园城股份(600766)2007年年度报告摘要

烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。 投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事长徐诚惠先生因公出差，委托副董事长孙玉茂先生代为行使表决权；副董事 长徐葆煜先生因公出差，委托董事银峥先生代为行使表决权。 1.3 武汉众环会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司法定代表人徐诚惠先生，总裁孙玉茂先生、副总会计师王冬冬先生声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 第 1 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 园城股份 股票代码 600766 上市交易所 上海证券交易所 烟台市南大街 261 号 注册地址和办公地址 烟台市芝罘区文化宫后街 88 号 邮政编码 264000 电子信箱 600766@sohu.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 杨剑波 张建华 联系地址 烟台市芝罘区文化宫后街 88 号 烟台市芝罘区文化宫后街 88 号 电 话 0535-6626431 0535-6624347 传 真 0535-6624347 0535-6624347 电子信箱 yjb4836@sohu.com ytzjh264@sina.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 2006 年 主要 本年比上年 2007 年 2005 年 会计数据 调整后 调整前 增减(%) 营业收入 19,765,319.20 175,354,558.02 150,246,713.19 -88.73% 86,988,571.92 利润总额 28,230,059.45 36,630,333.76 44,613,773.35 -22.93% -235,133,645.31 归属于公司股东 20,114,197.88 19,081,672.17 26,052,389.31 5.41% -224,469,371.36 的净利润 第 2 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 归属于公司股东 的扣除非经常性 -22,740,889.75 8,304,282.87 6,645,207.65 -373.85% -222,529,329.14 损益的净利润 经营活动产生的 -120,062,777.05 108,229,537.74 118,844,280.80 -210.93% -68,374,962.98 现金流量净额 2006 年末 本年末比上 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 年末增减(%) 总资产 642,799,160.00 634,519,773.49 599,540,322.10 1.30 484,107,081.27 所有者权益 185,719,188.31 167,117,957.33 135,157,399.36 11.13% -35,302,731.93 （或股东权益） 3.2 主要财务指标 单位:元 2006 年 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 增减(%) 基本每股收益 6.83% 0.12 0.11 0.15 -1.31 稀释每股收益 6.83% 0.12 0.11 0.15 -1.31 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -373.85% -0.13 0.05 0.04 -1.30 全面摊薄净资产收益率（%） 15.27% 14.64% 26.48% 0.63% 加权平均净资产收益率（%） 14.33% -39.32% - 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%） -17.26% 6.37% 6.76% - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -16.20% -10.03% - 每股经营活动产生的现金流量净额 - -0.70 0.63 0.69 -0.40 2007 2006 年末 本年末比上 2005 年末 年末 调整后 调整前 年末增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 0.77 0.76 0.57 1.09% -0.60 第 3 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 59,888,969.19 债务重组损益 4,746,006.32 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,085,179.53 （“一”表示亏损） 除上述各项之外的其他营业外收支净额（“－”表示净支出） -237,074.94 扣除非经常性损益的所得税影响数（“一”表示亏损） -20,998,386.96 扣除少数股东损益的影响数 540,753.55 合 计 42,855,087.63 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售 本年解除限 本年增加 年末限售 限售 解除限售 股东名称 股数 售股数 限售股数 股数 原因 日期 烟台地王岛房地产 2007 年 5,358,182 5,358,182 0 0 - 开发有限公司 12 月 17 日 烟台张裕葡萄酿酒 2007 年 1,275,000 1,275,000 0 0 - 公司 12 月 17 日 合计 6,633,182 6,633,182 0 0 — — 第 4 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 26,096 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 股东名称 持股总数 报告期 持有有限售条 质押或冻结 性质 例(%) 内增减 件股份数量 的股份数量 园城实业集团有限公司 其他 29.79 51,000,000 0 51,000,000 冻结 24,000,000 山东鲁信国际经济股份有限公司 其他 22.77 38,981,370 0 38,981,370 全部冻结 烟台地王岛房地产开发有限公司 其他 3.13 5,357,182 -1,000 0 － 建行烟台市分行 其他 1.75 3,000,000 0 3,000,000 － 烟台市张裕葡萄酿酒公司 其他 0.74 1,275,000 0 0 － 烟台市聚氨脂制品工业公司 其他 0.74 1,275,000 0 1,275,000 全部冻结 黄思毫 其他 0.62 1,056,787 0 1,056,787 － 孙静娜 其他 0.37 625,693 0 625,693 － 山东龙口发电厂 其他 0.35 600,000 0 600,000 － 烟台市华侨商品供应总公司 其他 0.35 600,000 0 600,000 － 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 烟台地王岛房地产开发有限公司 5,357,182 人民币普通股 烟台市张裕葡萄酿酒公司 1,275,000 人民币普通股 黄思毫 1,056,787 人民币普通股 孙静娜 625,693 人民币普通股 张鑫 546,165 人民币普通股 王云莱 438,900 人民币普通股 张秀岺 376,054 人民币普通股 丁长青 374,028 人民币普通股 唐晓霞 292,100 人民币普通股 麦国祥 240,000 人民币普通股 前十名股东中第七位、第八位股东为无限售条件流通股股东，本公 上述股东关联关系或一致行 司未知其与其他股东之间的关联关系；其余为有限售条件的流通股股东， 动关系的说明 其之间无关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行 动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 5 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：园城实业集团有限公司 法人代表：徐诚惠 注册资本：218,778,800,000 元 成立日期：1998 年 3 月 24 日 主要经营业务或管理活动：建材、化工产品（不含危险化学品）、装饰材料、钢材、 木材、机电产品（不含金及稀有金属）的销售，计算机软件开发，信息咨询；房地产开发； 水利工程施工。 (2) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：徐诚惠 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：房地产开发与经营 最近五年内职务：园城实业集团股份有限公司董事长 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 徐诚惠 86.5% 园城实业集团有限公司 29.79% 烟台园城企业集团股份有限公司 第 6 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 被 报告期被授 是否 持 授 报告 予的股权激 在股 有 予 期内 励情况 东单 本 的 股 从公 位或 公 变 年初 年末 限 份 司领 期 其他 性 年 司 动 可 已 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 制 增 取的 末 关联 别 龄 的 原 行 行 行 数 数 性 减 报酬 股 单位 股 因 权 权 权 股 数 总额 票 领取 票 股 数 价 票 (万 市 报 期 数 量 数 元) 价 酬、 权 量 津贴 徐诚惠 董事长 男 43 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 0 0 0 0 - 是 副董事长 孙玉茂 男 43 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 7 0 0 0 - 否 总裁 徐葆煜 副董事长 男 69 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 0 0 0 0 - 是 杨树玲 董事 女 57 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 0 0 0 0 - 是 董事 杨剑波 董事会秘书 女 47 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 5 0 0 0 - 否 副总裁 银峥 董事 男 41 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 0 0 0 0 - 是 李宏 独立董事 男 39 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 2 0 0 0 - 否 袁青鹏 独立董事 男 39 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 2 0 0 0 - 否 赵瑞敏 独立董事 女 56 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 2 0 0 0 - 否 刘淑珍 监事会主席 女 54 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 4 0 0 0 - 否 杨孝坤 监事 男 47 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 3,051 3,051 0 0 0 - 0 0 0 0 - 是 姜建勋 监事 男 41 2006 年 10 月 13 日 2009 年 10 月 13 日 0 0 0 0 0 - 0 0 0 0 - 是 林海 副总裁 男 35 2006 年 2 月 27 日 - 0 0 0 0 0 - 5 0 0 0 - 否 郝周明 副总裁 男 45 2007 年 7 月 10 日 - 0 0 0 0 0 - 5 0 0 0 - 否 王冬冬 副总会计师 男 29 2007 年 10 月 30 日 - 0 0 0 0 0 - 5 0 0 0 - 否 合计 / / / / / 3,051 3,051 / / 37 0 0 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2007 年，公司在董事会的正确领导和大力支持下，面对资金紧张、主业待兴的严竣 形势，公司全体员工团结一致、开拓进取，成功实现了主营业务由商业零售业向房地产业 的转型，奠定了房地产开发业务的良好发展态势。2007 年又是公司寻求资本市场再发展 第 7 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 的探索年，公司两度启动定向增发工作，通过高标准的公司治理活动和财务管理，促进了 各方面管理工作的持续改进。 报告期内，经过全体员工的努力，公司已搭建了房地产开发业务的良好发展平台，形 成了不同开发阶段业务齐头并进的局面。2007 年度，公司实现主营业务收入 1,976.53 万 元；实现净利润 1,260.12 万元。 房地产调控政策及公司面临的市场竞争格局 2007 年，在住房供应结构调整、控制房价、加强土地调控、加强保障性住房建设等 政策导向下，强化公司治理、注重品牌建设、提升经营效率和准确市场定位成为谋求长期 发展的房地产企业的关注重点。在 2008 年，随着对房地产市场的持续整顿，包括对房地 产开发环节、二手房市场、物业管理市场加强监管和规范力度，房地产市场的价格波动及 短期调整在所难免，但公司管理层认为房地产行业长期向好的趋势没有改变，“讲诚信、 有品牌、实力强、精于管理”的房地产企业将发展壮大，房地产市场将成为一个健康、规 范、有序的市场。 本公司将房地产开发项目定位于区域市场的旧城改造，开发的楼盘以安置拆迁户及解 决城市居民住房为主，小面积住房的规划比例符合国家产业政策，同时由于是旧城改造项 目，土地成本相对较低，房地产市场宏观政策的调整对公司的影响相对较少。 面临的挑战和措施 1、核心竞争力尚需进一步培植 报告期内本公司虽然实现了主营业务由商业零售业向房地产业务的转型，但由于房地 产业务尚处于起步阶段，并未形成核心竞争力，其他业务还需进一步的清理。2008 年， 本公司将结合自身情况，努力提高现有业务的经营管理水平，向管理要效益，并努力将房 地产业务做大做强。同时，本公司将借助各方面优势，全面解决历史遗留问题，全力以赴 推动公司的持续发展。 2、专业人员不能满足公司需求 公司的发展需要多层次、高素质的工程、技术及管理人员支持，公司将采取内部培养 和外部引入相结合的措施，解决人才不足的矛盾。2008 年，公司拟通过制订合理的激励 机制，在公司内部营造尊重人才、尊重知识、尊重技能、有利于人才发展的环境，做到事 第 8 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 业留人、待遇留人、感情留人。同时，以创新的思维方式引入培训制度，加强现场培训、 岗位培训等培训工作，提高培训效果，以适应公司发展的需要。 