渤海物流(000889)2006年年度报告摘要

秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 股票代码：000889 股票简称：渤海物流 公告编号：2007-02 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司独立董事赵素梅因病治疗未出席董事会，委托独立董事陈余有代为行使表决权。 1.4 中兴华会计师事务所为本公司出具了标准无保留的审计报告。 1.5 公司负责人魏超、刘宏，主管会计工作负责人王志远及会计机构负责人曹明柱声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 渤海物流 股票代码 000889 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 秦皇岛市河北大街 152 号 办公地址 秦皇岛市河北大街 146 号金原国际商务大厦 27 层 邮政编码 066000 公司国际互联网网址 www.hlsc.com.cn 电子信箱 hlsc000889@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 焦海青 史鸿雁 联系地址 秦皇岛市河北大街 146 号金原国际商务大厦 秦皇岛市河北大街 146 号金原国际商务大厦 电话 0335--3733868 0335--3280602 传真 0335--3023349 0334--3023349 电子信箱 hqjiao@sohu.com hlscshy000889@yahoo.com.cn 1 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2004 年 2006 年 2005 年 年增减 （％） 调整前 调整后 主营业务收入 781,437,944.81 582,492,303.96 34.15 596,455,823.21 609,732,252.63 利润总额 6,757,316.16 -74,006,626.40 109.13 29,686,544.85 24,161,537.59 净利润 2,304,807.88 -79,610,576.90 102.90 17,465,899.71 12,631,656.58 扣除非经常性损益的净利润 2,215,779.56 -91,264,217.95 102.43 6,784,349.00 1,950,105.87 经营活动产生的现金流量净额 141,426,097.60 39,546,344.73 257.62 192,857,686.37 本年末比 2004 年末 2006 年末 2005 年末 上年末增 减（％） 调整前 调整后 总资产 1,622,493,959.89 1,664,457,284.98 -2.52 1,728,892,866.82 1,728,750,391.59 股东权益（不含少数股东权益） 680,757,735.81 681,038,605.43 -0.04 783,097,198.94 760,649,182.33 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2004 年 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 调整前 调整后 每股收益 0.008 -0.27 102.96 0.06 0.04 净资产收益率 0.34 -11.69 增加 12.03 个百分点 2.23 1.66 扣除非经常性损益的净利润为基础 0.33 -13.40 增加 13.73 个百分点 0.87 0.26 计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.48 0.13 269.23 0.65 本年末比上年末增减 2004 年末 2006 年末 2005 年末 （％） 调整前 调整后 每股净资产 2.31 2.31 0 2.66 2.58 调整后的每股净资产 2.27 2.27 0 2.57 2.55 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 税收返还、减免及政府补贴 200,239.00 营业外收入 635,377.33 营业外支出 702,202.09 所得税 44,026.70 少数股东权益 359.22 合计 89,028.32 2 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、有限售条件股份 134,169,291 45.55 0 0 0 -40,089,757 -40,089,757 94,079,534 31.94 1、国家持股 35,013,969 11.89 0 0 0 -10,465,518 -10,465,518 24,548,451 8.33 2、国有法人持股 14,235,939 4.83 0 0 0 -4,255,058 -4,255,058 9,980,881 3.39 3、其他内资持股 84,919,383 28.83 0 0 0 -25,369,181 -25,369,181 59,550,202 20.22 其中：境内法人持股 84,895,990 28.82 0 0 0 -25,375,029 -25,375,029 59,520,961 20.21 境内自然人持股 23,393 0.01 0 0 0 5,848 5,848 29,241 0.01 4、外资持股 0 0 0 0 0 0 0 其中：境外法人持股 0 0 0 0 0 0 0 境外自然人持股 0 0 0 0 0 0 0 二、无限售条件股份 160,359,029 54.45 0 0 0 40,089,757 40,089,757 200,448,786 68.06 1、人民币普通股 160,359,029 54.45 0 0 0 40,089,757 40,089,757 200,448,786 68.06 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 三、股份总数 294,528,320 100.00 0 0 0 0 0 294,528,320 100.00 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股表 单位：股 股东总数 44,320 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 数量 安徽新长江投资股份有限公司 其他 15.35% 45,209,785 45,209,785 32,000,000 秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会 国有股东 8.33% 24,548,451 24,548,451 中国糖业酒类集团公司 国有股东 2.65% 7,797,944 7,797,944 石家庄丰瑞投资咨询有限公司 其他 2.23% 6,575,353 6,575,353 6,014,711 余梦龙 其他 