华东医药(000963)2005年年度报告摘要

华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000963 证券简称：华东医药 公告编号：2006-006 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年 度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无 法保证或存在异议。 1.3 董事未出席名单 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 钟鸣 因工作原因 杨方钰 1.4 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人李邦良、主管会计工作负责人李邦良及会计机构负责人（会计主管 人员）何汝奋声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华东医药 股票代码 000963 上市交易所深圳证券交易所 注册地址：浙江省杭州市中山北路439号 注册地址和办公地址 办公地址：浙江省杭州市莫干山路866号 注册地址的邮政编码：310011 邮政编码 办公地址的邮政编码：310011 公司国际互联网网址 http://www.hzhdyy.com 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 电子信箱 hz000963@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 鲍建平 宋丽娟 联系地址 浙江省杭州市莫干山路866号 浙江省杭州市莫干山路866号 电话 0571-89903300 0571-89903300 传真 0571-89903300 0571-89903300 电子信箱 hz000963@126.com hz000963@126.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 3,484,232,589.24 2,882,475,160.38 20.88% 2,325,710,915.63 利润总额 139,234,824.92 94,799,482.10 46.87% 73,728,895.83 净利润 67,313,918.95 30,581,431.63 120.11% 30,579,058.12 扣除非经常性损益的 67,341,194.59 27,088,141.46 148.60% 27,814,118.22 净利润 经营活动产生的现金 203,330,808.11 12,506,256.28 1,525.83% 90,535,275.64 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 2,053,863,344.57 1,768,496,695.96 16.14% 1,434,987,563.44 股东权益（不含少数 606,051,587.47 581,406,712.38 4.24% 577,200,130.23 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 0.1771 0.0805 120.00% 0.0805 每股收益（注） 0.1771 - - - 净资产收益率 11.11% 5.26% 5.85% 5.30% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 11.11% 4.69% 6.42% 4.79% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.5351 0.0329 1,526.44% 0.24 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 1.5949 1.5300 4.24% 1.5189 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 调整后的每股净资产 1.5809 1.4782 6.95% 1.4820 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -1,404,380.04 各种形式的政府补贴 2,702,989.00 委托投资收益 -87,322.00 各项非经常性营业外收入、支出 52,611,216,814.30 小 计 -5,527.34 减：所得税影响数（减少以“－”号填列） -176,941.31 少数股东损益影响数（损失以“－”号填列） 198,689.61 合计 -27,275.64 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+， 本次变动前 本次变动后 -） 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 253,645,760 66.75% 0 253,645,760 66.75% 1、发起人股份 81,412,728 21.42% 0 81,412,728 21.42% 其中： 76,932,728 20.25% 0 76,932,728 20.25% 国家持有股份 境内法人持有股份 4,480,000 1.18% 0 4,480,000 1.18% 境外法人持有股份 0 0.00% 0 0 0.00% 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法人股份 172,233,032 45.32% 0 172,233,032 45.32% 3、内部职工股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、优先股或其他 0 0.00% 0 0 0.00% 二、已上市流通股份 126,354,240 33.25% 0 126,354,240 33.25% 1、人民币普通股 126,354,240 33.25% 0 126,354,240 33.25% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 380,000,000 100.00% 0 380,000,000 100.00% 