南京化纤(600889)2006年年度报告

南京化纤股份有限公司 600889 2006 年年度报告 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、主要财务数据和指标 ............................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 14 十、重要事项 ...................................................................... 15 十二、备查文件目录 ................................................................ 45 1 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、南京永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人沈光宇，主管会计工作负责人丁萍，会计机构负责人（会计主管人员）丁萍声明：保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：南京化纤股份有限公司 公司法定中文名称缩写：南京化纤 公司英文名称：Nanjing Chemical Fibre CO.,ltd 公司英文名称缩写：NCFC 2、 公司法定代表人：沈光宇 3、 公司董事会秘书：陈波 电话：025-85561011-3685 传真：025-85562809 E-mail：5562809@sohu.com 联系地址：南京市中央门外燕子矶伏家场 120 号 公司证券事务代表：朱斌 电话：025-85561011-3685 传真：025-85562809 E-mail：5562809@sohu.com 联系地址：南京市中央门外燕子矶伏家场 120 号 4、 公司注册地址：南京市南京高新技术产业开发区 20 幢 B 二楼 公司办公地址：南京市中央门外燕子矶伏家场 120 号 邮政编码：210038 公司国际互联网网址：WWW.ncfc.cn 公司电子信箱：ncfo@viscosefibre.com 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：南京化纤股份有限公司证券办 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：南京化纤 公司 A 股代码：600889 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 9 月 28 日 公司首次注册登记地点：南京市中央门外燕子矶伏家场 120 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2002 年 9 月 27 日 公司第 1 次变更注册登记地址：南京市南京高新技术产业开发区 20 幢 B 二楼 公司法人营业执照注册号：3201911000024 公司税务登记号码：3201131345923 公司聘请的境内会计师事务所名称：南京永华会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 楼 1 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 25,374,257.34 净利润 21,871,224.98 扣除非经常性损益后的净利润 22,598,591.08 主营业务利润 88,795,850.15 其他业务利润 4,257,082.16 营业利润 26,132,149.47 投资收益 0 补贴收入 0 营业外收支净额 -757,892.13 经营活动产生的现金流量净额 97,542,527.54 现金及现金等价物净增加额 8,326,651.76 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -757,892.13 各项营业外收入、支出 所得税影响数 30,526.03 合计 -727,366.10 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2006 年 2005 年 2004 年 (%) 主营业务收入 565,536,513.41 559,396,045.70 1.10 591,468,812.23 利润总额 25,374,257.34 29,256,880.07 -13.27 59,903,844.40 净利润 21,871,224.98 19,038,761.89 14.88 41,094,168.06 扣除非经常性损益的净利润 22,598,591.08 19,648,463.00 15.01 42,182,106.91 每股收益 0.113 0.10 14.88 0.21 最新每股收益 增加 0.33 个百分 净资产收益率（%） 3.29 2.96 6.80 点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 3.40 3.05 增加 0.35 个百分 6.98 净资产收益率（%） 点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 3.45 3.22 增加 0.23 个百分 7.19 加权平均净资产收益率（%） 点 经营活动产生的现金流量净额 97,542,527.54 113,716,019.52 -14.22 145,848,257.92 每股经营活动产生的现金流量净额 0.50 0.59 -15.25 0.75 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末 2004 年末 2 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 增减(%) 总资产 1,587,179,955.20 1,314,015,803.79 20.79 955,585,773.33 股东权益（不含少数股东权益） 665,473,909.69 643,602,684.71 3.40 604,126,561.84 每股净资产 3.43 3.32 3.31 3.12 调整后的每股净资产 3.43 3.31 3.63 3.10 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 193,856,871.00 202,355,411.39 74,857,098.19 20,784,094.20 151,749,209.93 643,602,684.71 本期增加 24,250,662.46 21,871,224.98 46,121,887.44 本期减少 20,784,094.20 3,466,568.26 24,250,662.46 期末数 193,856,871.00 202,355,411.39 99,107,760.65 0 170,153,866.65 665,473,909.69 盈余公积变动原因：法定公益金转入以及母公司按 2006 年实现净利润的 10%提取法定盈余公积金、 按 2006 年实现净利润的 10%提取任意盈余公积金所致； 未分配利润变动原因：由于本年度净利润增加，减去提取的法定盈余公积金和任意盈余公积金所 致； 股东权益变动原因：股东权益的增加来源于报告期实现的净利润。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 106,186,618 54.78 -23,989,283 -23,989,283 82,197,335 42.40 2、国有法人持 股 3、其他内资持 7,488,000 3.86 -1,669,038 -1,669,038 5,818,962 3.00 股 其中： 境内法人持股 7,488,000 3.86 -1,669,038 -1,669,038 5,818,962 3.00 境内自然人持 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 113,674,618 58.64 -25,658,321 -25,658,321 88,016,297 45.40 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 80,182,253 41.36 25,658,321 25,658,321 105,840,574 54.60 股 3 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 80,182,253 41.36 25,658,321 25,658,321 105,840,574 54.60 通股份合计 三、股份总数 193,856,871 100 193,856,871 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增可 无限售条件 有限售条件股 时 间 上市交易股份数 股份数量余 说明 份数量余额 量 额 2007 年 11 月 1 限售详见公司股改说明书第八 8,867,382 79,148,915 114,707,956 日 条承诺 2009 年 11 月 1 限售详见公司股改说明书第八 79,148,915 0 193,856,871 日 条承诺 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 本公司在 2006 年 11 月 1 日实施股权分置方案:即非流通股股东按每 10 股向流通股股东支付 3.2 股股份的对价；股权分置改革后,原非流通股份变更为有限售条件的流通股份,原流通股份为无限售条 件的流通股份。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 21,343 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 年度内增 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量 (%) 减 量 南京轻纺产业 （集团）有限公 国有股东 40.83 79,148,915 79,148,915 司 南京纺织产业 国有股东 1.57 3,048,420 3,048,420 (集团)有限公司 孙建民 其他 1.45 2,816,904 未知 江苏省海外企业 其他 0.6 1,159,566 1,159,566 未知 集团有限公司 左传慧 其他 0.43 825,000 未知 吴立新 未知 0.38 736,726 未知 凡弘烨 其他 0.36 700,000 未知 蒋菊珍 未知 0.34 652,128 未知 4 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 田剑仁 其他 0.33 630,298 未知 周遵文 未知 0.24 474,947 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 孙建民 2,816,904 人民币普通股 左传慧 825,000 人民币普通股 吴立新 736,726 人民币普通股 凡弘烨 700,000 人民币普通股 蒋菊珍 652,128 人民币普通股 田剑仁 630,298 人民币普通股 周遵文 474,947 人民币普通股 湖南华升工贸有限公司 427,822 人民币普通股 梁广祥 396,317 人民币普通股 陈煜 376,493 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 公司未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易 持有的有限 情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 可上市交易 数量 交易股份数 时间 量 南京轻纺产业（集团） 2009 年 11 月 限售条件详见公司股改说明书第八条承 1 79,148,915 79,148,915 有限公司 1日 诺事项履行相关条款 南京纺织产业(集团) 2007 年 11 月 限售条件详见公司股改说明书第八条承 2 3,048,420 3,048,420 有限公司 1日 诺事项履行相关条款关条款 江苏省海外企业集团 2007 年 11 月 售条件详见公司股改说明书第八条承诺 3 1,159,566 1,159,566 有限公司 1日 事项履行相关条款 2007 年 11 月 售条件详见公司股改说明书第八条承诺 4 马鞍山硫酸厂 434,837 434,837 1日 事项履行相关条款 2007 年 11 月 售条件详见公司股改说明书第八条承诺 5 南京市棉麻公司 362,364 362,364 1日 事项履行相关条款 南京纺织工贸实业总 2007 年 11 月 售条件详见公司股改说明书第八条承诺 6 251,971 251,971 公司 1日 事项履行相关条款 杭州东泰经济开发有 2007 年 11 月 售条件详见公司股改说明书第八条承诺 7 168,000 168,000 限公司 1日 事项履行相关条款 2007 年 11 月 售条件详见公司股改说明书第八条承诺 8 杭州化纤(集团)公司 144,946 144,946 1日 事项履行相关条款 海南金碧实业有限公 2007 年 11 月 售条件详见公司股改说明书第八条承诺 9 144,946 144,946 司 1日 事项履行相关条款 萧山市超越轻纺原料 2007 年 11 月 售条件详见公司股改说明书第八条承诺 10 144,946 144,946 有限公司 1日 事项履行相关条款 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：南京轻纺产业（集团）有限公司 法人代表：沈光宇 注册资本：61,319 万元 成立日期：2005 年 8 月 12 日 主要经营业务或管理活动：经营市国资委授权范围内的国有资产及其收益，投融资；资产重组；轻纺 5 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 产品的生产、设计、制造、销售、安装、服务；轻纺机械及配件生产、加工、销售；国内贸易（不含 国家专项控制商品）；物业管理；技术开发、转让、咨询；仓储；运输服务；项目工程咨询；房地产 经营；提供劳务服务；轻纺产品及原料进出口；开展“三来一补”业务；实业投资；经营所属企业、 科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备等业务；（医疗统筹咨询、中介服务）括号内限分支机构。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：南京市国有资产监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：南京轻纺产业（集团）有限公司 新实际控制人名称：南京市国有资产监督管理委员会 控股股东发生变更的日期：2006 年 10 月 20 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006 年 10 月 20 日 2006 年 8 月，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权(2006)1039 号文批准,南京市国有资产 经营(控股)有限公司将其持有的本公司国家股股份 10313.8198 万股全部转让给南京轻纺产业（集团） 有限公司； 2006 年 10 月,中国证券监督管理委员会以证监公司字(2006)224 号文批准,同意豁免南京轻纺产业 （集团）有限公司要约收购义务； 2006 年 10 月 20 日，上述股权转让过户的相关手续在中国证券登记结算公司上海分公司全部办理 完成。