中国海诚(002116)2007年年度报告摘要

中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002116 证券简称：中国海诚 公告编号：2008-016 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 中瑞岳华会计师事务所有限公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人陈鄂生先生、主管会计工作负责人胡小平先生及会计机构负责人夏震先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 中国海诚 股票代码 002116 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 上海市宝庆路 21 号 注册地址的邮政编码 200031 办公地址 上海市宝庆路 21 号 办公地址的邮政编码 200031 公司国际互联网网址 http://www.haisum.com 电子信箱 haisum@haisum.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 薛晓风 马志伟 联系地址 上海市宝庆路 21 号 上海市宝庆路 21 号 电话 021—64314018 021—64314018 传真 021—64334045 021—64334045 电子信箱 haisum@haisum.com haisum@haisum.com 1 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上年增减 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,364,971,577.80 784,071,638.09 799,164,792.66 70.80% 613,766,370.87 629,383,087.58 利润总额 54,445,253.58 37,813,646.88 37,813,646.88 43.98% 38,407,456.62 38,407,456.62 归属于上市公司股东的净利润 45,873,018.32 31,718,388.06 31,733,861.26 44.56% 30,775,095.73 30,775,095.73 归属于上市公司股东的扣除非 44,174,830.98 28,754,460.91 29,703,987.27 48.72% 26,123,612.04 30,571,169.26 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 133,013,495.12 108,086,168.31 108,086,168.31 23.06% 57,980,735.97 57,980,735.97 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,022,599,537.97 461,539,982.22 461,564,126.11 121.55% 375,886,331.94 375,886,331.94 所有者权益（或股东权益） 394,566,554.30 177,600,971.93 177,616,445.13 122.15% 171,348,508.87 171,348,508.87 股本 114,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 34.12% 85,000,000.00 85,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上年增减 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.420 0.373 0.373 12.60% 0.362 0.362 稀释每股收益 0.420 0.373 0.373 12.60% 0.362 0.362 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.405 0.338 0.349 16.05% 0.307 0.360 全面摊薄净资产收益率 11.63% 17.86% 17.87% -6.24% 17.96% 17.96% 加权平均净资产收益率 13.22% 18.18% 18.41% -5.19% 18.13% 18.13% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 11.20% 16.19% 16.72% -5.52% 15.25% 17.84% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 12.73% 16.48% 17.24% -4.51% 15.39% 18.01% 每股经营活动产生的现金流量净额 1.17 1.27 1.27 -7.87% 0.68 0.68 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减 2005 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 3.46 2.09 2.09 65.55% 2.02 2.02 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -155,450.03 计入当期损益的政府补助，但与企业业务密切相关，按照国家统一 1,044,953.25 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 125,068.26 2 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 694,229.66 所得税影响数 -10,613.80 合计 1,698,187.34 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 1,151,600.00 9,491,292.22 8,339,692.22 0.00 合计 1,151,600.00 9,491,292.22 8,339,692.22 0.00 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 85,000,000 100.00% 85,000,000 74.56% 1、国家持股 4,250,000 5.00% 4,250,000 3.73% 2、国有法人持股 70,942,308 83.46% 70,942,308 62.23% 3、其他内资持股 9,807,692 11.54% 9,807,692 8.60% 其中：境内非国有法人持股 6,538,462 7.69% 6,538,462 5.74% 境内自然人持股 3,269,230 3.85% 3,269,230 2.87% 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 29,000,000 29,000,000 29,000,000 25.44% 1、人民币普通股 29,000,000 29,000,000 29,000,000 25.44% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 85,000,000 100.00% 29,000,000 29,000,000 114,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 年初限 本年解除 股东名称 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 中国海诚国际工程投资总院 0 0 64,403,846 64,403,846 发起人股东 2010 年 02 月 15 日 上海解放传媒投资有限公司 0 0 6,538,462 6,538,462 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 上海第一医药股份有限公司 0 0 6,538,462 6,538,462 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 3 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 上海城开（集团）有限公司 0 0 4,250,000 4,250,000 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 杨志海 0 0 209,231 209,231 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 郑定绸 0 0 196,155 196,155 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 严晓俭 0 0 196,155 196,155 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 张建新 0 0 111,154 111,154 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 陈鄂生 0 0 111,154 111,154 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 徐平佳 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 冯健生 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 彭世明 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 