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 15,019 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 杭州华东医药（集团）公 国有股东 20.25% 76,932,728 0 0 司 中国远大集团有限责任 其他 18.42% 70,000,000 0 0 公司 珠海海湾大酒店 其他 18.42% 70,000,000 0 0 浙江远大房地产开发有 其他 3.71% 14,107,432 0 14,107,432 限公司 浙江省新昌制药股份有 其他 1.18% 4,480,000 0 0 限公司 珠海经济特区丽珠医药 其他 0.59% 2,240,000 0 0 有限公司 高青 其他 0.44% 1,677,200 1,677,200 0 广州市花城制药厂 其他 0.32% 1,120,000 0 0 西湖电子集团有限公司 其他 0.29% 1,120,000 0 0 石家庄市第二制药厂 其他 0.29% 1,120,000 0 0 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 高青_ 1,677,200人民币普通股 夏洁露 764,800人民币普通股 吴锦瑛 727,803人民币普通股 韩广奇 725,300人民币普通股 姚志宏 683,248人民币普通股 天一证券有限责任公司 652,900人民币普通股 高云龙 631,900人民币普通股 雷鹏 607,000人民币普通股 张华德 586,599人民币普通股 张穗波 577,151人民币普通股 1、前十名股东之间，第二位和第三、四位之间存在关联关系及 一致行动人关系，联合持有本公司股份40.55％为公司的控股股 东：中国远大集团公司分别持有珠海海湾大酒店股份65％，持有 上述股东关联关系或一致行动的说 浙江远大房地产开发有限公司股份67.5％。该三股东与表中的其 明 它股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人。2、本公司未知其它股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规 定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 中国远大集团有限公司为本公司的实际控制人。 成立于1993年10月27日，法定代表人：胡凯军，注册资本：1亿元。该公司主要经营范围：承办引进技术及 人才交流业务，承办中外合资经营、合作生产和“三来一补”业务：经营代理除国家统一组织联合经营的 十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的进出口业务；经营技术进出口、易货贸易和转口贸易业 务；劳务输出；承包各类国外工程所需的设备、材料及零配件出口；对外派遣各类工程、生产服务行业的 劳务人员；按国家有关规定在国（境）外举办企业；从事对外展览业务；房地产开发于经营。 中国远大集团有限公司主要股东为北京炎黄置业有限公司，持股比例50％，主要情况如下：法定代表人： 胡敏，注册资本：1160万美元，主要业务：在规划范围内进行房屋及配套设施的开发、建设及物业管理， 包括公寓、写字楼的出售、商业设施的出租，经营餐饮和娱乐服务设施。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 董事长、总 李邦良 男 60 2003年6月27日 至 今 0 0 36.00否 经理 周金宝 董事、副总男 57 2003年6月27日 至 今 0 0 28.00是 周文彬 董事、副总男 53 2003年6月27日 至 今 20,800 20,800 28.00否 2003年6月27日 至 2005 杨爱生 董事 男 53 0 0 1.00是 年12月26日 杨方钰 董事 男 39 2003年6月27日 至 今 0 0 1.00是 钟鸣 董事 男 46 2003年6月27日 至 今 0 0 1.00是 印韡 独立董事 男 50 2003年6月27日 至 今 0 0 5.00否 吴建伟 独立董事 女 50 2003年6月27日 至 今 0 0 5.00否 张静璃 独立董事 女 41 2005年2月26日 至 今 0 0 5.00否 周砚武 监事 男 37 2003年6月27日 至 今 600 600 1.00是 白新华 监事 女 40 2003年6月27日 至 今 0 0 1.00是 王科 监事 男 42 2003年6月27日 至 今 0 0 1.00是 邵玲敏 监事 女 44 2005年4月3日 至 今 0 0 14.00否 周建新 监事 男 53 2005年4月3日 至 今 10,400 10,400 10.00否 陈燕 副总 女 49 2003年6月27日 至 今 0 0 25.00否 何汝奋 财务总监 女 38 2003年6月27日 至 今 0 0 14.00否 鲍建平 董秘 男 50 2003年6月27日 至 今 0 0 14.00否 合计 - - - - 31,800 31,800 - 190.00 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析――报告期内公司经营情况的回顾 1、主要经营指标比较 _2005年_2004年_同比变动 主营业务收入_348,423.26_288,247.52_20.88% 主营业务利润_62,251.29_48,763,60_27.66% 利润总额_13,923.50_9,479.95_46.87% 净利润_6,731.39_3,058.14_120.11% 经营情况良好的主要原因： 2005年公司主营业务仍以医药类产品的生产、销售和经营为主。在公司董事会的正确领导下，在公司经营 班子和全体员工的共同努力下，2005年公司主营业务收入等指标尤其是净利润指标有了明显的增长和提高， 是历年来最好的。主要原因有： 1）公司工业生产方面，控股子公司中美华东制药有限公司经过五年的努力，第一次全面完成了产品结构的 调整工作，使每一个车间开始有了自己的主导产品；中美华东在全面推进新的营销管理模式中，经过内部 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 “争创比”活动，又涌现出了一个销售上亿元的营销大区，公司的高毛利率制剂产品在2005年销量仍保持 较高增长，实现销售收入5.66亿元，实现利润总额1.26亿元，提前一年完成了三年规划目标。 