2008 年经营计划 进一步加大房地产项目的开发力度，力争房地产开发步入良性偱环，树立房地产项目 的品牌形象。加强组织协调，做好项目施工过程中的过程控制，促进房地产建设项目高质 量、高效率地按计划推进。通过与有实力的大型企业合作，盘活资产、启动华联商厦及物 业的经营。把握资本市场的新政策、新动向，做好资本运作工作。协调解决历史遗留问题， 最大限度地减少损失。 6.2 主营业务分行业情况表 单位:万元 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 行业 营业收入 营业成本 率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 房地产及物业 602.44 449.05 25.46 -95.91 -94.38 -53.99 药 业 1,099.73 1,089.71 0.9 -55.49 -45.54 -95.24 商品批发 274.37 60.38 77.99 20.58 -14.31 302.63 6.3 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.4 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.5 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.6 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2007 年度财务报告已由武汉众环会计师事务所审计完毕，并出具了标准无保 留意见的审计报告。2007 年度公司实现归属于上市公司股东的净利润 2,011.42 万元， 加年初未分配利润：-31,265.62 万元，本年度未分配利润：-29,254.20 万元。由于本年 度未分配利润为负数，根据本公司的实际情况，拟定 2007 年度不分配利润，也不进行资 本公积金转增股本。 第 9 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 报告期无收购资产情况。2006 年度，本公司向公司控股股东园城实业集团有限公司 购买烟台汇龙湾投资有限公司 60%的股权（该事项已于 2006 年 8 月 30 日刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》上），2007 年 12 月 29 日，烟台汇龙湾投资有限公司完成了股 权过户手续。 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 本年初起至 所涉及 所涉及 出售 是否为关 被出 出售日该出 的资产 的债权 交易 产生 联交易（如 售资 出售日 出售价格 售资产为公 产权是 债务是 对方 的损 是，说明定 产 司贡献的净 否已全 否已全 益 价原则） 利润 部过户 部转移 海阳天 是 创投资 运输 2007 年 以资产账 3,027,528.40 0 0 否 否 开发有 设备 12 月 面价值定 限公司 价。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 担保对象 发生日期 担保 担保类型 担保期限 担保是否已 是否为关 金额 经履行完毕 联方担保 威海申威药业有限公司 2004.06.07 230.00 连带责任 2005.6.7 至 2007.6.7 否 否 威海申威药业有限公司 2004.06.16 90.00 连带责任 2005.6.16 至 2007.6.16 否 否 威海申威药业有限公司 2004.06.16 30.00 连带责任 2005.6.17 至 2007.6.17 否 否 威海申威药业有限公司 2004.06.16 480.00 连带责任 2005.6.18 至 2007.6.18 否 否 威海申威药业有限公司 2004.11.20 710.00 连带责任 2005.11.19 至 2007.11.19 否 否 威海申威药业有限公司 2004.08.30 500.00 连带责任 2005.8.30 至 2007.8.30 否 否 报告期内担保发生额合计 0 第 10 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 报告期末担保余额合计 2,040.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 2,040.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 10.98 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 2,040.00 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 2,040.00 本公司为威海申威药业有限公司提供的担保是 2004 年度发生延续至本报告期的。由 于本公司持有的威海申威药业有限公司的股权被拍卖，威海申威药业有限公司不再是本公 司的控股子公司，担保性质由对控股子公司的担保转为对外担保。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 烟台华联服饰有限责任公司 198.40 284.42 5.59 5.59 园城实业集团有限公司 -3,600 0 -874.61 150.94 烟台园城物资有限公司 0 1,900.00 0 0 山东诚源电子科技有限公司 -6.00 0 10.00 10.00 烟台惠源水泥有限公司 -25.00 0 烟台园城建筑工程公司 0 50.00 0 28.33 海阳市天创投资开发有限公司 -5,052.75 1,436.89 深圳万基药业有限公司 0 144.07 深圳万基集团有限公司 -5.00 148.30 第 11 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 山东天创集团有限公司 0 2.10 烟台华联房地产开发有限公司 -15.24 105.23 蓬莱园城投资开发有限公司 -80.00 644.88 合计 -3,432.60 2,234.42 -6,012.01 2,676.33 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 1、园城实业集团有限公司承诺：自股改方案实施之日起三十六个月内不通过上海证 券交易所挂牌交易出售。 2、山东鲁信国际经济股份有限公司承诺：自股改方案实施之日起十二个月内不得上 市交易或者转让。在上述禁售期满后的十二个月内通过上海证券交易所挂牌交易出售股份 数量占公司股份总数的比例不超过百分之五，二十四个月内不超过百分之十。 上述两股东均按承诺履行。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 7.7.1 烟台建设集团有限公司工程款纠纷案 烟台建设集团有限公司因承建烟台华联房地产开发有限公司（以下简称：华联房地 产）位于环山路 89 号的华联新村住宅楼工程，就工程款欠款纠纷问题多次提起诉讼，本 第 12 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司对前述欠款承担连带清偿责任。2007 年 4 月 2 日，华联房地产已与烟台建设集团有 限公司签署了《债务重组协议》，本公司在该工程款纠纷案中的连带清偿责任全部解除。 该重大诉讼事项已于 2003 年 1 月 23 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 7.7.2 山东云门药业有限责任公司借款纠纷案 2000 年 8 月 8 日，山东云门药业有限责任公司（以下简称：云门药业）因流动资金缺 乏，向本公司借款 300 万元，本公司于 2004 年 5 月 18 日向烟台市中级人民法院提起诉讼， 要求云门药业偿还所欠本公司款项，并冻结了云门药业相应额度的资产。