*ST江泉(600212)江泉实业2005年年度报告

山东江泉实业股份有限公司 600212 2005 年年度报告 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 7 七、股东大会情况简介 .............................................................. 8 八、董事会报告 ..................................................................... 9 九、监事会报告 .................................................................... 12 十、重要事项 ...................................................................... 13 十一、财务会计报告 ................................................................ 15 十二、备查文件目录 ................................................................ 41 1 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人田英智，主管会计工作负责人于建康，会计机构负责人（会计主管人员）林忠声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：山东江泉实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江泉实业 公司英文名称：SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO., LTD 公司英文名称缩写：ＪＱＳＹ 2、公司法定代表人：田英智 3、公司董事会秘书：刘春蕾 联系地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼 电话：0539-8246243 传真：0539-8271388 E-mail：lcl7802@126.com 4、公司注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段 公司办公地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼 邮政编码：276017 公司国际互联网网址：jiangquan.com.cn 公司电子信箱：jqsy600212@126.com 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：江泉实业 公司 A 股代码：600212 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992-12-14 日 公司首次注册登记地点：山东省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3700001801883 公司税务登记号码：371311267179185 公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 20,763,975.30 净利润 13,623,927.81 扣除非经常性损益后的净利润 13,087,041.99 主营业务利润 99,291,185.06 其他业务利润 1,954,576.96 1 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 营业利润 19,962,653.18 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 801,322.12 经营活动产生的现金流量净额 13,095,813.87 现金及现金等价物净增加额 -25,981,698.07 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 801,322.12 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 264,436.30 合计 536,885.82 营业外收入主要是处理固定资产净收益 14516.33 元，索赔收入 81430.72 元，罚款净收入 485697.71 元，其他收入 365345.28 元；营业外支出主要是处理固定资产净损失 132114.65 元，其他 13553.27 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 938,032,754.78 773,998,692.96 21.20 649,454,403.54 利润总额 20,763,975.30 30,907,783.81 -32.82 30,603,201.71 净利润 13,623,927.81 18,286,082.35 -25.50 11,544,826.65 扣除非经常性损益的净利润 13,087,041.99 19,317,856.43 -32.26 14,930,812.89 每股收益 0.0426 0.0572 -25.53 0.036 最新每股收益 减少 0.37 个 净资产收益率（%） 1.04 1.41 0.90 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 0.48 个 1.00 1.48 1.16 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 0.42 个 1.00 1.42 0.88 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 13,095,813.87 29,952,561.24 -56.28 -67,179,181.86 每股经营活动产生的现金流量净额 0.04 0.09 -55.56 -0.21 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 2,153,135,535.37 2,280,018,079.77 -5.57 1,709,331,007.72 股东权益（不含少数股东权益） 1,314,740,900.41 1,301,116,972.60 1.05 1,281,968,836.08 每股净资产 4.11 4.07 0.99 4.05 调整后的每股净资产 4.05 4.01 1 4.02 2 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 319,900,866.00 570,559,535.77 101,954,653.61 33,984,884.54 308,701,917.22 1,301,116,972.60 数 本 期 0 0 2,140,769.88 713,589.96 13,623,927.81 13,623,927.81 增 加 本 期 0 0 0 0 2,140,769.88 减 少 期 末 319,900,866.00 570,559,535.77 104,095,423.49 34,698,474.50 320,185,075.15 1,314,740,900.41 数 盈余公积变动原因：按规定提取法定公积金。 法定公益金变动原因：按规定提取法定公益金。 未分配利润变动原因：本年度实现利润。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76,919,092 24.05 76,919,092 24.05 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 76,919,092 24.05 76,919,092 24.05 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,185,427 16 51,185,427 16 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 128,104,519 40.05 128,104,519 40.05 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 191,796,347 59.96 191,796,347 59.96 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 191,796,347 59.96 191,796,347 59.96 三、股份总数 319,900,866 100 319,900,866 100 3 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 配股 2002-04-23 11.00 35,169,600 2002-05-27 35,169,600 (2)公司股份总数及结构的变动情况 经过中国证券监督管理委员会证监发行字［2002］12 号文批准，于 4 月 23 日至 5 月 13 日公司 实施了 2001 年度增资配股方案，以 2001 年末总股本数 21902.4 万股为基数，每 10 股配 3 股，共计 配售 3516.96 万股，公司发起法人股股东全部放弃配股权利。配股实施后，公司总股本为 25419.36 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 57,918 前十名股东持股情况 股东性 持股比 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 质 例(%) 股数量 的股份数量 质押 华盛江泉集团有限公司 其他 29.43 94,135,276 0 未流通 94,135,276 88,000,000 临沂蒙飞商贸有限公司 其他 5.97 19,093,856 0 未流通 19,093,856 无 国有 广州科技风险投资公司 2.49 7,953,676 0 未流通 7,953,676 无 股东 临沂宝泉实业有限公司 其他 1.41 4,501,711 0 未流通 4,501,711 未知 冻结 翔和控股有限公司 其他 0.63 2,000,000 0 未流通 2,000,000 2,000,000 宋益才 其他 0.48 1,518,479 1,008,411 已流通 0 未知 杨俭 其他 0.21 658,000 已流通 0 未知 郝继红 其他 0.20 629,552 207,453 已流通 0 未知 辛永青 其他 0.19 596,311 0 已流通 0 未知 郑猪 其他 0.16 500,000 0 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 宋益才 1,518,479 人民币普通股 杨俭 658,000 人民币普通股 郝继红 629,552 人民币普通股 辛永青 596,311 人民币普通股 郑猪 500,000 人民币普通股 谭必年 450,000 人民币普通股 邓守宽 430,000 人民币普通股 许桂英 391,989 人民币普通股 4 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 韩旭东 385,681 人民币普通股 王超 353,117 人民币普通股 上述股东关 公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 联关系或一 法》规定的一致行动人。 致行动关系 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 的说明 公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：华盛江泉集团有限公司 法人代表：王廷江 注册资本：36,000 万元人民币 成立日期：1992 年 1 月 22 日 主要经营业务或管理活动：制造：日用陶瓷及机械、家用供暖设备；加工：木片、塑料制品、饲 料；经营批准的进出口业务；汽车货物运输（不含化学危险品运输），集团公司铁路专用线运输；生 产原铝、普通重熔铝锭（仅限子公司经营）；建筑施工、房地产开发（凭资质经营） （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：临沂市罗庄区罗庄街道沈泉庄村民委员会 法人代表：张德强 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 公司不存在其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始日 年初持 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 任期终止日期 别 龄 期 股数 股数 减数 原因 总额(万 元)(税 前) 王廷宝 董事 男 44 2005-05-23 2008-05-22 8,180 18,180 0 10 于孝燕 副董事长 女 37 2005-05-23 2008-05-22 16,360 16,360 0 10 田英智 董事长 男 38 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 14 谢荣斌 独立董事 男 37 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 3 谢琼 独立董事 女 58 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 3 5 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 杨艳萍 独立董事 女 36 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 3 副董事长兼总经 赵庆利 男 28 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 10 理 左洪涛 监事会主席 男 36 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 10 宋庆德 监事 男 60 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 5 何中余 监事 男 36 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 5 刘春蕾 董事会秘书 女 28 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 5 林立军 副总经理 男 37 2005-05-23 2008-05-22 0 0 0 8 高洪路 副总经理 男 39 2005-05-23 2008-05-22 0 0 8 徐桂忠 副总经理 男 40 2005-05-23 2008-05-22 8 于建康 财务总监 男 38 2005-05-23 2008-05-22 6 合计 / / / / / / 108 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王廷宝，研究生文化，经济管理学硕士，中共党员，历任临沂矿务局中心医院主治医师、儿 科主任，江泉实业股份有限公司副总经理、总经理、董事长。 (2)于孝燕，研究生文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂会计，华盛江泉集团有限公司财务部经 理、副总经理，本公司副董事长、财务总监。 (3)田英智，大学文化。历任山东临沂矿务局助理工程师、罗庄镇经委及其下属企业秘书、管理 干部、江泉实业证券事务代表、董事会秘书、本公司董事。 (4)谢荣斌，管理学硕士，曾就职于山东省水产供销公司国际业务部任副总经理、中信（万通） 证券投资银行总部副总经理。 (5)谢琼，大学文化，注册会计师。历任中国对外经贸部会计学常务理事，北京会计师事务所注 册会计师，香港京隆发展有限公司董事、财务经理、本公司独立董事等职务。 (6)杨艳萍，大学文化，毕业于中国人民大学，北京证券投资银行业务一部总经理，本公司独立 董事。 (7)赵庆利，研究生学历，中共党员。历任华盛江泉集团有限公司董事长秘书、助理、办公室主 任、副总经理、江泉实业总经理。 (8)左洪涛，大专文化，中共党员。历任罗庄镇白瓷厂办公室主任，罗庄镇白瓷二厂厂长，东方 陶瓷有限公司总经理，山东华盛集团总公司副总经理，江泉实业副总经理，现任公司监事会主席。 (9)宋庆德，历任山东华盛集团总公司供应科长、供应公司经理、华盛江泉集团有限公司副总经 理，现任公司监事。 (10)何中余，历任山东临沂矿务局医院主治医师，江泉实业投资项目部经理、本公司监事。2005 年 5 月 12 日召开的公司职工代表大会选举何中余先生为公司职工代表监事。 (11)刘春蕾，大学学历，曾就职于山东省临沂市股权证托管转让中心交易部、财务部，2003 年 4 月至 2004 年 6 月任山东兰陵陈香酒业股份有限公司证券事务代表。 (12)林立军，大学文化。历任江泉实业办公室主任、华盛集团副总经理、江泉实业对外贸易公司 总经理，公司副总经理。 (13)高洪路，大学文化，中共党员，1985 年至 2000 年在罗庄热电厂工作，历任车间主任、生产 厂长、厂长等职；2002 年至今在江泉热电厂工作，任厂长职务。 (14)徐桂忠，大专学历，1983 年至 1985 年在朱陈三村小学任教师；1985 至 1993 年在临沂市第 三运输公司工作，历任会计、财务科长等职务；1993 年至 1996 年在临沂市中亚瓷厂任财务科长； 1997 年至 2001 年罗庄兴罗搪瓷厂任厂长；2002 年至今，在本公司工作，历任建材公司销售部副经 理、建材公司副经理等职。 (15)于建康，大学财务会计专业毕业，会计师；1991 至 1997 年在临沂东方陶瓷有限公司工作， 历任会计、主管、财务科长等职；1998 年至今在本公司工作，历任会计主管、财务部经理等职。 6 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 公司董事、监事和高级管理人员均不在股东单位任职。 在其他单位任职情况 公司董事、监事和高级管理人员没有在其他单位任职的情况。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：股东大会决议、董事会决议、公司工资管理制度 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司工资管理制度、公司年度计划完成情况 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 于建康 否 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李凤伟 副董事长 工作变动 付强 独立董事 工作变动 公司 2006 年 5 月 23 日召开的五届一次董事会议聘任赵庆利先生为公司总经理，聘任林立军先 生、高洪路先生和徐桂忠先生为公司副总经理，聘任于建康先生为公司财务总监。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 5,483 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 技术人员 953 行政管理 621 销售与服务 987 生产人员 2,922 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学以上学历 782 大中专学历 2,542 高中以下学历 2,159 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所的有 关规定，积极完善公司法人治理结构、规范公司运作。 (1)关于股东与股东大会：公司根据《股东大会规范意见》及《关于保护社会公众股股东权益的若干 规定》，进一步规范了股东大会的召集、召开和议事程序，能够确保股东的合法权益；并在重大事项 7 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 决策时，为中小股东提供网络投票平台，使其能够充分行使自己的权利；对公司关联交易的决策程序 有明确的规定，确保关联交易的公平合理。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规 范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经 营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业 务上做到了“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，并设 立独立董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《董事会议 事规则》等制度，认真出席董事会会议。 （4）关于监事和监事会：公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员 已构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司 财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。 （5）关于投资者关系管理：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定 《上海证券报》、《中国证券报》为公司信息披露的报纸；公司严格按照有关法律法规的要求，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 谢荣斌 5 5 杨艳萍 5 5 谢琼 5 5 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有独立于控股股东的生产系统、原材料供应体系、产品销售系统和生产经 营场所。 2)、人员方面：公司拥有独立于控股股东的行政管理系统（包括劳动、人事及工资管理等）。公 司人员独立，公司董事、监事及高级管理人员均不在控股股东单位任职或兼任。 3)、资产方面：公司所属的资产独立完整，拥有独立的运营系统。 4)、机构方面：公司拥有独立完整的经营管理机构，办公场所也与控股股东完全分开。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥 有独立的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 按照公司的资产规模、经营业绩和承担工作的职责等考评指标，公司董事会对高级管理人员的绩 效进行考核，目前公司管理层的薪酬实行年薪制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 23 日 召开公司 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日 的中国证券报上海证券报。 8 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一、 报告期内公司经营情况回顾 1、 报告期内公司总体经营情况 报告期内公司面对原辅材料价格持续上涨、生产成本居高不下、建材市场竞争日趋激烈等困难，紧紧 围绕企业经营方针和经营目标，进一步完善内部管理体制，确保均衡生产，全力消化减利因素；密切 关注市场变化，适时调整营销策略，确保市场份额，完成了 2005 年度经营计划。 报告期内公司实现主营业务收入 93803.28 万元，比上年增长 21.20%；实现主营业务利润 9929.12 万 元，比上年增长 3.21%；实现净利润 1362.39 万元，比上年下降 25%。 2、公司主营业务及其经营情况 公司主营业务属建材行业，主要经营建筑陶瓷、木业制品、热电等产品的开发、生产、研制、销售， 以及进口木材国际贸易及自营进出口贸易等业务。 3、主要财务数据变化情况 项目 本期数 上年同期数 财务费用 26,603,500.38 11,229,186.47 营业费用 24123815.78 20823279.30 管理费用 30555792.68 36084343.14 （1）财务费用本年较上年增加 136.91%，主要系公司本年支付 2004 年 12 月与山东华盛江泉热电有 限公司进行资产置换转入的 3.3 亿元银行借款利息影响所致。 （2）营业费用较上年增加主要是建材开发市场投入的广告费用及其他费用。 （3）管理费用较上年减少主要是公司加强各环节管理，降低非生产性开支所致。 4、现金流量分析 项目 2005 年 2004 年 经营活动产生的现金流量净额 13095813.87 29952561.24 投资活动产生的现金流量净额 -618775.33 -13179251.24 筹资活动产生的现金流量净额 -38458736.61 52145601.60 现金及现金等价物净增加额 -25981698.07 68918911.60 （1）经营活动产生的现金流量净额减少，主要是由于当期支付部分原材料欠款。 （2）投资活动产生的现金流量净额增加，主要是由于减少固定资产投资所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是由于支付利息增加所致。 二、公司未来发展的展望 1、 行业发展情况 国家宏观调控政策的影响，导致本公司所在行业产品市场需求下降较大，市场竞争激烈。能源材料、 矿石、煤炭等价格涨幅太大；同时治理运输超载超限，导致公司原料运输成本成倍上升。以上因素导 致公司所处行业净利润空间下降。 2、 公司未来的发展战略及展望 为了迎接新的挑战，认真落实科学发展观，坚持用改革的办法解决经济运行中的各种困难和问题，坚 持以人为本，进一步创新发展模式，转变发展观念，提高发展质量，牢牢抓住发展这个振兴公司的第 一要务，聚精会神抓经济，一心一意谋发展，千方百计放大公司的优势，大力发展循环经济，全面推 行清洁生产，形成低消耗、低排放和高质量、高效率的节约型增长方式，公司要给全体员工创造更加 开放和更具活力的体制环境，充分激活员工的积极性和创造性，使全公司上下形成强大的发展合力， 真正使公司成为凝聚人气和财气的福地，努力把公司做大做强，以良好的经济效益和社会效益回报投 资者。 2006 年公司计划实现销售收入 85000 万元，公司将加大拓展建材、木制品销售市场的力度，提高产 品市场占有率。 三、公司新年度经营计划 9 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 2006 年，公司董事会将以人为本，加强管理，以促进发展和做强公司为终极目标，采取积极有效的 措施，重点做好以下几个方面的工作。 1、热电厂的生产和管理方面，要加强各岗位职工的技术培训，保证每个岗位上的职工都能胜任自己 的工作，真正使每个机组的产能达到最佳，整个热电厂效益在同行业中处于领先水平。 2、木材加工方面，在作好现有板材生产的同时，保障产品质量，增加产品科技含量，开发新客户， 特别是海外客户，提高单板的销售价格，作大利润空间。 3、建筑陶瓷方面，巩固中档瓷砖市场，适度增加高档瓷砖份额，要以北京、上海等大城市及重点工 程为突破口，积极拓展市场空间，塑造一支精干高效的瓷砖营销队伍，真正使公司的销售网络覆盖面 不断扩大。 4、认真做好吸引人才、留住人才、用好人才这篇文章，真正使公司的“用事业留人，用感情留人， 用薪酬留人”的经营理念得到充分体现。公司要为全体员工构建一个施展聪明才智的平台，让员工的 积极性和创造性得到充分发挥，进一步激发公司的团队精神，真正使全体员工把公司的发展当做自己 的事业去做。 四、资金需求 公司目前自有资金能基本满足正常生产经营需要，木材贸易和采购煤炭所需资金将有部分缺口， 可依靠短期银行借款解决。