1.10% 3,250,000 0 中信秦皇岛有限公司 其他 0.83% 2,444,889 2,444,889 中国耀华玻璃集团公司 国有股东 0.74% 2,182,937 2,182,937 上海汽车股份有限公司 其他 0.56% 1,640,585 1,640,585 庄旭 其他 0.38% 1,130,456 0 石家庄永青综合服务有限公司 其他 0.34% 1,000,000 1,000,000 1,000,000 3 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 余梦龙 3,250,000 庄旭 1,130,456 茅顺礼 937,604 江阴市澄星运输发展有限公司 865,500 江阴市澄星加油站有限公司 815,375 曹虹燕 807,750 人民币普通股 蒋玉文 715,000 蒋劲松 670,581 莫顺红 668,671 迮建忠 558,125 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期内未发现公司前十名股东之间存在关联关系或有一致行动。 4.2.1 持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东有两家，即：安徽新长江投资股份有限公司（以下简称“新长江公司”） 和秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称“市国资委”）。新长江公司是公司第一大股东，报告期因股改支 付对价，持股较上年期末减少 19,792,178 股，现持有本公司股份期末余额为 45,209,785 股，占公司总股本的 15.35%，股 份类别为境内法人持股。市国资委是公司第二大股东，报告期因股改支付对价，持股较上年期末减少 10,465,518 股，现持 有本公司股份的期末余额为 24,548,451 股，没有质押或冻结，占公司总股本的 8.33%，股份类别为国家持股。上述两家股 东所持股份在报告期内未有托管事项发生。 新长江公司所持的本公司股份有质押给银行的事项，但是没有冻结的。报告期内，新长江公司没有发生新的质押，截至 报告期末，新长江公司累计质押所持的公司股份 3200 万股，占本公司总股本的 10.86%，占新长江公司期末持股的 70.78%。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 安徽新长江投资股份有限公司是公司的控股股东，于 1995 年 8 月 15 日注册成立，于 2001 年 11 月 28 日整体改制为股份 公司。其法人代表刘勉诚，注册资本 23,410 万元，主要业务活动是粮油贸易、批发市场租赁及管理、旅游项目开发及经营等。 公司的实际控制人。公司的控股股东新长江公司全部由自然人股东持股，其中魏超个人持有新长江公司 57.4%的股份， 魏菊个人持有新长江公司 33.1%的股份。魏超和魏菊是兄妹关系，两人合计持有新长江公司 90.5%的股份，是本公司的实际控 制人。 实际控制人简况： 魏超，男，汉族，籍贯安徽省肥东县，现年 53 岁，中共党员,大学文化，国籍中国，不拥有其他国家或地区的居留权。2001 年至今在企业工作，担任过安徽省政协委员，现任秦皇岛渤海物流控股股份有限公司董事长，安徽省工商业联合会副会长， 第十届全国人大代表。 魏菊，女，汉族，籍贯安徽省肥东县，现年 40 岁，大学文化，助理会计师，国籍中国，不拥有其他国家或地区的居留权。 2001 年至今从事会计工作，曾任安徽省肥东县资金管理中心副主任，现任新长江公司财务中心主任。 4 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 魏 超 魏 菊 57.4% 33.1% 安徽新长江投资股份有限公司 15.35% 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内从 是否在股 任职起始 任职终止 年初持 年末持 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 日期 日期 股数 股数 原因 报酬总额 其他关联 （万元） 单位领取 魏超 董事长 男 53 2004-07-01 2007-06-30 0 0 27.83 否 董事、 刘宏 男 44 2004-07-01 2007-06-30 0 0 25.42 否 总经理 陈余有 独立董事 男 65 2004-07-01 2007-06-30 0 0 2.00 否 朱启贵 独立董事 男 43 2006-05-12 2007-06-30 0 0 0.00 否 赵素梅 独立董事 女 49 2004-07-01 2007-06-30 0 0 1.72 否 董事、 黄万余 男 65 2004-07-01 2007-06-30 0 0 19.30 否 副总经理 董事、 2004-07-01 2007-06-30 张文千 男 44 0 0 20.57 否 常务副总经理 2006-03-02 2007-06-30 郝雅民 董事 女 43 2004-09-29 2007-06-30 0 0 0.00 是 董事、副总会 2005-12-09 2007-06-30 姚国光 男 41 0 0 17.36 否 计师 2004-07-01 2007-06-30 张福纯 监事会主席 男 54 2004-07-01 2007-06-30 9,012 11,265 股改 17.86 否 李晓新 监事 女 50 2004-07-01 2007-06-30 0 0 0.00 是 曹瑞海 职工监事 男 48 2004-07-01 2007-06-30 3,783 4,729 股改 2.83 否 王军 职工监事 男 34 2004-07-01 2007-06-30 0 0 4.56 否 史鸿雁 职工监事 女 45 2005-10-28 2007-06-30 0 0 2.41 否 姜德起 副总经理 男 49 2004-07-01 2007-06-30 9,012 11,265 股改 16.65 否 董事会秘书、 焦海青 男 49 2004-07-01 2007-06-30 0 0 16.55 否 副总经理 王蕴茹 副总经理 女 52 2004-07-01 2007-06-30 1,586 1,982 股改 16.80 否 王志远 总会计师 男 42 2004-07-01 2007-06-30 0 0 16.79 否 葛本中 独立董事 男 44 2004-07-01 2006-04-30 0 0 2.00 否 合计 - - - - - 23,393 29,241 - 210.65 - 5 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 董事（含独立董事，下同） 、监事的津贴由固定部分加浮动部分构成，浮动部分依据公司年度实现净利润确定。董（监） 事津贴方案已经由董事会、监事会分别提请公司股东大会批准。高级管理人员（含董事兼任）的报酬由董事会依据经营情况 确定，只有基本年薪，没有规定浮动部分，尚未制订细则。