2004 年 11 月 2 日，烟台市中级人民法院以（2004 年）烟民二初字第 211 号民事判决书，判决云门药业 返还本公司人民币 300 万元。2005 年 2 月 22 日，本公司收到烟台市中级人民法院案件执 行情况告知函（2005）烟执字第 21 号，被告知云门药业的资产均已抵押或查封。截止到 本报告披露日，该案件无实质性进展。该重大诉讼事项已于 2004 年 6 月 9 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。 7.7.3 光大银行烟台支行借款纠纷案 2005 年 7 月 18 日，山东省烟台市中级人民法院以(2004)烟民二初字第 410 号民事判 决书判决本公司支付光大银行烟台支行贷款本金 2,700 万元、贷款利息 582,783.36 元， 案件受理费 151,876 元、保全费 142,386 元由本公司承担；深圳万基集团有限公司、山东 鲁信国际经济股份有限公司对本公司的上述给付义务承担连带清偿责任。2006 年 8 月 25 日，本公司与烟台中欧建筑材料有限公司及光大银行烟台支行共同签署了《资产及债务转 让协议》，约定将上述债务中的 690 万元转让给烟台中欧建筑材料有限公司，目前该事项 正在审批过程中。该重大诉讼事项已于 2005 年 2 月 4 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》上。 7.7.4 中国银行烟台分行借款纠纷案 自 2003 年 9 月 3 日至 2003 年 12 月 1 日，本公司与中国银行烟台分行（以下简称： 中国银行）签订借款合同，陆续从中国银行借款合计人民币 7,129.4 万元，除烟台华联房 地产有限公司、深圳万基药业有限公司、深圳万基集团有限公司依据担保合同为上述借款 提供连带责任保证外，本公司还以华联商厦 1-3 层房产及其所占用的土地使用权和南郊仓 库整体房产作为实物抵押。2007 年 3 月 30 日，山东省烟台市中级人民法院裁定将本公司 用于借款抵押在中国银行烟台分行的华联商厦 1-3 层房产及所占用的土地使用权及公司 第 13 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有的芝罘区世学路 1 号房产交付中国银行烟台分行抵顶本公司所欠中国银行烟台分行 的本金及利息。截至本报告披露日，该案已终结。该重大诉讼事项已于 2005 年 3 月 15 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 7.7.5 中国银行烟台分行借款担保案 2004 年 8 月 18 日，中国银行烟台分行与烟台华联印刷有限责任公司（以下简称：华 联印刷）签订了借款合同，借款金额为 500 万元，期限 12 个月，本公司为该笔贷款提供 了连带责任担保。贷款到期后，华联印刷未偿还借款及利息，本公司也未履行连带清偿责 任。2006 年 5 月 30 日，烟台市中级人民法院以（2006）烟民二初字第 37 号判决书判决 华联印刷偿还在中国银行烟台分行的借款 500 万元及利息 26.87 万元，本公司对上述借款 及利息承担连带清偿责任。2007 年 3 月 30 日，山东省烟台市中级人民法院下达了《民事 裁定书》（详见前述中国银行烟台分行借款纠纷案），本公司已履行了担保责任，该案已 终结。该重大诉讼事项已于 2006 年 3 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 7.7.6 中国农业银行文登市分行借款担保案 威海申威药业有限公司于 2004 年先后三次与中国农业银行文登市支行(下称：文登支 行)签订借款合同，累计借款额 1,540 万元，公司为申威药业的借款提供担保。鉴于上述 借款均已到期，且申威药业未履行还款义务，文登支行向威海仲裁委员会提交仲裁申请， 要求申威药业偿还借款本金 1,540 万元及截至 2007 年 6 月 20 日之前欠付的利息 3,727,816.48 元。2007 年 9 月 24 日，威海仲裁委员会下达《裁定书》（（2007）威仲字 第 3012 号），裁定由申威药业偿还文登支行借款本金及利息。本公司将督促申威药业尽 快偿还上述款项。该重大诉讼事项已于 2007 年 7 月 3 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》上。 7.7.7 振华集团为公司借款提供担保案 本公司于 2001 年 11 月在烟台市商业银行借款 750 万元，烟台市振华百货集团股份有 限公司（以下简称：振华集团）为该笔借款提供担保，贷款到期后本公司未及时偿还。烟 台市商业银行对振华集团提起诉讼，振华集团代本公司偿还了在烟台市商业银行的借款。 振华集团于 2007 年 8 月 20 日向烟台市中级人民法院提起诉讼，要求本公司偿还振华集团 本金损失 750 万元及相应利息，并经烟台市中级人民法院查封了本公司所属华联商厦的土 地及位于南大街 261 号东侧的全部在建工程。2008 年 1 月 18 日，本公司控股股东园城集 第 14 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 团与振华集团达成协议，由园城集团代本公司偿还本公司所欠振华集团的款项，协议履行 完毕后，本公司与振华集团的借款纠纷得以解决，原查封的本公司下属华联商厦的土地及 在建工程等财产得以解除。该案已终结。该重大诉讼事项已于 2007 年 8 月 25 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》上。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 单位：元 占该公 报告 报告期所 会计 所持对象 股份 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 期损 有者权益 核算 名称 来源 比例 益 变动 科目 烟台市商 长期 3,200,000.00 3,200,000.00 3,200,000.00 0 0 购买 业银行 投资 合计 3,200,000.00 3,200,000.00 － 3,200,000.00 0 0 － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产 交易和关联交易不存在问题。 第 15 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审 计 报 告 众环审字(2008)065 号 烟台园城企业集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的烟台园城企业集团股份有限公司（以下简称“园城股份”、 “公 司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2007 年度 的利润表和合并的利润表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合 并的现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是园城股份公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 第 16 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，园城股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了园城股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王 郁 中国注册会计师：汤家俊 中国 武汉 2008 年 3 月 3 日 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附 注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 (八)1 27,531,539.27 63,535,327.30 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 (八)2 18,105,647.36 11,820,149.75 预付款项 (八)3 85,541,316.52 139,439,494.