法定盈余公积 2,611,191.26 2,707,249.34 提取法定公益金 1,353,624.67 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 46,512,340.71 23,011,619.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,539,719.68 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 40,972,621.03 23,011,619.36 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 郭京平 主管会计工作负责人: 卢建权 会计机构负责人: 陈铁生 20 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:成都阳之光实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 590,390,323.62 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,232,054.08 经营活动现金流入小计 593,622,377.70 购买商品、接受劳务支付的现金 567,153,893.13 支付给职工以及为职工支付的现金 2,625,502.43 支付的各项税费 5,170,883.86 支付的其他与经营活动有关的现金 3,553,072.79 经营活动现金流出小计 578,503,352.21 经营活动现金流量净额 15,119,025.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,081,967.54 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,081,967.54 投资活动产生的现金流量净额 -2,081,967.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 65,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 65,000,000.00 偿还债务所支付的现金 41,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,740,917.04 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 47,740,917.04 筹资活动产生的现金流量净额 17,259,082.96 四、汇率变动对现金的影响 21 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 五、现金及现金等价物净增加额 30,296,140.91 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 26,111,912.61 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 398,995.01 固定资产折旧 6,620,753.10 无形资产摊销 125,935.56 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -797,055.52 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 2,456,079.00 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -36,095,497.82 经营性应收项目的减少(减：增加) 18,113,438.98 经营性应付项目的增加(减：减少) -1,815,535.43 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 15,119,025.49 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 44,515,707.18 减：现金的期初余额 14,219,566.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,296,140.91 公司法定代表人: 郭京平 主管会计工作负责人: 卢建权 会计机构负责人: 陈铁生 22 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:成都阳之光实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 项目 年初余额 价值回 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 升转回 出数 数 一、坏账准备合计 1 998,690.45 1,122,150.57 / / 2,120,841.02 其中：应收账款 2 975,058.71 1,052,981.53 / / 2,028,040.24 其他应收款 3 23,631.74 69,169.04 / / 92,800.78 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 723,155.56 723,155.56 723,155.56 其中：库存商品 8 723,155.56 723,155.56 723,155.56 原材料 9 四、长期投资减值准备 10 3,358,743.10 3,358,743.10 合计 其中：长期股权投资 11 3,358,743.10 3,358,743.10 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 5,080,589.11 1,122,150.57 723,155.56 723,155.56 5,479,584.12 公司法定代表人: 郭京平 主管会计工作负责人: 卢建权 会计机构负责人: 陈铁生 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.89 20.90 0.35 0.35 营业利润 11.79 12.39 0.21 0.21 净利润 11.79 12.39 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 11.46 12.05 0.20 0.20 23 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 成都阳之光实业股份有限公司（以下简称“公司”）前身为成都量具刃具股份有限公司，系 1993 年 9 月 13 日经中国证监会证监发审字（1993）46 号文批准的上市公司。2003 年 9 月 1 日经公 司第一次临时股东大会审议通过，2003 年 9 月 29 日经成都市工商行政管理局核准，公司更名为成都 阳之光实业股份有限公司。 2004 年 5 月 13 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]370 号文批复同意成都成量集 团公司将其所持有的公司国有股权 4,710.44 万股中的 3,212.67 万股（占总股本的 29.00%）和 1,497.77 万股（占总股本的 13.52%）分别转让给乳源阳之光铝业发展有限公司和深圳市事必安投资 有限公司。2004 年 6 月 28 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办妥该股权转让过 户手续。 2005 年 12 月 12 日，公司召开 2005 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议通过 了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。