海南高速(000886)2008年年度报告摘要

海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：000886 证券简称：海南高速 公告编号：2008—003 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 赵红卫 因公出差 陈波 1.4 中准会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。 1.5 公司负责人陈波、主管会计工作负责人林生策及会计机构负责人（会计主管人员）王雄声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 海南高速 股票代码 000886 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼 注册地址的邮政编码 570203 办公地址 海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼 办公地址的邮政编码 570203 公司国际互联网网址 http://www.hi-expressway.com 电子信箱 hainangaosu@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈求仲 张堪省 联系地址 海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼 海南省海口市蓝天路 16 号高速公路大楼 电话 0898-66768394 0898-66768394 传真 0898-66790647 0898-66790647 电子信箱 hainangaosu@126.com hainangaosu@126.com 1 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 233,409,065.82 247,981,266.39 247,981,266.39 -5.88% 349,873,187.90 362,741,157.66 利润总额 34,760,763.13 44,718,354.28 44,718,354.28 -22.27% -8,681,999.78 -7,992,207.17 归属于上市公司 26,664,931.36 25,378,388.33 25,378,388.33 5.07% 12,279,974.17 -13,293,620.21 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 20,401,675.43 -23,109,891.39 -27,139,160.72 175.17% 8,738,481.90 -14,906,976.62 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -29,492,921.62 -13,304,681.26 -13,304,681.26 -121.67% 775,881,684.36 775,881,684.36 现金流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 5,118,970,819.1 总资产 2,620,486,648.53 5,205,100,439.14 2,575,931,969.92 1.73% 5,122,327,751.23 2 所有者权益（或股 2,195,527,179.1 2,250,647,691.16 2,223,982,759.80 2,223,982,759.80 1.20% 2,198,604,371.47 东权益） 2 股本 988,828,300.00 988,828,300.00 988,828,300.00 0.00% 988,828,300.00 988,828,300.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.027 0.026 0.026 3.85% 0.012 -0.013 稀释每股收益（元/股） 0.027 0.026 0.026 3.85% 0.012 -0.013 扣除非经常性损益后的 0.021 -0.023 -0.027 177.78% 0.009 -0.015 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 1.18% 1.14% 1.14% 0.04% 0.56% -0.60% （%） 加权平均净资产收益率 1.19% 1.15% 1.15% 0.04% 0.56% -0.60% （%） 扣除非经常性损益后全 0.91% -1.04% -1.22% 2.13% 0.40% -0.68% 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 0.91% -1.05% -1.23% 2.14% 0.40% -0.68% （%） 每股经营活动产生的现 -0.030 -0.013 -0.013 -130.77% 0.785 0.785 2 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 2.276 2.249 2.249 1.20% 2.220 2.223 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 主要系固定资产处置损 非流动资产处置损益 4,736,987.66 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -1,960,490.28 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 66,435.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,924,138.26 主要系违约金收入 所得税影响额 -1,828,283.84 少数股东权益影响额 324,469.13 合计 6,263,255.93 - 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 277,073,34 一、有限售条件股份 28.02% -24,618,886 -24,618,886 252,454,456 25.53% 2 1、国家持股 193,981,76 2、国有法人持股 19.62% 3,828,680 3,828,680 197,810,446 20.00% 6 3、其他内资持股 83,066,556 8.40% -28,440,686 -28,440,686 54,625,870 5.52% 其中：境内非国有 82,351,576 8.33% -28,627,424 -28,627,424 53,724,152 5.43% 法人持股 境内自然人持 714,980 0.07% 186,738 186,738 901,718 0.09% 股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持 3 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 股 5、高管股份 25,020 0.00% -6,880 -6,880 18,140 0.00% 711,754,95 二、无限售条件股份 71.98% 24,618,886 24,618,886 736,373,844 74.47% 8 711,754,95 1、人民币普通股 71.98% 24,618,886 24,618,886 736,373,844 74.47% 8 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 988,828,30 100.00 三、股份总数 100.00% 988,828,300 0 % 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 海南金城国有资 系股权分置改革 产经营管理有限 192,025,222 0 3,691,747 195,716,969 2009 年 7 月 19 日 形成 责任公司 海口海越经济开 系股权分置改革 4,050,000 3,521,779 -528,221 0 2008 年 9 月 9 日 发有限公司 形成 苏州市富利劳动 系股权分置改革 1,800,000 1,565,235 -234,765 0 2008 年 9 月 9 日 服务部 形成 国元证券股份有 系股权分置改革 1,738,000 1,511,321 -226,679 0 2008 年 9 月 9 日 限公司 形成 吉林泛亚信托投 系股权分置改革 1,260,000 1,095,664 -164,336 0 2008 年 9 月 9 日 资有限责任公司 形成 海口星顺贸易有 系股权分置改革 1,000,000 869,575 -130,425 0 2008 年 9 月 9 日 限公司 形成 福建省第五建筑 系股权分置改革 工程公司海南分 900,000 782,617 -117,383 0 2008 年 9 月 9 日 形成 公司 海南亚泰星集团 系股权分置改革 900,000 782,617 -117,383 0 2008 年 9 月 9 日 有限公司 形成 广州市白云区合 系股权分置改革 900,000 782,617 -117,383 0 2008 年 9 月 9 日 力印刷厂 形成 阿坝州中心支行 系股权分置改革 900,000 782,617 -117,383 0 2008 年 9 月 9 日 职工技术协会 形成 鸿扬实业定安建 系股权分置改革 900,000 782,617 -117,383 0 2008 年 9 月 9 日 筑安装工程公司 形成 海口巨华投资咨 系股权分置改革 900,000 782,617 -117,383 0 2008 年 9 月 9 日 询有限公司 形成 海南久富投资管 系股权分置改革 782,617 680,544 -102,073 0 2008 年 9 月 9 日 理有限公司 形成 安徽省对外经济 系股权分置改革 贸易发展有限公 684,000 594,789 -89,211 0 2008 年 9 月 9 日 形成 司 广发华福证券有 系股权分置改革 618,250 537,615 -80,635 0 2008 年 9 月 9 日 限责任公司 形成 4 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 沈阳市新海达机 系股权分置改革 585,000 508,701 -76,299 0 2008 年 9 月 9 日 电化工有限公司 形成 海南新业基房地 系股权分置改革 539,371 469,023 -70,348 0 2008 年 9 月 9 日 产开发有限公司 形成 上海实百汽车修 系股权分置改革 520,000 452,179 -67,821 0 2008 年 9 月 9 日 理有限公司 形成 系股权分置改革 北京天骄赛马场 450,000 391,309 -58,691 0 2008 年 9 月 9 日 形成 北京颐和丰业投 系股权分置改革 450,000 391,309 -58,691 0 2008 年 9 月 9 日 资有限公司 形成 海南中汽物资实 系股权分置改革 450,000 391,309 -58,691 0 2008 年 9 月 9 日 业有限公司 形成 海口天利经贸发 系股权分置改革 450,000 391,309 -58,691 0 2008 年 9 月 9 日 展公司 形成 海口宏福实业开 系股权分置改革 450,000 391,309 -58,691 0 2008 年 9 月 9 日 发公司 形成 陵水黎族自治县 系股权分置改革 450,000 391,309 -58,691 0 2008 年 9 月 9 日 土地交易所 形成 海南万翔实业公 系股权分置改革 450,000 391,309 -58,691 0 2008 年 9 月 9 日 司 形成 系股权分置改革 罗井林 360,000 313,047 -46,953 0 2008 年 9 月 9 日 形成 海口金鑫企业有 系股权分置改革 360,000 313,047 -46,953 0 2008 年 9 月 9 日 限公司 形成 牡丹江市经广地 系股权分置改革 359,100 312,264 -46,836 0 2008 年 9 月 9 日 下水开发工程处 形成 系股权分置改革 李劲松 320,000 278,264 -41,736 0 2008 年 9 月 9 日 形成 南宁市海环贸易 系股权分置改革 279,000 242,611 -36,389 0 2008 年 9 月 9 日 有限责任公司 形成 洋浦合众房地产 系股权分置改革 270,000 234,785 -35,215 0 2008 年 9 月 9 日 开发有限公司 形成 海南省临高县临 系股权分置改革 海房地产开发公 270,000 234,785 -35,215 0 2008 年 9 月 9 日 形成 司海口公司 万宁市土地价格 系股权分置改革 270,000 234,785 -35,215 0 2008 年 9 月 9 日 评估所 形成 海口永兴兴发综 系股权分置改革 259,874 225,980 -33,894 0 2008 年 9 月 9 日 合商行 形成 儋州市财源发展 系股权分置改革 241,650 210,133 -31,517 0 2008 年 9 月 9 日 总公司 形成 三亚市林业总公 系股权分置改革 198,000 172,176 -25,824 0 2008 年 9 月 9 日 司 形成 常州市戚墅堰区 系股权分置改革 180,000 156,523 -23,477 0 2008 年 9 月 9 日 房产管理局 形成 三亚市煤炭总公 系股权分置改革 180,000 156,523 -23,477 0 2008 年 9 月 9 日 司 形成 海口南茂化工公 系股权分置改革 178,200 154,958 -23,242 0 2008 年 9 月 9 日 司 形成 5 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 海南中垦益农技 系股权分置改革 171,000 148,697 -22,303 0 2008 年 9 月 9 日 贸有限公司 形成 系股权分置改革 庞轶兰 160,000 139,132 -20,868 0 2008 年 9 月 9 日 形成 海口市博爱织造 系股权分置改革 150,774 131,109 -19,665 0 2008 年 9 月 9 日 厂 形成 北京方程兴业投 系股权分置改革 135,000 117,393 -17,607 0 2008 年 9 月 9 日 资有限公司 形成 上海渝华电话工 系股权分置改革 125,000 108,697 -16,303 0 2008 年 9 月 9 日 程有限公司 形成 海口东山镇热带 系股权分置改革 117,383 102,073 -15,310 0 2008 年 9 月 9 日 作物场 形成 系股权分置改革 曹阳 110,000 95,653 -14,347 0 2008 年 9 月 9 日 形成 上海依洛工贸有 系股权分置改革 100,000 86,957 -13,043 0 2008 年 9 月 9 日 限公司 形成 海南纳川贸易公 系股权分置改革 100,000 86,957 -13,043 0 2008 年 9 月 9 日 司 形成 成都市洪兴投资 系股权分置改革 咨询有限责任公 100,000 86,957 -13,043 0 2008 年 9 月 9 日 形成 司 海南新华航空实 系股权分置改革 97,500 84,784 -12,716 0 2008 年 9 月 9 日 业发展公司 形成 系股权分置改革 杨帆 90,000 78,262 -11,738 0 2008 年 9 月 9 日 形成 系股权分置改革 朱隆发 90,000 78,262 -11,738 0 2008 年 9 月 9 日 形成 海南艺峰装饰工 系股权分置改革 90,000 78,262 -11,738 0 2008 年 9 月 9 日 程公司 形成 海南省国营林场 系股权分置改革 90,000 78,262 -11,738 0 2008 年 9 月 9 日 公司 形成 定安金中物业发 系股权分置改革 90,000 78,262 -11,738 0 2008 年 9 月 9 日 展有限公司 形成 海南电网琼山供 系股权分置改革 90,000 78,262 -11,738 0 2008 年 9 月 9 日 电公司 形成 河北省宏远国际 系股权分置改革 90,000 78,262 -11,738 0 2008 年 9 月 9 日 经贸集团公司 形成 海口中海水运服 系股权分置改革 90,000 78,262 -11,738 0 2008 年 9 月 9 日 务公司 形成 系股权分置改革 朱华琛 50,000 43,479 -6,521 0 2008 年 9 月 9 日 形成 系股权分置改革 周元培 50,000 43,479 -6,521 0 2008 年 9 月 9 日 形成 上海绿呈实业有 系股权分置改革 50,000 43,479 -6,521 0 2008 年 9 月 9 日 限公司 形成 海口城东水电管 系股权分置改革 45,000 39,131 -5,869 0 2008 年 9 月 9 日 理服务站 形成 儋州市审计师事 系股权分置改革 45,000 39,131 -5,869 0 2008 年 9 月 9 日 务所 形成 6 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 儋州市对外信托 系股权分置改革 45,000 39,131 -5,869 0 2008 年 9 月 9 日 投资总公司 形成 系股权分置改革 徐相江 30,000 26,087 -3,913 0 2008 年 9 月 9 日 形成 系股权分置改革 左亚瑾 20,000 17,391 -2,609 0 2008 年 9 月 9 日 形成 常熟市海通摩托 系股权分置改革 20,000 17,391 -2,609 0 2008 年 9 月 9 日 车销售有限公司 形成 系股权分置改革 肖元明 10,754 9,351 -1,403 0 2008 年 9 月 9 日 形成 合计 220,330,695 24,613,726 0 195,716,969 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 188,210 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 海南金城国有资产经营管理 国有法人 19.79% 195,716,969 195,716,969 0 有限责任公司 境内非国有法 中国信达资产管理公司 2.88% 28,500,000 0 0 人 中国银行股份有限公司海南 境内非国有法 1.71% 16,945,849 0 0 省分行 人 林家金 境内自然人 0.62% 6,100,000 0 0 境内非国有法 中航鑫港担保有限公司 0.49% 4,861,333 0 0 人 上海华中实业（集团）有限公 境 内 非 国 有 法 0.43% 4,300,000 0 0 司 人 境内非国有法 海口海越经济开发有限公司 0.36% 3,521,779 0 0 人 境内非国有法 中国华融资产管理公司 0.32% 3,200,037 0 0 人 绵阳高新区东方科技开发有 境内非国有法 