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 减少 10.53 个 工业 853,413,780.5 754,051,322.09 11.64 53.38 55.80 百分点 减少 42.36 个 贸易 84,618,974.25 78,600,709.27 7.11 -61.11 -58.80 百分点 合计 938,032,754.8 832,652,031.36 产品 减少 6.69 个百 木材贸易 50,070,241.59 44,305,560.45 11.51 -76.99 -76.77 分点 增加 141.51 个 木材加工 84,997,730.63 77,524,952.65 8.79 -51.92 -54.49 百分点 减少 180.51 个 日用陶瓷 8,253,005.09 8,524,983.95 -3.30 -86.83 -85.82 百分点 减少 53.03 个 建筑陶瓷 409,456,795.54 369,352,961.26 9.79 48.79 69.58 百分点 减少 258 个百 钢结构 2,684,112.78 3,295,066.84 -22.76 -93.57 -90.78 分点 增加 100 个百 热电 348,022,136.49 295,353,357.39 15.13 100.00 100.00 分点 铁矿砂进料加工 增加 100 个百 34,548,732.66 34,295,148.82 0.73 100.00 100.00 贸易 分点 合计 938,032,754.78 832,652,031.36 10 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 801,861,736.31 74.13 国外 136,171,018.47 -27.86 合计 938,032,754.78 46.27 公司主营业务属建材行业，主要经营建筑陶瓷、木业制品、热电等产品的开发，生产、研制、销 售，进口木材国际贸易及自营进出口贸易等业务。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 26 日召开四届十七次董事会议董事会会议，本次董事会议审议并通过了以下 议案：1、公司 2004 年度报告及摘要；2、公司 2004 年度董事会工作报告；3、公司 2004 年度总经理 工作报告；4、2004 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案；5、关于续聘深圳鹏城会计师事 务所为本公司 2005 年度审计机构的议案；6、关于修订《公司章程》的议案；7、关于修订《董事会 议事规则》的议案；8、关于制订《独立董事制度》的议案； 9、关于制订《重大信息内部报告制 度》的议案；10、关于修订《股东大会议事规则》的议案；11、与华盛江泉集团有限公司签订的《产 品供应协议（纸箱）》和《货物运输协议》；12、关于《2005 年度日常关联交易公告》。13、关于 重大会计差错更正的议案。 ，决议公告刊登在 2005 年 3 月 27 日的中国证券报上海证券报 2)、公司于 2005 年 4 月 21 日召开四届十八次董事会议董事会会议，本次董事会议审议并通过了以下 议案：1、公司 2004 年第一季度报告及摘要；2、关于提名公司第五届董事会董事及独立董事候选人 的议案；3、关于召开 2004 年度股东大会的议案。，决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日的中国证券报 上海证券报 3)、公司于 2005 年 5 月 23 日召开五届一次董事会议董事会会议，本次董事会议审议并通过了以下议 案：1、选举田英智先生为公司董事长，选举于孝燕女士、赵庆利先生为公司副董事长。2、聘任赵庆 利先生为公司总经理，聘任林立军先生、高洪路先生和徐桂忠先生为公司副总经理，聘任于建康先生 为公司财务总监。，决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日的中国证券报上海证券报 4)、公司于 2005 年 8 月 15 日召开五届二次董事会议董事会会议，本次董事会议审议并通过了公司 2005 年半年度报告及摘要。，决议公告刊登在 2005 年 8 月 16 日的中国证券报上海证券报 5)、公司于 2005 年 10 月 19 日召开五届三次董事会议董事会会议，本次董事会议审议并通过了公司 2005 年第三季度报告及摘要。，决议公告刊登在 2005 年 10 月 20 日的中国证券报上海证券报 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司根据股东大会决议，继续规范公司治理，修订了《公司章程》等。 11 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经深圳鹏城会计师事务所审计确认，公司２００5 年度利润总额为 2076.40 万元，净利润为 1362.39 万元。依照《公司法》和《公司章程》的规定，按净利润的１０％提取法定盈余公积金 142.72 万元，按净利润的 5％提取法定公益金 71.36 万元，加上年初未分配利润 30870.19 万元，本 次可供股东分配的利润为 32018.51 万元。因公司木材贸易及热电项目对流动资金的需求量大，考虑 公司发展的需要及股东的长远利益本年不进行利润分配。 本年不进行资本公积金转增股本。 本年未分配利润使用于公司流动资金。 （六）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:因公司木材贸易及热电项目对流动资金的需求 量大，考虑公司发展的需要及股东的长远利益，本年不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划:本年未分配利润使用于公司流动资金。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2005 年 4 月 6 日下午 14：00 在临沂市罗庄区江泉大酒店二楼会议室召开了公司四届 十二次监事会议，1、公司 2004 年度报告及摘要； 2、2004 年度监事会工作报告； 3、关于更正会计差错的议案； 4、2004 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案； 5、关于修订公司章程的议案； 6、关于修订公司股东大会议事规则的议案； 7、关于聘任公司 2005 年度审计机构的议案：续聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2005 年度审计机 构。 2、公司于 2005 年 4 月 21 日上午 11：00 在临沂市罗庄区江泉大酒店二楼会议室召开了公司四届 十三次监事会议，关于提名五届监事会候选人的议案：提名左洪涛先生、宋庆德先生为公司五届监事 会候选人。 3、公司于 2005 年 5 月 23 日 14：00 在临沂市罗庄区江泉大酒店二楼会议室召开了公司五届一次 监事会议，本次监事会议审议并通过了以下议案：选举左洪涛先生为公司五届监事会主席。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，公司监事会根据《公司法》等有关法律、法规和《公司章程》的规 定，对公司决策程序、内部控制制度和公司董事、总经理及公司其他高级管理人员执行公司职务的行 为，进行了相应的检查与监督。监事会认为在 2005 年公司决策程序符合有关规定，是科学合理的， 公司的管理制度是规范的，有效地防范了管理、经营和财务风险；监事会未发现公司董事、总经理及 其他高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会在对公司 2005 年度的财务结构和财务状况进行了检查后认为：深圳鹏城会计师事务 所对公司 2005 年度的财务进行了审计，其所出具的无保留意见的审计报告真实反映了公司 2005 年度 的财务状况和经营成果。公司 2005 年度财务结构合理，财务状况良好。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内无募集资金使用。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内无出售资产情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司的关联交易遵循了“公平、公正、公允”的原则，关联交易价格合理，没有发现损 害公司和股东利益的情形。 12 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 深圳鹏城会计师事务所对公司 2005 年度的财务进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报 告。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 公司未对实现利润做预测。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联交 关联交 关联交易价 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 关联交易金额 易内容 格 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 山东华 盛江泉 市场定 商品 集团有 价 限公司 临沂市 罗庄区 市场定 商品 10,216,645.92 65.5 转账 沈泉庄 价 纸箱厂 山东华 盛江泉 市场定 商品 243,021,351.33 85.6 转账 热电有 价 限公司 华盛江 泉江舜 机械加 市场定 18,415,316.75 12.4 转账 矿业公 工 价 司 临沂江 鑫钢铁 机械加 市场定 55,815,522.84 45.3 转账 有限公 工 价 司 华盛科 市场定 商品 5,633,130.43 45.6 转账 研所 价 临沂烨 华焦化 机械加 市场定 24,043,387.42 32.5 转账 有限公 工 价 司 无 本公司与关联方签订的重要采购合同情况： 13 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 a.本公司于 2003 年 4 月与华盛江泉集团有限公司签订《货物运输协议》，约定由华盛江泉集团有限 公司承运本公司木材、地板砖、陶瓷、胶合板等货物，每年运费总额不超过人民币 1,000 万元，该协 议有效期两年，于 2005 年 4 月 20 到期； 2005 年 3 月本公司与华盛江泉集团有限公司续签了《货物 运输协议》，协议有效期两年，木材为 25-90 元/立方米，其他货物为 0.30 元/吨公里（价格可随市 场价格调整），每年运费总额不超过人民币 1,000 万元。 b.经本公司 2004 年 12 月 26 日召开的 2004 年第二次临时股东大会审议通过，本公司与华盛江泉集团 有限公司签订框架性《能源供应协议》，约定华盛江泉集团有限公司向本公司供应煤炭，其子公司临 沂江鑫钢铁有限公司、临沂江舜矿业有限公司向本公司供应煤气等，协议有效期为 5 年。 c.本公司于 2004 年 10 月与临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂签订框架性《产品供应协议（纸箱）》，约定 临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂向本公司供应产品包装用纸箱等纸制品，价格按不高于其向第三方提供相 应产品价格为原则，协议限定纸箱及纸制品年交易金额不超过 1,600 万元，协议有效期一年，于 2005 年 10 月 22 日到期；2005 年 10 月本公司与临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂续签了框架性《产品供应 协议（纸箱）》，协议有效期一年，每年运费总额不超过人民币 1,600 万元。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 山东华盛江泉热电有限公司 其他关联关系 13,726.18 3,271.75 合计 / 13,726.18 3,271.75 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 13,726.18 万元人民币，上市公司向 控股股东及其子公司提供资金的余额 3,271.75 万元人民币。 关联债权债务形成原因：上市公司替山东华盛江泉热电有限公司垫付煤炭款 关联债权债务清偿情况：公司购买山东华盛江泉热电有限公司的煤炭 与关联债权债务有关的承诺：2006 年年底前用煤炭款抵债的形式全部解决非正常占用资金的情 况。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：关联债权债务未对公司经营成果及财务状况造 成影响。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 至报告期末，关联方非正常占用上市公司资金 3271.75 万元。经与关联方协商，拟在 2006 年年 底前用煤炭款抵债的形式全部解决非正常占用资金的情况。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 1 月底 以资抵债清偿 150 2006 年 2 月底 以资抵债清偿 100 2006 年 3 月底 以资抵债清偿 100 2006 年 4 月底 以资抵债清偿 300 2006 年 5 月底 以资抵债清偿 500 2006 年 6 月底 以资抵债清偿 500 2006 年 7 月底 以资抵债清偿 500 2006 年 8 月底 以资抵债清偿 500 2006 年 9 月底 以资抵债清偿 612 合计 / 3262 / 14 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司已进入股权分置改革程序，公司股票已申请停牌，将于近期公告股权分置改革方案。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所， 报告期内，公司未有聘任或解聘会计师事务所的情况。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期公司、董事会、董事未有受处罚情况。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 15 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 审计报告 深鹏所股审字［2006］030 号 山东江泉实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的山东江泉实业股份有限公司（以下简称：江泉实业）2005 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2005 年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些 会计报表的编制是江泉实业管理当局的责任。