泰山石油(000554)2006年年度报告

中国石化山东泰山石油股份有限公司 SINOPEC ShanDong TaiShan Pectroleum CO.,LTD. 2006 年度报告 ANNUAL REPORT 2006 2007 年 3 月 16 日 泰山石油 2006 年度报告 第 2 页，共 78 页 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的 真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 刘雄华、邵凯英董事因故未出席董事会，分别委托雷爱国、张卫平 董事代为行使表决权。 山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司董事长冯东青、总会计师柴运芝、会计主管许新声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 董 事 会 二○○七年三月十六日 2 泰山石油 2006 年度报告 第 3 页，共 78 页 目 录 重要提示及目录…………………………………………2 公司基本情况简介………………………………………4 会计数据和业务数据摘要………………………………6 股本变动及股东情况……………………………………9 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………13 公司治理结构……………………………………………18 股东大会情况简介………………………………………21 董事会报告………………………………………………21 监事会报告………………………………………………39 重要事项…………………………………………………41 财务报告…………………………………………………47 备查文件目录……………………………………………78 3 泰山石油 2006 年度报告 第 4 页，共 78 页 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中国石化山东泰山石油股份有限公司 公司法定英文名称：SINOPEC Shandong Taishan Pectroleum CO.,LTD. 中文缩写：泰山石油 英文缩写：TSPC 2、公司法定代表人：冯东青 3、公司董事会秘书：李建文 证券事务代表：李志清 联络地址：山东省泰安市东岳大街 104 号 电话：(0538)6269630，6269659 传真：(0538)8265450 E-mail：kevinlee67@126.com 4、注册地址及办公地址：山东省泰安市东岳大街 104 号 邮政编码：271000 E-mail：kevinlee67@126.com 4 泰山石油 2006 年度报告 第 5 页，共 78 页 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载本公司年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：泰山石油 证券代码：000554 7、公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 2 月 25 日 变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3 00 001 801 028 税务登记号码：370 902 166 408 727 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：山东省济南市经七路 88 号 5 泰山石油 2006 年度报告 第 6 页，共 78 页 第二节 会计数据及业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 金额单位：元 利润总额 104,087,421.96 净利润 76,347,323.89 扣除非经常性损益后的净利润 73,347,238.17 主营业务利润 234,673,390.48 其他业务利润 804,767.35 营业利润 121,729,316.64 投资收益 -22,119,634.56 补贴收入 0 营业外收支净额 4,477,739.88 经营活动产生的现金流量净额 142,258,556.77 现金及现金等价物净增减额 -45,609,305.64 “扣除非经常性损益后的净利润”项中扣除的项目及涉及金额列示如下： 单位：元 项 目 金 额 营业外收入 18,112,374.58 营业外支出 13,634,634.70 6 泰山石油 2006 年度报告 第 7 页，共 78 页 所得税 1,477,654.16 合计 3,000,085.72 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 (金额单位：元) 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入 2,584,730,329.85 1,885,896,395.97 1,325,733,798.09 净利润 76,347,323.89 25,142,537.81 45,090,222.70 总资产 921,207,772.74 916,444,533.33 894,796,074.57 股东权益（不含少数股东权益） 865,620,138.20 831,038,079.70 853,974,873.89 0.159 0.052 每股收益 0.094 1.800 1.728 每股净资产 1.776 1.72 1.678 调整后的每股净资产 1.751 0.296 0.252 每股经营活动产生的现金流量净额 0.159 8.82 3.03 净资产收益率(%) 5.28 扣除非经常性损益的净利润为 8.50 3.90 8.59 基础计算的净资产收益率 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》 （第 9 号）要求 计算的相关指标及计算公式如下： 净资产收益率（%） 每股收益（人民币元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 主营业务利润 27.11 27.38 0.488 0.488 营业利润 14.06 14.20 0.253 0.253 归属于公司普通股股东的净利润 8.82 8.91 0.159 0.159 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.50 8.56 0.153 0.153 7 泰山石油 2006 年度报告 第 8 页，共 78 页 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2－ Ej×Mj÷M0） 其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益 后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润； E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ej为报告期现金分红等减少的归属 于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mj为减少净资产下一月份 起至报告期期末的月份数； 基本每股收益=P÷S 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于 普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股股数。 