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 公司无其他持股在百分之十以上的法人股股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 股份 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 变动原 姓名 职务 增减 取的报酬 别 龄 日期 日期 股数 股数 因 数 总额(万 元) 2005 年 4 月 2008 年 4 月 沈光宇 董事长 男 53 0 0 0 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 周发亮 副董事长 男 61 0 0 0 12 日 12 日 副董事长、总 2005 年 4 月 2008 年 4 月 股改支 丁明国 男 44 24,336 32,124 7,788 14.5 经理 12 日 12 日 付对价 6 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 董事、常务副 2005 年 4 月 2008 年 4 月 钟书高 男 43 10.98 总经理 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 郑植艺 独立董事 男 60 2.5 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 徐康宁 独立董事 男 51 2.5 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 刘爱莲 独立董事 女 56 2.5 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 股改支 朱京芝 监事会主席 女 43 8,517 11,242 2,725 12 日 12 日 付对价 2005 年 4 月 2008 年 4 月 谢南 监事 女 53 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 梁平 监事 男 43 6.0 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 股改支 蒋学平 副总经理 男 65 8,517 11,242 2,725 10.28 12 日 12 日 付对价 2005 年 4 月 2008 年 4 月 张小泉 副总经理 男 44 10.28 12 日 12 日 总会计师、财 2005 年 4 月 2008 年 4 月 丁萍 女 47 8.0 务部部长 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 褚鹏联 总经理助理 男 54 7.5 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 钱扣龙 总经理助理 男 43 7.5 12 日 12 日 2005 年 4 月 2008 年 4 月 邵祥枫 总经理助理 男 44 7.5 12 日 12 日 2006 年 4 月 2008 年 4 月 张松林 总经理助理 男 50 6.0 12 日 12 日 2006 年 4 月 2008 年 4 月 钱国平 总经理助理 男 46 6.0 12 日 12 日 2006 年 4 月 2008 年 4 月 陈波 董事会秘书 男 38 6.0 12 日 12 日 合计 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)沈光宇,2000 年 3 月至今先后担任南京纺织产业(集团)有限公司、南京轻纺产业（集团）有限公 司董事长。 (2)周发亮,1996 年 3 月至 2002 年 10 月担任南京市国有资产经营（控股）有限公司总经理；2002 年 10 月至今，任南京市国有资产经营（控股）有限公司法定代表人、南京市国有资产投资管理控股（集 团）有限责任公司董事、副总经理。 (3)丁明国,自 1999 年 6 月以来，担任本公司第三、四、五届董事会副董事长兼总经理。 (4)钟书高,1999 年 6 月至 2002 年 6 月，受聘于本公司第三董事会担任副总经理；2002 年 6 月至今， 任本公司第四、五届董事会董事兼常务副总经理。 (5)郑植艺,1998 年以来，担任中国化学纤维工业协会理事长。 (6)徐康宁,1991 年以来，担任东南大学经济管理学院副院长、院长。 (7)刘爱莲,2000 年以来，担任南京熊猫电子集团有限公司副总经理、总会计师。 (8)朱京芝,2000 年 5 月至 2002 年 1 月，任南京化学纤维厂厂长；2002 年 1 月至至 2005 年 8 月，任 南京纺织产业（集团）有限公司监事会主席；2005 年 8 月任南京轻纺产业(集团)有限公司党委副书记、 纪委书记。 (9)谢南,2000 年 3 月至 2005 年 8 月，任南京纺织产业（集团）有限公司财务部部长；2005 年 8 月 起任南京轻纺产业(集团)有限公司财务部部长。 (10)梁平,1998 年 10 月至 2005 年 11 月，任本公司政治部副部长、工会副主席；2005 年 11 月至今， 7 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 任本公司政治部部长、工会副主席。 (11)蒋学平,1999 年 6 月以来，受聘于本公司第三、四、五届董事会任副总经理。 (12)张小泉,1997 年 8 月至 2002 年 7 月，担任保定天鹅化纤股份有限公司副总经理；2002 年 9 月至 今，担任本公司总经理助理、副总经理。 (13)丁萍,1999 年 4 月至 2004 年 9 月，任本公司财务部负责人、部长；2004 年 9 月至今，任本公司 副总会计师、总会计师、财务部部长。 (14)褚鹏联,2000 年 3 月至 2002 年 9 月，担任南京金羚浆粕有限责任公司经理；2002 年 9 月至今， 担任本公司总经理助理。 (15)钱扣龙,1999 年 10 月至 2004 年 9 月，任本公司副总工程师、生产部部长；2004 年 10 月至今， 任本公司总经理助理、生产部部长。 (16)邵祥枫,2000 年 5 月至 2005 年 1 月，任本公司市场部部长；2005 年 1 月至今，担任本公司总经 理助理、市场部部长。 (17)张松林,2004 年任南京长江卫星毛纺织(集团)有限公司党委书记、副总经理；2004 年 10 月起任 南京法伯耳纺织有限公司筹建组副组长；2006 年 4 月起任本公司总经理助理。 (18)钱国平,1998 年 8 月，任南京华伦天奴有限公司常务副总经理；2003 年任南京纺织产业(集团) 毛纺织分公司副主任；2004 年 10 月任南京法伯耳纺织有限公司筹建组副组长；2006 年 4 月起任本公 司总经理助理。 (19)陈波,2000 年以来任南京纺织产业（集团）有限公司财务部主任科员；2006 年 4 月起任本公司 董事会秘书。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 南京轻纺产业(集 2005 年 8 月 2009 年 8 月 沈光宇 董事长 是 团)有限公司 18 日 18 日 南京轻纺产业(集 党委副书记、纪 2005 年 8 月 2009 年 8 月 朱京芝 是 团)有限公司 委书记 18 日 18 日 南京轻纺产业(集 2005 年 8 月 2009 年 8 月 谢南 财务部部长 是 团)有限公司 18 日 18 日 在其他单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 中国化学纤维工业 1998 年 4 月 10 郑植艺 理事长 是 协会 日 上海化纤经营开发 董事长 公司 上海九洲化纤交易 董事长 网 东南大学经济管理 徐康宁 院长 是 学院 江苏开元股份有限 独立董事 公司 金陵药业股份有限 独立董事 公司 南京国有资产管理 周发亮 副总经理 控股集团 南京证券有限责任 监事会主席 8 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 公司 南京熊猫电子股份 刘爱莲 董事 有限公司 南京熊猫电子集团 副总经理、总会 2000 年 2 月 10 是 有限公司 计师 日 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:公司高级人员的薪酬由公司董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司所在省、市人事劳动部门有关工资管理和等级标准 的规定以及公司经理层业绩考核制度。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 沈光宇 是 周发亮 是 朱京芝 是 谢南 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 梁翌 本公司总工程师 辞职 郑立标 本公司总会计师、董秘 退休 1、2006 年 3 月 28 日,公司第五届董事会第五次会议聘任丁萍女士为总会计师、陈波先生为公司 董事会秘书；郑立标先生因届退休年龄不再担任总会计师、公司董事会秘书； 根据公司生产发展的需要,经总经理丁明国先生提名,聘任张松林、钱国平先生为公司总经理助理。 2、梁翌先生因工作变动不再担任本公司总工程师。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,210 人,需承担费用的离退休职工为 356 人, 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 30 技术人员 170 财务人员 18 行政人员 55 生产人员 1,937 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上(含本科) 129 大专 207 中专 544 9 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《上市公司股东 大会规则》（证监发[2006]21 号）的规定并结合公司的实际情况，对《公司章程》、《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》进行了修订；不断完善公司法人治理结构和内控 制度，股东大会、董事会、监事会和管理层形成规范、科学的经营决策机制，公司运作规范。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关要求， 规范股东大会的召集、召开和议事程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己 的权利。 2、关于控股股东与上市公司 公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分 开，公司董事会监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会 公司共有七名董事，其中独立董事三名，公司董事会人数和人员构成 符合法律、法规和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司所有董事均能按照 公司《董事会议事规则》的规定勤勉履行职责。 4、监事与监事会 公司共有三名监事，其中一名是职工监事，监事会人数和人员构成符合法 律、法规的要求。监事会按照相关法律、法规、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定，认真履 行职责，对董事会日常运作及董事、高管人员日常经营进行监督，并发表独立意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制，并加以 逐步完善。对每个高管人员制订年度考核责任制，建立高管人员及员工薪酬与企业经营目标和个人绩 效挂钩的绩效考核制度。 6、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其它利益 相关者的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。 7、关于信息批露与透明度 公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《南 京化纤股份有限公司投资者关系管理制度》的规定，设立专门机构并配备了相应人员，依法履行信息 批露义务，确保信息批露真实、及时、准确、完整，使所有股东都有平等的机会获得信息。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 徐康宁 9 7 2 0 郑植艺 9 7 2 0 刘爱莲 9 9 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内公司三名独立董事未对本年度的董事会议案及其它非董事会议案事项提出异议。公司独 立董事能认真履行诚信、勤勉义务，认真审议并表决报告期内公司召开的董事会和股东大会决议，在 公司规范运作、科学决策、维护中小股东权益等方面发挥了积极作用。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立的生产、销售系统，独立开展自身业务。 2、人员方面：公司的劳动、人事、工资管理自主独立，公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公 10 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 司独立任职并在本公司领取报酬，未在控股股东单位任职。 3、资产方面：公司独立拥有完整的生产经营资产，与控股股东之间资产关系清晰，不存在无偿占有或 使用的情况。 4、机构方面：公司在生产经营和行政管理方面独立于控股股东，办公机构和生产经营场所独立。 5、财务方面：公司财务独立，设有独立的财务会计部门，建立健全了财务管理制度和会计核算体系， 公司独立在银行开户并依法纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司对总经理及其他高级管理人员实行风险责任和绩效利益相结合的考核激励机制，其实施程序 包括：研究制定年度考核目标（包括利润、工业增加值、工业总产值、销售收入、产销率、新品产值 率、新品开发数、申请专利数量、技术开发费占销售收入比重、出口创汇等多项指标）；签订年度经 济目标责任考核书；职工代表大会民主评议；公司董事会全面考核；奖惩兑现。公司将按照《上市公 司治理准则》的要求，建立健全董事会薪酬与考核委员会的运作机制，建立规范的业绩考核制度，保 证整个报酬决定过程公正、有效，提高风险性的可变报酬比重，形成合理的公司董事与高级管理人员 报酬结构。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、 公司于 2006 年 5 月 18 日召开 2005 年年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 5 月 19 日的《上海 证券报》。会议审议通过如下决议： (1)、2005 年度董事会工作报告。 (2)、2005 年度监事会工作报告。 (3)、2005 年度财务决算和 2006 年度财务预算报告。 (4)、2005 年度利润分配方案。 (5) 、关于支付 2005 年度会计师事务所报酬及 2006 年度续聘南京永华会计师事务所的议案。 (6)、关于修改公司《章程》的议案。 (7)、关于修改《股东大会规则》的议案。 (8)、独立董事述职报告。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 9 月 18 日召开 2006 年第一次临时股东大会。决议公告刊登在 2006 年 9 月 20 日的 《中国证券报》。 南京化纤股份有限公司于 2006 年 9 月 18 日召开股权分置改革相关股东会议，会议以现场投票、 网络投票和征集投票权相结合的表决方式审议通过公司股权分置改革方案。 《公司股权分置改革方案》的投票表决结果 参加本次相关股东会议表决的股东及授权代表所持股份总数 123,648,872 股，赞成数 120,463,553 股，反对股数 3,180,819 股，弃权股数 4,500 股，赞成股数占参加本次相关股东会议表决有效表决权 股份总数的比例为 97.42％。 参加本次相关股东会议表决的非流通股东及授权代表所持股份总数为 106,561,018 股，赞成股数 106,561,018 股，反对股数 0 股，弃权股数 0 股，赞成股数占参加本次相关股东会议表决非流通股东 有效表决权股份总数的比例为 100％。 参加本次相关股东会议表决的流通股东及授权代表所持股份总数 17,087,854 股，赞成股数 13,902,535 股，反对股数 3,180,819 股，弃权股数 4,500 股，赞成股数占参加本次相关股东会议表决 流通股东有效表决权股份总数的比例为 81.36％。 11 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况与分析 本报告期是公司为实现跨江跳跃式发展的战略目标冲刺的关键年。公司全体员工积极发扬南京化 纤不畏艰难、勇于拼搏的企业精神，顶住来自各方面的巨大压力,迎难而上、团结一致、奋力拼搏，积 极化解各种不利因素，确保了生产经营、工程建设的同步推进。 公司主营业务是粘胶长丝、粘胶短纤和自来水的生产和销售。报告期内粘胶长丝产品市场逐步走 出低迷,开始复苏,价格整体呈上涨趋势；粘胶短纤市场行情也稳中有升。公司抓住有利时机,采取有力 措施,深化内部管理,努力克服部份机台停产导致长丝产能降低、单位生产成本上升的不利情况,积极调 整销售渠道,通过资源优化合理配置,与客户进行良好沟通,加强市场调研，准确预测市场行情并及时调 整产品价格,力争市场先机,较好地完成了 2006 年度的各项生产经营指标。 2、报告期公司业务经营成果分析 报告期内公司实现销售收入 56,553.65 万元,同比增长 1.10%；实现主营业务利润 8879.59 万元， 同比减少 13.27%；实现净利润 2187.12 万元,同比增长 14.88%。 影响以上经营成果的主要因素为: （1）、由于长丝 1 车间停产，公司粘胶长丝产能降低，导致单位生产成本上升；报告期粘胶长丝 销售数量比去年同期减少了 26.41%，单位生产成本同比上升了 7.46%；粘胶短纤销售数量比去年同期 增加了 10.23%，单位生产成本上升了 5.14%； （2）、报告期粘胶长丝销售价格同比上涨 6%，粘胶短纤销售价格同比上涨 9.44%；但因单位生产 成本上升，粘胶长丝的毛利率与去年同期基本持平，粘胶短纤毛利率比去年同期减少了 11.04 个百分 点； （3）、公司其他业务利润比去年同期增加了 472 万元,主要原因是废旧物资增加销售增加所致。 公司前五名供应商采购金额合计 17,403.72 万元,占报告期采购金额的比例为 35.97%；公司前五 名销售客户销售金额合计 18,589.85 万元，占报告期销售金额的比例为 32.87%。 3、主要控股公司的情况和业绩 (1)、公司控股子公司南京维卡纤维有限公司的主营业务为：粘胶短纤维的生产和销售,注册资本 800 万美元，公司持股比例为 75%；截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产 24,276 万元；2006 年实 现主营业务收入 34,359 万元，主营业务利润 3,728 万元，实现净利润 2,634 万元； (2)、公司控股子公司江苏金羚纸业有限公司的主营业务为：浆粕的生产和销售,注册资本 5000 万 元，公司持股 95%；截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产 13,533 万元；2006 年实现主营业务收入 16754 万元，主营业务利润 851 万元，实现净利润 747 万元； (3)、公司控股子公司南京金羚纸业有限公司的主营业务为：浆粕的生产和销售,注册资本 50 万美 元，公司持股比例为 75%；截止 2006 年 12 月 31 日，该公司总资产 8,145 万元；2006 年实现主营业务 收入 8,586 万元，主营业务利润 908 万元，实现净利润 580 万元； (4)、公司控股子公司南京法伯耳有限公司的主营业务为粘胶长纤维的生产和销售,注册资本 2000 万美元，公司持股比例为 74.52%；该公司的全部生产设备安装工作已经完工，目前进入试生产阶段。 4、公司对发展的未来展望 (1)、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司主营产品为粘胶纤维，其原料来自棉浆和木浆，产品绿色环保，发展空间广阔，市场前景良 好。目前国内粘胶纤维行业存在着生产企业数量较多但规模偏小、低水平重复建设、科研开发能力弱、 与下游产业应用不能有效接轨以及环保治理不能与行业发展同步等问题。能否有效解决这些问题，便 是粘胶纤维行业保持可持续发展的关键。差别化粘胶纤维是对普通粘胶纤维的品种优化和性能改良， 增加了产品的附加值，拓宽了产品的应用领域。公司即将正式投产的法伯耳公司一期产能为 1 万吨差 别化粘胶长丝项目,就顺应了这种发展趋势。该项目投产后必将大幅提高公司生产规模并提升工艺技术 水平、装备水平以及产品的技术含量；有利于集中治理工业污染、降低治污成本。因此，公司的投资 决策顺应了本行业的发展要求，有利于保持并增强公司的市场竞争力。 (2)、公司经营风险和新年度发展规划 公司主营产品粘胶纤维销售市场前几年持续低迷，现已步入复苏阶段；公司将采取有力措施,抓住 12 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 机遇,迎接挑战，确保法伯耳一期工程早日投产达标创造效益；同时加紧江苏金羚纸业的短纤和浆粕工 程建设。另一方面，公司继续加大自主创新力度，打造企业核心竞争力；从调整产品品种构成、提高 产品质量和技术含量、控制采购成本和运营成本、增加销售数量等多方面入手，不断开拓国内、国际 市场，确保产销平衡，积极应对经营风险。 公司新年度的主营业务目标包括：主营业务收入 65,880 万元，主营业务成本 55,278 万元，期间 费用 7,800 万元。 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营 成果的影响情况 (一)关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析： 公司按照现行会计准则规定，制定了公司会计政策。根据新准则应将资产账面价值小于资产计税基 础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 196,318.99 元。 (二)执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影 响： 根据公司的战略目标和下年度的经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变 更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： 1、根据新会计准则第 6 号长期投资的规定，公司将现行政策下对子公司采用权益法核算变理为采 用成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并报表。 2、根据企业会计准则第 18 号的所得税的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表 债务法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 3、其他不会有很大影响。 (三)上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减 分产品 (%) 年增减(%) 减(%) (%) 分产品 增加 0.72 个百 粘胶长丝 177,436,227.32 163,525,367.25 7.8 -15.3 -20.9 分点 减少 11.04 个 粘胶短纤 343,591,283.97 306,205,764.41 10.88 11.3 15.9 百分点 由于长丝 1 车间停产，导致单位生产成本上升；尽管粘胶长丝销售价格比去年上涨 6%，粘胶短纤 销售价格同比上涨 9.44%；粘胶长丝的毛利率仍与去年同期基本持平，粘胶短纤毛利率比去年同期减 少了 11.04 个百分点； (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 5,927 美元，比上年增加 2,932 美元，增加的比例为 97.90%。 以上数据是本公司向兰精(南京)纤维有限公司的投资数。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 兰精(南京)纤维有限公 差别化粘胶短纤 30 司 维生产销售 13 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 公司已出资 29，938.58 万元投资该项目,现己进入试生产阶段。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、 董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2006 年 3 月 28 日召开南京化纤股份有限公司五届 5 次董事会会议，1、审议《2005》 年报；2、公司 2005 年度董事会工作报告；3、公司 2005 年度财务结算报告；4、公司 2005 年度利润 分配预案；5、关于修改公司《章程》的议案；6、关于修改《股东大会议事规则》的议案；7、关于支 付 2005 年度会计事务所报酬及 2006 年度续聘永华会计师事务所的议案；8、相关人事骋任的议案；9、 关于召开 2005 年度股东大会的议案；。决议公告刊登在 2006 年 3 月 29 日的《上海证券报》。 （2）、公司于 2006 年 4 月 20 日召开南京化纤股份有限公司五届 6 次董事会会议，审议公司 2006 年第一季度报告。决议公告刊登在 2006 年 4 月 21 日的《上海证券报》。 （3）、公司于 2006 年 5 月 8 日召开南京化纤股份有限公司五届 7 次董事会会议，研究受让南京法 伯耳纺织有限公司 4.52%的股权。决议公告刊登在 2006 年 6 月 9 日的《上海证券报》。 （4）、公司于 2006 年 6 月 28 日召开南京化纤股份有限公司五届 8 次董事会会议，研究为南京法 伯耳纺织有限公司提供担保。决议公告刊登在 2006 年 6 月 28 日的《上海证券报》。 （5）、公司于 2006 年 7 月 26 日召开南京化纤股份有限公司五届 9 次董事会会议，审议 2006 年中 期报告。决议公告刊登在 2006 年 7 月 27 日的《上海证券报》。 （6）、公司于 2006 年 8 月 25 日召开南京化纤股份有限公司五届 10 次董事会会议，审议为南京维 卡纤维有限公司提供担保。决议公告刊登在 2006 年 8 月 26 日的《上海证券报》。 （7）、公司于 2006 年 9 月 6 日召开南京化纤股份有限公司五届 11 次董事会会议，审议为南京维 卡纤维有限公司提供担保。决议公告刊登在 2006 年 9 月 7 日的《上海证券报》。 （8）、公司于 2006 年 9 月 18 日召开南京化纤股份有限公司五届 12 次董事会会议，审议增资江苏 金羚纸业公司。决议公告刊登在 2006 年 9 月 18 日的《上海证券报》。 （9）、公司于 2006 年 10 月 23 日召开南京化纤股份有限公司五届 13 次董事会会议，1、审议 2006 年第三季度报告；2、审议为南京维卡纤维有限公司提供担保；3、对 2006 年 8 月 26 日公告的担保内 容进行相应修改。决议公告刊登在 2006 年 10 月 24 日的《上海证券报》。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 公司 2006 年度实现净利润 21,871,224.98 元，提取法定盈余公积金 1,733,284.13 元，提取任意 盈余公积金 1,733,284.13 元，加年初未分配利润 151,749,209.93 元，本年度可供股东分配利润 170,153,866.65 元，。 2007 年 4 月 9 日经公司董事会五届十五次会议研究，拟定以 2006 年度末总股本 193,856,871 股 为基数,向全体股东每 10 股派送红股 1 股,共计送红股 19,385,687 股,剩余利润转入下年度。 (七)公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因: 由于原材料价格上涨，公司的生产经营活动尚需补充大量流动资金；公司董事会鉴于以上实际情 况,决定本年度不提出现金利润分配预案. 公司未分配利润的用途和使用计划: 用于补充公司流动资金。 14 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第五届监事会第三次会议于 2006 年 3 月 28 日在南京市洪武路 115 号公司七楼会议室以现场方 式召开, 会议由监事会主席朱京芝女士主持。应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议的召开符合《公司 法》和《公司章程》的有关规定。 会议经过认真审议，以举手表决的方式通过如下决议： （1）、通过公司 2005 年度监事会工作报告； (2)、通过 2005 年年度报告及摘要； 2、第五届监事会第四次会议于 2006 年 10 月 23 日在南京市洪武路 115 号公司七楼会议室召开并 发表如下审核意见：1、2006 年第三季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内 部管理制度的各项规定； 2、2006 年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项 规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司 2006 年第三季度的经营管理和财务状况等事项；3、 未发现参与 2006 年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为； (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会根据有关法律、法规及《公司章程》的规定，对公司运作情况进行了监督，认 为报告期人公司内部控制制度完善，未发现公司董事、经理和其它高级管理人员在执行公司职务时违 反法律、法规和《公司章程》和损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会定期或不定期对公司财务及其控股子公司经营活动进行监督检查，对公司年度 报表进行审核，未发现违规行为。