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、经营情况回顾 在广大股东的关怀支持和董事会正确决策下，公司面向市场实行整体营销，推出系列优惠办法，促进存量商用房产销售 增长，推出新的专业批发市场买盘提升收入，增加并改造商业经营场地，提高服务质量，加强财务、人事、业务、组织、细 节等方面的管理，通过经营层和员工付出艰辛与努力，报告期内，公司业绩实现了扭亏为盈。剔除出让土地收入、金属材料 铜批发等不可比因素，报告期公司实现主营业务收入较上年同期增长 14.00%，受提升房地产销售价格和当地财政返还营业税 的支撑，报告期公司实现主营业务利润较上年同期增长 35.89%，因扩展租赁业务，报告期公司房地产和商业实现的其他业务 利润较上年同期分别增长 297.08%和 53.87%。由于收入、盈利增加，母公司的期间费用减少，报告期公司实现净利润 230.48 万元，同比增长 102.90%。 （一）报告期内公司利润构成较上年发生重大变化，主要原因是报告期公司实现扭亏为盈，利润总额已由上年的较大负 数 7,400 余万元变成报告期的正数约 676 万元，公司主营业务中商业房地产实现的主营业务利润同比增加 2,682 万元上升 78.48%，商业零售实现的其他业务利润同比增加 548 万元上升 27.03%，而且母公司的期间费用同比减少 3,711 万元下降 30.46%。 这些原因造成公司报告期内的主营业务利润、其他业务利润、期间费用在利润总额中所占比例与上年相比变动较大。 （二）公司主要供应商、客户情况。报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计 11,192 万元，占年度采购总额的比例 为 17.11%；向前五名客户销售额合计 1,880.88 万元，占销售总额的比例为 2.41%。 （三）报告期内，因控股子公司秦皇岛市金原房地产开发有限公司（以下简称“金原地产公司”）同比增加出让土地的收 入，公司商业销售中同比增加金属材料铜的收入，公司经营活动产生的现金流量净额同比上升 257.62%；受投资参股秦皇岛 天华大酒店有限公司和对秦皇岛市金原大酒店有限公司进行增资等事项的影响，公司投资活动产生的现金流量净额同比下降 353.33%；受偿还贷款较上年增加影响，公司筹资活动产生的现金流量净额同比下降 271.43%。因资产折旧、财务费用不影响 经营活动现金流出，经营性应付项目的增加减少现金流出，报告期公司经营活动产生的现金流量与净利润存在较大差异。 （四）主要控股公司的经营情况及业绩。公司共有 10 家控股公司，报告期内 4 家盈利，1 家持平，其余亏损。主要控股 公司情况： 注册资本 资产总额 净利润 名称 业务性质 主要产品或服务 （万元） （万元） （万元） 安徽国润投资发展有限公司 房地产 商铺、住宅 29,433 75,935.26 799.96 秦皇岛市金原房地产开发有限公司 房地产 商铺、写字楼 13,500 34,556.05 1,030.83 秦皇岛华联商城金原超市有限公司 商业 商业零售 1,000 3,237.69 -9.85 秦皇岛市金原大酒店有限公司 餐饮 餐饮 500 5,078.21 -170.59 秦皇岛华联商城金原物业发展有限公司 物业 物业管理 500 583.87 32.15 秦皇岛渤海物流贸易有限公司 商业 商业批发 500 5,460.21 19.19 主要控股公司中安徽国润投资发展有限公司（以下简称“安徽国润公司”）和金原地产公司的经营业绩变动较大。 安徽国润公司在安徽的合肥、芜湖、滁洲、淮南等地，从事批发市场开发及其经营场地出售与经营管理业务，在建设批 发市场的同时，介入住宅开发。安徽国润公司拥有芜湖国润投资发展有限公司、滁州国润投资发展有限公司、淮南市新东方 置业投资有限公司、安徽省新长江商品交易有限公司、安徽省芜湖米市发展有限公司等五家控股子公司。报告期内，该公司 积极应对利率、信贷、土地政策、市场及当地市政规划的变化，采取服务优先、质量第一、提升售价、扩展租赁等措施，促 销增利，实现主营业务收入 139,402,182.54 元，比上年同期下降 5.66%，实现主营业务利润 40,513,524.81 元，同比上升 22.61%， 实现净利润 7,999,603.49 元，同比增加 7,354,498.31 元上升 1140%。截至报告期末该公司净资产为 538,377,644.39 元。 金原地产公司在河北秦皇岛市从事商业广场开发及其商铺和写字间出售业务。报告期内，该公司加强跟踪销售，努力降 6 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 低过度开发引起市场供应过剩、投资回报低于投资者预期值、存量商用房产渐渐失去楼层和位置优势等不利因素的影响，受 当地财政营业税收返还支持，剔除不可比出让土地收入（有关详情见本年报第九章第一节），该公司实现主营业务收入 32,614,129.95 元，比上年同期上升 158.70%，实现主营业务利润 21,688,779.74 元同比增加 20,552,177.11 元上升 1808.21%， 实现净利润 11,506,756.81 元扭亏为盈，同比上升 137.74%。截至报告期末该公司净资产为 234,093,747.76 元。 二、未来发展的展望 （一）发展趋势。公司主营的商业和房地产业是国内开放最早的市场，属于国家鼓励和支持发展的第三产业，是有增长 前景又高度竞争的行业。报告期内公司商业销售继续增长，盈利受竞争、成本影响增加有限。公司拥有 6 家面积超过一万平 方米的商场、超市，商业零售场地建筑面积不断增加，已达 16 万平方米，在国内知名商业企业相继进驻、本地同行拓展份额 且陆续诞生的环境中，未来公司商业将保持增长、微利的态势，继续在当地市场竞争格局中保持龙头地位。报告期内以商铺 开发为主的公司房地产的销售有所恢复，但是仍然没有摆脱当地过度开发引起的商铺销售市场行情出现滞销变化、资金和土 地储备不足影响持续开发推出新盘、投资回报低于投资者预期值导致购买力下降等因素的困扰，难以持续增长。公司具有将 商业地产开发与招商、商场经营、物业管理相结合的优势竞争力，能够应对市场需求变化，使未来房地产业绩保持稳定盈利 趋势。 由于公司商业业务所在地秦皇岛市的消费能力较国内大中城市低，公司房地产业务的整体实力有限，公司管理层关注外 资尚未进入本地零售业、进驻本地的国内知名连锁零售企业尚在立足、房地产业处于调整规范之中带来的机遇，关注竞争日 趋加剧、成本费用上升压力日趋加大带来的挑战。公司将坚持以市场需求为定位、以房地产业务为主商贸流通业务并重、以 追求利润追求社会和市场良好影响为长远目标的发展战略，坚持在商用地产开发同时适度介入住宅建设、以品牌输出方式扩 大商业经营规模的业务发展规划。 （二）公司 2007 年的首要任务是保持盈利。为此制订下列经营计划： 1、面向市场开发推出适销对路的短平快商用地产项目投放市场，输出公司商誉品牌，扩大商业零售规模，增加主营业务 收入。 2、推出优惠办法，营造良好氛围，大力消化存量商用地产，增加已经建成的批发市场商铺和大型综合性商业广场营业及 办公场地的销售收入。 3、通过调整布局，整合消费群体，进一步突出错位经营。同时控制商品货源质量和价格，携手厂商，面向不同层次需求 的消费者，体现品牌、个性、多样化，提高服务水平，主动参与竞争，扩大市场份额。 