潍柴重机(000880)山东巨力2004年年度报告摘要

山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 §１ 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解 详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 无 １．３ 董事未出席名单 未出席董事 未出席会议原因 受托人姓名 姓名 陈志 出差在外 李其 １．４ 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了非标准无 保留意见的审计报告。 １．５ 公司董事长刘刚、主管会计工作负责人陈隆祯、会计机构负责 人韩绪森声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §２ 上市公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 山东巨力 股票代码 ０００８８０ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址： 山东省潍坊市长松路６９号 注册地址和办公地址 办公地址： 山东省潍坊市长松路６９号 注册地址的邮政编码： ２６１０２１ 邮政编码 办公地址的邮政编码： ２６１０２１ 公司国际互联网网址 ／／ｗｗｗ．ｃｈｉｎａ ｊｕｌｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｗｅｂｍａｓｔｅｒ＠ｃｈｉｎａｊｕｌｉ．ｃｏｍ 1 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郭 勇 马广斌 山东省潍坊市长松路６９号董事会秘书办公 山东省潍坊市长松路６９号证券及法律事务 联系地址 室 办公室 电话 （０５３６）８１８４６９６ （０５３６）８１８５９８７ 传真 （０５３６）８１８５６７８ （０５３６）８１８５６７８ 电子信箱 ｇｕｏｙｏｎｇ＠ｃｈｉｎａｊｕｌｉ．ｃｏｍ ｍａｇｕａｎｇｂｉｎ＠ｃｈｉｎａｊｕｌｉ．ｃｏｍ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 主营业务收入 ９０６，９０３，８９２．９７ １，５６０，１９４，７０３．１５ －４１．８７％ １，８５６，４３４，１９９．４８ 利润总额 －２１３，７７３，９１９．０８ －９７，２２２，１７６．２３ －１１９．８８％ ５，０９４，８２１．６７ 净利润 －２１３，２６９，３６７．４６ －９７，１３２，１９１．１９ －１１９．５７％ ２，６７１，９１３．７７ 扣除非经常性损益的 －１８８，２３２，９２７．６７ －４３，９１５，１２７．３０ －３２８．６３％ ４２，１８４，２３５．７５ 净利润 经营活动产生的现金 －５９，１３８，２０６．８０ －８８，８７２，２５２．７５ ３３．４６％ １６２，８９９，２９５．００ 流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 总资产 ９７５，８３０，０３４．６５ １，１９２，９９５，７４７．１２ －１８．２０％ １，１１４，２３９，１２０．７７ 股东权益（不含少数 ２７７，６４３，６２２．５２ ４９０，９１２，９８９．９８ －４３．４４％ ５８８，０４５，１８１．１７ 股东权益） ３．２ 主要财务指标 单位：（人民币）元 ２００４年 ２００３年 本年比上年增减（％） ２００２年 每股收益 －０．７７ －０．３５ －１２０．００％ ０．０１ 每股收益（注） －０．７７ － － － 净资产收益率 －７６．８１％ －１９．７９％ －５７．０２％ ０．４５％ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －４８．９８％ －８．１４％ －４０．８４％ ６．７８％ 净资产收益率 每股经营活动产生的 －０．２１ －０．３２ ３４．３８％ ０．５９ 现金流量净额 本年末比上年末增减 ２００４年末 ２００３年末 ２００２年末 （％） 每股净资产 １．０１ １．７８ －４３．２６％ ２．１３ 调整后的每股净资产 １．０１ １．７８ －４３．２６％ ２．１３ 注：如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 2 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 处理固定资产净损益 －１５，３３１，４５７．７７ 处置长期股权投资净损 －９，５４８，５２２．８０ 益 其他营业外收支净额 －１５６，４５９．２２ 合计 －２５，０３６，４３９．７９ ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 小计 一、未上市 流通股份 １、发起人股 １４３，９６５，５００ ０ １４３，９６５，５００ 份 其中： 国家持有股 １８，８１６，０００ ０ １８，８１６，０００ 份 境内法人 １２５，１４９，５００ ０ １２５，１４９，５００ 持有股份 境外法人 ０ ０ ０ 持有股份 其他 ０ ０ ０ ２、募集法人 ０ ０ ０ 股份 ３、内部职工 ０ ０ ０ 股 ４、优先股或 ０ ０ ０ 其他 未上市流通 １４３，９６５，５００ ０ １４３，９６５，５００ 股份合计 二、已上市 流通股份 １、人民币普 １３２，１３５，０００ ０ １３２，１３５，０００ 通股 ２、境内上市 ０ ０ ０ 的外资股 ３、境外上市 ０ ０ ０ 3 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 的外资股 ４、其他 ０ ０ ０ 已上市流通 １３２，１３５，０００ ０ １３２，１３５，０００ 股份合计 三、股份总 ２７６，１００，５００ ０ ２７６，１００，５００ 数 基金配售股份、柜台交易公司内部职工股份、战略投资者配售股份、一般法人配售股份，应分别披露其 股份数额。 □ 适用 √ 不适用 ４．