南京永华会计师事务所有限公司对本公司 2006 年度财务报告进行了 审计，并出具了无保留意见的审计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况、经营成果 及现金流量情况。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内,公司无募集资金使用情况。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内,公司于 2006 年 6 月 8 日召开五届七次董事会，会议决定接受香港金汇投资发展有限公 司在南京法伯耳纺织有限公司(下称：法伯耳)所持有 30%股权中的 4.52%(涉及金额为 90.39 万美元)。 此项事宜完成后，公司在法伯耳所持有的股权增加到 74.52%。监事会认为,此次转让末发现有违反法 律、法规及损害股东利益的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内,公司无重大关联交易情况。 (七)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 南京永华会计师事务所有限公司为公司本年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告 。 (八)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 报告期利润实现数与预测数基本相符，不存在较大差异。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 15 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 1、收购资产情况 报告期内,公司于 2006 年 6 月 8 日召开五届七次董事会，会议决定接受香港金汇投资发展有限公 司在南京法伯耳纺织有限公司(下称：法伯耳)所持有 30%股权中的 4.52%(涉及金额为 90.39 万美元)。 此项事宜完成后，公司在法伯耳所持有的股权增加到 74.52%。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发 担 是否 是否 生 保 为关 担保对象 担保金额 担保期限 履行 日 类 联方 完毕 期 型 担保 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 28,820 报告期末对控股子公司担保余额合计 22,500 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 22,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 33.81 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 22,500 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 16 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 公司于 2006 年 6 月 30 日启动股权分置改革程序,2006 年 9 月 18 日召开了股权分置改革相关股东 大会,审议通过了“流通股东每 10 股获得股票 3.2 股”的股改方案；2006 年 11 月 1 日公司股票复牌。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 股权分置改革方案实施 后，其所持有的原非流 南京轻纺产业(集团)有 通股股份在 36 个月内 正在履行 限公司 不上市交易或转让。 股权分置改革方案实施 南京纺织产业（集团） 后，其所持有的原非流 有限公司和其余 42 家 正在履行 通股股份在 12 个月内 募集法人股股东 不上市交易或转让。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任南京永华会计师事务所有限公司为公司的境内 审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东未有受证券监督部门处罚情况。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 17 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经南京永华会计师事务所注册会计师伍敏、王建审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 宁永会审字（2007）第 0231 号 南京化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京化纤股份有限公司（以下简称化纤公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2006 年度的利润表、合并利润表，2006 年度的现金流量表、合并 现金流量表，以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是化纤公司管理当局的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评 估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，化纤公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了化纤公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 南京永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：伍敏 中国注册会计师：王建 中国 南京 2007 年 4 月 9 日 18 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 南京化纤股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 流动资产： 货币资金 119,847,160.56 111,520,508.80 7,441,011.56 36,637,966.02 短期投资 0 0 0 0 应收票据 16,824,047.44 14,272,426.00 1,335,000.00 2,120,000.00 应收股利 0 0 0 65,964,458.35 应收利息 0 0 0 0 应收账款 13,137,507.54 13,429,746.12 3,396,410.80 3,625,929.29 其他应收款 2,321,803.00 738,313.96 210,599,906.54 18,359,770.61 预付账款 296,069,811.42 227,191,400.13 51,555,451.98 30,698,539.05 应收补贴款 0 0 0 0 存货 119,626,490.74 94,283,566.71 28,927,621.09 26,619,729.29 待摊费用 45,646.76 45,782.36 45,646.76 45,782.36 一年内到期的长期 0 0 0 0 债权投资 其他流动资产 0 0 0 0 流动资产合计 567,872,467.46 461,481,744.08 303,301,048.73 184,072,174.97 长期投资： 长期股权投资 89,721,298.62 30,452,009.00 386,382,269.17 283,608,140.09 长期债权投资 0 0 0 0 长期投资合计 89,721,298.62 30,452,009.00 386,382,269.17 283,608,140.09 其中：合并价差(贷 差以“-”号表示， 0 0 0 0 合并报表填列) 其中：股权投资差 额(贷差以“-”号 表示，合并报表填 列) 固定资产： 固定资产原价 830,652,907.98 794,016,596.55 705,709,759.38 685,231,601.11 减：累计折旧 269,317,301.48 220,591,290.91 233,173,389.95 195,532,753.07 固定资产净值 561,335,606.50 573,425,305.64 472,536,369.43 489,698,848.04 减：固定资产减值 570,269.99 570,269.99 570,269.99 570,269.99 准备 固定资产净额 560,765,336.51 572,855,035.65 471,966,099.44 489,128,578.05 工程物资 52,909,613.83 82,739,902.35 9,192,351.18 9,128,401.64 19 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 在建工程 310,788,060.38 132,545,934.51 9,030,380.26 17,262,766.75 固定资产清理 0 31,360,610.96 0 31,360,610.96 固定资产合计 924,463,010.72 819,501,483.47 490,188,830.88 546,880,357.40 无形资产及其他资 产： 无形资产 长期待摊费用 5,123,178.40 2,580,567.24 0 1,286,403.15 其他长期资产 0 0 0 0 无形资产及其他资 5,123,178.40 2,580,567.24 0 1,286,403.15 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,587,179,955.20 1,314,015,803.79 1,179,872,148.78 1,015,847,075.61 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 480,000,000.00 370,000,000.00 300,000,000.00 225,000,000.00 应付票据 100,000,000.00 125,000,000.00 10,000,000.00 55,000,000.00 应付账款 47,408,634.10 26,407,856.51 2,865,073.33 3,705,975.07 预收账款 3,015,612.65 2,798,363.25 1,185,350.15 1,874,951.62 应付工资 应付福利费 3,260,563.82 2,579,011.01 2,401,087.55 2,057,100.27 应付股利 4,636,830.97 6,984,295.69 4,636,830.97 6,984,295.69 应交税金 671,967.47 2,232,646.32 2,056,988.57 2,345,461.73 其他应交款 12,558,177.26 12,861,576.09 12,535,846.62 12,842,142.71 其他应付款 61,091,260.24 34,952,402.45 68,061,783.27 30,228,601.52 预提费用 4,062,999.00 1,596,967.76 4,000,000.00 1,012,200.00 预计负债 一年内到期的长期 0 20,000,000.00 0 20,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 716,706,045.51 605,413,119.08 407,742,960.46 361,050,728.61 长期负债： 长期借款 205,000,000.00 65,000,000.00 125,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 205,000,000.00 65,000,000.00 125,000,000.00 25,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 921,706,045.51 670,413,119.08 532,742,960.46 386,050,728.61 少数股东权益(合 并报表填列) 所有者权益（或股 东权益）： 20 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 实收资本（或股本） 193,856,871 193,856,871 193,856,871.00 193,856,871.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 193,856,871.00 193,856,871.00 193,856,871.00 193,856,871.00 净额 资本公积 202,355,411.39 202,355,411.39 201,040,607.70 201,040,607.70 盈余公积 99,107,760.65 95,641,192.39 85,549,163.44 82,082,595.18 其中：法定公益金 0 20,784,094.2 0 20,784,094.20 减：未确认投资损 失(合并报表填列) 未分配利润 170,153,866.65 151,749,209.93 166,682,546.18 152,816,273.12 拟分配现金股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 股东权益合计 665,473,909.69 643,602,684.71 647,129,188.32 629,796,347.00 负债和股东权益总 1,587,179,955.20 1,314,015,803.79 1,179,872,148.78 1,015,847,075.61 计 公司法定代表人:沈光宇 主管会计工作负责人:丁萍 会计机构负责人:丁萍 21 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 565,536,513.41 559,396,045.7 198,914,295.62 238,919,362.60 减：主营业务成本 473,891,702.71 462,040,411.65 171,970,239.53 213,003,396.30 主营业务税金及附加 2,848,960.55 3,002,067.23 2,013,803.08 2,264,513.24 二、主营业务利润（亏损 88,795,850.15 94,353,566.82 24,930,253.01 23,651,453.06 以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏损 4,257,082.16 -466,991.62 9,470,267.19 2,242,617.62 以“-”号填列） 减: 营业费用 7,755,144.81 7,031,804.76 886,385.72 1,971,888.11 管理费用 39,415,320.45 39,643,957.62 31,156,339.49 31,932,658.59 财务费用 19,750,317.58 17,333,012.62 15,739,919.33 11,846,153.99 三、营业利润（亏损以 26,132,149.47 29,877,800.20 -13,382,124.34 -19,856,630.01 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 0 -117,247.91 31,221,157.46 33,574,074.45 “-”号填列） 补贴收入 0 0 0 0 营业外收入 8,002.87 34,321.78 1,260.00 10,137.00 减：营业外支出 765,895.00 537,994.00 507,451.80 377,994.00 四、利润总额（亏损总额 25,374,257.34 29,256,880.07 17,332,841.32 13,349,587.44 以“-”号填列） 减：所得税 3,503,032.36 5,083,699.00 0 0 减：少数股东损益(合并 5,134,419.18 报表填列) 加：未确认投资损失(合 并报表填列) 五、净利润（亏损以“-” 21,871,224.98 19,038,761.89 17,332,841.32 13,349,587.44 号填列） 加：年初未分配利润 151,749,209.93 146,281,042.18 152,816,273.12 149,890,878.00 其他转入 639,683.05 六、可供分配的利润 173,620,434.91 165,959,487.12 170,149,114.44 163,240,465.44 减：提取法定盈余公积 1,733,284.13 1,334,958.74 1,733,284.13 1,334,958.74 提取法定公益金 667,479.37 667,479.37 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 3,786,084.87 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 171,887,150.78 160,170,964.14 168,415,830.31 161,238,027.