2）公司工业生产方面，2004年组建的制造分公司在本年度也取得了良好的经营业绩，主营收入增长近三倍， 实现利润626万元。主导产品阿卡波糖原料药在产品的国际认证与注册上，继2004年通过澳大利亚有关部门 的TGA认证后，2005年又迎来了美国FDA官员的现场检查，并于2006年初得到了认证确认，这是公司开拓国 际市场的一个重大突破。 3）公司商业经营方面，在完善和巩固事业部体制基础上，进一步贯彻执行“产品一把手”工程，努力实现 代理产品新的突破。主要事业部2005年的销售毛利比上年均有较大幅度提高。其中单品种实现收入在4000 万元以上的有 3个，在3000万元以上的有 2个,2000万元以上的有 5个。销售收入前十二位的品种收入为 35037万元，占母公司总收入的13%；毛利额最大的十个品种的毛利总额为897万元，占总毛利额的9.4%。公 司在商业经营上，努力转变观念，主动适应目前的药品采购集中招标、竞标工作，中标产品数量和营业额 均有所增长。 4）2005年公司利润总额比上年增长47%，而净利润却增长120%，主要原因在于所得税支出下降，实际税率 从52%下降为38.5%，直接增加净利润1880万元。减少所得税支出的原因有：公司的工效挂钩在2005年度实 现，减少所得税支出780万元。中美华东进一步做好税务筹划工作，加强了财务管理。 5）2005年公司的主要经营区域、产品构成状况没有发生重大变化。公司医药商业经营在浙江省区域仍保持 优势和领先地位；公司的工业生产和销售也继续以年增长20％左右的速度递增，在浙江省和全国具有良好 商誉和特色优势。 2、分析公司主营业务及其经营状况。 分别按行业 分产品_主营业务收入_上年同比变化_主营业务成本_上年同比变化_毛利率(%)_上年同比变化% 外购产品销售_306,707.07_22.52%_288,056.57_21.96%_6.08_0.60 自制药品销售_60,577.18_24.70%_16,913.87_24.44%_72.08_3.88 合并抵消数_18,860.99_20.88%_19,130.41_81.60%_-1.43%_- 公司控股子公司中美华东制药有限公司主要产品百令胶囊和新赛斯平的销售收入2005年分别比2004年增长 了15％左右，双双突破1.7亿元；卡博平和泮立苏销售收入分别比2004年增长65％以上，也均突破了8000 万元。制造分公司的阿卡波糖原料药销售收入近4000万元。 按地区 主营业务收入_2005_2004_同比变化 国内销售_346,586.93_286,197.63_21.10% 出口销售_1,836.33_20,49.89_-10.42% 公司前五名供应商、客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计_55,384.00_占采购总额比重_27.80% 前五名销售客户销售金额合计_38,927.77_占销售总额比重_11.17% 3、报告期公司资产构成情况分析： 占总资产的比重_应收款项_存货_长期股权投资_固定资产_在建工程_短期借款_长期借款 2004年_23.56%_24.14%_3.18%_17.37%_1.16%_33.89%_0 2005年_21.39%_23.62%_2.72%_14.98%_1.23%_31.46%_0 注：本年度与上年同期相比没有重大变化 报告期公司费用情况分析、纳税情况分析：（单位：万元） _营业费用_管理费用_财务费用_所得税 2004_22237.46_17244.44_2628.96_4949.25 2005_29856.49_17700.07_3442.05_5363.01 变动比例_34％_3％_31％_8％ 公司2005年度三项费用支出共计50476万元，比上年增长21%，增长量为8366万元，与主营业务收入增长基 本持平。 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 母公司因主营业务收入的增长而引起相关管理费用及营业费用的增长；财务费用因借款总额的增加而引起 费用列支增长； 子公司中美华东三项费用比率与上年基本持平为54%，比上年多支出4626万元，主要因素有：因销量增长引 起费用增长量为3200万元，公司研发及技术服务费增加700万元，因2005年薪酬体系实施到位、人员增加、 公积金比例调整等原因引起工资费用增加1060万元；同时，2005年度坏帐损失、流动资产损失、公关活动 费用等减少约600万元； 宁波公司因主营业务收入大幅增长，相关费用也呈现大幅增长态势； 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况； （单位：万元） 现金流_经营活动_投资活动_筹资活动_同期净利润 2004_1250.63_-13204.59_15129.28_3058.14 2005_20333.08_1532.61_-3323.79_6731.39 公司2005年度合并经营性现金流量净额为20333万元,相比去年有大幅度提高（去年同期数为1250万元）， 主要是因为营业务收入大幅增长,而应收帐款增长较小(主营业务收入增长21%,应收帐款增长4%)。每股经营 性现金流量净额为0.56元(上年同期为0.03)。现金及现金等价物净增加额为18542万元，去年同期为3175 万元。 5、公司主要控股公司经营情况及业绩分析 序号_企业名称_注册资本_所占比例 1_杭州中美华东制药有限公司_1200万美元_75％ 2_杭州生物医药孵化器有限公司_1500万元_51％ 3_华东医药宁波有限公司_500万元_51％ 4_杭州华东大药房连锁有限公司_1500万元_85％ 5_华东医药广东药业有限公司_300万元_90％ 6_华东医药（武汉）药业有限公司_200万元_90％ 7_华东医药德清天润有限公司_300万元_62.85％ 8_杭州华晟投资管理有限公司_2600万元_90％ 9_杭州健源生物技术有限公司_103万元_72.82％ 10_华东医药德清天润大药房有限公司_30万元_88％ 1）杭州中美华东制药有限公司：主要经营抗生素制剂及原料药，主要产品有新赛斯平、百令胶囊、卡博平、 泮立苏等，2005年实现销售收入56,612万元，利润总额12,571万元，净利润8,626.24万元。为上市公司的 主要利润来源的子公司。 2）华东医药宁波有限公司：主要经营生物制品等的代理销售。宁波公司经营情况很好，发展迅速。