２ 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 ５３，３１２ 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 质押或冻结的股 股东名称（全称）年度内增减 年末持股数量 比例（％） 流通或未流 有股东或外资 份数量 通） 股东） 北京盛邦投资有 ０ ８０，０００，０００ ２８．９７未流通 ８０，０００，０００其他 限公司 潍坊巨力机械总 ４５，１４９，５００ １６．３５未流通 ７，５００，０００其他 厂 潍城区国有资产 １８，８１６，０００ ６．８１未流通 国有股东 管理局 戴令军 １，８５３，８１５ ０．６７已流通 其他 杨润霖 ２７２，３００ ０．０９９已流通 其他 马静 ２６７，７１７ ０．０９７已流通 其他 杨路 ２６０，０００ ０．０９４已流通 其他 杨晓东 ２３０，０６７ ０．０８３已流通 其他 吕元相 ２１０，６３２ ０．０７６已流通 其他 傅桂英 ２０２，２４０ ０．０７３已流通 其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（Ａ、Ｂ、Ｈ股或其它） 戴令军 １，８５３，８１５Ａ股 杨润霖 ２７２，３００Ａ股 马静 ２６７，７１７Ａ股 杨路 ２６０，０００Ａ股 杨晓东 ２３０，０６７Ａ股 吕元相 ２１０，６３２Ａ股 傅桂英 ２０２，２４０Ａ股 李树民 １９６，４００Ａ股 刘娟琦 １９１，８００Ａ股 彭洁 １８８，４９７Ａ股 前１０名股东之间，前三名的法人股东之间不存在关联关系或属于＜＜ 上市公司股东持股变动信息管理办法＞＞规定的一致行动人的情况；从 上述股东关联关系或一致行动的说 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的前１００名股东资料上 明 看，法人股东和个人股东、个人股东和个人股东之间是否存在关联关系 无法判断。以上列出的股东情况中，潍坊市潍城区国有资产管理局系代 表国家持有股份。 4 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 ４．３．２ 控股股东及实际控制人具体情况介绍 １、报告期内公司控股股东未发生变更。 公司控股股东为北京盛邦投资有限公司，持有公司２８．９８％的股份。北京盛邦投资有限公司成立于２０００ 年１０月，现注册资本１４０００万元，主营业务为高新技术、房地产及制造业的战略投资和投资咨询、投资管理 等，法定代表人王琳，注册地址是北京市海淀区中关村南大街２号数码大厦Ａ座１７１０室。 ２、北京盛邦投资有限公司的股东为青岛佳源投资发展有限公司、北京昂展投资有限公司及北京蓝与绿 投资有限公司。 ４．３．３ 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 ３、公司与实际控制人之间的产权与实际控制关系方框图 青岛佳源投资发展有限公司 北京昂展投资有限公司 北京蓝与绿投资有限公司 ５０％ ２５％ ２５％ 北京盛邦投资有限公司 ２８．９８％ 山东巨力股份有限公司 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 ２００３年１月２２日 至 ２００５年１月６ 张卫东 董事长 男 ３６ ０ ００ 日 ２００２年６月１２日 至 ２００５年１月６ 王青瑗 副董事长 女 ５４ ０ ００ 日 ２００１年５月６日 至 ２００５年１月６ 王清华 董事 男 ６８ ４３，４７０ ４３，４７００ 日 董事总经 胡金胜 男 ５３２００１年５月６日 至 今 １４，４９０ １４，４９００ 理 刘刚 董事 男 ３７２００３年１月２２日 至 今 ０ ００ 5 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 ２００３年１月２２日 至 ２００５年１月６ 林建星 董事 男 ４３ ０ ００ 日 ２００２年６月１２日 至 ２００５年１月６ 马信才 独立董事 男 ７０ ０ ００ 日 陈志 独立董事 男 ５０２００３年１月２２日 至 今 ０ ００ 李其 独立董事 男 ４４２００３年１月２２日 至 今 ０ ００ 陈隆祯 财务总监 男 ４８２００４年８月２８日 至 今 ０ ００ 监事会主 ２００３年４月７日 至 ２００４年１０月９ 何忠信 男 ５９ １４，４９０ １４，４９００ 席 日 ２００１年５月６日 至 ２００４年１０月９ 王国萍 监事 女 ３６ ３３，８１０ ３３，８１００ 日 ２００１年５月６日 至 ２００４年１０月９ 韩波 监事 男 ４０ ０ ００ 日 孙玉民 技术总监 男 ４１２００３年１０月２４日 至 今 ２８，９８０ ２８，９８００ ２００３年１０月２４日 至 ２００５年１月 牟海静 营销总监 男 ３３ １２，０７５ １２，０７５０ ６日 ２００３年１０月２４日 至 ２００５年１月 王兆海 生产总监 男 ３９ ０ ００ ６日 郭勇 董秘 男 ５３２００１年６月２８日 至 今 １９，３２０ １９，３２００ 监事会主 ２００４年１０月８日 至 ２００７年１０月 张光泽 男 ５７ ０ ００ 席 ９日 ２００４年１０月８日 至 ２００７年１０月 毕树林 监事 男 ４１ ０ ００ ９日 ２００４年１０月９日 至 ２００７年１０月 魏明庆 监事 男 ５５ ０ ００ ９日 ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 （是或否） 北京盛邦投资有限公 刘刚 副总裁 ２００２年９月９日 至 今 是 司 崔英智 潍坊巨力机械总厂 厂长、党委副书记２００３年４月２４日 至 今 是 武伟 潍城区财政局 副局长 ２０００年１月２４日 至 今 是 魏明庆 潍坊巨力机械总厂 副厂长 ２００３年５月２４日 至 今 是 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 ６６６，５００．００ 金额最高的前三名董事的报 ２１４，０００．００ 酬总额 金额最高的前三名高级管理 １６６，０００．００ 人员的报酬总额 独立董事津贴 ６０，０００．００ 万元／人．