天津磁卡(600800)2001年年度报告更正与补充公告

天津环球磁卡股份有限公司 2001 年度报告更正与补充公告 本公司董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中 的任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。 我公司于 2001 年 3 月 6 日披露了 2001 年度报告，现根据上海证券交易 所的有关要求，对公司 2001 年度报告补充与更正如下： 一、由于在年报第七部分“董事会报告”和第八部分“监事会报告”中， 我公司董事会、监事会对非标准审计意见的专项说明不符合《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 14 号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的 处理》规定的格式要求，按上交所要求，更正如下： 1、董事会、监事会对非标准审计意见的专项说明 天津五洲联合合伙会计师事务所就本公司与天津环球高新技术投资有 限公司签订的购销合同以及本公司转让原持有的天津环球高新技术投资有 限公司股权事宜出具了带解释性说明的无保留意见。 董事会、监事会意见：本公司为配合第五套新版人民币的发行，自 2000 年起开始进行第五套人民币防伪技术的开发，并通过了中国人民银行科学技 术成果鉴定，被中国人民银行认定作为与第五套人民币的研制、开发、回收、 防伪一条龙服务的配套产品，是中国人民银行首次将印制新钞与相关鉴别机 具同步研制的高科技防伪技术。2001 年本公司与天津环球高新技术投资有限 公司签订购销合同，我公司销售给该公司静态验钞机 131403 台和动态验钞机 2800 台，实现销售收入 226，171，094.02 元，占本公司 2001 年度合并主营业 务收入的 36.72%；实现销售毛利 131，607，869.11 元，占本公司 2001 年度合 并主营业务利润的 54.56%。 本公司原持有天津环球高新技术投资有限公司 90%的股权。该公司原注 册资本为人民币 100，000，000.00 元。2001 年 6 月 27 日，天津正信投资有限 公司对该公司进行增资，本公司的持股比例降为 45%。考虑到上述第五套人 民币验钞机是本公司的主营业务之一，为了集中精力组织好生产及新产品的 研发和升级换代，同时也为了避免在今后的业务中频繁地发生关联交易，本 公司于 2001 年 12 月 29 日与天津大通投资发展有限公司签订股权转让协议， 将本公司持有的天津环球高新技术投资有限公司的股权转让给天津大通投 资发展有限公司，本次股权转让产生投资收益-868721.4 元。 2、由于在年报“董事会报告”中没有披露 2002 年度收入和成本费用计 划，现补充如下： 2002 年度公司将大力发展主营业务，公司主营业务收入将在 2001 年的 基础上增长 20%左右，同时公司的主营业务成本将控制在增长 10%左右。 二、由于在年报“重要事项”中，简要披露了对天津环球高新技术投资 有限公司两次股权转让事宜，没有详细披露该事项对公司今后经营状况可能 产生的影响和关联交易款项的结算情况，现补充如下： 1、为了集中精力组织好生产和新产品的研发和升级换代以及避免频繁 发生关联交易，本公司将持有的天津环球高新技术投资有限公司的股权对外 转让，转让后公司不再持有该公司的股权。本次转让将不会影响本公司与该 公司的合作关系，不会对我公司今后的经营情况产生重大影响。 2、本公司本期销售验钞机给天津环球高新技术投资有限公司，共实现 销售收入 226，171，094.02 元，含税价值为 262，218，200 元。本期公司实 际收到货款 139，000，000 元和该公司背书转让的商业承兑汇票 65，360，000 元以及银行承兑汇票 20，000，000 元（见审计报告“合并会计报表主要项目 注释”五的“应收票据”部分，具体内容刊登于 www.sse.com.cn 上），尚余 37， 858，200 元款项未结算，公司在重要事项中关于关联交易披露中漏列该未结 算关联交易款项。 3、截止 2001 年 12 月 31 日，我公司关联方涉及款项总计 775，446，427.64 元。其中公司应收关联方应收账款共计 769，656.05 元，其他应收款共计 448， 037，187.06 元，预付账款共计 50，000，000 元；应付关联方应付账款共计 1， 919，l75.33 元，其他应付款共计 67，220，409.2 元，应付票据 50，000，000 元，向关联方委托放款 157，500，000 元。 本公司 2002 年 1 月 4 日就大股东及其关联方应收款项清收情况进行了公 告，截止 2001 年 12 月 31 日，大股东及其关联方应收款为 135，430，601.66 元，该款项仅指 2001 年 10 月 31 日已存在的应收大股东及其关联方应收款项 528，010,191.24 元经过清收后余额,公司在 2001 年 11 月和 12 月间发生的应收 关联方款项不包括在内。 应收款项明细见审计报告“合并会计报表主要项目注释”七“关联方关 系及交易”中的（三）“关联方往来”部分。委托放款明细见审计报告附注 五“合并会计报表主要项目注释”中的“短期投资”部分。具体内容刊登于 www.sse.com.cn 上。 