公司2005 年销售收入17123万元，利润1076万元，实现了销售大幅增长，利润翻番。 3）华东医药（武汉）药业有限公司：主要经营原料药、生物制品及普药产品的代理销售。2005年度武汉公 司销售收入247万元，亏损106万元，累计亏损391万元。武汉公司目前已经纳入宁波公司经营，作为宁波公 司在武汉的办事机构进行运作。 4）华东医药德清天润有限公司：主要经营药品批发零售，目前公司经营情况一般， 2005年度销售收入5422 万元，实现利润61万元。 5）华东医药广东药业有限公司：主要经营中西药制剂、原料药等的销售。主要是为中美华东广州大区服务， 目前公司经营情况不佳，2005年度实现销售收入10165万元，亏损868万元。 6）杭州华东大药房连锁有限公司：主要经营药品的零售。目前经营情况有所好转。2005年度实现销售收入 4662万元，利润21万元。 7）杭州生物医药孵化器有限公司：成立于2001年8月，由于公司性质原因成立以来一直亏损，2005年亏损 135万元，累计亏损629万元。根据公司董事会决议，公司拟将持有的杭州生物医药孵化器有限公司的股权 出让，目前相关的评估工作基本完成，正式转让协议正在洽谈中。 8）杭州华晟投资管理有限公司：主营对外投资。公司自成立以来，除委托杭州工商信托股份有限公司进行 股权投资信托、投资华东医药德清天润有限公司之外，没有进行其它投资和经营。 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 （二）管理层讨论与分析――对公司未来发展的展望 1、公司工业生产经营属医药高科技行业，市场竞争受到国内、国外企业的双重挤压，但由于公司历来坚持 “要么第一，要么唯一”“不求品种最多，但求品种最大”“专注专科特殊用药”的经营理念，目前的产 品结构基本能适应公司三至五年快速、稳定发展的需要。 2、以后年度公司将在巩固国内制剂产品市场的前提下，坚定不移的拓展原料药的国际市场份额，并将积极 争取制剂产品的出口或者加工出口，为此，公司将在近期新建一个制剂大楼。 3、在医药商业经营方面，将在巩固、完善现有事业部体制的前提下，积极从经营体制上下功夫，以充分化 解和克服传统医药流通领域中的风险。 4、公司将重点支持华东医药宁波有限公司的经营活动，积极探索医药商业的国际化经营之路，使之快速发 展壮大，成为国内生物制品专业销售的龙头企业。 5、公司将在坚持一业为主的原则下，适当介入其它成熟领域的经营活动，同时加快对同行优质企业的购并 工作。 6、公司将在已实施人力资源管理、财务管理改革的基础上，推进公司的现代化物流管理工作。根据公司的 实际情况，工业方面要从采购、使用、储存与销售四个重点领域全面推进物流管理；商业片则要从采购、 储存与销售三个重点上全面推进物流管理。公司提倡“人单合一”“人跟订单走，钱跟公司走”的理念。 7、公司发展的定位 1）做一个地区性大企业 2）做专业大品种 3）管理创特色 （三）管理层讨论与分析――在经营中出现的问题、困难及解决对策 1.公司工业生产经营中拓展国际市场目标方面有待努力 对策：国际市场的竞争，关键是产品技术和成本的竞争。公司将把接轨国际，实施“走出去”战略作为中 长期发展的根本战略。目前，公司已经制定了用五年到十年时间，分三个阶段，分别实现三个经营目标的 规划，即到2014年左右争取出口销售5～10亿元人民币，一支通晓国际化经营的研发、生产、软件编制申报、 外贸队伍完全形成，有更多产品通过FDA，争取在国外筹建办事机构。 2.医药产品集中招标采购和降价对公司的影响和对策 医药产品集中招标已经基本形成体系，面广事细，在短时期内不会有逆转趋势。公司对策是：积极的去应 对它，主动地去适应它，我们将扬长避短，以积极的态度同中介机构加强合作和联系，争取双赢。药品降 价也是大势所趋，2006年本公司个别产品可能会受其影响，公司将把政策事务工作提到日程上来，重点做 好重要产品的单独定价工作。 3.募集资金使用效益有待进一步提高，公司对外投资整体优势仍需调整。 目前，制造分公司产品品种的相对单一和产能的闲置是制约募集资金使用效益的重要因素。2005年本公司 和控股子公司中美华东联合受让的吗替麦考酚酯（赛可平）的投产有望改善制约因素。另外，2006年公司 将在2005年已经着手转让公司在杭州生物医药孵化器的部分股权完成后，视情况再调整个别对外投资项目。 4.争取税收优惠政策 由于公司组织构架和产品特色原因，公司整体所得税税率偏高，公司将分两步逐步解决。第一步争取降低 中美华东所得税率，第二步解决股份公司本部所得税率问题。 （四）报告期内的投资情况 1、募集资金项目情况：公司其它募集资金项目的使用情况同2004年度报告显示，2005年度未新增变更。目 前公司尚未使用募集资金额度有4777万元，预计将在本年度使用完毕，基本意向是用于本行业企业的购并。 2、本报告期内没有新增非募集资金项目投资 （五）公司2005年董事会日常工作情况，包括： 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开董事会3次现场会议次，分别为： （1）2005年4月7日召开四届十次董事会，审议通过事项如下： 年度总经理工作报告、财务决算报告、年度报告正文及摘要、利润分配预案、审议续聘会计师事务所、公 司及控股子公司2005年内预计发生的日常关联交易事项、关于处置所持有的杭州生物医药孵化器的股权、 控股子公司2005年度接受技术服务的议案、关于召开2004年度股东大会的议案。 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 相关决议情况已在指定的报纸披露，披露日期为2005年4月12日 （2）2005年8月13日召开四届十二次董事会审议通过或讨论事项如下： 2005年半年度度报告 相关决议情况已在指定的报纸披露，披露日期为2005年8月17日 （3）2005年12月16日四届十四次董事会审议通过事项如下： 关于受让吗替麦考酚酯产品技术的关联交易 相关决议情况已在指定的报纸披露，披露日期为2005年12月20日 报告期内董事会共进行了2次通讯表决： （1）2005年4月22日通讯表决方式通过了《2005年第一季度报告》 （2）2005年10月25日通讯表决方式通过了《2005第三季度报告》 以上议案及其董事会决议均按要求在“巨潮资讯”上公告，网址为：http://www.cninfo.com.cn。 2、董事会对股东大会决议的执行情况（股东大会对董事会授权实施项目） （1）报告期内公司实施利润分配，股权登记日为2005年7月21日，除息日为2005年 7月 22 日。