年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 何忠信、王国萍 6 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 董事、监事姓名 报酬区间 人数 ６万元以上 ９ ３－４万元 ４ ２－３万元 ４ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司主营业务仍为农用三轮、四轮、拖拉机。 自２００４年２季度以来，由于原材料、燃油价格持续上涨，导致公司主导产品农用车、拖拉机生产所需的 主要原材料钢材、橡胶、柴油等价格不断攀升，致使公司产品的生产成本较高；新的＜＜道路交通安全法 ＞＞的颁布实施，原属农机部门管理的农用车划归公安部管理，购置农用车的各项费用上涨，影响农民购 车积极性；尤其是进入第四季度以来，银行银根紧缩导致到期借款续贷困难，流动资金紧张。激烈的市场 竞争，给公司传统产品的生产经营带来的极大的困难和压力，严峻的市场态势，致使公司经营业绩出现大 幅度下滑；担保损失、投资损失和资产盘亏、经营损失致使公司业绩出现了较大数量的亏损。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） ８６４，０１８，１５０． ９１２，４８９，６６７． 汽车制造业 －５．６１％ －４２．１５％ －３６．３２％ －９．６１％ ８０ ９１ 塑料板、管、 ４１，９１０，７４２．１ ３７，５６７，７４４．２ １０．３６％ －３６．００％ －３４．１０％ －２．７６％ 棒材制造业 ７ ３ 其中：关联交 ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 易 主营业务分产品情况 ８４３，７１６，６１１． ８９３，１２４，９６１． 农用三轮车 －５．８６％ ６４ ５６ ２０，３０１，５３９．１ １９，３６４，７０６．３ 拖拉机 ４．６１％ ６ ５ 其中：关联交 ０．００ ０．００ ０．００％ ０．００％ ０．００％ ０．００％ 易 关联交易的定 市场公允原则 价原则 关联交易必要 性、持续性的 无 说明 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额０．００万元。 ６．３ 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 7 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 ２０２，９１３，８４５．１０ 华北地区 ４３０，６３２，９５８．５８ 其他地区 ２１０，１６９，８０７．９６ ６．４ 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 ２０８，５６０，４００．５１ 占采购总额比重 １８．５０％ 前五名销售客户销售金额合计 １９８，７４６，７１６．３９ 占销售总额比重 ２３．００％ ６．５ 参股公司经营情况 □ 适用 √ 不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司总资产较去年同期下降了１８．２０％，主营业务利润较去年同期下降１６１．５％。 本期实现利润总额－２１３７７３９１９．０８主要是报告期投资损失、资产盘亏、经营损失所致；净利润相应地 出现了较大数额亏损。 股东权益方面，由于净利润亏损数额较大，导致未分配利润出现大数额亏空，相应地冲减了期初股东 权益。 本期现金及现金等价物净增加额为－１９６４７４２４．９２元，主要是报告期末公司产销量大幅下滑回款减少所 致。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、２００４年５月１日，新的“道路交通法”已实施，车辆挂牌将由公安部交通管理部门统一管理，农用车 的附加费、牌证费用、保险费用都有所增加，提高了农民购车和使用等各项费用，这对农用车辆影响很大， 车辆市场可能出现长期低迷。 ２、国家控制银行放贷，造成了企业资金十分紧张，企业流动资金不足，原材料价格又持续上扬，给我 们的生产组织带来很大困难。 ３、政府有关职能部门正大力加强超标车管理，加大了对农用车等农机产品的检测力度，在车辆型式、 排放噪音、污染等环保标准等指标方面，提出了一列达标要求，从而对产品质量提出了更多的新的要求。 8 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 公司很多种农用车型都在控制之列，给企业造成很多被动局面，可能影响销量的增长。 综合以上因素，可以说，农用车的整体市场环境不好，下一步，整个市场可能出现萎缩局面，这将带 来企业主营业务利润的降低。因此，积极寻求新的利润增长点将是企业下一步的重点工作。生产经营环境 以及宏观政策、法规发生的重大变化给公司的决策、经营提出了更大的挑战。 董事会提请投资者注意上述生产经营环境以及宏观政策、法规发生的重大变化给公司业绩带来的影响， 注意投资风险。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 山东正源和信有限责任会计师事务所对公司二００四年年度报告出具了鲁正信审字【２００５】第３１０１号审计报 告，报告类型为非标准无保留的审计报告，针对报告中所述的理由，董事会说明如下： 一、截止２００４年１２月３１日，母公司会计报表显示营运资金为负数，流动负债总额高于流动资产总额３．０６亿 元，其中短期借款２．８２亿元；本公司累计亏损额已达３．１０亿元；部分资产被抵押、质押或被依法查封。 二、巨力股份公司于２００５年１月１３日收到山东省潍坊市奎文区人民法院送达的奎检刑诉［２００５］４号《起诉书》， 称公司及公司原董事长、公司原财务处副处长涉嫌欺诈发行股票，特提起公诉。２００５年３月２５日，山东省潍 坊市奎文区人民法院以（２００５）奎刑初字第５０号《刑事判决书》做出如下判决：被告单位山东巨力股份有 限公司犯欺诈发行股票罪，判处罚金人民币１６０万元；被告人王清华犯欺诈发行股票罪，判处有期徒刑二年 缓刑三年；被告人张传胜犯欺诈发行股票罪，判处有期徒刑一年缓刑二年。 