0.27% 2,650,000 2,650,000 0 限公司 人 境内非国有法 中国长城资产管理公司 0.24% 2,330,461 0 0 人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国信达资产管理公司 28,500,000 人民币普通股 中国银行股份有限公司海南省分行 16,945,849 人民币普通股 林家金 6,100,000 人民币普通股 中航鑫港担保有限公司 4,861,333 人民币普通股 上海华中实业（集团）有限公司 4,300,000 人民币普通股 海口海越经济开发有限公司 3,521,779 人民币普通股 中国华融资产管理公司 3,200,037 人民币普通股 7 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国长城资产管理公司 2,330,461 人民币普通股 黑龙江富森工程监理有限公司 1,957,000 人民币普通股 杭州市萧山区国有资产经营总公司 1,956,544 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司未知前十名无限售条件股东之间、前十名无限售条件股东和前十名股东之间是否存在关联 动的说明 关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司第一大股东海南金城国有资产经营管理有限责任公司的实际控制人是海南省政府国有资产监督管理委员会，该委员会经 海南省人民政府授权，代表海南省人民政府履行出资人职责的省直属特设机构，其监管范围为海南省人民政府履行出资人职 责的国有及国有控股、国有参股企业的国有资产。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 2008 年 05 月 2009 年 08 月 林进挺 董事长 男 42 0 0无 0.00 是 16 日 25 日 8 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 董事兼总经 2005 年 03 月 2008 年 03 月 陈 波 男 49 2,502 2,502 无 48.25 否 理 29 日 29 日 2005 年 03 月 2008 年 03 月 刘伯泉 董事 男 68 0 0无 0.00 否 29 日 29 日 2005 年 03 月 2008 年 03 月 林尤善 董事 男 54 0 0无 0.00 是 29 日 29 日 2006 年 02 月 2008 年 03 月 赵红卫 董事 男 43 0 0无 0.00 是 16 日 29 日 2005 年 03 月 2008 年 03 月 陈运华 独立董事 男 68 0 0无 3.00 否 29 日 29 日 2005 年 03 月 2008 年 03 月 黄 晖 独立董事 男 40 0 0无 3.00 否 29 日 29 日 2005 年 03 月 2008 年 03 月 杨永红 独立董事 男 41 0 0无 3.00 否 29 日 29 日 2005 年 03 月 2008 年 03 月 彭修益 监事 男 53 0 0无 0.00 是 29 日 29 日 2005 年 03 月 2008 年 03 月 邝 华 监事 男 47 0 0无 0.00 是 29 日 29 日 2006 年 02 月 2008 年 03 月 陈 莹 监事 女 37 0 0无 0.00 是 16 日 29 日 2005 年 03 月 2008 年 03 月 赵津云 监事 女 50 0 0无 24.07 否 29 日 29 日 2005 年 03 月 2008 年 03 月 陈运东 监事 男 41 4,379 4,379 无 0.00 否 29 日 29 日 副总经理兼 2001 年 08 月 2009 年 10 月 赖大明 男 53 2,502 2,502 无 49.38 否 总经济师 01 日 10 日 2001 年 08 月 2010 年 06 月 黄循环 副总经理 男 54 6,255 6,255 无 43.36 否 01 日 28 日 副总经理兼 2007 年 06 月 2010 年 06 月 林生策 男 43 2,502 2,502 无 42.24 否 总会计师 28 日 28 日 2007 年 06 月 2010 年 06 月 朱伟晶 党委副书记 女 46 0 0无 37.88 否 28 日 28 日 副总经理兼 2007 年 06 月 2010 年 06 月 陈求仲 男 46 0 0无 42.03 否 董事会秘书 28 日 28 日 合计 - - - - - 18,140 18,140 - 296.21 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 林进挺 董事长 4 2 2 0 0否 董事、总经理、党 陈 波 6 3 3 0 0否 委副书记 刘伯泉 董事 6 3 3 0 0否 林尤善 董事 6 2 3 1 0否 9 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 赵红卫 董事 6 1 3 2 0否 陈运华 独立董事 6 2 3 1 0否 黄 晖 独立董事 6 2 3 1 0否 杨永红 独立董事 6 3 3 0 0否 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 3 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况回顾 （一）报告期内总体经营情况概述 2008 年受国际金融危机影响，整体经济形势急转直下，企业的生存和发展面临新的严峻的考验。在这种困难情况下，在 董事会的正确领导下，公司克服了生产经营过程中的各种困难，顺利完成了全年的工作任务,完成营业收入 2.33 亿元，实现 净利润（即归属于上市公司股东的净利润）2666.49 万元，同比增长 5.07%，公司经营和盈利能力保持稳定的态势。 公司营业收入、营业利润、净利润的同比增减变化情况如下： 金额（元） 项目 增减比例 2008 年度 2007 年度 营业收入 233,409,065.82 247,981,266.39 -5.88% 营业利润 26,517,262.21 36,720,324.08 -27.79% 归属于上市公司股东的净利润 26,664,931.36 25,378,388.33 5.07% 其中： 1.营业收入比上年同期下降了 5.88%，主要原因系服务业收入减少所致； 2.营业利润比上年同期下降了 27.79%，主要原因系公司 2007 年转让三亚六道湾公司股权取得收益 4810 万元； 3.归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长了 5.07%，主要原因系营业毛利率增加及期间费用减少所致。 （二）公司主营业务及其经营状况 1.公司经营范围：本公司属交通基础设施行业，涉及的主要业务为高速公路的建设和养护管理；房地产的开发及销售； 旅游服务业的综合开发等。 2.公司主营业务行业情况表： 单位:人民币元 营业毛利率 营业毛利率 营业收入比 营业成本比 类 别 营业收入 营业成本 比上年增减 （%） 上年增减（%） 上年增减（%） （%） 交通运输业 108,597,416.42 51,989,722.54 52.13% 15.75% -27.94% 29.03% 商品流通业 8,493,597.74 7,770,781.39 8.51% -38.35% -37.82% -0.78% 房地产业 63,259,452.62 38,291,585.73 39.47% -5.68% -10.97% 3.60% 服务业 53,058,599.04 11,973,544.13 77.43% -27.63% -40.32% 4.80% 合 计 233,409,065.82 110,025,633.79 52.86% -5.88% -25.52% 12.43% 其中:报告期内公司未发生向控股股东及其子分公司销售产品或提供劳务的关联交易。 10 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.占主营业务 10%以上的主要行业收入情况 单位:人民币元 类 别 营业收入 占营业收入比例(%) 营业成本 营业毛利率% 交通运输业 108,597,416.42 46.53% 51,989,722.54 52.13% 房地产业 63,259,452.62 27.10% 38,291,585.73 39.47% 服务业 53,058,599.04 22.73% 11,973,544.13 77.43% 合 计 224,915,468.08 96.36% 102,254,852.40 54.54% （三）报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力同比发生重大变动的说明： 1.利润项目变动情况： 金额（元） 报表项目 变动金额(元) 增减幅度(%) 2008 年度 2007 年度 营业收入 233,409,065.82 247,981,266.39 -14,572,200.57 -5.88% 营业成本 110,025,633.79 147,719,335.62 -37,693,701.83 -25.52% 期间费用 75,978,765.76 91,193,358.02 -15,214,592.26 -16.68% 资产减值损失 15,656,320.12 18,830,451.22 -3,174,131.10 -16.86% 公允价值变动收益 -1,611,094.31 5,682,526.71 -7,293,621.02 -128.35% 投资收益 10,294,992.47 54,523,423.14 -44,228,430.67 -81.12% 营业利润 26,517,262.21 36,720,324.08 -10,203,061.87 -27.79% 营业外收支净额 8,243,500.92 7,998,030.20 245,470.72 3.07% 利润总额 34,760,763.13 44,718,354.28 -9,957,591.15 -22.27% (1)营业收入比上年同期减少的主要原因系服务业收入减少所致； (2)营业成本比上年同期减少的主要原因系交通运输业及服务业成本减少所致； (3)期间费用比上年同期减少的主要原因系资产折旧费用减少所致； (4)公允价值变动收益比上年同期减少的主要原因系控股子公司所持交易性金融资产公允价值减少所致； (5)投资收益比上年同期减少的主要原因系公司 2007 年转让三亚六道湾公司股权取得收益 4810 万元。 