本次股权分置改革方案 实施后，截止 2005 年 12 月 31 日，公司总股本为 126,733,393.60 股，其中：法人股 65,254,386.60 股，占总股本的 51.49%；社会公众股 61,479,007.00 股，占总股本的 48.51%。 公司法定代表人为郭京平先生；注册地址为四川省成都市二环路东一段 14 号；主要经营范围为亲水 箔、涂料、电子材料类产品的生产和国内外销售。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约外汇市 场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的收盘价折合为 人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损 益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借 款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值 变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时 以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处 理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准 备。 24 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法 收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 1 1 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 对关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项、具有明显特征表明无法收回的应收款项等， 其坏账准备的计提比例单独考虑。在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债 务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生 先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工物资等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料按实际成本计价，发出时采用加权平均法结转成本；在产品只保留直接材料价值；库存商品采 用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本；低值易耗品采用五五摊销法核算；委托加工物资采 用实际成本核算。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且 难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的 存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股 权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响 的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作 为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的借方差额，按一定期间 摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权 投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额， 25 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，自“关于执行企业会计 制度和相关会计准则有关问题解答(四)”发布之日起按以下情况区别处理： A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但对金额较小的 追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销； B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲减尚未摊销完 的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计入资本公积； C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生的贷方差额为 限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销。 （2）长期债权投资 持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认 为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊 销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不 能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的 差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投 资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期 投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 10.00 3.00 机器设备 5-15 10.00 18.00-6.00 电子设备 8 10.00 9.00 运输设备 10 10.00 11.25 1.按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费 用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租 赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 2.采用直线法 分类计提折旧，已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资 产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。房屋 及建筑物中的土地使用权，按土地使用权规定使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限的金 额，作为净残值扣除。 （2）减值准备的计提方法： 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资 产减值准备。 26 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值 的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态 的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关 合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过 10 年。公司的无形 资产类别及摊销期限如下： 项 目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 50 年 50 年 50 年 50 年 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经 济利益，则将其一次性转入当期费用。