南京新百(600682)2008年年度报告

南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 .................................................... 2 二、公司基本情况 ................................................ 2 三、会计数据和业务数据摘要 ...................................... 3 四、股本变动及股东情况 .......................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ................................... 11 六、公司治理结构 ............................................... 15 七、股东大会情况简介 ........................................... 17 八、董事会报告 ................................................. 17 九、监事会报告 ................................................. 26 十、重要事项 ................................................... 26 十一、财务会计报告 ............................................. 33 十二、备查文件目录 ............................................ 101 1 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司董事长王恒先生、财务总监陈新生先生及财务部长张东玲女士声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 南京新街口百货商店股份有限公司 公司法定中文名称缩写 南京新百 公司法定代表人 王恒先生 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 陈新生 董事会秘书联系地址 南京市中山南路 3 号 董事会秘书电话 025-84717494 董事会秘书传真 025-84717494 董事会秘书电子信箱 chenxs_nj@sina.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 毕胜 证券事务代表联系地址 南京市中山南路 3 号 证券事务代表电话 025-84761696 证券事务代表传真 025-84761696 证券事务代表电子信箱 victormust@163.com 公司注册地址 南京市中山南路 3 号 公司办公地址 南京市中山南路 3 号 公司办公地址邮政编码 210005 公司国际互联网网址 http://www.njxb.com 公司电子信箱 njxb@njxb.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 南京市中山南路 3 号八楼董事会办公室 公司股票简况 2 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 南京新百 600682 其他有关资料 公司首次注册日期 1992 年 4 月 30 日 公司首次注册地点 南京市工商行政管理局 2004 年 6 月 11 日 公司变更注册日期 2008 年 7 月 28 日 南京市工商行政管理局 公司变更注册地点 南京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 320100000005754 税务登记号码 320103134896447 组织机构代码 13489644-7 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 南京立信永华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 111,850,776.37 利润总额 100,072,227.52 归属于上市公司股东的净利润 74,115,284.16 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 86,717,630.94 经营活动产生的现金流量净额 -33,451,441.19 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 5,295,710.24 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 220,000.00 减免 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,373,599.16 所得税影响额 -744,457.86 合计 -12,602,346.78 3 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,650,609,786.68 1,587,893,852.64 3.95 2,643,167,772.13 利润总额 100,072,227.52 105,921,376.62 -5.52 107,974,608.63 归属于上市公司股东 74,115,284.16 61,442,406.90 20.63 41,234,791.60 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 86,717,630.94 54,652,586.05 58.67 39,796,390.56 的净利润 基本每股收益（元／ 0.21 0.17 23.53 0.12 股） 稀释每股收益（元／ 0.21 0.17 23.53 0.12 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元／ 0.24 0.15 60 0.11 股） 全面摊薄净资产收益 增加 1.03 个 7.71 6.68 4.78 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 增加 1.04 个 7.92 6.88 4.85 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 增加 3.09 个 全面摊薄净资产收益 9.03 5.94 4.61 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 增加 3.15 个 的加权平均净资产收 9.27 6.12 4.68 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 -33,451,441.19 -27,258,504.79 -22.72 288,641,949.37 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ -0.09 -0.12 25.00 1.25 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 2,505,983,075.34 2,023,495,111.84 23.84 1,840,521,065.52 所有者权益（或股东权 960,825,912.43 919,999,892.37 4.44 863,515,284.92 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 2.68 4.00 -33.00 3.75 股） 4 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 1、非经常性损失指标主要是因增值税案引起的海关罚款 1940 万元。 2、因资本公积转增股本，已按调整后的股数重新计算各列报期间的基本每股收益和扣除非经常性损益 后的基本每股收益。未调整每股净资产和每股经营活动产生的现金流量。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 行 送 其 比例 数量 比例(%) 公积金转股 小计 数量 新 股 他 (%) 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 56,382,600 24.49 56,382,600 15.74 3、其他内资持股 20,945,645 9.10 20,945,645 5.85 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 77,328,245 33.59 77,328,245 21.59 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 152,880,000 66.41 128,113,440 128,113,440 280,993,440 78.41 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 152,880,000 66.41 128,113,440 128,113,440 280,993,440 78.41 股份合计 三、股份总数 230,208,245 100 128,113,440 128,113,440 358,321,685 100 5 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 股份变动的批准情况 2008 年 3 月 24 日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了公司股权分置改革方案:本公司以 资本公积向股权分置改革方案实施股权登记日(2008 年 4 月 30 日)在册的流通股股东转增股本,流通股 股东每持有 10 股流通股获得 8.38 股转增股份,全体流通股股东共获 128113440 股转增股份,对价水平 相当于送股情况下流通股每 10 股获送 1.81 股。2008 年 3 月 18 日，上述方案获得江苏省国有资产监 督管理委员会苏国资复（2008）22 号文的同意批复。 股份变动的过户情况 因股权分置改革形成的股份变动已过户结束。 2、限售股份变动情况 报告期内，本公司限售股份无变动情况。 (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 本报告期因股权分置改革,全体流通股股东共获 128113440 股转增股份,无限售条件的流通股股份由 152,880,000 股增加至 280,993,440 股，公司股份总数由 230,208,245 股增至 358,321,685 股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 26,044 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 持有有限售条件股 股东名称 持股总数 报告期内增减 质押或冻结的股份数量 性质 例(%) 份数量 南京市国 有资产经 国家 15.74 56,382,600 56,382,600 冻结 56,382,600 营(控股) 有限公司 南京新百 境内 投资控股 非国 15.15 54,298,556 24,476,329 无 集团有限 有法 公司 人 境内 金鹰申集 非国 团有限公 7.78 27,881,625 12,712,079 无 有法 司 人 南京华美 境内 联合营销 非国 5.91 21,192,342 9,662,232 无 管理有限 有法 公司 人 6 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 南京加大 投资管理 其他 3.81 13,658,478 6,232,315 未知 有限公司 北京嘉华 筑业实业 其他 1.82 6,520,086 6,520,086 未知 有限公司 北京星辰 投资管理 其他 1.28 4,600,000 4,600,000 未知 有限公司 金鹰国际 境内 商贸集团 非国 1.28 4,590,252 2,373,031 无 (中国)有 有法 限公司 人 中国银行 －泰信优 质生活股 未知 1.16 4,150,000 223,150 未知 票型证券 投资基金 南京工商 行经济信 国有 0.84 3,000,000 3,000,000 未知 息咨询服 法人 务公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 南京新百投资控股集团 54,298,556 人民币普通股 有限公司 金鹰申集团有限公司 27,881,625 人民币普通股 南京华美联合营销管理 21,192,342 人民币普通股 有限公司 南京加大投资管理有限 13,658,478 人民币普通股 公司 北京嘉华筑业实业有限 6,520,086 人民币普通股 公司 北京星辰投资管理有限 4,600,000 人民币普通股 公司 金鹰国际商贸集团(中 4,590,252 人民币普通股 国)有限公司 中国银行－泰信优质生 4,150,000 人民币普通股 活股票型证券投资基金 中国工商银行－中银动 态策略股票型证券投资 3,000,000 人民币普通股 基金 王晓东 2,075,075 人民币普通股 前十名股东中“南京新百投资控股集团有限公司”、“金鹰申集团有限公司”、“南京华 上述股东关联关系或一 美联合营销管理有限公司”及“金鹰国际商贸集团（中国）有限公司”属于一致行动人， 致行动的说明 其余股东之间未知是否有关联关系。 原“南京金鹰国际购物集团有限公司”自 2008 年 7 月 16 日起更名为“金鹰国际商贸集团(中国)有限 公司” 7 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易 持有的有限售 情况 序号 有限售条件股东名称 限售条件 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交 时间 易股份数量 2009 年 5 月 全体非流通股股东 17,916,084.25 6日 所持原非流通股份 自改革方案实施之 南京市国有资产经营 2010 年 5 月 1. 56,382,600 17,916,084.25 日起，在十二个月内 (控股)有限公司 6日 不上市交易或者转 2011 年 5 月 让；持有上市公司股 20,550,431.50 6日 份总数百分之五以 上的原非流通股股 南京工商行经济信息咨 2009 年 5 月 2. 3,000,000 3,000,000 东，在前项规定期满 询服务公司 6日 后，通过证券交易所 南京中锐置业投资有限 2009 年 5 月 挂牌交易出售原非 3. 1,950,000 1,950,000 公司 6日 流通股股份，出售数 量占该公司股份总 2009 年 5 月 4. 上海世兴发展有限公司 1,227,492 1,227,492 数的比例在十二个 6日 月内不超过百分之 2009 年 5 月 五，在二十四个月内 5. 信泰证券有限责任公司 600,000 600,000 6日 不超过百分之十。 2009 年 5 月 6. 熊猫电子集团有限公司 503,250 503,250 6日 2009 年 5 月 7. 南京证券有限责任公司 375,000 375,000 6日 江苏开元国际集团畜产 2009 年 5 月 8. 300,000 300,000 进出口股份有限公司 6日 中国银行股份有限公司 2009 年 5 月 9. 272,508 272,508 上海市分行 6日 2009 年 5 月 10. 邮电部第五实验工厂 226,200 226,200 6日 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 南京新百投资控股集 股权投资及资产管理 李桂菊 40,000 2002 年 6 月 18 日 团有限公司 等 投资控股、房地产发 金鹰申集团有限公司 王恒 10,000 2001 年 4 月 2 日 展 8 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 南京华美联合营销管 李桂菊 500 2000 年 3 月 29 日 批发及代理业务 理有限公司 金鹰国际商贸集团 王恒 77,555 2000 年 5 月 12 日 商品零售 (中国)有限公司 (2) 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 姓名 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 家或地区居留权 金鹰国际商贸集团 (中国)有限公司董 王恒 美国 否 事长、南京新街口百 董事长 货商店股份有限公 司董事长等 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 9 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业务或管理 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 活动 对授权的股份有限公司、有限 责任公司、现代企业制度试点 南京市国有资产 单位的国有资产实行产权管理 经营(控股)有限 周发亮 76,000 1996 年 3 月 10 日 和经营；国有资产产权界定、 公司 转让、收购、投资、参股、控 股 南京市国有资产经营(控股)有限公司（国有股），为第二大股东，持股比例为 15.74％ 10 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 在股 报告期 是否 东单 内从公 在公 位或 司领取 性 年 年初持 年末持 股份增减 司领 其他 姓名 职务 任期起止日期 变动原因 的报酬 别 龄 股数 股数 数 取报 关联 总额 酬、 单位 （万元） 津贴 领取 （税前） 报酬、 津贴 2007 年 8 月 24 董事 王恒 男 60 日～2010 年 8 否 0 是 长 月 24 日 2007 年 8 月 24 徐德健 董事 男 47 日～2010 年 8 否 0 是 月 24 日 2007 年 8 月 24 李桂菊 董事 女 64 日～2010 年 8 否 0 是 月 24 日 董 2007 年 8 月 24 事、 陶佩芬 女 58 日～2010 年 8 14,485 26,623 12,138 股改获对价 是 36.39 否 党委 月 24 日 书记 董 2007 年 8 月 24 事、 傅敦汛 男 55 日～2010 年 8 10,275 18,885 8,610 股改获对价 是 36.39 否 总经 月 24 日 理 2007 年 8 月 24 独立 蒋伏心 男 53 日～2010 年 8 是 5.95 否 董事 月 24 日 2007 年 8 月 24 独立 李心合 男 46 日～2010 年 8 是 5.95 否 董事 月 24 日 2007 年 8 月 24 独立 范健 男 52 日～2010 年 8 是 5.95 否 董事 月 24 日 监事 2008-12-23 会主 2007 年 8 月 24 增持 13000 席、 张仲炜 女 55 日～2010 年 8 6153 24,309 18,156 股，股改获 是 29.11 否 党委 月 24 日 对价 5156 副书 股 记 11 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 8 月 24 史双凤 监事 女 41 日～2010 年 8 是 25.24 否 月 24 日 职工 2007 年 8 月 24 吕雪瑾 代表 女 31 日～2010 年 8 是 6.3 否 监事 月 24 日 2007 年 8 月 24 副总 徐志远 男 60 日～2010 年 8 4,699 8,637 3,938 股改获对价 是 29.11 否 经理 月 24 日 2008-05-09 2007 年 8 月 24 增持 200 副总 王云健 男 52 日～2010 年 8 4,700 8,839 4,139 股，股改获 是 29.11 否 经理 月 24 日 对价 3939 股 2007 年 8 月 24 副总 金之颖 男 51 日～2010 年 8 是 29.11 否 经理 月 24 日 2007 年 8 月 24 副总 吴晓梅 女 47 日～2010 年 8 4,986 9,164 4,178 股改获对价 是 29.11 否 经理 月 24 日 2007 年 8 月 24 副总 朱爱华 女 47 日～2010 年 8 是 29.11 否 经理 月 24 日 2007 年 8 月 24 副总 陈新生 男 39 日～2010 年 8 是 29.11 否 经理 月 24 日 2008 年 9 月 18 副总 任利民 男 42 日～2011 年 9 是 7.28 否 经理 月 18 日 合计 / / / / 45,298 96,457 51,159 / / 333.22 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.王恒：历任南京金鹰国际集团有限公司董事长、本公司董事长，现任南京金鹰国际集团有限公 司董事长、本公司董事长。 2.徐德健：历任南京市投资公司副总经理，现任南京市国有资产经营公司董事长、南京市国有资 产经营（控股）有限公司总经理。 3.李桂菊：历任南京金鹰国际集团有限公司副总裁，现任南京金鹰国际集团有限公司副总裁、南 京新百投资控股集团有限公司董事长。 4.陶佩芬：历任本公司党委副书记、工会主席、监事会主席，现任公司董事、党委书记、工会主 席。 5.傅敦汛：历任本公司副总经理、芜湖南京新百大厦有限公司总经理、本公司董事、总经理、芜 湖南京新百大厦有限公司董事长、南京东方商城有限责任公司董事长、现任本公司董事、总经理、芜 湖南京新百大厦有限公司董事长、南京东方商城有限责任公司董事长。 12 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 6.蒋伏心：历任南京师范大学政教系副教授，现任南京师范大学经济贸易系主任、教授博士生导 师、南京师范大学校务委员会委员、学术委员会委员。 7.李心合：历任南京大学会计学系副主任、教授、博士研究生导师，现任南京大学会计学系副主 任、教授、博士研究生导师、民建江苏省委副主委。 8.范健：历任南京大学法学院院长、中德法学研究所中方所长、中国法学会理事、中国国际经济 法学会常务理事，现任南京大学法学院教授、博士生导师、中国国际经济贸易仲裁委员会委员、中国 商法学会副会长。 9.张仲炜：历任本公司监事、党委副书记、纪委书记，现任本公司监事会主席、党委副书记、纪 委书记。 10.史双凤：历任本公司信息中心主任，现任本公司监事、信息中心主任、公司总经理助理。 11. 吕雪瑾：历任本公司精品鞋商场营业员、柜长，现任本公司职工代表监事、精品鞋商场柜长。 12.徐志远：历任本公司副总经理、新百药业总经理，现任本公司副总经理、新百药业董事长、新 百房地产总经理。 13.王云健：历任本公司副总经理，现任本公司副总经理。 14.金之颖：历任本公司总经理助理、副总经理、芜湖南京新百大厦有限公司总经理，现任本公司 副总经理、芜湖南京新百大厦有限公司总经理。 15.吴晓梅：历任本公司总经理助理、工会副主席、监事、副总经理、南京东方商城有限责任公司 副总经理，现任本公司副总经理、工会副主席、南京东方商城有限责任公司总经理。 16.朱爱华：历任本公司精品女装商场经理、总经理助理，现任公司副总经理。 17.陈新生：历任南京金鹰国际集团有限公司财务副总监、南京新百投资控股集团有限公司财务总 监、本公司财务副总监，现任本公司财务总监、董事会秘书。 18.任利民：历任南京金鹰国际集团有限公司工程总监,现任本公司副总经理。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬津贴 金鹰申集团有限公司、金 王恒 鹰国际商贸集团(中国)有 董事长 否 限公司 南京市国有资产经营（控 徐德健 总经理 是 股）有限公司 南京新百投资控股集团有 李桂菊 限公司、南京华美联合营 董事长 否 销管理有限公司 在其他单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 经济贸易系 蒋伏心 南京师范大学 是 主任等 会计学系副 李心合 南京大学 是 主任等 法学院教授 范健 南京大学 是 等 13 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、独立董事津贴由股东大会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会参照行业主管部门核 定标准决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 独立董事报酬参照同行业标准，高级管理人员报酬依《南京市国有企业经营者年薪制试行规定》执行。 高级管理人员年薪根据公司各项经济指标的完成情况进行核定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 王恒 是 徐德健 是 李桂菊 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王林 董事、常务副总经理 辞职 任利民 副总经理 聘任 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,252 公司需承担费用的离退休职工人数 公司员工情况的 另有内退职工 687 人,公司离退休员工全部纳入社会统筹，公司仅负担部分员工的 说明 补差及慰问费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 管理人员 211 经营人员 988 财务人员 53 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上学历 144 大专学历 527 14 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 中专学历 117 其他 464 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 2008 年公司按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规要求,大力推动公司的治理工作，依法建立 健全公司的治理结构，先后对公司董事会的《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工 作细则》等制度在现有的基础上，依据现行的法律法规、条例进行修订、审议，使得公司董事会各项 制度不断趋于完善。 1、股东与股东大会 股东大会的召集、召开程序符合《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定。公司平等对待所有股 东，股东大会均安排参会股东与公司董事、监事及高级管理人员的互动时间，就其所关心的问题进行 交流，以保证中小股东充分了解公司的运作和经营情况。 2、董事与董事会 董事会由 8 名董事组成，其中独立董事 3 名，符合相关法律法规和《公司章程》的要求。公司董事勤 勉尽责，均亲自参加董事会和股东大会会议，并有效监督管理层工作，切实维护公司和全体股东的利 益。 公司董事会的召集、召开程序符合《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《董事会议事 规则》的相关规定。 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会，其中，提名委员会、薪 酬与考核委员会、审计委员会均由独立董事占多数并担任召集人。 3、监事与监事会 监事会由 3 名监事组成，其中职工代表 1 名。报告期，公司监事积极参加监事会工作，并列席公司召 开的董事会、股东大会，对公司财务及公司董事、经营层履行职责的合法合规性进行监督，维护了公 司、股东和全体员工的利益。 4、信息披露与投资者关系 报告期，公司根据《公司信息披露事务管理制度》，严格执行重大事项的传递、审核、披露程序。报 告期，公司信息披露及时、准确、真实、完整，充分保障了投资者的知情权。 5、公司治理专项活动开展情况 （1）董事会审议通过了《关于规范运作的自查报告》；《关于控股股东及关联方资金占用情况的自查 报告》。 （2）董事会制定和颁布了《募集资金管理制度》，促进了公司的规范运作，完善了募集资金存储、使 用和管理的内部控制制度，明确募集资金使用的分级审批、决策程序、风险控制措施及信息披露程序。 （3）根据 2007 年中国证监会和江苏证监局下发《关于加强上市公司治理专项活动的通知》精神，公 司董事会开展自查工作，查找公司内部的薄弱环节，优化组织结构。董事会审议通过了《南京新百公 司治理专项活动的整改报告》，整改事项逐一按要求完成：设立内部审计部，确定内审人员，直接对 董事会负责。公司聘请南京大学商学院制订了公司内部控制管理办法及管理细则，待进一步修订完成 后，在公司全面施行。 15 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 蒋伏心 12 12 李心合 12 12 范健 12 11 1 2008 年度，公司独立董事严格按照《证券法》、《公司法》、《上市公司治理准则》和《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规，以及公司《章程》等规定，认真行权，依法履职， 比较充分地发挥了独立董事的作用，维护了公司的规范化运作及股东的整体利益，认真地履行了独立 董事应尽的义务和职责。公司全体独立董事，在本年度任职期间，均亲自出度或委托出席参加了公司 董事会会议，并就相关事项出具了独立意见或专项说明。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司的控股股东系南京新百投资控股集团有限公司及其一致行动人。该控 股股东行为规范，没有超越股东大会直接或通过其他途径间接干预公司的 业务方面独立情况 决策和经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面 做到了"五分开"，公司董事会、监事会和经营层能够独立运作。 公司的高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不存在控股股东及其关 人员方面独立情况 联企业兼任除董事之外的其他职务。公司的人事工资管理完全独立，控股 股东推荐董事和经理人员均通过法定程序进行。 公司拥有独立于控股股东的生产经营场及相关配套设施，拥有独立于他人 资产方面独立情况 的房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。 公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混 机构方面独立情况 合经营、合署办公的情况。公司相应部门与控股股东及其关联企业内设机 构不存在上下级关系。 公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 财务方面独立情况 度。公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 公司在银行独立开户，依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司历史悠久，在销售经营、财务管理、信息披露等管理制度方面健全有效。但鉴于公司多元化、集 团化的发展需要，公司的内部管理流程尚待进一步优化。