4、严格管理，严控支出，积极调整资产结构，处置低效资产，控制成本费用，增加盈利。 5、积极寻求新的利润增长点。 为了实现未来发展战略，完成新年度经营计划，公司将通过销售回笼的货币收入和经营负债增加资金投入。资金来源以 债务融资为主。 （三）公司面临的风险及对策和措施。地产开发销售、零售竞争是对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响 的风险因素。 1、地产开发、销售风险。公司进入房地产行业较晚，资本实力有限，依赖银行贷款，面临资金短缺和土地储备不足引起 的持续开发风险。公司将增加未售房产销售，增加应收款项的资金回笼，克服地产开发资金短缺的困难。公司在秦皇岛和安 徽等地开发的商用地产还有约 2.4 个亿尚未销售，受宏观调控税收、信贷政策影响，有可能造成楼盘滞销风险。公司商用地产 在当地拥有竞争优势，将以商促市，以租促销，对销售价格进行合理的预测和定位，克服楼盘滞销困难。 2、商业零售的竞争风险。公司商业以零售为主，拥有的经营场地集中于秦皇岛市城市中心区域，区域内大型商场的过度 开发和同业争夺市场份额的激烈商战，使得客源消费不足、行业日趋微利的风险加大。公司是当地历史最久、规模最大的商 业零售企业，享有较高的零售份额和市场知名度、美誉度，公司将开展错位经营，调整业态，提高服务，突出品牌，扩张地 盘，以赢得竞争。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成 果的影响情况 √ 适用 □ 不适用 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日的现行会计准则和新会计准则股东权益的差异分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》 规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则的规定已经辨别认定 2007 年 1 月 1 日 首次执行日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下： 按照新会计准则，在 2007 年 1 月 1 日，除了同一控制下企业合并产生以外的其他采用权益法核算的长期股权投资，存在 股权投资贷方差额的，应冲销贷方差额，调整留存收益，导致增加股东权益 15.38 万元，全部归属于母公司所有者权益。 按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对资产、负债的帐面价值与其计税基础不 同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整的留存收益，导致增加 股东权益 1680.35 万元，其中归属于母公司所有者权益为 1679.50 万元，归属于少数股东权益为 0.85 万元。 7 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 按照新会计准则，在 2007 年 1 月 1 日，本公司 2006 年 12 月 31 日按照现行会计准则编制的合并报表中的少数股东权益 应转列为股东权益，导致增加股东权益 756.40 万元。此外，由于子公司计提各项减值准备产生的递延所得税资产中归属于少 数股东权益 0.85 元，新会计准则下少数股东权益为 757.25 元。 2、根据公司的发展战略和经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响主要有： （1）根据新会计准则第 2 号长期股权投资的规定，母公司对控股子公司的投资日常按照成本法核算，这样从财务报表上 更能真实体现母公司的财务状况和经营业绩。 （2）根据新会计准则第 18 号所得税规定：对于因资产帐面价值与资产计税基础、负债帐面价值和负债计税基础形成的 可抵扣暂时性差异或应纳税暂时性差异，按照新准则的要求，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债进行核算。此项政 策变化将会影响本公司当期会计所得税费用，从而影响本公司的利润和股东权益。 （3）根据新会计准则第 30 号财务报表列报规定：在合并利润表中，企业应当在净利润项目下单独列示归属于母公司的 损益和归属于少数股东的损益。因为旧制度规定利润总额扣除所得税、少数股东权益后才是净利润，而新准则利润总额仅扣 除所得税就是净利润，此项政策变化将会使净利润相应增加。 （4）执行新会计准则对本公司的财务状况和经营成果有一定的影响，但不会产生重大影响。 （5）上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步诠释而进行调整。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率 主营业务 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减 比上年增减 利润率（％） （％） （％） （％） １、房地产合计 15,956.18 10,341.06 27.19 4.26 -10.64 9.07 其中：商用 13,047.71 8,570.83 26.31 68.84 62.14 1.77 住宅 2,908.47 1,770.23 31.14 -61.61 -71.84 19.57 ２、商业合计 49,969.81 43,290.89 11.87 30.19 29.95 -1.27 其中：零售及批发 46,076.12 39,401.87 12.86 20.05 18.27 -0.28 金属材料（铜）批发 3,893.68 3,889.02 0.12 上年没有,下同 --- --- 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 安徽地区 13,940.22 -7.53 秦皇岛地区 64,203.58 7.53 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 合肥欣苑小区三期建设项目 2,800.00 实际累计投入 2,173.53 万元。报告期 实现主营业务收入 2,513.09 万元， 8 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 内，该项目已经实施完毕。 实现主营业务利润 820.11 万元。 实际累计投入 2,288 万元。报告期内，实现主营收入 288.88 万元，实现主 农贸市场项目 2,200.00 该项目已实施完毕。 营业务利润 198.91 万元。 实际已投入 4,239.61 万元。报告期 实现主营业务收入 4,632.08 万元， 滁州皖东国际车城项目 4,100.00 内，该项目已实施完毕。 实现主营业务利润 419.07 万元。 合计 9,100.00 -- -- 报告期内，公司因参股新公司或对原公司进行增资的投入为 15,177 万元，投资额比上年增加 15,152.5 万元，增加幅度 达 61846.94%。