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转 入损益。 15、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应 当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已 经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状 态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款 费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额 ＝ 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数 × 资本化率 16、收入确认原则 （1） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够 流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会 计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计 量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计 量。 27 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、利润分配政策 公司交纳所得税后的利润，按下列顺序分配： (１)弥补上一年度的亏损； (２)提取法定公积金百分之十； (３)提取法定公益金百分之五； (４)提取任意公积金； (５)支付股东股利。 公司法定公积金累计额为公司注册资本有百分之五十以上的， 可以不再提取。提取法定公积 金、公益金后，是否提取任意公积金由股东大会决定。 公司不在弥补公司亏损和提取法定公积金、 公益金之前向股东分配利润。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 按产品销售应税收入的 17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。 17% 城建税 应纳流转税额 7%、5% 企业所得税 利润总额 33% 2、优惠税负及批文： 乳源分公司：根据国家财税字[1994]001 号文件及国税发[1996]023 号文件相关规定，广东省韶 关市国家税务局于 2003 年 11 月 6 日批准，同意免征公司乳源分公司 2003 年至 2005 年度企业所得 税。 3、其他说明： 城建税： （1）公司按应纳流转税额的 7%缴纳。 （2）乳源分公司按应纳流转税额的 5%缴纳。 28 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （五）会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 23,113.59 10,324.68 人民币 23,113.59 10,324.68 银行存款： 40,248,488.14 14,209,241.59 人民币 40,248,488.14 14,209,241.59 其他货币资金： 4,244,105.45 人民币 4,244,105.45 合计 44,515,707.18 14,219,566.27 其他货币资金为银行承兑汇票保证金，该 4,244,105.45 元银行承兑汇票期限均为 2005 年 7 月 28 日—2006 年 1 月 28 日。 2、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,123,303.42 32,828,940.32 合计 10,123,303.42 32,828,940.32 （2） 期末公司已抵押的应收票据情况 单位:元 币种:人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 广东美的集团芜湖制冷设备公司 2005-08-15 2006-02-15 4,000,000.00 美的集团武汉制冷设备有限公司 2005-11-08 2006-05-08 5,000,000.00 以上票据为公司所开具的银行承兑汇票作了质押。 3、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 45520371.15 92.83 455203.71 35870045.77 89.83 358700.45 一至二年 1391043.74 2.84 139104.37 3006857.18 7.53 300685.72 二至三年 1074016.55 2.19 907611.26 1052241.79 2.64 315672.54 三至四年 1,052,241.79 2.14 526,120.90 合计 49037673.23 100.00 2028040.24 39929144.74 100.00 975058.71 29 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 975,058.71 1,052,981.53 2,028,040.24 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 39,248,255.60 80.04 31,934,283.92 79.98 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 计提坏帐 单位名称 欠款金额 司关系 时间 原因 额 比例(%) 原因 珠海格力电器股 销售客 1年 根据公司 23,191,094.05 货款 231,910.94 1.00 份有限公司 户 以内 会计政策 乐金电子(天津) 销售客 1年 根据公司 4,998,393.13 货款 49,983.93 1.00 电器有限公司 户 以内 会计政策 美的集团武汉制 销售客 1年 根据公司 4,008,087.37 货款 40,080.87 1.00 冷设备有限公司 户 以内 会计政策 广东美的集团芜 销售客 1年 根据公司 3,850,174.05 货款 38,501.74 1.00 湖制冷设备有司 户 以内 会计政策 广州松下空调器 销售客 1年 根据公司 3,200,507.00 货款 32,005.07 1.00 有限公司 户 以内 会计政策 合计 / 39,248,255.60 / / 392,482.55 / / （5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏帐原 单位名称 欠款金额 司关系 时间 原因 额 例(%) 因 江苏汇中换热 销售客 2-3 应收 法院已受理 器有限责任公 836,294.70 836,294.70 100.00 户 年 货款 其破产申请 司 合计 / 836,294.70 / / / / 应收江苏汇中换热器有限责任公司货款 836,294.70 元，因法院已受理其破产申请，故全额计提 坏账准备。 （6）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,375,077.50 69.78 13,750.78 1,388,174.81 93.44 13,881.74 30 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 一至二年 498,000.00 25.27 49,800.00 97,500.00 6.56 9,750.00 二至三年 97,500.00 4.95 29,250.00 合计 1,970,577.50 100.00 92,800.78 1,485,674.81 100.00 23,631.74 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 23,631.74 69,169.04 92,800.78 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 1,318,844.47 66.93 1,032,840.00 69.52 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏帐 单位名称 欠款金额 关系 间 因 额 例(%) 原因 广东科龙空调 投标保 根据公司 销售客户 498,000.00 1-2 年 49,800.00 10.00 器有限公司 证金 会计政策 根据公司 耿德银 货运客户 400,000.00 1 年以内 暂借款 4,000.00 1.00 会计政策 合计 / 898,000.00 / / 53,800.00 / / （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 22,104,445.96 95.69 28,101,146.99 100.00 一至二年 995,467.77 4.31 二至三年 三年以上 合计 23,099,913.73 100.00 28,101,146.99 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 22,457,470.43 97.22 27,471,176.96 97.76 31 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 西南铝业（集团）有限责任公司 材料供货商 15,482,878.54 1 年以内 预付货款 北京伟豪铝业销售有限公司 材料供货商 3,156,785.21 1 年以内 预付货款 中国铝业股份有限公司贵州分公司 材料供货商 2,414,561.67 1 年以内 预付货款 宜都市长中实业有限公司 设备供货商 995,467.77 1-2 年 预付设备款 洛阳中色万基铝加工有限公司 材料供货商 407,777.24 1 年以内 预付货款 合计 / 22,457,470.43 / / （4）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 账面余额 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 备 原材料 22,400,990.90 22,400,990.90 5,048,380.74 5,048,380.74 库存商品 42,022,266.56 42,022,266.56 82,785,561.98 723,155.56 82,062,406.42 在产品 4,227,693.56 4,227,693.56 3,489,875.96 3,489,875.96 产成品 低值易耗品 39,519.84 39,519.84 32,976.00 32,976.00 委托加工物资 58,761,821.64 58,761,821.64 合计 127,452,292.50 127,452,292.50 91,356,794.68 723,155.56 90,633,639.12 1、以前年度计提存货跌价准备 723155.56 元的库存商品本年均已销售，故将存货跌价准备全部 转回； 2、本期向关联方乳源东阳光精箔有限公司采购亲水箔基材的方式由直接采购改变为委托加工，由此 存货中增加了委托加工物资 58,761,821.64 元。 7、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 11,333,834.00 11,333,834.00 其他股权投资 3,358,743.10 3,358,743.10 合计 14,692,577.10 14,692,577.10 减：长期股权投资减值准备 3,358,743.10 3,358,743.10 长期股权投资净值合计 11,333,834.00 11,333,834.00 32 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资 占被投资公 股份 期末 公司名 股票数量 司注册资本 初始投资成本 投资金额 帐面净额 类别 市价 称 比例(%) 海通证 券股份 法人 14,583,335.00 0.17 11,333,834.00 11,333,834.00 11,333,834.00 有限公 股 司 合计 / 14,583,335.00 / 11,333,834.00 11,333,834.00 11,333,834.00 / （3）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被 投资 公司 追加 核算 被投资单位名称 与母公司关系 注册 投资成本 投资 期初余额 期末余额 方法 资本 额 比例 (%) 西南保税区建设股份有限公 对联营企业投 成本 200,000.00 200,000.00 200,000.00 司 资 法 （4）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 投资 公司 追加投资 核算 被投资单位名称 注册 投资成本 期初余额 期末余额 额 方法 资本 比例 (%) 成本 成都新都恒泰化工有限公司 48.00 2,000,000.00 57,092.60 2,057,092.60 2,057,092.60 法 成本 川豫工具有限公司 600,218.50 600,218.50 600,218.50 法 四川进出口公司机交进出口集团 成本 150,000.00 150,000.00 150,000.00 公司 法 成本 成都华昌公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 法 成本 机械部西南供销办事处 60,000.00 60,000.00 60,000.00 法 成本 成都川戈商贸公司 191,432.00 191,432.00 191,432.00 法 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 成都新都恒泰化工有限公司 2,057,092.60 2,057,092.60 川豫工具有限公司 600,218.50 600,218.50 西南保税区建设股份有限公司 200,000.00 200,000.00 四川进出口公司机交进出口集团公司 150,000.00 150,000.00 33 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 成都华昌公司 100,000.00 100,000.00 机械部西南供销办事处 60,000.00 60,000.00 成都川戈商贸公司 191,432.00 191,432.00 长期股权投资减值准备计提的原因是预计可收回金额低于长期股权投资账面价值。 