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 1,733,284.13 667,479.37 1,733,284.13 667,479.37 22 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 应付普通股股利 7,754,274.84 7,754,274.84 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 170,153,866.65 151,749,209.93 166,682,546.18 152,816,273.12 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 0 0 0 0 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 0 0 0 0 3.会计政策变更增加(或 0 0 0 0 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 0 0 0 0 减少)利润总额 5.债务重组损失 0 0 0 0 6.其他 0 0 0 0 公司法定代表人:沈光宇 主管会计工作负责人:丁萍 会计机构负责人:丁萍 23 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 母公 合并数 母公司数 合并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 733,932,596.88 386,462,522.10 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 26,575,373.48 38,457,887.77 经营活动现金流入小计 760,507,970.36 424,920,409.87 购买商品、接受劳务支付的现金 547,877,797.89 343,814,530.84 支付给职工以及为职工支付的现金 51,120,989.76 39,401,750.02 支付的各项税费 44,191,146.98 20,227,456.16 支付的其他与经营活动有关的现金 19,775,508.19 200,523,940.23 经营活动现金流出小计 662,965,442.82 603,967,677.25 经营活动产生的现金流量净额 97,542,527.54 -179,047,267.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 85,591,846.02 处置固定资产、无形资产和其他长期 31,360,610.96 31,360,610.96 资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 0 投资活动现金流入小计 31,360,610.96 116,952,456.98 购建固定资产、无形资产和其他长期 267,997,199.11 12,310,474.19 资产所支付的现金 投资所支付的现金 59,269,289.62 91,180,359.29 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 327,266,488.73 103,490,833.48 投资活动产生的现金流量净额 -295,905,877.77 13,461,623.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 645,000,000.00 425,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 筹资活动现金流入小计 645,000,000.00 425,000,000.00 偿还债务所支付的现金 415,000,000.00 270,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 23,309,998.01 18,611,310.58 现金 其中：支付少数股东的股利 24 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金流出小计 438,309,998.01 288,611,310.58 筹资活动产生的现金流量净额 206,690,001.99 136,388,689.42 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,326,651.76 -29,196,954.46 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 21,871,224.98 17,332,841.32 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 21,311.78 1,951,231.62 固定资产折旧 48,726,010.57 37,640,636.88 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,385,581.64 1,287,156.02 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 2,466,031.24 2,987,800.00 处理固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 20,962,533.29 16,263,845.86 投资损失（减：收益） -31,221,157.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -25,342,924.03 -2,307,891.80 经营性应收项目的减少(减：增加) -3,527,071.38 -193,866,450.52 经营性应付项目的增加(减：减少) 30,979,829.45 -29,115,279.30 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 97,542,527.54 -179,047,267.38 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 119,847,160.56 7,441,011.56 减：现金的期初余额 111,520,508.80 36,637,966.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,326,651.76 -29,196,954.46 公司法定代表人:沈光宇 主管会计工作负责人:丁萍 会计机构负责人:丁萍 25 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 行 本期增加 项目 期初余额 期末余额 次 数 因资产价值回升 其他原因转 合 转回数 出数 计 一、坏账准备合计 1 557,965.13 21,311.78 579,276.91 其中：应收账款 2 548,742.02 7,602.08 556,344.10 其他应收款 3 9,223.11 13,709.70 22,932.81 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 236,608.74 236,608.74 其中：库存商品 8 原材料 9 236,608.74 236,608.74 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 570,269.99 570,269.99 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 570,269.99 570,269.99 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 公司法定代表人:沈光宇 主管会计工作负责人:丁萍 会计机构负责人:丁萍 26 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 南京化纤股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 次 因资产价值回升 其他原因转 合 转回数 出数 计 一、坏账准备合计 1 629,748.25 1,951,231.62 2,580,979.87 其中：应收账款 2 441,869.38 11,836.42 453,705.80 其他应收款 3 187,878.87 1,939,395.20 2,127,274.07 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 236,608.74 236,608.74 计 其中：库存商品 8 原材料 9 236,608.74 236,608.74 四、长期投资减值准 10 备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 570,269.99 570,269.99 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 570,269.99 570,269.99 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 公司法定代表人:沈光宇 主管会计工作负责人:丁萍 会计机构负责人:丁萍 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.34 13.65 0.46 0.46 营业利润 3.93 4.02 0.13 0.13 净利润 3.29 3.36 0.113 0.11 扣除非经常性损益后的净利润 3.40 3.45 0.12 0.12 27 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 关于南京化纤股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 宁永会阅字（2007）第 0010 号 南京化纤股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的南京化纤股份有限公司（以下简称化纤公司）新旧会计准则股东权益差异调节 表（以下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于 做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”） 的有关规定编制差异调节表是化纤公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异 调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规 定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有 限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程 序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 665,473,909.69 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 196,318.99 14 少数股东权益 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 655,670,228.68 公司法定代表人:沈光宇 主管会计工作负责人:丁萍 会计机构负责人:丁萍 28 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务 状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计 信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则 第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料” 部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规 定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差 异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五 条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净 资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反 映。 主要项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企 业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经 南京永华会计师事务所审计，并于 2007 年 4 月 6 日出具了无保留意见的审计报告（宁永会审字（2007） 第 231 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、所得税 公司按照先行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏帐准备、存货跌价准 备、固定资产减值准备。