2.主营业务及其结构发生重大变化的原因说明: 金额（元） 占收入总额比重 类 别 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 230,458,299.57 240,575,723.58 98.74% 97.01% 其他业务收入 2,950,766.25 7,405,542.81 1.26% 2.99% 合 计 233,409,065.82 247,981,266.39 100.00% 100.00% 公司报告期内主营业务及其结构未发生重大变化。 3.主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明： 报告期公司营业毛利率为 52.86%，与上年同期相比增加了 12.43%，主要原因系交通运输业毛利率增加所致。 （四）报告期内资产构成同比发生重大变动的说明 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 占资产总额 占资产总 增减幅度(%) 金额（元） 金额（元） 比例（%） 额比例（%） 资产总额 2,620,486,648.53 100.00% 2,575,931,969.92 100.00% 1.73% 货币资金 683,644,450.43 26.09% 530,425,647.88 20.59% 28.89% 应收款项 599,788,584.21 22.89% 337,362,303.49 13.10% 77.79% 预付款项 28,172,349.90 1.08% 10,008,130.95 0.39% 181.49% 11 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 存货 174,826,204.19 6.67% 162,565,870.63 6.31% 7.54% 持有至到期投资 30,000,000.00 1.14% 222,982,123.29 8.66% -86.55% 长期应收款 30,070,428.50 1.15% - 长期股权投资 170,177,243.79 6.49% 166,842,789.11 6.48% 2.00% 固定资产 288,493,336.69 11.01% 498,475,651.27 19.35% -42.12% 在建工程 83,973,433.38 3.20% 49,265,335.60 1.91% 70.45% 无形资产 492,857,539.71 18.81% 554,859,094.75 21.54% -11.17% 公司主要资产的计量属性：公司在对资产进行计量时，一般采用历史成本，在所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量的情况下，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产以公允价值计量；对发生减值的存货及其他资产， 按可变现净值、可收回金额计量；对超过正常信用条件延期支付价款的存货、固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计 量。上述计量属性在报告期内未发生重大变化。 1.货币资金年末数比年初数增加了 28.89%，主要原因系报告期公司赎回到期的短期保本型理财产品所致。 2.应收款项账面价值年末数比年初数增加了 77.79%，固定资产账面价值年末数比年初数减少了 42.12%，主要原因均系根 据海南省交通厅关于确认东线高速公路右幅整治工程项目款项有关文件的规定，将原列固定资产的高等级公路之右幅整治工 程 22,190.09 万元转入应收账款所致。 3.预付款项年末数比年初数增加了 181.49%，主要原因系预付工程款及材料款增加所致。 4.存货年末数比年初数增加了 7.54%，主要原因系瑞海·嘉浪河景苑等房地产项目开发成本增加所致。 5.持有至到期投资年末数比年初数减少了 86.55%，主要原因系报告期公司赎回到期的短期保本型理财产品所致。 6.长期应收款 3007 万元主要系公司依据合同约定支付关联方海南海汽运输集团有限公司琼海分公司项目合作保证金和部 分合作款。 7.长期股权投资年末数比年初数增加了 2%，主要原因系对按权益法核算参股公司的长期股权投资损益调整变动所致。 8.在建工程年末数比年初数增加了 70.45%，主要原因系报告期公司增加国宾馆大楼等工程投入所致。 9.无形资产年末数比年初数减少 11.17%，主要原因系无形资产在受益期间摊销增加所致。 （五）报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税产生变化的主要原因 金额（元） 项目 增减比例 2008 年度 2007 年度 销售费用 17,916,416.20 21,323,859.36 -15.98% 管理费用 68,795,365.40 82,469,442.00 -16.58% 财务费用 -10,733,015.84 -12,599,943.34 14.82% 所得税 10,917,932.32 14,958,075.73 -27.01% 1.销售费用比上年同期减少的主要原因系酒店系列的销售费用减少所致； 2.管理费用比上年同期减少的主要原因系资产折旧费用减少所致； 3.财务费用比上年同期增加的主要原因系汇兑损失增加所致。 4.所得税费用比上年同期减少的主要原因系公司报告期应纳税所得额减少所致。 （六）现金流量构成情况及同比发生重大变动的说明 本年金额（元） 上年金额（元） 增减幅度% 经营活动产生的现金流量净额 -29,492,921.62 -13,304,681.26 -121.67% 投资活动产生的现金流量净额 121,232,502.57 -332,626,565.74 136.45% 筹资活动产生的现金流量净额 4,400,000.00 -1,391,064.90 416.30% 现金及现金等价物净增加额 96,139,580.95 -347,322,311.90 127.68% 1.经营活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因系报告期内公司支付代建工程项目履约保证金所致。 2.投资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因系公司报告期内赎回到期短期保本型理财产品及投资支付现金较上 年减少所致。 3.筹资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因系本报告期公司控股子公司海南国宾馆有限公司吸收少数股东投入 的现金 500 万元。 4.受上述各因素影响，公司报告期现金及现金等价物净增加额比上年同期增加。 二、对公司未来发展的展望 12 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本公司属交通运输行业，主营业务为高等级公路的建设及养护管理，同时在房地产开发销售和旅游服务业的综合开发 等方面适当开展多元化经营。根据公司发展战略规划，未来数年公司主要围绕“一主二辅”的思路开展生产经营，即在紧抓 公路主业的前提下，辅业方面重点向房地产项目加大投入。 （一） 行业发展趋势及公司面临的机遇和挑战 1.公路行业发展趋势 随着我国国民经济的持续高速发展，交通需求也呈快速增长的态势，国家对于交通基础设施建设的投资和政策倾斜力度 也在不断加大。 2008 年底国务院出台的扩大内需保增长 4 万亿政府投资计划中，交通基础设施投资占了 1.5 万亿元；海南省 也计划“十一五”期间投资 170 亿元用于公路、港口等交通基础设施建设。可以预见在未来较长时期交通基础设施建设仍将 是国家投资和鼓励投资的重点领域。 作为公司传统主营业务，海南东线高速公路的投资建设一直是公司获取稳定回报的主要源泉。海南东线高速公路竣工通 车后，在保证投资补偿收益的前提下，公司加大了在公路工程代建管理业务上的拓展力度，取得了较好的效益。同时公司正 着手增强公路养护和工程施工能力，走投资、管理、施工一体化的发展路线。在国家大力扶持和鼓励交通运输业优先发展的 大背景下，应当说，公司主营业务的发展面临极为广阔的空间。 2.房地产开发 目前全国房地产业整体处于低潮期，但在作为理想居住地的“健康岛”海南，房地产市场价格并未出现明显下降，前景 仍较为乐观。公司将积极进行优良土地资源储备，计划利用已有土地资源、充足的资金和“瑞海房产”良好的品牌影响力， 根据市场需求状况，继续在房地产开发方面做适当投入，为增进公司整体效益做贡献。 （二）公司发展思路及 2009 年度经营计划 2009 年，公司主要经营任务是围绕“一主二辅”的发展战略，立足公路主业，加大对重点辅业的投入开发，同时通过加 强市场开拓力度、强化内部管理等措施，提高相关业务的经营效率，总体目标是在 2008 年经营业绩的基础上，实现经营效益 稳中有升，全年计划实现收入 2.2 亿元，净利润 4200 万元。根据计划，2009 年公司主要经营工作任务如下： 1.