8、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 118,623,701.74 10,172,493.48 128,796,195.22 其中：房屋及建筑物 22,431,605.96 8,649,615.48 31,081,221.44 机器设备 95,360,032.15 872,991.00 96,233,023.15 电子设备 431,063.63 246,087.00 677,150.63 运输设备 401,000.00 403,800.00 804,800.00 二、累计折旧合计： 20,416,704.57 6,980,843.93 27,397,548.50 其中：房屋及建筑物 1,676,959.37 1,111,976.08 2,788,935.45 机器设备 18,490,347.83 5,739,704.39 24,230,052.22 电子设备 135,007.37 83,507.88 218,515.25 运输设备 114,390.00 45,655.58 160,045.58 三、固定资产净值合计 98,206,997.17 3,191,649.55 101,398,646.72 其中：房屋及建筑物 20,754,646.59 7,537,639.40 28,292,285.99 机器设备 76,869,684.32 -4,866,713.39 72,002,970.93 电子设备 296,056.26 162,579.12 458,635.38 运输设备 286,610.00 358,144.42 644,754.42 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 98,206,997.17 3,191,649.55 101,398,646.72 其中：房屋及建筑物 20,754,646.59 7,537,639.40 28,292,285.99 机器设备 76,869,684.32 -4,866,713.39 72,002,970.93 电子设备 296,056.26 162,579.12 458,635.38 运输设备 286,610.00 358,144.42 644,754.42 本期由在建工程转入 401,478.65 元，其中转入房屋及建筑物 401,478.65 元。固定资产抵押担保 情况详见附注四、10。 9、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 设备安装 837,357.00 148,428.89 自筹 985,785.89 办公楼尾工支出 401,478.65 401,478.65 自筹 合计 837,357.00 549,907.54 401,478.65 / 985,785.89 34 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 10、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 8,004,799.56 8,004,799.56 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 剩余摊 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期转出 本期摊销 累计摊销 销期限 土地使用 资产置换置 6,113,054.40 5,926,047.64 5,830,913.31 95,134.33 282,141.09 567 个月 权 入 土地使用 购 买 2,125,900.43 2,078,751.92 2,047,950.69 30,801.23 77,949.74 567 个月 权 合计 / 8,238,954.83 8,004,799.56 7,878,864.00 125,935.56 360,090.83 / 公司于 2005 年 9 月将土地使用权原始价值转入固定资产—房屋及建筑物原值中；将相应的累计 摊销额转入累计折旧中。 上述两项土地使用权已为公司 1400 万元短期借款设定了抵押担保。 11、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 23,000,000.00 23,000,000.00 担保借款 24,000,000.00 合计 47,000,000.00 23,000,000.00 抵押担保借款情况： （1）公司的短期借款 200 万元：公司以原值为 810 万元、净值为 771 万元、净额为 771 万元的房屋 及建筑物（含土地使用权）为其设定了最高额抵押；同时，深圳市东阳光实业发展有限公司和张中能 先生为其提供连带责任保证担保；郭京平先生为其提供连带责任保证担保。 （2）公司的短期借款 900 万元：公司以原值为 2137 万元、净值为 1908 万元、净额为 1908 万元的房 屋及建筑物（含土地使用权）和原值为 3972 万元、净值为 2706 万元、净额为 2706 万元的机器设备 为其设定了最高额抵押；同时，乳源阳之光铝业发展有限公司为其提供连带责任保证担保；郭京平先 生为其提供连带责任保证担保。 （3）公司的短期借款 1000 万元：公司以原值为 5037 万元、净值为 4029 万元、净额为 4029 万元的 机器设备为其设定了最高额抵押；同时，乳源阳之光铝业发展有限公司以机器设备为其提供连带责任 保证担保。 （4）公司的短期借款 200 万元：公司以原值为 803 万元、净值为 771 万元、净额为 771 万元的房屋 及建筑物（含土地使用权）为其设定了最高额抵押；同时，乳源阳之光铝业发展有限公司为其提供连 带责任保证担保；郭京平先生为其提供连带责任保证担保。 担保借款情况： （1）公司的短期借款 500 万元：由韶关东阳光电容器有限公司以房地产为其提供抵押担保；由乳源 阳之光铝业发展有限公司为其提供连带责任保证担保；由郭京平先生为其提供连带责任保证担保。 （2）公司的短期借款 600 万元：由乳源东阳光精箔有限公司以房地产为其提供抵押担保；由乳源阳 之光铝业发展有限公司为其提供连带责任保证担保；由郭京平先生为其提供连带责任保证担保。 （3）公司的短期借款 500 万元：由韶关东阳光电容器有限公司以房地产为其提供抵押担保。 35 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司的短期借款 500 万元：由乳源阳之光铝业发展有限公司、乳源瑶族自治县东阳光化成箔有 限公司以房地产为其提供抵押担保；由乳源阳之光铝业发展有限公司为其提供连带责任保证担保；由 郭京平先生为其提供连带责任保证担保。 （5）公司的短期借款 300 万元：由乳源东阳光精箔有限公司以房地产为其提供抵押担保。 12、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,244,105.45 26,599,606.41 合计 13,244,105.45 26,599,606.41 公司应付银行承兑汇票 9,000,000.00 元由公司以收到的应收银行承兑汇票 9,000,000.00 元向银 行提供质押担保；应付银行承兑汇票 4,244,105.45 元由公司以等额的汇票保证金提供担保。 13、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 68,218,960.52 99.20 40,114,884.48 100.00 一至二年 550,078.27 0.80 二至三年 三年以上 合计 68,769,038.79 100.00 40,114,884.48 100.00 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 乳源东阳光精箔有限公司 材料供应商 28,577,722.37 一年以内 材料采购 北京恒物阳光铝业有限公司 材料供应商 15,576,255.16 一年以内 材料采购 广州慧谷化学有限公司 材料供应商 7,093,233.86 一年以内 材料采购 云南新美铝铝箔有限公司 材料供应商 4,294,932.10 一年以内 材料采购 登电集团铝加工有限公司 材料供应商 3,009,708.38 一年以内 材料采购 合计 / 58,551,851.87 / / 无欠持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 14、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 116,958.36 100.00 17,724,857.60 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 116,958.36 100.00 17,724,857.60 100.00 无欠持公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 