根据新会计政策应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税 资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 196,318.99 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 196,318.99 元、归属于少数股东的权益增加 0.00 元。 公司概况 本公司系 1992 年 6 月 25 日经南京市体改委批准，由南京化学纤维厂以其部分生产经营性净资产 经评估作价国有法人股 5428.1 万股，并同时向内部职工募集股份 794.8 万股发起成立；后又经南京市 体改委批准，向社会法人募集 400 万股法人股。1996 年 2 月 6 日经中国证券监督管理委员会批准，向 社会公开发行 2500 万股社会公众股；1996 年 3 月 8 日，本次发行的社会公众股，在上海证券交易所 正式上市交易，股票简称“南京化纤”，证券代码“600889”，公司总股本 9122.9 万股。 1997 年 7 月 4 日，经公司 1996 年度股东大会审议通过，并报请南京市证券期货监督办公室批准， 向全体股东按 10:2 的比例派送红股，公司总股本增至 10947.48 万股。 根据中国证券监督管理委员会“证监公司字(1999)52 号《关于南京化纤股份有限公司申请配股的 批复》”,本公司 1999 年 8 月 9 日向全体股东按 10:3 的比例配售新股,每股配售价格 6.20 元,实际配 售 1479.24 万股,公司总股本由 10947.48 万股增至 12426.72 万股。 根据 1999 年度股东大会决议,本公司于 2000 年 5 月 25 日实施“1999 年度利润分配方案”，按公 司 1999 年末股本总数 12426.72 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 3 股，共计派送红股 3728.02 万股，公司股本总数由 12426.72 万股增至 16154.74 万股。 根据 2003 年度股东大会决议，本公司于 2004 年 7 月实施 2003 年度利润分配方案，按公司 2003 年末股本总数 16154.74 万股为基数向全体股东每 10 股派送红股 1 股，派送红股 1615.47 万股，按公 司 2003 年末股本总数 16154.74 万股为基数向全体股东每 10 股用资本公积转增 1 股， 转增股本 1615.47 万股，公司股本总数由 16154.74 万股增至 19385.69 万股。 公司于 2002 年被南京市科学技术局[宁科（2002）257 号文]认定为南京市高新技术企业；公司于 2004 年被南京市科学技术局[宁科（2004）197 号文]复核为南京市高新技术合格企业，有效期两年。 29 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策编制。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则： 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法： 外币按中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日外汇中间价折合人民币记账，并以每年的 12 月 31 日按当日中间价进行调整，调整后的差价，按照不同性质分别计入相应的账户。 6、外币会计报表的折算方法： 外币按中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日外汇中间价折合人民币记账，并以每年的 12 月 31 日按当日中间价进行调整，调整后的差价，按照不同性质分别计入相应的账户。 7、现金及现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现 金等价物。包括从购买日起三个月内到期，可在证券市场上流通的短期债券投资。 8、短期投资核算方法： （1）短期投资按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告发放的现金股利或利息计价，收到被投资单 位现金股利或收到利息时冲减投资成本，短期投资处置后确认投资收益。 （2）短期投资跌价准备的确认、计提方法： 短期投资于期末按成本与市价孰低计价，短期投资的市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备， 并计入当期损益。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后确实无法收回的应收账款；债务 人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收账款；债务人逾期三年未能履行 偿债义务，经本公司董事会批准后列作坏账的应收账款。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备， 。 账龄分析法 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 1－2 年 3 3 2－3 年 10 10 3－4 年 20 20 4－5 年 50 50 5 年以上 80 50 公司的坏账损失采用备抵法核算，按期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额提取坏账 准备。 坏账准备的计提方法和计提比例：母公司按当期期末应收款余额按账龄分析法计提，控股子公司 比照母公司执行 10、存货核算方法： （1）存货的分类：存货的主要项目包括原材料、辅助材料、机配件、低值易耗品、包装物、在产品、 产成品、库存商品等。 （2）计价方法： 30 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 A、主要原材料取得时，按实际成本计价；发出时，按实际成本的加权平均法核算。 B、辅助材料、机配件、低值易耗品、包装物等取得时按实际成本核算，发出时按实际成本的加权 平均法核算。 C、在产品、产成品按实际成本加权平均法核算。 D、低值易耗品、包装物采用领用时一次摊销法。 （3）存货跌价准备的确认标准，计价方法： A、确认标准：对期末存货进行全面清查，若由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本，按成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本的差额，计提存货跌价准备。 B、计提方法：按单项比较法，以单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 11、长期投资核算方法： 长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。 （1）长期股权投资 A、按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。 B、按投资占被投资单位有表决权资本总额的比重，在 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具 有重大影响，采用成本法核算；在 20%或 20%以上，或虽占 20%以下，但具有重大影响的采用权益法核 算；在 50%以上的除按权益法核算外，对符合合并会计报表要求的合并会计报表。 C、采用权益法核算的长期股权按投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额计入股 权投资差额，股权投资差额按 10 年摊销计入损益。 （2）长期债权投资：债券投资按购买时实际支付的价款确认入账价值。实际成本与债券票面价值的差 额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期内采用直线法摊销和确认相关的利息收入。 （3）长期投资减值准备确认、计提方法： 长期投资若由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并 且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额计 提长期投资减值准备。 12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 10-35 3-5 9.70-2.77 运输设备 5-10 3-5 19.40-9.70 通用设备 5-20 3-5 19.40-4.85 专用设备 8-14 3-5 12.13-6.93 其他设备 8-14 3-5 12.13-6.93 （1）、固定资产计价标准： 属于生产经营用的使用年限一年以上的房屋建筑物，设备，运输工具以及其他与生产经营有关的 设备、工具等均作为固定资产；不属于生产经营主要设备物品，单位价值 2000 元以上(含 2000 元), 并且使用年限两年以上的也作为固定资产。 （2）固定资产入账价值按取得时的实际成本计价。 （3）固定资产折旧： ①母公司：采用直线法，预留 3-5%残值，实行分类折旧。 各类固定资产的折旧年限及年折旧率分别为: 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-35 9.70-2.77 通用设备 5-20 19.40-4.85 31 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 专用设备 8-14 12.13-6.93 运输设备 5-10 19.40-9.70 其他设备 8-14 12.13-6.93 (2) 减值准备的计提方法： 在期末，或至少在每个年度终了时，采用对固定资产逐项清点、检查、估价。如果由于市价持续 下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应将可收回金额低于 其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 (3) 其他说明 子公司南京维卡纤维有限公司采用年数总和法。 在合并会计报表时按母公司会计政策调整折旧额。 13、在建工程核算方法： （1）在建工程的计价： 采用按各项工程所发生的实际支出为计价基础，在工程尚未完工交付使用之前发生的工程借款利 息和有关费用计入在建工程；交付使用但尚未办理竣工决算先估价计入固定资产，待完工验收并办理 好竣工决算时正式转为固定资产。固定资产交付使用后发生的借款利息，计入当期损益。 （2）在建工程减值准备的确认和计提方法： 在期末，或至少在每个年度终了时，采用对在建工程逐项检查。如果有证据表明在建工程已经发 生了减值，计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价及摊销方法： （1）取得时按实际成本计价，有使用期限的按规定的期限平均分期摊销，无明确使用期限的按不长于 10 年平均摊销。 （2）无形资产减值准备的确认和计提方法： 在期末，或至少在每个年度终了时，分项对无形资产可收回金额进行估计，对无形资产账面价值超过 估计可收回金额的部分计提无形资产减值准备。 15、开办费、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际成本计价，按受益年限平均摊销。 16、收入确认原则： （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的依据，与销售该商品有关的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已提供，相关的收入已收到或交易的结果能够可靠地估计，按与接受劳务方签订 的合同或协议的金额确认营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 本公司根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二 字（1996）2 号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公 司会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资 金往来均相互抵销。如果子公司会计政策与母公司不一致，按母公司会计政策进行调整，但对差异较 小不予调整。 公司本期应纳入合并会计报表范围的子公司为：江苏金羚纸业有限公司、南京维卡纤维有限公司、 南京金羚纸业有限公司、南京法伯耳纺织有限公司和金汇投资发展有限公司。（1）母公司的会计报表 根据母公司财务账簿记录编制。 本公司根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二 字（1996）2 号《关于合并报表范围请示的复函》等文件的规定，结合公司的实际情况，本期将控股 子公司江苏金羚纸业有限公司、南京维卡纤维有限公司、南京金羚纸业有限公司、南京法伯耳纺织有 限公司纳入会计报表合并范围进行合并。 32 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值 化纤、浆粕产品销项税税率 17%；自来水销项税税率 6%。 17%、6% 税 城建 （1）按应交增值税额的 7%计交城市维护建设税。（2）按应交增值税额的 3%计 7%、3%、 税 交教育费附加。（3）按应交增值税额的 1%计交地方教育费附加。 1% 企业 （1）公司被南京市科学技术局[宁科（2004）197 号文]复核为南京市高新技术合 15%、 所得 格企业，企业所得税按应纳税所得额的 15%计缴。（2）中外合资子公司按应税所 24%、33% 税 得额的 24%计缴，其他子公司按应税所得额的 33%计缴。 2、优惠税负及批文 （1）公司被南京市科学技术局[宁科（2004）197 号文]复核为南京市高新技术合格企业，企业所得税 按应纳税所得额的 15%计缴。 （2）中外合资子公司按应税所得额的 24%计缴，其他子公司按应税所得额的 33%计缴。 (五)控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 法定代 注册资 权益比例(%) 是否 单位名称 注册地 经营范围 投资额 表人 本 直接 间接 合并 江苏金羚 江苏省大 浆柏、纸张生 纸业有限 丰市王港 钟书高 5,000 88,954,160.03 95 5 是 产销售 公司 闸 南京维卡 南京市中 差别化粘胶短 纤维有限 央门外伏 丁明国 800 纤维生产和销 105,296,479.32 75 25 是 公司 家场 售 南京金羚 南京市中 浆柏、纸张生 纸业有限 央门外伏 丁明国 50 13,726,221.62 75 25 是 产销售 公司 家场 南京法伯 南京六合 粘胶长丝生产 耳纺织有 区化学工 沈光宇 2,000 164,547,614.68 74.52 25.48 是 销售 限公司 业园 1、报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 33 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 63,940.89 37,350.73 银行存款： 11,023,002.54 35,995,998.17 其他货币资金： 108,760,217.13 75,487,159.90 合计 119,847,160.56 111,520,508.80 其他货币资金增加主要是承兑保证金增加。