被参股或增资的公司情况如下： 1、为了减少亏损，公司以实物资产出资 9,400 万元参股秦皇岛天华大酒店有限公司，出资占被投资公司权益的 18.8%。 该参股公司的主要经营活动是专业互联网扩容和酒店业务，公司没有计划介入专业互联网项目。 2、为了经营租赁资产，公司以现金 90 万元出资参股秦皇岛市现代购物广场有限公司，出资占被投资公司权益的 18%。 该参股公司的主要经营活动是商业零售及批发。 3、为了提高所建写字楼金原国际商务大厦的品位以促进销售，公司以现金 60 万元出资参股秦皇岛市纳海楼文化有限公 司，出资占被投资公司权益的 20%。该参股公司的主要经营活动是字画展示及销售。 4、为了促进自主经营自负盈亏，公司以实物资产 3,901 万元加现金 1,726 万元合计 5,627 万元出资，对秦皇岛市金原大 酒店有限公司进行增资，增资后公司占其权益的 100%。该被增资公司的主要经营活动是餐饮业。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经中兴华会计师事务所审计，报告期公司实现净利润 2,304,807.88 元，按公司章程规定提取法定公积金 180,540.71 元， 当年可供股东分配的利润为 2,124,267.17 元，加上上年度结存未分配利润（负数）-26,065,730.30 元和本期使用盈余公积金 26,065,730.30 元弥补亏损，2006 年公司实际可供股东分配的利润为 2,124,267.17 元。由于公司资金紧张，有投资需要，实 际可供股东分配的利润已经用于偿贷和项目开发，为了股东的长远利益，公司决定本年度不进行派现和送股。 公司拟以资本公积金转增股本，以 2006 年末公司总股本 294,528,320 股为基数，按每 10 股转增 1.5 股，共计 44,179,248.00 元。该利润分配预案尚需提请公司 2006 年度股东大会审议批准。 实施上述资本公积金转增股本预案后，按照新股本总数全面摊薄计算的 2006 年度每股收益为 0.007 元（摊薄前的为 0.008 元）。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司资金紧张，有投资需要，实际可供股东分配的利润已 实际可供股东分配的利润已经用于偿贷和项目开发。 经用于偿贷和项目开发。 §7 重要事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 9 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 所涉及 所涉及 本年初起至出 出售产 是否为 的资产 的债权 售日该出售资 定价原则 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 生的 关联 产权是 债务是 产为上市公司 说明 损益 交易 否已全 否已全 贡献的净利润 部过户 部转移 秦皇岛兴龙房地 金原广场项目所有 市场行情, 2006-04-25 7,843.50 --- -29.18 否 否 是 产集团有限公司 剩余土地的使用权 商议定价。 信通网络运营通 秦皇岛天华大酒店 市场行情, 2006-05-12 4,100.00 -978.00 0.00 否 是 是 信有限公司 股权 商议定价。 7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 （协议签署日） 完毕 （是或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计（A） 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,900.00 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 6,900.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额（A+B） 6,900.00 担保总额占公司净资产的比例 10.13% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额（C） 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额（D） 担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 10 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2005 年末被占用资金的清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.4.4 2006 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2006 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况 √ 适用 □ 不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 为使公司股权分置改革得以顺利进行， 新长江公司同意对上海琦琦农副产品贸易 有限公司、上海银杏实业有限公司和秦皇岛 长城发展贸易公司所持非流通股的执行对 价安排及追送对价安排先行代为垫付。代为 安徽新长江投资股份有限公司 特别承诺已经履行。 无 垫付后，该部分股份如上市流通，取得该部 分股份的权利人应当向新长江公司偿还代 为垫付的股份（包括垫付股份在垫付期间获 得的分红派息和送增形成的孳生股份），或 取得新长江公司的同意。 为了推动渤海物流股权分置改革工作 顺利实施，石家庄丰瑞公司同意并承诺解除 石家庄丰瑞投资咨询有限公司 用于执行对价安排的股份质押，并在渤海物 特别承诺已经履行。 无 流股权分置改革相关股东会议股权登记日 前完成办理相关解除质押手续。 安徽新长江投资股份有限公司 因公司 2006 年 无 度经审计的净利润 秦皇岛市人民政府国有资产监督管理委员会 在未来满足下列一定条件时，向流通股 为盈利，且公司 2006 中国糖业酒类集团公司 股东实施一次追送股份的支付对价安排。 年度财务报告被出 中国耀华玻璃集团公司 1、追送股份触发条件 具标准无保留审计 意见，没有满足追送 中信秦皇岛有限公司 如果发生下述情况之一，将触发追送股 股份承诺所要求的 份承诺条款： 石家庄丰瑞投资咨询有限公司 前提条件，公司原非 情况一：公司 2006 年度审计后的净利 流通股东不再向流 秦皇岛市第三建筑工程公司 润为亏损； 通股东追送股份。 中国检验认证集团秦皇岛有限公司 情况二：公司 2006 年度财务报告被出 秦皇岛市金建电脑公司 具非标准无保留审计意见。 2、追送股份数量 成都天机电子科技发展有限责任公司 11 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 上海光茂食品有限公司 如果发生上述情况之一，原非流通股股 东以本次股权分置改革前的流通股总数为 上海发光经贸发展有限公司 基数，按照每 10 股流通股获送 0.5 股的比 秦皇岛富通电子企业有限公司 例，无偿向追送股份实施公告中确定的股权 秦皇岛北戴河旅游建设开发公司 登记日在册的无限售条件流通股股东追送 股份，追送股份总数为 8,019,121 股。 