三、主要原材料、能源涨价，导致企业业绩下降；因国家政策调整，农用车市场整体滑坡；本年较上年销 售量大幅度下降，尤其第四季度以来，由于资金链出现断裂，无法获得供应商的正常商业信用，配套商开 始供货不及时，导致经销商的订单不能及时交付，公司生产逐渐出现断续，直至２００５年春节后全线停产， 主营业务至今仍未恢复生产。 鉴于以上原因，公司聘请的会计师事务所对本公司２００４年年度报告出具了非标准无保留审计意见。 四、新一届董事会、管理层将在继续推进２００４年各项工作的基础上，对２００５年的工作重点围绕以下四个方 面进行： １、敦促各股东从公司长远利益出发，采取有效措施，包括寻找新的合作伙伴进行战略重组，使企业尽快走 出困境。 ２、积极与政府、银行等机构进行沟通，疏通融资渠道，争取多方位支持，使公司尽快恢复生产。 9 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 ３、加强与公司广大客户的沟通工作，争取其理解和支持。 ４、做好广大职工思想工作，保持公司稳定持续发展 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 （一）进一步建立、健全公司法人治理结构，促进公司规范运作。 ２００５年元月六日召开的２００４年度第二次临时股东大会选举产生了公司第四届董事会，新一届董事会将继续 按照中国证监会、深圳证券交易所对上市公司的要求，进一步建立健全法人治理结构，完善公司规章制度 建设，促进公司规范运作。 （二）经过十几年的经营，公司已经培养起了自身的一些优势和能力，有一定的市场和品牌知名度，有较 为完善的营销网络和良好的生产基础设施。最关键的是巨力还拥有部分非常忠诚的客户。巨力的发展前景 应该是良好的。但是从２００４年起，由于交通法的出台、原材料涨价、银行银根紧缩、企业内部等诸多原因， 巨力的发展出现了前所未有的困难，资金链出现断裂，最终导致企业停产。新一届董事会，下一步的工作 重点将围绕以下四个方面进行： １、敦促各位股东从公司和股东长远利益出发，采取有效措施，包括寻找新的合作伙伴进行战略重组，使企 业尽快走出困境。 ２、积极与政府、银行进行沟通，疏通融资渠道，争取多方位的支持，使企业尽快恢复生产。 ３、与公司管理层一起，加强与公司利益相关者的联络沟通工作，争取其理解和支持。 ４、与公司管理层一起，做好广大职工的思想工作，保持公司的稳定 新年度盈利预测 □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √ 适用 □ 不适用 公司２００４年度不进行利润分配，未分配利润结转到下一年度；不进行公积多转增股本。 公司本报告期盈利但未提出股利分配预案 □ 适用 √ 不适用 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 自购买日起至 是否为 的资产 的债权 被收购资 本年末为上市 交易对方 购买日 收购价格 关联交 定价原则说明 产权是 债务是 产 公司贡献的净 易 否已全 否已全 利润 部过户 部转移 北京巨力 山东巨力管业 投资有限 ２００４年１０月２０日 １，０８０．００ ０．００否 市场公允原则 是 否 有限公司 公司股权 10 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 ７．２ 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起 所涉及 所涉及 至出售日 是否为 的资产 的债权 被出售资 该出售资 出售产生 定价原则 交易对方 出售日 出售价格 关联交 产权是 债务是 产 产为上市 的损益 说明 易 否已全 否已全 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 潍坊市银 山东巨力 －５，４９０，０７ 市场公允 枫投资有 管业有限 ２００４年８月１６日 ３，７８７．７０ ０．００ 否 是 否 ０．８６ 原则 限公司 公司股权 潍坊高新 技术开发 山东巨力 区新城街 －４，０５８，４５ 市场公允 管业有限 ２００４年８月１６日 ２，８００．００ ０．００ 否 是 否 道李家朱 １．９４ 原则 公司股权 茂村民委 员会 ７．１、７．２所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 公司不再生产复合管材． ７．３ 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 潍坊北大 青鸟华光 ２００３年９月２３日 ２，４７８．００连带责任担保 ２００４．０９．１５ 否 否 科技股份 有限公司 潍坊北大 青鸟华光 ２００３年１１月１８日 ２，０００．００连带责任担保 ２００４．１１．１５ 否 否 科技股份 有限公司 潍坊北大 青鸟华光 ２００３年１１月７日 ９００．００连带责任担保 ２００４．１１．０７ 否 否 科技股份 有限公司 山东潍坊 海龙股份 ２００３年６月２５日 １，６４７．００连带责任担保 ２００４．０６．２４ 是 否 有限公司 报告期内担保发生额合计 ０．００ 报告期末担保余额合计 ５，３７８．００ 11 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 ２，４００．００ 报告期末对控股子公司担保余额合计 ７００．００ 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 ６，０７８．００ 担保总额占公司净资产的比例 ２１．８９％ 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股５０％以下的其他关 ０．００ 联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过７０％的被担 ０．００ 保对象提供的债务但保金额 担保总额是否超过净资产的５０％（是或否） 否 违规担保总额 ０．００ ７．４ 重大关联交易 ７．４．