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 16,824,047.44 14,272,426.00 合计 16,824,047.44 14,272,426.00 3、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 12,692,179.53 92.69 126,921.81 12,957,731.97 92.70 129,577.32 一至二年 43,299.03 0.32 1,298.97 194,683.18 1.39 5,840.49 二至三年 589,166.40 4.30 58,916.64 456,866.32 3.27 45,686.63 三年以上 369,206.67 2.70 369,206.67 369,206.67 2.64 367,637.58 合计 13,693,851.63 100.00 556,344.09 13,978,488.14 100.00 548,742.02 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 应收帐款坏帐 548,742.02 7,602.08 556,344.10 556,344.09 准备 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 88.44 合计及比例 34 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 (4) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）本期无大额应收账款核销。 （3）欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 88.44%。 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,289,108.81 97.63 22,777.71 627,399.84 83.93 5,618.99 一至二年 55,608.50 2.37 153.25 120,137.23 16.07 3,604.12 二至三年 18.50 0.00 1.85 三年以上 合计 2,344,735.81 100.00 22,932.81 747,537.07 100.00 9,223.11 （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）本期无大额应收账款核销。 （3）欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 22.13%。 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 其他应收款坏帐 9,223.11 13,709.70 22,932.81 22,932.81 准备 (3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款 (1) 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 139,381,136.11 47.08 138,755,819.34 61.07 一至二年 76,199,056.77 25.74 88,337,181.79 38.88 二至三年 80,391,219.54 27.15 50,399.00 0.02 三年以上 98,399.00 0.03 48,000.00 0.02 合计 296,069,811.42 100.00 227,191,400.13 100.00 （1）无对持有 5%以上股份股东预付款。 （2）欠本公司及控股子公司款前五位占总额的 39.37%。 （3）预付账款期末比期初增加 6887 万元，上升 30.32%，其原因是子公司南京法伯耳有限公司预付工 程款增加。 35 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 6、存货 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,491,288.74 236,608.74 27,122,106.43 236,608.74 库存商品 81,055,302.41 57,533,564.77 在产品 5,926,931.81 5,266,355.92 包装物 279,364.38 395,858.92 低值易耗品 110,212.14 166,885.33 发出商品 0 4,035,404.08 合计 119,863,099.48 236,608.74 119,626,490.74 94,520,175.45 236,608.74 94,283,566.71 存货期末比期初增加 2534.29 万元，上升 26.81%，其原因是材料采购及库存商品增加。 7、待摊费用 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 报刊费 45,782.36 45,781.80 45,917.40 45,646.76 合计 45,782.36 45,646.76 8、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 30,452,009.00 59,269,289.62 89,721,298.62 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 30,452,009.00 / / 89,721,298.62 （1） 本期增加数是公司对兰精（南京）纤维有限公司增资。 (2) 其他股权投资 单位:万元 币种:人民币 1)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%) 投资成本 期末余额 南京证券有限责任公司 500,000.00 500,000.00 兰精（南京）纤维有限公司 30 89,221,298.62 89,221,298.62 9、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 794,016,596.55 830,652,907.98 其中：房屋及建筑物 348,260,938.01 8,438,343.77 356,699,281.78 运输设备 9,187,052.85 1,134,592.69 10,321,645.54 通用设备 166,727,706.64 4,199,903.78 170,927,610.42 36 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 专用设备 269,772,619.18 22,863,471.19 292,636,090.37 其他 68,279.87 68,279.87 二、累计折旧合计： 220,591,290.91 269,317,301.48 其中：房屋及建筑物 57,892,118.43 10,635,078.13 68,527,196.56 运输设备 3,316,554.86 1,125,628.04 4,442,182.90 通用设备 67,588,840.21 17,133,865.58 84,722,705.79 专用设备 91,768,873.51 19,831,438.82 111,600,312.33 其他 24,903.90 24,903.90 三、固定资产净值合计 573,425,305.64 561,335,606.50 其中：房屋及建筑物 四、减值准备合计 570,269.99 570,269.99 其中：房屋及建筑物 机器设备 570,269.99 570,269.99 五、固定资产净额合计 572,855,035.65 560,765,336.51 报告期末，公司控股子公司南京法伯耳纺织有限公司以土地使用权向银行抵押借款 6000 万元。 报告期末，公司控股子公司以房产、土地使用权向银行抵押借款 2000 万元。 10、工程物资 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 工程物资 82,739,902.35 52,909,613.83 合计 82,739,902.35 52,909,613.83 工程物资期末比期初减少 2983 万元，下降 36.05%，其原因是子公司南京法伯耳纺织有限公司大 量领用工程材料。 11、在建工程 (1) 在建工程项目变动情况 单位: 币种: 项目名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 9 号炉 37,000,000 7,102,140.78 3,285,966.76 1,627,792.77 8,760,314.77 废气治理 20,000,000 2,893,650.85 141,271.59 1,799,332.63 1,209,290.61 26,299.20 污水三期 5,500,000 5,658,237.21 1,186,244.67 6,844,481.88 0 浆粕 3 万吨 8,700,000 5,024,531.21 542,321.91 5,558,054.12 8,799.00 技改 1 万吨差别 497,750,000 110,258,636.55 197,273,736.18 8,146,582.42 299,385,790.31 化长丝 其他 1,608,737.91 3,504,040.77 2,230,291.57 275,630.01 2,606,857.10 合计 132,545,934.51 205,933,581.88 20,648,481.27 7,042,974.74 310,788,060.38 12、固定资产清理 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 31,360,610.96 0 合计 31,360,610.96 0 公司“长丝 1”车间停产，固定资产进行清理；2006 年 2 月 23 日，公司分别与南京化学纤维厂和 控股子公司南京法伯耳纤维有限公司签定协议，将上述资产出售。 37 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 13、长期待摊费用 单位:元 币种:人民币 种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 大检修费用 1,286,403.15 752.87 1,287,156.02 0 开办费 1,294,164.09 3,632,163.01 4,926,327.10 短头喷丝头摊销 0 295,276.92 98,425.62 196,851.30 合计 2,580,567.24 3,928,192.80 1,385,581.64 5,123,178.40 开办费增加是因为公司控股子公司南京法伯耳纺织有限公司正在筹建期，发生的开办费。 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 60,000,000.00 80,000,000.00 担保借款 370,000,000.00 270,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 20,000,000.00 合计 480,000,000.00 370,000,000.00 短期借款期末比期初增加 11000 万元，上升 29.73%，其原因是工程项目借款。 15、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 10,000,000.00 35,000,000.00 银行承兑汇票 90,000,000.00 90,000,000.00 合计 100,000,000.00 125,000,000.00 16、应付帐款： （1）无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）本公司及控股子公司应付前五位占总额的 8.22%。 （3）应付账款期末比期初增加 2100.08 万元上升 79.52%，其原因是棉绒及物料采购增加。 17、预收帐款： （1）欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）本公司及控股子公司预收前五位占总额的 45.67%。 18、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 有限售条件的流通股 4,636,830.97 6,984,295.69 合计 4,636,830.97 6,984,295.69 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项 期末数 期初数 计缴标准 目 增 增值税：化纤、浆粕产品销项税税率 17%；自来水销项税税率 -385,404.88 1,038,479.60 值 6%。 38 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 税 （1）公司被南京市科学技术局[宁科（2004）197 号文]复核为 所 南京市高新技术合格企业，企业所得税按应纳税所得额的 15% 得 685,201.08 879,338.12 计缴。（2）中外合资子公司按应税所得额的 24%计缴，其他子 税 公司按应税所得额的 33%计缴。 城 （1）按应交增值税额的 7%计交城市维护建设税。（2）按应交 建 187,406.84 282,658.27 增值税额的 3%计交教育费附加。（3）按应交增值税额的 1%计 税 交地方教育费附加。 其 184,764.43 32,170.43 他 合 671,967.47 2,232,646.32 / 计 应交税金期末比期初减少 156.07 万元，下降 69.90%，其原因是年末进项税增加。 20、其他应付款： 项目 期末数 期初数 61,091,260.24 34,952,402.45 合计 61,091,260.24 34,952,402.45 （1）无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 （2）本公司及控股子公司应付前五位占总额的 44.87%。 （3）其他应付款期末比期初增加 2613.89 万元，上升 74.78%，其原因是收到市财政局与企业项目配 套补贴资金。 21、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 应交水利费 4,000,000.00 1,012,200.00 修理费 62,999.00 584,767.76 合计 4,062,999.00 1,596,967.76 / 预提费用期末比期初增加 246.60 万元，上升 154.42%，其原因是公司水利费增加。 22、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 本币金额 本币金额 担保借款 0 20,000,000.00 合计 0 20,000,000.00 23、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 205,000,000.00 65,000,000.00 合计 205,000,000.00 65,000,000.00 39 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 长期借款情况： 长期借款期末比期初增加 14000 万元，上升 215.38%，其原因是工程项目借款。 