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制 会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们 的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了江泉实业 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国 y 深圳 2006 年 4 月 6 日 中国注册会计师 桑 涛 中国注册会计师 张子周 （二）财务报表 16 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 6.1 233,316,913.10 259,298,611.17 228,510,654.03 258,891,037.31 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 6.2 71,624,945.17 75,380,752.05 71,209,922.22 74,419,598.20 其他应收款 6.3 61,492,112.19 25,941,180.08 73,571,425.68 38,621,787.94 预付账款 6.4 196,194.75 410,000.00 74,194.75 应收补贴款 存货 6.5 421,727,190.84 443,037,559.65 358,325,279.46 371,333,022.77 待摊费用 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 788,357,356.05 804,068,102.95 731,691,476.14 743,265,446.22 长期投资： 长期股权投资 7.2 70,998,206.54 70,564,132.70 长期债权投资 长期投资合计 70,998,206.54 70,564,132.70 其中：合并价差 (贷差以“-”号 表示，合并报表 填列) 其中：股权投资 差额(贷差以“- ”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 6.6 1,681,331,928.68 1,581,214,101.78 1,594,621,340.38 1,494,503,513.48 减：累计折旧 6.6 305,201,751.30 193,842,428.33 266,392,521.69 161,331,396.10 固定资产净值 1,376,130,177.38 1,387,371,673.45 1,328,228,818.69 1,333,172,117.38 减：固定资产减 6.7 14,797,688.31 14,797,688.31 10,329,360.33 10,329,360.33 值准备 固定资产净额 1,361,332,489.07 1,372,573,985.14 1,317,899,458.36 1,322,842,757.05 工程物资 6.8 39,193.76 53,462.25 39,193.76 53,462.25 在建工程 6.9 3,395,275.74 103,275,955.27 3,395,275.74 103,275,955.27 固定资产清理 17 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产合计 1,364,766,958.57 1,475,903,402.66 1,321,333,927.86 1,426,172,174.57 无形资产及其他 资产： 无形资产 6.10 11,220.75 46,574.16 11,220.75 46,574.16 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他 11,220.75 46,574.16 11,220.75 46,574.16 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,153,135,535.37 2,280,018,079.77 2,124,034,831.29 2,240,048,327.65 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 6.11 619,500,000.00 528,000,000.00 619,500,000.00 528,000,000.00 应付票据 应付账款 6.12 74,369,776.62 112,759,292.79 77,363,079.34 108,195,075.86 预收账款 6.13 28,162,329.79 9,127,558.62 28,162,329.79 9,127,558.62 应付工资 3,529,780.33 2,287,530.39 3,529,780.33 2,287,530.39 应付福利费 18,295,571.08 13,232,478.31 17,850,542.17 12,640,467.08 应付股利 应交税金 6.14 42,091,946.30 7,338,527.84 35,995,903.74 3,045,859.62 其他应交款 6.15 6,258,753.37 4,799,661.98 6,258,753.37 4,799,661.98 其他应付款 6.16 9,892,153.23 164,072,179.09 8,005,286.75 157,583,391.17 预提费用 6.17 12,628,255.39 13,762,500.58 12,628,255.39 13,251,810.33 预计负债 一年内到期的长 期负债 其他流动负债 流动负债合计 814,728,566.11 855,379,729.60 809,293,930.88 838,931,355.05 长期负债： 长期借款 6.18 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 100,000,000.00 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 814,728,566.11 955,379,729.60 809,293,930.88 938,931,355.05 少数股东权益 23,666,068.85 23,521,377.57 (合并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 18 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股 6.19 319,900,866.00 319,900,866.00 319,900,866.00 319,900,866.00 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 319,900,866.00 319,900,866.00 319,900,866.00 319,900,866.00 本）净额 资本公积 6.20 570,559,535.77 570,559,535.77 570,559,535.77 570,559,535.77 盈余公积 6.21 104,095,423.49 101,954,653.61 96,083,098.07 94,039,508.90 其中：法定公益 34,698,474.50 33,984,884.54 32,027,699.36 31,346,502.97 金 未分配利润 6.22 320,185,075.15 308,701,917.22 328,197,400.57 316,617,061.93 拟分配现金股利 外币报表折算差 额(合并报表填 列) 减：未确认投资 损失(合并报表 填列) 所有者权益（或 1,314,740,900.41 1,301,116,972.60 1,314,740,900.41 1,301,116,972.60 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 2,153,135,535.37 2,280,018,079.77 2,124,034,831.29 2,240,048,327.65 益）总计 公司法定代表人: 田英智 主管会计工作负责人: 于建康 会计机构负责人: 林忠 19 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 6.23 7.3 938,032,754.78 773,998,692.96 903,614,274.65 736,769,728.13 减：主营业务成本 6.23 7.3 832,652,031.36 674,746,810.03 801,649,175.44 643,896,381.84 主营业务税金及附加 6.24 6,089,538.36 3,045,179.20 6,089,538.36 3,045,179.20 二、主营业务利润（亏 99,291,185.06 96,206,703.73 95,875,560.85 89,828,167.09 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 6.25 1,954,576.96 3,393,638.36 1,700,252.42 3,096,543.66 损以“-”号填列） 减: 营业费用 24,123,815.78 20,823,279.30 22,616,748.08 18,076,843.78 管理费用 30,555,792.68 36,084,343.14 29,379,631.88 35,585,956.05 财务费用 6.26 26,603,500.38 11,229,186.47 26,453,739.36 11,227,717.70 三、营业利润（亏损以 19,962,653.18 31,463,533.18 19,125,693.95 28,034,193.22 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 7.4 434,073.84 1,746,276.63 “-”号填列） 补贴收入 营业外收入 6.27 946,990.04 2,216,523.06 920,120.74 2,157,642.02 减：营业外支出 6.28 145,667.92 2,772,272.43 145,667.92 2,771,780.50 四、利润总额（亏损总 20,763,975.30 30,907,783.81 20,334,220.61 29,166,331.37 额以“-”号填列） 减：所得税 6,995,356.21 12,039,609.25 6,710,292.80 10,880,249.02 减：少数股东损益 144,691.28 582,092.21 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- 13,623,927.81 18,286,082.35 13,623,927.81 18,286,082.35 ”号填列） 加：年初未分配利润 6.22 308,701,917.22 293,433,405.90 316,617,061.93 301,073,891.94 其他转入 六、可供分配的利润 322,325,845.03 311,719,488.25 330,240,989.74 319,359,974.29 减：提取法定盈余公积 1,427,179.92 2,011,714.02 1,362,392.78 1,828,608.24 提取法定公益金 713,589.96 1,005,857.01 681,196.39 914,304.12 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 320,185,075.15 308,701,917.22 328,197,400.57 316,617,061.93 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 20 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、未分配利润(未弥补 320,185,075.15 308,701,917.22 328,197,400.57 316,617,061.93 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 田英智 主管会计工作负责人: 于建康 会计机构负责人: 林忠 21 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,092,342,020.01 1,060,194,550.24 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6.29 7,134,944.52 7,108,075.22 经营活动现金流入小计 1,099,476,964.53 1,067,302,625.46 购买商品、接受劳务支付的现金 977,999,102.96 956,934,488.34 支付给职工以及为职工支付的现金 35,675,289.53 33,017,027.09 支付的各项税费 40,758,854.42 38,588,620.00 支付的其他与经营活动有关的现金 6.30 31,947,903.75 30,065,361.37 经营活动现金流出小计 1,086,381,150.66 1,058,605,496.80 经营活动现金流量净额 13,095,813.87 8,697,128.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 1,257,559.05 1,257,559.05 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,257,559.05 1,257,559.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,876,334.38 1,876,334.38 支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,876,334.38 1,876,334.38 投资活动产生的现金流量净额 -618,775.33 -618,775.