１ 关联销售和采购 □ 适用 √ 不适用 ７．４．２ 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京盛邦投资有限公司 １，２００，０００．００ １，２００，０００．００ ０．００ ０．００ 潍坊巨力机械总厂 ０．００ ６５，７３１，９２３．００ ０．００ ０．００ 北京东超巨力纳米产业有限 ０．００ ０．００ ０．００ １，５６６，０００．００ 公司 北京盛邦投资有限公司 ０．００ ０．００ ７５８，１５６．００ ７５８，１５６．００ 合计 １，２００，０００．００ ６６，９３１，９２３．００ ７５８，１５６．００ ２，３２４，１５６．００ 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额１，２００，０００．００万元，余额 ６６，９３１，９２３．００万元。 ７．５ 委托理财 □ 适用 √ 不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 12 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 ７．８ 独立董事履行职责的情况 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陈志 ５ ５ ０ ０ 李其 ５ ４ １ ０ 马信才 ５ ４ １ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □ 适用 √ 不适用 §８ 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 第一节 监事会工作情况 公司监事会按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的有关规定，对公司董事、高级管理人 员以及公司财务进行有效的监督检查，能正确履行监事会的职责。本报告期内，监事会共召开了五次会议， 列席了公司报告期内的历次董事会，认真履行了监事声明及承诺的有关规定，切实维护了公司和股东的权 益。 １、２００４年４月２８日，公司监事会召开了第三届监事会第十四次会议，会议审议了公司２００３年年度报告的“监 事会报告”和公司《２００３年年度监事会工作报告》。 ２、２００４年６月１０日，公司监事会召开了第三届监事会第十五次会议，提议在２００４年７月３１日前进行董事会、 监事会的换届选举，并同意将此提案提交２００３年度股东大会进行审议。 ３、２００４年８月１３日，公司监事会召开了第三届监事会第十六次会议，提名魏明庆先生、王军先生为第四届 监事会以股东代表出任的监事候选人，提交２００４年度第一次临时股东大会进行选举；并提议召开２００４年度 第一次临时股东大会。 ４、２００４年１０月９日，公司监事会召开了第四届监事会第一次会议，选举张光泽为第四届监事会主席。 ５、２００４年１２月１日，公司监事会召开了第四届监事会第二次会议，会议审议通过了如下决议： ①审议通过了《关于公司董事、监事报酬的议案》，提请公司２００４年度第二次临时股东大会审议。 ②聘任监事毕树林先生兼任监事会秘书。 第二节 监事会对公司运作的独立意见 监事会认为： 报告期内，公司的整个生产经营活动举步维艰，２００４年１１月份不得不全面停产，对此，董事会成员会同高 管层做了大量的工作，千方百计地想办法，倾注了每个成员的心血，努力工作，坚守工作岗位，得到了广 大职工及大部分供应商和经销商的理解，为稳定企业、保护股东利益和广大职工的利益起到了较好的作用。 当前，公司正处于关键时期，广大股东及全体职工正密切关注着企业今后的命运！监事会的全体同志同仁 尤其是董事会及高管层的同志们要想尽一切办法，挖掘公司内外的一切潜能和优势，在新一届董事会的带 领下，重振巨力昨日雄风！ 经认真审查，公司监事会认为公司财务报告真实反映了公司财务状况和经营情况，会计事务所为本公司出 具了无保留意见的审计报告客观公正。 总之，公司监事会希望各位董事和高级管理人员，要以股东、公司利益和４０００多名员工的利益为重，发扬 团结奋斗的创业精神，与全体员工和股东一起，同舟共济，精心运作，再创巨力美好的明天。 §９ 财务报告 13 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．１ 审计意见 审计意见：非标准无保留审计意见 审 计 报 告 鲁正信审字（２００５）第 ３１０１ 号 山东巨力股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东巨力股份有限公司（以下简称巨力股份公司）２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负 债表和合并资产负债表，２００４ 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，以及 ２００４ 年度 的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是巨力股份公司管理当局的责任，我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审 计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了巨力股份公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况以及 ２００４ 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，巨力股份公司截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日会计报表中营运资金 为负数，累计亏损额达 ３．１０ 亿元；如会计报表附注十．１ 所述，原董事长犯欺诈发行股票罪被判刑、巨 力股份公司被判罚金；部分资产被抵押、质押或被依法查封；无法获得供应商的正常商业信用；２００５ 年春节后全线停产，该等情形将影响巨力股份公司的持续经营能力。