公司已聘请专业机构，为公司量身定做适合 的内部控制制度，本年度内部控制管理办法及管理细则已制定完毕，2009 年预结合主营结构调整推广 实施。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 16 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 报告期内对高级管理人员的考核仍延续以前年度由主管部门考核的办法。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 《上海证券报》、《中国证券 2008 年 5 月 16 日 2008 年 5 月 17 日 大会 报》 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第一次临时股 《上海证券报》、《中国证券 2008 年 2 月 25 日 2008 年 2 月 26 日 东大会 报》 第二次临时股 《上海证券报》、《中国证券 2008 年 3 月 24 日 2008 年 3 月 26 日 东大会 报》 第三次临时股 《上海证券报》、《中国证券 2008 年 8 月 18 日 2008 年 8 月 19 日 东大会 报》 第四次临时股 《上海证券报》、《中国证券 2008 年 10 月 8 日 2008 年 10 月 9 日 东大会 报》 八、董事会报告 2008 年，公司克服全球性金融危机与公司主楼续建自身经营环境等诸多不利因素的影响，在本届董事 会的领导下，全面完成了各项经营与管理任务。 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、总体经营情况 2008 年，公司实现营业收入 16.51 亿元，实现营业利润 1.12 亿元， 实现净利润 0.74 亿元，营业收 入同比增加 3.95％，营业利润同比增长 4.33％，净利润同比增长 20.63％。 营业利润额略有增长净利润增幅较高主要原因是：所得税费用因所得税率降低以及递延因素影响减少 金额较大。 单位：元 项目 本年度 上年度 增减 营业收入 1,650,609,786.68 1,587,893,852.64 3.95% 营业利润 111,850,776.37 107,211,657.78 4.33% 净利润 74,115,284.16 61,442,406.90 20.63% 17 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 2、 主营业务及经营情况 2008 年，公司商品零售主营业务收入平稳略有增长，同比增加 4.89%，毛利率比去年同期增加 1.21 个百分点；公司生化制药销售收入比去年同期增长 25.73%，营业成本比去年同期增长 22.49%，毛利率 比去年同期上升 1.34 个百分点。本期公司房地产开发业务处于投资阶段，尚无开发收入。 单位：元 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务利 分行业 主营收入 主营成本 入比上年增 本比上年增 润率比上年 润率 减（％） 减（％） 增减百分点 零售 1,569,960,786.25 1,212,936,403.06 22.74% 4.89% 3.27% 1.21 医药 48,643,742.32 24,677,198.61 49.27% 25.73% 22.49% 1.34 房地产 53,322.00 799,546.07 -1399.47% -99.67% -95.66% -1387.24 合计 1,618,657,850.57 1,238,413,147.74 23.49% 4.30% 2.09% 1.66 2008 年，公司主要业务集中在江苏地区，其他地区业务收入占比较小。 单位：元 地区 营业收入 营业收入比上年增减 江苏 1,597,681,214.11 5.10％ 安徽 20,976,636.46 -34.04％ 合计 1,618,657,850.57 4.30％ 3、财务指标变化分析 单位：元 项目 期末数 期初数 增减 货币资金 324,813,979.98 213,920,649.14 52% 应收股利 682% 8,881,021.62 1,136,127.66 存货 351,846,021.56 150,339,254.31 134% 可供出售金融资产 17,327,393.22 -62% 6,546,523.39 长期股权投资 223,809,220.30 130,519,030.91 71% 在建工程 202,816,589.70 52,794,909.70 284% 长期待摊费用 29,990,104.22 15,571,096.39 93% 短期借款 1,045,000,000.00 596,000,000.00 75% 预收款项 188,942,266.67 143,541,066.35 32% 应交税费 19,690,325.14 -62% 7,558,492.55 应付股利 167% 4,510,608.79 1,691,478.79 其他应付款 40,399,153.79 84,137,368.08 -52% 股本 358,321,685.00 230,208,211.30 56% 18 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 管理费用 162,607,696.24 125,302,080.46 30% 财务费用 31,812,495.20 23,785,643.76 34% 营业外支出 18,432,899.74 307% 4,527,588.88 所得税费用 25,956,943.36 44,570,502.97 -42% 财务指标变化主要原因： 1） 货币资金期末比期初增长，主要是本期营业收入同比增加以及预收款项比期初数增加。 2） 应收股利主要是应收南京证券公司红利，其中本期增持的股权应收 421.2 万元股利，2009 年 1 月 派发 2008 年 1-10 月红利 360 万元。 3） 本期子公司盐城新国房地产开发有限公司支付盐城内港湖土地出让金 1.66 亿元，是导致存货比年 初增加的主要原因。 4） 可供出售金融资产减少主要是投资股票公允价值减少。 5） 长期股权投资增加主要原因是：公司投资增持南京证券有限责任公司 1404 万股股权；对联营企业 南京万岱福置业有限公司权益增加 911.57 万元。 6） 公司主楼续建工程项目进展顺利，主体建筑完工，外立面装修基本完成。根据合同约定报告期增 加投入 15253 万元，是在建工程上升的主要原因。 7） 长期待摊费用增加主要是增加店堂装修改造费。 8） 本期用于主楼项目及对外投资增加了融资额度是导致短期借款增加的主要原因。 9） 预收款项增加，主要是预收顾客货款增加。 10）应交税费减少主要是正常缴纳税费。 11）应付股利是应付南京市国有资产经营（控股）有限公司股利。 12）其他应付款同比减少 52％，主要是本公司及子公司东方商城支付税案罚款所致。 13）本期公司实施股权分置改革，以资本公积向流通股股东转增股本，总股本增加 12811.35 万元。 14）管理费用同比增加 30％，主要是本期计提辞退福利增加所致。 15)银行融资额度增加财务费用相应增加。 16)营业外支出同比增加主要是因增值税案导致的海关罚款所致。 17）因所得税税率降低及递延所得税因素影响使得所得税费用减少。 4、 现金流量情况 单位：元 项目 报告期 同期 增减 经营活动产生的现金流量净额 -33,451,441.19 -27,258,504.79 -22.72% 投资活动产生的现金流量净额 -229,873,742.18 -202,172,610.74 -13.70% 筹资活动产生的现金流量净额 374,218,514.21 219,253,426.00 70.68% 现金及现金等价物净增加额 110,893,330.84 -10,177,689.53 1189.57% 2008 年，母公司经营活动产生的现金流量净额 1.2 亿元，同比增加 3.5％，基本保持稳定。合并经营 活动产生的现金流量净额同比减少主要原因是子公司购买盐城内港湖土地 1.67 亿元所致。 2008 年主楼续建工程投资现金 1.53 亿元；投资 8934 万元竞得南京证券公司 1404 万股股权，两项投 资本年均未体现现金收益，因此，投资活动现金流量净额为负数。 19 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 筹资活动产生现金流量净额 3.74 亿元，主要是本年公司新增贷款 4.49 亿元。 5、公司实际经营业绩不低于或高于曾公开披露过的经营计划 20%以上。 6、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 本期公司报表中采用公允价值计量的项目是可供出售金融资产。公司严格按照信息披露要求、企业会 计准则和本企业会计政策规定的范围，在公允价值能够可靠计量的前提下，采用适当方法合理确定公 允价值。本期可供出售金融资产是公司持有的百联股份和宁沪高速两支股票，公允价值确定原则：资 产和负债有活跃市场的，按市场交易价格确定。 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 期末金 项目 期初金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 额 （1） （2） （3） （4） （5） （6） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 1,732.74 -1,078.09 654.65 金融资产小计 合计 1,732.74 -1,078.09 654.65 7、公司未发生持有外币金融资产、金融负债情况。 8、加强营销策划与深化企业管理同步实施 面对美国次贷危机逐步由虚拟经济向实体经济蔓延，世界经济衰退迹象明显的严峻形式下，公司本部 在进一步调整经营结构的同时，与供应商联手整合资源，主动出击，多次开展大幅让利促销活动，抢 占市场和商机。保证了公司零售业绩的稳中略有增长。 2008年，主楼建设进入关健时期，公司在促经营，抓安全的同时继续深化企业规范化管理，主要是： 制定了更切实际的计划考核体系和薪酬管理体系；通过公司ERP企业资源管理和CRM客户管理系统升级， 为公司规范化管理提供了服务平台；在2007年三个部门实施绩效考核经验的基础上，2008年5月在公司 全面推行，尽管有需要改进和完善的地方，但总体效果明显，有效整顿和提升了职工队伍。 20 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 9、 公司子公司及参股公司经营情况 控股公司经营情况 单位:万元 币种:人民币 公司名称 权益 营业收入 净利润 净资产 净资产收益率 南京东方商城有限责任公司 100% 30,015.71 -794.57 21,197.42 南京新百药业有限公司 100% 4,860.35 555.53 5,964.56 9.31％ 南京新百房地产开发有限公司 100% 72.74 505.82 10,430.88 4.85％ 盐城新国房地产开发有限公司 100% 0 -2.24 3,997.76 东方商城在成功引进一批国际一线品牌入驻后，产生的品牌效应有所体现，2008 年营业收入 3 亿元， 同比增加 4.25％，其中一楼年销售比同期增加了 43％，由于一楼国际名品销售占主导地位，很大程度 带动该楼面整体业绩上升。2008 年净利润-794.57 万元，主要是因增值税案引起的海关罚款 1100 万元 以及品牌装修费用的摊销。 2008 年新百药业营业收入同比增加 26％，净利润同比增加 44％，保持良好的增长势头。同时新品开 发高新技术企业认证工作也取得了一定成绩。 2008 年新百房地产开发公司河西土地尚处开发阶段，仅有新百花园地下室使用权销售收入，而净利润 505.82 万元，主要是投资 300 万元占 30％股权的南京万岱福置业有限公司按权益比例应享有的投资收 益。 参股公司经营情况 单位:万元 币种:人民币 公司名称 经营范围 参股公司贡献的投资收益 占上市公司净利润的比重 上海德汇投资管理有限公司 资产管理、投资管理等 750 10.12% 南京证券有限责任公司 证券代理买卖等 900 12.14% （二）对公司未来发展的展望 1、 行业竞争和市场趋势分析 公司所在行业为百货零售业。随着国际金融危机的加剧和蔓延，已开始向实体经济转移，2009年整体 经济形势不容乐观，国内商业市场将面临严峻的冲击和考验。在这样的外部环境之下，零售行业也将 进入一个微利的时代。 综观传统百货经营，规模经营、连锁发展为大势所趋。有些企业因布局较早，已构成了核心竞争能力。 公司长期致力于多元化发展战略，除百货经营外，大笔投资房地产开发及药业等高科技领域，错过了 连锁发展、低成本扩张的时机。但公司本部商店及东方商城，位置优越、人气集中，属商业地产中的 佳品，其商业价值沉没于原有经营模式之中，尚待挖掘。 2、 未来发展机遇和挑战 目前，商业地产售价高企、租金高位运行。公司失去的低成本连锁扩张机遇不可再得。公司如能特立 独行，及时调整业态，改百货经营为商业地产出租，前景将是租金收入稳定增长，利润坪效大幅提高， 从而形成业态丰富、品质提高、利润增厚的科学发展。 同时，公司调整经营模式后，与控股股东之间规避了同业竞争而形成了同业联盟，使得上市公司与控 股股东之间术有专攻、互为支持，构成共同发展的良好环境。 21 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 3、 新年工作计划 受金融危机影响，2009 年全球经济衰退在所难免，我国经济的持续增长也遇到极大困难，危机影响将 逐步传导到百货零售行业。应对挑战，公司董事会 2009 年将主要做好以下工作： 1）调整主业,实行重大资产重组。公司与大股东之间的同业竞争问题解决一直未有突破性进展，为此， 公司在资本市场的融资功能受到限制，严重影响了公司发展。在充分与大股东进行沟通、并做好相关 准备工作的基础上，公司将在 2009 年正式启动资产重组工作，本着有利于全体股东、有利于公司长久 发展的原则，积极稳妥地探索包括调整公司主业为商业地产运作在内的多种形式，彻底解决公司的同 业竞争问题。 2）适应变革，优化调整内部组织结构。针对公司重大资产重组，公司内部组织结构也将适时进行调整， 变单体百货零售商店的组织架构为集团化构架，职能部门也将进行相应调整。2009 年，公司将继续推 进人力资源改革，深化绩效考核和内部退养制度，使公司的人员结构进一步优化，以适应新的组织架 构和管理机制要求。 3）群策群力，保持经营业绩稳定发展。结合本部物业的装修改造，公司将本部卖场由自营和联营逐步 调整为以租赁经营为主，淘汰一些坪效低的商品门类，积极引进新的品牌和新的业态。同时，公司已 就主楼的招租及物业管理开展工作，力争在当年能够引进一批知名企业入驻。 2009 年预算指标是： 营业收入：12.4 亿元 净利润： 1.03 亿元 4）常抓不懈，进一步深化公司内部治理。2009 年，公司董事会将继续巩固 2008 年公司专项治理之成 果，认真贯彻规范关联交易、防范资金占用等相关制度和规范，确保上市公司和全体股东利益不受侵 犯。进一步增强董事会专门委员会对公司各项重大决策的介入；进一步提高公司信息披露工作质量； 进一步改进公司投资者关系管理工作。 4、新年度资金计划 新年度公司将通过项目融资方式筹集资金，满足项目发展需求。 (三) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1）报告期公司对外投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 8934 报告期内公司投资额比上年增减数 6934 报告期内公司投资额增减幅度(%) 346.7 本报告期，公司参加南京证券有限责任公司股权竞拍，以每股 6.06 元竞得南京证券 1404 万股股权， 相关报批手续正在办理中。 2）被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 证券代理买卖、自营 其中本期新增 1404 万 南京证券有限责任公司 1.81 买卖、承销等 股报批手续在办理中 22 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 3）项目投资情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 主体建筑完工，外立面 主楼续建工程项目 15,253 暂无收益 装修基本完成 土地出让金已缴，过户 盐城内港湖土地项目 16,656 暂无收益 手续正在办理中 合计 31,909 / / 公司主楼续建工程项目进展顺利，主体建筑完工，外立面装修基本完成。根据合同约定报告期支付投 资款 1.53 亿元，累计投资 2.02 亿元。 公司子公司盐城新国房地产开发有限公司投资盐城内港湖土地项目，土地出让金已缴，过户手续正在 办理中。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 披露日期 审议就关于和税务机关沟通后，决 定撤回公司及东方商城于 2007 年 9 月 10 日对南京市国家税务局稽查局 提起的行政诉讼，此决定是经过对 五届六次董事会 2008 年 1 月 31 《中国证券报》、 本增值税案的法律事实进行详细分 2008 年 2 月 2 日 （临时） 日 《上海证券报》 析后，决定由东方商城尽快对直接 责任单位——南京华润东方投资管 理有限责任公司依法提起民事诉 讼，要求其赔偿直接及间接损失 通过了《关于召开公司 2008 年第一 《中国证券报》、 五届七次会议 2008 年 2 月 4 日 2008 年 2 月 5 日 次临时股东大会的议案》 《上海证券报》 审议通过了《关于召开 2008 年第二 次临时股东大会暨股权分置改革相 关股东会议的议案》；《公司董事 会征集 2008 年第二次临时股东大会 暨相关股东会议投票委托的议案》； 五届八次董事会 《关于任命董事会专门委员会委员 《中国证券报》、 2008 年 3 月 3 日 2008 年 3 月 4 日 （临时） 及更换证券事务代表的议案》；《关 《上海证券报》 于独立董事年度财务报告工作制度 的议案》；《关于董事会审计委员 会年度财务报告审议工作制度的议 案》；《关于高级管理人员薪酬考 核方案的议案》 审议通过了《2007 年度财务报告及 《中国证券报》、 五届九次董事会 2008 年 4 月 7 日 其摘要》；《2007 年度财务预算（草 2008 年 4 月 9 日 《上海证券报》 案）》；《2008 年度财务预算（草 23 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 案）》；《关于调整 2007 年期初资 产负债表有关项目的议案》；《关 于资产减值的议案》；《2007 年度 董事会工作报告（草案）》；《关 于 2007 年利润分配的议案》；《关 于聘请会计师事务所及支付其报酬 的议案》；《关于为新百药业提供 担保的议案》；《关于独立董事津 贴的议案》；《关于授权受让芜湖 新百其他股东股权的议案》；《关 于发放老职工一次性住房补贴用留 存收益弥补的议案》；《关于召开 2007 年度股东大会的议案》 审议通过了《公司 2008 年第一季度 2008 年 4 月 21 《中国证券报》、 五届十次董事会 报告》；《关于调整新百药业公司 2008 年 4 月 23 日 日 《上海证券报》 股权结构的议案》 审议通过了《关于合资成立盐城新 国基房地产开发公司的议案》；《关 于规范运作的自查报告》；《关于 控股股东及关联方资金占用情况的 五届十一次董事 2008 年 7 月 28 自查报告》；《关于公司增设内部 《中国证券报》、 2008 年 7 月 30 日 会 日 审计部的议案》；《关于修改公司 《上海证券报》 章程的议案》；《关于募集资金管 理制度》；《总经理工作细则》； 《关于召开 2008 年第三次临时股东 大会的通知》 审议通过了《南京新街口百货商店 股份有限公司 2008 年中期财务报 五届十二次董事 2008 年 7 月 31 《中国证券报》、 告》及《南京新街口百货商店股份 2008 年 8 月 2 日 会 日 《上海证券报》 有限公司 2008 年中期财务报告摘 要》 审议通过了《关于受让盐城新国房 五届十三次董事 2008 年 8 月 12 地产开发有限公司 51%股权的议 《中国证券报》、 2008 年 8 月 15 日 会（临时） 日 案》；《关于支付土地出让金的议 《上海证券报》 案》 审议通过了《关于委托金鹰商贸管 理东方商城关联交易的议案》；《关 五届十四次董事 2008 年 9 月 18 于芜湖新百大厦有限公司主楼复建 《中国证券报》、 2008 年 9 月 19 日 会（临时） 日 工程投资概算的议案》；《关于人 《上海证券报》 事认命的议案》；《关于召开 2008 年第四次临时股东大会的通知》 审议通过了《南京新街口百货商店 五届十五次董事 2008 年 10 月 22 《中国证券报》、 2008 年 10 月 24 股份有限公司 2008 年三季度报告全 会（临时） 日 《上海证券报》 日 文及正文》 审议通过了《南京新街口百货商店 股份有限公司防范控股股东及关联 方资金占用管理办法》；《南京新 街口百货商店股份有限公司信息披 五届十六次董事 2008 年 12 月 4 《中国证券报》、 露管理制度》；《南京新街口百货 2008 年 12 月 5 日 会（临时） 日 《上海证券报》 商店股份有限公司章程（修正案）》； 《关于调整董事会专门委员会委员 的议案》；《董事会专门委员会工 作细则》 24 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，认真执行了股东大会通过的各项决议内 容。 （2）报告期内，公司利润分配方案执行情况：公司董事会于 2008 年 5 月 17 日在《中国证券报》、《上 海证券报》上刊登了《南京新百 2007 年度股东大会会议公告》，根据公司 2007 年度股东大会决议， 本次分配方案为：向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.5 元，派发现金额为 1791.61 万元。公司以 2008 年 7 月 10 日为股权登记日，并于 2008 年 7 月 17 日完成现金红利发放。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会 2008 年年度财务报告编制工作中的履职情况： 根据公司《审计委员会年度财务报告审计工作制度》有关规定，公司审计委员会与会计师事务所协商 确定了本年度财务报告审计工作的时间安排；在年审注册会计师进场审计前审阅了公司编制的财务会 计报表，认为该报表内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定；在审计过程中，审计 委员会在年报审计工作期间两次督促会计师事务所在约定的时限内提交审计报告；年审注册会计师出 具初步审计意见后，审计委员会对年度财务报告进行了表决，审计委员会全体成员保证公司 2008 年财 务报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。审计委员会对 2008 年年度财务报告审核后并提交至董事会最后表决。 公司审计委员会同时认为，南京立信永华会计师事务所有限公司已按有关规定完成了公司 2008 年年度 财务报告审计工作，决定继续聘任南京立信永华会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务报告审计 机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司在 2008 年成立了薪酬与考核委员会。薪酬与考核委员会制订了《高级管理人员绩效薪酬考核方 案》，并经董事会审议通过. (六) 利润分配或资本公积金转增股本预案 一、经南京立信永华会计师事务所审计，2008 年度母公司净利润 6750.16 万元，提取以下二项基金： 1、提取法定盈余公积 10% 675.02 万元 2、提取任意盈余公积 10% 675.02 万元 二、提取二金后剩余可供分配利润为 5400.12 万元，年初未分配利润 5111.45 万元中已用于发放 07 年现金红利 1791.61 万元及职工住房补贴 619.25 万元，余额 2700.59 万元，2008 年末可供分配利润 余额为 8100.71 万元。 三、分配预案如下：以公司股改后总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税）， 红利分配后，尚余未分配利润转入下一年度分配。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 2,302.08 1,208.70 190.46 2006 年 690.62 4,123.48 16.75 2007 年 1,791.61 6,144.24 29.16 25 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 （1）2007 年监事会工作报告；（2）2007 年度财 务报告；（3）2007 年度财务决算；（4）2008 五届四次监事会 年度财务预算；（5）关于资产减值的议案；（6） 关于调整 2007 年期初资产负债表的有关项目的 议案。 五届五次监事会 审议通过了公司 2008 年一季度报告。 审议通过了《南京新街口百货商店股份有限公司 五届六次监事会 2008 年中期财务报告》及《南京新街口百货商店 股份有限公司 2008 年中期财务报告摘要》 审议通过了南京新街口百货商店股份有限公司 五届七次监事会 2008 年三季报及其摘要。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董 事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员的履行职责情况和公司管理制度执行情况进行了 监督。通过上述监督工作，公司监事会认为，公司依照国家法律法规和公司《章程》的规定，建立了 较为完善的公司治理结构和内部控制制度。报告期内，公司严格按照国家有关法规和公司章程规范运 作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，符合《公司法》等法律法规和公 司章程的规定。未发现公司董事和高级管理人员执行公司职务时有违反法律法规、公司章程或损害公 司利益的行为,公司内部控制制度比较完善，促进了公司合法经营，保证了资产安全和高效运作。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2008 年度财务结构合理， 财务状况良好。南京立信永华会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的，公司 2008 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产 流失的情况。 报告期内,公司收购、出售资产交易价格合理，严格履行了法定程序和信息披露义务， 未发现内幕交易，没有损害股东权益或者造成公司资产流失的情况。 (五) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易公平合理，决策程序规范，严格执行了《公司法》及《公司章程》等有关规 定，及时履行信息披露义务，未发现有损害上市公司股东利益的情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 1、本报告期公司重大诉讼事项 2007 年 9 月 10 日,本公司及东方商城分别对南京市国家税务局稽查局向南京市中级人民法院提起行政 诉讼。本公司及东方商城的诉讼请求主要为：被告作出的《税务处理决定书》适用法律、法规有误, 26 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 请求依法撤销。2008 年 1 月 31 日，经与税务机关充分沟通后，并参照法律顾问意见，本公司董事会 通过决议，决定撤回本公司及东方商城对南京市国税局稽查局提起的行政诉讼。 2、以前年度重大诉讼的进展情况 本公司诉中国华阳金融租赁有限责任公司归还 4,000 万元存款一案（详见 1999 年 3 月 11 日《中国证 券报》、《上海证券报》），已陆续追回现金或等价资产 2,292.10 万元，其余为中国华阳金融租赁有 限责任公司对海南发展银行债权本金 3,650 万元及利息 1,680 万元。海南发展银行目前处于破产清算 当中，具体偿债方案尚未公布，该事项本报告期无进展。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：万元 占该公司 报告期所 证券代 证券简 初始投资 期末账 报告期 会计核 股份来 股权比例 有者权益 码 称 金额 面值 损益 算科目 源 （％） 变动 可供出 百联股 原法人 600631 139.80 0.064 600.25 0 -1027.29 售金融 份 股 资产 可供出 宁沪高 原法人 600377 18.00 0.002 54.40 0 -50.80 售金融 速 股 资产 *ST 炎 长期股 原法人 000805 15.00 0.26 15.00 0 0 黄 权投资 股 合计 172.8 / 669.65 0 -1078.09 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公 所持 持有数量 初始投资金 司股权 期末账面值 报告期损 会计核 股份来 对象 额（元） （股） 比例 （元） 益（元） 算科目 源 名称 （%） 南京 证券 法人 长期股 有限 107,336,520 32,040,000 1.81 103,124,520 9,000,000 股、竞 权投资 责任 拍股 公司 本报告期，公司参加南京证券股权竞拍，以每股 6.06 元竞得 1404 万股南京证券股权，相关报批手续 正在办理中 。 (四) 资产交易事项 收购资产情况 27 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 1、本报告期，公司以 1200 万元价格受让黄山有限公司持有的芜湖南京新百大厦有限公司 25%股权， 转让手续完成后，公司将持有芜湖南京新百大厦 70%股权。截止报告披露日，该股权过户手续尚未完 成。 2、2008 年 8 月 12 日，公司与江苏国基投资置业有限公司签订了股权转让协议，约定公司以 2040 万 元收购江苏国基投资置业有限公司持有的盐城新国房地产开发有限公司 51％股权，该部分股权过户手 续正在办理中。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、资产收购、出售发生的关联交易 2008 年 8 月 12 日，公司与江苏国基投资置业有限公司签订了股权转让协议，约定公司以 2040 万元收 购江苏国基投资置业有限公司持有的盐城新国房地产开发有限公司 51％股权，本资交易构成关联交 易。本次收购的股权对应的出资额为江苏国基 2040 万元出资，由于盐城新国房地产开发公司成立于 2008 年 8 月 8 日，尚无业务及损益产生，故股权转让价格为 2040 万元。 2、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 芜湖南京新百大厦有限公 联营公司 -240.41 5,322.02 司 芜湖南京新百大厦有限公 联营公司 268.8 268.8 司 南京金鹰国际集团装饰工 其他关联人 191.58 191.58 程有限公司 南京珠江壹号置业发展有 其他关联人 6.12 6.12 限公司 报告期内公司向控股股东及其子公司提供资 0 金的发生额（元） 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 0 （元） 1、芜湖新百大厦是本公司参股 45%的公司，期末应收 余额 5322.02 万元，属于 1995 年以前发生的长期借款 及资金占用费。 