陆渝初 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 王毅军 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 董 辉 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 程天铿 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 06 月 15 日 陈全平 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 林洪扬 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 徐大同 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 胡小平 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 薛晓风 0 0 111,153 111,153 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 瞿 云 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 崔蕙宜 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 周立峰 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 朱建军 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 顾叔楠 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 戴冠民 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 王国森 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 郦 胜 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 胡人伟 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 周 莉 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 戚永宜 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 詹绪远 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 陈士洪 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 黄建强 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 边君义 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 曹真慧 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 刘泽明 0 0 65,385 65,385 发起人股东 2008 年 02 月 15 日 网下配售股东 0 5,800,000 5,800,000 0 网下配售股份 2007 年 05 月 15 日 合计 0 5,800,000 90,800,000 85,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 10,552 前 10 名股东持股情况 4 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 中国海诚国际工程投资总院 国有法人 56.49% 64,403,846 64,403,846 0 上海解放传媒投资有限公司 国有法人 5.74% 6,538,462 6,538,462 0 上海第一医药股份有限公司 境内非国有法人 5.74% 6,538,462 6,538,462 6,538,462 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 境内非国有法人 4.39% 5,000,000 0 0 上海城开(集团)有限公司 国家 3.73% 4,250,000 4,250,000 0 中国农业银行－中海分红增利混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.58% 1,800,000 0 0 深圳市三顺房地产投资有限公司 境内非国有法人 0.26% 300,000 0 0 海通－工行－DRESDNER BANK 境外法人 0.18% 209,878 0 0 AKTIENGESELLSCHAFT 杨志海 境内自然人 0.18% 209,231 209,231 0 郑定绸 境内自然人 0.17% 196,155 196,155 0 严晓俭 境内自然人 0.17% 196,155 196,155 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股东名称 股份种类 股份数量 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 中国农业银行－中海分红增利混合型证券投资基金 1,800,000 人民币普通股 深圳市三顺房地产投资有限公司 300,000 人民币普通股 海通－工行－DRESDNER BANK AKTIENGESELLSCHAFT 209,878 人民币普通股 武守江 165,000 人民币普通股 刘红霞 130,000 人民币普通股 尹结明 128,610 人民币普通股 陈宝钢 128,000 人民币普通股 张跃明 119,000 人民币普通股 梁美玲 118,300 人民币普通股 公司控股股东中国海诚国际工程投资总院与前 10 名股东及前 10 名无 限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人； 中海能源策略混合型证券投资基金、中海分红增利混合型证券投资基 上述股东关联关系或一致行动的说明 金的基金管理人同为中海基金管理有限公司； 未知以上其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，未知以上其他 无限售条件股东与上述前 10 名股东之间是否存在关联关系；也未知以 上其他无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 5 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 控股股东名称：中国海诚国际工程投资总院 企业性质：全民所有制 法人代表：陈鄂生 注册资本：23,379.4 万元 成立日期：1992 年 9 月 17 日 主营业务：对工程及设计项目进行投资、资产受托管理。 （2）公司实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 中国海诚国际工程投资总院现为国务院国有资产监督管理委员会监管的 150 家中央企业之一。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 取的报酬 其他关联 数 数 原因 总额（万 单位领取 元） 薪酬 陈鄂生 董事长 男 50 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,154 111,154 0.00 是 张静之 董事 男 57 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 0.00 是 严晓俭 董事 男 50 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 196,155 196,155 60.96 否 张建新 董事 男 44 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,154 111,154 44.70 否 冯健生 董事 男 58 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 32.84 否 尹明华 董事 男 53 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 0.00 是 盛小洪 董事 男 56 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 0.00 是 蒋国华 董事 男 55 2005 年 12 月 02 日 2007 年 11 月 29 日 0 0 0.00 是 汪康武 独立董事 男 57 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 4.00 否 李晓春 独立董事 男 42 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 4.00 否 陈亚民 独立董事 男 55 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 4.00 否 曹冬林 独立董事 男 61 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 4.00 否 彭世明 监事 男 52 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 0.00 是 6 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 陆渝初 监事 男 58 