巨力股份公司已在会计报表附注十 二披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审 计意见。 山东正源和信 中国注册会计师：刘守堂 有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 张敏 山东·济南 ２００５ 年 ４ 月 ２５ 日 ９．２ 财务报表 14 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．２．１ 资产负债表 单位：（人民币）元 境内报表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ９８，４２５，５２１．００ ９８，３１４，８７０．７１ １１８，０７２，９４５．９２ ６２，６６７，８８１．１６ 短期投资 １，１７７，３８０．００ １，１７７，３８０．００ １，１７７，３８０．００ １，１７７，３８０．００ 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 ６５，２１３，６３９．１７ ６３，２７８，２６４．１７ ７２，２３０，９３８．４２ ６６，５７５，９１１．８３ 其他应收款 １４９，９８２，５９２．００ １０９，４７７，９０６．３８ １３０，１７７，９４７．９２ １２２，３４７，４７７．８８ 预付账款 ６４，７７９，８０６．６７ ６４，７７９，８０６．６７ ６２，８４８，５８７．９５ ５６，３３９，７２３．２６ 应收补贴款 ３６１，１９２．０９ ３６１，１９２．０９ 存货 ５２，６３９，９５６．２７ ５２，６３９，９５６．２７ ９８，７２８，２８７．７１ ７４，１１４，７６９．２２ 待摊费用 ３０４，８３３．２３ ３７８，６５３．３０ 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ４３２，５２３，７２８．３４ ３８９，６６８，１８４．２０ ４８３，９７５，９３３．３１ ３８３，５８４，３３５．４４ 长期投资： 长期股权投资 １００，９０１，１６０．０７ １４３，９３６，９８８．６５ １３９，２９９，６６０．０３ ２４９，７５５，６８７．６２ 长期债权投资 长期投资合计 １００，９０１，１６０．０７ １４３，９３６，９８８．６５ １３９，２９９，６６０．０３ ２４９，７５５，６８７．６２ 合并价差 ４７６，９９８．１３ ２，９７８，０８４．４５ 固定资产： 固定资产原价 ５５４，６９４，６９０．４７ ５５２，２９６，２６４．３３ ６６５，３２０，６２７．９３ ６１１，０２８，９８９．５０ 减：累计折旧 １４８，０１５，６１５．３０ １４７，０６５，０２０．５３ １５２，４４１，５９０．０２ １４５，８９６，８０７．８５ 固定资产净值 ４０６，６７９，０７５．１７ ４０５，２３１，２４３．８０ ５１２，８７９，０３７．９１ ４６５，１３２，１８１．６５ 减：固定资产减 ５，６０９，１９３．１３ ５，６０９，１９３．１３ ２，４６７，７４０．２１ ２，４６７，７４０．２１ 值准备 固定资产净额 ４０１，０６９，８８２．０４ ３９９，６２２，０５０．６７ ５１０，４１１，２９７．７０ ４６２，６６４，４４１．４４ 工程物资 １４，１６１．６８ １４，１６１．６８ １４，１６１．６８ １４，１６１．６８ 在建工程 ７，６４５，７１９．９５ ６，２７０，７６０．０１ 固定资产清理 固定资产合计 ４０１，０８４，０４３．７２ ３９９，６３６，２１２．３５ ５１８，０７１，１７９．３３ ４６８，９４９，３６３．１３ 无形资产及其他资 产： 无形资产 ４１，１２１，１０２．２８ ４０，６７１，１０２．２８ ５１，３１５，６４０．８９ ４１，８１１，０４１．３０ 长期待摊费用 ２００，０００．２４ ３３３，３３３．５６ 其他长期资产 无形资产及其他资 ４１，３２１，１０２．５２ ４０，６７１，１０２．２８ ５１，６４８，９７４．４５ ４１，８１１，０４１．３０ 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ９７５，８３０，０３４．６５ ９７３，９１２，４８７．４８ １，１９２，９９５，７４７．１２ １，１４４，１００，４２７．４９ 15 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 流动负债： 短期借款 ２８２，１７０，０００．００ ２８２，１７０，０００．００ ２１０，５７０，０００．００ １９４，５７０，０００．００ 应付票据 １９６，６５３，０５７．２０ １９６，６５３，０５７．２０ ２５０，０６１，５００．００ ２２２，０６１，５００．００ 应付账款 １９４，４３４，５１７．６８ １９４，４３４，５１７．６８ １７６，２４１，００７．１９ １８３，４１６，４４０．１２ 预收账款 ３３，３１３，２５４．５６ ３３，３１３，２５４．５６ ４５，８３１，５７７．３６ ４１，８１０，６４０．８６ 应付工资 １２，６１５．００ ４２，４２９．５５ 应付福利费 １，５２５，９５２．８２ １，３８９，２８０．９９ ２，１６３，９０４．８２ １，００１，６６４．０７ 应付股利 应交税金 －７８，８１８，６６０．９３ －７８，６６０，７５２．１４ －６１，６９５，４２８．５７ －６１，５２３，７００．８４ 其他应交款 ２，９１７．１５ 其他应付款 １５，４３６，１０８．２２ １４，６４３，７８４．２７ １６，０８１，８５９．３０ １４，２１６，９８０．９２ 预提费用 ２，８６９，５２２．４０ ２，８５８，８５７．４０ ２，９６７，３６２．６３ ２，５９３，０９９．７９ 预计负债 ４９，１１６，８６５．００ ４９，１１６，８６５．００ ５１，７５０，０００．００ ５１，７５０，０００．００ 一年内到期的长期 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 负债 其他流动负债 流动负债合计 ６９６，７１３，２３１．９５ ６９５，９１８，８６４．９６ ６９７，０１７，１２９．４３ ６５２，８９６，６２４．