36 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 15、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 重庆特殊钢股份有限公司 140,250.00 140,250.00 未领取 成都芙银住房股份有限公司 22,275.00 22,275.00 未领取 四川博绅房地产开发总公司 16,500.00 16,500.00 未领取 上海金三角建材公司 16,500.00 16,500.00 未领取 成都电冶厂 11,550.00 11,550.00 未领取 其他股东 148,925.00 148,925.00 未领取 非流通股股东(2004 年度利润分 1,254,881.64 尚未支付 配） 合计 1,610,881.64 356,000.00 / 16、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 - - 增值税 2,187,642.52 2,608,761.99 营业税 4,689,600.99 4,689,600.99 个人所得税 3,757.05 10,817.88 城建税 385,904.94 385,904.94 房产税 112,356.20 112,356.20 土地使用税 33,770.22 33,770.22 契 税 682,462.35 682,462.35 其 他 46,890.35 46,890.35 合计 3,767,099.58 3,353,040.94 / 17、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 165,387.86 165,387.86 3% 交通建设费附加 1,822,626.55 1,822,626.55 4% 副食品调节基金 84,883.22 84,883.22 0.1% 职工个人教育费 1,926.65 1,926.65 含税收入的 1% 合计 2,074,824.28 2,074,824.28 18、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,013,782.53 22.29 4,319,124.69 100.00 一至二年 3,534,277.21 77.71 二至三年 三年以上 合计 4,548,059.74 100.00 4,319,124.69 100.00 37 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2）对于金额较大的款项，应说明其性质和内容： 金额较大的其他应付款列示如下： 名称或内容 金 额 款项性质 成都成量工具有限公司 3,080,083.18 往来款 19、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 运 费 1,759,940.00 1,536,850.00 已经发生但尚未办理结算 利 息 80,135.00 28,025.00 尚未到期支付的借款利息 水电费 1,703,141.25 2,666,031.77 已经发生但尚未办理结算 其 他 109,365.00 已经发生但尚未办理结算 合计 3,543,216.25 4,340,271.77 / 20、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 65,254,394 58.90 -7 -7 65,254,387 51.49 其中：境内法人持股 65,254,394 58.90 -7 -7 65,254,387 51.49 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 65,254,394 58.90 -7 -7 65,254,387 51.49 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 45,540,000 41.10 15,939,000 7 15,939,007 61,479,007 48.51 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 45,540,000 41.10 15,939,000 7 15,939,007 61,479,007 48.51 三、股份总数 110,794,394 100.00 15,939,000 15,939,000 126,733,394 48.51 21、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 15,107,580.31 3,679,182.14 11,428,398.17 股权投资准备 982,241.95 982,241.95 关联交易差价 34,681,694.64 34,681,694.64 其他资本公积 12,259,817.86 12,259,817.86 合计 63,031,334.76 15,939,000.00 47,092,334.76 本期减少 15939000.00 元是股权分置改革实施方案用资本公积向原流通股股东每 10 股转增 3.5 股股本所致。 38 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 22、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,707,249.34 2,611,191.26 5,318,440.60 法定公益金 1,353,624.67 1,353,624.67 合计 4,060,874.01 2,611,191.26 6,672,065.27 23、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 26,111,912.61 27,072,493.37 加：年初未分配利润 23,011,619.36 -95,639,889.67 其他转入 95,639,889.67 减：提取法定盈余公积 2,611,191.26 2,707,249.34 提取法定公益金 1,353,624.67 应付普通股股利 5,539,719.68 未分配利润 40,972,621.03 23,011,619.36 24、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 亲水箔加工 500,448,727.82 456,044,764.46 486,974,140.21 443,114,197.56 合计 500,448,727.82 456,044,764.46 486,974,140.21 443,114,197.56 抵消后合计 500,448,727.82 456,044,764.46 486,974,140.21 443,114,197.56 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 亲水箔 500,448,727.82 456,044,764.46 486,974,140.21 443,114,197.56 合计 500,448,727.82 456,044,764.46 486,974,140.21 443,114,197.56 抵消后合计 500,448,727.82 456,044,764.46 486,974,140.21 443,114,197.56 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广东省内 383,924,170.96 350,264,380.10 294,806,073.16 269,890,449.09 广东省外 116,524,556.86 105,780,384.36 192,168,067.05 173,223,748.47 合计 500,448,727.82 456,044,764.46 486,974,140.21 443,114,197.56 抵消后合计 500,448,727.82 456,044,764.46 486,974,140.21 443,114,197.56 前五名客户收入总额为 409,755,718.61 元，占本年主营业务收入的 81.88 %。 