2、2008 年芜湖新百大厦主楼续建项目启动，公司暂 借资金 268.80 万元。 关联债权债务形成原因 3、应付金鹰装饰工程公司 191.58 万元是报告期未决 算的工程尾款。 4、应收珠江壹号置业发展有限公司 6.12 万元，是子 公司新百房地产公司租赁珠江壹号置业发展有限公司 办公楼所预缴的押金。 28 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 （1）托管情况 受托方 托管资产 托管资产涉 托管起 托管终 托管收益 托管收益对 委托方名称 托管收益 名称 情况 及金额 始日 止日 确认依据 公司影响 南京金 南京新街口 累计记入在 鹰国际 新百主楼 工程预算 4 2007 年 项目完 最高不超过 工程决算 百货商店股 建工程 440 集团有 续建工程 亿元 8月 成 1,500 万元 报告 份有限公司 万元 限公司 公司与南京金鹰国际集团有限公司于 2007 年 8 月 24 日就新百大厦主楼项目建设的专业技术管理签订 了委托代管合同。本次关联交易为非日常关联交易，本次关联交易合同已经双方权利机构批准生效， 合同履行的期限与公司主楼建设的期限一致。公司主楼交付、完成竣工决算、付清代管酬金后，合同 终止。委托代管酬金由基本代管酬金、成本节约奖组成，但最高不超过 1,500 万元计算。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 租赁资 租赁收 租赁收 租赁资 租赁起 租赁终 出租方名称 承租方名称 产涉及 租赁收益 益确认 益对公 产情况 始日 止日 金额 依据 司影响 469 平方 租赁费 南京珠江壹号 南京新百房 本年列 写字楼 米每月 2008 年 5 2011 年 4 433,672.00 置业发展有限 地产开发有 协议 支管理 出租 54,209 月1日 月 30 日 元及停车位 公司 限公司 费用 元租金 1200 元 南京金鹰国际 南京新百房 本年列 每月 2008 年 5 2011 年 4 集团物业管理 地产开发有 停车位 11,200 元 协议 支管理 1600 元 月1日 月 30 日 有限公司 限公司 费用 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 -1,100 报告期末对子公司担保余额合计 1,500 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,500 2008 年 4 月 16 日，本公司为全资子公司南京新百药业有限公司提供 1500 万元担保，担保期限为 2008 年 4 月 16 日至 2009 年 4 月 16 日。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 29 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 4、其他重大合同 1）2007 年 6 月 21 日，公司与上海第一建筑有限公司签定“新百主楼续建项目土建工程施工合同”， 约定工程主要内容：主楼土建及钢结构工程、地下室土建工程；安装工程暗敷管线及预留、预埋工程。 合同价款 11900 万元。本报告期合同正常履行。 2）2007 年 12 月 31 日，公司与武汉凌云建筑装饰工程有限公司签定“新百主楼续建项目建筑幕墙工 程施工合同”，约定工程主要内容：建筑幕墙深化设计并完成幕墙工程制作、安装、检测、峻工交付 及保修等全部施工任务。合同价款 4308 万元。本报告期合同正常履行。 (七) 承诺事项履行情况 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 1、股改承诺及履行情况： 2008 年 3 月 24 日,公司召开股权分置改革相关股东会议,审议通过了公司股权分置改革方案，上述方 案也获得江苏省国有资产监督管理委员会苏国资复（2008）22 号文的同意批复。 本次股权分置改革方案实施后，非流通股股东对于所持股份的交易或转让作出如下承诺： （1）严格履行《上市公司股权分置改革管理办法》的规定。 （2）对南京新百股权分置改革方案明确表示同意的募集法人股股东，在非流通股股份禁售期（12 个 月）满后，可以直接通过南京新百向证券交易所提出其原持有非流通股股份的上市流通申请。 现暂未联系到或未明确表示同意本股权分置改革方案的部分非流通股股东若在本次股权分置改革方案 实施日之前以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得转增的股份，则南京国资经营公司 承诺先行代为垫付该部分股东按比例承担的对价安排。现暂未联系到或未明确表示同意本股权分置改 革方案的部分非流通股股东若在自本次股权分置改革方案实施之日起至该部分非流通股股东所持股份 12 个月限售期满之前，以书面方式明确表示反对本次改革方案或明确要求取得转增的股份，则南京国 资经营公司承诺在上述非流通股股东所持股份禁售期满后的 5 日内，将该部分股东按比例已承担的对 价安排予以返还。上述两类非流通股股东在办理其原持有的非流通股股份上市流通时，必须先征得南 京国资经营公司及相关有权部门的书面同意，由南京新百向证券交易所提出上市流通申请。 （3）锁定期承诺：全体非流通股股东所持原非流通股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市 交易或者转让；持有上市公司股份总数百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过证 券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分 之五，在二十四个月内不超过百分之十。 2、其他承诺事项的履行情况 2008 年 9 月 19 日，由于金鹰国际商贸集团（中国）有限公司人员误操作，南京新百投资控股集团有 限公司及其一致行动人合计持有本公司股份比例超过了 30%，触发了《上市公司收购管理办法》规定 的要约收购义务，南京新百投资控股集团有限公司及其一致行动人承诺将在半年后减持该股份，在减 持该部分股份前，南京新百投资控股集团有限公司及其一致行动人承诺放弃该部分股权表决权。截止 报告报出日，2008 年 9 月 19 日误增持的公司股份已按承诺执行并全部分步减持，同时新百集团及其 一致行动人承诺该等股份之二级市场差价收益归公司所有。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 南京立信永华会计师事务所有限公司 南京立信永华会计师事务所有限公司 30 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 南京立信永华会计师事务所有限公司按照中国注册会计师审计准则的规定完成了公司 2008 年年度财 务报告审计工作，决定继续聘任南京立信永华会计师事务所有限公司为公司 2009 年度财务报告审计机 构。2009 年年度审计费用（包括但不限于差旅费、住宿费、通讯费等全部杂费总额）授权董事会按不 高于市场审计费用之标准与其签订服务合同。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政 处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、本报告期,公司及东方商城分别收到南京市国家税务局稽查局税务行政处罚决定书，对前期已下达 的税务行政处罚事项告知书中罚款金额进行了调整，分别减少公司及东方商城罚款金额 3,048,471.47 元和 1,618,314.26 元。 2008 年 8 月 12 日, 公司及东方商城分别收到南京市地方税务局的税务行政处罚决定书，本公司及东 方商城将前期已计提的预计负债全部缴纳。 2008 年 12 月 31 日和 2008 年 12 月 19 日，本公司及子公司南京东方商城有限责任公司分别收到《中 华人民共和国南京海关行政处罚告知单》（宁关缉告字[2008]84 号）和《中华人民共和国南京海关行 政处罚决定书》（宁关缉违字[2008]65 号）。本事件是公司及东方商城委托南京华润东方投资管理有 限责任公司从事进出口贸易所涉增值税案的一环，是其过程违反海关相关征管法规的处理结果。南京 海关已于 2007 年与 2008 年分别向东方商城及公司收取 3,000 万元和 1500 万元担保金。东方商城应 补交关税及增值税款计人民币 10,831,662.64 元，缴纳罚款 1,100 万元。公司应补交关税及增值税 款计人民币 8,410,918.46 元，缴纳罚款 840 万元。 此事件对公司财务的影响为：补缴关税调减公司以前年度净资产；补缴进口增值税抵减公司当期应纳 增值税（其中关税与进口增值税的比例海关另行下文）；缴纳罚款抵减公司本年度净利润。 2、公司将子公司南京东方商城有限责任公司委托给金鹰国际商贸集团（中国）有限公司经营管理，并 签订委托管理服务协议， 该协议已由 2008 年度第四次临时股东大会决议通过，协议中约定协议价格 根据审计后的净利润超出人民币 732 万元部分可提取 50%作为委托管理服务费支出，如果年度净利润 未达到净利润确保基数（732 万元），不足部分，由金鹰国际商贸集团（中国）有限公司向南京东方 商城有限责任公司补足。2009 年 3 月 20 日公司第五届董事会第十八次（临时）会议决议，如果公司 重大资产重组计划（详见下列附注）通过相关部门审批后将解除该项协议。 3、2009 年 3 月 20 日，公司第五届董事会在南京召开第十八次（临时）会议。会议通过了公司变更主 营业务及发行股份购买资产之重大资产重组暨关联交易等预案。此次期后事项详见 2009 年 3 月 23 日 上海证券交易所网站及《上海证券报》、《中国证券报》之公告。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站及检 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 索路径 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》封十五、 国有股股权被继续轮候冻结及公司审计 2008 年 1 月 18 日 http://www.sse.com.cn 《中国证券报》D006 机构更名的公告 南京新街口百货商店股份有限公司股票 《上海证券报》D15、《中 2008 年 1 月 24 日 http://www.sse.com.cn 交易异常波动公告 国证券报》D003 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》56、《中 2008 年 2 月 2 日 http://www.sse.com.cn 撤回行政诉讼重大事项公告 国证券报》C024 31 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 南京新街口百货商店股份有限公司五届 《上海证券报》D19、《中 2008 年 2 月 5 日 http://www.sse.com.cn 董事会第七次会议决议公告 国证券报》D007 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》D003、 《中 2008 年 2 月 22 日 http://www.sse.com.cn 国有股股权被继续轮候冻结的公告 国证券报》D27 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 《上海证券报》D15、《中 2008 年 2 月 26 日 http://www.sse.com.cn 年第一次临时股东大会决议公告 国证券报》D31 南京新街口百货商店股份有限公司五届 董事会第八次（临时）会议决议公告、 《上海证券报》D8、《中 南京新街口百货商店股份有限公司关于 2008 年 3 月 4 日 http://www.sse.com.cn 国证券报》A20 召开 2008 年第二次临时股东大会暨股 权分置改革相关股东会议的通知 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》D19、《中 召开 2008 年第二次临时股东大会暨相 2008 年 3 月 12 日 http://www.sse.com.cn 国证券报》D19 关股东会议第一次提示公告 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》60、《中 召开 2008 年第二次临时股东大会暨相 2008 年 3 月 15 日 http://www.sse.com.cn 国证券报》C003 关股东会议的更正公告 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》A15、《中 召开 2008 年第二次临时股东大会暨相 2008 年 3 月 17 日 http://www.sse.com.cn 国证券报》B06 关股东会议第二次提示公告 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》B7、《中 股权分置改革方案获得省国资委批复的 2008 年 3 月 20 日 http://www.sse.com.cn 国证券报》D007 公告 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 《上海证券报》D135、 《中 年第二次临时股东大会暨股权分置改革 2008 年 3 月 26 日 http://www.sse.com.cn 国证券报》A15 相关股东会议决议公告 南京新街口百货商店股份有限公司股改 《上海证券报》A48、《中 2008 年 3 月 31 日 http://www.sse.com.cn 进展情况提示公告 国证券报》A16 南京新街口百货商店股份有限公司股改 《上海证券报》A28、《中 2008 年 4 月 7 日 http://www.sse.com.cn 进展情况提示公告 国证券报》A15 南京新街口百货商店股份有限公司五届 董事会第九次会议决议公告、南京新街 口百货商店股份有限公司五届四次监事 《上海证券报》D20、《中 会会议决议公告、南京新街口百货商店 2008 年 4 月 9 日 http://www.sse.com.cn 国证券报》C11 股份有限公司为新百药业提供担保公 告、南京新街口百货商店股份有限公司 关于召开 2007 年度股东大会的通知 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》D37、《中 2008 年 4 月 11 日 http://www.sse.com.cn 2007 年度报告的更正公告 国证券报》D007 南京新街口百货商店股份有限公司股改 《上海证券报》封十四、 2008 年 4 月 14 日 http://www.sse.com.cn 进展情况提示公告 《中国证券报》A15 南京新街口百货商店股份有限公司股改 《上海证券报》A14、《中 2008 年 4 月 21 日 http://www.sse.com.cn 进展情况提示公告 国证券报》D003 2008 年第一季度报告、南京新街口百货 《上海证券报》D18、《中 商店股份有限公司五届董事会第十次临 2008 年 4 月 23 日 http://www.sse.com.cn 国证券报》D010 时会议决议公告 南京新街口百货商店股份有限公司股改 《上海证券报》A15、《中 2008 年 4 月 28 日 http://www.sse.com.cn 进展情况提示公告 国证券报》D015 南京新街口百货商店股份有限公司股权 《上海证券报》D117、 《中 2008 年 4 月 29 日 http://www.sse.com.cn 分置改革方案实施公告 国证券报》D084 32 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 南京新街口百货商店股份有限公司 2007 《上海证券报》20、《中 2008 年 5 月 17 日 http://www.sse.com.cn 年度股东大会决议公告 国证券报》C014 南京新街口百货商店股份有限公司向四 《上海证券报》23、《中 2008 年 5 月 24 日 http://www.sse.com.cn 川地震灾区捐款的公告 国证券报》C014 南京新街口百货商店股份有限公司二 OO 《上海证券报》A11、《中 2008 年 7 月 7 日 http://www.sse.com.cn 七年度分红派息实施公告 国证券报》D003 《上海证券报》C12、《中 南京新百关于公司董事辞职的公告 2008 年 7 月 9 日 http://www.sse.com.cn 国证券报》C11 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》C7、《中 2008 年 7 月 17 日 http://www.sse.com.cn 国有股股权被继续轮候冻结的公告 国证券报》C11 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》C43、《中 2008 年 7 月 18 日 http://www.sse.com.cn 大股东更名的公告 国证券报》D003 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》A7、《中 2008 年 7 月 28 日 http://www.sse.com.cn 主楼主体结构封顶的公告 国证券报》D07 南京新街口百货商店股份有限公司五届 董事会第十一次会议决议公告、南京新 《上海证券报》C13、《中 2008 年 7 月 30 日 http://www.sse.com.cn 百关于召开 2008 年第三次临时股东大 国证券报》D003 会的通知 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 《上海证券报》27、29； 2008 年 8 月 2 日 http://www.sse.com.cn 年半年度报告摘要 《中国证券报》C011、C010 南京新街口百货商店股份有限公司五届 董事会第十三次（临时）会议决议公告、 《上海证券报》C66、《中 2008 年 8 月 15 日 http://www.sse.com.cn 南京新街口百货商店股份有限公司关联 国证券报》B07 交易公告 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 《上海证券报》C69、《中 2008 年 8 月 19 日 http://www.sse.com.cn 年第三次临时股东大会决议公告 国证券报》C06 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》C7、《中 2008 年 8 月 27 日 http://www.sse.com.cn 国有股股权被继续轮候冻结的公告 国证券报》B06 南京新街口百货商店股份有限公司五届 董事会第十四次（临时）会议决议公告、 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》C19、《中 2008 年 9 月 19 日 http://www.sse.com.cn 召开 2008 年第四次临时股东大会的通 国证券报》C11 知、南京新街口百货商店股份有限公司 关联交易公告 南京新街口百货商店股份有限公司关于 《上海证券报》C15、《中 2008 年 9 月 23 日 http://www.sse.com.cn 控股股东增持公司股份的公告 国证券报》D007 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 《上海证券报》B7、《中 2008 年 10 月 9 日 http://www.sse.com.cn 年第四次临时股东大会决议公告 国证券报》C11 南京新街口百货商店股份有限公司五届 《上海证券报》C18、《中 2008 年 12 月 5 日 http://www.sse.com.cn 董事会第十六次（临时）会议决议公告 国证券报》C12 南京新街口百货商店股份有限公司重大 《上海证券报》C15、《中 2008 年 12 月 23 http://www.sse.com.cn 事项公告 国证券报》C10 日 33 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所有限公司 注册会计师伍敏、王涛审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审 计 报 告 宁信会审字（2009）0270 号 南京新街口百货商店股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的股东 权益变动表和合并股东权益变动表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：伍敏、王涛 中国.南京 2009 年 4 月 4 日 34 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:南京新街口百货商店股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 324,813,979.98 213,920,649.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 800,000.00 22,350.00 应收账款 3,330,549.35 6,476,913.41 预付款项 194,908,322.97 198,847,969.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 8,881,021.62 1,136,127.66 其他应收款 61,507,832.39 67,527,387.36 买入返售金融资产 存货 351,846,021.56 150,339,254.31 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 648,837.90 642,354.22 流动资产合计 946,736,565.77 638,913,005.64 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6,546,523.39 17,327,393.22 持有至到期投资 长期应收款 36,888,158.02 38,442,468.16 长期股权投资 223,809,220.30 130,519,030.91 投资性房地产 3,143,927.39 2,630,799.91 固定资产 953,733,361.67 1,026,483,083.37 在建工程 202,816,589.70 52,794,909.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 64,242,427.88 66,163,715.17 开发支出 商誉 13,346,841.07 13,346,841.07 长期待摊费用 29,990,104.22 15,571,096.39 递延所得税资产 24,729,355.93 21,302,768.30 其他非流动资产 非流动资产合计 1,559,246,509.57 1,384,582,106.20 资产总计 2,505,983,075.34 2,023,495,111.84 流动负债： 短期借款 1,045,000,000.00 596,000,000.00 35 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 8,215,966.00 应付账款 154,011,328.63 172,914,808.14 预收款项 188,942,266.67 143,541,066.35 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 89,213,792.81 71,455,429.79 应交税费 7,558,492.55 19,690,325.14 应付利息 1,898,435.83 1,104,679.45 应付股利 4,510,608.79 1,691,478.79 其他应付款 40,399,153.79 84,137,368.08 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,539,750,045.07 1,090,535,155.74 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,581,227.43 3,510,742.72 专项应付款 预计负债 2,383,850.66 递延所得税负债 2,825,890.41 5,521,107.87 其他非流动负债 非流动负债合计 5,407,117.84 11,415,701.25 负债合计 1,545,157,162.91 1,101,950,856.99 股东权益： 股本 358,321,685.00 230,208,211.30 资本公积 412,762,140.62 550,056,255.59 减：库存股 盈余公积 118,237,368.99 104,737,054.71 一般风险准备 未分配利润 71,504,717.82 34,998,370.77 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 960,825,912.43 919,999,892.37 权益合计 少数股东权益 1,544,362.48 股东权益合计 960,825,912.43 921,544,254.85 负债和股东权益合计 2,505,983,075.34 2,023,495,111.84 公司法定代表人：王恒先生 主管会计工作负责人：陈新生先生 会计机构负责人：张东玲女士 36 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:南京新街口百货商店股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 253,073,575.18 157,644,788.06 交易性金融资产 应收票据 800,000.00 应收账款 3,607,124.81 预付款项 2,965,581.20 8,082,245.18 应收利息 应收股利 9,318,796.81 1,573,902.85 其他应收款 490,988,738.31 347,498,616.06 存货 19,816,009.65 22,673,006.55 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 573,515.64 567,336.72 流动资产合计 777,536,216.79 541,647,020.23 非流动资产： 可供出售金融资产 6,546,523.39 17,327,393.22 持有至到期投资 长期应收款 36,888,158.02 38,442,468.16 长期股权投资 586,785,988.85 445,959,030.91 投资性房地产 3,143,927.39 2,630,799.91 固定资产 613,720,189.55 652,669,557.62 在建工程 202,536,589.70 51,068,909.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,007,188.60 57,152,667.83 开发支出 商誉 长期待摊费用 15,361,906.96 15,571,096.39 递延所得税资产 20,074,887.74 18,949,969.44 其他非流动资产 非流动资产合计 1,541,065,360.20 1,299,771,893.18 资产总计 2,318,601,576.99 1,841,418,913.41 流动负债： 短期借款 950,000,000.00 510,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 8,215,966.00 应付账款 109,093,665.88 125,073,831.50 预收款项 170,095,970.76 129,957,269.80 应付职工薪酬 85,462,052.54 68,897,618.27 应交税费 3,878,196.33 14,871,842.83 应付利息 1,749,110.83 983,775.00 应付股利 4,510,608.79 1,691,478.79 37 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 19,246,777.33 54,069,760.95 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,352,252,348.46 905,545,577.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 2,581,227.43 2,438,256.72 专项应付款 预计负债 1,251,043.76 递延所得税负债 2,825,890.41 5,521,107.87 其他非流动负债 非流动负债合计 5,407,117.84 9,210,408.35 负债合计 1,357,659,466.30 914,755,985.49 股东权益： 股本 358,321,685.00 230,208,211.30 资本公积 403,375,905.03 540,603,144.54 减：库存股 盈余公积 118,237,368.99 104,737,054.71 未分配利润 81,007,151.67 51,114,517.37 外币报表折算差额 股东权益合计 960,942,110.69 926,662,927.92 负债和股东权益合计 2,318,601,576.99 1,841,418,913.41 公司法定代表人：王恒先生 主管会计工作负责人：陈新生先生 会计机构负责人：张东玲女士 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,650,609,786.68 1,587,893,852.64 其中：营业收入 1,650,609,786.68 1,587,893,852.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,564,378,040.73 1,504,438,427.70 其中：营业成本 1,238,771,229.86 1,213,559,496.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 17,343,327.92 17,445,563.44 销售费用 114,680,689.84 104,614,181.81 管理费用 162,607,696.24 125,302,080.46 财务费用 31,812,495.20 23,785,643.76 资产减值损失 -837,398.33 19,731,461.84 38 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 25,619,030.42 23,756,232.84 号填列） 其中：对联营企业和合营 9,115,669.39 552,990.30 企业的投资收益 汇兑收益（损失以“－” 号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,850,776.37 107,211,657.78 加：营业外收入 6,654,350.89 3,237,307.72 减：营业外支出 18,432,899.74 4,527,588.88 其中：非流动资产处置净损失 163,341.94 805,655.90 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 100,072,227.52 105,921,376.62 减：所得税费用 25,956,943.36 44,570,502.