上海汽车股份有限公司 如果从股权分置改革方案实施日至追 秦皇岛河北水产学校养殖试验场 送股份股权登记日，公司总股本由于派送红 乐山市五通桥添龙食品有限公司 股、资本公积金转增股本原因发生变化，则 对追送股数进行相应调整；在公司实施增发 上海达君贸易有限公司 新股、配股时，前述追送股数不变，但每 山海关船厂实业开发总公司 10 股送 0.5 股的追送股份比例将作相应调 整。 秦皇岛市物资房地产开发股份合作公司 北京飞拓电子称量技术有限责任公司 秦皇岛山海关机电设备有限公司 秦皇岛德信医药有限责任公司 中原百货集团股份有限公司 7.6.2 报告期末持股 5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司监事会召开了五次会议，依据有关法律、法规、规章和公司章程的规定，行使权利和履行职责，维护公 司和股东的合法权益。公司监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司出售资产交易等不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见： 标准无保留审计意见 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 116,491,945.13 28,149,970.57 110,411,832.20 34,810,337.38 短期投资 应收票据 12 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 应收股利 应收利息 应收账款 62,850,772.29 4,178,193.04 56,677,609.57 4,640,681.25 其他应收款 13,875,039.95 121,855,119.52 5,499,745.56 185,786,973.00 预付账款 135,166,526.26 25,972,861.47 96,107,835.33 5,688,147.05 应收补贴款 存货 630,149,550.02 14,306,181.31 711,217,971.92 12,842,761.77 待摊费用 578,204.33 229,150.00 1,213,754.27 28,132.51 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 959,112,037.98 194,691,475.91 981,128,748.85 243,797,032.96 长期投资： 长期股权投资 101,650,060.33 939,595,603.85 6,163,593.77 775,014,489.28 长期债权投资 长期投资合计 101,650,060.33 939,595,603.85 6,163,593.77 775,014,489.28 固定资产： 固定资产原价 717,914,073.91 318,165,391.33 847,513,408.17 493,012,868.33 减：累计折旧 155,817,172.63 95,219,909.95 164,889,471.88 117,767,869.48 固定资产净值 562,096,901.28 222,945,481.38 682,623,936.29 375,244,998.85 减：固定资产减值准备 30,603,832.78 30,455,860.28 43,504,609.77 43,306,637.27 固定资产净额 531,493,068.50 192,489,621.10 639,119,326.52 331,938,361.58 工程物资 在建工程 1,470,000.00 固定资产清理 固定资产合计 532,963,068.50 192,489,621.10 639,119,326.52 331,938,361.58 无形资产及其他资产： 无形资产 23,978,118.59 22,949,711.60 33,685,932.38 32,530,285.74 长期待摊费用 4,790,674.49 3,916,623.29 4,359,683.46 3,076,268.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,768,793.08 26,866,334.89 38,045,615.84 35,606,554.71 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,622,493,959.89 1,353,643,035.75 1,664,457,284.98 1,386,356,438.53 流动负债： 短期借款 451,200,000.00 357,200,000.00 534,340,000.00 439,440,000.00 应付票据 51,350,000.00 16,100,000.00 56,660,000.00 27,660,000.00 应付账款 108,421,401.38 48,176,194.34 114,428,915.17 39,008,107.91 预收账款 98,553,122.43 71,936,425.92 70,386,901.76 56,481,011.23 应付工资 127,812.90 111,753.96 应付福利费 733,944.60 74,908.97 1,682,531.85 547,365.30 应付股利 874,026.67 874,026.67 905,441.89 905,441.89 应交税金 19,309,350.10 4,799,164.79 30,578,645.27 6,908,918.63 13 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 其他应交款 1,290,736.13 194,873.37 1,468,482.46 427,527.66 其他应付款 154,308,140.59 130,277,355.81 111,319,599.20 114,946,834.83 预提费用 1,541,924.60 107,900.00 3,465,424.98 1,010,559.80 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 907,710,459.40 629,740,849.87 955,347,696.54 687,335,767.25 长期负债： 长期借款 25,661,785.00 25,661,785.00 20,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00 长期负债合计 26,461,785.00 26,461,785.00 20,800,000.00 800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 934,172,244.40 656,202,634.87 976,147,696.54 688,135,767.25 少数股东权益 7,563,979.68 7,270,983.01 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 294,528,320.00 294,528,320.00 294,528,320.00 294,528,320.