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (八)4 147,560,983.06 117,129,913.64 买入返售金融资产 存货 (八)5 262,625,325.19 100,040,487.87 一年内到期的非流动资产 259,181.47 14,760.79 第 17 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他流动资产 (八)6 2,407.46 1,549.97 流动资产合计 541,626,400.33 431,981,683.39 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 3,600,000.00 3,600,000.00 长期股权投资 (八)7 投资性房地产 固定资产 (八)8 22,406,031.09 55,733,215.74 在建工程 (八)9 3,792,633.30 722,882.19 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (八)10 37,079,061.85 45,067,071.81 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 (八)11 3,295,033.43 18,914,920.36 其他非流动资产 (八)12 31,000,000.00 78,500,000.00 非流动资产合计 101,172,759.67 202,538,090.10 资产总计 642,799,160.00 634,519,773.49 流动负债： 短期借款 (八)15 44,780,000.00 116,144,237.86 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 (八)16 20,000,000.00 应付账款 (八)17 154,121,367.36 48,055,079.80 预收款项 (八)18 27,418,522.17 25,310,256.58 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (八)19 2,519,176.24 2,649,840.39 应交税费 (八)20 35,458,186.84 39,095,097.15 应付利息 (八)22 7,637,167.06 19,528,822.92 应付股利 其他应付款 (八)23 109,849,492.85 155,278,505.76 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 (八)24 17,994,615.02 17,998,015.02 第 18 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他流动负债 (八)21 157,312.40 1,451,822.61 流动负债合计 419,935,839.94 425,511,678.09 非流动负债： 长期借款 (八)25 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 100,000.00 100,000.00 预计负债 (八)26 7,044,131.75 11,790,138.07 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 37,144,131.75 41,890,138.07 负债合计 457,079,971.69 467,401,816.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） (八)27 171,165,513.00 171,165,513.00 资本公积 (八)28 253,126,204.63 271,819,373.07 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 (八)29 -292,541,963.12 -312,656,161.00 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 131,749,754.51 130,328,725.07 少数股东权益 53,969,433.80 36,789,232.26 所有者权益合计 185,719,188.31 167,117,957.33 负债和所有者权益总计 642,799,160.00 634,519,773.49 公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 487,597.78 395,675.25 交易性金融资产 应收票据 应收账款 (九)1 1,561,828.29 1,846,099.04 预付款项 8,996,090.17 49,411,010.88 应收利息 应收股利 其他应收款 (九)2 53,440,518.28 48,639,968.92 第 19 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 存货 20,591,681.24 18,728,204.39 一年内到期的非流动资产 259,181.47 14,760.79 其他流动资产 流动资产合计 85,336,897.23 119,035,719.27 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (九)3 331,360,715.19 296,053,883.63 投资性房地产 固定资产 14,582,906.62 45,634,100.07 在建工程 3,684,945.16 615,194.05 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,578,666.25 9,239,557.