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 26.24 否 王毅军 监事 男 52 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 29.00 否 董 辉 监事 男 51 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 15.48 否 李 农 监事 男 43 2007 年 04 月 09 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 12.88 否 徐平佳 副总经理 男 53 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 38.54 否 林洪扬 副总经理 男 52 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 48.77 否 樊 燕 副总经理 女 46 2007 年 04 月 19 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 34.00 否 徐大同 副总经理 男 44 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 48.77 否 翁伟民 副总经理 男 52 2007 年 04 月 19 日 2008 年 12 月 01 日 0 0 46.26 否 胡小平 财务总监 男 45 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 48.77 否 薛晓风 董事会秘书 女 50 2005 年 12 月 02 日 2008 年 12 月 01 日 111,153 111,153 48.77 否 合计 - - - - - 1,529,993 1,529,993 - 551.98 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 陈鄂生 董事长 10 10 0 0否 张静之 副董事长 10 10 0 0否 严晓俭 副董事长 10 10 0 0否 张建新 董事 10 10 0 0否 冯健生 董事 10 9 1 0否 尹明华 董事 10 8 2 0否 盛小洪 董事 10 10 0 0否 蒋国华 董事 9 9 0 0否 汪康武 独立董事 10 9 1 0否 李晓春 独立董事 10 10 0 0否 陈亚民 独立董事 10 10 0 0否 曹冬林 独立董事 10 10 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司主要经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 报告期内公司业务继续呈现健康快速发展的态势，完成营业收入 13.65 亿元，同比增长 70.80%；实现净利润 4,587.30 万元， 同比增长 44.56%。报告期内，公司在保持传统设计业务市场份额的同时，加大了工程总承包业务的拓展力度，使之成为新的 收入及利润增长点。此外，募集资金投资项目也已逐步投产并产生效益，使得公司营业收入和净利润出现快速增长。 公司的主营业务是：为国内外工程建设提供设计、咨询、监理和总承包服务。公司所处行业是社会服务业，是我国轻工行业 最大的提供有关设计、咨询、监理等工程技术服务和工程总承包服务的综合性工程企业。 报告期内公司公开发行股票募集的资金中有一部分用于扩大工程总承包业务，使得公司工程总承包收入呈现快速增长，成为 公司第一大主营业务。 7 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2、报告期内财务数据 截止 2007 年 12 月 31 日，公司总资产 10.23 亿元，同比增加 121.55%；净资产 3.95 亿元，同比增加 122.15%；报告期内实现 基本每股收益 0.42 元，同比增长 12.60%；全面摊薄净资产收益率 11.63%，同比下降 6.24 个百分点。 （1）公司资产状况 单位：人民币元 资产构成_年末数_年初数_同比增减 货币资金 _ 500,438,459.45 _253,903,480.61 _97.10% 应收票据 _ 13,952,394.01 _ 2,325,000.00 _500.10% 应收账款 _ 118,225,788.57 _ 18,175,986.60 _550.45% 预付款项 _ 150,098,471.10 _ 40,465,340.98 _270.93% 存货 _ 37,933,931.64 _ 16,678.99 _227335.42% 可供出售金融资产 _ 9,491,292.22 _ 1,151,600.00 _724.18% 递延所得税资产 _ 583,466.43 _ 24,143.89 _2316.62% 1）截至 2007 年 12 月 31 日，货币资金年末数为 500,438,459.45 元，比年初数 253,903,480.61 元增加 97.10%，主要系预收账 款增加和公开发行股票募集资金所致。 2）截至 2007 年 12 月 31 日，应收票据年末数为 13,952,394.01 元，比年初数 2,325,000.00 元增加 500.10%，主要系业务收入 增加所致。 3）截至 2007 年 12 月 31 日，应收账款年末数为 118,225,788.57 元，比年初数 18,175,986.60 元增加 550.45%，主要系总承包 项目增加及控股子公司中国轻工建设工程有限公司（原名：中海诚建设工程有限公司）收购关联企业债权债务所致。 4）截至 2007 年 12 月 31 日，预付账款年末数为 150,098,471.10 元，比年初数 40,465,340.98 元增加 270.93%，主要系总承包 项目增加及控股子公司中国轻工建设工程有限公司（原名：中海诚建设工程有限公司）收购关联企业债权债务所致。 5）截至 2007 年 12 月 31 日，存货年末数为 37,933,931.64 元，比年初数 16,678.99 元增加 227335.42%，系本年总承包项目的 增加所致。 6）可供出售金融资产期末公允价值的确定是依据金融资产 2007 年度最后一个交易日的收盘价，上述投资均由公司控股子公 司中国轻工业上海工程咨询有限公司持有。 7）递延所得税资产系因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产。 （2）公司负债状况 单位：人民币元 负债和股东权益_年末数_年初数_同比增减 应付账款 _ 119,197,620.55 _ 29,103,868.84 _309.56% 预收款项 _ 332,286,697.56 _ 119,156,216.40 _178.87% 其他应付款 _ 18,213,275.00 _ 37,309,432.03 _-51.18% 1）截至 2007 年 12 月 31 日，应付账款年末数为 119,197,620.55 元，比年初数 29,103,868.84 元增加 309.56%，主要系总承包 项目增加及控股子公司中国轻工建设工程有限公司（原名：中海诚建设工程有限公司）收购关联企业债权债务所致。 2）截至 2007 年 12 月 31 日，预收账款年末数为 332,286,697.56 元，比年初数 119,156,216.40 元增加 178.87%，主要系总承包 项目增加及控股子公司中国轻工建设工程有限公司（原名：中海诚建设工程有限公司）收购关联企业债权债务所致。 3）其他应付款年末数中包括应付其他关联方款 6,101,811.60 元。 （3）公司股东权益状况 单位：人民币元 股东权益_年末数_年初数_同比增减 股本 _ 114,000,000.00 _ 85,000,000.00 _34.12% 资本公积 _ 206,757,425.01 _ 46,440,334.75 _345.21% 盈余公积 _ 14,373,016.72 _ 11,405,557.52 _26.02% 未分配利润 _ 59,436,112.57 _ 34,770,552.86 _70.94% 1）股本增加系公司于 2007 年 2 月 5 日采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式公开发行人 民币普通股 2,900 万股。 2）资本公积增加主要系公司公开发行股票的募集资金于 2007 年 2 月 9 日到位，同时取得 15,372.50 万元的资本溢价，并经上 海上会会计师事务所有限公司验资，并出具上会师报字（2007）第 0247 号验资报告。 3）盈余公积增加系公司 2007 年 1 月 1 日开始执行《企业会计准则》 ，其中公司原合并时补提母公司对子公司按投资比例享有 的盈余公积，新会计准则要求不再补提该部分盈余公积。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调减 2007 年 1 月 1 日盈余 公积 6,191,869.31 元；此外，公司对 2007 年 1 月 1 日持有的对子公司长期股权投资按照“企业会计准则解释第 1 号”进行了 追溯调整，调整减少母公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 38,649,833.68 元，调整减少母公司资本公积 652,305.59 元、盈余公 8 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 积 5,502,826.78 元、未分配利润 32,888,306.18 元；调整减少母公司 2006 年度净利润 3,936,048.63 元。上述母公司的追溯调 整同时对合并报表产生影响，由此调减 2007 年 1 月 1 日盈余公积 5,502,826.78 元。 