社会公众 股股息于2005年7月22日通过股东托管证券商直接划入其资金账户。国家股、法人股及高管持股股息由本公 司派发。每股派现1.00元（含税）。 （2）报告期内公司没有配股、增发新股的情况 3、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留审计报告，公司本年度实现净利润67313918.95元， 按母公司实现净利润66261354.86元提取10％法定公积金6626135.49元，提取5％法定公益金3313067.74元， 加上以前年度留存利润，本年度实际可供股东分配的利润为53157125.35元，以2005年末总股本38000万股 为基数，每10股派发现金1.35元(含税),剩余未分配利润1857125.35元结转至以后年度分配。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 生物药品制造 60,577.18 16,913.87 72.08% 24.70% 24.44% 3.88% 业 商业经纪与代 306,770.07 288,056.57 6.08% 22.52% 21.96% 0.60% 理业 合并抵消 18,860.99 19,130.41 -1.43% 20.88% 81.60% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内销售 346,586.93 21.10% 出口销售 1,836.33 -10.42% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 根据浙江天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留审计报告，公司本年度实现净利润67313918.95元， 按母公司实现净利润66261354.86元提取10％法定公积金6626135.49元，提取5％法定公益金3313067.74元， 加上以前年度留存利润，本年度实际可供股东分配的利润为53157125.35元，以2005年末总股本38000万股 为基数，每10股派发现金1.35元(含税),剩余未分配利润1857125.35元结转至以后年度分配。 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 33,500.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 15,599.85 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 33,500.00 担保总额占公司净资产的比例 55.28% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 3,197.42 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提 向关联方采购产品和接受 关联方 供劳务的金额 劳务的金额 四川远大蜀阳药业有限公司 0.00 544.20 浙江华义医药有限公司 2,161.75 1,330.65 常熟雷允上制药有限公司 0.00 305.79 杭州华东医药集团生物工程研究所有限公司 103.48 230.85 杭州朱养心药业有限公司 2.98 297.16 杭州华东医药集团康润制药有限公司 0.00 121.59 杭州华东医药集团新五丰药业有限公司 0.00 54.35 杭州华东普洛医药科技有限公司 8,466.70 150.85 北京华东源医药商业有限公司 2,032.87 0.00 杭州华东医药集团康润制药有限公司 33.60 0.00 杭州九源基因工程有限公司 13.76 0.00 合计 4,356.63 3,035.43 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额7,392.06万元。 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 资金占用情况及清欠方案 □ 适用 √ 不适用 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 □ 是 □ 否 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 股改时间表 经问询主要股东，承诺4月底前通过保荐机构正式向深交所报送股改方案。 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内监事会召开现场会议一次，监事列席各次董事会议 2005年4月7日，召开四届五次监事会，审议通过事项如下： 审议通过董事会做的2004年年度报告、公司有关产品及技术的关联交易、公司2004年监事会报告。 监事会在2005年内检查董事会及公司规范运作情况： （一）公司依法运作情况：公司决策程序合法，能够自觉不断地根据公司发展需要完善的内部控制制 度；公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。监事会认为经审计的公司财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营 成果。 （三）公司报告期内没有涉及募集资金使用。 （四）报告期内公司进行了一项受让新产品的关联交易、没有发现内幕交易，也没有发现损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的情况。 出售资产情况为：公司个别商业经营店面，因地方政府的行业规划原因，进行拆迁，拆迁补偿款尚未到位。 （五）公司所进行的关联交易行为，是围绕公司经营业务开展的，没有发现损害上市公司利益。 