９２ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ ３５０，０００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ６９７，０６３，２３１．９５ ６９６，２６８，８６４．９６ ６９７，３６７，１２９．４３ ６５３，２４６，６２４．９２ 少数股东权益 １，１２３，１８０．１８ ４，７１５，６２７．７１ 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） ２７６，１００，５００．００ ２７６，１００，５００．００ ２７６，１００，５００．００ ２７６，１００，５００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本） ２７６，１００，５００．００ ２７６，１００，５００．００ ２７６，１００，５００．００ ２７６，１００，５００．００ 净额 资本公积 ２８０，６６２，５０９．３４ ２８０，６６２，５０９．３４ ２８０，６６２，５０９．３４ ２８０，６６２，５０９．３４ 盈余公积 ３０，７３６，８４０．２８ ３０，７３６，８４０．２８ ３０，７３６，８４０．２８ ３０，７３６，８４０．２８ 其中：法定公益 ６０７，２２６．０７ ６０７，２２６．０７ ６０７，２２６．０７ ６０７，２２６．０７ 金 未分配利润 －３０９，８５６，２２７．１０ －３０９，８５６，２２７．１０ －９６，５８６，８５９．６４ －９６，６４６，０４７．０５ 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 ２７７，６４３，６２２．５２ ２７７，６４３，６２２．５２ ４９０，９１２，９８９．９８ ４９０，８５３，８０２．５７ 东权益）合计 负债和所有者权益 ９７５，８３０，０３４．６５ ９７３，９１２，４８７．４８ １，１９２，９９５，７４７．１２ １，１４４，１００，４２７．４９ （或股东权益）合计 ９．２．２ 利润及利润分配表 16 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ９０６，９０３，８９２．９７ ８６４，３０３，３１２．２２ １，５６０，１９４，７０３．１５ １，５０７，４８７，０９６．８０ 减：主营业务成本 ９５０，０５７，４１２．１４ ９１２，７４６，３１３．２０ １，４８９，８６９，８２４．２５ １，４４５，８１０，０５６．５４ 主营业务税金 ５７，０３１．０７ １０７，９４２．０８ 及附加 二、主营业务利润（亏 －４３，２１０，５５０．２４ －４８，４４３，０００．９８ ７０，２１６，９３６．８２ ６１，６７７，０４０．２６ 损以“－”号填列） 加：其他业务利润 ５，６２１，８０３．５６ ５，６６９，６２２．６９ ９１３，３１２．５９ １，０８８，１６９．２５ （亏损以“－”号填列） 减：营业费用 ３８，１６３，６９８．９６ ３４，３４２，３５２．０７ ５３，９５２，８６２．４５ ４９，４２７，８１６．２８ 管理费用 ５６，１７２，４５０．４１ ４９，６３３，９７６．９７ ５５，２９４，３５３．１６ ４９，２８９，３６４．９７ 财务费用 １５，３６９，８１２．９７ １４，８８７，１１３．１１ －３，８９５，８０８．８１ －４，０６８，０６９．８０ 三、营业利润（亏损 －１４７，２９４，７０９．０２ －１４１，６３６，８２０．４４ －３４，２２１，１５７．３９ －３１，８８３，９０１．９４ 以“－”号填列） 加：投资收益（亏 －４５，９３１，５９７．３１ －５０，７４１，６９８．９７ －９，３９８，３１０．７７ －１１，７２６，０２１．１２ 损以“－”号填列） 补贴收入 营业外收入 ３９４，１９２．１８ ９９，７１３．１０ １４６，６８０．１６ １０６，２１９．０３ 减：营业外支出 ２０，９４１，８０４．９３ ２０，９３１，３７３．７４ ５３，７４９，３８８．２３ ５３，６８７，６７４．５７ 四、利润总额（亏损 －２１３，７７３，９１９．０８ －２１３，２１０，１８０．０５ －９７，２２２，１７６．２３ －９７，１９１，３７８．６０ 以“－”号填列） 减：所得税 少数股东损益 －５０４，５５１．６２ －８９，９８５．０４ 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 －２１３，２６９，３６７．４６ －２１３，２１０，１８０．０５ －９７，１３２，１９１．１９ －９７，１９１，３７８．６０ “－”号填列） 加：年初未分配利 －９６，５８６，８５９．６４ －９６，６４６，０４７．０５ ５４５，３３１．５５ ５４５，３３１．５５ 润 其他转入 六、可供分配的利润 －３０９，８５６，２２７．１０ －３０９，８５６，２２７．１０ －９６，５８６，８５９．６４ －９６，６４６，０４７．０５ 减：提取法定盈余 公积 提取法定公益 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 －３０９，８５６，２２７．１０ －３０９，８５６，２２７．１０ －９６，５８６，８５９．６４ －９６，６４６，０４７．０５ 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 17 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 －３０９，８５６，２２７．１０ －３０９，８５６，２２７．１０ －９６，５８６，８５９．６４ －９６，６４６，０４７．０５ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门 或被投资单位所得收 －９，５４８，５２２．８０ －９，５４８，５２２．８０ 益 ２．自然灾害发生的 损失 ３．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 ４．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 ５．