4）未分配利润增加系公司 2007 年 1 月 1 日开始执行《企业会计准则》 ，其中公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计 准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增 2007 年 1 月 1 日未分配利润 15,473.20 元；公司原合并时补提母公司对子公司按投资比例享有的盈余公积，新会计准则要求不再补提该部分盈余公积。该 项会计政策变更采用追溯调整法，由此调增 2007 年 1 月 1 日未分配利润 6,191,869.31 元；公司对 2007 年 1 月 1 日持有的对 子公司长期股权投资按照“企业会计准则解释第 1 号”进行了追溯调整，调整减少母公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 38,649,833.68 元，调整减少母公司资本公积 652,305.59 元、盈余公积 5,502,826.78 元、未分配利润 32,888,306.18 元；调整减 少母公司 2006 年度净利润 3,936,048.63 元；上述母公司的追溯调整同时对合并报表产生影响，由此调增 2007 年 1 月 1 日未 分配利润 5,502,826.78 元。 3、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：人民币元 项 目_本年数_上年数_同比增减 经营活动产生的现金流量净额_ 133,013,495.12 _ 108,086,168.31 _23.06% 投资活动产生的现金流量净额_ -58,168,592.92 _ -19,288,352.90 _-201.57% 筹资活动产生的现金流量净额_ 171,690,076.64 _ -29,972,349.74 _- 1）经营活动产生的现金流量净额增加主要系公司主营业务收入的大幅增长所致。 2）投资活动产生的现金流量净额减少主要系公司使用募集资金投资设立中国轻工建设工程有限公司（原名中海诚建设工程有 限公司）。 3）筹资活动产生的现金流量净额大幅增加主要系公司于 2007 年 2 月 5 日采用网下向询价对象配售和网上向社会公众投资者 定价发行相结合的方式公开发行人民币普通股 2,900 万股。 4、主要控股、参股子公司情况： （1）中国中轻国际工程有限公司 公司持有 80%股权的中国中轻国际工程有限公司设立于 1987 年 10 月 7 日，注册资本 1,000 万元，注册地及主要经营地为北 京市，法定代表人为张建新。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 10,128.60 万元，净资产 2,238.46 万元，2007 年实现净利润 717.42 万元； （2）中国轻工业广州设计工程有限公司 公司持有 80%股权的中国轻工业广州设计工程有限公司设立于 2003 年 1 月 2 日，注册资本 750 万元，注册地及主要经营地为 广州市，法定代表人为冯健生。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 4,918.65 万元，净资产 1,624.79 万元，2007 年实现净利润 542.26 万元； （3）中国轻工业长沙工程有限公司 公司持有 80%股权的中国轻工业长沙工程有限公司设立于 1985 年 3 月 22 日，注册资本 919 万元，注册地及主要经营地为长 沙市，法定代表人为樊燕。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 8,510.89 万元，净资产 2,106.69 万元，2007 年实现净利润 577.66 万元； （4）中国轻工业武汉设计工程有限责任公司 公司持有 80%股权的中国轻工业武汉设计工程有限责任公司设立于 2002 年 12 月 28 日，注册资本 660 万元，注册地及主要经 营地为武汉市，法定代表人为徐平佳。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 5,436.10 万元，净资产 1,626.79 万元，2007 年实现 净利润 543.26 万元； （5）中国轻工业南宁设计工程有限公司 公司持有 80%股权的中国轻工业南宁设计工程有限公司设立于 2002 年 12 月 24 日，注册资本 800 万元，注册地及主要经营地 为南宁市，法定代表人为王毅军。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 2,851.03 万元，净资产 1,391.75 万元，2007 年实现净利 润 381.98 万元； （6）中国轻工业成都设计工程有限公司 公司持有 80%股权的中国轻工业成都设计工程有限公司设立于 2002 年 12 月 26 日，注册资本 800 万元，注册地及主要经营地 为成都市，法定代表人为陆渝初。 截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 1,300.38 万元，净资产 963.84 万元，2007 年实现净利润 209.72 万元； （7）中国轻工业西安设计工程有限责任公司 公司持有 80%股权的中国轻工业西安设计工程有限责任公司设立于 2003 年 10 月 30 日，注册资本 600 万元，注册地及主要经 营地为西安市，法定代表人为徐平佳。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 1,969.63 万元，净资产 916.82 万元，2007 年实现净 利润 198.16 万元。 （8）中国轻工建设工程有限公司 公司持有 94.12%股权的中国轻工建设工程有限公司（原名：中海诚建设工程有限公司）设立于 2007 年 6 月 26 日，注册资本 8,500 万元，注册地及主要经营地为北京市，法定代表人为张建新。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 15,643.41 万元，净资产 8,717.41 万元，2007 年实现净利润 217.41 万元。 9 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （9）中国轻工业上海工程咨询有限公司 公司持有 80.0496%股权的中国轻工业上海工程咨询有限公司设立于 1982 年 5 月 15 日，注册资本 1,003 万元，注册地及主要 经营地为上海市，法定代表人为林洪扬。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 2,973.43 万元，净资产 2,665.65 万元，2007 年实现 净利润 345.51 万元。 （10）上海申海建设监理有限公司 公司持有 80.4979%股权的上海申海建设监理有限公司设立于 1995 年 11 月 22 日，注册资本 300 万元，注册地及主要经营地 为上海市，法定代表人为边君义。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 817.95 万元，净资产 577.50 万元，2007 年实现净利润 98.01 万元。 （11）上海轻工业设计院有限责任公司 公司持有 80.2876%股权的上海轻工业设计院有限责任公司设立于 1992 年 12 月 1 日，注册资本 100 万元，注册地及主要经营 地为上海市，法定代表人为程天铿。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 412.36 万元，净资产 259.66 万元，2007 年实现净利润 53.49 万元。 （12）上海轻亚机电工程有限公司 公司持有 25%股权的上海轻亚机电工程有限公司设立于 1994 年 3 月 1 日，注册资本 200 万美元，注册地及主要经营地为上海 市，法定代表人为朱大成。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 6,587.73 万元，净资产 2,411.18 万元，2007 年实现净利润 12.75 万元。 （13）上海轻叶轻工机电工程有限公司 公司持有 25%股权的上海轻叶轻工机电工程有限公司设立于 2000 年 7 月 31 日，注册资本 400 万元，注册地及主要经营地为 上海市，法定代表人为纪志明。截至 2007 年 12 月 31 日，总资产 1,010.44 万元，净资产 425.11 万元，2007 年实现净利润 41.51 万元。 二、对公司未来的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 （1）行业发展趋势 按照国家建设主管部门对行业发展的指导，今后工程技术服务企业的类型将逐步趋于大型的国际化的工程公司和相对规模较 小的专业化设计师事务所。今后建设市场的业务形态，将根据项目的规模和特点，逐步转向由工程公司承包建设或由设计师 事务所设计，然后由施工企业承包建造。今后的市场需求，将越来越注重建设工程的技术水平和工程质量，越来越关注工程 的节能、环保和对自然人文的和谐要求，越来越强调专业化服务的水准。因此，工程技术服务企业应当具备更高的技术素质 和积累，拥有企业的核心技术和创新能力。随着中国经济的发展和技术进步，中国的工程技术企业将更多的出现在国际工程 招标和建设舞台，与国际著名的工程公司同台竞争。 （2）市场竞争情况 公司现有业务领域主要是专注于轻工业建设领域的工程设计、总承包、咨询和监理业务，其中工程设计和工程总承包业务占 有较大比重。在现有业务领域，公司的竞争对手主要来自于轻工行业的地方设计院、其他行业具有轻工业设计资质的设计企 业及海外的工程公司和设计公司，此外，在工程总承包业务领域的竞争对手中还包括国内的非设计类工程企业。 2、公司面临的挑战 （1）目前我国经济继续保持平稳快速发展，但固定资产投资反弹的压力较大，货币信贷投放仍然偏多，流动性过剩矛盾尚未 缓解，价格上涨的压力明显。公司在开展总承包业务时，势必会面对更大的价格风险、成本风险、资金风险、汇率风险、资 信风险等新问题。