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 8,500,000.00 8,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,958,736.61 29,958,736.61 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 22 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 38,458,736.61 38,458,736.61 筹资活动产生的现金流量净额 -38,458,736.61 -38,458,736.61 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,981,698.07 -30,380,383.28 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 13,623,927.81 13,623,927.81 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 144,691.28 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 5,865,946.10 6,056,356.41 固定资产折旧 107,700,825.73 101,402,628.35 无形资产摊销 35,353.41 35,353.41 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -1,134,245.19 -623,554.94 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 117,598.32 117,598.32 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 31,382,836.61 31,382,836.61 投资损失（减：收益） -434,073.84 递延税款贷项（减：借项） 21,211,422.41 12,908,796.91 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少(减：增加) -31,581,319.98 -31,814,156.51 经营性应付项目的增加(减：减少) -134,271,222.63 -123,958,583.87 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 13,095,813.87 8,697,128.66 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 233,316,913.10 228,510,654.03 减：现金的期初余额 259,298,611.17 258,891,037.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,981,698.07 -30,380,383.28 公司法定代表人: 田英智 主管会计工作负责人: 于建康 会计机构负责人: 林忠 23 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合 1 24,094,911.30 5,579,055.81 / / 14,543,363.56 15,130,603.55 计 其中：应收账款 2 13,268,622.03 1,668,313.88 / / 10,229,803.39 4,707,132.52 其他应收 3 10,826,289.27 3,910,741.93 / / 4,313,560.17 10,423,471.03 款 二、短期投资跌 4 价准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准 7 2,937,286.68 286,890.29 187,943.89 187,943.89 3,036,233.08 备合计 其中：库存商品 8 2,457,702 286,890.29 2,744,592.29 原材料 9 479,584.68 187,943.89 187,943.89 291,640.79 四、长期投资减 10 值准备合计 其中：长期股权 11 投资 长期债权 12 投资 五、固定资产减 13 14,797,688.31 14,797,688.31 值准备合计 其中：房屋、建 14 筑物 机器设备 15 14,797,688.31 14,797,688.31 六、无形资产减 16 值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减 19 值准备合计 八、委托贷款减 20 值准备合计 九、总 计 21 41,829,886.29 5,865,946.10 14,731,307.45 14,731,307.45 32,964,524.94 公司法定代表人: 田英智 主管会计工作负责人: 于建康 会计机构负责人: 林忠 24 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.55 7.33 0.3104 0.3104 营业利润 1.52 1.53 0.0624 0.0624 净利润 1.04 1.04 0.0426 0.0426 扣除非经常性损益后的净利润 1.00 1.00 0.0409 0.0409 公司概况 山东江泉实业股份有限公司前身为临沂工业搪瓷股份有限公司，临沂工业搪瓷股份有限公司是经 临沂地区体改委临改企字（1992）25、36 号文批准，于 1992 年 12 月通过定向募集方式成立的股份 公司。1996 年经山东省体改委鲁体改生字（1996）第 173、180 号文批准，临沂工业搪瓷股份有限公 司吸收合并山东江泉陶瓷股份有限公司，经山东省体改委鲁体改函字（1996）第 131 号文批准更名为 “山东江泉实业股份有限公司” （以下简称：“本公司”或“公司”）。经山东省体改委鲁体改函 字（1998）71 号文批准，本公司于 1998 年 11 月 18 日吸收合并山东省沂滨水泥股份有限公司。经中 国证券监督管理委员会证监发行字（1999）77 号文批准，本公司 1999 年 7 月 8 日在上海证券交易所 上网发行人民币普通股股票 5,500 万股；1999 年 7 月经山东省工商行政管理局核准，本公司取得注 册号 3700001801883 的企业法人执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）12 号文批 准，本公司以 2001 年末的总股本 219,024,000 股为基数，向 2002 年 4 月 22 日登记在册的社会公众 股和内部职工股按 10 配 3 的比例进行配股，配股 35,169,600 股，配股价 11 元/股，扣除发行费用 7,474,780.60 元，本公司实际收到配股资金 379,390,819.40 元，已经北京天职孜信会计师事务所 2002 年 5 月 19 日审验出具天孜京验字（2002）第 005 号验资报告。根据本公司 2001 年度股东大会 决议，本公司于 2002 年 7 月 22 日实施 2001 年度资本公积转增股本方案，按 10：2.58493 比例转增 股本 65,707,266.00 元，转增后公司注册资本为 319,900,866.00 元，已经北京天职孜信会计师事务 所 2002 年 8 月 20 日审验出具天孜京验字（2002）第 009 号验资报告。 公司经营范围：搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售；胶合板、木业制 品、木材的销售；技术开发、转让。批准范围内的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务。 电力生产、销售等。 公司注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段。 公司法定代表人：田英智。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定 计提减值准备。 25 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币业务核算方法 本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用业务发生日之中国人民 银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。年末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行 调整，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为 汇兑损益记入当年度财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价 物。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账 项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本 与市价孰低法计价，依投资类别对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类 账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时， 或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账 损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按个别认定法和个别认定法计提坏账准备 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收 回时，或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认 为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 9、存货核算方法 本公司的存货分为在途物资、库存商品、原材料、在产品、半成品、包装物、低值易耗品等。各 类存货以其成本入账。采用实际成本进行材料日常核算。 存货发出时采用加权平均法，其中：低值易耗品及包装物按五五摊销法摊销。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取，计提的存货跌价损失计入当年度损益。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减 记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利计价，其他 投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分 派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额，冲减投资的账面价 值。 对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。本公司的初始投资成本超过应享 有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额在 10 年内平均摊销，计入损益；本公 司的初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。投资收益以取 得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动， 相应调整投资的账面价值。 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 26 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 长期债权投资 本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入账，债券实际 成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存续期内摊销。 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的 金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资 时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值 准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失 的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 5 3.17 机器设备 10 5 9.5 电子设备 5 5 19 运输设备 5 5 19 本公司固定资产折旧采用平均年限法计算，并按各类固定资产类别预计净残值及使用寿命，每 年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。 在 考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计 提各期折旧。 （2）减值准备的计提方法： 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的 差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种 因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值准备在原计提 金额内予以转回。 （3）其他说明： 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费 用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额 不应超过该固定资产的可收回金额。 