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,482,533.43 20,482,420.36 其他非流动资产 31,000,000.00 非流动资产合计 388,689,766.65 372,025,155.72 资产总计 474,026,663.88 491,060,874.99 流动负债： 短期借款 44,780,000.00 116,144,237.86 交易性金融负债 应付票据 应付账款 16,576,253.46 17,038,115.21 预收款项 4,237,540.74 4,955,001.49 应付职工薪酬 2,226,224.66 2,451,544.19 应交税费 23,661,193.82 17,975,506.86 应付利息 5,424,236.04 18,800,493.56 应付股利 251,263,423.31 211,174,362.29 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 157,312.40 497,312.40 流动负债合计 348,326,184.43 389,036,573.86 非流动负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 7,044,131.75 11,790,138.07 预计负债 第 20 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 37,044,131.75 41,790,138.07 负债合计 385,370,316.18 430,826,711.93 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 171,165,513.00 171,165,513.00 资本公积 289,173,899.99 289,867,068.43 减：库存股 盈余公积 未分配利润 -371,683,065.29 -400,798,418.37 所有者权益（或股东权益）合计 88,656,347.70 60,234,163.06 负债和所有者权益（或股东权益）总计 474,026,663.88 491,060,874.99 公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬 合并利润表 2007 年 1-12 月 烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附 注 2007 年度 2006 年度 一、营业总收入 19,765,319.20 175,354,558.02 其中：营业收入 (八)30 19,765,319.20 175,354,558.02 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 55,801,852.30 140,109,889.13 其中：营业成本 15,991,491.38 101,574,852.64 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (八)31 558,088.13 11,212,109.09 销售费用 1,786,656.60 1,567,267.75 管理费用 (八)32 12,639,933.29 20,458,354.31 财务费用 7,882,200.11 18,263,582.28 资产减值损失 (八)34 16,943,482.79 -12,966,276.94 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） (八)33 1,278,943.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -36,036,533.10 36,523,612.54 加：营业外收入 (八)35 64,745,961.16 754,592.04 第 21 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 减：营业外支出 (八)36 479,368.61 647,870.82 其中：非流动资产处置损失 212,987.69 521,686.72 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 28,230,059.45 36,630,333.76 减：所得税费用 (八)37 15,628,828.47 18,207,829.18 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,601,230.98 18,422,504.58 归属于母公司所有者的净利润 20,114,197.88 19,081,672.17 少数股东损益 -7,512,966.90 -659,167.59 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.12 0.11 （二）稀释每股收益 0.12 0.11 公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬 母公司利润表 2007 年 1-12 月 烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附 注 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 (九)4 2,743,681.69 2,761,815.42 减：营业成本 603,835.30 704,612.92 营业税金及附加 113,355.34 113,869.23 销售费用 342,194.41 127,330.93 管理费用 8,031,900.77 9,372,180.41 财务费用 6,596,720.71 18,008,133.69 资产减值损失 6,525,782.31 -12,012,607.48 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） (九)5 -43,790,434.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,470,107.15 -57,342,139.11 加：营业外收入 64,716,655.18 592.04 减：营业外支出 131,308.02 546,729.12 其中：非流动资产处置净损失 131,308.02 511,729.12 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 45,115,240.01 -57,888,276.19 减：所得税费用 15,999,886.93 -1,247,807.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,115,353.08 -56,640,468.99 公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬 第 22 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附 注 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23,751,238.34 171,827,343.44 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 (八)39 3,512,011.46 114,687,822.66 经营活动现金流入小计 27,263,249.80 286,515,166.10 购买商品、接受劳务支付的现金 84,856,828.52 119,049,599.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 3,030,971.48 7,347,127.04 支付的各项税费 6,143,425.61 3,881,241.77 支付其他与经营活动有关的现金 (八)39 53,294,801.24 48,007,660.28 经营活动现金流出小计 147,326,026.85 178,285,628.36 经营活动产生的现金流量净额 -120,062,777.05 108,229,537.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 51,310,000.00 12,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 18,724,767.75 投资活动现金流入小计 51,310,000.00 18,736,767.