39 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 25、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 223,637.96 414,027.37 教育费附加 134,182.78 248,416.42 合计 357,820.74 662,443.79 / 26、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项 本期数 上年同期数 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材 料 23,158,864.70 23,182,516.29 -23,651.59 11,509,622.30 11,359,276.22 150,346.08 销 售 废 箔 料 6,925,300.83 4,232,641.44 2,692,659.39 6,747,151.35 297,914.54 6,449,236.81 销 售 合 30,084,165.53 27,415,157.73 2,669,007.80 18,256,773.65 11,657,190.76 6,599,582.89 计 27、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 5,227,398.70 2,186,454.39 减：利息收入 92,768.36 444,680.20 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 23,916.37 25,798.80 合计 5,158,546.71 1,767,572.99 28、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 1,914.50 合计 1,914.50 40 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （六）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 生产经营亲水 乳源阳之光铝 广东省韶关市 箔、真空镀铝包 业发展有限公 乳源县民族经 装 膜 、 机 械 设 母公司 中外合资 朱英伟 司 济开发区 备、电子材料类 等产品内外销售 投资兴办电子材 料类、包装材料 乳源瑶族自治 广东省韶关市 类实业、国内商 县阳之光实业 乳源县民族经 业、物资供销业 间接控股股东 有限责任公司 郭京平 发展有限公司 济开发区 （不含专营、专 控、专卖商品及 限制项目） 郭京平 实际控制人 自然人 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 乳源阳之光铝业发展有限公司 10,515 10,515 乳源瑶族自治县阳之光实业发展有限公 12,000 12,000 司 郭京平 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方 关联方所持 持股份比 持股份增 关联方所持 持股份比 关联方名称 所持股 股份期初数 例期初数 减比例 股份期末数 例期末数 份增减 （％） （％） （％） 乳源阳之光铝业发展有限 32,126,703 29.00 -7 32,126,696 25.35 公司 乳源瑶族自治县阳之光实 业发展有限公司 郭京平 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 成都成量工具有限公司 母公司的控股子公司 深圳市东阳光实业发展有限公司 其他关联关系 乳源东阳光精箔有限公司 其他关联关系 韶关东阳光电容器有限公司 其他关联关系 乳源瑶族自治县兴源进出口贸易有限公司 其他关联关系 乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司 其他关联关系 张中能 其他关联人 41 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 占同类 关联 占同类交 交易 关联交易定价原则 交易金 方 金额 易金额的 金额 事项 额的比 比例(%) 例(%) 以目前市场的平均价和以 乳源 公司原有的原材料供货商 东阳 采购 的价格为依据，在此基础 光精 亲水 上下调一定的幅度而形成 110,646,158.45 21.79 228,363,585.35 43.40 箔有 箔基 交易价格，亲水箔基材价 限公 材 格计算公式为：铝锭价+ 司 加工费 委托加工费的定价原则： 乳源 委托 委 托 加 工 的 加 工 费 含 烧 东阳 加工 损、包装费及运费，具体 光精 亲水 以目前行业同类企业的加 45,964,876.12 100.00 箔有 箔基 工费平均价格为依据，在 限公 材 此基础上下调一定的幅度 司 而形成交易价格。 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 占同类交易 占同类交 关联方 交易 关联交易定价原则 金 金额 金额的比例 易金额的 事项 额 (%) 比例(%) 销 售 以目前市场的平均价格 乳源东阳光精 原 材 和公司原有的原材料供 24,071,586.95 100.00 箔有限公司 料 铝 货商的价格为依据。 锭 乳源东阳光精 销 售 以目前市场的平均价格 5,672,034.74 70.00 箔有限公司 废箔 乳源瑶族自治 销 售 以目前市场的平均价格 县兴源进出口 亲 水 4,087,148.27 0.70 为依据。 贸易有限公司 箔 根据公司与乳源东阳光精箔有限公司签署的《原材料及委托加工合同》，公司 2005 年度将向乳 源东阳光精箔有限公司直接采购不高于 7000 吨亲水箔基材，以自购铝锭委托乳源东阳光精箔有限公 司加工不高于 1.8 万吨的亲水箔基材，全年预计关联交易额度不高于 2.8 亿元左右人民币。 （3）关联租赁情况 1)、深圳市东阳光实业发展有限公司将办公楼租赁给成都阳之光实业股份有限公司，租赁的期限 为 2003 年 11 月 1 日至 2006 年 10 月 30 日，租金为 793,800.00 元人民币， 根据 2003 年 10 月公司与深圳市东阳光实业发展有限公司签订的《房屋租赁合同》，2003 年 11 月 1 日至 2006 年 10 月 30 日期间，公司租赁深圳市东阳光实业发展有限公司的办公楼 441 平方米， 并按每月每平方米 50 元租金支付。本年公司应付租赁费 264,600.00 元，已经支付。 42 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （4）关联担保情况 单位:元 币种:人民币 是否履 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 行完毕 成都阳之光实业股份有限 2004-03-16～ 乳源阳之光铝业发展有限公司 27,000,000.00 元人民币 否 公司 2007-03-15 成都阳之光实业股份有限 2005-05-30～ 乳源阳之光铝业发展有限公司 10,000,000.00 元人民币 否 公司 2008-05-30 成都阳之光实业股份有限 2005-02-02～ 乳源阳之光铝业发展有限公司 5,000,000.00 元人民币 否 公司 2007-02-01 成都阳之光实业股份有限 2004-03-16～ 郭京平 29,000,000.00 元人民币 否 公司 2007-03-15 成都阳之光实业股份有限 2004-03-16～ 深圳市东阳光实业发展有限公司 2,000,000.00 元人民币 否 公司 2007-03-15 成都阳之光实业股份有限 2004-03-16～ 张中能 2,000,000.00 元人民币 否 公司 2007-03-15 乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限 成都阳之光实业股份有限 2005-09-15～ 5,000,000.00 元人民币 否 公司 公司 2008-09-15 成都阳之光实业股份有限 2005-01-27～ 韶关东阳光电容器有限公司 10,000,000.00 元人民币 否 公司 2007-01-26 成都阳之光实业股份有限 2005-02-22～ 乳源东阳光精箔有限公司 9,000,000.00 元人民币 否 公司 2007-02-21 阳之光铝业为公司 2,700 万元短期借款提供连带责任保证担保；阳之光铝业以机器设备为公司的 1,000 万元短期借款提供抵押担保；阳之光铝业以房地产为公司的 500 万元短期借款提供抵押担保。 