a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额 不应超过该固定资产的可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期 营业外支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合 在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。 c、 固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明 细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独 计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差 额，一次全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比 照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余 租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 e、经营租赁 27 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩 余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成 本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用 状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估 转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。 期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差 额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 13、无形资产计价及摊销方法 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物 形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。 本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费 用。无形资产的预计使用期限为 5 年。 每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值的情况，对该无形资产的 可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。当表明无 形资产发生减值的迹象全部或部分消失，将以前年度已确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部 分转回。 当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 (1)筹建时发生费用(计入固定资产的借款费用除外)在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的 当月一次摊销； (2)长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15、借款费用的会计处理方法 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额， 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予 以资本化：a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本 化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于 发生当期确认费用。 28 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 16、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计 数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下 方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作 为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 销售商品收入 在本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该已出售的商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入 的实现。 劳务收入 提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经济利益能够流入本公司，劳务 收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供 劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的 部分确认收入，并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。 销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或双方接受的金额 （不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债表 日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债表 日后调整事项处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。 18、所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 合并会计报表原则 按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2 号《关于合并会计报 表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公 司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司、 非持续经营的所有者权益为负数的子公司等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计 报表范围。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为合并依据，合并时将母公司与各 子公司相互间的重要投资、往来、资产购销和他重大交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少 数股东权益及少数股东损益。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 29 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 17%、13% 城建税 7% 企业所得税 33% （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:美元 权益比例 注册 法定代表 注册资 投资 (%) 是否合 单位名称 经营范围 地 人 本 额 直 间 并 接 接 临沂东方陶瓷有限 临沂 墙地砖生产、 480 360 75 是 公司 市 销售 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 现金： / 78,628.19 / 47,399.43 人民币 / 78,628.19 / 47,399.43 银行存款： / 233,069,391.19 / 250,192,149.28 人民币 / 233,044,939.62 / 243,830,341.76 美元 3,025.81 24,451.57 768,897.26 6,361,807.52 其他货币资金： / 168,893.72 / 9,059,062.46 人民币 / 168,893.72 / 9,059,062.46 合计 / 233,316,913.10 / 259,298,611.17 30 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 60189032.03 78.85 3009451.60 62861705.14 70.91 3143085.26 一至二年 15365844.09 20.13 1536584.41 32595.50 0.04 3259.55 二至三年 748920.57 0.98 149784.11 898760.77 1.01 179752.15 三年以上 28281.00 0.04 11312.40 24856312.67 28.04 9942525.07 合计 76332077.69 100.00 4707132.52 88649374.08 100.00 13268622.03 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转出数 合计 应收帐款坏帐 13,268,622.03 1,668,313.88 10,229,803.39 10,229,803.39 4,707,132.52 准备 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 38,511,380.69 51 30,679,829.68 34.6 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 委内瑞拉 YUIOP 公司 无 9,189,988.64 1 年以内 货款 俄罗斯远东公司 无 9,174,250.69 1 年以内 货款 临沂江泰铝业有限公司 无 7,254,270.39 1 年以内 电费 阿联酋 DUBAL 公司 无 6,598,659.40 1 年以内 货款 北京建贸新科建材有限公司 无 6,294,211.57 1 年以内 货款 合计 / 38,511,380.69 / / 前五名期末欠款 38511380.69 元，占应收帐款余额的５１％． （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 50,273,535.71 69.91 2,513,676.79 6,707,729.53 18.24 335,386.47 31 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 一至二年 2,318,251.43 3.22 231,825.14 227,790.00 0.62 22,779.00 二至三年 257,746.68 0.36 51,549.34 7,323,280.61 19.92 1,464,656.12 三年以上 19,066,049.40 26.51 7,626,419.76 22,508,669.21 61.22 9,003,467.68 合计 71,915,583.22 100.00 10,423,471.03 36,767,469.35 100.00 10,826,289.27 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转出数 合计 其他应收款坏帐 10,826,289.27 3,910,741.93 4,313,560.17 4,313,560.17 10,423,471.03 准备 一年以内的其他应收帐款减少导致坏帐准备减少. （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 49,191,772.39 68 13,012,317.72 30.98 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款 计提坏帐 计提坏 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 时间 比例(%) 帐原因 山东华盛江泉热 1 年以 代垫款及设备 可能发 32,717,478.71 1,635,873.94 5 电有限公司 内 使用费等 生坏帐 1 年以 可能发 沈自成 5,800,800.00 暂借采购款 290,040.00 5 内 生坏帐 1 年以 可能发 罗庄镇政府 4,421,213.07 往来款 221,060.65 5 内 生坏帐 3 年以 可能发 宋振财 3,382,280.61 暂借款 169,114.03 5 上 生坏帐 3 年以 可能发 于洪强 2,870,000.00 暂借款 143,500.00 5 上 生坏帐 合计 49,191,772.39 / / / / 山东华盛江泉热电有限公司欠款主要是本公司代垫煤炭款及应收的公共设备使用费用,本年度内 全部结清.