虽然公司已逐步实施了国际通行工程公司的管理模式，建立了以项目管理为核心的组织机构和完善的质量 管理体系，并顺利获得涵盖总承包业务的质量管理体系认证证书和认证文件，总承包业务全过程的管理已步入制度化、规范 化的轨道，但针对在业务高速发展过程中必然会碰到的新问题、新风险，公司必须提升相应的解决应对能力，通过扎实全面 务实的工作，分析市场环境，判断波动趋势，寻求实施最佳的规避解决方案，以将各种可能碰到的风险规避控制在可控范围 内。 （2）在工程建设领域，节能减排、绿色建筑、循环经济等政策导向和标准规范正不断出台。公司作为工程建设领域中占据技 术含量最高的环节的企业，在严格依照国家政策、标准规范开展工作的同时，也需充分把握工程建设技术层面所呈现出的新 趋势、新需求、新方向，不断总结整合提升工作过程中的新技术、新经验，形成和增加各个领域、各个专业的技术经验成果， 以进一步借助国家政策导向构筑技术竞争壁垒，提升核心技术竞争优势。 （3）公司业务长期专注于轻工业工程建设领域并拥有行业领先地位，但是，在向其他行业拓展业务时，与处在该行业的优势 企业相比，在管理经验、品牌认同等方面将处于不利地位。而且，轻工业工程项目相对重化工、大机电、冶金、电力、交通 等行业而言规模较小，因此，在工程总承包大型和超大型工程项目方面，公司在资本实力、人员素质、管理经验等方面还需 要进一步提高。 3、公司发展战略 （1）公司的战略定位：成为国内一流、国际知名的国际化工程公司。 （2）战略选择：产业链选择——沿产业链扩张，成为提供总承包集成服务的国际化工程公司；行业选择——在巩固设计、监 理和咨询行业市场份额的基础上，积极进入新领域，寻找新的增长点；地域选择——继续拓展国内市场的同时，努力进入境 外相关国家和地区的轻工等工程建设市场。 10 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、2008 年主要工作计划 （1）加快工程总承包的专业化运行，强化风险管控，提高总承包项目盈利水平。进一步规范对总承包项目的融资、担保管理； 进一步细分市场，充分发掘和利用内外部资源，加强总承包项目的协同开发和合作实施；继续完善总承包项目的组织机构， 重点加强采购、造价、费控、施工、安全等环节的管理和资源的有效配置，努力降低采购和管理成本，增强总承包项目获利 能力；全面推进“三标”认证，加快与国际标准的接轨。 （2）以核心技术为龙头，扩大新产品市场。积极研究国家节能减排、环保和循环经济政策，发挥技术的集成创新优势，力争 所设计和承包的工程最节能、最环保、最符合循环经济要求；要抓住难得的机遇，开拓这一市场领域，并加快形成核心竞争 力。 （3）积极实施“走出去”的战略，全面推进国际化经营的进程。继续加大与国内外知名公司和厂商合作步伐，组织好在建对 外总包项目的实施，总结现有项目的经验和教训，形成规范的国外工程经营和管理制度；进一步提高项目中标率和项目盈利 水平；继续巩固和扩大外商在华投资项目的市场优势。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 咨询服务 70,309.96 54,790.98 22.07% 18.35% 20.17% -2.13% 工程总承包 64,789.00 59,981.18 7.42% 245.11% 245.44% -0.09% 主营业务分产品情况 设计业务 56,116.06 44,582.43 20.55% 18.35% 20.17% -1.21% 咨询业务 6,127.69 3,197.40 47.82% 20.51% 7.28% 6.43% 总承包业务 64,789.00 59,981.18 7.42% 245.11% 245.44% -0.09% 监理业务 8,066.21 7,011.15 13.08% 13.10% 36.90% -15.11% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北 21,808.95 206.07% 西北 5,118.84 64.63% 华东 48,976.86 78.88% 中南 43,269.66 57.57% 西南 8,446.83 -17.39% 东北 2,420.47 153.34% 境外 5,057.35 135.19% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 18,272.50 本年度投入募集资金总额 14,634.68 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 14,634.68 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 是否已 募集资金 调整后投 截至期末 本年度投 截至期末 截至期末 截至期 项目达到预 本年 是否 项目可 承诺投资项目 变更项 承诺投资 资总额 承诺投入 入金额 累计投入 累计投入 末投入 定可使用状 度实 达到 行性是 11 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 目（含 总额 金额 金额 金额与承 进度 态日期 现的 预计 否发生 部分变 诺投入金 （%） 效益 效益 重大变 更） 额的差额 化 扩大工程总承包业务项 2010 年 02 月 否 7,826.70 7,826.70 6,662.00 4,558.68 4,558.68 -2,103.32 68.43% 607.44 是 否 目 08 日 合资成立海诚建设开展 2007 年 07 月 否 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 0.00 100.00% 281.77 是 否 工程施工安装业务项目 30 日 建设制浆造纸工程研发 2008 年 07 月 否 4,797.14 2,445.80 2,445.80 2,076.00 2,076.00 -369.80 84.88% 0.00 是 否 中心项目 31 日 合计 - 20,623.84 18,272.50 17,107.80 14,634.68 14,634.68 -2,473.12 - - 889.21 - - 目前公司未使用完毕的募集资金为 3,637.825 万元，占本次募集资金总额的 19.91%。其中根据扩大工程总承包业务项 未达到计划进度原因 目和建设制浆造纸工程研发中心项目的募集资金第一年使用计划，尚未使用完毕的募集资金为 2,473.125 万元，主要 （分具体项目） 原因系公司承诺第一年使用募集资金计划截止日为 2008 年 2 月 8 日，而报告期末为 2007 年 12 月 31 日； 此外，由于调整了制浆造纸工程研发中心项目实施地点，该项目达到预定可使用状态日期将比原计划推迟 5 个月。 项目可行性发生重大变 无 化的情况说明 1、公司于 2007 年 5 月 15 日召开第二届董事会第九次会议，审议并通过了《关于调整合资设立海诚建设项目注册地 址的议案》，将合资设立海诚建设工程有限公司（暂定名）的注册地点由上海市徐汇区龙吴路 2998 号调整为北京市 募集资金投资项目实施 西城区阜外大街乙 22 号。 地点变更情况 2、公司于 2007 年 6 月 19 日召开第二届董事会第十次会议，审议并通过了《关于确定制浆造纸工程研发中心项目实 施地点的议案》，将制浆造纸工程研发中心项目的实施地点由上海市徐汇区龙吴路 2998 号调整为上海市青浦区徐泾 镇上海西郊经济技术开发区内泗沙路 165 号。 募集资金投资项目实施 无 方式调整情况 募集资金投资项目先期 无 投入及置换情况 用闲置募集资金暂时补 无 充流动资金情况 项目实施出现募集资金 目前公司未使用完毕的募集资金为 3,637.825 万元，主要原因系募集资金项目尚未实施完毕。 结余的金额及原因 报告期内，公司募集资金均投向了招股说明书中承诺的项目，无其他使用情况。尚未使用的募集资金全部存放在与 募集资金其他使用情况 公司签订《募集资金三方监管协议》的商业银行募集资金专项账户中，继续用于募集资金项目建设。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经中瑞岳华会计师事务所的审计，公司 2007 年度实现净利润 45,873,018.32 元，按 2007 年度母公司实现净利润的 10%提 取法定盈余公积金 2,967,459.20 元，加上年初未分配利润 34,770,552.86 元，扣除 2007 年已分配利润 18,239,999.41 元，期末可 供股东分配的利润余额为 59,436,112.57 元。 董事会现提议公司 2007 年度利润分配预案为：以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 11,400 万股为基数，每 10 股派发现金红 利 2.10 元（含税），共计派发现金红利 23,940,000.00 元，剩余的可供股东分配利润 35,496,112.57 元结转以后年度分配。 