华东医药股份有限公司监事会 2006年4月7日 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留审计意见 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：华东医药股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 564,092,883.32 381,926,693.98 415,644,213.08 307,609,102.96 短期投资 16,855,000.00 16,855,000.00 16,855,000.00 16,855,000.00 应收票据 24,190,511.13 10,714,158.42 3,487,629.80 1,561,272.80 应收股利 1,979,306.27 应收利息 应收账款 418,604,231.14 272,671,469.65 402,257,982.95 264,107,359.82 其他应收款 19,519,926.08 10,040,827.37 14,409,403.02 8,097,535.60 预付账款 76,134,280.90 58,333,700.96 57,335,418.52 33,325,885.83 应收补贴款 存货 489,014,446.48 387,876,235.35 426,918,265.14 338,413,901.29 待摊费用 561,159.72 113,208.87 556,061.34 102,216.39 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,608,972,438.77 1,138,531,294.60 1,339,443,280.12 970,072,274.69 长期投资： 长期股权投资 55,700,576.62 260,805,101.18 56,220,826.30 226,738,925.84 长期债权投资 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 长期投资合计 80,700,576.62 285,805,101.18 81,220,826.30 251,738,925.84 合并价差 21,771,371.44 24,257,334.61 其中：股权投资差额 21,771,371.44 24,257,334.61 固定资产： 固定资产原价 437,648,699.82 235,822,627.57 415,317,868.95 221,152,067.64 减：累计折旧 155,775,883.56 69,459,843.95 128,259,857.48 53,470,146.06 固定资产净值 281,872,816.26 166,362,783.62 287,058,011.47 167,681,921.58 减：固定资产减 262,764.76 74,936.05 469,152.12 275,723.41 值准备 固定资产净额 281,610,051.50 166,287,847.57 286,588,859.35 167,406,198.17 工程物资 在建工程 25,271,912.64 22,070,031.00 20,562,813.27 18,224,840.86 固定资产清理 固定资产合计 306,881,964.14 188,357,878.57 307,151,672.62 185,631,039.03 无形资产及其他资 产： 无形资产 56,955,214.94 37,272,366.50 38,302,747.06 35,196,559.99 长期待摊费用 353,150.10 353,150.10 2,378,169.86 768,610.06 其他长期资产 无形资产及其他资 57,308,365.04 37,625,516.60 40,680,916.92 35,965,170.05 产合计 递延税项： 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 递延税款借项 资产总计 2,053,863,344.57 1,650,319,790.95 1,768,496,695.96 1,443,407,409.61 流动负债： 短期借款 644,600,000.00 488,000,000.00 599,300,000.00 446,500,000.00 应付票据 137,408,316.61 116,014,368.41 58,639,232.93 54,537,782.93 应付账款 418,774,780.79 366,474,343.95 354,452,547.18 311,120,397.48 预收账款 10,142,086.40 5,614,977.35 3,210,836.58 3,043,582.36 应付工资 5,469,900.00 5,469,900.00 637,827.90 637,827.90 应付福利费 7,411,352.54 2,659,511.38 5,477,856.33 1,415,882.06 应付股利 11,263,696.96 1,258,836.80 792,724.80 792,724.80 应交税金 32,455,168.95 6,050,625.28 34,150,704.38 9,487,056.39 其他应交款 621,421.09 522,000.86 498,039.47 277,171.69 其他应付款 92,082,995.90 31,939,847.41 61,505,822.77 22,523,256.70 预提费用 1,597,340.96 844,115.00 918,519.33 698,576.08 预计负债 一年内到期的长期 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,361,827,060.20 1,024,848,526.44 1,119,584,111.67 851,034,258.39 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,045,000.00 3,945,000.00 其他长期负债 长期负债合计 5,045,000.00 3,945,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,366,872,060.20 1,028,793,526.44 1,119,584,111.67 851,034,258.39 少数股东权益 80,939,696.90 67,505,871.91 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 380,000,000.00 净额 资本公积 112,939,349.96 115,322,446.93 112,047,591.53 