茂化实华(000637)2008年年度报告

茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 二 00 九年三月十九日 1 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………3 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………5 第三节 股本变动及股东情况…………………………6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……10 第五节 公司治理结构…………………………………14 第六节 股东大会情况简介……………………………25 第七节 董事会报告……………………………………25 第八节 监事会报告……………………………………36 第九节 重要事项………………………………………38 第十节 财务报告………………………………………43 第十一节 备查文件……………………………………45 2 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事李小平、尹兆林因公出差，均委托董事孙晶磊出席审议本次年报的董事会 会议。 公司董事长郭劲松、总经理孙晶磊、财务总监余智谋及财务经理张兰江声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：茂名石化实华股份有限公司 英文名称：Maoming Petro－Chemical Shihua Co.，Ltd 英文名称缩写：MPCSH 二、公司法定代表人：郭劲松 三、公司董事会秘书：梁 杰 联系地址：广东省茂名市官渡路 162 号 电话∶(0668)2276176 传真∶(0668)2281965 电子信箱：mhsh000637@163.net 四、公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、电子信箱 公司注册及办公地址：广东省茂名市官渡路 162 号 3 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 邮政编码∶525000 公司互联网网址：http://www.mhsh0637.com.cn 电子信箱：mhsh000637@163.net 五、公司选定的信息披露媒体 信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 巨潮资讯网 http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所∶深圳证券交易所 股票简称：茂化实华 股票代码：000637 七、其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 公司于 1998 年 9 月 24 日在茂名市工商行政管理局变更注册登记 地址：茂名市官渡路 162 号 企业法人营业执照注册号：4409001000885 税务登记号码：粤国税字 440900194922141 粤地税字 440901194922141 组织机构代码：19492214-1 公司聘请的会计师事务所：立信羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市天河区林和西路 3－15 号耀中广场 11 楼。 4 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及构成（单位∶人民币元） 项 目 金 额 营业利润 12,468,801.61 利润总额 13,866,234.14 归属于上市公司股东的净利润 11,159,680.08 归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润 28,458,289.99 经营活动产生的现金流量净额 16,618,877.35 扣除的非经常性损益项目及涉及金额： （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产 182,834.42 减值准备的冲销部分； （二）除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -24,285,979.44 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益； （三）除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,214,585.07 所得税影响数 5,589,950.04 归属于母公司所有者的非经常性损益 -17,298,609.91 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 3,783,362,088.37 3,274,708,930.60 15.53 3,766,984,991.62 利润总额 13,866,234.14 154,744,265.60 -91.04 162,761,964.12 归属于上市公司 11,159,680.08 126,541,481.03 -91.18 138,135,012.72 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 28,458,289.99 64,347,477.43 -55.77 103,682,268.86 常性损益的净利 润 经营活动产生的 17,214,745.33 42,725,453.91 -59.71 98,778,261.99 现金流量净额 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 总资产 704,769,493.97 846,259,885.38 -16.72 795,392,560.46 所有者权益（或股 691,872,912.35 771,013,677.67 -10.26 734,861,155.85 东权益） 股本 452,065,527.00 452,065,527.00 0.00 452,065,527.00 5 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.025 0.280 -91.07 0.31 稀释每股收益（元/股） 0.025 0.280 -91.07 0.31 扣除非经常性损益后的 0.063 0.142 -55.63 0.23 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 1.61% 16.41% 减少 14.80 个百分点 18.80% （%） 加权平均净资产收益率 1.56% 16.98% 减少 15.42 个百分点 20.96% （%） 扣除非经常性损益后全 面摊薄净资产收益率 4.11% 8.35% 减少 4.24 个百分点 14.11% （%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 3.97% 8.63% 减少 4.66 个百分点 15.73% （%） 每股经营活动产生的现 0.04 0.09 -55.56 0.22 金流量净额（元/股） 本年末比上年末增减 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （％） 归属于上市公司股东的 1.53 1.71 -10.53 1.63 每股净资产（元/股） 三、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 452,065,527.00 452,065,527.00 资本公积 24,114,540.69 112,660.00 24,227,200.69 见审计报告附注 23 盈余公积 138,499,537.85 691,290.52 139,190,828.37 见审计报告附注 24 未分配利润 156,334,072.13 11,159,680.08 91,104,395.92 76,389,356.29 见审计报告附注 25 股东权益合计 771,013,677.67 11,963,630.60 91,104,395.92 691,872,912.35 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表（截止 2008 年 12 月 31 日） 6 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 一、有限售条件股 246,524,218 54.53% 0 0 0 -15,389 -15,389 246,508,829 54.53% 份 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 107,378,244 23.75% 0 0 0 0 0 107,378,244 23.75% 3、其他内资持股 139,116,166 30.77% 0 0 0 0 0 139,116,166 30.77% 其中：境内非国 139,116,166 30.77% 0 0 0 0 0 139,116,166 30.77% 有法人持股 境内自然人 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 持股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 持股 境外自然人 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 持股 5、高管股份 29,808 0.01% 0 0 0 -15,389 -15,389 14,419 0.01% 二、无限售条件股 205,541,309 45.47% 0 0 0 15,389 15,389 205,556,698 45.47% 份 1、人民币普通股 205,541,309 45.47% 0 0 0 15,389 15,389 205,556,698 45.47% 2、境内上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 3、境外上市的外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 452,065,527 100.00% 0 0 0 0 0 452,065,527 100.00% 注：高管股份变化是因报告期内部分高管离任后原被冻结的股份解冻所致。 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 北京泰跃房地 产开发有限责 133,359,331 0 0 133,359,331 股改承诺 任公司 中国石化集 团茂名石油化 66,659,131 0 0 66,659,131 股改承诺 2009.3.4 工公司 中信信托有限 40,719,113 0 0 40,719,113 股改承诺 2009.3.4 责任公司 广东众和化塑 3,904,287 0 0 3,904,287 股改承诺 2009.3.4 有限公司 茂名石化公司 1,771,591 0 0 1,771,591 股改承诺 职工互助会 7 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 天津港保税区 裕丰伟业商贸 80,957 0 0 80,957 股改承诺 2009.3.4 有限公司 根据《上市公 司董、监事、 每年 25%解除 冯作刚 10,979 2,745 0 8,234 高管持股及变 限售 动管理办法》 根据《上市公 司董、监事、 每年 25%解除 张平安 8,247 2,062 0 6,185 高管持股及变 限售 动管理办法》 合计 246,513,636 4,807 0 246,508,829 － － 注：按照股改承诺，上述法人股东有限售股份应于 2009 年 3 月 25 日上市流通。 实际是：2009 年 3 月 4 日，公司股改后限售股份第一次上市流通，本次限售股份实 际可上市流通数量为 49,191,796 股，占总股本比例为 10.88%。（该事项已于 2009 年 3 月 3 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公告） （二）股票发行与上市情况 1.到报告期末为止的前三年内公司未发行股票。 2.报告期内股份总数没有变化。 二、股东情况（截止 2008 年 12 月 31 日） （一）前十名股东、前十名流通股东持股表 单位：股 股东总数 35,804 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 北京泰跃房地产开发有 境内非国有 29.50% 133,359,331 133,359,331 133,359,331 限责任公司 法人 中国石化集团茂名石油 国有法人 14.75% 66,659,131 66,659,131 0 化工公司 中信信托有限责任公司 国有法人 9.01% 40,719,113 40,719,113 0 境内非国有 上海溢杰投资有限公司 1.07% 4,833,422 0 未知 法人 杨宗孟 境内自然人 0.97% 4,392,778 0 未知 8 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 境内非国有 广东众和化塑有限公司 0.86% 3,904,287 3,904,287 0 法人 王渊泉 境内自然人 0.85% 3,868,368 0 未知 境内非国有 上海远东证券有限公司 0.76% 3,439,869 0 未知 法人 高鹏（上海）房地产发展 境 内 非 国 有 0.67% 3,036,470 0 未知 有限公司 法人 李秀波 境内自然人 0.55% 2,480,412 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 上海溢杰投资有限公司 4,833,422 人民币普通股 杨宗孟 4,392,778 人民币普通股 王渊泉 3,868,368 人民币普通股 上海远东证券有限公司 3,439,869 人民币普通股 高鹏（上海）房地产发展有限公司 3,036,470 人民币普通股 李秀波 2,480,412 人民币普通股 马进 2,000,000 人民币普通股 火树威 1,500,000 人民币普通股 金文 1,380,447 人民币普通股 沈宁 1,311,000 人民币普通股 公司前十名法人股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变 动信息披露办法》中规定的一致行动人。其他流通股东之间是否存在关联关系及 上述股东关联关系或一 是否属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人的情况不详， 致行动的说明 其所持股份是否存在质押或冻结的情况不详。 （二）公司控股股东情况 公司控股股东为北京泰跃房地产开发有限责任公司，法定代表人∶刘汉元。成 立日期：1995 年 7 月 31 日。注册资本：人民币 16000 万元。经营范围∶房地产项 目开发、销售商品房、房地产信息咨询。 公司实际控制人为刘军，国籍：中国，没有取得其他国家或地区居留权，最近 五年内的职业及职务:1995 年至今任北京泰跃房地产开发有限责任公司董事长、总 经理；2003 年 1 月至今任中泰信用担保有限公司董事长；2005 年 1 月至 2005 年 5 月任茂名石化实华股份有限公司董事长；2005 年 5 月至 2007 年 11 月任茂名石化实 华股份有限公司董事。 9 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 公司与实际控制人之间的产权和控制关系： 刘 军 持股 80% 持股 80% 北京神州永丰科技发展有限责任公司 北京东方永兴科技发展有限责任公司 持股 80% 持股 20% 北京泰跃房地产开发有限责任公司 持股 29.5% 茂名石化实华股份有限公司 （三）其他持股在 10%以上的法人股东 1.中国石化集团茂名石油化工公司（持股 14.75%，第二大股东） 法定代表人∶李安喜。成立日期：1955 年 5 月 1 日。注册资本：人民币 22.86 亿元。经营范围∶原油、页岩油、石油化工产品。兼营∶机械制造、建筑、安装、 检修工程、汽车运输、修理、装配及工业性作业、红砖、水泥生产销售、材料销售、 设计、科研技术咨询服务、管道输油服务、港口装卸、中转、仓储。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 10 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 报告期 是否在 内从公 股东单 司领取 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 的报酬 期 期 数 数 他关联 总额（万 单位领 元）（税 取薪酬 前） 2005 年 05 2011 年 05 郭劲松 董事长 男 43 0 0 37.50 否 月 31 日 月 31 日 董事 2005 年 05 2011 年 05 孙晶磊 男 44 0 0 25.00 否 总经理 月 31 日 月 31 日 董事 常务 2007 年 11 2011 年 05 宋虎堂 男 45 0 0 25.00 否 副总经理 月 14 日 月 31 日 2003 年 03 2009 年 03 于小镭 独立董事 男 45 0 0 6.5 否 月 30 日 月 30 日 2005 年 01 2011 年 01 薛祖云 独立董事 男 45 0 0 6.5 否 月 18 日 月 18 日 2008 年 04 2011 年 05 琚存旭 独立董事 男 43 0 0 6.5 否 月 22 日 月 31 日 2008 年 04 2011 年 05 李子民 董事 男 37 0 0 0 是 月 22 日 月 31 日 2005 年 05 2011 年 05 李小平 董事 男 50 0 0 0 是 月 31 日 月 31 日 2008 年 04 2011 年 05 尹兆林 董事 男 42 0 0 0 是 月 22 日 月 31 日 监事会召 2008 年 04 2011 年 05 冯作刚 男 55 8,255 10,979 股改获送 16.70 否 集人 月 22 日 月 31 日 2005 年 05 2011 年 05 杨素华 监事 女 52 0 0 0 是 月 31 日 月 31 日 2008 年 04 2011 年 05 刘毅聪 监事 男 41 0 0 0 是 月 22 日 月 31 日 副总经理 2008 年 04 2011 年 05 余智谋 男 41 0 0 20.00 否 财务总监 月 22 日 月 31 日 2005 年 05 2011 年 05 张平安 副总经理 男 42 6,200 8,247 股改获送 20.00 否 月 31 日 月 31 日 副总经理 2005 年 05 2011 年 05 曹光明 男 40 0 0 20.00 否 总工程师 月 31 日 月 31 日 董事会秘 2005 年 05 2011 年 05 梁杰 男 51 0 0 10.00 否 书 月 31 日 月 31 日 合计 - - - - - 14,455 19,226 - 193.70 - （二）现任董事、监事、高级管理人员近 5 年的主要工作经历 1.主要工作经历 郭劲松：男，1965 年 3 月出生，大学本科学历，高级工程师。历任北京科兴创 业科技发展有限公司总经理。现任泰跃投资管理有限公司常务副总经理，茂名石化 11 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 实华股份有限公司董事长。 孙晶磊：男，1964 年 1 月出生，大学本科，高级工程师，历任大庆石化总厂化 工一厂裂解车间技术员，茂名石化公司乙烯公司裂解车间副主任、主任，茂名石化 公司生产管理处副处长，茂名石化公司综合管理处副处长，茂名石化公司乙烯动力 厂厂长。现任茂名石化实华股份有限公司董事、总经理 宋虎堂：男，1963 年 1 月出生，工学硕士学位，教授级高级工程师，中石化有 突出贡献的科技和管理专家。历任中石化洛阳石化工程公司炼油实验厂助工、工程 师，中石化茂名石化公司机械厂工程师、设计开发副科长、技术质量科科长、厂副 总工程师、高级工程师、总质量师、总工程师，中石化茂名石化工程公司（含设计 院、质量监督站、造价咨询中心）教授级高工、副总经理、总工程师、总经理，茂 名百万吨乙烯改扩建项目经理部总经理助理、常务副总经理，茂名石化实华股份有 限公司副董事长。现任茂名石化实华股份有限公司董事、常务副总经理。 李小平：男，1958 年 10 月出生，澳门科技大学工商管理硕士，高级工程师。 历任茂名石油工业公司运销处信息科副科长、调运科副科长，茂名石油工业公司对 外联营公司副经理、经理，中茂公司副经理，茂名石化公司管道处副处长，茂名石 化港口公司副经理、代经理、经理，茂名石化公司副总工程师兼综合管理处处长。 现任茂名石化副总工程师兼茂名分公司销售中心经理、茂名石化实华股份有限公司 董事。 尹兆林：男，1966 年 2 月出生，工程硕士，高级工程师。历任大庆石化总厂化 工一厂裂解车间工程师，茂名三十万吨乙烯工程建设指挥部化工一部裂解装置工程 师、副主任，茂名石化乙烯工业公司裂解车间副主任，茂名石化乙烯工业公司全密 度聚乙烯车间副主任，茂名石化乙烯工业公司裂解车间主任，茂名石化炼油厂厂长 助理（副处级），中国石油化工股份有限公司茂名分公司（以下简称茂名分公司）生 12 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 产管理部负责人、副主任，茂名分公司乙烯管理部主任，茂名分公司炼油分部经理， 中共茂名石化炼油分部委员会委员，现任茂名分公司计划管理部主任、茂名石化实 华股份有限公司董事。 李子民：男，1971 年 5 月出生，清华大学经济管理学院工商管理硕士，金融投 融资高级经济师。现担任中信信托有限责任公司投资银行一部总经理，另还担任广 东发展银行股份有限公司董事、西部矿业集团有限公司董事、北京凤凰联盟医疗投 资管理公司董事、山东中银信投资有限公司董事，茂名石化实华股份有限公司董事。 于小镭：男，1963 年出生，博士，教授，中国注册会计师、注册资产评估师、 注册税务师、证券分析师。历任南京审计学院教师、编辑，财政部科研所博士生， 财政部中华财务会计咨询公司部门经理、中华会计师事务所部门经理、中财经会计 师事务所副主任会计师、岳华集团会计师事务所业务合伙人、西王糖业控股有限公 司独立董事、山东恒通化工股份有限公司独立董事、上海凌云实业发展股份有限公 司独立董事、天津津滨发展股份有限公司独立董事。现任中企港资本服务集团董事 长、总裁，万通地产股份有限公司独立董事、上海新黄埔置业股份有限公司独立董 事、茂名石化实华股份有限公司独立董事。 薛祖云：男，1963 年 7 月出生，管理学(会计学)博士，厦门大学管理学院会计 系教授。历任中国电子器材厦门公司财务经理，厦门天健会计师事务所部门经理， 注册会计师，中青基业投资发展中心财务总监，三亚金棕榈旅业投资有限公司董事 长。现任厦门大学管理学院会计系教授，茂名石化实华股份有限公司独立董事，浙 江万好万家股份有限公司独立董事，福建漳州发展股份有限公司独立董事。 琚存旭：男，1965 年 10 月出生，毕业于中国人民大学法学院，获法学硕士学 位。现任北京乾坤律师事务所主任，高级合伙人。兼任中国民主建国会中央法制委 员会委员、中国民营科技促进会维权工作委员会副会长、中国人民政治协商会议北 13 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 京市委员会委员、北京市人民政府推荐的涉台业务律师、中国广告协会法律委员会 委员、北京非公有制经济人士联谊会副秘书长、中介组织人士联谊会秘书长、北京 市律师协会行业纪律委员会委员兼事务所发展指导委员会委员、北京市工商联执委、 中关村中介联盟协会副理事长等社会职务。现任茂名石化实华股份有限公司独立董 事。 冯作刚：男，1953 年 6 月出生，大普毕业，高级工程师。历任茂名市轻工业局 宣传干事、广州石油化工总厂技干、茂名石化研究院室主任，本公司副总经理。现 任茂名石化实华股份有限公司监事会主席。 杨素华：女，1956 年 1 月出生，大学专科，高级经济师、注册造价工程师。历 任茂名石化公司审计处处长、茂名石化实华股份有限公司监事会召集人；现任中国 石化集团茂名石化审计处处长、中国石化股份茂名分公司审计部主任、茂名石化实 华股份有限公司监事。 刘毅聪：男，1967 年 2 月出生，北京经济学院安工系毕业，大学本科。历任北 京市崇文劳动局锅炉科科员、北京龙虎大酒楼经理、北京泰跃房地产开发有限责任 公司经理、茂名石化实华股份有限公司董事；现任北京太月物业管理有限责任公司 总经理、茂名石化实华股份有限公司监事。 余智谋：男，1967 年 3 月出生，本科学历，学士学位，会计师。历任茂名石化 公司研究院财务科副科长、科长，中石化股份茂名分公司财务部销售结算科科长， 本公司董事、财务总监。现任本公司副总经理、财务总监。 张平安：男，1966 年 2 月出生，本科毕业，高级工程师。历任茂石化炼油厂焦 化车间操作工，公司聚丙烯厂工艺员、副厂长、厂长，公司生产部部长、公司副总 经理。现任本公司副总经理。 曹光明：男，1968 年 8 月出生，硕士研究生，高级工程师。历任公司联友化工 14 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 厂技术员助工、公司生产部工程师、公司塑料厂副厂长，公司生产部副部长、部长， 公司总工程师、副总经理。现任公司副总经理、总工程师。 梁杰：男，1957 年 8 月出生，大专毕业，经济师。历任茂名石化公司直属党委 宣传员、茂名石化公司经理办领导秘书、公司办公室副主任、公司证券部部长。现 任公司董事会秘书。 2.董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的情况 姓 是否在股东单 任职股东单位 职 务 任职期间 位领报酬、津 名 贴 郭劲松 泰跃投资管理有限公司 常务副总经理 2005 年 3 至今 否 北京太月物业管理 总经理 刘毅聪 有限责任公司 2007 年至今 是 北京泰跃房地产开发 副经理 有限责任公司 李小平 茂名石化公司 副总工程师 2004 年 5 月至今 是 茂名分公司 销售中心经理 2008 年 8 月至今 尹兆林 茂名分公司 计划管理部主任 2007 年 2 月至今 是 中信信托有限责任公 投资银行一部 2006 年 1 月至今 是 李子民 司 总经理 茂名石化公司 审计处处长 2001 年至今 是 杨素华 茂名分公司 审计部主任 （三）年度报酬情况 1.公司非独立董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据为 2008 年 4 月 22 日第七届董事会第一次会议审议通过的《公司高管层年薪激励方案（2008 年修订）》和 2008 年 5 月 13 日公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过的《关于 确定公司董事长薪酬的议案》。 2.公司独立董事报酬的决策程序和确定依据为 2008 年 4 月 22 日公司 2007 年度股东大 会审议通过的《关于第七届董事会独立董事津贴的议案》。 3.公司现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额 193.7 万元，个人从公司领取 15 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 的报酬总额见本节之“一”之（一）。 4.不在公司领取报酬、津贴的董事、监事见本节之“一”之（一） ，其是否在股 东单位领取报酬、津贴见本节之“一”之（二）。 （四）报告期内公司董事、监事及高级管理人员被选举和离任的情况 1、被选举情况： （1）因公司第六届董事会任期届满换届选举，2008 年 4 月 22 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了《关于选举公司第七届董事会董事、独立董事的议案》 ，选 举产生了第七届董事会，成员为：郭劲松、孙晶磊、宋虎堂、李小平、尹兆林、李 子民、于小镭（独立董事）、薛祖云（独立董事）、琚存旭（独立董事）。 （2）因公司第六届监事会任期届满换届选举，2008 年 4 月 22 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了《关于选举公司第七届监事会非职工代表监事并通报职工 代表监事的议案》，选举产生了第七届监事会，非职工代表监事为：杨素华、刘毅聪； 2008 年 4 月 18 日，公司召开第二届职工代表大会团长联席会 2008 年第二次会议， 选举冯作刚为公司第七届监事会职工代表监事。 （3）2008 年 4 月 22 日，公司第七届董事会第一次会议审议决定，选举郭劲松 任公司第七届董事会董事长；聘任孙晶磊为公司总经理；聘任宋虎堂为公司常务副 总经理；聘任余智谋、张平安、曹光明为公司副总经理；聘任余智谋为公司财务总 监（兼）；聘任曹光明为公司总工程师（兼）；聘任梁杰为董事会秘书。 （4）2008 年 4 月 22 日，公司第七届监事会第一次会议审议决定，选举冯作刚 任公司第七届监事会主席。 2、离任情况： （1）2008 年 4 月 22 日，因公司第六届董事会任期届满换届改选，离任的董事 16 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 为：庄天锡、余智谋、刘毅聪。 （2）2008 年 4 月 22 日，因公司第六届监事会任期届满换届改选，离任的监事 为：朱良、顾建忠、陈宁。 （3）2008 年 4 月 22 日，因换届改选，离任的高级管理人员为：冯作刚、白建 光、刘乃英。 二、公司员工情况 2008 年末，公司员工共 1075 人。 按专业构成划分：生产人员 944 人， 销售人员 21 人，技术人员 61 人，财务人 员 20 人，行政人员 29 人。 按教育程度划分：研究生 8 人，本科 67 人，专科 78 人，中专 35 人，高中以下 887 人。 公司需要承担费用的离退休职工 11 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 （一）公司治理情况综合评价 1、股东大会 公司通过不断完善《股东大会议事规则》，确保全体股东，特别是中小股东享有 平等地位，确保全体股东能够充分行使自己的权利；同时，公司严格按照《上市公 司股东大会规范意见》、《公司章程》要求召集、召开股东大会。报告期内，本公司 股东大会召集、召开、表决及出席的股东人数均符合有关规定，并在股权分置改革 相关股东会议表决时，启动网络投票方式，尽可能让更多的中小股东参与投票表决。 17 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 2、关于控股股东和上市公司 控股股东与本公司按照有关规定，不仅在人员、资产、财务、机构和业务方面 严格做到“五分开”，而且公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司控股 股东行为规范，没超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活动；控股股 东对本公司董事、监事候选人的提名，严格遵循相关法规和《公司章程》规定的条 件和程序。 3、董事会 公司董事会的人数、人员构成、董事选聘程序、董事任职资格均符合法律、法 规要求。公司各位董事均能了解董事的权利、义务和责任，掌握董事应具备的相关 知识，能够以认真负责的态度参与董事会、股东大会，能够做到勤勉尽责、审慎决 策。公司已建立独立董事制度、董事会专门委员会制度，确保了董事会的高效运作 和科学决策。 4、监事会 公司监事会的人数、人员构成、监事选聘程序、监事任职资格均符合法律、法 规要求。公司各位监事均能了解监事的权利、义务和责任，以认真负责的态度列席 董事会、股东大会会议，定期检查公司财务状况，维护公司及股东权益。 5、高级管理人员 公司高级管理人员分工明确，能忠实履行职务，以维护公司和股东的最大利益 为出发点，对公司日常经营起到了有效的管理控制作用。公司建立了有效的绩效评 价，对公司高管人员进行考核，充分提高管理层的积极性和创造性。 6、独立性情况 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或者间接干预公司的决策和经营活 动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，对大股 18 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 东不存在依赖性，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 7、关于信息披露与透明度情况 公司严格按照《深圳证券交易所上市规则》及公司《信息披露管理办法》的规 定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务。公司指定董事会秘书负责信息 披露工作，接待股东来访和咨询，并确保所有股东有平等的机会获得信息，公司能 够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、 部门规章和其他规范性文件以及《公司章程》的规定，独立履行职责，出席公司的 董事会和股东大会，参与公司决策，对公司重大事项行使事前认可或发表独立意见 的职权，维护公司及全体股东的利益，发挥了独立董事作用。报告期内，公司三位 独立董事对公司董事会议案未提出异议。公司能够保证独立董事与其他董事具有相 同的知情权。 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年度董事会（次） 亲自出席（次） 委托出席(次) 缺席（次） 于小鐳 6 5 1 0 薛祖云 6 6 0 0 琚存续 5 4 1 0 三、公司与控股股东的分开情况 （一）业务 公司的主营业务是聚丙烯（粉料）、液化气、溶剂油、乙醇胺等石油化工产品的 生产和销售。控股股东的主营业务是房地产项目开发、销售商品房、房地产信息咨 19 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 询。两者业务不同、产品不同。公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的 业务及自主的经营能力。 （二）人员 公司设有人力资源部，负责劳动、人事及工资管理，制订了独立、完整的劳动、 人事管理制度。公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书在公司 领薪，没有在控股股东和其他股东单位担任任何职务。 （三）资产 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，资产完整；拥有自己商 标、非专利技术等无形资产。 （四）机构 公司设立了独立于控股股东的组织机构职能体系。 （五）财务 公司设有独立的财务部门，建立健全独立的会计核算体系和财务管理制度。公 司独立开设银行帐户，依法独立纳税。 综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股股东实现了“五 分开”。 四、公司内部控制自我评价 （一）公司内部控制综述 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监 公司字[2007]28 号）、《中国证券监督管理委员会公告》（[2008]27 号）以及中国证券 监督管理委员会广东监管局的通知要求，公司对照《公司法》、《证券法》等法律、 法规、规章，以及《公司章程》、《公司内部控制制度》等内部规章制度，开展公司 治理及内部控制活动，现将公司 2008 年度内部控制自评情况报告如下： 20 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 1、组织架构。公司已按现代企业制度的要求，建立了由股东大会、董事会、监 事会、经营班子构成的公司法人治理结构。公司董事会授权经营班子决定公司内部 管理机构、分支机构的设置。公司成立以总经理为组长，公司经营班子及各部门负 责人为成员的内控领导小组。内控领导小组下设内控办公室，作为内控工作的日常 机构，内控办设在总经理办公室，具体负责《内部控制手册》的培训、检查、评价、 更新和补充，负责各项业务流程实施细则的修改完善，总结内控执行情况，落实有 关工作安排，协调和指导各部门内控的实施等工作。 2、制度建设。公司组织修订了内控业务流程 27 个，包括销售及收款、采购和 费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理、财务报告、信息披露、人力资 源管理和信息系统管理等。根据监管部门的要求，结合公司实际，公司重新修订完 善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《独立董事制度》、《信息披露事务管理办法》、《关联交易管理 办法》、《募集资金管理制度》、《公平信息披露制度》、《公司内部控制制度》等一系 列规章制度。 3、明确责任。公司实行不相容职务、岗位分离制度。遵循互相制约、权利分割、 稽核对证等原则，关键岗位的设置体现了不相容职务分离原则，使不同岗位真正起 到相互制约、相互监督的作用。公司严格实行授权管理，在采购、成本、费用、销 售、资金、投资、资产、关联交易、编制会计报告、信息管理、统计、监督与检查 等多个方面，明确从股东大会到董事会、经营班子与各职能部门的授权原则与权限 划分标准。公司根据实际情况，专门设立审计监察部，由党群工作部主任兼任部长， 设审计监察专门工作人员 1 名；主要工作职责为：负责公司内部、外部审计的沟通、 监督和核查工作；检查公司内部控制缺陷并提出改正意见；开展各项专项审计、效 能监察工作等。 21 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 4、主要工作。2008 年 12 月公司组织了内控制度检查，通过采用现场问卷、穿 行测试、抽样审阅、逐条审核等检查方法，全面细致地检查了公司内控手册全部 27 个业务流程，完成了各业务流程的工作底稿并就此次检查对《内部控制手册》中各 流程的流通程度、适用程度等进行了检查评价。 （二）重点控制活动 1、控股子公司的内部控制情况。公司拥有 5 个全资子公司，公司下属子公司严 格服从公司的管理，公司机关职能部室对下属子公司进行专业指导、监督和支持。 各子公司严格统一执行公司颁布的各项规章制度，严格执行公司的生产经营计划。 公司执行对子公司的财务监督管理制度和定期审计监察制度。对照深交所《内部控 制指引》的有关规定，公司对下属子公司的管理控制严格、充分、有效，没有违反 《内部控制指引》的情形发生。 2、关联交易内部控制情况。公司建立健全了关联交易管理的控制机制，对公司 关联交易的定价原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等做了 详尽的规定。公司每年发生的关联交易严格按照《公司章程》的规定执行，按照有 关董事会、股东大会的授权对相关关联交易进行审批，并履行相应的信息披露义务。 公司对关联交易的内控制度严格、充分、有效，关联交易均按照市场原则公允定价， 不存在损害公司及广大股东权利的情形。 3、对外担保内部控制情况。报告期内，公司无任何对外担保事项。 期后事项：2009 年 1 月 9 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议批准，公 司为关联方北京理工大学珠海学院（以下简称珠海学院）向茂名建设银行贷款 8000 万元提供担保。公司本次提供担保的方式为保证金质押，质押金额为 9000 万元。珠 海学院以其应收 2009 年度学生的学费和住宿费 15000 万元向公司提供应收账款质押 的反担保。 22 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 4、募集资金使用内部控制情况。报告期内，公司无募集资金使用情况。 5、重大投资内部控制情况。公司《公司章程》明确了股东大会、董事会关于重 大投资的审批权限，同时，公司制订了《资本性支出管理业务流程》，明确了对重大 投资项目实施控制、管理的业务流程与控制点。公司对重大投资严格按照审批程序 履行审批手续，并对投资项目进行全过程控制。报告期内，公司 2007 年度股东大会 批准了投资 4 万吨/年乙醇胺项目，目前正在进行项目工程设计及施工准备工作。 对照《上市公司内部控制指引》，公司对重大投资的管理合法、有效，没有违反 有关规定。 6、信息披露内部控制制度情况。公司制订了《信息披露管理办法》，对公司公 开信息披露进行全程、有效的控制，确保公司信息能够及时、准确、完整、公平地 披露，没有违反公司《内部控制制度》的情形发生。 （三）公司内部控制存在的问题及整改计划 通过对内控执行的检查，公司内部控制主要存在以下两个问题：一是公司 2008 年 10 月份对机关部室进行了精简整合，需要根据职能要求对相关业务流程进行完 善；二是各业务流程评价工作需进一步完善，以有效提高业务流程执行的有效性。 上述问题公司正在进行整改，预计 2009 年 4 月份以前整改完毕。 （四）公司内控情况的总体评价 公司已经建立了符合国家有关法律法规和公司实际情况的内控制度。 公司目前的内控制度涵盖了公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位， 以及决策、执行、监督、反馈等各个环节；内部控制制度能够保证公司机构、岗位 及其职责权限的合理设置和分工，确保不同机构和岗位之间权责分明、互相制约、 互相监督。 因此，公司认为，公司内部控制制度设计合理，形成科学的决策机制、执行机 23 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 制和监督机制，并在实际工作中得到有效执行，能够保证公司财产的安全完整，保 障公司经营管理目标的实现。 报告期内，公司从未受到中国证监会、广东证监局、深交所等监管机构的任何 处分。 公司聘请的立信羊城会计师事务所对公司内部控制有效性未表示任何异议。 （五）公司监事会及独立董事对公司内部控制自评报告的意见 1、公司监事会对公司内部控制自评报告的意见 公司内部控制制度符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司自身的 实际情况，遵循了内部控制的基本原则，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制 度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整；内部控制组织 机构完整，部门及人员配备到位，能够保证内部控制重点活动的执行及充分有效的 监督。 2、独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司于报告期内健全完善了一系列内部控制制度，各项内部控制制度均符合国 家有关法律、法规和监管部门的要求，公司内部控制重点活动按公司内部控制各项 制度的规定进行，保证公司经营管理的正常进行。公司出具的内部控制自我评价报 告真实反映了公司的实际情况。 五、公司对高级管理人员考评及激励机制 公司按照 2008 年 4 月 22 日第七届董事会第一次会议审议通过的《公司高管层 年薪激励方案（2008 年修订）》和 2008 年 5 月 13 日公司 2008 年第一次临时股东大 会审议通过的《关于确定公司董事长薪酬的议案》，对高级管理人员的经营业绩和履 行职务情况进行年度考评，并根据考评结果兑现高级管理人员的年度薪酬。 24 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 公司报告期内共召开三次股东大会，具体如下： 一、2008 年 4 月 22 日，公司召开 2007 年年度股东大会。 本次会议审议通过了以下议案：1、2007 年度董事会工作报告；2、2007 年度监 事会工作报告；3、2007 年年度报告正文及摘要；4、2007 年度财务决算报告；5、 2007 年度利润分配方案；6、关于修订公司章程的议案；7、关于续聘立信羊城会计 师事务所有限公司为公司 2008 年度审计机构并确定其审计费用的议案 8、关于选举 公司第七届董事会董事、独立董事的议案 9、关于选举公司第七届监事会非职工代 表监事并通报职工代表监事的议案。会议公告见 2008 年 4 月 23 日《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 二、 2008 年 5 月 13 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会。 本次会议审议通过了关于确定公司董事长薪酬的议案。会议公告见 2008 年 5 月 14 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》以及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）。 三、 2008 年 11 月 27 日，公司召开 2008 年第二次临时股东大会。 本次会议审议通过了以下议案：1、关于修订公司章程的议案；2、关于为公司 董事、监事和高级管理人员购买责任保险的议案。会议公告见 2008 年 11 月 28 日《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1.报告期内公司总体经营情况 25 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年，公司按照“优化生产，细化管理，深化改革，强化科技”的工作方针， 公司经营班子带领全体职工齐心协力，努力克服金融风暴带来的不利影响，精心组 织生产经营，科学统筹工程项目建设，上下一心，奋力拼搏，全年实现销售收入 37.83 亿元，同比增加 15.53%；利润总额 1387 万元，同比减少 91.04%；净利润 1116 万元， 同比减少 91.18%。 2008 年主要工作和成效如下： （1）公司狠抓安稳长满优生产，全年共生产产品 54 万吨， 完成年计划的 104.6%， 同比增加 10％。其中，共生产聚丙烯 15.98 万吨，完成年计划的 103.08%，同比增 加 13.95％；生产溶剂油系列产品 3.16 万吨，完成年计划的 100.3%，同比增加 5.5 ％；生产乙醇胺产品 7579.14 吨，完成年计划的 95.05%，同比减少 3.18％。 （2）抓好产品营销，努力克服市场疲软，产品价格大幅下滑的影响，加大产品 推销力度，公司各类产品基本实现全产全销。销售产品总量 54.2 万吨，产销率 100%。 全年销售聚丙烯 16.1 万吨，产销率 100.7%；溶剂油系列产品 3.18 万吨，产销率 100.6%；乙醇胺产品 6643 吨，产销率 87.6%。 （3）抓好安全意识教育，落实安全生产责任制，公司全年实现了安全“三零三 率”目标。 （4）抓好节能减排工作，各项生产技术指标进一步优化。聚丙烯、四预分离、 溶剂油加氢、乙醇胺等生产装置能耗分别比去年同期降低 1 千克标油/吨、3.42 千克 标油/吨、6.47 千克标油/吨和 34.3 千克标油/吨；同比降低 2.29％、8.54％、38.31％、 19.11％。公司被评为广东省清洁生产企业，同时被国家认定为全国千家耗能企业之 一，在国家发改委组织的能源审计、节能规划评审中被评为优秀。 （5）新项目发展工作取得新进展。4 万吨/年乙醇胺项目已经股东大会批准， 项目建设顺利推进，与苏尔寿公司签订了工艺包设计合同，省经贸委已批复同意项 26 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 目立项，目前正在进行项目设计工作。 （6）内部改革有新突破，管理效率进一步提高。公司对新一届经营班子进行调 整，对机关机构和人员进行精减，实施了员工内退和退休管理办法。 2.公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务范围 公司主营业务范围为：生产、销售聚丙烯、液化气、溶剂油、乙醇胺、烃推进 剂、石油制成品、塑料产品等。 （2）主营业务收入分行业、产品构成情况 单位：万元 营业收入 营业成 分行业或 营业利润 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 比上年增 本比上 分产品 率(%) 增减 减% 年增减% 行业 石油化工 377,753.05 365,560.27 3.23 16.22 18.12 减少 1.56 个百分点 其他 583.16 156.05 73.24 -76.00 -73.87 减少 2.18 个百分点 合计 378,336.21 365,716.32 3.34 15.53 17.94 减少 1.98 个百分点 产品 聚丙烯 151,085.19 140,501.98 7.00 11.77 15.81 减少 3.25 个百分点 液化气 178,954.97 179,981.30 -0.57 16.26 17.34 减少 0.93 个百分点 按地区划分主营业务收入构成情况 地区 营业收入（万元） 比上年增减％ 广东地区 267,127.64 15.67% 其他地区 111,208.57 15.20% （3）公司主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商采购总额 33.03 亿元，占年度采购总额的 99.46%； 27 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 公司向前五名销售商销售总额 8.80 亿元，占年度销售总额的 23.29%。 3.报告期公司资产构成及费用变动情况 2008 年 2007 年 占总资产比重比上年 增减 金额(万元) 占总资产比重 金额(万元) 占总资产比重 应收帐款 2,002.19 2.84% 735.27 0.87% 增加 1.97 个百分点 预付款项 6,224.44 8.83% 4,022.66 4.75% 增加 4.08 个百分点 其他应收款 206.15 0.29% 1,884.06 2.23% 减少 1.93 个百分点 存货 6,040.42 8.57% 11,327.71 13.39% 减少 4.81 个百分点 长期股权投资 648.03 0.92% 689.30 0.81% 增加 0.1 个百分点 固定资产 22,208.72 31.51% 23,394.15 27.64% 增加 3.87 个百分点 在建工程 2,058.81 2.92% 193.98 0.23% 增加 2.69 个百分点 总资产 70,476.95 84,625.99 预付款项增加主要是年末采购的原料结算价格降低；固定资产比上年增加主要 是装置技改投入结转；在建工程比上年增加主要是技术改造项目增加和四万吨/年乙 醇胺开始实施；存货较上年减少，主要是期初结存的大量液化气本年已经全部对外 销售以及期末成本高于可变现净值而计提存货跌价准备。 单位：万元 项目 2008 年 2007 年 增减％ 说明 销售费用 1,660.98 1,674.56 -0.81 管理费用 6,781.11 8,984.58 -24.52 严格控制费用 财务费用 -253.20 -212.54 19.13 利息收入增加 所得税费用 270.66 2,820.28 -90.40 本期利润较上年同期减少 4.公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 28 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 单位：万元 项目 2008 年 2007 年 增减 说明 经营活动产生的现金流量净额 1,721.47 4,272.55 -2,551.07 采购成本增加，销价降低 投资活动产生的现金流量净额 -4,092.50 1,296.85 -5,389.35 主要是技术改造项目增加 筹资活动产生的现金流量净额 -9,041.31 -9,041.31 0.00 付分红款 5.公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净利润 茂名实华东成化工有限公司 生产销售聚丙烯、液化气等 16,500 34,987 2,021 茂名实华东升化工有限公司 生产销售溶剂油、乙醇胺等 14,000 21,780 -318 茂名实华东阳包装有限公司 生产销售塑料制品、编织袋等 1,000 1,010 -192 深圳实华惠鹏塑胶有限公司 生产销售塑胶、改性产品等 500 2,729 699 深圳奥熙来贸易有限公司 国内贸易、信息咨询等 500 992 -111 6．同公允价值相关的内部控制制度情况 公司管理层在董事会和股东大会授权的范围内进行股票、基金等证券投资，同 时，公司证券投资遵守公司董事会制订的《公司证券投资管理制度》的规定。 29 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 与公允价值相关的项目 计入权益的 本期公允价值变动 本期计提的 项目 期初金额 累计公允价 期末余额 损益 减值 值变动 金融资产 其中 以公允价值 计量且变动 1、 计入当期损 74,133,637.44 -27,103,548.69 50,950,324.89 益的金融资 产 可供出售的 2、 金融资产 金融资产小计 74,133,637.44 -27,103,548.69 - - 50,950,324.89 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 74,133,637.44 -27,103,548.69 - - 50,950,324.89 （二）对公司未来发展的展望 1.所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局分析 （1）行业的发展趋势 公司的业务范围属国家支柱产业—“石油化工”行业，其中小本体聚丙烯一条 龙装置属于国家鼓励发展项目目录之六的“石油，天然气”行业中的“油气伴生资 源的综合利用”的项目；3 万吨/年环保溶剂油装置属于国家鼓励发展项目目录之九 的“化工”行业中的“新型环保型油剂，助剂等组织专用化学品生产”的项目，6000 吨/年乙醇胺装置属于国家鼓励发展项目目录之九的“化工”行业中的“新型事物化 工产品，专用精细化学品和膜材生产”的项目。由于公司的主业经营符合国家的产 业、能源、环保等方面的政策，公司所处的行业发展前景广阔。 （2）面临的市场竞争 当前,受际国际金融危机的影响，化工产品需求锐减、价格大幅下跌、库存大量 30 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 增加，化工产品面临的市场竞争将愈来愈激烈，大多企业创利能力普遍下降。但近 期各国采取的拯救经济各种措施，已初见成效，且我国投入四万亿拉动内需及鼓励 出口等重大政策措施也正在落实，预计到 2010 年我国经济将复苏，化工行业将进入 新一轮发展期 。 2.公司发展战略 在市场竞争日趋激烈的今天，企业能否尽快地确定建设提升企业核心竞争力的 新发展项目，做到既取得良好的当前业绩、又确保企业持续发展，这是公司、股东 及员工的共同愿望。为此,公司发展战略是：以效益为中心，市场为导向，大力发展 炼油深加工、乙烯后加工和非炼油乙烯类精细化工项目，走以高技术含量项目为主， 以“短、平、快”项目为辅的发展道路，尽快把企业做强做大，实现公司百年兴旺。 当前,为应对国际金融危机，又快又好的发展实业，以实现公司的近期发展战略 目标。公司近期的发展设想：抓住机遇，化“危”为“机”，在经济低迷期，低成本 建设一批利用茂名、惠州等周边炼油及乙烯厂的终端产品为原料且国内产品市场有 缺口，发展前景好，具有明显竞争优势的项目，以实现项目建成投产正赶上经济进 入新一轮发展期。具体措施是争取在 2011 年前对以下项目进行有选择地建设并投入 生产经营： ①建设 0.6 万吨/年乙醇胺装置改扩建至 4.6 万吨/年项目。该项目是利用茂名 分公司化工分部 10 万吨/年环氧乙烷装置的环氧乙烷和炼油分部液氨作为原料, 生 产市场紧缺的乙醇胺产品；②建设 3 万吨/年溶剂油加氢装置改扩至 8 万吨/年项目。 该项目是利用加氢裂化装置的 3#航煤（加裂煤油）和加裂柴油各 2.5 万吨/年作原 料，经深加工后生产高档油墨用油SH2831、7#工业白油以及扩大低芳、低低芳、低 硫系列溶剂油产品规模和增加产品品种；③20 万吨/年加氢法生产特种白油项目。 该项目是利用加氢裂化装置的加裂尾油 20 万吨/年作原料，经深加工后生产工业白 31 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 油和高档润滑油基础油。 2009 年，公司的经营目标是：生产聚丙烯 15.5 万吨，溶剂油 3.15 万吨，乙醇 胺 7974 吨；实现销售收入 24.9 亿元。 3.为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司目前财务状况良好，资产负债率仅为 1.83％，若按 50％的资产负债率控制 向银行贷款，同时考虑每年自有现金流量和证劵市场再融资一次，公司总体资金供 应能力可达 20 亿元，完全能满足公司近期项目发展的资金需求。 4. 对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1）原料定价公式或定价原则是否稳定，将直接影响公司的利润水平。 公司将加强与目前原料供应商茂名石化公司和中国石油化工股份有限公司茂名 分公司的沟通协调，争取合理稳定的价格水平，同时进一步拓宽原料采购渠道，加 大原料外购量，以逐步降低原料采购对目前原料供应商的依赖程度。 （2）主业资产出售时间的不确定性。 