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,115,284.16 61,350,873.65 归属于母公司所有者的净利润 74,115,284.16 61,442,406.90 少数股东损益 -91,533.25 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.21 0.17 （二）稀释每股收益 0.21 0.17 公司法定代表人：王恒先生 主管会计工作负责人：陈新生先生 会计机构负责人：张东玲女士 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,301,056,699.43 1,244,882,895.78 减：营业成本 970,086,900.57 951,678,040.52 营业税金及附加 15,040,424.86 13,605,023.37 销售费用 101,041,314.06 90,345,052.99 管理费用 110,636,219.15 79,744,894.84 财务费用 26,737,049.31 18,904,720.58 资产减值损失 -1,955,448.34 20,196,529.96 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 16,503,361.03 23,756,232.84 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,973,600.85 94,164,866.36 加：营业外收入 3,510,255.09 2,348,269.01 减：营业外支出 8,333,347.85 4,043,958.83 其中：非流动资产处置净损失 22,060.12 805,655.90 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 91,150,508.09 92,469,176.54 减：所得税费用 23,648,936.68 33,834,623.54 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,501,571.41 58,634,553.00 公司法定代表人：王恒先生 主管会计工作负责人：陈新生先生 会计机构负责人：张东玲女士 39 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,905,675,732.88 1,854,411,469.32 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 789,331.50 1,250,799.31 收到其他与经营活动 47,211,321.77 45,536,221.58 有关的现金 经营活动现金流入小计 1,953,676,386.15 1,901,198,490.21 购买商品、接受劳务 1,549,037,924.65 1,458,844,217.50 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 163,002,816.55 119,553,591.33 工支付的现金 支付的各项税费 137,322,823.11 205,004,355.43 支付其他与经营活动 137,764,263.03 145,054,830.74 有关的现金 经营活动现金流出小计 1,987,127,827.34 1,928,456,995.00 经营活动产生的现金流量 -33,451,441.19 -27,258,504.79 净额 40 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 26,245.84 45,000,000.00 取得投资收益收到的 13,541,363.08 5,227,367.80 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产 45,405,352.40 收回的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动 1,042,312.34 256,000.00 有关的现金 投资活动现金流入小计 60,015,273.66 50,483,367.80 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产 185,656,765.90 232,515,978.54 支付的现金 投资支付的现金 102,947,757.94 20,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净 140,000.00 额 支付其他与投资活动 1,284,492.00 有关的现金 投资活动现金流出小计 289,889,015.84 252,655,978.54 投资活动产生的现金流量 -229,873,742.18 -202,172,610.74 净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 1,480,000,000.00 669,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 3,337,298.87 115,347,431.77 有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,483,337,298.87 784,347,431.77 偿还债务支付的现金 1,031,000,000.00 527,000,000.00 分配股利、利润或偿 75,340,671.22 37,338,505.77 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动 2,778,113.44 755,500.00 有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,109,118,784.66 565,094,005.77 筹资活动产生的现金流量 374,218,514.21 219,253,426.00 净额 四、汇率变动对现金及现 41 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 110,893,330.84 -10,177,689.53 增加额 加：期初现金及现金 213,920,649.14 224,098,338.67 等价物余额 六、期末现金及现金等价 324,813,979.98 213,920,649.14 物余额 公司法定代表人：王恒先生 主管会计工作负责人：陈新生先生 会计机构负责人：张东玲女士 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,497,780,276.78 1,452,741,169.15 收到的现金 收到的税费返还 527,367.65 860,799.31 收到其他与经营活动 43,649,705.06 42,278,558.07 有关的现金 经营活动现金流入小计 1,541,957,349.49 1,495,880,526.53 购买商品、接受劳务 1,071,635,855.48 1,067,779,297.74 支付的现金 支付给职工以及为职 140,414,358.92 99,745,896.02 工支付的现金 支付的各项税费 111,077,555.81 134,469,075.00 支付其他与经营活动 98,323,062.98 77,448,022.98 有关的现金 经营活动现金流出小计 1,421,450,833.19 1,379,442,291.74 经营活动产生的现金流量 120,506,516.30 116,438,234.79 净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 26,245.84 45,000,000.00 取得投资收益收到的 13,541,363.08 5,227,367.80 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产 22,540,717.19 收回的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动 1,042,312.34 256,000.00 有关的现金 投资活动现金流入小计 37,150,638.45 50,483,367.80 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产 162,449,504.40 220,393,736.95 支付的现金 投资支付的现金 142,947,757.94 42 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动 1,284,492.00 有关的现金 投资活动现金流出小计 306,681,754.34 220,393,736.95 投资活动产生的现金流量 -269,531,115.89 -169,910,369.15 净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,385,000,000.00 575,000,000.00 收到其他与筹资活动 58,533,298.87 96,528,009.74 有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,443,533,298.87 671,528,009.74 偿还债务支付的现金 945,000,000.00 430,000,000.00 分配股利、利润或偿 69,724,378.72 31,433,490.77 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 184,355,533.44 163,556,031.96 有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,199,079,912.16 624,989,522.73 筹资活动产生的现金流量 244,453,386.71 46,538,487.01 净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 95,428,787.12 -6,933,647.35 增加额 加：期初现金及现金 157,644,788.06 164,578,435.41 等价物余额 六、期末现金及现金等价 253,073,575.18 157,644,788.06 物余额 公司法定代表人：王恒先生 主管会计工作负责人：陈新生先生 会计机构负责人：张东玲女士 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年 230,208,211.30 550,056,255.59 104,737,054.71 34,998,370.77 1,544,362.48 921,544,254.85 末余额 加：同一控 制下企业合 并产生的追 溯调整 会计政 策变更 前期差 错更正 43 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 其他 二、本年年 230,208,211.30 550,056,255.59 104,737,054.71 34,998,370.77 1,544,362.48 921,544,254.85 初余额 三、本年增 减变动金额 （减少以 128,113,473.70 -137,294,114.97 13,500,314.28 36,506,347.05 -1,544,362.48 39,281,657.58 “－”号填 列） （一）净利 74,115,284.16 74,115,284.16 润 （二）直接 计入所有者 -9,180,641.27 -6,192,505.80 -15,373,147.07 权益的利得 和损失 1．可供出售 金融资产公 -10,780,869.83 -10,780,869.83 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 2,695,217.46 2,695,217.46 目相关的所 得税影响 4．其他 -1,094,988.90 -6,192,505.80 -7,287,494.70 上述（一） 和（二）小 -9,180,641.27 67,922,778.36 58,742,137.09 计 （三）所有 者投入和减 -1,544,362.48 -1,544,362.48 少资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -1,544,362.48 -1,544,362.48 （四）利润 13,500,314.28 -31,416,431.31 -17,916,117.03 分配 1．提取盈余 13,500,314.28 -13,500,314.28 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东） -17,916,117.03 -17,916,117.03 的分配 4．其他 （五）所有 者权益内部 128,113,473.70 -128,113,473.70 结转 1．资本公积 转增资本 128,113,473.70 -128,113,473.70 （或股本） 2．盈余公积 转增资本 44 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （或股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期 358,321,685.00 412,762,140.62 118,237,368.99 71,504,717.82 960,825,912.43 末余额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末 230,208,211.30 538,248,096.60 95,990,640.12 8,128,636.24 1,537,915.87 874,113,500.13 余额 加：同一控制 下企业合并 产生的追溯 调整 会计政策变 3,795,331.99 -2,980,496.01 -9,875,135.32 97,282.83 -8,963,016.51 更 前期差错更 正 其他 二、本年年初 230,208,211.30 542,043,428.59 93,010,144.11 -1,746,499.08 1,635,198.70 865,150,483.62 余额 三、本年增减 变动金额（减 8,012,827.00 11,726,910.60 36,744,869.85 -90,836.22 56,393,771.23 少以“－”号 填列） （一）净利润 61,442,406.90 -91,533.25 61,350,873.65 （二）直接计 入所有者权 8,012,827.00 -5,922,322.77 697.03 2,091,201.26 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 10,077,725.93 10,077,725.93 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 -2,066,257.52 -2,066,257.52 目相关的所 得税影响 4．其他 1,358.59 -5,922,322.77 697.03 -5,920,267.15 上述（一）和 8,012,827.00 55,520,084.13 -90,836.22 63,442,074.91 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 -142,055.62 -142,055.62 资本 45 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 -142,055.62 -142,055.62 （四）利润分 11,726,910.60 -18,633,158.66 -6,906,248.06 配 1．提取盈余 11,726,910.60 -11,726,910.60 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -6,906,248.06 -6,906,248.06 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 230,208,211.30 550,056,255.59 104,737,054.71 34,998,370.77 1,544,362.48 921,544,254.85 余额 公司法定代表人：王恒先生 主管会计工作负责人：陈新生先生 会计机构负责人：张东玲女士 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 230,208,211.30 540,603,144.54 104,737,054.71 51,114,517.37 926,662,927.92 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 230,208,211.30 540,603,144.54 104,737,054.71 51,114,517.37 926,662,927.92 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 128,113,473.70 -137,227,239.51 13,500,314.28 29,892,634.30 34,279,182.77 填列） （一）净利润 67,501,571.41 67,501,571.41 （二）直接计入所有 -9,113,765.81 -6,192,505.80 -15,306,271.61 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 -10,780,869.83 -10,780,869.83 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 46 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 2,695,217.46 2,695,217.46 响 4．其他 -1,028,113.44 -6,192,505.80 -7,220,619.24 上述（一）和（二） -9,113,765.81 61,309,065.61 52,195,299.80 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 13,500,314.28 -31,416,431.31 -17,916,117.03 1．提取盈余公积 13,500,314.28 -13,500,314.28 2．对所有者（或股东） -17,916,117.03 -17,916,117.03 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 128,113,473.70 -128,113,473.70 部结转 1．资本公积转增资本 128,113,473.70 -128,113,473.70 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 358,321,685.00 403,375,905.03 118,237,368.99 81,007,151.67 960,942,110.69 单位：元 币种：人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 230,208,211.30 538,248,096.60 92,362,160.21 11,203,590.74 872,022,058.85 加：会计政策变更 -5,656,420.47 647,983.90 5,831,855.06 823,418.49 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 230,208,211.30 532,591,676.13 93,010,144.11 17,035,445.80 872,845,477.34 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 8,011,468.41 11,726,910.60 34,079,071.57 53,817,450.58 填列） （一）净利润 58,634,553.00 58,634,553.00 （二）直接计入所有 8,011,468.41 -5,922,322.77 2,089,145.64 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 10,077,725.93 10,077,725.93 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 -2,066,257.52 -2,066,257.52 响 4．其他 -5,922,322.77 -5,922,322.77 上述（一）和（二） 8,011,468.41 52,712,230.23 60,723,698.64 小计 （三）所有者投入和 减少资本 47 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,726,910.60 -18,633,158.66 -6,906,248.06 1．提取盈余公积 11,726,910.60 -11,726,910.60 2．对所有者（或股东） -6,906,248.06 -6,906,248.06 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 230,208,211.30 540,603,144.54 104,737,054.71 51,114,517.37 926,662,927.92 公司法定代表人：王恒先生 主管会计工作负责人：陈新生先生 会计机构负责人：张东玲女士 （三）财务报表附注 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年度财务报表附注 〈一〉公司基本情况 南京新街口百货商店股份有限公司（以下简称公司）前身系南京市新街口百货商店。经南京市人 民政府宁体改字（1992）035 号文批准，于一九九二年四月二十九日改组成股份有限公司，系南京市 首批进行股份制试点企业。同年在南京市工商行政管理局登记注册（注册号 13489644-7）。经中国证 券监督管理委员会证监发字（1993）53 号文批准向社会公开发行 3,000 万股普通股，于一九九三年十 月十八日在上海证券交易所上市。经过四次配股后，截止 2008 年 12 月 31 日股本为 358,321,685 股。 所属行业为商品流通业。 2008 年 3 月 24 日公司股权分置改革方案经 2008 年第二次临时股东大会通过：公司非流通股股东 为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：公司以资本公积金向 股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股获 得 8.38 股转增股份。实施上述方案后，公司股本由原 230,208,211.30 股增加至 358,321,685 股，其 中：有限售条件股份为 77,328,245 股，占股份总数的 21.59%，无限售条件股份为 280,993,440 股， 占股份总数的 78.41%。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 35,832.1685 万股，公司注册资本为 35,832.1685 万元，经营范围为：许可经营项目：预包装食品、散装食品（炒货、蜜饯、糕点、茶叶）、 保健食品、冷热饮品销售；中餐制售；音像制品、卷烟、雪茄烟、烟丝、罚没国外烟草制品零售。一 般经营项目：百货、化妆品、纺织品、针织品、服装、鞋帽、眼睛（不含角膜接触镜及护理液）、钟 表、玉器、珠宝、金银制品、乐器、体育用品、文化办公用品、五金交电、电脑软、硬件及耗材、照 相器材、电气机械及器材、普通机械、电子产品及通信设备、工艺美术品、自行车、电动车、汽车配 件、化工产品、劳保用品、金属材料、木材、建筑材料、橡胶及制品、汽车（不含小轿车）销售；设 计、制作、代理、发布国内各类广告（凭许可证经营除外）；房屋销售、租赁；物业管理；经营各类 是商品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止出口的商品及技术除外）；停车场服务；儿童 室内软体游乐场。公司注册地：南京市白下区中山南路三号。 48 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 〈二〉财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 〈三〉主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2. 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 3. 计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 (1) 现值与公允价值的计量属性 ①现值 在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净现金流入量的折现金额 计量。负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现金额计量。 本年公司报表项目中采用现值计量的项目包括：应付职工薪酬中的辞退福利。 ②公允价值 在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或者 债务清偿的金额计量。 本年公司报表项目中采用公允价值计量的项目包括：可供出售金融资产。公允价值确认原则： (1)资产和负债有活跃市场的，按市场交易价格确定。 (2)资产和负债不存在活跃市场的，根据不同情况，采用以下方法确定： ①同行业类似资产或负债存在活跃市场的，参考其最近交易价格或者结果估计确定； ②参考有资质的专业评估机构的价值确定； ③按重置成本法确定； ④按未来净现金流量折现的金额确定； ⑤综合运用上述方法。 (2) 计量属性在本年发生变化的报表项目 本年报表项目的计量属性未发生变化。 4. 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 49 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 5. 外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折 算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产 成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 6. 金融资产和金融负债的核算方法 (1) 金融资产和金融负债的分类 公司按照企业会计准则规定，结合自身业务和风险管理特点，将金融工具分类为： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产。如为赚取差价从二级市场购入的股票、债券、基金等。其公 允价值变动计入当期损益。 ②持有至到期投资。是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。包括债权投资、委托贷款等。 ③应收款项，包括公司的应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款和长期应收款等。 ④可供出售金融资产。是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融 资产以外的金融资产，包括持有的期限不固定的债券等。 ⑤其他金融负债。包括银行借款、应付账款、预付账款、其他应付款、应付债券、长期应付款。 (2) 金融工具的初始计量 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量，应收款项初始计量以合同或协议约定的 价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 (3) 金融资产的后续计量及处置方法 A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损 失，记入当期损益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允 价值变动损益。 B.持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时 产生的利得或损失，计入当期损益；处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收 益。 C.应收款项中对期限较长的附息应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 D.可供出售的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得或损失，除减值 损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，记入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入 当期损益；处置时，将取得的价款与其账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所 有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (4) 金融负债的后续计量方法 其他金融负债，对期限较长的附息负债按实际利率法以摊余成本计量。在终止确认或摊销时产生 的利得或损失，计入当期损益。 (5) 金融资产的减值准备 ①可供出售金融资产的减值准备 50 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 ②持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 7. 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 ①坏账确认的标准为：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；或债务人 逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 ②公司应收款项（包括应收账款和其他应收款、长期应收款）以单项金额是否重大和账龄长短划 分信用风险组合，预计未来现金流量现值，以确认坏账准备。