114,430,688.50 盈余公积 67,024,573.03 67,024,573.03 57,085,369.80 57,085,369.80 其中：法定公益 24,473,186.19 24,473,186.19 21,160,118.45 21,160,118.45 金 未分配利润 53,157,125.35 59,179,244.55 33,782,409.63 40,857,092.92 其中：现金股利 38,000,000.00 38,000,000.00 未确认的投资损失 -7,069,460.87 -1,508,658.58 外币报表折算差额 所有者权益（或股 606,051,587.47 621,526,264.51 581,406,712.38 592,373,151.22 东权益）合计 负债和所有者权益 2,053,863,344.57 1,650,319,790.95 1,768,496,695.96 1,443,407,409.61 （或股东权益）合计 法定代表人：李邦良 主管会计机构负责人：李邦良 会计机构负责人：何汝奋 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：华东医药股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 3,484,232,589.24 2,729,970,591.86 2,882,475,160.38 2,246,189,172.98 减：主营业务成本 2,858,400,241.24 2,600,001,940.23 2,392,489,307.09 2,149,512,122.16 主营业务税金及 3,319,430.24 2,005,093.90 2,349,898.12 1,536,248.07 附加 二、主营业务利润（亏 622,512,917.76 127,963,557.73 487,635,955.17 95,140,802.75 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 21,713,590.46 22,584,093.56 21,066,596.70 22,319,532.99 损以“-”号填列） 减：营业费用 298,564,927.79 54,116,243.57 222,374,587.96 47,043,969.66 管理费用 171,780,925.27 58,308,970.95 172,444,420.57 50,127,614.19 财务费用 34,420,477.30 25,640,215.20 26,289,604.62 20,131,258.25 三、营业利润（亏损以 139,460,177.86 12,482,221.57 87,593,938.72 157,493.64 “-”号填列） 加：投资收益（亏损 286,465.04 64,702,992.00 3,172,059.28 42,961,661.22 以“-”号填列） 补贴收入 1,902,989.00 2,251,267.71 155,721.71 营业外收入 1,343,789.79 70,151.16 5,449,433.58 3,466,397.52 减：营业外支出 3,758,596.77 1,461,495.57 3,667,217.19 1,177,624.77 四、利润总额（亏损以 139,234,824.92 75,793,869.16 94,799,482.10 45,563,649.32 “-”号填列） 减：所得税 53,630,066.28 9,532,514.30 49,492,511.97 11,112,864.43 少数股东损益 23,851,641.98 15,291,968.12 加：未确认的投资损 5,560,802.29 566,429.62 失本期发生额 五、净利润（亏损以“-” 67,313,918.95 66,261,354.86 30,581,431.63 34,450,784.89 号填列） 加：年初未分配利润 33,782,409.63 40,857,092.92 34,968,595.73 38,173,925.76 其他转入 六、可供分配的利润 101,096,328.58 107,118,447.78 65,550,027.36 72,624,710.65 减：提取法定盈余公 6,626,135.49 6,626,135.49 3,445,078.49 3,445,078.49 积 提取法定公益金 3,313,067.74 3,313,067.74 1,722,539.24 1,722,539.24 提取职工奖励及 福利基金 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供投资者分配的 91,157,125.35 97,179,244.55 60,382,409.63 67,457,092.92 利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 38,000,000.00 38,000,000.00 26,600,000.00 26,600,000.00 转作资本（或股 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 本）的普通股股利 八、未分配利润 53,157,125.35 59,179,244.55 33,782,409.63 40,857,092.92 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或 被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损 失 3．会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4．