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,188,554.26 78,962,577.74 投资支付的现金 36,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 27,034,990.80 投资活动现金流出小计 4,188,554.26 141,997,568.54 投资活动产生的现金流量净额 47,121,445.74 -123,260,800.79 第 23 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 42,000,000.00 128,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 42,000,000.00 128,000,000.00 取得借款收到的现金 39,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 81,500,000.00 128,000,000.00 偿还债务支付的现金 39,573,400.00 63,017,800.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,989,056.72 5,978,782.93 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 44,562,456.72 68,996,582.93 筹资活动产生的现金流量净额 36,937,543.28 59,003,417.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -36,003,788.03 43,972,154.02 加：期初现金及现金等价物余额 63,535,327.30 19,563,173.28 六、期末现金及现金等价物余额 27,531,539.27 63,535,327.30 公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,152,131.30 1,499,086.52 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,513,443.96 78,830,555.39 经营活动现金流入小计 12,665,575.26 80,329,641.91 购买商品、接受劳务支付的现金 6,281,179.30 1,993,946.51 支付给职工以及为职工支付的现金 765,153.86 3,436,663.75 支付的各项税费 854,988.97 1,171,828.97 支付其他与经营活动有关的现金 49,099,608.86 18,046,301.61 经营活动现金流出小计 57,000,930.99 24,648,740.84 经营活动产生的现金流量净额 -44,335,355.73 55,680,901.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 51,300,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 第 24 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动现金流入小计 51,300,000.00 0 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,689,125.16 340,392.74 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,689,125.16 340,392.74 投资活动产生的现金流量净额 47,610,874.84 -340,392.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 39,500,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 39,500,000.00 0 偿还债务支付的现金 39,570,000.00 58,598,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,113,596.58 5,383,861.56 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 42,683,596.58 63,981,861.56 筹资活动产生的现金流量净额 -3,183,596.58 -63,981,861.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 91,922.53 -8,641,353.23 加：期初现金及现金等价物余额 395,675.25 9,037,028.48 六、期末现金及现金等价物余额 487,597.78 395,675.25 公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元 2007 年度 归属于母公司所有者权益 项目 减： 所有者权益 一般 少数股东权益 实收资本 库 盈余 其 合计 资本公积 风险 未分配利润 (或股本) 存 公积 他 准备 股 一、上年年末余额 171,165,513.00 299,907,869.65 -372,705,215.55 36,789,232.26 135,157,399.36 加：会计政策变更 -28,088,496.58 60,049,054.55 31,960,557.97 前期差错更正 二、本年年初余额 171,165,513.00 271,819,373.07 -312,656,161.00 36,789,232.26 167,117,957.33 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -18,693,168.44 20,114,197.88 17,180,201.54 18,601,230.98 号填列） (一)净利润 20,114,197.88 -7,512,966.90 12,601,230.98 (二)直接计入 -693,168.44 -693,168.44 第 25 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -693,168.44 -693,168.44 上述(一)和(二) -693,168.44 20,114,197.88 -7,512,966.90 11,908,062.54 小计 (三)所有者投入 -18,000,000.00 24,693,168.44 6,693,168.44 和减少资本 1．所有者投入资 -18,000,000.00 24,693,168.44 6,693,168.44 本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 (四)利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者(或股 东)的分配 4．