12 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本预案将在公司 2007 年度股东大会审议批准后实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至本年 是否为 所涉及 所涉及 自购买日起 末为公司贡献 关联交 的资产 的债权 交易对方或最 至本年末为 的净利润（适 易（如 定价原则说 被收购资产 购买日 收购价格 产权是 债务是 终控制方 公司贡献的 用于同一控制 是，说明 明 否已全 否已全 净利润 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 按流动资产 中国轻工建设 流动资产、流 2007 年 06 月 1,556.27 0.00 0.00 是 及负债净额 是 是 工程总公司 动负债 30 日 的账面价值 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无重大影响 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 长沙长泰输送包装设备有限公司 501.70 0.37% 0.00 0.00% 上海轻亚机电工程有限公司 5,403.00 3.95% 0.00 0.00% 湖南长轻置业有限公司 4.00 0.00% 0.00 0.00% 上海轻叶工程科技有限公司 0.00 0.00% 150.12 0.13% 南宁轻工业工程院 0.00 0.00% 112.99 5.45% 中轻华信工程科技管理中心 0.00 0.00% 567.20 27.36% 陕西轻工业工程院 0.00 0.00% 154.29 7.44% 中国海诚长沙工程院 0.00 0.00% 372.97 17.99% 成都海诚科技管理中心 0.00 0.00% 94.47 4.56% 13 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国轻工业广州工程院 0.00 0.00% 141.64 6.83% 广州市广轻物业管理有限公司 0.00 0.00% 78.76 3.80% 广州市广轻装饰设计工程有限公司 0.00 0.00% 10.50 0.51% 中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院 0.00 0.00% 316.85 15.29% 上海轻设工程科技有限公司 0.00 0.00% 223.04 10.76% 合计 5,908.70 0.00% 2,222.83 0.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 505.70 万元 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 长沙长泰输送包装设备有限公司 49.80 49.80 0.00 0.00 上海轻叶工程科技有限公司 1.90 0.19 35.28 45.83 上海上轻文印有限公司 0.10 0.10 0.00 0.00 中国轻工业广州院 10.00 0.00 0.00 0.00 上海轻亚机电工程有限公司 136.31 974.00 5,137.91 432.55 中轻华信工程科技管理中心 0.00 0.00 425.22 0.00 中国海诚国际工程投资总院武汉轻工院 0.00 0.00 23.84 23.84 上海轻设工程科技有限公司 0.00 0.00 0.01 12.38 上海上轻文印有限公司 0.00 0.00 0.00 4.23 中国轻工建设工程总公司 0.00 0.00 559.74 559.74 合计 198.11 1,024.09 6,182.00 1,078.57 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 59.80 万元，余额 49.80 万元 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 14 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占期末证券 初始投资金 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额（元） （%） 1 上海白猫股份有限公司 600633 白猫股份 359,600.00 105,600 1,283,040.00 0.07% 0.00 2 上海输配电股份有限公司 600627 上电股份 124,400.00 40,800 2,831,112.00 0.01% 0.00 3 上海原水股份有限公司 600649 原水股份 600,000.00 253,000 5,087,830.00 0.01% 0.00 4 上海广电股份有限公司 600637 广电信息 67,600.00 28,989 289,310.22 0.01% 0.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 1,151,600.00 - 9,491,292.22 100% 0.00 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 报告期所有 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 者权益变动 申银万国证券 2,000,000.00 1,619,426 0.02% 728,741.70 0.00 0.00 长期股权投资 购入 股份有限公司 合计 2,000,000.00 1,619,426 - 728,741.70 0.00 0.00 - - 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运作情况、财务情况、募集资金使用情 况、资产收购情况、关联交易情况等进行了认真监督检查，根据检查结果，对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： 1、公司依法运作情况 报告期内，监事会依法列席了公司的股东大会和董事会，并对通讯表决召开的董事会进行了监督。公司在股东大会和董 事会的召开程序及董事会切实履行股东大会的各项决议等方面，符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。公司信息披露 及时、准确。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，不存在违反法律、法规、公司《章程》或者有损于公司和股东利 益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对 2007 年度公司财务状况、财务管理等进行了认真的检查。公司财务制度健全，财务运作规范，财务状况良好。 中瑞岳华会计师事务所有限公司对公司 2007 年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告，真实、公允地反映了公司 2007 15 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 年度财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金存放和管理，严格遵循《募集资金使用管理办法》的规定，合规使用募集资金。募集资金的实 际投入项目与承诺投入项目一致，调整部分募集资金项目注册地址及实施地点也履行了相关的程序，没有违反中国证监会、 深圳证券交易所的有关规定。 4、公司收购、出售资产情况 公司下属控股子公司中国轻工建设工程有限公司（原名：中海诚建设工程有限公司）收购关联企业中国轻工建设工程总 公司主业在建项目相关部分经营性资产，有利于为保护业主利益,保证在建项目的连续性。该项交易公平、公正，符合公司和 全体股东的利益，不存在内幕交易及损害股东利益的行为。 5、公司关联交易情况 公司 2007 年度发生的与公司经营相关的日常持续性关联交易，符合公司实际经营需要。交易价格公平、合理，不存在损 害公司和股东利益的行为。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 中国海诚工程科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国海诚工程科技股份有限公司（以下简称“中国海诚公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的 资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合 并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是中国海诚公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报 表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，中国海诚公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中国海诚公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 500,438,459.45 214,092,470.69 253,903,480.61 54,257,536.96 结算备付金 16 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 13,952,394.01 510,000.00 2,325,000.00 0.00 应收账款 118,225,788.57 45,571,183.04 18,175,986.60 9,093,831.31 预付款项 150,098,471.10 125,684,382.70 40,465,340.98 23,432,912.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 28,955.56 28,955.56 28,955.56 28,955.56 其他应收款 52,309,433.58 35,649,242.35 48,676,490.61 36,180,319.46 买入返售金融资产 存货 37,933,931.64 5,357,949.49 16,678.99 1,402.00 一年内到期的非流动资产 30,000,000.00 其他流动资产 825,741.31 825,741.31 流动资产合计 873,813,175.22 457,719,925.14 363,591,933.35 122,994,957.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 9,491,292.22 1,151,600.00 0.00 持有至到期投资 4,467,700.00 4,467,700.00 4,963,350.00 4,963,350.00 长期应收款 长期股权投资 12,359,171.84 140,756,370.90 13,678,915.22 60,477,172.93 投资性房地产 固定资产 73,832,462.06 27,328,994.72 57,665,668.23 27,198,803.95 在建工程 22,166,397.51 22,124,938.39 0.00 0.00 工程物资 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 23,785,108.51 11,630,254.88 20,488,515.42 11,012,686.