三、由于在年报“财务报告”中,没有说明减值准备的计提原因以及对以 前各年度进行追溯的依据,以及会计政策变更对本年度财务报表的影响,现补 充如下： 1、关于资产减值准备 根据财政部财会字（2000）25 号、财会字（2001）17 号等文件的规定, 公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定。根据企业会 计制度的规定,公司对固定资产、无形资产等计提了资产减值准备,并对以前 年度的有关财务指标进行了追溯调整,其明细影响如下： 1999 年 2000 年 追溯调整合计 固定资产减值准备 58,000,667.82 2,975,601.97 60,976,269.79 无形资产减值准备 1,205,295.10 40,000,000.00 41,205,295.10 开办费摊销 4,783,626.49 631,546.72 5,415,173.21 合计 63,989,589.41 43,607,148.69 107,596,738.10 由于本公司生产设备、电子设备等工艺落后、使用时间长、磨损严重, 公司对固定资产计提了 60,976,269.79 元减值准备,对 1999 年 12 月 31 日前已存 在的固定资产其减值追溯调整至 1999 年,2000 年新增资产的减值追溯调整至 2000 年。 无形资产的减值准备主要是土地使用权的减值： （1）为坐落于天津保税 区扩展区内的三宗土地,其中综合用地 117295.8 平方米、仓储用地 247160.8 平 方米,共计 364,456.6 平方米,以 1998 年 11 月 12 日为基准日的评估值为 195608317 元,1999 年 10 月天津市一轻总公司以该土地使用权全额认购了可配 售的股份。天津港保税区为了吸引投资,加快开发力度,于 2000 年出台了一系 列优惠政策,其中包括土地使用优惠政策,将保税区土地价格标准降低,由原先 的 60 美元/平方米降为 50 美元/平方米。同时由于该三宗土地坐落于保税区扩 展区内即保税区围墙外,基础设施不完善,临时电、上下水无支网,与保税区正 常出售的地块相比价格偏低,且至今尚未开发。公司为此计提了 40,000,000 元 的减值准备,并追溯调整至 2000 年；（2）由于近年来海南省地产市场不景气, 地价下跌,公司控股子公司海南海卡公司计提 1998 年购入的土地使用权减值 准备 1,205,295.10 元并追溯调整至 1999 年。 根据新的会计政策,开办费以开始生产经营起的当月一次性进入损益,公 司因此对开办费的摊销进行了追溯调整。 2、合并报表范围变动的影响 没有纳入 2001 年度合并报表的天津磁卡国际工贸有限公司、天津环发房 地产有限公司、天津银湾建设发展有限公司、天津环球文化交流中心有限公 司、上海津卡实业有限公司、天津环球高新技术投资有限公司等六家公司对 本年财务报表的影响：资产为 1191399504.44 元,负债 981841380.71,所有者权益 209558123.73 元,净利润 5242369.19 元。由于 2001 年,本公司将持有的天津环球 高新技术投资有限公司的股权对外转让,转让后公司不再持有该公司的股权, 因此天津环球高新技术投资有限公司未对合并报表产生影响。 明细如下：（单位：元） 总资产 负债 所有者 权益 净利润 上海津卡实业有限公司 46213498.56 36477342 9736156.56 299848.46 天津磁卡国际工贸有限公司 103698753.87 98160345.32 5538408.55 -3240208.60 天津环发房地产有限公司 155101759.68 151892222.39 3209537.29 - 天津银湾建设发展有限公司 276905735.02 281910193.15 -5004458.13 - 天津环球高新技术投资有限公司 544608182.19 335719445.11 208888737.08 8182729.33 天津环球文化交流中心有限公司 64853575.12 77663832.74 -12810257.62 - 合计 1191399504.44 981841380.71 209558123.73 5242369.19 此外,纳入 2001 年度合并报表的云南环球磁卡信息网络有限公司、广东 信嘉数码科技发展有限公司、天津市通卡公用网络系统有限公司、海口保税 区环球金卡科技发展有限公司对本年度财务报表的影响：资产为 174482730.16 元,负债为 136312793.8 元,所有者权益为 38169936.36 元,净利润 -13366548.89 元。另外,重新编制 2000 年合并报表而抵销的以前年度产生的内 部销售利润-10884527.86 元 明细如下：（单位：元） 总资产 负债 所 有者权益 净利润 云南环球磁卡信息网络有限公司 110911375.57 103003756.19 7907619.38 -97401.39 广东信嘉数码科技发展有限公司 2847023.53 183379.05 2663644.48 -7936355.52 天津市通卡公用网络系统有限 36416855.84 33076746.75 3340109.09 -5332554.00 海口保税区环球金卡科技发展 24307475.22 48911.81 24258563.41 -237.98 合计 174482730.16 136312793.83 8169936.36 -13366548.89 特此公告。 天津环球磁卡股份有限公司董事会 2002 年 4 月 4 日