做好海南东线、西线和海文线高速公路的管理养护工作，积极加强技术力量，利用设备优势，巩固高速公路管理养护 业务优势和龙头企业地位，并在工程施工领域发挥更大作用。 2.做好东线左幅府城至琼海段大修、西线高速出口至天涯海角公路、三亚绕城高速荔枝沟出口路等工程项目的代建管理 工作，确保工程保质、保量、按时完成，同时积极拓展新的工程代建业务，为增进公司效益做贡献。 3.做好中线高速公路屯昌段投资建设的各项准备工作，并以此为契机积极探索重大基础设施建设与区域土地成片储备、 开发相结合的投融资模式，为建立我省基础设施投资补偿新机制进行有益的尝试。 4.抓住房地产业发展的良好时机，充分利用公司资金优势，加大房地产项目投资开发力度。本年主要任务是争取完成三 亚“瑞海水苑”的建设，同时稳步推进琼海“瑞海·嘉浪河景苑”、琼海“瑞海·嘉浪豪庭”、海口红城湖小区项目的开发工 作。 5.完成国宾馆项目建设，确保国宾馆按计划进入运营。 6.参与海南海汽集团有限责任公司经营管理，争取创造更大效益，同时在投资入股 30%的基础上，视情况采取进一步跟进 措施。 7.做好东线高速公路左、右幅投资补偿款的追收工作，加强与省交通厅、财政厅等部门的沟通协调，尽快解决投资补偿 款落实问题。 8.加大辅业的优化整合和存量资产的盘活力度。巩固和拓展高速公路沿线广告业务和旅游运输等优势业务；对业绩欠佳 的一些辅业有计划按步骤实施退出经营和资产处置工作，切断亏损源；加大东线高速沿线存量土地的确权、招商和开发规划 等工作，充分挖掘资产潜力，争取更大效益。 （三）公司未来发展战略的资金需求及使用计划 除原有业务正常生产经营所需流动资金外，2009 年公司需投入较大资金的项目主要有海南国宾馆项目以及琼海“瑞海·嘉 浪河景苑”、三亚“瑞海水苑”、琼海“瑞海·嘉浪豪庭”项目等房地产开发项目，上述项目全年约需使用资金 3.34 亿元。根 据公司目前资金状况，加上经营活动产生的现金流入，年内投资项目所需资金主要以公司自有资金投入。公司将根据项目发 展需要，研究制定多渠道的筹资计划，保障公司持续稳定发展。 （四）主要风险因素及应对措施 1.根据海南省交通厅与本公司签订的《海南环岛公路东线（右幅）建设项目投资及补偿合同补充协议》及《海南环岛公 路东线（左幅）建设项目投资及补偿合同》的约定，公路投资综合补偿利息按当年 1 月 1 日五年以上国家银行长期基本建设 贷款利率计算，因而国家货币政策的变化对公司的公路投资补偿收益有直接的影响。在目前全球金融危机和经济衰退的大环 境下，国家很有可能进一步降低利率以刺激经济发展，如果利率水平大幅下调，对公司未来经营将产生重大不利影响。针对 这样的可能性，公司拟通过进一步拓展收入来源、强化内部管理、努力提高相关业务效益等措施，以减少公路投资补偿收益 下降对公司整体业绩的不利影响。 2.目前公司计划开发的几个房地产项目投资额大，建设周期长，如在公司项目开发销售期间海南房地产市场价格出现较大幅度的下 调，对公司未来业绩有较大不利影响。虽然从目前情况来看，全国房地产业整体不景气对海南市场的影响较小，但风险防范工作不 容忽视。对此，公司一方面将继续做好成本控制，一方面将充分关注市场变化等情况，必要时在项目定位、产品结构、开发进度等 方面作出及时的调整，以规避可能的经营风险。 13 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 交通运输业 10,859.74 5,198.97 52.13% 15.75% -27.94% 29.03% 房地产业 6,325.95 3,829.16 39.47% -5.68% -10.97% 3.60% 服务业 5,305.86 1,197.35 77.43% -27.63% -40.32% 4.80% 合计 22,491.55 10,225.48 54.54% -3.97% -24.38% 12.27% 主营业务分产品情况 交通运输业 10,859.74 5,198.97 52.13% 15.75% -27.94% 29.03% 房地产业 6,325.95 3,829.16 39.47% -5.68% -10.97% 3.60% 服务业 5,305.86 1,197.35 77.43% -27.63% -40.32% 4.80% 合计 22,491.55 10,225.48 54.54% -3.97% -24.38% 12.27% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 海南 23,340.91 -5.88% 6.4 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 本期公允价值变 计入权益的累计 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 动损益 公允价值变动 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资 3,672,421.20 -1,611,094.31 1,087,970.51 产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 3,672,421.20 -1,611,094.31 1,087,970.51 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 3,672,421.20 1,087,970.51 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 14 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 三亚“瑞海水苑” 2,924.00 建设阶段 报告期内不影响公司净利润 琼海“瑞海?嘉浪豪庭” 3,007.00 筹备阶段 报告期内不影响公司净利润 投资入股海南国宾馆有限公司 9,300.00 筹备和建设阶段 报告期内不影响公司净利润 琼海“瑞海?嘉浪河景苑”项目 7,897.00 建设阶段 报告期内不影响公司净利润 合计 23,128.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 财政部于 2008 年 8 月 7 日颁布了《企业会计准则解释第 2 号》 （财会【2008】11 号），对企业采用建设经营移交方式(BOT)参 与公共基础设施建设业务的账务处理问题进行了明确和规范。按照该文件的规定，企业采用建设经营移交方式(BOT)参与公共 基础设施建设业务所建造的基础设施不应作为公司的固定资产，而应根据企业自身的实际情况作为企业的无形资产或金融资 产。 海南东线高速公路系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建，原列固定资产。其中：由海南省人民政府投资所形成的资产 其产权属于海南省人民政府，由海南省交通厅代表海南省人民政府持有，其相关投资款项原列为对海南省交通厅长期负债， 待 25 年补偿期满后，海南省人民政府投资所形成的资产连同本公司所列长期负债将一并移交海南省交通厅；由公司投资建设 经营的公路资产属于以建设经营移交方式建造的基础设施，在 25 年补偿期内享有综合补偿受益权。 根据财政部上述关于企业采用建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务的有关规定，公司对与 BOT 业务相关的会 计政策进行变更，将原列为“固定资产—高等级公路”中与 BOT 业务相关的资产调整到“无形资产—高速公路综合补偿受益 权”项下；海南省人民政府投资所形成的资产与原列海南省交通厅长期应付款予以对抵。 因上述会计政策变更，本公司年初资产总额和负债总额等额调减了 2,629,168,469.22 元， 其中：其他应收款调增了 145,000,000.00 元；固定资产调减了 3,284,210,246.67 元；无形资产调增了 510,041,777.45 元；长期应付款调减了 2,629,168,469.22 元，对公司 的股东权益及留存收益未产生影响。 资产负债表年初数已按调整后金额列报。 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经中准会计师事务所有限公司审计确认，本公司 2008 年实现归属于上市公司股东的净利润 26,664,931.36 元，加年初未分配 利润-9,280,620.54 元,截至 2008 年 12 月 31 日，累计可供股东分配利润为 17,384,310.82 元。 鉴于公司可供股东分配利润数额较小，且考虑到 2009 年公司推进的多项重点项目资金需求较大，本年度拟不进行利润分配， 也不进行公积金转增股本。 以上预案需提交公司股东大会审议通过后方可实施。