鉴于公司新项目的确定时间将直接影响主业资产出售的进程，公司将加强与各 方股东、地方政府和主业资产收购方的协调沟通，尽快确定新项目和主业资产出售 的具体方案，保证公司主业资产出售有计划、有步骤地平稳推进。 二、公司报告期内的投资情况 （一）公司报告期内未募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报 告期内的情形。 （二）公司重大非募集资金投资项目的实际进度及收益情况 0.6 万吨/年乙醇胺装置改扩建至 4.6 万吨/年项目，该项目经公司第六届董事 会第十三次会议审议批准,项目报批总投资 19305 万元。至报告期末，已完成了项目 的立项工作，签订了技术与设备供货合同，以及完成了工艺包设计、长周期设备的 32 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 订货工作。目前正在进行项目工程设计及施工准备工作。 三、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了六次董事会，具体如下： 1.2008 年 3 月 26 日第六届董事会第十三次会议，会议审议通过了以下议案： 公司 2007 年度总经理工作报告、公司 2007 年度董事会工作报告、公司 2007 年年度 报告正文和摘要、公司 2007 年度财务决算报告、公司 2007 年度利润分配方案、关 于修改公司章程的议案、关于将第七届董事会董事候选人、独立董事候选人提交股 东大会选举的议案、关于续聘立信羊城会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计 机构并确定其审计费用的议案、关于第七届董事会独立董事津贴的议案、关于 0.6 万吨/年乙醇胺装置改扩建至 4.6 万吨/年的议案、关于召开 2007 年年度股东大会的 议案。决议公告见 2008 年 3 月 28 日《中国证券报》 、《证券时报》和《上海证券报》 。 以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 2.2008 年 4 月 22 日第七届董事会第一次会议，会议审议通过了以下议案：关 于选举第七届董事会战略委员会非独立董事委员及召集人的议案、关于选举第七届 董事会审计委员会非独立董事委员及召集人的议案、关于选举第七届董事会提名与 薪酬委员会非独立董事委员及召集人的议案、关于选举第七届董事会董事长的议案、 关于聘任公司总经理的议案、关于聘任公司副总经理、财务总监、总工程师的议案、 关于聘任第七届董事会董事会秘书的议案、关于制订公司《高管层年薪激励方案 （2008 年修订） 》的议案、关于确定公司董事长薪酬的议案、关于制订《内部控制 制度》的议案、关于修订公司《募集资金管理制度》的议案、关于制订公司《公平 信息披露制度》的议案、公司 2008 年《一季度季度报告》 、关于召开公司 2008 年第 一次临时股东大会的议案。决议公告见 2008 年 4 月 23 日《中国证券报》 、《证券时 33 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 报》和《上海证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 。 3.2008 年 7 月 22 日以通讯方式召开第七届董事会第一次临时会议，会议审议 通过了关于认购 2000 万元中信信托有限责任公司发行的上海东银融资项目集合资 金信托计划的议案。决议公告见 2008 年 7 月 23 日《中国证券报》 、《证券时报》和 。 《上海证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 4.2008 年 7 月 28 日第七届董事会第二次会议，会议审议通过了以下议案：《公 司 2008 年半年度报告》全文及摘要、关于公司规范运作的自查报告。决议公告见 2008 年 7 月 29 日《中国证券报》 、《证券时报》和《上海证券报》以及巨潮资讯网 。 （www.cninfo.com.cn） 5.2008 年 10 月 23 日第七届董事会第三次会议，会议审议通过了以下议案：公 司第三季度季度报告、关于修订公司章程的议案、关于为公司董事、监事和高管人 员购买责任保险的的议案、关于购买中信信托有限责任公司发行的信托计划的议案、 关于召开公司 2008 年第二次临时股东大会的议案。决议公告见 2008 年 10 月 25 日 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 《 上 海 证 券 报 》 以 及 巨 潮 资 讯 网 。 （www.cninfo.com.cn） 6. 2008 年 12 月 23 日以通讯方式召开第七届董事会第二次临时会议，会议审 议通过了关于公司为北京理工大学珠海学院贷款提供担保的议案。决议公告见 2008 年 12 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》以及巨潮资讯网 。 （www.cninfo.com.cn） （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1.报告期内公司共召开 3 次股东大会，作出 13 项决议，有 11 项已实施完毕， 有 2 项正在组织实施。 2.报告期内，公司实施了 2007 年度的利润分配方案：每 10 股派现金 2 元（含 34 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 税） ，除息日为 2008 年 5 月 5 日。 （三）董事会审计委员会的履职情况 董事会下设的审计委员会对公司 2008 年度的经营情况进行了审核，并与负责公 司年报审计的立信羊城会计师事务所有限公司积极沟通，督促其按时、保质完成公 司委托的各项审计工作。 1.对公司提交的 2008 年财务报告的审阅意见 审计委员会在负责公司年报审计的会计师事务所进场前于 2009 年 2 月 19 日至 2 月 20 日审阅了公司编制的 2008 年度财务报表。认为公司能够按照企业会计准则 和公司相关会计政策编制 2008 年财务报告，财务报表基本反映了公司的财务状况和 经营成果，同意将公司编制的 2008 年财务报告提交负责公司年报审计的立信羊城会 计师事务所有限公司审计。 2.对会计师事务所提交的公司 2008 年财务报告审计意见的审阅意见 年审会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务会 计报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时间 内提交审计报告；2009 年 2 月 20 日，审计委员会与会计师事务所召开了见面会， 对财务报告相关的问题交换了意见。审计委员会对年审注册会计师出具审计意见后 进行了审阅。审计委员会认为立信羊城会计师事务所有限公司能够按照中国注册会 计师审计准则执行审计工作，对公司提交的 2008 年财务报告进行了客观的、公正的 评价，经审计后的财务报表能够客观、公允的反映公司财务状况和经营成果，同意 公司将审计后的 2008 年度财务报告提交董事会审核。 3.对立信羊城会计师事务所有限公司从事公司 2008 年审计工作的总结报告及 对公司聘请 2009 年会计师事务所的意见 立信羊城会计师事务所有限公司能够按照本年度财务报告审计计划完成审计工 35 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 作，如期出具了公司 2008 年度财务报告的审计意见；在从事公司 2008 年的各项审 计工作中，能够遵守职业道德规范，按照中国注册会计师审计准则执行审计工作， 相关审计意见客观、公正，较好的完成了公司委托的各项工作。建议继续聘请立信 羊城会计师事务所有限公司为公司 2009 年度审计机构。 （四）董事会提名与薪酬委员会的履职情况 董事会提名与薪酬委员会对公司董事、监事和高级管理人员 2008 年领取的薪酬 进行审核，认为公司董事和高级管理人员领取的薪酬符合公司股东大会和公司绩效 考核制度的规定，所披露薪酬与实际取得的薪酬一致。 报告期内，公司尚未实施股权激励计划。 四、2008 年度公司利润分配预案 2008 年公司实现净利润 11,159,680.08 元，按公司章程规定提取法定盈余公积 金 691,290.52，当年可供股东分配的利润为 10,468,289.56 元，加上期初未分配利 润 65,920,966.73 元，累计可供股东分配的利润为 76,389,356.29 元。 公司拟以 2008 年末股本总额 452,065,527 股为基数，向全体股东每 10 股派现 金 0.2 元（含税） ，预计分派现金 9,041，310.54 元。未分配利润余额 67,348,045.75 元结转下年。 前三年分红情况表 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 所有者的净利润的比率 2007 年 90,413,105.40 126,541,481.03 71.45% 2006 年 90,413,105.40 138,135,012.72 65.45% 2005 年 0.00 -32,784,047.84 0.00% 本预案尚须公司 2008 年年度股东大会审议通过。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 36 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 1、报告期内，监事会召开了 3 次监事会会议。 （1）2008 年 4 月 22 日，召开七届监事会第一次会议，会议审议并通过选举公 司监事会主席；公司 2008 年《一季度报告》。 （2）2008 年 7 月 25 日，召开七届监事会第二次会议，会议审议并通过公司 2008 年《半年度报告》正文及摘要；公司规范运作自查报告。 （3）2008 年 10 月 23 日，召开七届监事会第三次会议，会议审议并通过公司 2008 年《三季度报告》 ；讨论“关于惠鹏公司审计给公司经营班子的函” 。 2、报告期内，监事会全体成员列席了公司 2008 年度召开的董事会会议 6 次。 通过列席董事会会议，对公司一些重大问题的决策发表意见。 3、报告期内，监事会积极关注公司经营管理活动。保证至少有一名（或以上） 监事参加公司 2008 年历次总经理办公会和经济活动分析会，对公司依法经营规范运 作行使监督职责。 4、报告期内，监事会依靠公司内部监管部门，加强管理人员勤政廉洁教育，开 展内部管理的监督检查，促进管理人员的遵纪守法、廉洁自律、依法经营。 二、监事会对下列事项发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会认为，公司能够按照法律、行政法规和《公司章程》的要求规范运作， 决策程序合法。公司有完善的内控制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时 未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会审查了公司季度报告、半年度报告、年度报告及年度财务报告、利润分 配方案和审计报告。认为：立信羊城会计师事务所有限公司出具的无保留意见的 2008 年度审计报告在所有重大方面，公允地反映了公司财务状况和经营成果。 37 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 （三）报告期内公司无募集资金投资项目。 （四）报告期内公司无收购、出售资产情况。 （五）关联交易情况 监事会认为，公司与公司第二大股东茂名石化公司的关联企业中国石油化工股 份有限公司茂名分公司进行的原料和综合服务采购等日常关联交易是公平的。 （六）会计师事务所对 2008 年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告。 （七）公司内部控制自我评价意见 公司的内部控制制度符合中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司自身 的实际情况，遵循了内部控制的基本原则，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制 制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整；内部控制组 织机构完整，部门及人员配备到位，能够保证公司内部控制重点活动的执行及充分 有效的监督。 因此，监事会认为，公司内部控制自我评价全面，真实、准确地反映了公司内 部控制的实际情况。 第九节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内发生的破产重整相关事项 公司无发生破产重整相关事项。 三、证券投资情况 单位：（人民币）元 序 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 占期末证 报告期损益 38 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 号 （元） 券总投资 比例 （%） 1 股票 000861 海印股份 3,920,236.14 2,514,545 15,715,906.25 30.85% 11,795,670.11 2 股票 600795 国电电力 20,462,935.04 2,739,752 15,260,418.64 29.95% -8,630,218.80 3 股票 600050 中国联通 12,589,000.00 2,100,000 10,563,000.00 20.73% -14,805,000.00 4 股票 600016 民生银行 9,555,000.00 1,300,000 5,291,000.00 10.38% -9,529,000.00 5 股票 600649 城投控股 8,010,000.00 500,000 4,120,000.00 8.09% -5,935,000.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 3,223,074.37 合计 54,537,171.18 - 50,950,324.89 100% -23,880,474.32 四、报告期内，收购及出售资产、吸收合并事项 公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 五、公司股权激励计划具体实施情况 在本报告期，公司无实施股权激励计划。 六、报告期内，重大关联交易事项 （一）公司发生的与日常经营相关的关联交易 关联 占同类 交易 品名 定价原则 关联方 金额（万元） 交易的 结算方式 类别 比例 采购 液化气原料 协议定价 中国石化股份有限公司茂 278,282.46 旬结 297,209.72 89.50% 原料 名分公司 18,927.26 其他 市场价 款到发货 中国石化股份有限公司茂 4,309.50 销售 丙烷等 协议定价 名分公司 月结 7,989.32 2.11% 产品 3,679.82 液化气 市场价 中国石化集团茂名石化公司 款到发货 中国石化股份有限公司茂 7,725.39 96.04% 动力 市场价 名分公司 8,044.30 月结 市场价 中国石化集团茂名石化公司 318.91 3.96% 月结 消防服务费 中国石化股份有限公司茂 250.4 250.40 100.00% 等 协议定价 名分公司 年结 其他 243.79 243.79 100.00% 土地租金 协议定价 中国石化集团茂名石化公司 年结 8.12 18.13% 协议定价 中国石化集团茂名石化公司 半年结 44.78 中国石化股份有限公司茂 36.66 81.87% 设备租金 协议定价 名分公司 半年结 39 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 该交易是公司（包括相关控股子公司）石化主营业务生产经营、确保公司持续 经营能力和持续盈利能力的必需。公司石化主营业务原料属国有石油化工企业垄断 性资源，且目前除交易对方外，公司无法从其他市场交易方取得满足公司现有生产 经营规模的同类原料。公司原料和综合服务采购高度依赖关联方，原料定价公式或 定价原则是否稳定，将直接影响公司的利润水平。公司将进一步拓宽原料采购渠道， 加大原料外购量，以逐步降低原料采购对关联方的依赖程度。同时公司将加强与关 联方的沟通协商，争取合理价格水平，保证公司合理的利润水平。 （二）公司资产出售、股权转让的关联交易事项 1、主业资产出售事项 根据 2005 年 3 月 27 日公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签订的 《资 产转让协议》 （详见 2005 年 4 月 2 日《中国证券报》、 《证券时报》和《上海证券报》 公告） ，公司拟将公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司所有的石化主业资产， 包括聚丙烯装置、四套气体分离装置及相关的在建工程转让给中国石油化工股份有 限公司茂名分公司。根据中国证监会现行的有关规定，本次出售属于上市公司重大 资产出售，需要公司具备经营规模和盈利水平相当的替代项目，但公司目前尚未确 定合适的替代项目。截至本报告出具日，本次资产出售尚未进入实施阶段。 2、公司相关股权转让发生的关联交易暨关于相关股权转让发生的资金占用及 清欠情况 2006 年 2 月 21 日，经公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过，公司将所持 有的重庆索特盐化股份有限公司 76.65%的股权以 8600 万元转让给公司第一大股东 北京泰跃房地产开发有限责任公司（以下简称北京泰跃） 。按照《股权转让协议》的 约定，北京泰跃应于 2006 年 12 月 31 日前向公司支付以上股权转让款。截至 2006 年末，北京泰跃向公司支付索特盐化的股权转让款 6986.17 万元，尚有 1613.83 万 40 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 元未支付，形成资金占用。 2007 年 1 月 17 日，北京泰跃向公司出具了还款《承诺函》，承诺于 2007 年 4 月 28 日前偿付该等款项。 2008 年 3 月 17 日，北京泰跃已支付了索特盐化股权转让款余额 1613.83 万元， 至此，公司已全部收回索特盐化的股权转让款。 （三）报告期内，公司不存在为关联方提供担保的情形，与关联方 债权、债务往来详见会计报表附注 期后事项：2009 年 1 月，公司为北京理工大学珠海学院（以下简称珠海学院） 向商业银行贷款提供担保。 （详见本报告重要事项“四、重大合同及其履行情况” ） 四、重大合同及其履行情况 （一）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公 司资产的事项 （二）公司对外担保事项 1、报告期内，公司无对外担保事项。 期后事项：2009 年 1 月 9 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议批准，公 司为关联方北京理工大学珠海学院（以下简称珠海学院）向茂名建设银行贷款 8000 万元提供担保。 公司本次提供担保的方式为保证金质押，质押金额为 9000 万元。珠海学院以其 应收 2009 年度学生的学费和住宿费 15000 万元向公司提供应收账款质押的反担保。 2、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 作为公司的独立董事，根据中国证监会和深圳证券交易所的要求，本着认真负 责的态度，对公司和公司控股子对外担保的情况进行了核查，现将有关情况说明和 发表独立意见如下： 41 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司和公司控股子公司没有任何对外担保，公司亦不存在为控股子 公司提供担保的情况。 2009 年 1 月 9 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议批准，公司为关联方 北京理工大学珠海学院（以下简称珠海学院）向茂名建设银行贷款 8000 万元提供担 保。 公司本次提供担保的方式为保证金质押，质押金额为 9000 万元。珠海学院以其 应收 2009 年度学生的学费和住宿费 15000 万元向公司提供应收账款质押的反担保。 以上担保事项已经公司 2009 年第一次临时股东大会批准，北京泰跃作为关联股 东已回避表决，符合法定程序。 （三）公司无委托他人进行现金资产管理事项 五、公司或持股 5%以上股东的承诺事项 1、公司董事会承诺不迟于 2006 年 6 月进入股权分置改革程序，并于 2006 年 年内完成股权分置改革。 公司于 2007 年 1 月 19 日公告股权分置改革方案，2007 年 1 月 27 日公告沟通 结果。（详见 2007 年 1 月 19 日、27 日《证券时报》以及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）的公告）。 2008 年 1 月 30 日，公司股权分置改革方案获得公司召开的相关股东会议审议 通过（详见 2008 年 1 月 31 日《证券时报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 公告）。 2008 年 2 月 25 日，公司实施股权分置改革方案。 42 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 2、北京泰跃向公司和交易所承诺偿付索特盐化股权转让尾款承诺事项。详见本 节之六之（二）“公司相关股权转让发生的关联交易暨关于相关股权转让发生的资 金占用及清欠情况”。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司续聘立信羊城会计师事务所有限公司为 2008 年度公司审计机构， 年度报酬为 30 万元，差旅费由公司据实报销。立信羊城会计师事务所已连续 13 年 为公司提供审计服务。 七、公司董事、高级管理人员、实际控制人在报告期内受有权机关调查、司法 纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任，中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员等未发生受监管部门处罚、通 报批评、公开谴责的情况。 八、接待个人投资者咨询和各类机构调研情况 报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所公平信息披露指引》的有关规定， 本着公开、公平、公正的原则，接待了个人投资者的咨询，没有各类机构来公司调 研，未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息 的情形，保证了公司信息披露的公平性。 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 提供的资料为公司已披露的基 本面信息。投资者电话询问的人 2008 年 2 办公室 电话沟通 投资者 多数是公司日常性工作情况及 月 22 日 股改的情况，投资者电话数量较 多内容无法一一陈述。 43 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 本所函件编号： 2009 年羊查字第 15669 号 穗注协报备号码：020200903006965 茂名石化实华股份有限公司： 我们审计了后附的茂名石化实华股份有限公司（以下简称“茂化实华”公司）财 务报表，包括2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的 利润表和合并利润表，现金流量表和合并现金流量表，所有者权益变动表和合并所 有者权益变动表以及财务报表附注。 （一）管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是茂化实华公司管理层的责任。这种责 （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 任包括： （2）选择和运用恰当的会计政策； 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （3）作 出合理的会计估计。 （二）注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们 遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 44 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重 大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包 括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 （三）审计意见 我们认为，茂化实华公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了茂化实华公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的 经营成果和现金流量。 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 王翼初 中国注册会计师：徐 聃 中国· 广州 二○○九年三月十九日 二、财务报表附注（附后） 三、经审计的会计报表（附后） 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人郭劲松、总经理孙晶磊，财务总监余智谋、财务经理张兰 江签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 45 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 三、报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》 、《上海证券报》上公开披露的所 有公司文件的正文及公告的原稿。 茂名石化实华股份有限公司董事会 董事长： 郭劲松 二○○九年三月十九日 茂名石化实华股份有限公司 二 OO 八年度财务报表附注 一、公司基本情况 茂名石化实华股份有限公司(以下简称“本公司”)是经广东省茂名市经济委员会、中国人民银 行茂名市分行茂人银管[1988]18 号文批准于一九八八年十月成立的股份制企业, 发行股票 1,859.1 万元。一九九二年十一月经广东省企业股份试点联审小组、广东省经济体制改革委员会 粤股审[1992]99 号文批准扩股, 总股本为 5,031 万元。一九九三年十二月经国家体改委体改生 [1993]254 号文批准同意本公司为规范化的股份制试点企业。经中国证监会批准, 本公司社会公 众股股票于一九九六年十一月十四日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司企业法人营业执照号 为 19492214-1 号。本公司所处行业：石油化工类。 本公司 1997 年 2 月 28 日以除权后的总股本 10,062 万股为基数，公积金转增股本，每 10 股转增 3 股后，实收资本增至人民币 130,805,998.00 元；1999 年 7 月 2 日经证监上字(1999)81 号文批复同意，每 10 股配 2.3077 股，配股后注册资本为人民币 160,991,998.00 元；2000 年经 股东大会通过，向股东每 10 股送 2 股和资本公积转增 3 股，送、增股后总股本增加至 241,487,996.00 元；经 2001 年股东大会会议通过，以 2001 期末总股本 241,487,996 股为基数， 向股东每 10 股用资本公积转增 2 股，转增后注册资本为人民币贰亿捌仟玖佰柒拾捌万伍仟伍佰 玖拾伍元(289,785,595.00)；2003 年经股东大会会议通过，以 2003 期末股本总额 289,785,595 股 为基数，向全体股东以每 10 股送 1 股和每 10 股以资本公积转增 2 股，转增后注册资本为人民 币叁亿柒仟陆佰柒拾贰万壹仟贰佰柒拾叁元（376,721,273） ；2004 年经股东大会通过，以 2004 期末股本总额 376,721,273 股为基数，向全体股东以每 10 股送红股 2 股，转增后注册资本为肆 亿伍仟贰佰零陆万伍仟伍佰贰拾柒元（452,065,527）。以上资本业经（2005）羊验字第 5742 号 验资报告验证。 经本公司2008年1月30日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过：公司非流通股股东为 46 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持 有10股股份将获得非流通股东支付的3.3股股份的对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不 变，股份结构发生相应变化。 