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,100,764.18 1,649,728.62 递延所得税资产 583,466.43 24,143.89 0.00 其他非流动资产 非流动资产合计 148,786,362.75 207,957,987.51 97,972,192.76 103,652,013.35 资产总计 1,022,599,537.97 665,677,912.65 461,564,126.11 226,646,970.73 流动负债： 短期借款 8,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 17 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付票据 24,115,927.00 0.00 0.00 应付账款 119,197,620.55 57,341,544.79 29,103,868.84 10,931,310.01 预收款项 332,286,697.56 224,027,087.51 119,156,216.40 27,208,815.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 59,323,223.54 26,583,062.86 55,907,769.23 13,184,657.70 应交税费 30,613,565.89 6,599,551.82 17,185,089.34 3,862,566.32 应付股利 15,306.40 15,306.40 应付利息 0.00 0.00 其他应付款 18,213,275.00 18,078,239.85 37,309,432.03 32,486,988.12 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 591,765,615.94 332,629,486.83 258,677,682.24 87,674,337.48 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 21,495.00 21,495.00 21,495.00 21,495.00 非流动负债合计 21,495.00 21,495.00 21,495.00 21,495.00 负债合计 591,787,110.94 332,650,981.83 258,699,177.24 87,695,832.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 114,000,000.00 114,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 资本公积 206,757,425.01 199,429,229.16 46,440,334.75 45,788,029.16 减：库存股 盈余公积 14,373,016.72 14,373,016.72 11,405,557.52 11,405,557.52 一般风险准备 未分配利润 59,436,112.57 5,224,684.94 34,770,552.86 -3,242,448.43 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 394,566,554.30 333,026,930.82 177,616,445.13 138,951,138.25 少数股东权益 36,245,872.73 25,248,503.74 0.00 所有者权益合计 430,812,427.03 333,026,930.82 202,864,948.87 138,951,138.25 负债和所有者权益总计 1,022,599,537.97 665,677,912.65 461,564,126.11 226,646,970.73 9.2.2 利润表 编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 18 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,364,971,577.80 462,510,964.02 799,164,792.66 231,031,047.96 其中：营业收入 1,364,971,577.80 462,510,964.02 799,164,792.66 231,031,047.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,312,534,353.08 448,518,939.56 764,666,477.51 223,012,764.00 其中：营业成本 1,159,681,952.15 416,677,094.30 637,708,425.28 197,774,348.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 48,761,988.23 11,474,696.98 36,892,998.96 10,001,771.80 销售费用 5,702,749.34 2,726,282.16 4,590,349.04 2,058,350.86 管理费用 96,584,762.40 16,901,448.52 87,067,325.16 13,583,008.95 财务费用 -4,990,481.82 -2,272,789.48 -2,761,168.37 -741,044.94 资产减值损失 6,793,382.78 3,012,207.08 1,168,547.44 336,328.99 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 732,809.36 15,756,834.73 863,568.60 19,517,497.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 154,882.93 153,824.28 247,625.52 244,416.11 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 53,170,034.08 29,748,859.19 35,361,883.75 27,535,781.41 加：营业外收入 1,622,904.52 16,000.00 3,092,624.13 542,923.60 减：营业外支出 347,685.02 90,267.21 640,861.00 296,365.58 其中：非流动资产处置损失 232,578.93 87,867.21 592,314.45 293,565.58 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 54,445,253.58 29,674,591.98 37,813,646.88 27,782,339.43 减：所得税费用 965,473.17 133,963.34 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 53,479,780.41 29,674,591.98 37,679,683.54 27,782,339.43 归属于母公司所有者的净利润 45,873,018.32 29,674,591.98 31,733,861.26 27,782,339.43 少数股东损益 7,606,762.09 5,945,822.28 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.420 0.373 （二）稀释每股收益 0.420 0.373 9.2.3 现金流量表 编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 19 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,459,389,308.07 627,021,334.44 823,144,425.33 243,545,806.70 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 614,579.78 2,404,091.74 收到其他与经营活动有关的现金 29,527,847.96 24,374,721.55 14,117,403.02 1,285,016.94 经营活动现金流入小计 1,489,531,735.81 651,396,055.99 839,665,920.09 244,830,823.64 购买商品、接受劳务支付的现金 775,194,803.68 392,979,714.57 338,397,947.02 131,160,223.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 428,758,816.55 101,207,982.78 286,489,467.12 61,193,526.46 支付的各项税费 64,554,278.96 21,153,012.82 39,862,684.78 10,409,639.46 支付其他与经营活动有关的现金 88,010,341.50 15,605,981.33 66,829,652.86 12,409,129.44 经营活动现金流出小计 1,356,518,240.69 530,946,691.50 731,579,751.78 215,172,519.25 经营活动产生的现金流量净额 133,013,495.12 120,449,364.49 108,086,168.31 29,658,304.39 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,100,000.00 500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,143,380.72 16,168,095.45 615,838.36 19,272,976.