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 294,528,320.00 294,528,320.00 294,528,320.00 294,528,320.00 资本公积 332,473,073.28 332,473,073.28 335,058,750.78 335,058,750.78 盈余公积 68,054,260.90 6,181,121.45 93,939,450.49 32,066,311.04 其中：法定公益金 30,667,166.59 10,042,786.77 未分配利润 2,124,267.17 64,257,886.15 -26,065,730.30 36,567,289.46 其中：现金股利 未确认的投资损失 -16,422,185.54 -16,422,185.54 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 680,757,735.81 697,440,400.88 681,038,605.43 698,220,671.28 负债和所有者权益（或股东权益）合计 1,622,493,959.89 1,353,643,035.75 1,664,457,284.98 1,386,356,438.53 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 781,437,944.81 349,157,095.99 582,492,303.96 289,440,415.79 减：主营业务成本 654,048,720.40 293,840,967.98 480,581,336.02 235,583,191.41 主营业务税金及附加 8,699,815.96 3,512,468.43 14,566,283.97 3,562,155.23 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 118,689,408.45 51,803,659.58 87,344,683.97 50,295,069.15 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 41,500,062.14 21,742,380.49 32,115,669.89 14,515,664.30 减：营业费用 26,735,524.66 10,759,385.02 34,582,309.79 13,305,993.50 14 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 管理费用 92,333,292.22 54,183,114.79 133,521,638.35 87,859,871.16 财务费用 34,387,738.05 19,762,740.43 35,946,769.87 20,645,564.99 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,732,915.66 -11,159,200.17 -84,590,364.15 -57,000,696.20 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -109,013.74 12,811,852.27 -1,029,474.49 -35,231,766.85 补贴收入 200,239.00 34,477.00 营业外收入 635,377.33 357,959.99 14,524,569.54 13,747,222.49 减：营业外支出 702,202.09 205,204.99 2,945,834.30 737,077.29 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 6,757,316.16 1,805,407.10 -74,006,626.40 -79,222,317.85 减：所得税 4,159,511.60 5,590,517.90 少数股东损益 292,996.68 13,432.60 加：未确认的投资损失本期发生额 0.00 五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,304,807.88 1,805,407.10 -79,610,576.90 -79,222,317.85 加：年初未分配利润 -26,065,730.30 36,567,289.46 54,474,979.83 115,789,607.31 其他转入 26,065,730.30 26,065,730.30 六、可供分配的利润 2,304,807.88 64,438,426.86 -25,135,597.07 36,567,289.46 减：提取法定盈余公积 180,540.71 180,540.71 620,088.83 提取法定公益金 310,044.40 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 2,124,267.17 64,257,886.15 -26,065,730.30 36,567,289.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 2,124,267.17 64,257,886.15 -26,065,730.30 36,567,289.46 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 9.2.3 现金流量表 编制单位：秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 949,494,185.38 506,298,782.22 收到的税费返还 11,476,856.00 15 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 收到的其他与经营活动有关的现金 60,464,489.94 126,952,458.36 经营活动现金流入小计 1,021,435,531.32 633,251,240.58 购买商品、接受劳务支付的现金 720,591,284.03 378,912,474.40 支付给职工以及为职工支付的现金 36,679,548.87 25,581,594.29 支付的各项税费 45,695,546.84 11,457,214.30 支付的其他与经营活动有关的现金 77,043,053.98 117,627,830.25 经营活动现金流出小计 880,009,433.72 533,579,113.24 经营活动产生的现金流量净额 141,426,097.60 99,672,127.