截止到2008年12月31日，本公司累计发行股本总数为452,065,527股，其中：有限售条件股 份为246,494,409股，占股份总数的54.53%，无限售条件股份为205,571,118股，占股份总数的 45.47%。注册资本为肆亿伍仟贰佰零陆万伍仟伍佰贰拾柒元（452,065,527）。 本公司的经营范围是生产和销售聚丙烯、液化气、烃推进剂、新型液化气、润滑油、石油 制成品、塑料产品等石油化工、精细化工、塑料加工等。 本公司主要产品或提供的劳务：聚丙烯、液化气。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够 取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。其中， 对以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价值进行后续计量；其他 资产及负债按历史成本或摊余成本进行后续计量。 本期报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转 换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建 47 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理 外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的 即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （六）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资； 应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动 损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初 始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计 算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期 间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃 市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应 收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进 行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变 动计入资本公积（其他资本公积）。 48 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直 接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认 该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金 融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价 值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （七）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚 49 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等） 。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预 计未来现金流量进行折现。 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、 长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：占应收账款余额 10％以上的款项。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄 作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以 单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收 款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账 准备计提的比例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 5% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 30% 3 年－4 年 50% 4 年－5 年 80% 5 年以上（关联方） 80% 5 年以上（非关联方） 100% （八）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物 资等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以 该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要 50 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者 劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合 同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货 类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌 价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （九）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的 现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以 换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制； 对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制 这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 51 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调 整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲 减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构 成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账 面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担 的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺 序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有 者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分， 调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十） 固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、构筑物、机器设备、办公设备、运输设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生 的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 52 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成 本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值 率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 构筑物 10 年 0% 10% 机器设备 10 年 5% 9.5% 办公设备 5年 0% 20% 运输设备 5年 5% 19% 融资租赁运输设备 3年 0% 33.3% 本公司的子公司茂名实华东成化工有限公司和茂名实华东升化工有限公司由本公司投资转 入的已使用过的固定资产以评估值作为固定资产的原值入账，以各项资产的成新率乘以其预计 使用年限作为剩余年限，采用直线法提取折旧；合并报表日将该部分资产的折旧与评估前应提 折旧的差额予以抵消。 （十一） 在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 53 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的 入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达 到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十二） 无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价 值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 使用寿命（根据土地使用权证使用年限估计） 岭门加油站土地 50 年 茂东加油站土地 45 年 电白县七径尼乔 44 年 电白附城区土地 45 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见 无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （3）内部研究开发项目支出的会计处理： 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 54 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十三） 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法（结合公司特殊 情况加以说明）平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 （十四） 除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值 损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于 其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否 存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产 在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。 55 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 （十五） 资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入 为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使 用或者处置的决策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权 益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整 资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产 组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。 资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 （十六） 借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产 借款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本 化的期间不包括在内。 56 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性 投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 4、本期公司没有发生借款费用资本化的情况。 （十七） 收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确 定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）出租物业收入： a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得 c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 （十八） 确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 57 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 差异产生的递延所得税资产。 （十九） 本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 公司 2008 年度无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正事项。 四、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 备 注 石油液化气产品收入（13%）、聚丙烯及其他石油产 增值税 13%、17% 品收入（17%） 营业税 3%、5% 其他业务收入 企业所得税 18%、25% 详见下述第（二）点 根据财政部 国家税务总局关于调整部分成品油消 费税政策的通知 财税[2008]19 号 自 2008 年 1 月 1 消费税 0.2 元/升 日起，对石脑油、溶剂油、润滑油按每升 0.2 元征 收消费税，燃料油按每升 0.1 元征收消费税。 1）子公司深圳实华惠鹏塑胶有限公司及深圳奥熙来贸 易有限公司按流转税税额的 1%计算和缴纳， 按流转税税额的 1%、 城市维护建设税 2）电白县茂化实华茂东加油站、电白县茂化实华第 5%、7% 三加油站按流转税税额的 5%计算和缴纳， 3）其余公司按按流转税税额的 7%计算和缴纳。 按流转税税额的 3%计 教育费附加 算和缴纳 （二）税负减免 （1）本公司子公司深圳实华惠鹏塑胶有限公司是在深圳特区注册的生产性企业。根据2007 年12月26日国务院“国发[2007]39号”文件规定：“自2008年1月1日起，原享受低税率优惠政策的 企业，在新税法施行后5年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009年按20%税率执行，2010年按22%税率执行，2011年按24%税率执行， 2012年按25%税率执行；原执行24%税率的企业，2008年起按25%税率。”2008年企业所得税率 为18%。 并且根据《深圳市人民政府关于深圳特区企业税收政策若干问题的规定》（深府〔1988〕 232号）第八条规定享受有关从事工业、农业、交通运输业等生产性行业的特区企业减免所得税 优惠政策的规定，从获利年度起，第一年至第二年免缴企业所得税，第三年至第五年起减半缴 纳企业所得税。2008年是该子公司第二个获利年度。 （2）本公司及下属其他子公司按照《中华人民共和国企业所得税法》的规定缴纳企业所得 税，税率 25%。 58 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 （3）本公司子公司茂名实华东成化工有限公司（以下简称东成公司 ）使用的丙烯返装置 生产聚丙烯产品,依据国家>(2003 年修订)的第 26 条规定,该项目属于资源 综合利用项目；根据《企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[94]001 号）该资源利用项目 自生产之日起享受免征所得税五年的优惠。根据广东省经济贸易委员会及广东省财政厅（粤经 贸环资[2007]378 号）“关于印发 2007 年第一批广东省资综合利用产品（工艺）认定名单的通知， 东成公司 及相关产品在通知认定范围内。经广东省茂名市国家税务局 2009 年 3 月 19 日“茂国 税减[2009]1 号文”批复：同意减免东成公司 2008 年度资源综合利用项目的经营所得按 10%减征 企业所得税，东成公司在 2008 年度计算当期所得税时已根据上述事项做了相应处理。 五、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公 司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并 财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资 料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性 投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进 行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一）子公司情况 1、非企业合并方式取得的子公司 实质上构成 本公司合 本公司期 本公司 合并范围 被投资单 业务 对子公司的 计享有的 注册资本 经营范围 末实际投 合计持 内表决权 位全称 性质 净投资的余 表决权比 资额 额 股比例 比例 例 从 事 聚 丙 烯液 化气及 茂名实华东 其 他 石 油 化工 成品的 人民币 100% 100% 100% 成化工有限 生产 生 产 、 销 售及 自营进 16,500 16,500 16,500 公司 出口业务 茂名实华东 人民币 生产销售溶剂油、乙 100% 100% 100% 升化工有限 生产 14,000 14,000 14,000 醇胺、甲乙酮 公司 生产销售：塑料制品、 茂名实华东 编 织 袋 、 塑料 桶、塑 人民币 100% 100% 100% 阳包装有限 生产 料罐、塑料改性产品、 1,000 1,000 1,000 公司 铁桶、铁罐等 塑 胶 、 改 性产 品的生 深圳实华惠 产 加 工 、 销售 ，国内 鹏塑胶有限 生产 人民币 500 商 业 、 物 资供 销业； 500 500 100% 100% 100% 公司 信息咨询等。 59 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 实质上构成 本公司合 本公司期 本公司 合并范围 被投资单 业务 对子公司的 计享有的 注册资本 经营范围 末实际投 合计持 内表决权 位全称 性质 净投资的余 表决权比 资额 额 股比例 比例 例 深圳奥熙来 贸易有限公 贸易 人民币 500 国内贸易、信息咨询。 500 500 100% 100% 100% 司 电白县茂化 加油 100% 100% 100% 实华茂东加 人民币 110 销售汽油、柴油 90.23 90.23 站 油站 电白县茂化 加油 100% 100% 100% 实华第三加 未有 销售汽油、柴油 40 40 站 油站 茂名金鹰 生产销售铁罐、塑 印 铁 制 罐 生产 美元 118 934.63 934.63 100% 100% 100% 料罐 有限公司 （二）本期没有发生增减变动子公司的情况。 （三）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 1、茂名金鹰印铁制罐有限公司，2008 年 9 月已完成清算程序，目前正在办理工商注销。 （四）本年合并报表范围的变更情况 本期没有发生合并报表范围变更的情况。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 期末数 年初数 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 121,702.29 224,655.43 银行存款 185,961,559.15 229,396,779.56 其他货币资金 13,521,079.08 84,702,136.73 合 计 199,604,340.52 314,323,571.72 注：货币资金期末数比年初数减少 114,719,231.20 元，减少比例为 36.5%，变动主要原因为： 2008 年支付了分红款。 （二）交易性金融资产 项 目 期末公允价值 年初公允价值 指定为以公允价值计量且其变动计入本年损 50,950,324.89 74,133,637.44 益的金融资产 合 计 50,950,324.89 74,133,637.44 60 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 1、交易性金融资产投资变现不存在限制。 2、交易性金融资产期末数比年初数减少 23,183,312.55 元，减少比例为 31.3％，变动原因 主要为：本年度股票市值下跌造成。 （三）应收票据 种 类 期末数 年初数 银行承兑汇票 14,958,257.52 8,546,174.00 合 计 14,958,257.52 8,546,174.00 1、期末已贴现未到期的商业承兑汇票金额为 0.00 元，已贴现未到期的银行承兑汇票金额 为 11,024,713.00 元。 2、期末因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据为 0.00 元。 3、期末没有已背书未到期的应收票据。 4、期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 5、期末应收关联方票据为 0.00 元，占应收票据期末余额的 0 ％。 6、应收票据期末数比年初数增加 6,412,083.52 元，增加比例为 75.03％，增加原因主要为： 期末增加应收佛山市顺德区简美电器有限公司的票据，金额为 6,338,350.00 元，及应收南京旭 南贸易有限公司的票据，金额为 3,850,000.00 元,合计为 10,188,350.00 元，占年底余额的 68.11%， 期后已经收回 3,850,000.00 元。. （四）应收账款 1、应收账款构成 (1) 按账龄划分： 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 1 年以内 21,063,493.14 87.05 1,053,174.64 5.00 7,715,757.26 70.95 385,787.90 5.00 1－2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 910,835.81 8.38 910,835.81 100.00 2－3 年 885,832.84 3.66 885,832.84 100.00 11,694.16 0.10 3,508.25 30.00 3 年以上 2,248,470.63 9.29 2,236,843.00 99.48 2,236,776.47 20.57 2,222,230.03 99.35 合 计 24,197,796.61 100.00 4,175,850.48 17.26 10,875,063.70 100.00 3,522,361.99 32.39 (2) 按项目划分： 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 61 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 1、单项金额重 大并已单独计 885,832.84 3.66 885,832.84 100.00 910,835.81 8.38 910,835.81 100.00 提坏账准备的 款项 2、单项金额非 重大并已单独 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 计提坏账准备 的款项 3、其他按账龄 段划分为类似 23,311,963.77 96.34 3,290,017.64 14.11 9,964,227.89 91.62 2,611,526.18 26.21 信用风险特征 的款项 其中： 20,761,624.12 85.80 1,829,658.75 8.81 4,823,442.82 44.35 241,172.14 5.00 单项金额重大 单项金额非重 2,550,339.65 10.54 1,460,358.89 57.26 5,140,785.07 47.27 2,370,354.04 46.11 大 其中： 单项金额非重 大但按信用风 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 险特征组合的 风险较大 合 计 24,197,796.61 100.00 4,175,850.48 17.26 10,875,063.70 100.00 3,522,361.99 32.39 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本期减少额 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 2007 年（上期） 3,924,089.14 -401,727.15 0.00 0.00 3,522,361.99 2008 年（本期） 3,522,361.99 653,488.49 0.00 0.00 4,175,850.48 3、期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项： 应收款项内容 账面余额 计提比例% 坏账准备金额 理 由 茂 名 市 华茂 石 油 化 工 联 企业已经清算，预计期末 885,832.84 100.00 885,832.84 营公司大岭加油站 余额全部不能收回 4、期末没有单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款 收回或重组债 原估计计提比 单位名称 收回方式 原估计计提比例的合理性 权金额 例理由 企业已经清算， 合理，根据以前的情况判 茂名市华茂石油化工联营 25,002.97 银行存款 预计期末余额 断，该笔收回的可能性极 公司大岭加油站 全部不能收回 小 6、本期没有发生实际核销的应收账款。 7、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 62 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 8、期末应收关联方账款为 13,668,191.97 元，占应收账款期末余额的 56.48％。详见本附注 八。 9、期末应收账款中欠款金额前五名： 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例 第一名 存在非控制关系的关联方 13,668,191.97 1 年以内 56.48% 第二名 客户 4,868,362.95 1 年以内 20.12% 第三名 客户 633,940.00 1 年以内 2.62% 第四名 客户 570,000.09 3 年以上 2.36% 第五名 客户 523,850.00 1 年以内 2.16% 10、期末没有不符合终止确认条件的应收账款的转移。 11、期末没有以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 12、期末没有属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 13、应收账款期末数比年初数增加 13,322,732.91 元，增加比例为 123％，增加原因为：期 末增加应收中国石油化工股份有限公司茂名分公司货款。 （五）预付款项 a)账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内（含 1 年） 62,241,398.62 99.995% 38,927,765.21 96.77% 1－2 年（含 2 年） 1,168.02 0.002% 1,296,940.00 3.22% 2－3 年（含 3 年） 0.00 0.00% 1,858.95 0.01% 3 年以上 1,858.95 0.003% 0.00 0.00% 合 计 62,244,425.59 100.00% 40,226,564.16 100.00% b)期末没有账龄超过 1 年的重要预付款项 c)期末金额较大的预付款项 期末数 年初数 （1）前五名欠款单位合计 金额 占总额比例 金额 占总额比例 及比例 58,279,691.63 93.63% 32,745,290.45 81.40% （2）预付款项主要单位 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国石油化工股份有限公司茂名分 存在非控制关系 48,785,603.10 1 年以内 预付货款 公司 的关联方 63 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中国石油化工股份有限公司化工销 供应商 6,802,518.63 1 年以内 预付货款 售广州分公司 4、期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、预付款项期末数比年初数增加 22,017,861.43 元，增加比例为 54.73％，增加原因为：预 付的材料款增加所致。 （六）其他应收款 1、其他应收款构成 (1) 按账龄划分： 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 1 年以内 2,029,198.91 28.01 101,459.95 5.00 3,541,788.64 12.30 177,089.43 5.00 1－2 年 12,000.00 0.17 1,200.00 10.00 16,264,869.00 56.47 1,626,486.90 10.00 2－3 年 125,609.00 1.73 37,682.70 30.00 62,098.85 0.22 18629.66 30.00 3 年以上 5,077,003.93 70.09 5,041,954.50 99.31 8,935,141.22 31.01 8,141,093.99 91.11 合 计 7,243,811.84 100.00 5,182,297.15 71.54 28,803,897.71 100.00 9,963,299.98 34.59 (2) 按项目划分： 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 1、单项金额重 大并已单独计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 提坏账准备的 款项 2、单项金额非 重大并已单独 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 计提坏账准备 的款项 3、其他按账龄 段划分为类似 7,243,811.84 100.00 5,182,297.15 71.54 28,803,897.71 100.00 9,963,299.98 34.59 信用风险特征 的款项 其中： 6,221,077.87 85.88 4,727,937.34 76.00 18,366,544.77 63.76 5,114,296.12 27.85 单项金额重大 单项金额非重 1,022,733.97 14.12 454,359.81 44.43 10,437,352.94 36.24 4,849,003.87 46.46 大 其中： 单项金额非重 大但按信用风 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 险特征组合的 风险较大 64 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 合 计 7,243,811.84 100.00 5,182,297.15 71.54 28,803,897.71 100.00 9,963,299.98 34.59 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本期减少额 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 2007 年（上期） 7,899,928.96 2,063,371.02 0.00 0.00 9,963,299.98 2008 年（本期） 9,963,299.98 -4,781,002.83 0.00 0.00 5,182,297.15 3、期末没有单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款。 4、期末没有单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款 收回或重组债 原估计计提比 原估计计提比 单位名称 收回方式 权金额 例理由 例的合理性 中国石化集团资产经营管理有限 对方以股票偿 3,920,236.14 按账龄 账龄较长，合理 公司茂名分公司 还 6、本期没有发生实际核销的其他应收款。 7、期末余额中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款为 31,663.00 元。 期末数 期初数 单位名称 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 中国石化集团资产经营管理有限 31,663.00 30,189.00 3,951,899.14 3,165,789.91 公司茂名石化分公司 8、期末应收关联方账款为 31,663.00 元，占其他应收款期末余额的 0.44％。详见本附注八。 9、期末其他应收款中欠款金额前五名： 与本公司关 占其他应收款 债务人排名 性质 欠款金额 账龄 系 总额的比例 第一名 非关联方 往来款 3,307,272.04 5 年以上 45.66% 第二名 非关联方 往来款 1,310,000.00 5 年以上 18.08% 第三名 非关联方 代垫员工社保及住房公积 838,384.29 1 年以内 11.57% 第四名 非关联方 备用金 130,000.00 5 年以上 1.79% 第五名 非关联方 往来款 78,266.66 5 年以上 1.08% 10、期末没有不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 11、期末没有以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 65 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 12、期末没有属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 13、其他应收款期末数比年初数减少 21,560,085.87 元，减少比例为 74.85％，减少原因为： 本年收回北京泰跃房地产开发有限责任公司偿还股权转让款 16,138,300.00 元以及与中国石化集 团资产经营管理有限公司茂名石化分公司款项 3,920,236.14 元。 （七）存货及存货跌价准备 1、存货明细如下： 期末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 12,785,429.50 389,992.43 15,948,819.98 23,313.51 在产品（自制半成品） 516,189.47 0.00 2,833,916.01 0.00 产成品（含外购产品） 60,806,853.92 13,336,838.96 97,351,601.11 2,879,704.41 包装物及低值易耗品 22,605.55 0.00 45,735.81 0.00 合 计 74,131,078.44 13,726,831.39 116,180,072.91 2,903,017.92 2、存货跌价准备： 本期减少额 存货种类 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 原材料 23,313.51 366,678.92 0.00 0.00 389,992.43 产成品(含外购产品) 2,879,704.41 10,513,417.50 0.00 56,282.95 13,336,838.96 合 计 2,903,017.92 10,880,096.42 0.00 56,282.95 13,726,831.39 3、存货期末数比年初数减少 42,048,994.47 元，减少比例为 36.19％，减少原因为：期初结 存的大量液化气本年已经全部对外销售。 （八）持有至到期投资 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 上海东银信托贷款集合资金信托 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 计划 合 计 18,000,000.00 0.00 0.00 0.00 注：持有至到期投资期末数比年初数增加 18,000,000.00 元，增加比例为 100％，增加原因 为：经董事会批准购入信托计划。 （九）长期股权投资 66 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他按成本法核算的长期股权投资 11,546,312.44 5,066,020.95 11,546,312.44 4,653,349.08 合 计 11,546,312.44 5,066,020.95 11,546,312.44 4,653,349.08 1、被投资单位主要信息 本企业在被 企业类 法定代 注册资本 本企业持 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表 型 表人 （万元） 股比例 决权比例 一、子公司 茂名金鹰印铁制 有限责 广东省 姚志方 工业 1,016.45 100% 100% 罐有限公司 任公司 茂名市 二、其他股权投资 有限责 广东省 广东证券公司 -- 金融业 -- 0.25% 0.25% 任公司 广州市 2、按成本法核算的长期股权投资 本期权益增减额 被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 期末余额 合计 其中:分回现金红利 广东证券公司 2,200,000.00 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 茂名金鹰印铁制罐 9,346,312.44 9,346,312.44 0.00 0.00 9,346,312.44 有限公司 合 计 11,546,312.44 11,546,312.44 0.00 0.00 11,546,312.44 3、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 广东证券公司 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 公司被政府责令关闭 茂名金鹰印铁制 公司准备工商注销，预计可 2,453,349.08 412,671.87 0.00 2,866,020.95 罐有限公司 收回金额低于帐面价值 合 计 4,653,349.08 412,671.87 0.00 5,066,020.95 --- （十）固定资产原价及累计折旧 a)固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 期末原价 房屋及建筑物 58,906,469.76 318,856.99 0.00 59,225,326.75 构筑物 22,540,975.34 0.00 0.00 22,540,975.34 机器设备 252,765,131.28 26,499,154.03 0.00 279,264,285.31 运输设备 13,398,237.07 1,311,686.08 4,549,101.00 10,160,822.15 办公设备 3,422,296.12 327,918.00 0.00 3,750,214.12 67 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 期末原价 合 计 351,033,109.57 28,457,615.10 4,549,101.00 374,941,623.67 其中：1）本年由在建工程转入固定资产原价为 24,465,493.69 元。 2）期末抵押或担保的固定资产原价为 0.00 元。 b)累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 期末数 房屋及建筑物 26,498,698.30 3,117,269.71 0.00 29,615,968.01 构筑物 11,214,796.65 3,592,531.52 0.00 14,807,328.17 机器设备 68,140,391.77 31,099,579.23 0.00 99,239,971.00 运输设备 6,763,328.61 1,238,870.87 3,469,385.23 4,532,814.25 办公设备 2,165,318.42 454,031.11 0.00 2,619,349.53 合 计 114,782,533.75 39,502,282.44 3,469,385.23 150,815,430.96 c)固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 构筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 2,309,121.51 0.00 270,161.57 2,038,959.94 见注 办公设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 2,309,121.51 0.00 270,161.57 2,038,959.94 注：期末固定资产减值准备减少的原因为出售已计提减值准备的运输设备。 d)固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 32,407,771.46 318,856.99 3,117,269.71 29,609,358.74 构筑物 11,326,178.69 0.00 3,592,531.52 7,733,647.17 机器设备 184,624,739.51 26,499,154.03 31,099,579.23 180,024,314.31 运输设备 4,325,786.95 1,311,686.08 2,048,425.07 3,589,047.96 办公设备 1,256,977.70 327,918.00 454,031.11 1,130,864.59 合 计 233,941,454.31 28,457,615.10 40,311,836.64 222,087,232.77 e)期末通过经营租赁租出固定资产 类 别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 19,338,020.89 11,388,215.82 0.00 7,949,805.07 68 茂化石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 f)期末暂时闲置的固定资产 预计投入正常生 类 别 账面原价 累计折旧 减值准备 账面价值 产经营的时间 机器设备 1,582,745.68 1,503,608.40 0.00 79,137.28 -- 由于已提足折旧，无需计提减值准备。 g)期末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地是租用，无法单独办理 房屋及建筑物 30,261,231.96 17,359,467.41 12,901,764.55 房产证 h)期末无准备处置的固定资产 （十一）在建工程 1、在建工程构成 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 0.6 万吨/年乙醇 胺装置扩建至 20,176,858.26 0.00 20,176,858.26 0.00 0.00 0.00 4.6 万吨/年 溶剂油厂新罐 0.00 0.00 0.00 57,385.74 0.00 57,385.74 区增设原料罐 溶剂油厂大修 0.00 0.00 0.00 9,163.69 0.00 9,163.69 溶剂油加氢改 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 造 乙醇胺改造工 0.00 0.00 0.00 1,376,501.01 0.00 1,376,501.01 程 异丁烷改造检 0.00 0.00 0.00 27,557.98 0.00 27,557.98 修项目 第三加油站安 249,000.00 249,000.00 0.00 249,000.00 249,000.00 0.00 全整改 聚丙烯 2008 年 0.00 0.00 0.00 142,199.15 0.00 142,199.15 扩建 三预扩能改造 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2008 年二预改 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 造 拉丝机 0.00 0.00 0.00 27,726.95 0.00 27,726.95 其他 411,204.44 0.00 411,204.44 299,310.22 0.00 299,310.22 合 计 20,837,062.70 249,000.00 20,588,062.70 2,188,844.74 249,000.00 1,939,844.74 69 茂化石化实华 2、在建工程项目变动情况 本年减少 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 期 转入固定资产 其他减少 0.6 万吨/年乙醇胺装置扩建至 4.6 190,000,000.00 0.00 20,176,858.26 0.00 0.00 20,17 万吨/年 溶剂油厂新罐区增设原料罐 5,850,700.00 57,385.74 190,532.46 239,923.20 7,995.00 溶剂油厂大修 150,000.00 9,163.69 272,000.00 0.00 281,163.69 溶剂油加氢改造 2,657,600.00 0.00 513,890.71 513,890.71 0.00 乙醇胺改造工程 1,653,988.98 1,376,501.01 977,239.31 2,115,571.39 238,168.93 异丁烷改造检修项目 12,341,200.00 27,557.98 1,004,540.33 962,052.75 70,045.56 第三加油站安全整改 0.00 249,000.00 0.00 0.00 0.00 24 聚丙烯 2008 年扩建 1,138.00 142,199.15 10,412,903.06 10,336,783.84 218,318.37 三预扩能改造 12,400,000.00 0.00 5,503,215.30 5,503,215.30 0.00 2008 年二预改造 2,650,000.00 0.00 2,726,446.00 2,726,446.00 0.00 拉丝机 867,726.95 27,726.95 840,000.00 867,726.95 0.00 吹瓶机 257,868.00 0.00 257,868.00 257,868.00 0.00 其他 0.00 299,310.22 5,499,773.49 942,015.55 4,445,863.72 41 合 计 228,830,221.93 2,188,844.74 48,375,266.92 24,465,493.69 5,261,555.27 20,83 3、本年无计入工程成本的借款费用资本化金额。 70 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 4、在建工程减值准备。 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 第三加油站安全整改 249,000.00 0.00 249,000.00 注 注：第三加油站的整改工程已停建 4 年，且已不再为企业带来经济效益，故计提减值准备。 （十二）工程物资 年初数 本期增加 本期减少 期末数 项 目 减值准 减值准 减值 减值准 账面余额 账面余额 账面余额 账面余额 备 备 准备 备 二预大修项目 0.00 0.00 18,062.39 0.00 0.00 0.00 18,062.39 0.00 聚丙烯 2008 年 0.00 0.00 280,635.60 0.00 0.00 0.00 280,635.60 0.00 扩建 三预扩能改造 0.00 0.00 432,407.02 0.00 0.00 0.00 432,407.02 0.00 二预改造 0.00 0.00 19,174.50 0.00 0.00 0.00 19,174.50 0.00 三预大修 0.00 0.00 81,312.56 0.00 0.00 0.00 81,312.56 0.00 合 计 0.00 0.00 831,592.07 0.00 0.00 0.00 831,592.07 0.00 （十三）无形资产 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额 一、 原价合计： 岭门加油站土地 1,100,000.00 0.00 0.00 1,100,000.00 茂东加油站土地 2,929,962.00 0.00 0.00 2,929,962.00 电白县七径尼乔 7,935,520.09 0.00 0.00 7,935,520.09 电白附城区土地 2,963,486.33 0.00 0.00 2,963,486.33 14,928,968.42 0.00 0.00 14,928,968.42 二、累计摊销额合计 岭门加油站土地 225,499.63 21,999.96 0.00 247,499.59 茂东加油站土地 585,982.65 65,110.32 0.00 651,092.97 电白县七径尼乔 1,961,895.32 165,934.08 0.00 2,127,829.40 电白附城区土地 528,833.66 67,629.24 0.00 596,462.90 3,302,211.26 320,673.60 0.00 3,622,884.86 三、无形资产减值准备合计 岭门加油站土地 0.00 0.00 0.00 0.00 茂东加油站土地 0.00 0.00 0.00 0.00 电白县七径尼乔 0.00 0.00 0.00 0.00 电白附城区土地 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、无形资产账面价值合计 71 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 年末账面余额 岭门加油站土地 874,500.37 0.00 21,999.96 852,500.41 茂东加油站土地 2,343,979.35 0.00 65,110.32 2,278,869.03 电白县七径尼乔 5,973,624.77 0.00 165,934.08 5,807,690.69 电白附城区土地 2,434,652.67 0.00 67,629.24 2,367,023.43 11,626,757.16 0.00 320,673.60 11,306,083.56 注：期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 0.00 元。 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 a)已确认的递延所得税资产 项 目 期末数 年初数 1、减值准备 5,417,513.86 6,029,989.47 2、开办费摊销 2,241.14 1,600.82 3、可抵扣亏损 2,393,275.46 120,665.15 4、应付职工薪酬 5,460,894.53 8,847,496.71 5、合并时抵消的内部销售损益 0.00 158,811.91 6、交易性金融资产公允价值变动损失 1,957,250.00 0.00 合 计 15,231,174.99 15,158,564.06 其中:引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 1、减值准备 24,056,713.97 2、开办费摊销 21,344.16 3、可抵扣亏损 9,573,101.86 4、应付职工薪酬 21,843,578.13 5、合并时抵消的内部销售损益 0.00 6、交易性金融资产公允价值变动损失 7,829,000.00 合 计 63,323,738.12 由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，以下可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损未确认递 延所得税资产： 项 目 期末数 年初数 （1）可抵扣暂时性差异 6,367,775.68 6,367,775.68 b)已确认的递延所得税负债 项 目 期末数 年初数 1、交易性金融资产公允价值变动收益 930,918.08 5,749,555.25 72 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 期末数 年初数 合 计 930,918.08 5,749,555.25 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 1、交易性金融资产公允价值变动收益 3,723,672.31 （十五）资产减值准备 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 坏账准备 13,485,661.97 -4,127,514.34 0.00 0.00 9,358,147.63 存货跌价准备 2,903,017.92 10,880,096.42 0.00 56,282.95 13,726,831.39 长期股权投资减值准备 4,653,349.08 412,671.87 0.00 0.00 5,066,020.95 固定资产减值准备 2,309,121.51 0.00 0.00 270,161.57 2,038,959.94 在建工程减值准备 249,000.00 0.00 0.00 0.00 249,000.00 合计 23,600,150.48 7,165,253.95 0.00 326,444.52 30,438,959.91 （十六）应付账款 期末数 年初数 一年以内 2,334,958.60 1,389,366.86 一年以上 7,591.80 2,510.80 合 计 2,342,550.40 1,391,877.66 1、 期末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2、 期末余额中无欠关联方款项。 3、 期末无账龄超过一年的大额应付账款。 4、应付账款期末数比年初数增加 950,672.74 元，增加比例为 68.3％，增加原因为：应付的购买存货 的款项增加。 （十七）预收款项 期末数 年初数 一年以内 51,604,622.46 54,789,540.97 一年以上 485,157.92 207,482.98 合 计 52,089,780.38 54,997,023.95 1、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项见下： 73 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 单位名称 期末数 年初数 中国石化集团资产经营管理有限公司茂名石 125,569.94 316,555.17 化分公司 2、期末余额中欠关联方款项为 3,713,060.61 元，占期末预收账款总金额的 7.13%。详见本附注八。 3、期末没有账龄超过一年的大额预收账款。 （十八）应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 31,603,088.98 47,584,440.42 57,343,917.33 21,843,612.07 二、职工福利费 0.00 6,316,128.98 6,316,128.98 0.00 三、社会保险费 0.00 21,642,784.44 21,634,387.80 8,396.64 四、住房公积金 17,853.00 18,618,802.00 18,618,402.00 18,253.00 五、工会经费和职工教育经费 4,561,763.74 2,147,686.81 1,944,938.41 4,764,512.14 六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00 七、因解除劳动关系给予的补 0.00 0.00 0.00 0.00 偿 八、其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 36,182,705.72 96,309,842.65 105,857,774.52 26,634,773.85 （十九）应交税费 税 种 期末数 年初数 计缴标准 增值税 -86,272,191.09 -51,106,738.27 13% 、17% 消费税 0.00 0.00 0.2 元/升 营业税 215,640.94 160,007.73 3% 、5% 城建税 -1,071,566.61 -577,493.19 流转税的1%、5%、7% 企业所得税 -9,205,328.960 6,115,935.18 18%、25% 个人所得税 60,137.91 2,749,123.28 5-45% 教育费附加 -459,155.68 -349,764.05 流转税的3% 印花税 537,276.47 373,405.85 合 计 -96,195,187.02 -42,635,523.47 1、应交税费期末数比年初数减少 53,559,663.55 元，减少比例为 125.62％，主要原因为：增值税可 留抵税额比年初大幅增加的缘故以及预交 2008 年度 1-3 季度企业所得税。 （二十）其他应付款 期末数 年初数 余 额 25,943,745.93 19,210,568.60 其中：预提费用 267,607.96 1,084,027.83 74 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 1、期末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位明细见下： 单位名称 期末数 年初数 中国石化集团资产经营管理有限公司茂名石 1,521,519.60 1,521,519.60 化分公司 合 计 1,521,519.60 1,521,519.60 2 期末余额中欠关联方款项为 9,063,498.05 元，占其他应付款期末金额的 34.94%。详见本附注八。 3、账龄超过一年的大额其他应付款： 备注（报表日后已还款 债权人 金 额 未偿还原因 的应予注明） 安全生产保证金 2,895,508.60 未到期 质保金 1,883,663.29 未到期 中国石化集团资产经营管理有限公司茂名石 1,521,519.60 未到期 化分公司 暂估工程结算款 894,603.94 未结算 合 计 7,195,295.43 4、金额较大的其他应付款 客户名称 金 额 性质或内容 备注 风、氮、蒸汽、水、 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 7,541,978.45 09 年 1 月已支付 电等费用 茂名金鹰印铁制罐有限公司 6,000,000.00 收回的投资款 质保金 4,862,212.75 保证金 安全生产保证金 3,252,996.05 保证金 中国石化集团资产经营管理有限公司茂名石 1,521,519.60 往来款 化分公司 暂估工程结算款 894,603.94 工程款 5、按费用类别列示预提费用 客户名称 金 额 期末结余原因 土地设备租金 262,574.26 预提 08 年费用，期后支付 动力费用 5,033.70 预提 08 年费用 6、其他应付款期末数比年初数增加 6,733,177.33 元，增加 35.05％，增加原因为：收回茂名金鹰印铁 制罐有限公司款项 6,000,000.00 元。 （二十一）专项应付款 75 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初数 本年新增 本年结转 期末数 备 注 工程技术研究开发 300,000.00 0.00 0.00 300,000.00 中心资本金 其他企业挖潜改造 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 资金 2008 年省节能专项 0.00 800,000.00 0.00 800,000.00 资金 合 计 350,000.00 800,000.00 0.00 1,150,000.00 专项应付款期末数比年初数增加 800,000.00 元，增加比例为 228.57％，增加原因为：茂名市财政局根 据广东省经济贸易委员会、广东省财政厅下达的粤经贸环资【2008】598 号文《关于下达 2008 年省节能专 项资金项目计划（第一批）的通知》下达的资金。此资金由两项项目组成，一是降低聚丙烯装置综合能耗 的技术改造项目，二是四预分离装置利用催化蒸汽余热的技术改造项目。 （二十二）股本 1、本公司已注册发行及实收股本如下： 期末数 年初数 股数 金额 股数 金额 A股 （每股面值人民币 1 元） 452,065,527 452,065,527 452,065,527 452,065,527 2、本期本公司股本变动金额如下： 年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数 项 目 比例 发行 公积金 金额 送股 其他 小计 金额 比例% % 新股 转股 1、有限售条件股份 (1). 国家持股 (2). 国有法人持股 107,378,244 23.75 107,378,244 23.75 (3). 其他内资持股 139,145,974 30.77 -15,389 -15,389 139,130,585 30.77 其中： 境内法人持股 139,116,166 30.77 139,116,166 30.77 境内自然人持股 29,808 0.01 -15,389 -15,389 14,419 0.00 (4). 外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 246,524,218 54.53 -15,389 -15,389 246,508,829 54.53 2、无限售条件流通股 份 (1). 人民币普通股 205,541,309 45.47 15,389 15,389 205,556,698 45.47 (2). 境 内 上 市 的 外 资 股 76 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数 项 目 比例 发行 公积金 金额 送股 其他 小计 金额 比例% % 新股 转股 (3). 境 外 上 市 的 外 资 股 (4). 其他 无限售条件流通股份 205,541,309 45.47 15,389 15,389 205,556,698 45.47 合计 合计 452,065,527 100 452,065,527 100 经本公司2008年1月30日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过：公司非流通股股东为使其持有 的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：流通股股东每持有10股股份将获得非 流通股东支付的3.3股股份的对价。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。 公司股权分置改革方案已经公司2008年1月30日召开的股权分置改革相关股东会议表决通过，2008年 2月25日，公司股权分置改革方案正式实施完毕。股权分置改革方案实施后，公司股份结构变化情况如下： 改革前 改革后 项目 数量 (股) 比例 (%) 项目 数量 (股) 比例 (%) 一、未上市流通股股份 一、有限售条件的流通股合 297,500,777 65.81 246,529,607 54.53 合计 计 二、流通股 154,564,750 34.19 其中：高管股份 35,197 0.01 其中：A 股 154,564,750 34.19 二、无限售条件的流通股 205,535,920 45.47 三、总股本 452,065,527 100.00 三、总股本 452,065,527 100.00 有限售条件的股份可上市流通时间表： 持股数量 占总股本 可上市流 序号 股东名称 承诺的限售条件 （股） 比例（%） 通时间 22,603,276 5% G+12 个月 北京泰跃房地产开发有限 1 22,603,276 5% G+24 个月 责任公司 88,152,779 19.50% G+36 个月 自改革方案实施之日起，在十二个月内 不上市交易或者转让；十二个月后，通 22,603,276 5% G+12 个月 过证券交易所挂牌交易出售原非流通 中国石化集团资产经营管 2 理有限公司茂名石化分公 22,603,276 5% G+24 个月 股股份，出售数量占公司股份总数的比 司 例在十二个月内不得超过百分之五，在 21,452,579 4.75% G+36 个月 二十四个月内不得超过百分之十。 22,603,276 5% G+12 个月 3 中信信托有限责任公司 18,115,837 4.01% G+24 个月 4 广东众和化塑有限公司 3,904,287 0.86% G+12 个月 5 茂名石化公司职工互助会 1,771,591 0.39% G+12 个月 自改革方案实施之日起,在十二个月内 不得上市交易或者转让； 天津港保税区裕丰伟业商 6 80,957 0.02% G+12 个月 贸有限公司 注：G为股权分置改革实施之日：2008年2月25日。 （二十三）资本公积 77 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 1.资本溢价（股本溢价） -262,081.77 112,660.00 0.00 -149,421.77 2.其他资本公积 24,376,622.46 0.00 0.00 24,376,622.46 合 计 24,114,540.69 112,660.00 0.00 24,227,200.69 资本公积期末数比年初数增加 112,660.00 元，变动原因是本年完成股权分置改革，调整计提股权分置 改革费用 112,660.00 元。 （二十四）盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 138,499,537.85 691,290.52 0.00 139,190,828.37 合 计 138,499,537.85 691,290.52 0.00 139,190,828.37 （二十五）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 156,334,072.13 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 本年年初余额 156,334,072.13 加：本期归属于母公司的净利润 11,159,680.08 减：提取法定盈余公积 691,290.52 10% 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 90,413,105.40 每 10 股派现金 2 元（含税） 转作股本的普通股股利 0.00 加：其他转入 0.00 加：盈余公积弥补亏损 0.00 本期期末余额 76,389,356.29 注：根据 2008 年 4 月 22 日公司股东大会决议，以现有总股本 452,065,527 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税）。 （二十六）营业收入及营业成本 本期发生额 上年发生额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 3,777,530,451.08 3,655,602,728.00 3,250,412,535.14 3,094,800,911.36 其他业务 5,831,637.29 1,560,519.76 24,296,395.46 5,971,372.05 合 计 3,783,362,088.37 3,657,163,247.76 3,274,708,930.60 3,100,772,283.41 78 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 1、 按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本期发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 (1) 工 业 3,764,937,339.87 3,643,806,643.59 3,232,434,970.21 3,077,659,292.57 (2) 商 业 12,593,111.21 11,796,084.41 17,977,564.93 17,141,618.79 合 计 3,777,530,451.08 3,655,602,728.00 3,250,412,535.14 3,094,800,911.36 2、 按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 本期发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 (1) 石油化工产品 3,777,530,451.08 3,655,602,728.00 3,250,412,535.14 3,094,800,911.36 合 计 3,777,530,451.08 3,655,602,728.00 3,250,412,535.14 3,094,800,911.36 3、 按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本期发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 (1) 省内 2,665,444,743.74 2,579,411,920.76 2,285,059,296.91 2,178,909,208.60 (2) 省外 1,112,085,707.34 1,076,190,807.24 965,353,238.23 915,891,702.76 合 计 3,777,530,451.08 3,655,602,728.00 3,250,412,535.14 3,094,800,911.36 4、 公司向前五名客户销售总额为 879,785,561.30 元，占公司本年全部营业收入的 23.25%。 （二十七）营业税金及附加 项 目 计缴标准 本期发生数 上年发生数 营业税 3%，5% 380,773.99 778,598.59 消费税 0.2 元/升 0.00 136,073.42 城建税 1%，5%，7% 601,328.70 718,199.92 教育费附加 3% 378,140.60 478,040.32 合 计 1,360,243.29 2,110,912.25 （二十八）资产减值损失 项 目 本期发生额 上年发生额 坏账损失 -4,127,514.34 1,173,993.87 存货跌价损失 10,880,096.42 889,708.91 长期股权投资减值损失 412,671.87 0.00 合 计 7,165,253.95 2,063,702.78 79 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 （二十九）公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上年发生额 交易性金融资产公允价值变动 -27,103,548.69 19,976,196.52 合 计 -27,103,548.69 19,976,196.52 （三十）投资收益 项目或被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 1、金融资产投资收益 3,787,960.03 68,571,403.46 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 405,505.12 0.00 （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 0.00 0.00 （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00 （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 2,817,569.25 68,571,403.46 （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 564,885.66 0.00 （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 2、长期股权投资收益 0.00 721,602.80 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 0.00 0.00 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 0.00 0.00 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 721,602.80 3、其他 0.00 0.00 合 计 3,787,960.03 69,293,006.26 其中：（1）处置长期股权投资产生的投资收益： 被投资单位 本期发生额 上年发生额 茂名石化实华特标塑胶有限公司 0.00 -3,779,699.24 茂名市华宏服务公司 0.00 4,501,302.04 合 计 0.00 721,602.80 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年发生数比上年发生数减少 65,505,046.23 元，减少比例为 94.53%，主要原因为：为 公司减少股票投资所致。 （三十一）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 1、非流动资产处置利得合计 182,834.42 175,458.97 其中：固定资产处置利得 182,834.42 175,458.97 2、盘盈利得 13.04 0.00 3、其他 1,786,254.32 620,731.34 合 计 1,969,101.78 796,190.31 营业外收入本期发生额比上期发生额增加 1,172,911.47 元，增加比例为 147.32％，增加原因为：本期 80 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 转入无需支付款项约 1,656,629.88 元。 （三十二）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 1、非流动资产处置损失合计 0.00 80,712.04 其中：固定资产处置损失 0.00 80,712.04 2、对外捐赠支出 332,063.00 0.00 3、非常损失 0.00 9,501.70 4、其他 239,606.25 526,987.66 合 计 571,669.25 617,201.40 （三十三）所得税费用 项 目 本期发生额 上年发生额 本年所得税费用 7,597,802.16 16,725,213.31 递延所得税费用 -4,891,248.10 11,477,571.26 合 计 2,706,554.06 28,202,784.57 所得税费用与会计利润的关系说明: 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 13,866,234.14 154,744,265.60 按法定税率计算的税额 3,466,558.55 51,065,607.65 其他子公司适用不同税率的税额影响 -1,558,568.26 -3,517,581.88 不征税、免税收入的税额影响 -1,662,961.97 -21,618,197.65 不得扣除的成本、费用和损失的税额影响 9,017,460.13 2,903,529.39 允许弥补以前年度亏损的税额影响 0.00 -12,168,124.30 上年度企业所得税清算的税额影响 -3,973,749.84 -39,915.37 允许以后年度弥补亏损的税额影响 2,309,063.55 99,895.47 递延所得税资产的影响 -72,610.93 6,725,284.09 递延所得税负债的影响 -4,818,637.17 4,752,287.17 所得税费用 2,706,554.06 28,202,784.57 （三十四）政府补助 政府补助的种类及项目 本期发生额 上期发生额 1.收到的资产相关的政府补助合计 800,000.00 0.00 其中：节能专项资金项目 800,000.00 0.00 2.收到的与收益相关的政府补助合计 0.00 0.00 合 计 800,000.00 0.00 81 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 注：详见本报告附注六（二十一）专项应付款披露。 （三十五）现金流量表附注 a)收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 归还备用金 3,931,661.51 票据贴现利息收入 1,210,139.77 金融机构存款利息收入 1,403,463.69 收 2008 年省节能专项资金项目 800,000.00 票据贴息 127,826.82 退还押金 1,000,000.00 其他 5,091,994.15 合 计 13,565,085.94 b)支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 费用支出 24,523,579.32 其他 5,974,274.00 合 计 30,497,853.32 c)现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 -------- -------- 净利润 11,159,680.08 126,541,481.03 减：未确认投资损失 0.00 0.00 加：资产减值准备 7,165,253.95 2,063,702.78 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,502,282.44 38,652,464.56 无形资产摊销 320,673.60 326,562.97 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-” -182,834.42 -94,746.93 号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 27,103,548.69 -19,976,196.52 财务费用（收益以“-”号填列） 0.00 0.00 投资损失（收益以“-”号填列） -3,787,960.03 -69,293,006.26 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -72,610.93 6,725,284.09 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -4,818,637.17 4,752,287.17 存货的减少（增加以“-”号填列） 42,048,994.47 -60,340,814.57 82 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -38,632,638.58 7,234,093.52 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -62,477,873.25 6,183,424.99 其他 -113,133.52 -49,082.92 经营活动产生的现金流量净额 17,214,745.33 42,725,453.91 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -------- -------- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： -------- -------- 现金的期末余额 199,604,340.52 314,323,571.72 减：现金的期初余额 314,323,571.72 349,042,758.75 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -114,719,231.20 -34,719,187.03 d)现金和现金等价物的有关信息 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 199,604,340.52 314,323,571.72 其中：库存现金 121,702.29 224,655.43 可随时用于支付的银行存款 185,961,559.15 229,396,779.56 可随时用于支付的其他货币资金 13,521,079.08 84,702,136.73 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 199,604,340.52 314,323,571.72 其中：母公司或集团子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款构成 (1) 按账龄划分： 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 1 年以内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1－2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2－3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 83 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 3 年以上 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 合 计 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 (2) 按项目划分： 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 1、单项金额重 大并已单独计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 提坏账准备的 款项 2、单项金额非 重大并已单独 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 计提坏账准备 的款项 3、其他按账龄 段划分为类似 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 信用风险特征 的款项 其中： 5,178,374.87 79.39 5,178,374.87 79.39 5,178,374.87 79.39 5,178,374.87 79.39 单项金额重大 单项金额非重 1,344,604.50 20.61 1,344,604.50 20.61 1,344,604.50 20.61 1,344,604.50 20.61 大 其中： 单项金额非重 大但按信用风 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 险特征组合的 风险较大 合 计 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 6,522,979.37 100 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本期减少额 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 2007 年（上期） 6,522,979.37 0.00 0.00 0.00 6,522,979.37 2008 年（本期） 6,522,979.37 0.00 0.00 0.00 6,522,979.37 3、期末没有单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项： 4、期末没有单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 5、本期没有发生以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款。 