对单个客户年末余额在 500 万元以上， 单独进行测试，如未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 公司根据债务单位的实际财务状况，现金流量情况等确定预计可收回现金流量比例和坏账准备计 提比例为： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 0.3% 1 年至 2 年 5% 2 年至 3 年 10% 3 年至 4 年 30% 4 年至 5 年 40% 5 年以上 100% 8. 存货核算方法 （1）存货分类：原材料、在产品、产成品、库存商品、包装物、低值易耗品、库存材料、开发成本 和开发产品等。 （2）存货的盘存制度为永续盘存制。 （3）存货按照成本进行初始计量。流通企业存货采购大部分系采用送货制，相关进货费用较少，直 接计入销售费用。工业企业的存货成本，包括采购成本、加工成本和其他成本。房地产企业的产品成 本包括采购成本、开发成本、和其他成本。投资者投入存货的成本按照投资合同或协议约定的价格和 实际数量计算确定，合同或协议约定的价格不公允的按公允价值确定。 （4）发出存货成本所采用的方法： ①商品流通企业采用先进先出法确定发出商品的实际成本。 ②工业企业库存材料领用和发出采用加权平均法核算。 ③房地产业采用个别计价法确定发出产品的实际成本。 ④低值易耗品领用时按“一次转销法”摊销，计入当期损益。 ⑤开发用土地的核算方法：开发用土地所发生的征地费及拆迁补偿费等，统一在“开发成本—土 地开发”项目下归集，根据可售商品房实际占用土地面积摊提计入开发产品的有关项目。 （5）存货跌价准备的计提方法。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备，即以某一类别存货的成本高 于其可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对于单价较高的存货按单个项目成本与可变现净值比较，单个存货项目的成本高于其可变现净值 的差额提取存货跌价准备； 51 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 ②用于生产的材料、在产品或自制半成品等需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的 金额确定其可变现净值。 （6）公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文教、行政管理、 市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货—开发成本，按成本核算对象和成本项目进行成本 核算，按受益对象或住宅小区可销售面积进行分摊。 9. 投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的能够单独计量和出售的房地产， 包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。本公司投资性 房地产在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并计提折旧。存在减值迹象的， 按照投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的差额，计提减值准备并计入当期损益。 10. 固定资产的计价和折旧方法 固定资产的分类：主要为房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备等。 （1）固定资产具体标准：单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具以及其他与生产、经营、管理有关的设备、器具、工具等；单位价值在 2000 元以下， 但属于固定资产目录范围内的工具、器具等也列入固定资产。 （2）固定资产的计量基础：固定资产按照成本计量。外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行 初始计量。外购的包括购买价款、相关税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等； 投资者投入的按照投资合同或协议约定的价值进行初始计量，如合同或协议约定的价格不公允的，按 公允价值确定；自建的，由建造该项资产达到预计可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3）固定资产的后续支出：与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产 成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值。 （4）固定资产的折旧方法 根据固定资产原值、扣除残值按预计使用年限，采用直线法分类计提。已计提固定资产减值的固 定资产按提取固定资产减值后的固定资产价值在剩余可使用年限内提取折旧。各类固定资产的预计使 用年限、净残值率、年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命（年） 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 10—45 5％ 9.5-2.11 专用设备 10 5％ 9.5 通用设备 5—12 5％ 19-7.92 运输设备 10 5％ 9.5 11. 在建工程核算方法 在建工程为公司基建、更新改造等在建工程发生的支出，已达到预定可使用状态但尚未办理竣工 决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原 来的暂估价值。 12. 无形资产核算方法 无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括：专利权、非 专利技术、商标权、著作权、土地使用权（包括从原固定资产、在建工程中分离的土地）、特许权等。 （1）无形资产的初始计量： 52 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 ①外购无形资产按实际成本计量，即使该项资产达到预定用途所发生的全部支出。 ②合并中取得的无形资产成本，购买方取得的无形资产以购买日的公允价值计量。 ③投资者投入的无形资产成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。价值不公允的按公允价值 确定。 ④公司自行开发无形资产的计量.公司为使用或出售而研发、仿制的新药（产品、品种）在取得 临床批准证书后的开发支出作为无形资产成本。公司在用的外购软件因业务和管理的需要对业务流程 作较大变动、或对各系统重新整合、或改变软件开发模式的，在软件开发立项报告批准后发生的支出， 作为原无形资产价值的追加。 （2）无形资产使用寿命的确认 持有无形资产的使用寿命，合同或法律有规定的，按合同和法律规定；合同或法律没有明确规定 的，但能预计为公司带来经济利益的期限的，按预计的期限确定无形资产的使用寿命。 无法预计无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产的摊销方法。 ①使用寿命有限的无形资产自取得当月起在使用寿命内系统合理摊销，计入损益，如无法可靠确 定与该项无形资产有关的经济利益预先实现方式的，采用直线法摊销。 ②使用寿命不确定的无形资产在持有期间不进行摊销，每一个会计年度末进行减值测试以确定是 否计提减值准备。 13. 长期资产减值准备 当存在长期资产(固定资产、在建工程、无形资产等)可能发生减值的迹象时，公司将计算资产的 可回收金额，并计提减值准备。 （1）资产或资产组可收回金额的确定方法。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。 （2）可收回金额按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额确定的，确定公允价值减去处置费 用后的净额的方法、所采用的各关键假设及其依据是： ①公平交易中销售协议价格。 ②活跃市场中资产的市场价格。 ③同行业类似资产的最近交易价格。 （3）可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值确定的，预计未来现金流量现值的各关键假 设及其依据是： ①资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组。 ②预计资产未来现金流量现值，以资产的当前状况为基础，以该资产的市场利率（或预计的必要 报酬率）和预计剩余使用年限为依据计算确定。 ③预计在建工程、开发过程中的无形资产等资产的未来现金流量，包括预期为使该类资产达到预 定可使用或可销售状态而发生的全部现金流出。 （4）分摊商誉到不同资产组采用的关键假设及其依据 在对相关资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，对并购时产生的商誉（包括归属于 少数股东权益的商誉）相应调整资产组的账面价值，根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进 行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。 53 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 资产组如已发生减值的，按照《资产减值》准则第二十二条规定进行处理，但由于根据上述步骤 计算的商誉减值损失包括了应由少数股东权益承担的部分，所以将该损失在可归属于母公司和少数股 东权益之间按比例进行分摊，以确认归属于母公司的商誉减值损失。 对商誉每年末进行一次减值测试，以确定是否计提减值准备。 14. 长期股权投资 （1）长期股权投资初始投资成本的确定方法 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为对价，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。该 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或承担债务账面之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按付出的资产、发生或承担的负债以及发行的 权益性证券的公允价值及为进行企业合并发生的各项直接相关费用等合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本；公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按支付的价款或对价作为 初始投资成本，价款或对价中不包含已宣告发放但尚未发放的股利。 （2）长期股权投资的后续计量。 ①公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资采用成本法核算。 ②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的的长期股权投资、采用权益法核算。 ③公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；在编制合并会计报表时按照权益 法进行调整。 （3）长期投资减值准备。 ①按成本法核算的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，其账面价值低于按照类似长期资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定现值之间的差额计提减值准备。 ②按权益法核算的长期股权投资。 当被投资单位发生股票市值大幅度下跌、或亏损、或财务状况恶化等减值迹象时，对股权投资进 行减值测试。当公允价值减去处置费用后的净额与预计投资未来现金流量现值均低于该长期投资的账 面价值时，按两者中与长期股权投资账面价值差异孰小计提减值准备。 15. 长期待摊费用 (1)公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入当月的损益； (2)公司发生的摊销年限在一年以上的其他长期待摊费用，如服装费等，在费用项目受益期内平均 摊销。 16. 借款费用 借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。借款费用包括借款利息、折价或者溢 价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状 态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金 额较小，也于发生当期确认为费用。其他借款费用应当在发生时根据其发生额确认为当期费用，计入 当损益。 54 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或 者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销 售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确 定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费 用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额 确定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金 额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到 停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 17. 收入 （1）销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动取得的收入所采用的确认方法 商品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认商品销售 收入的实现。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 提供劳务收入的确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完 工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入的实现。 让渡资产使用权收入的确认：相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时， 确认利息和使用费等收入的实现。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和利率计算确 定，对于时间较长的，采用实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时 间和方法计算确定。 18. 所得税费用 本公司所得税费用采用以资产负债表为基础的债务法核算。以未来期间很可能取得用以抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 〈四〉税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 备注 增值税 13％、17％ 营业税 5％ 企业所得税 25％ 上年为 33%和 15% 消费税 5% 城市建设维护税 7% 教育费附加 3% 另 1%地方教育费附加 55 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （二）说明 本公司子公司南京新百药业有限公司 2008 年重新申报高新技术企业，截止本报告年末尚未被批 准，本报告期内企业所得税按 25%税率计缴。 〈五〉合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万 元。 （一） 子公司情况 1.通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司合 本公司 是否 公司类 业务 注册 计享有的 子公司名称 注册地 经营范围 合计持 合并 型 性质 资本 表决权比 股比例 报表 例 南京金鹰医药科 有限公 南京白下 医药 新药、生物医药技术 900 100% 100% 是 技有限公司 司 区 科研 研制 2.非企业合并方式取得的子公司 本公司合 本公司合计 是否 子公司类 业务 子公司名称 注册资本 经营范围 计持股比 享有的表决 合并 型 性质 例 权比例 报表 南京东方商城有限责任 零售 有限公司 24,600 百货 100% 100% 是 公司 业 南京新百房地产开发有 房产 有限公司 9000 房地产 100% 100% 是 限公司 开发 医药 南京新百药业有限公司 有限公司 4785 生物制药 100% 100% 是 生产 医药 南京新百医药有限公司 有限公司 500 药品销售 100% 100% 是 销售 南京新百药业生物技术 医药 有限公司 100 医疗产品研究 100% 100% 是 研究所有限公司 科研 江苏物华科技贸易有限 矿物生铁等复 有限公司 批发 14200 50% 50% 否 公司 合经营 盐城新国房地产开发有 房产 房地产开发、 有限公司 4000 100% 100% 是 限公司 开发 物业管理 （二） 本年发生增减变动子公司情况 1、本年新设立子公司盐城新国房地产开发有限公司，注册资本 4000 万元，2008 年 8 月公司出资 1960 万元持有该公司 49%股权，江苏国基投资置业有限公司出资 2040 万元持有该公司 51%股权，同月 公司又以 2040 万元价格购买了江苏国基投资置业有限公司所持的 51%股权，因此公司实际持有子公司 盐城新国房地产开发有限公司 100%，本年纳入合并报表范围 56 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 2、本年南京新街口百货商店股份有限公司新电商场已停业清算完成，实际发生清算损失 79,340.07 元。 3、本年公司将南京新百药业生物技术研究所有限公司停业清算，并已办理完成工商注销登记手 续，本年利润表纳入合并范围。 （三） 母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 本公司投资的南京新街口百货商店股份有限公司新电商场于 2006 年 9 月宣告清算并成立清算组， 故未纳入合并范围，本年已清算完成；本公司投资的江苏物华科技贸易有限公司由于自 2006 年 9 月起 公司对江苏物华科技贸易有限公司的经营权和财务控制权已无控制和重大影响，因此，自 2006 年 9 月起对江苏物华科技贸易有限公司的投资改按成本法核算，并不再纳入合并范围。 （四） 本年合并报表范围的变更情况 本年新增 1 家子公司纳入合并报表范围，即新设立的盐城新国房地产开发有限公司。 （五） 少数股东权益和少数股东损益 本年少数股东 其他增减 项 目 年初金额 年末金额 损益增减 （详细说明） 少数股东权益 南京新百房地产开发有限公司 1,544,362.48 0 1,544,362.48 0 说明：2007 年 11 月公司以 161.1 万元的价格购买的子公司南京新百房地产开发有限公司少数股 东（职工持股会）的 1.51%股权，于 2008 年实际支付全额股权购买款并完成股权变更相关手续。 〈六〉合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一） 货币资金 项 目 年末数 年初数 库存现金 17,806.35 102,305.33 银行存款 312,549,614.07 206,454,573.04 其他货币资金 12,246,559.56 7,363,770.77 合 计 324,813,979.98 213,920,649.14 1、其他货币资金明细如下： 项 目 年末数 年初数 银行承兑汇票保证金 3,939,183.00 信用卡在途资金 4,734,008.23 5,672,771.64 售房专户 814,994.58 689,340.65 维修基金 2,098,373.75 67,253.66 银行保函 660,000.00 934,404.82 合 计 12,246,559.56 7,363,770.77 2、增减变动说明 货币资金年末数比年初数增加 11,089.33 万元，增加比例为 51.84%，增加原因主要为：公司本期 增加应付票据结算方式支付工程款相应增加了银行承兑汇票保证金 303.92 万元；公司本期营业收入比 上期增加了 6,271.59 万元；公司预收账款本期末比上期末增加了 4,540.12 万元。 57 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （二） 应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 800,000.00 22,350.00 1． 年末已背书未到期的应收票据 出票单位或前手 出票日期 到期日 金 额 芜湖南京新百大厦有限公司 2008-8-18 2009-2-18 5,000,000.00 2． 年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位票据。 3． 年末应收关联方票据为 80 万元，占应收票据年末余额的 100％。详见本附注八。 （三） 应收账款 1．应收账款构成 年末数 年初数 坏账 坏账 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 准备 账面余额 坏账准备 准备 比例 比例 账 龄 比例 比例 1年以 3,331,327.20 82.45% 9,993.98 0.30% 6,407,450.70 88.58% 19,222.35 0.30% 内 1年至2 9,701.19 0.24% 485.06 5% 4,387.04 0.06% 219.35 5% 年 2年至3 - - 10% 32,859.58 0.45% 3,285.96 10% 年 3年至4 - - 30% 13,450.57 0.19% 4,035.17 30% 年 4年至5 - - 40% 75,880.59 1.05% 30,352.24 40% 年 5年以 699,231.35 17.31% 699,231.35 100% 699,231.35 9.67% 699,231.35 100% 上 合 计 4,040,259.74 709,710.39 7,233,259.83 756,346.42 年末数 年初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 备比例 比例 备比例 种 类 1．单项金额重 大且单独计提 减值准备 2．单项金额非 重大且单独计 提减值准备 ３．其他划分 为类似信用风 险特征的组 合： 其中：单项金 额重大 58 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 年末数 年初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 备比例 比例 备比例 种 类 单项金 4,040,259.74 100% 709,710.39 17.57% 7,233,259.83 100% 756,346.42 10.46% 额非重大 单项金 额非重大但按 信用风险特征 组合后该组合 的风险较大 合 计 4,040,259.74 100% 709,710.39 17.57% 7,233,259.83 100% 756,346.42 10.46% 2．应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年 710,982.51 45,363.91 756,346.42 2008 年 756,346.42 46,636.03 709,710.39 3．年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4．年末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款总 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 额的比例 江苏省弘惠医药有限公司 客户 1,983,856.00 1 年以内 49.10% 青岛海信空调有限公司 客户 699,231.35 5 年以上 17.31% 江西省医药集团上饶公司 客户 103,800.33 1 年以内 2.57% 浙江嘉信医药股份有限公司 客户 93,429.55 1 年以内 2.31% 赣州医药集团公司 客户 87,685.57 1 年以内 2.17% 5．增减变动说明 应收账款年末数比年初数减少 319.30 万元，减少比例 44.14％，减少原因主要为：本期收回年初 应收芜湖南京新百大厦有限公司 361.80 万元货款。 （四） 预付款项 1．账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 4,702,889.39 2.41% 38,513,496.28 19.37% 1年至2年 30,169,614.10 15.48% 30,165,041.49 15.17% 2年至3年 30,000,000.00 15.39% 19,431.77 0.01% 3年至4年 35,819.48 0.02% - 0.00% 59 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 4年至5年 5年以上 130,000,000.00 66.70% 130,150,000.00 65.45% 合 计 194,908,322.97 100% 198,847,969.54 100% 2．账龄超过 1 年的重要预付款项 项 目 金 额 未及时结算的原因 2001 年签订的土地转让费 17,700 万元 庐山路附近的新百新城一期项目（华 190,000,000.00 合同，2006 年 9 月合同追加 2,300 万 隆新寓二期项目）的河西土地款 元拆迁服务费，土地拆迁尚未结束 3．年末金额较大的预付款项 年末数 年初数 金额 比例% 金额 比例% (1)前五名欠款单位合计 及比例 192,603,401.70 98.8% 197,350,390.69 99.2% (2)预付账款主要单位： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中冶置业南京有 预付土地转让 业务单位 190,000,000.00 1 年以上 限责任公司 款 南京华贸汽车销 车辆购置预付 供应商 1,046,000.00 1 年以内 售有限公司 款 4．年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五） 应收股利 相关款项是 未收回 项 目 年初数 本年增加 本年收回 年末数 否发生减值 原因 的迹象 1．账龄一年以内的应收股利 其中：(1)南京证券 7,812,000.00 7,812,000.00 见说明 否 (2)宁沪高速 119,007.32 119,007.32 2．账龄一年以上的应收股利 其中：(1)芜湖南京 2009年 650,513.11 491,555.94 271,010.51 871,058.54 否 新百大厦有限公司 收回 期后已 (2)百联股份 366,607.23 70,701.10 239,345.25 197,963.08 否 收回 合 计 1,136,127.66 8,374,257.04 629,363.08 8,881,021.62 60 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 1、说明 公司 2008 年 1 月购买南京证券 1404 万股（含已宣告股利 421.20 万元），由于股权转让尚未经证 监会批复过户手续尚在办理中，故该部分股利尚未收回；2008 年 12 月南京证券宣告分配 2008 年 1 至 10 月股利，公司应收 360 万元股利（原持有的 1800 万股），期后已收回。 2、增减变动 应收股利年末数比年初数增加 774.49 万元，增加 681.69%，增加原因主要为增加应收南京证券的 股利 781.20 万元。 （六） 其他应收款 1．其他应收款构成 年末数 年初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账 比例 备比例 比例 备比例 龄 1年 28,211,276.34 34.93% 84,633.82 0.30% 67,665,576.42 78.59% 202,996.74 0.30% 以内 1年 至2 35,083,887.50 43.44% 1,754,194.38 5.00% 68,218.61 0.08% 3,410.93 5.00% 年 2年 至3 57,218.61 0.07% 5,721.86 10.00% - 年 3年 至4 - 年 4年 至5 - 年 5年 17,414,308.85 21.56% 17,414,308.85 100.00% 18,370,931.52 21.33% 18,370,931.52 100.00% 以上 合 80,766,691.30 100.00% 19,258,858.91 23.85% 86,104,726.55 100.00% 18,577,339.19 21.58% 计 年末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1．单项金 额重大且 单独计提 减值准备 2．单项金 额非重大 且单独计 提减值准 备 61 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 年末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 ３．其他划 分为类似 信用风险 特征的组 合： 其中：单项 70,678,579.02 87.51% 18,884,379.02 26.72% 63,078,579.02 73.26% 17,216,579.02 27.29% 金额重大 单 项金额非 10,088,112.28 12.49% 374,479.89 3.71% 23,026,147.53 26.74% 1,360,760.17 5.91% 重大 其 中：单项金 额非重大 但按信用 风险特征 组合后该 组合的风 险较大 合 计 80,766,691.30 100.00% 19,258,858.91 23.85% 86,104,726.55 100.00% 18,577,339.19 21.58% 2．其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年度 20,084,044.68 1,506,705.49 18,577,339.19 2008 年度 18,577,339.19 681,519.72 19,258,858.91 3．年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4．年末其他应收关联方款项为 2,749,240.00 元，占其他应收款年末余额 3.40％。详见本附注八。 5. 