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 0.00 25,378,388.33 0.00% 2006 年 0.00 12,279,974.17 0.00% 15 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2005 年 0.00 15,535,960.57 0.00% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司可供股东分配利润数额较小，且考虑到 2009 年公司 推进多项重点项目且扩大生产经营资金需求较大，本年度拟不 推进的多项重点项目资金需求较大，本年度拟不进行利润分 进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 配，也不进行公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初起至 是否为关 所涉及 所涉及 出售日该出 出售产 联交易 的资产 的债权 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 生的损 （如是， 产权是 债务是 关联关系 说明 司贡献的净 益 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 琼海服务区 （含经营 中国石油化 权、建筑物 在评估的 工股份有限 所有权、配 2007 年 12 月 12 320.00 0.00 257.22 否 基础上双 是 是 无 公司海南石 套资产以及 日 方协商 油分公司 所占土地使 用权/租赁 权） 中原东服务 区（含经营 中国石油化 权、建筑物 在评估的 工股份有限 所有权、配 2007 年 12 月 12 400.28 0.00 306.87 否 基础上双 是 是 无 公司海南石 套资产以及 日 方协商 油分公司 所占土地使 用权/租赁 权） 中原西服务 区（含经营 中国石油化 权、建筑物 在评估的 工股份有限 所有权、配 2007 年 12 月 12 400.28 0.00 306.87 否 基础上双 是 是 无 公司海南石 套资产以及 日 方协商 油分公司 所占土地使 用权/租赁 权） 三亚六道湾 在评估的 海南兰海投 2008 年 05 月 16 发展有限公 241.76 0.00 141.76 否 基础上双 是 是 无 资有限公司 日 司 2%的股权 方协商 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 所涉及事项未对公司业务的连续性、管理层稳定性有影响 16 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 海南海汽运输集团有限公司 0.00 0.00 3,600.00 0.00 合计 0.00 0.00 3,600.00 0.00 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 7.6.1 其所持本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内不上市交易或转让； 7.6.2 以其所持本公司非流通股股份代不同意、没表示意见或股份有瑕疵的非流通股股东垫付不足对价安排股份； 7.6.3 在公司股权分置改革期间，若公司其他非流通股股东的股份发生被质押、冻结等情形而无法向流通股股东执行对价 安排股份的情况，其将代其他非流通股股东支付因质押、冻结等情形而无法支付给流通股股东的对价股份。 海南金城为上述非流通股股东代为垫付后，被垫付股东所持股份如上市流通，应当取得其同意或向其偿还代为垫付的股 份。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 （1）其所持本公司非流通股股份自获得上市流通权之日 起，在 36 个月内不上市交易或转让；（2）以其所持本公司 非流通股股份代不同意、没表示意见或股份有瑕疵的非流 通股股东垫付不足对价安排股份； （3）在公司股权分置改 股改承诺 严格履行承诺事项 革期间，若公司其他非流通股股东的股份发生被质押、冻 结等情形而无法向流通股股东执行对价安排股份的情况， 其将代其他非流通股股东支付因质押、冻结等情形而无法 支付给流通股股东的对价股份。 收购报告书或权益变动报告书中所作承 无 无 17 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 诺 重大资产重组时所作承诺 无 无 发行时所作承诺 无 无 其他对公司中小股东所作承诺 无 无 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 股票 000890 法尔胜 4,009,787.97 413,677 1,087,970.51 100.00% -1,840,862.65 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - -119,627.63 合计 4,009,787.97 - 1,087,970.51 100% -1,960,490.28 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 8.1 监事会会议情况 报告期内，监事会共召开了三次会议，监事会成员列席了各次董事会会议和股东大会。 8.1.1 2008 年 4 月 23 日，公司召开第四届监事会第九次会议，会议审议通过《公司 2007 年度监事会工作报告》、 《公司 2007 年年度报告及年度报告摘要》、《公司 2008 年第一季度报告》和《关于核销部分固定资产的议案》 。 8.1.2 2008 年 8 月 25 日，公司召开第四届监事会第十次会议，会议审议通过《2008 年半年度报告及其摘要》。 8.1.3 2008 年 10 月 27 日，公司以通讯方式召开第四届监事会第十五次会议，会议审议通过《公司 2008 年第三季度报告》。 8.2 监事会对有关事项的独立意见 8.2.1 公司依法运作情况：公司董事会能够按照《公司法》 、《证券法》、 《公司章程》、 《上市公司治理准则》、 《深圳证券交 易所股票上市规则》等相关法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议，决策程序科学、合法；董事会及高级 管理人员认真执行股东大会和董事会决议，认真履行职责，勤勉工作，未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员执行公 18 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 8.2.2 检查公司财务状况：报告期内，公司财务部门能认真贯彻国家有关财政法规及中国证监会的相关规定；财务报告审 计机构履行了必要的审计程序，符合公司实际情况，客观、公允地反映了公司 2008 年的财务状况和经营成果。 8.2.3 募集资金使用情况：报告期内，无募集资金使用情况。 8.2.4 公司收购、出售资产情况：报告年度，公司收购、出售资产的交易价格合理，没有内幕交易及损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的行为。 8.2.5 关联交易情况：公司本年度发生的关联交易定价政策合理，体现了公允的市场化原则，交易公平，无损害公司及股 东利益的情况。 报告期内,公司无对外担保，也未发生控股股东新增资金占用。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 海南高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海南高速公路股份有限公司（以下简称“海南高速公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和 合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是海南高速公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务 报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了 审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判 断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的 内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，海南高速公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了海南高速公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 19 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：云丽 中国·北京 二○○九年四月二十三日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 683,644,450.43 603,517,009.33 530,425,647.88 456,967,709.12 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,087,970.51 3,672,421.20 应收票据 应收账款 414,362,116.33 405,990,366.65 108,235,340.29 94,487,347.46 预付款项 28,172,349.90 690,348.00 10,008,130.95 276,706.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 3,466,863.52 3,466,863.52 4,503,750.00 4,503,750.00 应收股利 其他应收款 185,426,467.88 561,909,240.53 229,126,963.20 513,758,159.61 买入返售金融资产 存货 174,826,204.19 29,238,798.79 162,565,870.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 757,010.06 757,010.06 1,257,010.06 1,257,010.06 流动资产合计 1,491,743,432.82 1,605,569,636.88 1,049,795,134.21 1,071,250,682.