24、股本 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 股份总数 193,856,871 100 193,856,871 100 本公司在 2006 年 11 月 1 日实施股权分置方案:即非流通股股东按每 10 股向流通股股东支付 3.2 股股份的对价；股权分置改革后,原非流通股份变更为有限售条件的流通股份,原流通股份为无限售条 件的流通股份。 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 48,918,161.00 48,918,161.00 股权投资准备 29,441,135.82 29,441,135.82 其他资本公积 123,996,114.57 123,996,114.57 合计 202,355,411.39 202,355,411.39 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 39,767,666.70 39,767,666.70 法定公益金 20,784,094.2 20,784,094.20 0 任意盈余公积 22,030,788.59 22,030,788.59 储备基金 13,058,642.90 13,058,642.90 合计 74,857,098.19 24,250,662.46 99,107,760.65 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 21,871,224.98 加：年初未分配利润 151,749,209.93 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,733,284.13 提取法定公益金 提取储备基金 提取任意盈余公积 1,733,284.13 应付普通股股利 未分配利润 170,153,866.65 40 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 28、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 粘胶长丝 161,865,098.83 141,130,990.22 219,564,100.89 204,024,477.24 粘胶短纤 362,051,255.87 313,397,740.65 308,767,209.00 241,083,609.67 自来水 19,297,493.26 6,264,297.24 17,204,593.59 5,083,401.18 棉浆 22,322,665.45 13,098,674.60 13,860,142.22 11,848,923.56 抵消后合计 565,536,513.41 473,891,702.71 559,396,045.7 462,040,411.65 公司销售前五名客户销售总额 18589.32 万元，占总收入的 32.87%。 29、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 （1）按应交增值税额 的 7%计交城市维护 建设税。（2）按应交 增值税额的 3%计交 城建税 1,676,529.97 1,758,381.16 教育费附加。（3）按 应交增值税额的 1% 计交地方教育费附 加。 教育费附加 1,172,430.58 1,243,686.07 合计 2,848,960.55 3,002,067.23 / 30、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 自制半成品 10,685,592.90 11,153,709.77 10,830,632.44 13,490,293.33 销售 废旧物资 4,906,440.31 181,241.28 2,423,313.70 230,644.43 合计 4,257,082.16 -466,991.62 报告期其他业务利润大幅增加，其原因是公司废旧物资销售增加。 31、财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 20,962,533.29 17,260,152.04 减：利息收入 1,675,653.51 408,255.31 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 463,437.80 481,115.89 合计 19,750,317.58 17,333,012.62 41 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 32、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 -117,247.91 合计 0 -117,247.91 33、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款收入 4,439.87 29,954.78 其他 3,563.00 4,367.00 合计 8,002.87 34,321.78 34、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 地方政府基金支出 314,342.60 496,843.00 罚款支出 130,259.60 捐赠支出 40,000.00 10,000.00 其他 281,292.80 31,151.00 合计 765,895.00 537,994.00 35、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业费用 7,755,144.81 管理费用 10,440,972.53 财务费用 463,437.80 其他 1,115,953.05 合计 26,575,373.48 (七)母公司会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 16,517.54 15,166.72 银行存款： 7,349,493.22 11,547,799.30 其他货币资金： 75,000.80 25,075,000.00 合计 7,441,011.56 36,637,966.02 货币资金期末比期初减少 2919 万元，下降 79.69%，主要原因是承兑汇票保证金减少。 42 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 2、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,928,798.69 76.07 29,288.00 3,134,683.23 77.06 31,346.83 一至二年 0.00 192,941.46 4.74 5,788.24 二至三年 552,111.23 14.34 55,211.12 370,967.31 9.12 37,096.73 三年以上 369,206.67 9.59 369,206.67 369,206.67 9.08 367,637.58 合计 3,850,116.59 100.00 453,705.79 4,067,798.67 100.00 441,869.38 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 应收帐款坏帐 441,869.38 11,836.42 453,705.80 453,705.79 准备 (3) 应收帐款主要单位 （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）本期无大额应收账款核销。 （3）欠本公司款前五位占总额的 89.74%。 3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 212,727,072.11 100.00 2,127,270.82 18,427,530.75 99.35 184,275.31 一至二年 108.50 0.00 3.25 120,118.73 0.65 3,603.56 合计 212,727,180.61 100.00 2,127,274.07 18,547,649.48 100.00 187,878.87 （1）无持有 5%以上股份股东欠款。 （2）报告期无大额应收款项核销。 （3）欠本公司款前五位占总额的 97.33%。 （4）其他应收款期末比期初增加 19418 万元，上升 1046.92%，主要原因是子公司南京法伯耳纺织有 限公司工程项目建设临时借款。 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 其他应收款坏 187,878.87 1,939,395.20 2,127,274.07 2,127,274.07 帐准备 43 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 (3) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、预付帐款 (1) 本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 283,608,140.09 122,401,516.75 19,627,387.67 386,382,269.17 合计 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 283,608,140.09 / / 386,382,269.17 (2) 其他股权投资 单位:万元 币种:人民币 1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 被投资单位名称 与母公司关系 占被投资公司注册资本比例(%) 投资成本 期末余额 江苏金羚纸业有限公司 对子公司投资 95.00 22,800,000 84,343,602.42 南京维卡纤维有限公司 对子公司投资 75.00 57,540,000 78,938,261.25 南京金羚纸业公司 对子公司投资 75.00 3,100,000 10,294,666.21 南京法伯耳纺织有限公司 对子公司投资 74.52 115,870,000 123,084,440.67 2)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%) 投资成本 期末余额 兰精(南京)纤维有限公司 30.00 29,950,000 89,221,298.62 南京市证券公司 500,000 500,000 6、未分配利润： 单位: 币种: 项目 期末数 净利润 17,332,841.32 加：年初未分配利润 152,816,273.12 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,733,284.13 提取法定公益金 提取任意盈余公积 1,733,284.13 应付普通股股利 未分配利润 166,682,546.18 44 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 7、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 粘胶长丝 177,436,227.32 163,525,367.25 219,564,100.89 206,781,406.10 自来水 21,478,068.30 8,444,872.28 19,355,261.71 6,221,990.20 抵消后合计 198,914,295.62 171,970,239.53 238,919,362.60 213,003,396.30 8、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 31,221,157.46 33,623,941.36 长期股权投资差额摊销 -49,866.91 合计 31,221,157.46 33,574,074.45 9、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业费用 886,385.72 管理费用 4,851,052.09 财务费用 99,519.49 其他 1,946,866,982.93 合计 200,523,940.23 (八)关联方及关联交易 (1) 关联方 1、存在被控制关系的关联方 注册资本 企业名称 持股比例 法定代表人 备注 （万元） 南京轻纺产业集团有限公司 61319 42.40% 沈光宇 - 45 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 2、存在控制关系的关联方 江苏金羚纸业有限公司 5000万元 100% 钟书高 控股子公司 南京维卡纤维有限公司 800万美元 100% 丁明国 控股子公司 南京金羚纸业有限公司 50万美元 100% 丁明国 控股子公司 南京法伯耳纺织有限公司 2000万美元 100% 沈光宇 控股子公司 江苏金羚纸业有限公司 金汇投资发展有限公司 1万港币 100% 王宏元 控股子公司 3、存在其他关联关系的关联方 关联方 关联性质 南京纺织产业(集团)棉纺织有限公司 产业集团的全资子公司 南京化学纤维厂 行政上隶属产业集团国有公司 南京中京达集团有限公司 行政上隶属产业集团国有公司 南京纺织工贸实业（集团）公司 行政上隶属产业集团国有公司 (2) 关联交易事项（货币单位：万元） 1、南京化纤股份有限公司与关联方资金往来： 关联单位 科目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 事项说明 南京法伯耳纺织有限公司 其他应收款 85.08 28383.35 7263.65 21204.78 项目建设借款 水电汽等产品购销及资金往 南京维卡纤维有限公司 其他应收款 1703.01 46912.47 49965.02 -1349.52 来 纸浆水电汽等产品购销及资 南京金羚纸业有限公司 预付帐款 2988.62 25016.69 22875.75 5129.56 金往来 南京化学纤维厂 其他应付款 25.38 13.71 0.81 38.28 水电汽产品的购销等 资产置换应付土地差价款、 南京化学纤维厂 其他应付款 1289.6 536.62 268.31 1557.91 固定资产买卖等 南京中京达（集团）有限公司 其他应付款 450 0 450 0 购买股权款 说明：南京维卡纤维有限公司、南京金羚纸业有限公司和南京法伯耳纺织有限公司已合并会计报表。 46 南京化纤股份有限公司 2006 年年度报告 2、南京化纤股份有限公司的子公司与其他关联方的资金往来： 关联单位 科目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 事项说明 南京化学纤维厂 其他应付款 20 358.87 225.18 153.69 购置固定资产及劳务 (九)或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响: 截止会计报表日，公司为公司控股子公司提供担保 22500 万元，详细情况如下： 1、为南京维卡纤维有限公司提供担保 8500 万元，公司持股比例为 75%； 2、为南京法伯耳纺织有限公司提供担保 14000 万元，公司持股比例为 74.52%。 (十)承诺事项： 无 (十一)资产负债表日后事项： 无 (十二)其他重要事项： 无 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、公司《章程》 董事长：沈光宇 南京化纤股份有限公司 2007 年 4 月 11 日 47