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 236,621.72 30,700.00 361,120.00 80,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,380,002.44 16,198,795.45 5,076,958.36 19,852,976.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 59,320,472.63 29,698,226.80 21,365,311.26 5,551,519.31 投资支付的现金 228,122.73 111,600,000.00 3,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,548,595.36 141,298,226.80 24,365,311.26 5,551,519.31 投资活动产生的现金流量净额 -58,168,592.92 -125,099,431.35 -19,288,352.90 14,301,457.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 185,664,303.82 182,725,000.00 380,000.00 20 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,939,303.82 380,000.00 取得借款收到的现金 23,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 208,664,303.82 182,725,000.00 380,000.00 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,974,227.18 18,239,999.41 30,352,349.74 25,500,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,734,227.77 4,852,349.74 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 36,974,227.18 18,239,999.41 30,352,349.74 25,500,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 171,690,076.64 164,485,000.59 -29,972,349.74 -25,500,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 246,534,978.84 159,834,933.73 58,825,465.67 18,459,761.70 加：期初现金及现金等价物余额 253,903,480.61 54,257,536.96 195,078,014.94 35,797,775.26 六、期末现金及现金等价物余额 500,438,459.45 214,092,470.69 253,903,480.61 54,257,536.96 21 中国海 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 一 减 减 项目 般 ： 所有者权益合 ： 实收资本 风 其 少数股东权益 实收资本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 计 资本公积 库 （或股本） 险 他 （或股本） 存 存 准 股 股 备 一、上年年末余额 85,000,000.00 46,440,334.75 11,405,557.52 34,770,552.86 25,248,503.74 202,864,948.87 85,000,000.00 46,406,259.75 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 85,000,000.00 46,440,334.75 11,405,557.52 34,770,552.86 25,248,503.74 202,864,948.87 85,000,000.00 46,406,259.75 三、本年增减变动金额（减少以“-” 29,000,000.00 160,317,090.26 2,967,459.20 24,665,559.71 10,997,368.99 227,947,478.16 34,075.00 号填列） （一）净利润 45,873,018.32 7,606,762.09 53,479,780.41 （二）直接计入所有者权益的利 6,592,090.26 1,663,801.96 8,255,892.22 34,075.00 得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 6,675,890.26 1,663,801.96 8,339,692.22 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 -83,800.00 -83,800.00 34,075.00 中国海 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 6,592,090.26 45,873,018.32 9,270,564.05 61,735,672.63 34,075.00 （三）所有者投入和减少资本 29,000,000.00 153,725,000.00 5,505,082.01 188,230,082.01 1.所有者投入资本 29,000,000.00 153,725,000.00 5,800,000.00 188,525,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 -294,917.99 -294,917.99 金额 3．其他 （四）利润分配 2,967,459.20 -21,207,458.61 -3,778,277.07 -22,018,276.48 1．提取盈余公积 2,967,459.20 -2,967,459.20 2.提取一般风险准备 -18,239,999.41 -3,778,277.07 -22,018,276.48 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 114,000,000.00 206,757,425.01 14,373,016.72 59,436,112.57 36,245,872.73 430,812,427.03 85,000,000.00 46,440,334.75 中国海诚工程科技股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。按照新会计准则和中国证券监督管理委员会发布的《关于做好与新会计准 则相关财务会计信息披露的通知》（证监发[2006]136 号）和《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号¨D 新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，本公司对以下会计政策进行了变更，并对比较期间的财务报表进行 了追溯调整，其中： ①本公司原采用应付税款法核算企业所得税，新会计准则要求采用资产负债表债务法核算所得税。该项会计政策变更采 用追溯调整法，由此调增 2006 年度归属于母公司净利润 15,473.20 元；调增 2007 年 1 月 1 日少数股东权益 8,670.69 元；调增 2007 年 1 月 1 日股东权益金额 24,143.89 元。 ②本公司原合并时补提母公司对子公司按投资比例享有的盈余公积，新会计准则要求不再补提该部分盈余公积。该项会 计政策变更采用追溯调整法，由此调减 2007 年 1 月 1 日盈余公积 6,191,869.31 元；由此调增 2007 年 1 月 1 日未分配利润 6,191,869.31 元。不影响 2007 年 1 月 1 日的股东权益金额。 ③本公司对 2007 年 1 月 1 日持有的对子公司长期股权投资按照“企业会计准则解释第 1 号”进行了追溯调整，调整减 少母公司 2007 年 1 月 1 日长期股权投资 38,649,833.68 元， 调整减少母公司资本公积 652,305.59 元、盈余公积 5,502,826.78 元、 未分配利润 32,888,306.18 元；调整减少母公司 2006 年度净利润 3,936,048.63 元。 上述母公司的追溯调整同时对合并报表产生影响，由此调减 2007 年 1 月 1 日盈余公积 5,502,826.78 元，调增 2007 年 1 月 1 日未分配利润 5,502,826.78 元。不影响 2007 年 1 月 1 日的股东权益金额。 ④本公司原编制合并资产负债表，少数股东权益不计入股东权益，新准则要求将其计入股东权益。该项调整调增 2007 年 1 月 1 日股东权益 25,239,833.05 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 报告期新设控股子公司中海诚建设工程有限公司（现已更名为中国轻工建设工程有限公司），系新纳入合并范围。 24