郭京平先生为公司 2,900 万元短期借款提供连带责任保证担保。 深圳市东阳光实业发展有限公司和张中能先生为公司的 200 万元短期借款提供连带责任保证担保； 乳源瑶族自治县东阳光化成箔有限公司以房地产为公司的 500 万元短期借款提供抵押担保； 韶关东阳光电容器有限公司以房地产为公司的 1000 万元短期借款提供抵押担保； 乳源东阳光精箔有限公司以房地产为公司的 900 万元短期借款提供抵押担保。 （5）其他关联交易 公司于 2003 年 2 月 11 日与阳之光铝业签订《综合服务协议》，协议约定：阳之光铝业将向公司 提供后勤、保安、办公楼及办公设施租赁等综合服务，公司每年向阳之光铝业支付服务费 55 万元。 本年公司应支付阳之光铝业后勤服务费 55 万元，已经支付。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应付票据 乳源东阳光精箔有限公司 19,699,606.41 1,900,000.00 应付帐款 乳源东阳光精箔有限公司 19,476,118.59 28,577,722.37 其他应付款 成都成量工具有限公司 3,080,083.18 3,080,083.18 其他应付款 深圳市东阳光实业发展有限公司 264,600.00 （七）或有事项 无 （八）承诺事项 无 43 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 （九）资产负债表日后事项 无 （十）其他重要事项 1、公司于 2005 年 5 月 15 日召开 2004 年度股东大会，审议通过了公司 2004 年度利润分配预 案：以 2004 年 12 月 31 日股份 110,794,393.60 股为基数，按每 10 股派 0.5 元（含税）的比例向全 体股东分配现金股利 5,539,719.68 元。截止 2005 年 12 月 31 日，已支付 4,284,838.04 元，尚余 1,254,881.64 元未支付。 2、股权分置改革事项： 2005 年 11 月 6 日，公司召开第六届四次董事会决议，审议通过了《关于利用资本公积金向流通股股 东转增股本进行股权分置改革的议案》，该议案提出公司拟利用资本公积金向流通股股东转增股本进 行股权分置改革，具体方案为：以公司现有流通股本 4554 万股为基数，用资本公积金向方案实施日 登记在册的流通股股东转增股本，流通股股东每 10 股将获得 3.5 股的转增股份。 2005 年 12 月 12 日，公司召开 2005 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议通过 了《关于利用资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》。 2005 年 12 月 27 日，公司发布《成都阳之光实业股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，确定 公司股权分置改革方案实施 A 股股权登记日为 2005 年 12 月 29 日，除权日为 2005 年 12 月 30 日，公 司股票复牌及新增可流通股票上市日为 2006 年 1 月 4 日。公司股票简称改为“G 阳之光”，股票代 码保持不变。 根据上述股权分置改革方案，公司于 2005 年 12 月 30 日将资本公积金 15,939,000.00 元转增股本 15,939,000.00 元。本次股权分置改革方案实施前后公司股权结构变动表列示如下： 股份类型 变动前 变动数 变动后 非流通股 65,254,393.60 -65,254,393.60 0 有限售条件的流通股份 0 65,254,386.60 65,254,386.60 无限售条件的流通股份 45,540,000.00 15,939,007.00 61,479,007.00 股份总额合计 110,794,393.60 15,939,000.00 126,733,393.60 截止 2005 年 12 月 31 日，公司新增股本金尚未进行验证和工商变更登记。 3、设立韶关市阳之光铝箔有限公司 2005 年 12 月 13 日，公司召开第六届五次董事会决议，审议通过了《关于本公司与乳源东阳光精箔 有限公司、香港南北兄弟国际投资有限公司及韶关东阳光电容器有限公司共同组建“韶关市阳之光铝 箔有限公司”的议案》。 2006 年 1 月 15 日，公司召开 2006 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于本公司与乳源东阳光 精箔有限公司、香港南北兄弟国际投资有限公司及韶关东阳光电容器有限公司共同组建“韶关市阳之 光铝箔有限公司”的议案》。 拟设立合营公司注册地址：广东省韶关市乳源县开发区；注册资本：14,000 万元人民币；经营范 围：研发、生产铝及铝板、带、箔系列产品；产品内外销售。合营各方出资形式及比例：公司以现金 出资 4,200 万元人民币，占公司注册资本的 30%；乳源东阳光精箔有限公司以生产空调箔相关的在建 工程出资 3,500 万元人民币，占公司注册资本的 25%；香港南北兄弟国际投资有限公司以现金出资 3,500 万元人民币，占公司注册资本的 25%；韶关东阳光电容器有限公司以土地使用权和现金共计出 资 2,800 万元人民币，占公司注册资本的 20%。截止 2005 年 12 月 31 日，合营各方尚未进行出资。 4、由于公司乳源分公司免征企业所得税的期限已于 2005 年 12 月 31 日到期，从 2006 年 1 月 1 日起 公司乳源分公司将按 33％的税率征收企业所得税，因此，从 2006 年 1 月 1 日对公司的净利润将产生 重大影响。 44 成都阳之光实业股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 （二）2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：郭京平 成都阳之光实业股份有限公司 2006 年 3 月 12 日 45 成都阳之光实业股份有限公司独立董事 关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和证监发[2005]120 号文件《关于规 范上市公司对外担保行为的通知》的精神，本着对公司广大中小股东利益负责的 态度，我们对公司 2005 年度对外担保情况进行了核查，现将相关情况专项报告 如下： 报告期内，未发现公司有任何对外担保事项。 作为成都阳之光实业股份有限公司的独立董事，我们就公司与关联方资金往 来及对外担保情况发表如下独立意见： 截止 2005 年 12 月 31 日，公司没有为公司的股东、股东的控股子公司、股 东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供 任何形式的担保，公司不存在违反中国证监会证监发[2003]56 号文及证监发 [2005]120 号文规定情况。 特此说明。 成都阳之光实业股份有限公司 独立董事：徐克美 刘卫丽 钟康成 徐克美 刘卫丽 二 00 六年三月十二日