年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人名称 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 总额的比例 中华人民共和国南京海 政府部门 海关担保金 25,600,000.00 2 年以内 31.70% 关 中国华阳金融租赁有限 债务人 借 款 17,078,579.02 5 年以上 21.15% 责任公司 淮安经济开发区鑫久开 联营企业 项目投资款 16,000,000.00 1 年以内 19.81% 发有限公司 香港黄山有限公司 出让股权方 受让股权款 12,000,000.00 1 年以内 14.86% 芜湖南京新百大厦有限 联营企业 借 款 2,688,000.00 1 年以内 3.33% 公司 62 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 6. 年末其他应收款其他说明 公司本年与香港黄山有限公司签订股权转让协议，购买其持有的芜湖南京新百大厦有限公司 25% 的股权，作价 1200 万元，公司本年已全额支付股权转让款。但该项股权转让协议尚未经芜湖南京新百 大厦有限公司股东大会决议通过，也未变更工商等相关手续，故本年为确认该项投资，支付款项暂挂 其他应收款处理。 （七） 存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 658,142.91 438,367.67 - 库存商品 37,049,568.78 4,139,383.60 37,054,197.12 4,761,919.82 周转材料 652,295.54 343,241.50 - 开发产品 10,358,690.74 10,812,223.34 - 开发成本 306,584,722.41 296,626.00 105,829,293.36 296,626.00 在产品 978,610.78 920,477.14 - 低值易耗品 91,371.81 91,371.81 91,371.81 91,371.81 合 计 356,373,402.97 4,527,381.41 155,489,171.94 5,149,917.63 1．存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 库存商品 4,761,919.82 622,536.22 4,139,383.60 开发成本 296,626.00 296,626.00 低值易耗品 91,371.81 91,371.81 合 计 5,149,917.63 622,536.22 4,527,381.41 说明：年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 项目 计提存货跌价准备的依据 本年转销存货跌价准备的原因 本年转销金额占该项存货年末余额的比例 库存商品 期末售价 跌价商品已变价销售 1.68% 开发成本 预计收回现金流 低值易耗品 预计收回现金流 2．计入存货成本的借款费用资本化金额 本年减少 本年确认资 存货项目名称 年初数 本年增加 本年转入 年末数 本化金额的 其他减少 资本化率 存货额 新百新城项目 20,153,251.09 22,887,315.62 43,040,566.71 7.29% 盐城内港湖项目 3,151,219.50 3,151,219.50 7.47% 合 计 20,153,251.09 26,038,535.12 46,191,786.21 3．增减变动说明： 存货年末数比年初数增加 20,088.42 万元，增加比例为 129.19%，增加原因主要为：本年子公司 盐城新国房地产开发有限公司的盐城内港湖项目支付土地出让金 16,655.50 万元和利息资本化 315.12 万元；子公司南京新百房地产开发有限公司新百新城项目新增支出 3,104.91 万元。 63 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 4．存货的其他说明： 公司的开发产品为子公司南京新百房地产有限公司新百花园三期的门面房和物业用房、车库。 开发成本中目前待开发项目为：新百新城项目，账面发生额为土地拆迁款，尚未取得土地证；盐 城内港湖项目，账面发生额为交纳土地出让金款尚未取得土地证。 （八） 其他流动资产 项 目 内容或性质 年末数 年初数 待摊费用 保险费 641,504.56 635,020.88 待摊费用 电梯维保费 7,333.34 7,333.34 合 计 648,837.90 642,354.22 （九） 可供出售金融资产 1．构成类别： 项 目 年末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 6,546,523.39 17,327,393.22 2．可供出售股票 明细品种 年末公允价值 年初公允价值 百联股份 6,002,523.39 16,275,393.22 宁沪高速 544,000.00 1,052,000.00 合 计 6,546,523.39 17,327,393.22 3．增减变动说明 可供出售金融资产年末数比年初数减少 1,078.09 万元，减少比例为 62.21％，减少原因主要为： 可供出售股票本年末公允价值变动减少了 1,078.09 万元。 （十） 长期应收款 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 芜湖南京新百大厦有限公司 53,220,209.06 16,332,051.04 55,624,265.00 17,181,796.84 （十一） 长期股权投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 42,527,501.36 33,411,831.97 33,411,831.97 33,411,831.97 其中：联营企业 42,527,501.36 33,411,831.97 33,411,831.97 33,411,831.97 64 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 按成本法核算的长期股权投资 254,185,550.91 39,492,000.00 170,011,030.91 39,492,000.00 合 计 296,713,052.27 72,903,831.97 203,422,862.88 72,903,831.97 1．联营企业主要信息 （金额单位：万元） 本公司在被 本公司持 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 投资单位表 股比例 决权比例 芜湖南京新百大厦有 有限公司 芜湖 傅敦汛 百货 6000 45% 45% 限公司 南京万岱福置业有限 有限公司 南京 李振华 房地产 1000 30% 30% 公司 （金额单位：万元） 年末负债 本年营业收 被投资单位名称 年末资产总额 本年净利润 关联关系 组织机构代码 总额 入总额 芜湖南京新百大厦有 28,862.84 32,492.19 52,031.56 -238.00 联营企业 61033059-2 限公司 南京万岱福置业有限 3,530.49 120.54 9,938.32 3,038.56 联营企业 74236498-9 公司 2．按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中： 年末余额 合计 分回现金红利 联营企业 芜湖南京新百大厦有 27,000,000.00 32,297,665.43 32,297,665.43 限公司 南京万岱福置业有限 3,000,000.00 1,114,166.54 9,115,669.39 10,229,835.93 公司 合 计 30,000,000.00 33,411,831.97 9,115,669.39 42,527,501.36 3．按成本法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中： 年末余额 合 计 分回现金红利 江苏物华科技贸易 71,000,000.00 94,342,030.91 94,342,030.91 有限公司 上海德汇投资管理 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 有限公司 天津凯莱塞商城有 19,492,000.00 19,492,000.00 19,492,000.00 限责任公司 65 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中： 年末余额 合 计 分回现金红利 太原五一百货大楼 77,000.00 77,000.00 77,000.00 股份有限公司 南京证券有限责任 18,000,000.00 18,000,000.00 85,124,520.00 103,124,520.00 公司 江苏炎黄在线物流 150,000.00 150,000.00 150,000.00 股份有限公司 淮安鑫久房地产开 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 发有限公司 南京华润东方投资 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 管理有限公司 南京新街口百货商 店股份有限公司新 950,000.00 950,000.00 -950,000.00 电商场 合 计 146,669,000.00 170,011,030.91 84,174,520.00 254,185,550.91 4． 长期股权投资减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 江苏物华科技贸易有 17,000,000.00 17,000,000.00 失去控制 限公司 天津凯莱塞商城有限 19,492,000.00 19,492,000.00 财务状况差 责任公司 芜湖南京新百大厦有 32,297,665.43 32,297,665.43 财务状况差 限公司 南京华润东方投资管 3,000,000.00 3,000,000.00 停止经营 理有限公司 南京万岱福置业有限 1,114,166.54 1,114,166.54 财务状况差 公司 合计 72,903,831.97 72,903,831.97 5． 增减变动说明 长期股权投资年末数比年初数增加 9,329.02 万元，增加比例为 45.86%，增加原因主要为：公司 本年购买南京证券股权 1404 万股支付 8,933.65 万元；联营企业南京万岱福置业有限公司权益增加 911.57 万元。 6． 长期股权投资的其他说明： （1）公司 2008 年 1 月 3 日，经五届董事会第二次会议理事会议决议，授权管理层参加深圳市通 乾投资股份有限公司转让南京证券 1,404 万元股权拍卖，2008 年 1 月 22 日已成功竞价购得标的，并 签订了股权转让协议，以每股人民币 6.06 元的价格受让 1,404 万股股权，并已结清款项 89,336,520.00 元，但相关工商变更手续待证监会批复后办理，截至本告期末尚未办理完成。 （2）子公司南京新百房地产开发有限公司对外投资淮安鑫久房地产开发有限公司 400 万元和项目 借款 1600 万元（其他应收款），根据设立公司时的项目投资协议，若项目土地未中标，南京新百房地 产开发有限公司将收回全部投资并收取相应的资产占用期间利息，目前该项目土地已流标，公司期后 将收回投资和借款。 66 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （十二） 投资性房地产 本年增加额 本年减少额 项 目 年初余额 自用房地产 本年折旧 转为自用 年末余额 购 置 处 置 或存货转入 或摊销 房地产 1．原价合计 3,173,626.10 4,089,926.10 （1）房屋、建筑物 3,173,626.10 916,300.00 4,089,926.10 （2）土地使用权 2．累计折旧或累计 542,826.19 摊销合计 （1）房屋、建筑物 542,826.19 328,849.76 74,322.76 945,998.71 （2）土地使用权 3．投资性房地产减 值准备累计金额合 计 （1）房屋、建筑物 （2）土地使用权 4．投资性房地产账 2,630,799.91 3,143,927.39 面价值合计 （1）房屋、建筑物 2,630,799.91 3,143,927.39 （2）土地使用权 （十三） 固定资产原价及累计折旧 1． 固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 1,152,303,649.97 4,397,075.30 36,810,847.05 1,119,889,878.22 专用设备 25,372,048.58 365,165.00 17,134.00 25,720,079.58 运输设备 16,782,658.3 - 1,913,389.00 14,869,269.30 通用设备 127,137,308.42 559,598.00 443,300.11 127,253,606.31 固定资产装修 15,023,173.26 - - 15,023,173.26 其他 6,386,970.79 163,203.00 1,369,950.00 5,180,223.79 合 计 1,343,005,809.32 5,485,041.30 40,554,620.16 1,307,936,230.46 其中： 年末抵押的固定资产账面价值为15,283.45 万元，详见附注十（二）。 67 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 2． 累计折旧 类 别 年初余额 本年增加 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 195,701,660.49 24,829,689.76 1,624,075.74 218,907,274.51 专用设备 9,996,017.83 2,510,832.12 14,126.25 12,492,723.70 运输设备 10,114,874.73 1,151,349.67 1,760,776.75 9,505,447.65 通用设备 92,059,481.84 10,505,650.16 423,444.41 102,141,687.59 固定资产装修 4,569,509.56 2,847,009.36 - 7,416,518.92 其他 3,536,535.36 982,604.43 1,324,569.51 3,194,570.28 合 计 315,978,079.81 42,827,135.50 5,146,992.66 353,658,222.65 3． 固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 通用设备 544,646.14 544,646.14 设备闲置 4． 固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 956,601,989.48 4,397,075.30 60,016,461.07 900,982,603.71 专用设备 15,376,030.75 365,165.00 2,513,839.87 13,227,355.88 运输设备 6,667,783.57 0.00 1,303,961.92 5,363,821.65 通用设备 34,533,180.44 559,598.00 10,525,505.86 24,567,272.58 固定资产装修 10,453,663.70 0.00 2,847,009.36 7,606,654.34 其他 2,850,435.43 163,203.00 1,027,984.92 1,985,653.51 合 计 1,026,483,083.37 5,485,041.30 78,234,763.00 953,733,361.67 5． 年末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 628,066,675.16 152,608,925.74 475,457,749.42 随主楼续建完工后办理 （十四） 在建工程 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新百主楼续建 202,396,589.70 49,867,783.69 49,867,783.69 北海房产 1,201,126.01 1,201,126.01 美食城改造 140,000.00 东方商城店堂 1,560,000.00 1,560,000.00 改造 280,000.00 GSP 及车间技 166,000.00 166,000.00 术改制 合 计 202,816,589.70 52,794,909.70 52,794,909.70 68 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 1．在建工程项目变动情况 本年减少 工程投 工程项目 预算 工程 资金 年初数 本年增加 转入固 年末数 入占预 名称 数 其他减少 进度 来源 定资产 算比例 新百主 4 亿元 49,867,783.69 152,528,806.01 202,396,589.70 90% 自筹 51% 楼续建 北海房 1,201,126.01 1,201,126.01 自筹 产 东方商 城店堂 1,560,000.00 21,810,295.76 23,370,295.76 改造 东方商 城POLO 40 万元 280,000.00 280,000.00 70% 自筹 70% 专柜 美食城 446,951.90 306,951.90 140,000.00 自筹 改造 新百商 店店堂 3,375,401.20 3,375,401.20 自筹 改造 GSP及 车间技 166,000.00 88,543.82 254,543.82 自筹 术改制 合 计 52,794,909.70 202,816,589.70 2．计入工程成本的借款费用资本化金额 本年转入 本年确定资 工程项目名称 年初数 本年增加 其他减少 年末数 本化金额的 固定资产额 资本化率 新百主楼续建 1,340,954.74 9,268,580.26 10,609,535.00 5.31%-7.47% 3．增减变动说明： 在建工程年末数比年初数增加 15,002.17 万元，增加比例为 284.16%，增加原因主要为：新百主 楼续建本年增加投入 15,252.88 万元。 （十五） 无形资产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 74,311,886.08 691,356.00 200,000.00 74,803,242.08 1.土地出让金及契税 65,805,208.49 - - 65,805,208.49 2.药品批准证书 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 3.软件系统 2,006,677.59 691,356.00 200,000.00 2,498,033.59 二、累计摊销额合计 7,346,401.70 2,612,643.29 200,000.00 9,759,044.99 1.土地出让金及契税 2,656,448.69 1,605,617.76 - 4,262,066.45 2.药品批准证书 4,040,730.79 510,000.00 - 4,550,730.79 69 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 3.软件系统 649,222.22 497,025.53 200,000.00 946,247.75 三、无形资产减值准备累计金额合计 801,769.21 801,769.21 1.土地出让金及契税 2.药品批准证书 801,769.21 801,769.21 3.软件系统 四、无形资产账面价值合计 66,163,715.17 691,356.00 2,612,643.29 64,242,427.88 1.土地出让金及契税 63,148,759.80 - 1,605,617.76 61,543,142.04 2.药品批准证书 1,657,500.00 - 510,000.00 1,147,500.00 3.软件系统 1,357,455.37 691,356.00 497,025.53 1,551,785.84 （十六） 商誉 被投资单位名称 初始金额 形成来源 期初余额 本期变动 期末余额 计提的减值准备 南京东方商城有限 12,093,070.48 注1 12,093,070.48 12,093,070.48 责任公司 南京新百药业有限 1,253,770.59 注1 1,253,770.59 1,253,770.59 公司 合 计 13,346,841.07 13,346,841.07 13,346,841.07 注 1：商誉形成与历次对上述单位的增资、购买其他股东股权形成。 （十七） 长期待摊费用 项 目 年末数 年初数 装潢费用 29,786,469.18 15,328,148.36 服装费（工作服） 242,948.03 GSP 及车间技术改制 203,635.04 合 计 29,990,104.22 15,571,096.39 长期待摊费用年末数比年初数增加 1,441.90 万元，增加比例为 92.61％，增加原因主要为：子公 司南京东方商城有限责任公司本年增加品牌专柜装修费待摊余额 1,442.46 万元。 （十八） 递延所得税资产和递延所得税负债 1．已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 1、坏账准备 8,834,609.17 8,900,735.50 2、存货跌价准备 30,187.14 172,884.06 3、长期股权投资减值准备 750,000.00 750,000.00 4、辞退福利费 11,134,358.80 9,083,216.75 70 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年末数 年初数 5、拆迁补偿用于安置职工费 461,758.78 6、固定资产-装修支出 3,144,705.40 1,934,173.21 7、预提费用-可抵扣时间性差异 745,000.00 8、三年以上未支付的负债 63,720.42 9、无形资产摊销年限 26,775.00 合 计 24,729,355.93 21,302,768.30 2．本年末未确认的递延所得税资产的情况 可抵扣暂时性差 项 目 未确认原因 异额 公司长期股权投资减值准备 51,789,665.43 暂时性差异在可预见未来不可能转回 预计未来期间无足够用来抵扣可抵扣 子公司新百房地产其他应收款的坏账准备 962,183.72 暂时性差异的应纳税所得额 预计未来期间无足够用来抵扣可抵扣 子公司新百房地产长期股权投资减值准备 1,114,166.54 暂时性差异的应纳税所得额 预计未来期间无足够用来抵扣可抵扣 子公司金鹰医药存货跌价准备 4,406,632.85 暂时性差异的应纳税所得额 预计未来期间无足够用来抵扣可抵扣 子公司金鹰医药固定资产减值准备 544,646.14 暂时性差异的应纳税所得额 预计未来期间无足够用来抵扣可抵扣 子公司金鹰医药无形资产减值准备 801,769.21 暂时性差异的应纳税所得额 合计 59,619,063.89 3．已确认的递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 1.可供出售金融资产公允价值变动 1,240,382.68 3,935,600.14 2.长期股权投资拟转让收益 1,585,507.73 1,585,507.73 合 计 2,825,890.41 5,521,107.87 （十九） 资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 1、坏账准备 36,515,482.45 214,862.11 36,300,620.34 2、存货跌价准备 5,149,917.63 622,536.22 4,527,381.41 3、长期股权投资减值准备 72,903,831.97 72,903,831.97 4、固定资产减值准备 544,646.14 544,646.14 5、无形资产减值准备 801,769.21 801,769.21 合 计 115,915,647.40 214,862.11 622,536.22 115,078,249.07 71 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （二十） 短期借款 1．短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 950,000,000.00 510,000,000.00 抵押借款 80,000,000.00 60,000,000.00 保证借款 15,000,000.00 26,000,000.00 合计 1,045,000,000.00 596,000,000.00 2．增减变动原因 短期借款年末数比年初数增加 44,900.00 万元，增加比例为 75.36％，增加原因主要为：子公司 盐城新国房地产开发有限公司的盐城内港湖项目本年支付土地出让金 16,655.50 万元；公司新百主楼 续建项目本年增加投入 15,252.88 万元；公司本年购买南京证券股权 1404 万股支付 8,933.65 万元等。 3．资产抵押情况 公司的子公司南京东方商城有限责任公司截至 2008 年 12 月 31 日止，账面用于贷款抵押的房产净 值为 12,624.60 万元（原值 15,283.45 万元），年末贷款余额为 8000 万元（其中 4000 万元于 2009 年 7 月 25 日到期，4000 万元于 2009 年 10 月 20 日到期） （二十一） 应付票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 8,215,966.00 1．年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东票据金额。 2．增减变动原因 应付票据年末数比年初数增加 821.60 万元，增加比例为 100％，增加原因主要为：本年增加票据 结算方式主要用于支付工程款。 （二十二） 应付账款 账龄 年末数 年初数 一年以内 144,739,062.40 167,596,643.58 一至二年 4,600,782.95 1,655,416.87 二至三年 1,128,400.53 1,000,915.51 三年以上 3,543,082.75 2,661,832.18 合 计 154,011,328.63 172,914,808.14 1．年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2．年末余额中欠关联方款项为 10,474.85 元，占年末应付账款总金额的 0.01%。详见本附注八 （二十三） 预收账款 账龄 年末数 年初数 一年以内 188,484,249.24 143,242,525.80 一至二年 342,224.18 245,534.22 72 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 账龄 年末数 年初数 二至三年 65,199.02 34,805.60 三年以上 50,594.23 18,200.73 合 计 188,942,266.67 143,541,066.35 1．年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2．预收账款年末数比年初数增加 4,540.12 万元，增加比例为 31.63％，增加原因为：增加预收 货款 （二十四） 应付职工薪酬 1．应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补 19,434,301.61 93,311,757.43 83,346,121.50 29,399,937.54 贴 二、职工福利费 - 11,166,747.49 11,166,747.49 - 三、社会保险费 -460.00 24,679,690.23 24,681,228.88 -1,998.65 四、住房公积金 185,491.57 10,218,710.00 10,341,547.00 62,654.57 五、工会经费和职工教育经 6,370,008.82 2,202,921.63 2,142,506.34 6,430,424.11 费 六、企业内退职工薪酬计划 42,957,961.68 25,309,133.40 18,417,370.31 49,849,724.77 减：未确认融资费用 6,625,094.71 1,601,474.08 2,914,279.20 5,312,289.59 七、其 他 9,133,220.82 1,286,540.74 1,634,421.50 8,785,340.06 合 计 71,455,429.79 166,574,026.84 148,815,663.82 89,213,792.81 2．说明：本年企业内退职工薪酬计划采用的折现率为 5.31% （二十五） 应交税费 1．按税费项目划分 税费项目 年末数 年初数 计缴标准 增值税 -7,974,493.37 -760,974.00 17%或 13% 营业税 1,591,408.87 969,034.67 5% 消费税 1,467,809.20 1,481,694.00 5% 城市建设维护税 1,157,188.17 1,156,692.45 7% 房产税 136,093.03 139,711.84 12%或 1.2% 印花税 15,652.04 3,591.19 万分之 0.5 土地增值税 1,442,815.60 -381.08 企业所得税 3,825,647.66 10,673,497.08 25% 个人所得税 5,230,838.29 5,351,344.83 其他地方税 163,704.96 - 教育费附加 461,023.83 631,540.86 4% 粮食、防洪、副食品、物价基金 0.00 199.69 人民教育基金 37,594.60 73 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 税费项目 年末数 年初数 计缴标准 其他地方规费 3,209.67 44,373.61 合计 7,558,492.55 19,690,325.14 2．增减变动说明 应交税费年末数比年初数减少 1,213.18 万元，减少比例为 61.61％，主要原因主要为：公司 2007 年度企业所得税税率为 33%，2008 年度企业所得税税率为 25%，因此年末应缴企业所得税余额减少了 684.78 万元；公司因预收账款而预交的增值税本年增加了 499.99 万元。 （二十六） 应付利息 项目 年末数 年初数 短期借款应付利息 1,898,435.83 1,104,679.45 应付利息年末数比年初数增加 79.37 万元，增加比例为 71.85％，主要原因为：短期借款增加 44,900 万元，增长比例为 75.36%。 （二十七） 应付股利 投资者名称或类别 年末数 年初数 未支付原因 2006、2007 年度现金股 南京市国有资产经营（控股）有限公司 4,510,608.79 1,691,478.79 利未付 应付股利年末数比年初数增加 281.91 万元，增加比例为 166.67％，增加原因为：企业已宣告发 放 2007 年现金股利，尚未支付。 （二十八） 其他应付款 账龄 年末数 年初数 一年以内 17,441,276.77 35,845,691.67 一至二年 12,665,093.80 43,385,702.27 二至三年 8,723,140.93 1,935,749.61 三年以上 1,569,642.29 2,970,224.53 合计 40,399,153.79 84,137,368.08 其中：预提费用 5,375,324.69 2,900,000.00 1．