沈自成为公司采购材料暂借款,一季度已经结清,其他为暂借款项. （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 其他应收款本年末余额较上年增加 95.60 %，主要系山东华盛江泉热电有限公司本年末欠款较上 年增加 32,717,478.71 元影响所款 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 32 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 196,194.75 100 410,000 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 196,194.75 100 410,000 100 均年内发生. （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 86,348,751.41 291,640.79 86,057,110.62 89,436,043.80 479,584.68 88,956,459.12 库存商 287,276,095.36 2,744,592.29 284,531,503.07 327,306,586.69 2,457,702.00 324,848,884.69 品 在产品 19,605,826.42 19,605,826.42 23,092,675.85 23,092,675.85 低值易 4,445,744.51 4,445,744.51 6,125,112.96 6,125,112.96 耗品 27,087,006.22 27,087,006.22 14,427.03 14,427.03 424,763,423.92 3,036,233.08 421,727,190.84 445,974,846.33 2,937,286.68 443,037,559.65 合计 存货因年内与房地产签定大额购销合同,使存货有所减少. 6、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,581,214,101.78 101,925,303.87 1,807,476.97 1,681,331,928.68 其中：房屋及建筑物 641,884,389.86 27,101,935.32 454,529.90 668,531,795.28 机器设备 919,954,580.74 69,576,167.82 899,453.34 988,631,295.22 电子设备 5,351,814.46 947,863.74 81,865.24 6,217,812.96 运输设备 14,023,316.72 4,299,336.99 371,628.49 17,951,025.22 二、累计折旧合计： 193,842,428.33 111,568,465.40 209,142.43 305,201,751.30 其中：房屋及建筑物 50,745,339.36 25,023,391.13 25,692.57 75,743,037.92 机器设备 135,679,934.58 83,606,237.24 127,547.37 219,158,624.45 电子设备 1,392,661.48 684,169.20 4,957.33 2,071,873.35 运输设备 6,024,492.91 2,254,667.83 50,945.16 8,228,215.58 三、固定资产净值合计 1,387,371,673.45 -9,643,161.53 1,598,334.54 1,376,130,177.38 其中：房屋及建筑物 591,139,050.5 2,078,544.19 428,837.33 592,788,757.36 机器设备 784,274,646.2 -14,030,069.42 771,905.97 769,472,670.77 电子设备 3,959,153.0 263,694.54 76,907.91 4,145,939.61 33 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 运输设备 7,998,823.8 2,044,669.16 320,683.33 9,722,809.64 四、减值准备合计 14,797,688.31 0.00 0.00 14,797,688.31 其中：房屋及建筑物 机器设备 14,797,688.31 14,797,688.31 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 1,372,573,985.14 1,361,332,489.07 其中：房屋及建筑物 591,139,050.50 592,788,757.36 机器设备 769,476,957.85 754,674,982.46 电子设备 3,959,152.98 4,145,939.61 运输设备 7,998,823.81 9,722,809.64 本期固定资产增加是在建工程转入增加所致. 7、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 工程材料 53,462.25 14,268.49 39,193.76 合计 8、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 3,395,275.74 3,395,275.74 103,275,955.27 103,275,955.27 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 工程投 工程进 资金来 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 入占预 期末数 度 源 算比例 热电厂配套设施工程 95,050,939.59 95,050,939.59 100 - 自筹 钢结构车间 8,068,108.99 188,987.13 4,898,493.41 90 90% 募股资金 3,358,602.71 零星工程 156,906.69 36,673.03 156,906.69 100 自筹 36,673.03 合计 103,275,955.27 225,660.16 100,106,339.69 / / / 3,395,275.74 在建工程减少是当期转增固定资产所致. 9、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 619,500,000 528,000,000 合计 619,500,000 528,000,000 借款其中 519,500,000 元由本公司关联方提供担保. 34 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 10、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 74,369,776.62 100 74,369,776.62 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 74,369,776.62 100 74,369,776.62 100 均发生在一年以内. 11、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 28,162,329.79 100 28,162,329.79 100 一至二年 二至三年 三年以上 合计 28,162,329.79 100 28,162,329.79 100 均发生在一年以内. 预收账款期末余额 28,162,329.79 元，其中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 12、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 3,529,780.33 2,287,530.39 未完成生产任务暂扣. 合计 / 13、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 18,295,571.08 13,232,478.31 为职工筹建住房 合计 18,295,571.08 13,232,478.31 / 14、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 22,684,790.31 -4,719,542.38 所得税 12,560,240.26 8,138,502.65 个人所得税 3,749,600.23 3,749,600.23 城建税 2,263,681.64 -356,813.53 35 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 其他税项 -34,689.38 6,105.09 房产税 868,323.24 520,675.78 合计 42,091,946.30 7,338,527.84 / 应交税金本年末较上年增加 473.57%，主要系本年销售收入较上年增长 21.19%及年末公司尚未交 纳已计提税金及附加影响所致。 15、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 教育费附加 6,258,753.37 4,799,661.98 合计 6,258,753.37 4,799,661.98 其他应交款本年末较上年增加 30.40%，原因见应交税金说明。 16、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 修理费 347,865.77 347,865.77 应由本期承担但尚未支付 销售提成 116,568.81 水电费 673,421.30 1,609,100.75 应由本期承担但尚未支付 港口附加费 138,565.13 育林基金 230,236.44 192,065.22 应由本期承担但尚未支付 运费 1,527,128.20 1,615,018.25 应由本期承担但尚未支付 开证手续费 52,336.67 商检费 772,749.02 处理费 232,143.38 利息 9,772,564.12 8,348,464.12 应由本期承担但尚未支付 其他 77,039.56 337,623.46 应由本期承担但尚未支付 合计 12,628,255.39 13,762,500.58 / 17、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 0 100,000,000 合计 0 100,000,000 长期借款年末余额比年初减少 100,000,000 元，系公司本年将 100,000,000 元长期借款转为短期 借款影响所致。 18、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76,919,092 24.05 76,919,092 24.05 其中： 国家持有股份 36 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 境内法人持有股份 76,919,092 24.05 76,919,092 24.05 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,185,427 16 51,185,427 16 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 128,104,519 40.05 128,104,519 40.05 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 191,796,347 59.96 191,796,347 59.96 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 191,796,347 59.96 191,796,347 59.96 三、股份总数 319,900,866 100 319,900,866 100 19、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 562,346,532.24 562,346,532.24 其他资本公积 8,213,003.53 8,213,003.53 合计 570,559,535.77 570,559,535.77 20、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 67,969,769.07 1,427,179.92 69,396,948.99 法定公益金 33,984,884.54 713,589.96 34,698,474.50 合计 101,954,653.61 2,140,769.88 104,095,423.49 21、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 13,623,927.81 加：年初未分配利润 308,701,917.22 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,427,179.92 提取法定公益金 713,589.96 未分配利润 320,185,075.15 308,701,917.22 公司本年实现净利润 13,623,927.81 元，提取盈余公积 2,140,769.88 元。 37 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 22、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 853,413,780.53 754,051,322.09 556,387,837.20 483,985,693.61 贸易 84,618,974.25 78,600,709.27 217,610,855.76 190,761,116.42 其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12 27,482,648.88 23,905,154.65 合计 938,032,754.78 832,652,031.36 773,998,692.96 674,746,810.03 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 木材贸易 50,070,241.59 44,305,560.45 217,610,855.76 190,761,116.42 木材加工 84,997,730.63 77,524,952.65 176,785,657.92 170,350,199.43 日用陶瓷 8,253,005.09 8,524,983.95 62,668,838.47 60,103,579.35 建筑陶瓷 409,456,795.54 369,352,961.26 275,194,509.47 217,806,065.59 钢结构 2,684,112.78 3,295,066.84 41,738,831.34 35,725,849.24 热电 348,022,136.49 295,353,357.39 铁矿砂进料加 34,548,732.66 34,295,148.82 工贸易 其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12 27,482,648.88 23,905,154.65 合计 938,032,754.78 832,652,031.36 773,998,692.96 674,746,810.03 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 801,861,736.31 701,989,130.59 558,064,573.98 458,480,842.53 国外 136,171,018.47 130,662,900.77 215,934,118.98 216,265,967.50 其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12 27,482,648.88 23,905,154.65 合计 938,032,754.78 832,652,031.36 773,998,692.96 674,746,810.03 *主营业务收入本年较上年增加 21.19%，主要系公司于 2004 年 12 月置换转入的热电机组本期产 生热电收入及新增铁矿砂进料加工贸易影响所致； **公司本年对前五名的客户实现的销售收入合计 513,851,810.14 元，占主营业务收入的比例为 54.78% 。 