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 30,000,000.00 30,000,000.00 222,982,123.29 222,982,123.29 长期应收款 30,070,428.50 长期股权投资 170,177,243.79 336,503,045.42 166,842,789.11 473,430,190.03 投资性房地产 24,582,031.29 26,392,637.09 固定资产 288,493,336.69 98,342,946.13 498,475,651.27 315,105,546.31 在建工程 83,973,433.38 891,200.00 49,265,335.60 6,344,744.42 工程物资 20 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 492,857,539.71 475,117,740.98 554,859,094.75 545,792,981.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,558,715.56 3,460,096.88 递延所得税资产 5,030,486.79 3,875,426.60 3,859,107.72 2,990,156.48 其他非流动资产 非流动资产合计 1,128,743,215.71 944,730,359.13 1,526,136,835.71 1,566,645,742.01 资产总计 2,620,486,648.53 2,550,299,996.01 2,575,931,969.92 2,637,896,424.26 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 13,545,329.21 12,682,952.90 预收款项 28,718,303.22 23,431,900.00 52,795,721.49 28,600,000.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,546,347.76 4,927,676.96 11,575,481.73 4,396,900.17 应交税费 79,214.70 -4,952,211.14 -13,217,784.40 -17,226,399.65 应付利息 2,573,707.15 2,136,260.11 应付股利 其他应付款 171,056,729.53 162,219,896.93 148,977,839.42 145,842,202.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 1,891,248.76 800,799.47 其他流动负债 9,758,420.72 9,758,420.72 10,358,420.72 10,358,420.72 流动负债合计 243,169,301.05 195,385,683.47 226,109,691.44 171,971,123.99 非流动负债： 长期借款 14,657,177.86 13,219,485.05 应付债券 长期应付款 102,624,394.08 102,624,394.08 102,624,394.08 102,624,394.08 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 21 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非流动负债合计 117,281,571.94 102,624,394.08 115,843,879.13 102,624,394.08 负债合计 360,450,872.99 298,010,077.55 341,953,570.57 274,595,518.07 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 988,828,300.00 988,828,300.00 988,828,300.00 988,828,300.00 资本公积 943,930,226.11 942,980,389.11 943,930,226.11 942,980,389.11 减：库存股 盈余公积 300,504,854.23 300,504,854.23 300,504,854.23 300,504,854.23 一般风险准备 未分配利润 17,384,310.82 19,976,375.12 -9,280,620.54 130,987,362.85 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 2,250,647,691.16 2,252,289,918.46 2,223,982,759.80 2,363,300,906.19 少数股东权益 9,388,084.38 9,995,639.55 所有者权益合计 2,260,035,775.54 2,252,289,918.46 2,233,978,399.35 2,363,300,906.19 负债和所有者权益总计 2,620,486,648.53 2,550,299,996.01 2,575,931,969.92 2,637,896,424.26 9.2.2 利润表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 233,409,065.820 106,163,865.400 247,981,266.390 94,408,107.330 其中：营业收入 233,409,065.820 106,163,865.400 247,981,266.390 94,408,107.330 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 215,575,701.770 228,034,439.530 271,466,892.160 119,481,106.670 其中：营业成本 110,025,633.790 50,023,024.150 147,719,335.620 74,088,144.370 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 13,914,982.100 3,508,516.070 13,723,747.300 3,135,839.380 销售费用 17,916,416.200 21,323,859.360 管理费用 68,795,365.400 28,095,812.770 82,469,442.000 26,869,592.280 财务费用 -10,733,015.840 -13,321,422.790 -12,599,943.340 -12,575,175.040 资产减值损失 15,656,320.120 159,728,509.330 18,830,451.220 27,962,705.680 加：公允价值变动收益（损失 -1,611,094.310 5,682,526.710 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 10,294,992.470 11,591,235.540 54,523,423.140 52,699,152.520 填列） 22 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：对联营企业和合 4,495,969.680 5,442,816.780 -1,483,658.490 -1,089,927.730 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 26,517,262.210 -110,279,338.590 36,720,324.080 27,626,153.180 列） 加：营业外收入 16,387,035.940 8,811,060.400 9,689,542.690 8,915,533.260 减：营业外支出 8,143,535.020 829,116.040 1,691,512.490 694,024.670 其中：非流动资产处置损失 7,141,260.450 1,010,129.870 87,524.670 四、利润总额（亏损总额以“-” 34,760,763.130 -102,297,394.230 44,718,354.280 35,847,661.770 号填列） 减：所得税费用 10,917,932.320 8,713,593.500 14,958,075.730 11,634,000.830 五、净利润（净亏损以“-”号填 23,842,830.810 -111,010,987.730 29,760,278.550 24,213,660.940 列） 归属于母公司所有者的净 26,664,931.360 25,378,388.330 利润 少数股东损益 -2,822,100.550 4,381,890.220 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0270 -0.1120 0.0260 0.0240 （二）稀释每股收益 0.0270 -0.1120 0.0260 0.0240 9.2.3 现金流量表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 131,851,611.01 16,998,494.00 193,863,463.18 1,111,418.97 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 0.00 0.00 23 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与经营活动有关 239,379,467.50 