年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 2． 年末余额中欠关联方款项为 1,986,847.68 元，占其他应付款年末余额 4.92％。详见本附注八。 3．金额较大的其他应付款: 单位名称 年末数 性质或内容 备 注 南京市国税局 2,873,310.51 税案罚款 公司未付款 南京市国税局 5,182,955.77 税案罚款 子公司东方商城未付款 南京金鹰国际集团装饰工程有限公司 1,915,788.58 工程尾款 关联方 74 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 4．按费用类别列示预提费用 费用类别 年末数 年初数 年末结余原因 开发产品配套费用 2,395,324.69 2,900,000.00 新百花园项目暂估 大修理费 2,980,000.00 未决算 5．增减变动说明： 其他应付款年末数与年初数减少 4,373.82 万元，减少比例为 51.98％，减少原因主要为：税案罚 款年末比年初减少 3,066.68 万元，根据 2008 年 7 月南京市国税局行政罚款决定书，公司及子公司南 京东方商城有限责任公司实际需支付增值税税案罚款为 3,405.63 万元，与预提金额的差异 466.68 万 元结转入本年损益，另外本年缴纳罚款 2600 万元，年末未缴数为 805.63 万元，期后已支付。 （二十九） 长期应付款 项目名称 年末数 年初数 职工安置费 1,072,486.00 代管房产 2,581,227.43 2,438,256.72 合计 2,581,227.43 3,510,742.72 （三十） 预计负债 项 目 年末数 年初数 本年变动额 城建税罚款 2,383,850.66 -2,383,850.66 说明：公司及子公司南京东方商城有限责任公司本年已结清城建税罚款 （三十一） 股本 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 发 项 目 行 其 金额 比例％ 送股 公积金转股 小计 金额 比例％ 新 他 股 1．有限 售条件 股份 (1).国 家持股 (2).国 有法人 56,382,626.30 24.49% -26.30 -26.30 56,382,600.00 15.74% 持股 (3).其 他内资 20,945,585.00 9.10% 60.00 60.00 20,945,645.00 5.85% 持股 其中：境 内非国 有法人 持股 75 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 发 项 目 行 其 金额 比例％ 送股 公积金转股 小计 金额 比例％ 新 他 股 境内自 然人持 股 (4).外 资持股 其中： 境外法 人持股 境外自 然人持 股 有限售 条件股 77,328,211.30 33.59% 33.70 77,328,245.00 21.58% 份合计 2．无限 售条件 股份 (1).人 民币普 152,880,000.00 66.41% 128,113,440.00 128,113,440.00 280,993,440.00 78.42% 通股 (2).境 内上市 的外资 股 (3).境 外上市 的外资 股 (4).其 他 无限售 条件股 152,880,000.00 66.41% 128,113,440.00 128,113,440.00 280,993,440.00 78.42% 份合计 3．股份 230,208,211.30 100.00% 128,113,473.70 128,113,473.70 358,321,685.00 100.00% 总数 说明：2008 年 3 月 24 日公司股权分置改革方案经 2008 年第二次临时股东大会通过：公司非流通股股 东为使其持有的本公司非流通股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：公司以资本公积金 向股权分置改革方案实施股权登记日登记在册的流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股 获得 8.38 股转增股份。实施上述方案后，公司股本由原 230,208,211.30 股增加至 358,321,685 股。 （三十二） 资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1.资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 515,758,092.02 129,208,462.60 386,549,629.42 （2）同一控制下企业合并的影响 76 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 小计 515,758,092.02 129,208,462.60 386,549,629.42 2.其他资本公积 （1）权益法核算下被投资单位其 9,453,111.05 9,453,111.05 他权益变动 （2）可供出售金融资产公允价值 11,806,800.40 8,085,652.37 3,721,148.03 变动产生的利得或损失 （3）原制度转入 12,717,802.58 12,717,802.58 （4）其他 320,449.54 320,449.54 小计 34,298,163.57 8,085,652.37 26,212,511.20 合计 550,056,255.59 137,294,114.97 412,762,140.62 说明：公司本年资本溢价减少 129,208,462.60 元，主要原因为：根据股权分置改革方案资本公积转 增股本 128,113,473.70 元；与股权分置改革相关的费用支出 1,028,113.44 元；因购买子公司南京新 百房地产开发有限公司的少数股权（1.51%）所新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有 南京新百房地产开发有限公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额 66,875.46 元，在编制 合并报表时冲减资本溢价。 （三十三） 盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 76,787,448.92 6,750,157.14 83,537,606.06 任意盈余公积 22,499,605.79 6,750,157.14 29,249,762.93 企业发展基金 5,450,000.00 5,450,000.00 合计 104,737,054.71 13,500,314.28 118,237,368.99 根据公司法和本公司章程的规定，并经董事会决议，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金 和任意盈余公积。 （三十四） 未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 本年年初余额 34,998,370.77 加：本年归属于母公司的净利润 74,115,284.16 减：提取法定盈余公积 6,750,157.14 母公司净利润的 10% 提取任意盈余公积 6,750,157.14 母公司净利润的 10% 支付职工住房补贴 6,192,505.80 应付普通股股利 17,916,117.03 每 10 股 0.5 元 本年年末余额 71,504,717.82 说明： （1）公司本年发放 1998 年 12 月 31 日以前参加工作的无房老职工的一次性住房补贴和住房未达标 老职工补差的一次性住房补贴金额为 6,192,505.80 元。 （2）公司 2008 年 5 月 16 日经 2007 年度股东大会决议通过 2007 年度利润分配方案，每 10 股发放 0.50 元现金股利。 77 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （三十五） 营业收入及营业成本 本年发生额 上年发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,618,657,850.57 1,238,413,147.74 1,551,903,353.48 1,213,074,505.33 其他业务 31,951,936.11 358,082.12 35,990,499.16 484,991.06 合计 1,650,609,786.68 1,238,771,229.86 1,587,893,852.64 1,213,559,496.39 按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 （1）商 业 1,569,960,786.25 1,212,936,403.06 1,496,812,563.80 1,174,520,490.88 （2）生物制 48,643,742.32 24,677,198.61 38,688,240.38 20,145,664.10 药 （3）房地产 53,322.00 799,546.07 16,402,549.30 18,408,350.35 业 合 计 1,618,657,850.57 1,238,413,147.74 1,551,903,353.48 1,213,074,505.33 （三十六） 营业税金及附加 项目 计税标准 本年发生额 上年发生额 消费税 5% 7,076,650.68 6,101,156.92 营业税 5% 1,554,875.70 2,682,616.38 城建税 7% 5,444,599.82 5,209,874.93 教育费附加 4% 3,111,199.84 2,976,857.76 其他 156,001.88 475,057.45 合计 17,343,327.92 17,445,563.44 （三十七） 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 25,702,390.98 31,195,587.47 减：利息收入 2,011,326.10 1,733,946.05 手续费支出 5,207,151.12 2,995,756.18 未确认融资费用摊销 2,914,279.20 1,358,202.81 企业拆借利息收入 10,100,230.59 汇兑损失 70,273.94 合 计 31,812,495.20 23,785,643.76 78 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （三十八） 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1．坏账损失 -234,798.53 13,223,566.26 2．存货跌价损失 -602,599.80 -665,592.12 5．长期股权投资减值损失 7,173,487.70 合 计 -837,398.33 19,731,461.84 （三十九） 投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 1．金融资产投资收益 82,701.10 563,308.33 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 82,701.10 563,308.33 2．长期股权投资收益 25,536,329.32 23,192,924.51 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 16,500,000.00 5,156,666.70 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 9,115,669.39 552,990.30 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -79,340.07 17,483,267.51 合 计 25,619,030.42 23,756,232.84 其中： （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因 分配 2007 年度和 2008 年 1 至 10 月 南京证券有限责任公司 9,000,000.00 1,556,666.70 份红利 被投资单位 2007 年比 2006 年净利 上海德汇集团有限公司 7,500,000.00 3,600,000.00 润增长 合计 16,500,000.00 5,156,666.70 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因 芜湖南京新百大厦有 552,990.30 限公司-联营企业 南京万岱福置业有限 9,115,669.39 被投资单位本年净利润增长 公司-联营企业 合计 9,115,669.39 552,990.30 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年发生额 上年发生额 南京新街口百货商店股份有限公司新电商场-清算损益 -79,340.07 南京珠江壹号置业发展有限公司-转让股权 17,483,267.51 合计 -79,340.07 17,483,267.51 79 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （四十） 营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置利得合计 5,538,392.25 其中：固定资产处置利得 5,538,392.25 2．政府补助 220,000.00 1,690,000.00 3．其他 895,958.64 1,547,307.72 合 计 6,654,350.89 3,237,307.72 1．本年政府补助系企业当期直接确认收益的政府补助。 2．营业外收入本年发生额比上年发生额增加 341.70 万元，增加比例为 105.55％，增加原因主要 为：公司处置固定资产中广西省北海银滩恒例旅游度假中心的自由产权房产以及账面用于租赁的房产 累计净收入 553.84 万元。 （四十一） 营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置损失合计 163,341.94 805,655.90 其中：固定资产处置损失 163,341.94 369,996.73 无形资产处置损失 435,659.17 2．违约金 14,658.00 3．债务重组损失 929,305.21 4．对外捐赠支出 1,702,000.00 755,500.00 其中：公益性捐赠支出 1,702,000.00 755,500.00 5．罚款支出 14,843,299.36 74,674.78 6．滞纳金 13.13 41,860.35 7． 其他 1,724,245.31 1,905,934.64 合 计 18,432,899.74 4,527,588.88 营业外支出本年发生额比上年发生额增加 1,390.53 万元，增加比例为 307.12％，增加原因主要 为：公司及子公司南京东方商城有限责任公司被南京海关处罚 1940 万元，另外转入增值税案罚款无 需支付数 466.68 万元（实际处罚金额与 2006 年预提数的差额）。 （四十二） 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 28,800,146.49 40,813,896.11 递延所得税费用 -3,426,587.63 2,292,375.66 补缴上年汇算清缴所得税费用 583,384.50 1,464,231.20 合 计 25,956,943.36 44,570,502.97 80 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （四十三） 现金流量表附注 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 租金 27,110,154.55 广告收入 4,534,740.86 水电费 2,242,807.00 其他各项小计 13,323,619.36 合 计 47,211,321.77 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 水电费 23,738,354.49 增值税案罚款（公司） 16,251,043.76 增值税案罚款（东方商城） 12,132,806.90 广告费 17,551,665.47 物业管理费 9,798,543.01 关税罚款 8,400,000.00 支付海关担保金 6,600,000.00 手续费 5,729,230.23 其他各项小计 37,562,619.17 合 计 137,764,263.03 3．收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 基建保证金 986,986.18 收职工住房的维修基金 55,326.16 合 计 1,042,312.34 4．支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年发生额 基建保证金 1,284,492.00 5．收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 芜湖新百借款利息 1,912,500.00 中科信还款 961,122.67 收到捐款 463,676.20 合 计 3,337,298.87 81 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 6．支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 股改费用 1,028,113.44 慈善捐助 1,750,000.00 合 计 2,778,113.44 7．现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生数 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 74,115,284.16 61,350,873.65 加：资产减值准备 -837,398.33 19,731,461.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 42,895,533.46 41,671,748.40 无形资产摊销 2,612,643.29 2,322,955.24 长期待摊费用摊销 6,021,908.50 1,231,591.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -5,397,110.43 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 22,060.12 805,655.90 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 25,702,390.98 21,095,356.88 投资损失（收益以“－”号填列） -25,619,030.42 -23,756,232.84 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,426,587.63 5,109,738.13 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - -751,104.95 存货的减少（增加以“－”号填列） -200,935,979.56 -84,048,183.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,835,825.86 -57,249,586.19 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,788,015.87 -14,772,778.66 其他 771,002.94 经营活动产生的现金流量净额 -33,451,441.19 -27,258,504.79 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 324,813,979.98 213,920,649.14 减：现金的年初余额 213,920,649.14 224,098,338.67 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 110,893,330.84 -10,177,689.53 82 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 8．当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项目 本年发生额 上年发生额 南京新街口百货 南京金鹰医药 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 商店股份有限公 科技有限公司 司新电商场 1．取得子公司及其他营业单位的价格 140,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4．取得子公司的净资产 303,791.72 流动资产 298,286.07 非流动资产 79,347.75 流动负债 73,842.10 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 26,245.84 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 26,245.84 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 9．现金和现金等价物的构成： 项目 年末数 年初数 一、现金 324,813,979.98 213,920,649.14 其中：库存现金 17,806.35 102,305.33 可随时用于支付的银行存款 312,549,614.07 206,454,573.04 可随时用于支付的其他货币资金 12,246,559.56 7,363,770.77 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 324,813,979.98 213,920,649.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价 物 83 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 〈七〉母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1．应收账款构成 年末数 年初数 账面余额 占总 坏账准备 坏账 账面余额 占总额 坏账准备 坏账 额比 准备 比例 准备 账 龄 例 比例 比例 1年以内 3,617,978.75 83.80% 10,853.94 0.30% 1年至2年 2年至3年 3年至4年 4年至5年 5 年以上 699,231.35 100% 699,231.35 100% 699,231.35 16.20% 699,231.35 100% 合 计 699,231.35 100% 699,231.35 4,317,210.10 100% 710,085.29 年末数 年初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 备比例 比例 备比例 种 类 1．单项金额重 大且单独计提 减值准备 2．单项金额非 重大且单独计 提减值准备 ３．其他划分为 类似信用风险 特征的组合： 其中：单项金额 重大 单项金 699,231.35 100% 699,231.35 100% 4,317,210.10 100% 710,085.29 16.44% 额非重大 其中：单 项金额非重大 但按信用风险 特征组合后该 组合的风险较 大 合 计 699,231.35 100% 699,231.35 4,317,210.10 100% 710,085.29 2．应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年度 633,365.67 76,719.62 710,085.29 2008 年度 710,085.29 10,853.94 699,231.35 84 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 3．年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款 4．年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总额的比例 青岛海信空调有限公司 非关联方 699,231.35 5 年以上 100% 5．增减变动说明： 应收账款年末数比年初数减少 362 万元，减少比例为 83.8％，减少原因为：公司本年收回年初货 款。 （二）其他应收款 1．其他应收款构成 年末数 年初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 备比例 比例 备比例 账 龄 1年以内 492,443,375.31 96.62% 1,477,330.12 0.30% 348,537,578.80 95.03% 1,045,612.74 0.30% 1年至2年 23,887.50 0.00% 1,194.38 5.00% 7,000.00 0.00% 350.00 5.00% 2年至3年 3年至4年 4年至5年 5年以上 17,252,308.85 3.38% 17,252,308.85 100% 18,208,931.52 4.97% 18,208,931.52 100% 合 计 509,719,571.66 100% 18,730,833.35 366,753,510.32 100% 19,254,894.26 年末数 年初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 备比例 比例 备比例 种 类 1．单项金额重 大且单独计提 减值准备 2．单项金额非 重大且单独计 提减值准备 ３．其他划分为 类似信用风险 特征的组合： 其中：单项金额 500,207,117.19 98.13% 18,527,964.63 3.70% 336,396,530.16 91.72% 18,036,532.87 5.36% 重大 85 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 年末数 年初数 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 账面余额 占总额 坏账准备 坏账准 比例 备比例 比例 备比例 种 类 单项金 9,512,454.47 1.87% 202,868.72 2.13% 30,356,980.16 8.28% 1,218,361.39 4.01% 额非重大 其中：单 项金额非重大 但按信用风险 特征组合后该 组合的风险较 大 合 计 509,719,571.66 100% 18,730,833.35 366,753,510.32 100% 19,254,894.26 2．其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 转回 转销 年末账面余额 2007 年度 20,084,044.68 829,150.42 19,254,894.26 2008 年度 19,254,894.26 524,060.91 18,730,833.35 3．年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款 4．年末其他应收关联方款项为 467,216,538.17 元，占其他应收款年末余额 91.66％，明细如下： 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收款总额的比例 南京新百房地产开发有 子公司 326,799,898.67 64.11% 限公司 盐城新国房地产开发有 子公司 129,728,639.50 25.45% 限公司 南京新百药业有限公司 子公司 8,000,000.00 1.57% 芜湖南京新百大厦有限 联营企业 2,688,000.00 0.53% 公司 5. 年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收 与本公司 性质或 债务人名称 欠款金额 账龄 款总额的比 关系 内容 例 南京新百房地产开发有限公司 子公司 借款 326,799,898.67 1 年以内 64.11% 盐城新国房地产开发有限公司 子公司 借款 129,728,639.50 1 年以内 25.45% 中国华阳金融租赁有限责任公司 借款 17,078,579.02 5 年以上 3.35% 出让股权 股权转 香港黄山有限公司 12,000,000.00 1 年以内 2.35% 方 让款 南京新百药业有限公司 子公司 借款 8,000,000.00 1 年以内 1.57% 中华人民共和国南京海关 担保金 6,600,000.00 1 年以内 1.29% 86 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 6.增减变动说明： 其他应收款年末数比年初数增加 14,296.61 万元，增加比例为 38.98％，增加原因主要为：公司 增加子公司盐城新国房地产开发有限公司借款 12,972.86 万元；增加子公司南京新百药业有限公司金 额 800 万元；支付中华人民共和国南京海关担保金 660 万元。 7.其他说明： 公司本年与香港黄山有限公司签订股权转让协议，购买其持有的芜湖南京新百大厦有限公司 25% 的股权，作价 1200 万元，公司本年已全额支付股权转让款。但该项股权转让协议尚未经芜湖南京新百 大厦有限公司股东大会决议通过，也未变更工商等相关手续，故本年为确认该项投资，支付款项暂挂 其他应收款处理。 （三）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的长期股权投资 376,092,437.94 320,390,000.00 按权益法核算的长期股权 32,297,665.43 32,297,665.43 32,297,665.43 32,297,665.43 投资 按成本法核算的长期股权 247,185,550.91 36,492,000.00 162,061,030.91 36,492,000.00 投资 合计 655,575,654.28 68,789,665.43 514,748,696.34 68,789,665.43 1．对子公司投资 子公司名称 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 南京东方商城有限 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 责任公司 南京新百房地产开 88,640,000.00 88,640,000.00 1,611,237.94 90,251,237.94 发有限公司 南京新百药业有限 34,800,000.00 34,800,000.00 15,041,200.00 49,841,200.00 公司 南京新街口百货商 店股份有限公司新 950,000.00 950,000.00 950,000.00 0.00 电商场 盐城新国房地产开 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 发有限公司 合计 360,390,000.00 320,390,000.00 56,652,437.94 950,000.00 376,092,437.94 87 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 2．