23、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 城建税 2,131,625.44 1,132,633.67 7% 教育费附加 913,553.76 288,555.70 3% 合计 3,045,179.20 1,421,189.37 / 主营业务税金及附加本年较上年增加 99.97%，主要系公司本年销售收入增加影响所致。 38 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 24、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项 本期数 上年同期数 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材 8,880,081.42 6,187,853.41 2,692,228.01 12,936,730.30 9,377,421.48 3,559,308.82 料 煤 2,412,938.41 2,412,357.44 580.97 13,159,919.66 14,401,350.17 -1,241,430.51 沫 其 458,242.73 1,196,474.75 -738,232.02 1,075,760.05 1,075,760.05 他 合 11,751,262.56 9,796,685.60 1,954,576.96 27,172,410.01 23,778,771.65 3,393,638.36 计 其他业务利润本年较上年减少 42.40%，主要系公司本年材料销售及维修业务利润下降影响所 致。 25、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 31,382,836.61 15,406,420.00 减：利息收入 6,154,857.48 4,420,387.95 汇兑损失 997,844.20 20,191.54 减：汇兑收益 43,954.93 其他 421,631.98 222,962.88 合计 26,603,500.38 11,229,186.47 财务费用本年较上年增加 136.91%，主要系公司本年支付于 2004 年 12 月与山东华盛江泉热电有 限公司进行资产置换转入的 3.3 亿元银行借款利息影响所致。 26、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 14,516.33 168,136.80 索赔收入 81,430.72 罚款净收入 485,697.71 1,174,010.37 其他收入 365,345.28 874,375.89 合计 946,990.04 2,216,523.06 27、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 132,114.65 774,023.95 计提的固定资产、在建工程减值准 1,995,463.19 备 其他 13,553.27 2,785.29 合计 145,667.92 2,772,272.43 39 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 28、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 7,134,944.52 合计 7,134,944.52 29、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业管理费用 31,947,903.75 合计 31,947,903.75 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 65794820.95 87.18 3289741.05 62636788.74 71.59 3131839.44 一至二年 9671207.69 12.82 967120.77 957 0.01 95.7 二至三年 1259.00 0.00 503.6 24856312.67 28.40 9942525.07 合计 75467287.64 100.00 4257365.42 87494058.41 100.00 13074460.21 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:美元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 70,564,132.70 434,073.84 70,998,206.54 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 70,564,132.70 434,073.84 70,998,206.54 3、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 工业 818,995,300.40 723,048,466.17 519,158,872.37 453,135,265.42 贸易 84,618,974.25 78,600,709.27 217,610,855.76 190,761,116.42 其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12 27,482,648.88 23,905,154.65 合计 903,614,274.65 801,649,175.44 736,769,728.13 643,896,381.84 40 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 木材贸易 50,070,241.59 44,305,560.45 217,610,855.76 190,761,116.42 木材加工 84,997,730.63 77,524,952.65 176,785,657.92 170,350,199.43 日用陶瓷 8,253,005.09 8,524,983.95 62,668,838.47 60,103,579.35 建筑陶瓷 375,038,315.41 338,350,105.34 237,965,544.64 186,955,637.40 钢结构 2,684,112.78 3,295,066.84 41,738,831.34 35,725,849.24 热电 348,022,136.49 295,353,357.39 铁矿砂进料加 34,548,732.66 34,295,148.82 工贸易 其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12 27,482,648.88 23,905,154.65 合计 903,614,274.65 801,649,175.44 736,769,728.13 643,896,381.84 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 767,443,256.18 670,986,274.67 520,835,609.15 427,630,414.34 国外 136,171,018.47 130,662,900.77 215,934,118.98 216,265,967.50 其中:关联交易 460,448,559.89 410,973,362.12 27,482,648.88 23,905,154.65 合计 903,614,274.65 801,649,175.44 736,769,728.13 643,896,381.84 主营业务收入本年较上年增加 22.65%，主要系公司于 2004 年末置换转入的热电机组本期产生热 电收入及新增铁矿砂进料加工贸易收入影响所致。 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 肉类加工、房地 山东省临沂市 华盛江泉集团 产、建筑及机 罗庄区工业街 控股股东 集体所有制 王廷江 有限公司 械、电力、煤炭 东段 开发和经营等 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 华盛江泉集团有限公司 36,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方名称 股份比例期 股份增减比 股份比例期 股份期初数 股份增减 股份期末数 初数（％） 例（％） 末数（％） 41 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 华盛江泉集团有限公 94,135,276 29.43 司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 山东罗庄集团总公司 参股股东 临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 股东的子公司 华盛建筑装饰公司 股东的子公司 临沂江泰铝业有限公司 股东的子公司 山东华盛江泉热电有限公司 股东的子公司 华盛江泉江舜矿业公司 股东的子公司 临沂江泉肉制品有限公司 股东的子公司 山东华盛对外贸易公司 股东的子公司 临沂市华盛集团建筑公司 股东的子公司 华盛江泉集团有限公司车队 股东的子公司 山东华盛江泉集团有限公司加油站 股东的子公司 临沂江鑫钢铁有限公司 股东的子公司 华盛铁路 股东的子公司 华盛科研所 股东的子公司 临沂烨华焦化有限公司 股东的子公司 山东江泉房地产综合开发有限公司 股东的子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 易定价 金额 金额的比例 金额 金额的比例 事项 原则 (%) (%) 山东华盛江泉 市场价 商品 1,453,566.87 0.25 集团有限公司 格 华盛建筑装饰 装 修 市场价 130,095.15 25 1,143,201.67 2.24 公司 工程 格 临沂市罗庄区 市场价 商品 10,216,645.92 65.5 4,137,926.50 3.12 沈泉庄纸箱厂 格 临沂江泰铝业 市场价 商品 653,968.40 32 96,947.60 0.12 有限公司 格 山东华盛江泉 市场价 商品 243,021,351.33 85.6 6,984,837.56 2.5 热电有限公司 格 华盛江泉江舜 市场价 商品 18,415,316.75 12.4 5,952,935.64 6.2 矿业公司 格 临沂江泉肉制 市场价 商品 552,910.50 12.2 品有限公司 格 临沂市华盛集 机 械 市场价 1,218,678.22 52.3 团建筑公司 加工 格 华盛江泉集团 机 械 市场价 93,001.67 45.2 42 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 有限公司车队 加工 格 山东华盛江泉 市场价 集团有限公司 商品 1,511,145.65 15 格 加油站 临沂江鑫钢铁 市场价 商品 55,815,522.84 45.3 有限公司 格 市场价 华盛铁路 商品 366,442.6 32.2 格 市场价 华盛科研所 商品 5,633,130.43 45.5 格 临沂烨华焦化 市场价 商品 24,043,387.42 52.5 有限公司 格 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 易定价 金额 金额的比例 金额 金额的比例 事项 原则 (%) (%) 山东华盛江泉 市场价 商品 380,137.27 6.3 集团有限公司 格 华盛建筑装饰 市场价 商品 5,301,781.53 15.2 公司 格 临沂市罗庄区 市场价 商品 2,481,228.41 64.2 沈泉庄纸箱厂 格 临沂江泰铝业 市场价 商品 348,022,136.49 95.5 6,130,089.46 12.8 有限公司 格 山东华盛江泉 市场价 商品 8,449,113.47 6.6 热电有限公司 格 华盛江泉江舜 市场价 商品 2,240,394.44 32.1 27,482,648.88 12.4 矿业公司 格 临沂江泉肉制 市场价 商品 364,470.47 7.2 品有限公司 格 山东华盛对外 市场价 商品 2,771,354.36 18.6 贸易公司 格 临沂市华盛集 市场价 商品 142,994.23 12.2 团建筑公司 格 临沂江鑫钢铁 市场价 商品 12,163,867.69 25.2 有限公司 格 山东江泉房地 市场价 产综合开发有 商品 95,107,812.68 34.5 格 限公司 （九）或有事项 无 43 山东江泉实业股份有限公司 2005 年年度报告 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 无 （十二）其他重要事项 无 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：田英智 山东江泉实业股份有限公司 2006 年 4 月 6 日 44