会计估计变更增加 -991,821.41 -991,821.41 （或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：李邦良 主管会计机构负责人：李邦良 会计机构负责人：何汝奋 9.2.3 现金流量表 编制单位：华东医药股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 4,062,349,499.39 3,173,366,768.26 收到的税费返还 134,862.85 18,908.12 收到的其他与经营活动有关的现金 74,130,937.26 88,484,591.74 现金流入小计 4,136,615,299.50 3,261,870,268.12 购买商品、接受劳务支付的现金 3,253,150,722.72 2,985,315,445.72 支付给职工以及为职工支付的现金 111,026,335.79 42,606,038.74 支付的各项税费 167,759,584.09 34,141,826.10 支付的其他与经营活动有关的现金 401,347,848.79 106,670,071.39 现金流出小计 3,933,284,491.39 3,168,733,381.95 经营活动产生的现金流量净额 203,330,808.11 93,136,886.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,969,020.89 30,708,575.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 1,889,477.33 138,498.00 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 117,556,476.62 36,287,155.15 现金流入小计 122,414,974.84 67,134,228.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 50,001,508.29 34,785,952.77 金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 57,087,322.00 11,000,000.00 现金流出小计 107,088,830.29 45,785,952.77 投资活动产生的现金流量净额 15,326,144.55 21,348,275.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,567,400,000.00 1,216,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 800,000.00 800,000.00 现金流入小计 1,568,200,000.00 1,216,800,000.00 偿还债务所支付的现金 1,522,100,000.00 1,174,500,000.00 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,337,850.86 68,818,636.85 其中：子公司支付少数股东的股利 436,876.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,601,437,850.86 1,243,318,636.85 筹资活动产生的现金流量净额 -33,237,850.86 -26,518,636.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 185,419,101.80 87,966,524.79 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 67,313,918.95 66,261,354.86 加：计提的资产减值准备 1,422,682.43 1,800,704.44 固定资产折旧 34,335,974.39 20,310,609.98 无形资产摊销 7,031,032.12 6,607,693.49 长期待摊费用摊销 2,025,019.76 415,459.96 待摊费用减少（减：增加） -5,098.38 -10,992.48 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 1,034,052.48 682,692.68 失（减：收益） 固定资产报废损失 370,327.56 370,327.56 财务费用 33,509,431.57 25,163,132.62 投资损失（减：收益） -286,465.04 -64,702,992.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -62,921,164.47 -49,462,334.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -69,167,785.06 -46,486,275.38 经营性应付项目的增加（减：减少） 170,378,042.11 132,187,504.50 其他 -5,560,802.29 少数股东损益 23,851,641.98 经营活动产生的现金流量净额 203,330,808.11 93,136,886.17 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 505,576,142.52 347,100,016.93 减：现金的期初余额 322,168,602.26 259,133,492.14 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 183,407,540.26 87,966,524.79 法定代表人：李邦良 主管会计机构负责人：李邦良 会计机构负责人：何汝奋 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司原按对杭州中美华东制药有限公司的股权投资差额按投资年限25年进行摊销。经董事会同意，自2005 年1月1日起，对该项股权投资差额的账面余额改按该公司剩余经营期限10年内（至2014年12月31日合资经 营期满）摊销完毕，该项股权投资差额已摊销7年，因此摊销年限变更为17年。由于该项会计估计变更，本 期增加股权投资差额摊销991,821.41元，相应减少本期净利润991,821.41元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 华东医药股份有限公司2005年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用