其他 (五)所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,165,513.00 253,126,204.63 -292,541,963.12 53,969,433.80 185,719,188.31 单位: 人民币元 2006 年度 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 实收资本(或股 库 盈余 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 风险 未分配利润 本) 存 公积 他 准备 股 一、上年年末 171,165,513.00 97,766,113.95 -398,757,604.86 68,011,282.95 -61,814,694.96 余额 加：会计政策变更 1,099,427.77 25,412,535.26 26,511,963.03 前期差错更正 二、本年年初 171,165,513.00 98,865,541.72 -373,345,069.60 68,011,282.95 -35,302,731.93 余额 第 26 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、本年增减变 动金额（减少以 214,561,067.78 19,081,672.17 -31,222,050.69 202,420,689.26 “－”号填列） （一）净利润 19,081,672.17 -659,167.59 18,422,504.58 （二）直接计入 所有者权益的 2,754,700.90 2,754,700.90 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 5,285,388.83 5,285,388.83 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -2,530,687.93 -2,530,687.93 上述（一）和 2,754,700.90 19,081,672.17 -659,167.59 21,177,205.48 （二）小计 （三）所有者投 211,806,366.88 -30,562,883.10 181,243,483.78 入和减少资本 1．所有者投入资 211,806,366.88 211,806,366.88 本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 -30,562,883.10 -30,562,883.10 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 171,165,513.00 313,426,609.50 -354,263,397.43 36,789,232.26 167,117,957.33 额 公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬 第 27 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 烟台园城企业集团股份有限公司 单位: 人民币元 2007 年度 项目 减：库 盈余 实收资本(或股本) 资本公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 公积 一、上年年末余额 171,165,513.00 299,633,717.42 -414,328,579.18 56,470,651.24 加：会计政策变更 -9,766,648.99 13,530,160.81 3,763,511.82 前期差错更正 二、本年年初余额 171,165,513.00 289,867,068.43 -400,798,418.37 60,234,163.06 三、本年增减变动金额 -693,168.44 29,115,353.08 28,422,184.64 （减少以“－”号填列） (一)净利润 29,115,353.08 29,115,353.08 (二)直接计入所有者权 -693,168.44 -693,168.44 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 -693,168.44 -693,168.44 上述（一）和（二）小计 -693,168.44 29,115,353.08 28,422,184.64 (三)所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 (四)利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 (五)所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,165,513.00 289,173,899.99 -371,683,065.29 88,656,347.70 第 28 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:人民币元 2006 年度 项目 减： 实收资本 盈余 资本公积 库存 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 公积 股 一、上年年末余额 171,165,513.00 97,491,961.72 -405,609,751.90 -136,952,277.18 加：会计政策变更 1,099,427.78 61,451,802.52 62,551,230.30 前期差错更正 二、本年年初余额 171,165,513.00 98,591,389.50 -344,157,949.38 -74,401,046.88 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 191,275,678.93 -56,640,468.99 134,635,209.94 填列） （一）净利润 -56,640,468.99 -56,640,468.99 （二）直接计入所有 3,050,000.00 3,050,000.00 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 3,050,000.00 3,050,000.00 上述（一）和（二） 3,050,000.00 -56,640,468.99 -53,590,468.99 小计 （三）所有者投入和 188,225,678.93 188,225,678.93 减少资本 1．所有者投入资本 188,225,678.93 188,225,678.93 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 171,165,513.00 289,867,068.43 -400,798,418.37 60,234,163.06 公司法定代表人:徐诚惠 主管会计工作负责人:王冬冬 会计机构负责人:王冬冬 第 29 页 烟台园城企业集团股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 经公司第八届董事会第七次会议审议通过，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，并对 2006 年度财务报表进行了追溯调整。由于上 述会计政策变更，所得税由应付税款法变更为资产负债表债务法，对 2007 年度损益的影 响为减少了归属于母公司所有者的净利润 15,999,886.93 元。 9.4 本报告期无会计差错更正。 报告期无会计差借更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明： 报告期内新纳入合并范围公司情况为： 单位:元 公司名称 变更日期 变更原因 本年净利润 期末净资产 烟台汇龙湾投资有限公司 2007 年 12 月 29 日 购买股权 -1,085,179.53 58,844,719.26 烟台园城企业集团股份有限公司 董事长：徐诚惠 2008 年 3 月 3 日 第 30 页