6、本期没有发生实际核销的应收账款。 7、期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 8、期末应收关联方账款为 5,484,355.35 元，占应收账款期末余额的 84.08％。 84 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 9、期末应收账款中欠款金额前五名： 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例 第一名 全资子公司 5,178,374.87 5 年以上 79.39% 第二名 客户 570,000.09 5 年以上 8.74% 第三名 客户 468,623.93 5 年以上 7.18% 第四名 全资子公司 305,980.48 5 年以上 4.69% 10、期末没有不符合终止确认条件的应收账款的转移。 11、期末没有以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 12、期末没有属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 （二）其他应收款 1、 其他应收款构成 (1) 按账龄划分： 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 1 年以内 164,632,618.90 98.39 8,231,630.95 5.00 19,638,332.29 46.31 981,916.61 5.00 1－2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 16,138,909.00 38.06 1,613,890.90 10.00 2－3 年 609.00 0.00 182.70 30.00 1,566,175.20 3.69 469,852.56 30.00 3 年以上 2,695,264.57 1.61 1,702,103.70 63.15 5,059,988.18 11.93 3,883,504.13 76.75 合 计 167,328,492.47 100.00 9,933,917.35 42,403,404.67 100.00 6,949,164.20 (2) 按项目划分： 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 1、单项金额重 大并已单独计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 提坏账准备的 款项 2、单项金额非 重大并已单独 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 计提坏账准备 的款项 3、其他按账龄 段划分为类似 167,328,492.47 100.00 9,933,917.35 5.94 42,403,404.67 100.00 6,949,164.20 16.39 信用风险特征 的款项 其中： 164,488,012.11 98.30 8,224,400.61 5.00 35,713,010.25 84.22 2,592,565.51 7.26 单项金额重大 单项金额非重 2,840,480.36 1.70 1,709,516.74 60.18 6,690,394.42 15.78 4,356,598.69 65.12 大 85 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 期末数 年初数 项 目 坏账准 坏账准 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 备比例 账面余额 坏账准备 备比例 比例% 比例% % % 其中： 单项金额非重 大但按信用风 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 险特征组合的 风险较大 合 计 167,328,492.47 100.00 9,933,917.35 5.94 42,403,404.67 100.00 6,949,164.20 16.39 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本期减少额 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 2007 年（上期） 5,023,410.76 1,925,753.44 0.00 0.00 6,949,164.20 2008 年（本期） 6,949,164.20 2,984,753.15 0.00 0.00 9,933,917.35 3、期末没有单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款。 4、期末没有单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 5、以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款见下： 收回或重组债 原估计计提 原估计计提比例 单位名称 收回方式 权金额 比例理由 的合理性 中国石化集团资产经营管理有限 对方以股票偿 3,920,236.14 按账龄 账龄较长，合理 公司茂名石化分公司 还 电白县茂化实华第三加油站 10,662.67 银行存款 按账龄 账龄较长，合理 合 计 3,930,898.81 6、本期没有发生实际核销的其他应收款。 7、期末余额中应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款见下。 期末数 期初数 单位名称 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 中国石化集团资产经营管理有限 31,663.00 30,189.00 3,951,899.14 3,165,789.91 公司茂名石化分公司 合 计 31,663.00 30,189.00 3,951,899.14 3,165,789.91 8、期末应收关联方账款为 167,081,633.68 元，占其他应收款期末余额的 99.85％。 9、期末其他应收款中欠款金额前五名： 占其他应收款总额 债务人排名 与本公司关系 业务性质 欠款金额 账龄 的比例 第一名 全资子公司 往来款 136,998,568.66 1 年以内 81.87% 第二名 全资子公司 往来款 27,489,443.45 1 年以内 16.43% 86 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 占其他应收款总额 债务人排名 与本公司关系 业务性质 欠款金额 账龄 的比例 第三名 全资子公司 往来款 2,144,025.27 3-5 年 1.28% 第四名 全资子公司 往来款 449,596.30 5 年以上 0.27% 第五名 -- 备用金 107,897.42 1 年以内 0.06% 10、期末没有不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 11、期末没有以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 12、期末没有属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 13、其他应收款期末数比年初数增加 124,925,087.80 元，增加比例为 294.61％，主要原因为：与子公 司往来款的增加。 （三）长期股权投资 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 325,000,000.00 0.00 325,000,000.00 0.00 按权益法核算的长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他按成本法核算的长期股权投资 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 合 计 327,200,000.00 2,200,000.00 327,200,000.00 2,200,000.00 1、 对子公司的投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 茂名实华东成 165,000,000.00 165,000,000.00 0.00 0.00 165,000,000.00 化工有限公司 茂名实华东升 140,000,000.00 140,000,000.00 0.00 0.00 140,000,000.00 化工有限公司 茂名实华东阳 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 包装有限公司 深圳实华惠鹏 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 塑胶有限公司 深圳奥熙来贸 5,000,000.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 易有限公司 合 计 325,000,000.00 325,000,000.00 0.00 0.00 325,000,000.00 2、其他按成本法核算的长期股权投资 本期权益增减额 被投资单位名称 初始投资成本 年初余额 其中:分回现金 期末余额 合计 红利 广东证券公司 2,200,000.00 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 合 计 2,200,000.00 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 87 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 计提原因 广东证券公司 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 公司被政府责令关闭 合 计 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 --- （四）营业收入及营业成本 本期发生额 上年发生额 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 其他业务 86,708,423.16 84,977,267.15 95,188,191.26 93,280,646.11 合 计 86,708,423.16 84,977,267.15 95,188,191.26 93,280,646.11 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 1、金融资产投资收益 1,868,512.01 61,998,957.19 （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 187,985.12 0.00 （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 0.00 0.00 （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00 （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 1,127,148.03 61,998,957.19 （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 553,378.86 0.00 （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 0.00 2、长期股权投资收益 20,000,000.00 111,476,661.15 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 20,000,000.00 110,000,000.00 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 0.00 0.00 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 1,476,661.15 3、其他 0.00 0.00 合 计 21,868,512.01 173,475,618.34 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年发生数比上年发生数减少 151,607,106.33 元，增加比例为 87.4 %，主要原因为：为 公司减少股票投资与子公司减少分红所致。 （六）现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 -------- -------- 净利润 6,912,905.17 147,198,515.60 加：资产减值准备 2,984,753.15 725,957.41 88 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,764,134.62 3,365,121.59 无形资产摊销 320,673.60 326,562.97 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -172,353.78 -223,165.68 益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 6,738,548.69 -7,440,196.52 财务费用（收益以“-”号填列） 0.00 0.00 投资损失（收益以“-”号填列） -21,868,512.01 -173,475,618.34 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -2,531,652.54 13,169,662.50 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） -1,684,637.17 1,618,287.17 存货的减少（增加以“-”号填列） 124,393.10 1,093,930.88 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -144,674,168.44 18,409,921.02 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -7,321,216.55 -4,142,918.17 其他 -144,933.34 -733,734.44 经营活动产生的现金流量净额 -157,552,065.50 -107,674.01 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -------- -------- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： -------- -------- 现金的期末余额 19,524,024.95 157,704,535.94 减：现金的期初余额 157,704,535.94 189,196,141.29 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -138,180,510.99 -31,491,605.35 八、关联方关系及其交易 （一）关联方情况 a)本公司的母公司情况 母公司对 母公司对 关联关 企业类 法定代 业务性 注册资本 本公司的 本公司最 组织机构 母公司名称 注册地 本公司的 系 型 表人 质 （万元） 表决权比 终控制方 代码 持股比例 例 北京泰跃房 房地 有限 控股 北京 10119579- 地产开发有 产开 刘军 责任 16,000 29.50% 29.50% 刘军 股东 市 1 限责任公司 发 公司 b)本公司的子公司情况 89 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 子公司类 法定代表 注册资本 持股比 表决权 子公司名称 企业类型 注册地 业务性质 组织机构代码 型 人 （万元） 例 比例 茂名实华东 全资子公 有限责任 成化工有限 茂名市 孙晶磊 化工行业 16,500 100% 100% 77188717-2 司 公司 公司 茂名实华东 全资子公 有限责任 升化工有限 茂名市 孙晶磊 化工行业 14,000 100% 100% 77188718-0 司 公司 公司 茂名实华东 全资子公 有限责任 阳包装有限 茂名市 孙晶磊 化工行业 1,000 100% 100% 79469758-2 司 公司 公司 深圳实华惠 全资子公 有限责任 鹏塑胶有限 深圳市 孙晶磊 化工行业 500 100% 100% 79385845-2 司 公司 公司 深圳奥熙来 全资子公 有限责任 贸易有限公 深圳市 孙晶磊 化工行业 500 100% 100% 66268246-9 司 公司 司 电白县茂化 全资子公 实华茂东加 集体 茂名市 冯作刚 化工行业 110 100% 100% 89518680-2 司 油站 电白县茂化 全资子公 实华第三加 集体 茂名市 未有 化工行业 未有 100% 100% 89518715-1 司 油站 c)本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 中国石化集团资产经营管理有限公司茂名石化分公司 公司股东 72248455-3 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 见注 1 66334762-X 广东众和化塑有限公司 公司股东 73148999-7 注 1：中国石油化工股份有限公司茂名分公司为中国石化股份有限公司属下的子公司，公司第二大股 东中国石化集团资产经营管理有限公司茂名石化分公司与中国石化股份有限公司同属中国石化集团的子 公司。 （二）关联方交易 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵 销。 2、 购买商品、接受劳务的关联交易 本期金额 上期金额 关联 关联交 占年度（同 占年度（同 关联交易 关联方 交易 易定价 期）同类交 期）同类交 类型 金额（万元） 金额（万元） 内容 原则 易百分比 易百分比 （％） （％） 中国石油化工股份有 购买商品 市场价 297,209.72 89.50 261,777.24 80.18 限公司茂名分公司 90 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 本期金额 上期金额 关联 关联交 占年度（同 占年度（同 关联交易 关联方 交易 易定价 期）同类交 期）同类交 类型 金额（万元） 金额（万元） 内容 原则 易百分比 易百分比 （％） （％） 中国石油化工股份有 购买动力费 市场价 7,725.39 96.04 6,807.97 94.53 限公司茂名分公司 中国石化集团资产 经 营 管 理 有 限 公 司 购买动力费 市场价 318.91 3.96 393.80 5.47 茂名石化分公司 中国石油化工股份有 消防服务费 市场价 159.07 100 159.07 100 限公司茂名分公司 中国石油化工股份有 排污费 市场价 83.58 91.51 96.18 100 限公司茂名分公司 中国石油化工股份有 设备租金 市场价 36.66 81.87 37.96 55.05 限公司茂名分公司 中国石化集团资产 经 营 管 理 有 限 公 司 土地租金 市场价 243.79 100 262.93 100 茂名石化分公司 中国石化集团资产 经 营 管 理 有 限 公 司 设备租金 市场价 8.12 18.13 31.00 44.95 茂名石化分公司 中国石化集团资产 经营管理有限公司 排污费 市场价 7.75 8.49 0.00 0.00 茂名石化分公司 3、 销售商品、提供劳务的关联交易 本期金额 上期金额 关联交 占年度（同 占年度（同 关联交 关联交 关联方 易定价 期）同类交 期）同类交 易类型 易内容 金额（万元） 金额（万元） 原则 易百分比 易百分比 （％） （％） 中国石油化工股份有 销售商 市场价 4,309.50 1.14 901.59 0.28 限公司茂名分公司 品 中国石化集团资产经 销售商 营管理有限公司茂名 市场价 3,679.82 0.97 929.51 0.28 品 石化分公司 广东众和化塑有限公 销售商 市场价 18,637.84 4.93 11,033.38 3.37 司 品 中国石油化工股份有 提供劳 市场价 0.00 0.00 82.53 10.63 限公司茂名分公司 务 广东众和化塑有限公 提供劳 市场价 0.00 0.00 6.01 1.43 司 务 4、 本年度没有发生关联托管情况。 5、 本年度没有发生关联承包情况。 6、 关联租赁情况 91 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 租赁 租赁收 租赁收 租赁资产涉 租赁起 租赁终止 租赁 出租方名称 承租方名称 资产 益确认 益对公 及金额 始日 日 收益 情况 依据 司影响 中国石化集团资 茂名实华东 2003 年 2012 年 产经营管理有限 合同、 升化工有限 良好 1,767,834.34 1月1 12 月 31 公司茂名石化分 发票 公司 日 日 公司 中国石化集团资 茂名实华东 2003 年 2012 年 产经营管理有限 合同、 成化工有限 良好 718,102.50 1月1 12 月 31 公司茂名石化分 发票 公司 日 日 公司 中国石油化工股 茂名实华东 2008 年 份有限公司茂名 成化工有限 良好 366,579.00 1月1 发票 分公司 公司 日 中国石化集团资 茂名石化实 2003 年 2012 年 产经营管理有限 合同、 华股份有限 良好 33,150.00 1月1 12 月 31 公司茂名石化分 发票 公司 日 日 公司 7、 本年度没有发生关联担保情况。 8、 关联方应收应付款项 期末金额（万元） 年初余额（万元） 项 目 关联方 占所属科目 占所属科目 账面余额 全部余额的 坏账准备 账面余额 全部余额的 坏账准备 比重（%） 比重（%） 中国石油化工股份 应收账款： 有限公司茂名分公 1,366.82 56.48 68.34 361.19 33.21 18.06 司 广东众和化塑有限 0.00 0.00 0.00 0.94 0.09 0.05 公司 北京泰跃房地产开 其他应收款： 0.00 0.00 0.00 1,613.83 56.03 161.38 发有限责任公司 中国石化集团资产 经营管理有限公司 3.16 0.44 3.02 395.19 13.72 316.58 茂名石化分公司 中国石油化工股份 预付账款： 有限公司茂名分公 4,878.56 78.38 0.00 2,654.15 65.98 0.00 司 中国石油化工股份 预收账款： 有限公司茂名分公 0.00 0.00 0.00 27.34 0.50 0.00 司 中国石化集团资产 经营管理有限公司 12.56 0.24 0.00 31.66 0.57 0.00 茂名石化分公司 广东众和化塑有限 358.75 6.89 0.00 432.44 7.86 0.00 公司 中国石化集团资产 其他应付款： 经营管理有限公司 152.16 5.86 0.00 152.16 7.92 0.00 茂名石化分公司 中国石油化工股份 有限公司茂名分公 754.20 29.08 0.00 0.00 0.00 0.00 司 92 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 九、或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 公司拟以 2008 期末股本总额 452,065,527 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.2 元（含税），预计 分派现金 9,041,310.54 元。未分配利润余额 67,348,045.75 元结转下年。 本预案尚须公司 2008 年年度股东大会审议通过。 （二）资产负债表日后的担保事项： 经 2009 年 1 月 9 日召开的 2009 年公司第一次临时股东大会审议通过了《关于公司为北京理工大学珠 海学院贷款提供担保的议案》。 本次交易架构为： 1、北京理工大学珠海学院（简称“珠海学院”）向商业银行借款，任何一笔借款还本付息的最后期限 均不迟于 2009 年 9 月 30 日，且在 2009 年 9 月 30 日前任何时点向该商业银行的借款总额不超过 8000 万 元。借款用途为支付部分工程款、教学和实验设备采购款以及补充流动资金。 2、本公司以存单质押方式为珠海学院的上述借款提供担保，质押存单金额不超过 9000 万元。 3、本公司因本次担保将向珠海学院收取担保费。担保费按每笔存单质押担保金额 10%/年的标准收取。 4、珠海学院以其 2009 年度学生宿舍收费权和学费收费权质押的方式向本公司提供反担保。本公司将 与珠海学院签署相关反担保协议。 鉴于珠海学院为本公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限责任公司和北京理工大学合作举办的教 育机构，依据相关法律、行政法规、《深圳证券交易所股票上市规则（2008 年修订）》（以下简称上市规则） 和公司章程的有关规定，本次交易构成关联交易。 截止报告日，本公司已为珠海学院 3500 万元借款提供了以 4000 万存单为质押的担保。 资产负债表日后的其他事项： 2009 年 3 月 19 日召开的第七届董事会第四次会议通过： “关于公司全资子公司茂名实华东成化工有 限公司与茂名实华东升化工有限公司进行合并的议案”。 茂名实华东成化工有限公司（以下简称实华东成）和茂名实华东升化工有限公司（以下简称实华东升） 均为公司全资子公司，为构建更为合理的附属公司管理架构，节约成本，提高效率，公司决定实华东成吸 93 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 收合并实华东升，实华东成存续，实华东升解散，实华东升的债权债务由实华东成承继。合并基准日为 2009 年 6 月 30 日。本次合并后，实华东成应依法办理相关工商变更登记法律手续；实华东升应依法办理相关 工商注销登记法律手续。 本次合并后，实华东成仍在茂名市工商局登记注册，住所茂名市官渡路 162 号，法定代表人孙晶磊， 注册资本 30500 万元，实收资本 30500 万元，公司类型为一人有限责任公司（法人独资），经营范围为： 货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方 可经营）、生产销售聚丙烯、正丁烷（21012） 、2-氨基乙醇（82504）、2,2’-二羟基二乙胺（82507） 、石脑 油（32004） ；销售化工产品（最终以茂名市工商局核准的经营范围为准）。 鉴于实华东成和实华东升均为公司全资子公司，本次合并对公司总资产、负债、净资产、主营业务收 入和主营业务利润等财务指标不存在任何影响。 本次合并后，公司仍为实华东成的一人股东，持有实华东成的全部权益。 十二、其他事项说明 （一）非货币型资产交换 本公司本期不存在此种情况。 （二）债务重组 本公司本期不存在此种情况。 （三）资产置换 本公司本期不存在此种情况。 （四）外币折算 本公司本期不存在此种情况。 （五）租赁 1、经营租赁（租入）： 重大经营租赁最低租赁付款额： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 2,885,665.84 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 2,885,665.84 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 2,885,665.84 3 年以上 2,885,665.84 合 计 11,542,663.36 94 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 （六）资产证券化业务 本公司本期不存在此种情况。 （七）股份支付 本公司本期不存在此种情况。 （八）其他需要披露的重要事项 1、本公司拟向中国石油化工股份有限公司茂名分公司出售公司控股子公司茂名实华东成化工有限公 司石化主业资产。 2005 年 3 月 27 日，本公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签署《资产转让协议》，约定公司 控股子公司茂名实华东成化工有限公司将石化主业资产（包括聚丙烯装置、四套气体分离装置及相关的在 建工程）转让给中国石油化工股份有限公司茂名分公司。鉴于作为本次转让标的的石化类资产相关业务产 生的收人占公司主营业务收人的 50%以上，根据中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若 干问题的通知（证监公司字〔2001〕105 号）》的有关规定，本次交易需经中国证监会审核无异议后方可提 交公司股东大会审议。本次签署的《资产转让协议》并非双方交易所依据的最终协议，当本次交易各方就 本交易达成最终协议后，公司将履行董事会批准、中国证监会审核和股东大会批准的法律程序，并及时履 行信息披露义务。 截至本报告出具日，本次资产出售尚未进入实施阶段。 十三、补充资料 （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下： （收益+、损失-） 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 182,834.42 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； 0.00 （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 0.00 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 0.00 （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被 0.00 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； （六）非货币性资产交换损益； 0.00 （七）委托他人投资或管理资产的损益； 0.00 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； 0.00 （九）债务重组损益； 0.00 （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； 0.00 （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 0.00 （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； 0.00 （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 0.00 95 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 明细项目 金 额 （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 -24,285,979.44 负债和可供出售金融资产取得的投资收益； （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 0.00 （十六）对外委托贷款取得的损益； 0.00 （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 0.00 益； （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 0.00 益的影响； （十九）受托经营取得的托管费收入； 0.00 （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 1,214,585.07 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； 0.00 （二十二）少数股东损益的影响数； 0.00 （二十三）所得税的影响数； 5,589,950.04 合 计 -17,298,609.91 （二）净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.61% 1.56% 0.025 0.025 扣除非经常性损益后归属于公司 4.11% 3.97% 0.063 0.063 普通股股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额； “扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除 母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股 东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归 96 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为 发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告 期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月 份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。 公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数没有发生的重 大变化。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2009 年 3 月 19 日批准报出。 97 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 199,604,340.52 19,524,024.95 314,323,571.72 157,704,535.94 交易性金融资产 50,950,324.89 33,212,324.89 74,133,637.44 36,030,637.44 应收票据 14,958,257.52 0.00 8,546,174.00 0.00 应收账款 20,021,946.13 7,352,701.71 0.00 预付款项 62,244,425.59 4,932,750.38 40,226,564.16 5,117,812.78 应收利息 20,000,000.00 应收股利 110,000,000.00 其他应收款 2,061,514.69 157,394,575.12 18,840,597.73 35,454,240.47 买入返售金融资产 存货 60,404,247.05 113,277,054.99 68,110.15 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 流动资产合计 410,245,056.39 235,063,675.34 576,700,301.75 344,375,336.78 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 18,000,000.00 18,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 6,480,291.49 325,000,000.00 6,892,963.36 325,000,000.00 投资性房地产 0.00 固定资产 222,087,232.77 26,075,045.78 233,941,454.31 28,728,752.08 在建工程 20,588,062.70 1,939,844.74 工程物资 831,592.07 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11,306,083.56 11,306,083.56 11,626,757.16 11,626,757.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 15,231,174.99 7,034,691.72 15,158,564.06 4,503,039.18 其他非流动资产 非流动资产合计 294,524,437.58 387,415,821.06 269,559,583.63 369,858,548.42 资产总计 704,769,493.97 622,479,496.40 846,259,885.38 714,233,885.20 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 2,342,550.40 1,391,877.66 预收款项 52,089,780.38 54,997,023.95 应付职工薪酬 26,634,773.85 2,773,972.97 36,182,705.72 2,690,990.83 98 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 应交税费 -96,195,187.02 -4,803,958.67 -42,635,523.47 -1,435,554.77 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 25,943,745.93 8,585,433.77 19,210,568.60 12,782,223.41 一年内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 10,815,663.54 6,555,448.07 69,146,652.46 14,037,659.47 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,150,000.00 1,150,000.00 350,000.00 350,000.00 预计负债 0.00 递延所得税负债 930,918.08 930,918.08 5,749,555.25 2,615,555.25 其他非流动负债 非流动负债合计 2,080,918.08 2,080,918.08 6,099,555.25 2,965,555.25 负债合计 12,896,581.62 8,636,366.15 75,246,207.71 17,003,214.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 452,065,527.00 452,065,527.00 452,065,527.00 452,065,527.00 资本公积 24,227,200.69 23,256,384.13 24,114,540.69 23,143,724.13 减：库存股 0.00 盈余公积 139,190,828.37 118,135,645.72 138,499,537.85 117,444,355.20 一般风险准备 未分配利润 76,389,356.29 20,385,573.40 156,334,072.13 104,577,064.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 691,872,912.35 613,843,130.25 771,013,677.67 697,230,670.48 合计 少数股东权益 所有者权益合计 691,872,912.35 613,843,130.25 771,013,677.67 697,230,670.48 负债和所有者权益总计 704,769,493.97 622,479,496.40 846,259,885.38 714,233,885.20 法定代表人：郭劲松 总经理：孙晶磊 财务总监：余智谋 财务经理：张兰江 99 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 利润表 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,783,362,088.37 86,708,423.16 3,274,708,930.60 95,188,191.26 其中：营业收入 3,783,362,088.37 86,708,423.16 3,274,708,930.60 95,188,191.26 二、营业总成本 3,747,577,698.10 100,613,291.68 3,209,412,856.69 109,877,462.20 其中：营业成本 3,657,163,247.76 84,977,267.15 3,100,772,283.41 93,280,646.11 营业税金及附加 1,360,243.29 2,110,912.25 40,459.17 销售费用 16,609,806.97 939,182.07 16,745,632.83 1,162,943.02 管理费用 67,811,099.57 12,239,769.46 89,845,774.49 15,200,280.19 财务费用 -2,531,953.44 -527,680.15 -2,125,449.07 -532,823.70 资产减值损失 7,165,253.95 2,984,753.15 2,063,702.78 725,957.41 加：公允价值变动收益 -27,103,548.69 -6,738,548.69 19,976,196.52 7,440,196.52 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 3,787,960.03 1,868,512.01 69,293,006.26 173,475,618.34 号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 12,468,801.61 -18,774,905.20 154,565,276.69 166,226,543.92 号填列） 加：营业外收入 1,969,101.78 1,808,063.96 796,190.31 230,458.97 减：营业外支出 571,669.25 283,619.30 617,201.40 516,794.99 其中：非流动资产处置 0.00 80,712.04 7,293.29 损失 四、利润总额（亏损总额以 13,866,234.14 -17,250,460.54 154,744,265.60 165,940,207.90 “-”号填列） 减：所得税费用 2,706,554.06 -4,163,365.71 28,202,784.57 18,741,692.30 五、净利润（净亏损以“-” 11,159,680.08 -13,087,094.83 126,541,481.03 147,198,515.60 号填列） 归属于母公司所有者 11,159,680.08 -13,087,094.83 126,541,481.03 147,198,515.60 的净利润 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.025 0.28 （二）稀释每股收益 0.025 0.28 法定代表人：郭劲松 总经理：孙晶磊 财务总监：余智谋 财务经理：张兰江 100 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 4,245,635,802.01 69,626,618.20 3,783,252,712.79 103,743,716.14 到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 13,565,085.94 199,385,835.59 7,600,820.37 124,760,507.73 有关的现金 经营活动现金流入 4,259,200,887.95 269,012,453.79 3,790,853,533.16 228,504,223.87 小计 购买商品、接受劳务支 4,069,005,669.67 96,615,577.94 3,589,617,103.39 110,740,008.01 付的现金 支付给职工以及为职 99,808,494.27 5,142,643.25 89,405,232.19 44,543,960.02 工支付的现金 支付的各项税费 42,674,125.36 4,220,651.28 43,004,172.26 3,914,050.42 支付其他与经营活动 30,497,853.32 320,585,646.82 26,101,571.41 69,413,879.43 有关的现金 经营活动现金流出 4,241,986,142.62 426,564,519.29 3,748,128,079.25 228,611,897.88 小计 经营活动产生的 17,214,745.33 -157,552,065.50 42,725,453.91 -107,674.01 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 174,370,245.00 155,696,320.00 452,517,364.12 345,171,496.96 取得投资收益收到的 3,787,960.03 111,868,512.01 68,571,403.46 61,998,957.19 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 411,200.00 387,500.00 230,458.97 230,458.97 现金净额 处置子公司及其他营 11,426,782.06 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 178,569,405.03 267,952,332.01 521,319,226.55 418,827,695.18 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 49,058,331.16 609,652.10 22,506,628.81 1,867,255.00 现金 投资支付的现金 171,031,945.00 157,558,020.00 485,844,133.28 357,931,266.12 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 220,090,276.16 158,167,672.10 508,350,762.09 359,798,521.12 101 茂名石化实华股份有限公司 2008 年年度报告 小计 投资活动产生的 -41,520,871.13 109,784,659.91 12,968,464.46 59,029,174.06 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付 90,413,105.40 90,413,105.40 90,413,105.40 90,413,105.40 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 90,413,105.40 90,413,105.40 90,413,105.40 90,413,105.40 小计 筹资活动产生的 -90,413,105.40 -90,413,105.40 -90,413,105.40 -90,413,105.40 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 -114,719,231.20 -138,180,510.99 -34,719,187.03 -31,491,605.35 加额 加：期初现金及现金等 314,323,571.72 157,704,535.94 349,042,758.75 189,196,141.29 价物余额 六、期末现金及现金等价物 199,604,340.52 19,524,024.95 314,323,571.72 157,704,535.94 余额 法定代表人：郭劲松 总经理：孙晶磊 财务总监：余智谋 财务经理：张兰江 102 合并所有者权益变动表 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈余 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 积 股本） 股本） 452,06 138,49 156,33 771,01 452,06 115 24,114, 19,606, 一、上年年末余额 5,527.0 0.00 9,537.8 4,072.1 0.00 3,677.6 5,527.0 0.00 1,75 540.69 108.76 0 5 3 7 0 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 452,06 138,49 156,33 771,01 452,06 115 24,114, 19,606, 二、本年年初余额 5,527.0 0.00 9,537.8 4,072.1 0.00 3,677.6 5,527.0 0.00 1,75 540.69 108.76 0 5 3 7 0 -79,94 -79,14 三、本年增减变动金额 112,66 691,29 4,508,4 23,4 0.00 0.00 4,715.8 0.00 0,765.3 0.00 0.00 （减少以“-”号填列） 0.00 0.52 31.93 783 4 2 11,159, 11,159, （一）净利润 680.08 680.08 （二）直接计入所有者 112,66 112,66 4,508,4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 权益的利得和损失 0.00 0.00 31.93 1．可供出售金融资 0.00 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 0.00 动的影响 3．与计入所有者权 0.00 103 益项目相关的所得税影 响 112,66 112,66 4,508,4 4．其他 0.00 0.00 31.93 上述（一）和（二）小 112,66 11,159, 11,272, 4,508,4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 计 0.00 680.08 340.08 31.93 （三）所有者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 少资本 1．所有者投入资本 0.00 2．股份支付计入所 0.00 有者权益的金额 3．其他 0.00 -91,10 -90,41 691,29 23,4 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 4,395.9 0.00 3,105.4 0.00 0.00 0.00 0.52 783 2 0 691,29 -691,2 23,4 1．提取盈余公积 0.00 0.52 90.52 783 2．提取一般风险准 备 -90,41 -90,41 3．对所有者（或股 3,105.4 3,105.4 东）的分配 0 0 4．其他 0.00 （五）所有者权益内部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 结转 1．资本公积转增资 0.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 0.00 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 0.00 损 104 4．其他 0.00 452,06 139,19 691,87 452,06 138 24,227, 76,389, 24,114, 四、本期期末余额 5,527.0 0.00 0,828.3 0.00 2,912.3 5,527.0 0.00 9,53 200.69 356.29 540.69 0 7 5 0 法定代表人：郭劲松 总经理：孙晶磊 财务总监：余智 104 母公司所有者权益变动表 编制单位：茂名石化实华股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 所有者 项目 实收资 少数股 实收资 资本公 减：库 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 盈余 本（或 其他 东权益 本（或 积 存股 积 险准备 利润 计 积 存股 积 股本） 股本） 452,065, 23,143,7 117,444, 104,577, 697,230, 452,065, 23,943,7 102,7 一、上年年末余额 527.00 24.13 0.00 355.20 064.15 0.00 670.48 527.00 24.13 0.00 503 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 452,065, 23,143,7 117,444, 104,577, 697,230, 452,065, 23,943,7 102,7 二、本年年初余额 527.00 24.13 0.00 355.20 064.15 0.00 670.48 527.00 24.13 0.00 503 三、本年增减变动金额 112,660. 691,290. -84,191, -83,387, -800,00 14,71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （减少以“-”号填列） 00 52 490.75 540.23 0.00 51 6,912,90 6,912,90 （一）净利润 5.17 5.17 （二）直接计入所有者 112,660. 112,660. -800,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 权益的利得和损失 00 00 0.00 1．可供出售金融资 0.00 产公允价值变动净额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权益变 0.00 动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得税影 0.00 响 112,660. 112,660. -800,00 4．其他 00 00 0.00 上述（一）和（二）小 112,660. 6,912,90 7,025,56 -800,00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 计 00 5.17 5.17 0.00 104 （三）所有者投入和减 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 少资本 1．所有者投入资本 0.00 2．股份支付计入所 0.00 有者权益的金额 3．其他 0.00 691,290. -91,104, -90,413, 14,71 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 52 395.92 0.00 105.40 0.00 0.00 0.00 51 691,290. -691,29 14,71 1．提取盈余公积 52 0.52 0.00 51 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -90,413, -90,413, 东）的分配 105.40 105.40 4．其他 0.00 （五）所有者权益内部 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0 结转 1．资本公积转增资 0.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 0.00 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 0.00 损 4．其他 0.00 452,065, 23,256,3 118,135, 20,385,5 613,843, 452,065, 23,143,7 117,4 四、本期期末余额 527.00 84.13 0.00 645.72 73.40 0.00 130.25 527.00 24.13 0.00 355 法定代表人：郭劲松 总经理：孙晶磊 财务总监：余智 104 104