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 45,100,000.00 45,100,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,686,032.42 1,217,640.10 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 46,786,032.42 46,317,640.10 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,254,231.11 5,262,805.40 投资所支付的现金 46,600,000.00 63,260,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 57,854,231.11 68,522,805.40 投资活动产生的现金流量净额 -11,068,198.69 -22,205,165.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 661,090,000.00 533,090,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26,168.39 26,168.39 筹资活动现金流入小计 661,116,168.39 533,116,168.39 偿还债务所支付的现金 749,040,000.00 590,140,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,353,954.37 27,103,497.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 785,393,954.37 617,243,497.24 筹资活动产生的现金流量净额 -124,277,785.98 -84,127,328.85 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,080,112.93 -6,660,366.81 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,304,807.88 1,805,407.10 加：计提的资产减值准备 876,409.77 -3,116,683.04 固定资产折旧 31,868,563.46 15,535,093.47 无形资产摊销 1,116,485.96 939,766.67 长期待摊费用摊销 1,209,273.49 687,689.68 待摊费用减少（减：增加） 635,549.94 -201,017.49 预提费用增加（减：减少） -1,923,500.38 -902,659.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -45,617.86 30,313.50 固定资产报废损失 40,406.28 32,552.28 财务费用 32,781,909.99 19,762,740.43 16 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 投资损失（减：收益） -109,013.74 -12,811,852.27 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 81,068,421.90 -1,463,419.54 经营性应收项目的减少（减：增加） -93,545,035.24 47,137,577.60 经营性应付项目的增加（减：减少） 84,854,439.47 32,236,618.75 其他 少数股东损益 292,996.68 经营活动产生的现金流量净额 141,426,097.60 99,672,127.34 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 116,491,945.13 28,149,970.57 减：现金的期初余额 110,411,832.20 34,810,337.38 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,080,112.93 -6,660,366.81 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 680,757,735.81 长期股权投资差额 153,751.18 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 153,751.18 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 17 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 2006 年年度报告摘要 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 16,803,521.69 少数股东权益 7,563,979.68 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 705,278,988.36 会计师事务所的审阅意见 关于秦皇岛渤海物流控股股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 _ 中兴华审字（2007）第 035-2 号 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的渤海物流有限公司（以下简称渤海物流）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”） 。 按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信 息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是渤海物流管理层的责任。我们的 责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准 则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异 调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编 制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计 准则》和《通知》的有关规定编制。 中兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：张学锋 中国·北京 中国注册会计师：聂捷慧 二○○七年四月十六日 秦皇岛渤海物流控股股份有限公司董事会 董事长：魏超 二 OO 七年四月十九日 18