债务重组损失 ６．其他 ９．２．３ 现金流量表 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 １，０６８，０８１，３４７．７２ １，０１３，３１４，４９９．７８ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 １，５５８，９００．０５ １，５３９，５２８．１３ 现金流入小计 １，０６９，６４０，２４７．７７ １，０１４，８５４，０２７．９１ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，０１０，８０８，３５５．４６ ９６８，５４２，３６４．４０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ５０，００１，３１８．３５ ４６，０４５，６２５．１０ 支付的各项税费 ３，０２５，８３７．５４ ２，１１８，６８０．０９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ６４，９４２，９４３．２２ ２５，７１７，９９５．９０ 现金流出小计 １，１２８，７７８，４５４．５７ １，０４２，４２４，６６５．４９ 经营活动产生的现金流量净额 －５９，１３８，２０６．８０ －２７，５７０，６３７．５８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ４２，２６９，０４５．７４ ４３，８７７，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 １９５，０００．００ １９５，０００．００ 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ４２，４６４，０４５．７４ ４４，０７２，０００．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资 １８，７５５，５３２．８３ １６，１８０，９２４．８９ 产所支付的现金 投资所支付的现金 18 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １８，７５５，５３２．８３ １６，１８０，９２４．８９ 投资活动产生的现金流量净额 ２３，７０８，５１２．９１ ２７，８９１，０７５．１１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ９５８，１０９，５４８．４３ ９５２，１０９，５４８．４３ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ９５８，１０９，５４８．４３ ９５２，１０９，５４８．４３ 偿还债务所支付的现金 ９１７，９１７，９９１．２３ ８９２，９１７，９９１．２３ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 ２４，４０９，２８８．２３ ２３，８６５，００５．１８ 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ９４２，３２７，２７９．４６ ９１６，７８２，９９６．４１ 筹资活动产生的现金流量净额 １５，７８２，２６８．９７ ３５，３２６，５５２．０２ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１９，６４７，４２４．９２ ３５，６４６，９８９．５５ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 －２１３，２６９，３６７．４６ －２１３，２１０，１８０．０５ 加：计提的资产减值准备 ２９，３１１，９２２．５５ ２９，１４９，０６１．９１ 固定资产折旧 ３８，５９８，９８２．７７ ３５，３８８，８６８．２６ 无形资产摊销 １，８２６，４０６．１０ １，６３８，１８６．０２ 长期待摊费用摊销 １３３，３３３．３２ 待摊费用减少（减：增加） ７３，８２０．０７ 预提费用增加（减：减少） －９７，８４０．２３ ２６５，７５７．６１ 处置固定资产、无形资产和其他 １５，４０３，５９１．４７ １５，４０３，５９１．４７ 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 －７２，１３３．７０ －７２，１３３．７０ 财务费用 ２４，３７５，４５２．５５ ２３，８６５，００５．１８ 投资损失（减：收益） ２５，９３１，５９７．３１ ３０，７４１，６９８．９７ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ４５，５０６，７６４．４０ ２０，８９３，２４５．９１ 经营性应收项目的减少（减：增 －８，３８９，２２３．３０ １４，２１９，３３６．６４ 加） 经营性应付项目的增加（减：减 －１７，９６６，９６１．０３ １４，１４６，９２４．２０ 少） 其他 少数股东损益 －５０４，５５１．６２ 经营活动产生的现金流量净额 －５９，１３８，２０６．８０ －２７，５７０，６３７．５８ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ９８，４２５，５２１．００ ９８，３１４，８７０．７１ 减：现金的期初余额 １１８，０７２，９４５．９２ ６２，６６７，８８１．１６ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１９，６４７，４２４．９２ ３５，６４６，９８９．５５ 19 山东巨力股份有限公司２００４年度报告摘要 ９．３ 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 ９．４ 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 ９．５ 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 20