244,346,223.91 126,225,843.94 210,475,718.83 的现金 经营活动现金流入小计 371,231,078.51 261,344,717.91 320,089,307.12 211,587,137.80 购买商品、接受劳务支付的 65,299,677.39 18,401,646.65 117,658,067.32 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 48,188,724.71 10,395,414.88 29,694,776.64 6,820,299.02 付的现金 支付的各项税费 20,279,277.60 3,566,634.84 18,296,896.01 509,090.74 支付其他与经营活动有关 266,956,320.43 359,202,063.59 167,744,248.41 261,714,907.00 的现金 经营活动现金流出小计 400,724,000.13 391,565,759.96 333,393,988.38 269,044,296.76 经营活动产生的现金 -29,492,921.62 -130,221,042.05 -13,304,681.26 -57,457,158.96 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 421,785,385.41 421,000,000.00 315,291,971.23 304,000,000.00 取得投资收益收到的现金 9,630,542.05 9,630,542.05 53,421,071.34 51,306,956.96 处置固定资产、无形资产和 13,954,600.00 11,812,020.00 34,594,990.53 34,458,457.48 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 0.00 0.00 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 14,287,208.62 12,447,000.00 10,412,656.45 10,412,656.45 的现金 投资活动现金流入小计 459,657,736.08 454,889,562.05 413,720,689.55 400,178,070.89 购建固定资产、无形资产和 76,554,805.01 4,598,441.39 138,239,355.29 47,309,379.42 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 260,070,428.50 230,000,000.00 608,107,900.00 658,100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 0.00 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 1,800,000.00 0.00 的现金 投资活动现金流出小计 338,425,233.51 234,598,441.39 746,347,255.29 705,409,379.42 投资活动产生的现金 121,232,502.57 220,291,120.66 -332,626,565.74 -305,231,308.53 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东 5,000,000.00 0.00 投资收到的现金 24 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 取得借款收到的现金 0.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 0.00 的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 0.00 400,499.74 分配股利、利润或偿付利息 600,000.00 600,000.00 990,565.16 800,000.00 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 0.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 600,000.00 600,000.00 1,391,064.90 800,000.00 筹资活动产生的现金 4,400,000.00 -600,000.00 -1,391,064.90 -800,000.00 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 96,139,580.95 89,470,078.61 -347,322,311.90 -363,488,467.49 加：期初现金及现金等价物 530,425,647.88 456,967,709.12 877,747,959.78 820,456,176.61 余额 六、期末现金及现金等价物余额 626,565,228.83 546,437,787.73 530,425,647.88 456,967,709.12 25 海 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：海南高速公路股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 988,828, 943,930, 300,504, -9,280,6 9,995,63 2,233,97 988,828, 943,930, 30 一、上年年末余额 300.00 226.11 854.23 20.54 9.55 8,399.35 300.00 226.11 4 -9 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 988,828, 943,930, 300,504, -9,280,6 9,995,63 2,233,97 988,828, 943,930, 29 二、本年年初余额 300.00 226.11 854.23 20.54 9.55 8,399.35 300.00 226.11 4 三、本年增减变动金额（减 26,664,9 -607,55 26,057,3 2,4 少以“-”号填列） 31.36 5.17 76.19 26,664,9 -2,822,1 23,842,8 （一）净利润 31.36 00.55 30.81 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 海 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 26,664,9 -2,822,1 23,842,8 上述（一）和（二）小计 31.36 00.55 30.81 （三）所有者投入和减少 2,214,54 2,214,54 资本 5.38 5.38 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 2,214,54 2,214,54 3．其他 5.38 5.38 2,4 （四）利润分配 2,4 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 海 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 988,828, 943,930, 300,504, 17,384,3 9,388,08 2,260,03 988,828, 943,930, 30 四、本期期末余额 300.00 226.11 854.23 10.82 4.38 5,775.54 300.00 226.11 8 海南高速公路股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 海南东线高速公路系由本公司与海南省人民政府共同投资兴建，原列固定资产。其中：由海南省人民政府投资所形成的资产 其产权属于海南省人民政府，由海南省交通厅代表海南省人民政府持有，其相关投资款项原列为对海南省交通厅长期负债， 待 25 年补偿期满后，海南省人民政府投资所形成的资产连同本公司所列长期负债将一并移交海南省交通厅；由公司投资建设 经营的公路资产属于以建设经营移交方式建造的基础设施，在 25 年补偿期内享有综合补偿受益权。 根据财政部《关于印发企业会计准则解释第 2 号的通知》（财会[2008]11 号）关于企业采用建设经营移交方式(BOT)参与公共 基础设施建设业务的会计处理规定，本公司对与 BOT 业务相关的资产、负债进行了追溯调整。其中：原“固定资产—高等级 公路”中由本公司投资所形成的资产，已调列“无形资产—高速公路综合补偿受益权” ；海南省人民政府投资所形成的资产 与原列海南省交通厅长期应付款业已对抵。 因上述会计政策变更，本公司年初资产总额和负债总额等额调减了 2,629,168,469.22 元。 其中：其他应收款调增了 145,000,000.00 元；固定资产调减了 3,284,210,246.67 元；无形资产调增了 510,041,777.45 元；长期应付款调减了 2,629,168,469.22 元。此次调 整对公司的股东权益及留存收益未产生影响。 资产负债表年初数已按调整后金额列报。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本年度已将清理后的子公司海南三亚新世纪海洋产业发展有限公司纳入了合并财务报表范围。 海南高速公路股份有限公司 董 事 会 二〇〇九年四月二十三日 29