联营企业主要信息 （金额单位：万元） 本公司在被 本公司持 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 投资单位表 股比例 决权比例 芜湖南京新百大厦 有限公司 芜湖 傅敦汛 百货 6000 45% 45% 有限公司 （金额单位：万元） 被投资单位名 本年营业收入 组织机构代 年末资产总额 年末负债总额 本年净利润 关联关系 称 总额 码 芜湖南京新百 28,862.84 32,492.19 52,031.56 -238.00 联营企业 61033059-2 大厦有限公司 3．按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中： 年末余额 合计 分回现金红利 联营企业 芜湖南京新百大 27,000,000.00 32,297,665.43 32,297,665.43 厦有限公司 4．按成本法核算的其他长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位 初始投资成本 年初余额 其中： 年末余额 合计 分回现金红利 江苏物华科技贸易 71,000,000.00 94,342,030.91 94,342,030.91 有限公司 上海德汇投资管理 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 有限公司 天津凯莱塞商城有 19,492,000.00 19,492,000.00 19,492,000.00 限责任公司 太原五一百货大楼 77,000.00 77,000.00 77,000.00 股份有限公司 南京证券有限责任 18,000,000.00 18,000,000.00 85,124,520.00 103,124,520.00 公司 江苏炎黄在线物流 150,000.00 150,000.00 150,000.00 股份有限公司 合 计 138,719,000.00 162,061,030.91 85,124,520.00 247,185,550.91 88 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 5．长期股权投资减值准备 本年 本年 被投资单位名称 年初数 年末数 计提原因 增加 减少 1、芜湖南京新百大 32,297,665.43 32,297,665.43 财务状况差 厦有限公司 2、江苏物华科技贸 17,000,000.00 17,000,000.00 失去控制 易有限公司 3、天津凯莱塞商城 19,492,000.00 19,492,000.00 财务状况差 有限责任公司 合计 68,789,665.43 68,789,665.43 增减变动说明 长期股权投资年末数比年初数增加 14,082.69 万元，增加比例为 27.36%，增加原因主要为：公司 本年购买南京证券股权 1404 万股支付 8,933.65 万元；设立投资子公司盐城新国房地产开发有限公司 4000 万元；本年公司购买南京新百房地产开发有限公司的少数股东（职工持股会）1.51%的股权支出 161.12 万元；本年公司购买南京新百药业有限公司的少数股东（南京新百房地产开发有限公司）27.27% 的股权支出 1,504.12 万元。 6． 长期股权投资的其他说明： 公司 2008 年 1 月 3 日，经五届董事会第二次会议理事会议决议，授权管理层参加深圳市通乾投资 股份有限公司转让南京证券 1,404 万元股权拍卖，2008 年 1 月 22 日已成功竞价购得标的，并签订了 股权转让协议，以每股人民币 6.06 元的价格受让 1,404 万股股权，并已结清款项 89,336,520.00 元， 但相关工商变更手续待证监会批复后办理，截至本告期末尚未办理完成。 （四）营业收入及营业成本 本年发生额 上年发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,270,326,368.13 969,753,604.78 1,214,232,293.45 951,206,716.11 其他业务 30,730,331.30 333,295.79 30,650,602.33 471,324.41 合计 1,301,056,699.43 970,086,900.57 1,244,882,895.78 951,678,040.52 按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商 业 1,270,326,368.13 969,753,604.78 1,214,232,293.45 951,206,716.11 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 1．金融资产投资收益 其中：持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 82,701.10 563,308.33 2．长期股权投资收益 （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 16,500,000.00 5,156,666.70 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 552,990.30 89 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 -79,340.07 17,483,267.51 合 计 16,503,361.03 23,756,232.84 其中： （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因 分配 2007 年度和 2008 年 1 至 10 月 南京证券有限责任公司 9,000,000.00 1,556,666.70 份红利 被投资单位 2007 年比 2006 年净利 上海德汇集团有限公司 7,500,000.00 3,600,000.00 润增长 合计 16,500,000.00 5,156,666.70 （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括： 被投资单位 本年发生额 上年发生额 本年比上年增减变动的原因 芜湖南京新百大厦有 552,990.30 限公司-联营企业 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本年发生额 上年发生额 南京新街口百货商店股份有限公司新电商场-清算损益 -79,340.07 南京珠江壹号置业发展有限公司-转让股权 17,483,267.51 合计 -79,340.07 17,483,267.51 （六）现金流量表补充资料 项目 本年发生额 上年发生数 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 67,501,571.41 58,634,553.00 加：资产减值准备 -1,955,448.34 20,196,529.96 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,751,519.15 26,412,658.91 无形资产摊销 1,616,307.23 1,568,166.72 长期待摊费用摊销 3,545,594.90 971,792.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -2,705,606.20 - 益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 22,060.12 369,996.73 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 20,057,677.93 16,124,956.06 投资损失（收益以“－”号填列） -16,503,361.03 -23,756,232.84 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,124,918.30 1,499,416.31 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,817,362.47 90 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本年发生额 上年发生数 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,427,784.59 -1,225,488.94 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 16,074,213.84 3,640,645.01 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,293,256.52 19,487,661.92 其 他 -6,494,135.52 -4,669,057.98 经营活动产生的现金流量净额 120,506,516.30 116,438,234.79 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 253,073,575.18 157,644,788.06 减：现金的年初余额 157,644,788.06 164,578,435.41 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 95,428,787.12 -6,933,647.35 〈八〉关联方及关联交易 （一）关联方情况 １．本公司的母公司情况 本公司无母公司，但由下列一致行动关系人，本年末合计持有公司 30.13%股份组成控制方： （金额单位：万元） 母公司 母公司对 法定 关联 企业 注册 业务性 对本公 本公司的 本公司最 组织机构代 母公司名称 代表 注册资本 关系 类型 地 质 司的持 表决权比 终控制方 码 人 股比例 例 南京新百投 控股 有限 李桂 实业投 资控股集团 南京 40,000.00 15.15% 15.15% 王恒 73886444-6 股东 公司 菊 资 有限公司 金鹰申集团 控股 有限 企业投 上海 王恒 10,000.00 7.78% 7.78% 王恒 70318976-X 有限公司 股东 公司 资 南京华美联 控股 有限 李桂 经营管 合营销管理 南京 500.00 5.91% 5.91% 王恒 72175737-X 股东 公司 菊 理 有限公司 金鹰国际商 贸集团（中 控股 有限 南京 王恒 零售 77,555.00 1.28% 1.28% 王恒 72175674-8 国）有限公 股东 公司 司 91 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 2．本公司的子公司情况： （金额单位：万元） 子公司类 企业类 法定代 注册资 持股 表决权 组合资机构 子公司名称 注册地 业务性质 型 型 表人 本 比例 比例 代码 南京东方商 全资子公 有限公 城有限责任 南京 傅敦汛 零售业 24,600 100% 100% 72172634-6 司 司 公司 南京新百房 全资子公 有限公 地产开发有 南京 陶佩芬 房产开发 9000 100% 100% 13495294-7 司 司 限公司 盐城新国 房地产开 全资子公 有限公 南京 陈新生 房产开发 4000 100% 100% 67896592-2 发有限公 司 司 司 南京新百药 全资子公 有限公 南京 徐志远 医药生产 4785 100% 100% 72608853-1 业有限公司 司 司 全资子公 南京新百医 有限公 司的全资 南京 徐志远 医药销售 500 100% 100% 79711953-4 药有限公司 司 子公司 南京新百药 全资子公 业生物技术 有限公 司的全资 南京 徐志远 医药科研 100 100% 100% 74238390-1 研究所有限 司 子公司 公司 南京金鹰医 全资子公 有限公 药科技有限 司的全资 南京 王恒 医药科研 900 100% 100% 73887987-5 司 公司 子公司 本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况： （金额单位：万元） 子公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 南京新百药业生物技术研究 100 - 100 - 所有限公司 盐城新国房地产开发有限 - 4000 4000 4000 公司 3．本公司的合营和联营企业情况 详见本附注七（三）长期股权投资。 4．本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 南京珠江壹号置业发展有限公司 同一控制下的关联方 60891918-9 南京金鹰国际集团有限公司 同一控制下的关联方 60891776-5 南京金鹰国际集团装饰工程有限公司 同一控制下的关联方 73055378-2 南京金鹰国际集团物业管理有限公司 同一控制下的关联方 71624242-7 南京市国有资产经营（控股）有限公司 持 5%以上股份股东 24968494-6 南京金鹰国际商贸有限公司 同一控制下的关联方 66375652-X 92 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （二）关联方交易 1． 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵 销。 2． 购买商品、接受劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交 关联交 关联交易定 金额 占年度（同 金额 占年度（同 关联方 期）同 期）同类交易 易类型 易内容 价原则 （万元） （万元） 比例（％） 类交易比例 （％） 南京金鹰 东方商 国际集团 接受劳 城装饰 竞标 525.54 100% 720.44 100% 装饰工程 务 工程 有限公司 南京金鹰 新百主 国际集团 接受劳 楼续建 竞标 6.4 56% 装饰工程 务 装饰工 有限公司 程 南京金鹰 国际集团 接受劳 物业管 协议 143.28 100% 201.59 100% 物业管理 务 理 有限公司 南京金鹰 国际集团 接受劳 物业管 协议 7.17 100% 物业管理 务 理 有限公司 南京金鹰 采购商 珠宝服 国际贸易 协议 135.43 10.68% 品 饰 有限公司 关联交易说明： （1）公司主楼续建工程装饰工程中与南京金鹰国际集团装饰工程有限公司签订的工程项目有：新 百主楼室内装饰设计合同总价 32 万元（本年末累计已付款 6.4 万元）；主楼室内装修一标段(低区)\ 三标段(高区)工程合同总价 1,525.62 万元（截至年末工程尚未完成）。 （2）公司的子公司南京东方商城有限责任公司与南京金鹰国际集团装饰工程有限公司签订的装饰 工程项目 2008 年已完工支付 525.54 万元，尚有 191.58 万元未付款；2007 年装饰工程项目支付款项 为 720.44 万元。 （3）公司的子公司南京东方商城有限责任公司与南京金鹰国际集团物业管理有限公司签订的物业 管理合同，2008 年支付物业管理费 143.28 万元，无未结算款项；2007 年支付物业管理费 201.59 万元。 （4）公司的子公司南京新百房地产开发有限公司与南京金鹰国际集团物业管理有限公司签订的物 业管理合同，2008 年支付物业管理费 7.17 万元，无未结算款项。 93 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 3． 销售商品、提供劳务的关联交易 本年金额 上年金额 关联交 关联交易 关联交易定 金额 占年度（同 金额占年度（同 关联方 期）同 期）同类交易 易类型 内容 价原则 （万元） （万元） 比例（％） 类交易比例 （％） 芜湖南京 销售商 新百大厦 家电 市场批发价 1,912.74 15.89% 3,180.00 41% 品 有限公司 芜湖南京 销售商 新百大厦 钟表 市场批发价 117.38 0.53% 品 有限公司 芜湖南京 销售商 新百大厦 奥运商品 市场批发价 67.54 14.35% 品 有限公司 关联交易说明：公司与芜湖南京新百大厦有限公司关联交易年末未结算金额为应收票据 80 万元。 4． 关联托管情况 托管收 托管收 委托方 受托方 托管资 托管资产 托管起 托管终 托管收益 益确认 益对公 名称 名称 产情况 涉及金额 始日 止日 依据 司影响 南京新 南京金 累计记 街口百 新百主 鹰国际 工程预算 2007 年 8 项目完 最高不超过 工程决 入在建 货商店 楼续建 集团有 4 亿元 月 成 1,500 万元 算报告 工程 440 股份有 工程 限公司 万元 限公司 关联托管情况说明：公司与南京金鹰国际集团有限公司于 2007 年 8 月 24 日就新百大厦主楼项目 建设的专业技术管理签订了委托代管合同。本次关联交易为非日常关联交易，本次关联交易合同已经 双方权利机构批准生效，合同履行的期限与公司主楼建设的期限一致。公司主楼交付、完成竣工决算、 付清代管酬金后，合同终止。委托代管酬金由基本代管酬金、成本节约奖组成，但最高不超过 1,500 万元计算。 5． 关联租赁情况 租赁资 租赁收 租赁收 租赁资 租赁起 租赁终 出租方名称 承租方名称 产涉及 租赁收益 益确认 益对公 产情况 始日 止日 金额 依据 司影响 469 平方 租赁费 南京珠江壹号 南京新百房 本年列 写字楼 米每月 2008 年 5 2011 年 4 433,672.00 置业发展有限 地产开发有 协议 支管理 出租 54,209 月1日 月 30 日 元及停车位 公司 限公司 费用 元租金 1200 元 南京金鹰国际 南京新百房 本年列 每月 2008 年 5 2011 年 4 集团物业管理 地产开发有 停车位 11,200 元 协议 支管理 1600 元 月1日 月 30 日 有限公司 限公司 费用 6． 关联担保情况 担保是否已 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 经履行完毕 南京新街口百货商 南京新百药业有 1500 万元 2008 年 4 月 16 日 2009 年 4 月 16 日 否 店股份有限公司 限公司 94 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 7． 其他关联事项 金鹰国际商贸集团（中国）有限公司所出售的消费卡可以在公司的子公司南京东方商城有限责任 公司使用，本年度共发生结算款 3,932,654.00 元，年末金鹰国际商贸集团（中国）有限公司已全部支 付。 8． 关联方应收应付款项 年末金额（万元） 年初金额（万元） 项 目 关联方 占所属科 占所属科目 目全部余 账面余额 坏账准备 账面余额 全部余额的 坏账准备 额的比重 比重（%） （%） 应收票据 芜湖南京新百大 80 100% 厦有限公司 应收股利 芜湖南京新百大 87.11 9.81% 65.05 57.06% 厦有限公司 应收账款 芜湖南京新百大 厦有限公司 361.80 50% 1.09 其他应收款 淮安鑫久房地产 1,600.00 19.81% 80.00 1,600.00 18.58% 4.80 开发有限公司 芜湖南京新百大 268.80 3.32% 0.81 厦有限公司 南京珠江壹号置 6.12 0.08% 0.02 业发展有限公司 长期应收款 芜湖南京新百大 5,322.02 100% 1,633.21 5,562.43 100% 1,718.18 厦有限公司 应付账款 江苏物华科技贸 1.05 0.01% 1.05 0.01% 易有限公司 其他应付款 江苏物华科技贸 7.11 0.18% 7.11 0.08% 易有限公司 南京金鹰国际集 团装饰工程有限 191.58 4.74% 4.00 0.05% 公司 应付股利 南京市国有资产 经营（控股）有限 451.07 100% 169.15 100% 公司 95 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 〈九〉或有事项 （一） 公司报告期内无需披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债 （二） 其他或有事项 关于南京市国家税务局稽查局对本公司进出口分公司及南京东方商城有限责任公司 2002 年至 2005 年的进出口业务进行专项税务检查的事项，根据南京市国家税务局稽查局《税务处理决定书》： 公司涉及的企业所得税问题另行调查处理，该事项本公司也和相关部门进行了积极沟通目前未接到税 务部门对企业所得税进一步的处理意见，本年依然无法预测是否会对公司业绩产生影响。 南京海关针对上述期间的进出口业务也进行了专项检查，2007 年 7 月公司的子公司南京东方商城 有限责任公司向南京海关缴纳了 30,000,000.00 元的担保金（宁关查收担字 [2007] 14 号），2008 年 9 月 10 日公司向南京海关缴纳了 15,000,000.00 元的担保金（宁关查收担字[2008]34 号），共计 45,000,000.00 元，2008 年 12 月 31 日公司收到宁关辑告字[2008]84 号《中华人民共和国南京海关行 政处罚告知单》公司应补缴税款 8,410,918.46 元，并处以行政罚款 8,400.000.00 元；2008 年 12 月 12 日公司的子公司南京东方商城有限责任公司收到宁关辑违字[2008]65 号《中华人民共和国南京海关 行政处罚决定书》，子公司应补缴税款 10,831,662.64 元并处以行政罚款 11,000,000.00 元。两项处 罚告知单合计行政罚款 19,400,000.00 元已计入本年损益中，合计应补缴的税款 19,242,581.10 元， 其中涉及关税的金额应调整公司的以前年度损益，涉及的进口增值税作为以后留抵进项税，但截至本 报告公告日尚未收到南京海关关于关税和进口增值税的金额划分书面通知，公司无法预计关税对公司 业绩的影响，本年末挂其他应收款处理。扣除上述罚款和税款后剩余 6,357,418.90 元，将向南京海关 收回。 〈十〉承诺事项 （一）已签订的正在或准备履行的重组计划 公司重组计划详细参见附注十一（二）、（三）和（四） （二）其他重大财务承诺事项 抵押资产情况：公司的子公司南京东方商城有限责任公司截至 2008 年 12 月 31 日止，账面用于 贷款抵押的房产净值为 12,624.60 万元（原值 15,283.45 万元），年末贷款余额为 8000 万元（其中 4000 万元于 2009 年 7 月 25 日到期，4000 万元于 2009 年 10 月 20 日到期） 〈十一〉资产负债表日后事项 （一） 资产负债表日后公司利润分配方案 经 2009 年 4 月 7 日第五届董事会第十九次会议决议，向全体股东按每 10 股派发现金红利 1.2 元 （含税）。 96 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 （二） 资产负债表日后子公司托管事项 托管收 托管收 委托方 受托方 托管资 托管资产 托管起 托管终 托管收益 益确认 益对公 名称 名称 产情况 涉及金额 始日 止日 依据 司影响 南京东 净利润超出 南京新 金鹰国 方商城 年末资产 人民币 732 会计师 街口百 际商贸 2009 年 本报告 有限责 总额 2009 年 1 万元部分可 审计后 货商店 集团（中 12 月 31 期无影 任公司 36,911.79 月1日 提取 50%作 的净利 股份有 国）有限 日 响 整体资 万元 为委托管理 润 限公司 公司 产 服务费支出 关联托管情况说明：公司将子公司南京东方商城有限责任公司委托给金鹰国际商贸集团（中国） 有限公司经营管理，并签订委托管理服务协议， 该协议已由 2008 年度第四次临时股东大会决议通过， 协议中约定协议价格根据审计后的净利润超出人民币 732 万元部分可提取 50%作为委托管理服务费支 出，如果年度净利润若未达到净利润确保基数（732 万元），不足部分，由金鹰国际商贸集团（中国） 有限公司向南京东方商城有限责任公司补足。2009 年 3 月 20 日公司第五届董事会第十八次（临时） 会议决议，如果公司重大资产重组计划（详见下列附注）通过相关部门审批后将解除该项协议。 （三） 资产负债表日后发行股票 2009 年 3 月 20 日经公司第五届董事会第十八次（临时）会议决议通过非公开发行股票议案： 1、发行股票的种类和面值 本次发行的股票种类为境内上市人民币普通股（A 股），每股面值为人民币 1.00 元。 2、发行方式 本次发行采取向特定对象非公开发行的方式。 3、发行对象及其认购方式 本次非公开发行的对象为南京金鹰国际集团有限公司。南京金鹰国际集团有限公司以其持有的目标 资产认购本次非公开发行的股票。 4、定价基准日和发行价格 本次非公开发行的定价基准日为 2009 年 3 月 23 日。根据相关规定，发行价格不低于定价基准日前 20 个交易日公司股票的交易均价（即每股人民币 6.22 元），董事会决议发行价格不低于定价基准日 前一交易日的收盘价（即每股人民币 7.35 元），在本次发行的定价基准日至发行日期间，公司如有派 息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，将对发行价格下限进行相应调整。 5、发行数量 本次非公开发行股份的最终发行数量将根据最终确定的目标资产交易价格及发行价格确定。以本次 拟收购资产的预估值人民币 327,637 万元及发行价格下限人民币 7.35 元/股作测算，发行数量上限将 为 445,764,626 股，在该上限范围内，最终数量将依据具有证券从业资格的评估机构出具的评估报告 所确定的评估值，由董事会提请股东大会授权并根据实际情况确定，并以中国证监会核准的为准。在 本次发行的定价基准日至发行日期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项， 发行数量也将根据发行价格调整情况进行相应调整。 6、锁定期安排 本次向南京金鹰国际集团有限公司非公开发行的股票自发行结束之日起 36 个月不得上市交易或转 让，之后按中国证监会和上海证券交易所（下称“上交所”）的有关规定执行。 7、上市地点 在锁定期届满后，本次非公开发行股票将在上交所上市交易。 97 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 8、本次发行前滚存未分配利润的处置方式 本次非公开发行股票完成后，公司发行前滚存的未分配利润将由公司新老股东按照发行后的股份比 例共享。 9、决议的有效期 本次发行股份购买资产决议自提交股东大会审议通过之日起十二个月内有效 （四） 资产负债表日后发生企业合并或处置子公司 2009 年 3 月 20 日经公司第五届董事会第十八次（临时）会议决议，公司拟向特定对象金鹰国际 非公开发行股份购买其持有的南京珠江壹号置业发展有限公司的 100%股权、上海富得世纪投资有限公 司的 100%股权、南京国仕达酒店有限公司的 100%股权、南京金鹰国际集团物业管理有限公司的 100% 股权、南京金鹰国际集团装饰工程有限公司的 100%股权、南京金鹰国际酒店管理有限公司的 100%股权， 以及南京金鹰高科技实业有限公司分立后新设公司南京金纪业投资管理有限公司的 100%股权。 （五） 资产负债表日后一年内实施的重大经营战略调整 为充分发挥公司现有资源优势，提升公司盈利能力，改善经营现状，并鉴于公司控股股东有意将 部分商业地产资产注入公司，以提升公司的商业地产资产规模和增强持续盈利能力，2009 年 3 月 20 日经公司第五届董事会第十八次（临时）会议决议同意公司将目前主营业务百货经营变更为商业地产 开发和运营。公司百货经营业务主要涉及新街口百货大楼和子公司南京东方商城有限责任公司拥有的 东方商城物业，变更方案为： 1、东方商城与金鹰商贸集团有限公司将协议解除原托管协议，终止目前金鹰商贸对东方商城物业 的托管经营；东方商城自行销售、清理除物业以外的与百货经营相关的存货等资产，通过自主招商的 方式出租东方商城物业，在同等的招租条件下，金鹰国际商贸集团（中国）有限公司拥有优先承租权。 2、新百本店自行销售、清理除物业以外的与百货经营相关的存货等资产，同时向非关联第三方招 商出租其商业物业。 〈十二〉其他事项说明 公司本报告期内无需披露其他重大事项 〈十三〉补充资料 （一） 本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 本年发生额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 5,295,710.24 （二）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 220,000.00 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 （三）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,373,599.16 （四）所得税的影响数 -744,457.86 非经常性损益合计 -12,602,346.78 说明： 1、上表中第（一）项“非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分”本年大发生额 为公司处置固定资产中广西省北海银滩恒例旅游度假中心的自由产权房产以及账面用于租赁的房产累 计净收入 5,538,392.25 元。 98 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 2、上表中第（三）项“除上述各项之外的其他营业外收入和支出”本年重大发生额为支付海关行政罚 款 1940 万元。 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 7.71% 7.92% 0.21 0.21 的净利润 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 9.03% 9.27% 0.24 0.24 净利润 1．计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 99 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 2．本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3．资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生的重大 变化 〈十四〉财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2009 年 4 月 7 日批准报出。 100 南京新街口百货商店股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的年度报告文本； 2、载有公司董事长、财务总监、财务部长签名并盖章的会计报表文本； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师盖章的审计报告文本； 4、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：王恒 南京新街口百货商店股份有限公司 二〇〇九年四月七日 101