报告期内公司股本结构未发生变化，也无发行可转换债券、股份期权、 认股权证等稀释性潜在普通股的情况。 3、股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金** 未分配利润* 股东权益合计 480,793,320 185,109,758.43 59,358,333.25 27,444,739.35 105,776,668.02 831,038,079.70 期 初 数 8,174,223.28 76,347,323.89 本期增加 8 泰山石油 2006 年度报告 第 9 页，共 78 页 27,444,739.35 37,021,822.48 本期减少 480,793,320 185,109,758.43 67,532,556.53 0.00 145,102,169.43 865,620,138.20 期 末 数 变动原因 *2006 年度净利润增加、利润分配预案。 **根据《公司法》规定，公司不再计提法定公益金，以前年度提取的法定公益金转入法定盈余公 积。 第三节 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例. 发行新股 送股 公积金转股 其它 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 185,953,320 38.68% 185,953,320 38.68% 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 185,953,320 38.68% 185,953,320 38.68% 二、已流通股份 1、人民币普通股 294,840,000 61.32% 294,840,000 61.32% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 294,840,000 61.32% 294,840,000 61.32% 三、股份总数 480,793,320 100% 480,793,320 100% 9 泰山石油 2006 年度报告 第 10 页，共 78 页 （2）股票发行与上市情况 到报告期末为止的最近三年内，公司未发生股票发行与上市事项。 2、股东情况 公司除国家股外无其他持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东，公司 前十名股东列示如下： 单位：股 股东总数 37,245 前 10 名股东持股情况 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 股份数量 中国石油化工 国有股东 38.68% 185,953,320 185,953,320 0 股份有限公司 甘肃仁和投资 其他 0.84% 4,034,100 未知 创业管理有限 公司 陈莹 其他 0.52% 2,481,769 未知 郑冀榕 其他 0.51% 2,441,002 未知 花卉 其他 0.47% 2,259,800 未知 周俊敏 其他 0.46% 2,215,964 未知 孟庆山 其他 0.45% 2,148,151 未知 王靖 其他 0.40% 1,903,165 未知 潘世君 其他 0.33% 1,596,663 未知 陈镇七 其他 0.27% 1,300,000 未知 由公司已知资料，公司无法判定以上股东间是否存在关联关系或为一致 行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。 3、公司控股股东情况介绍 （1）中国石油化工股份有限公司持有 38.68%的本公司股份，为本公司 控股股东，股权性质为国家股。其情况介绍如下： 法定代表人：陈同海 10 泰山石油 2006 年度报告 第 11 页，共 78 页 注册资本：867亿元 成立日期：2000 年2月25日 公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦敦、 上海四地上市的公司，亦是上、中、下游业务高度一体化的能源化工公司。 中国石化及其附属公司的主要业务包括：石油和天然气的勘探、开发、 生产和贸易；石油的加工／石油产品的生产／石油产品的贸易及运输、分销和 营销；石化产品的生产／分销和贸易。 公司是：中国及亚洲最大的石油和石化公司之一；中国及亚洲最大的汽 油／柴油／航空煤油及其它主要石油产品的生产和分销商之一；中国第二大石 油和天然气生产商。 股权结构： 股东类别 持股数（千股） 所占比例（％） 国家股 67,121,951 77.42 其中：中国石油化工集团公司 47,742,561 55.06 已流通境外H股 16,780,488 19.35 已流通境内A股 2,800,000 3.23 （2）控股股东实际控制人情况介绍 控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团） 11 泰山石油 2006 年度报告 第 12 页，共 78 页 法定代表人：陈同海 注册资本：1049 亿元 公司概况：中国石化集团公司是国家授权投资的机构和国家控股公司。 主要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销及 分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。 2000 年，中国石化集团通过重组，将其石油石化的主要业务投入中国石 化，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经营集团公司保留的若干石化设 施、规模小的炼油厂；提供钻井服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制 造及维修、工程建设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 中国石油化工集团公司 67.92％ 中国石油化工股份有限公司 38.68％ 中国石化山东泰山石油股份有限公司 5、公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。 6、公司前十名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量（股） 股份种类 12 泰山石油 2006 年度报告 第 13 页，共 78 页 甘肃仁和创业投资管理有限公司 4,034,100 人民币普通股 人民币普通股 陈莹 2,481,769 人民币普通股 郑冀榕 2,441,002 人民币普通股 花卉 2,259,800 人民币普通股 周俊敏 2,215,964 人民币普通股 孟庆山 2,148,151 人民币普通股 王靖 1,903,165 人民币普通股 潘世君 1,596,663 人民币普通股 陈镇其 1,300,000 人民币普通股 太平洋证券有限责任公司 1,271,000 由公司已知资料，公司无法判定以上股东间是否存在关联关系或为一致 行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 基本情况 年初 年末 性 年 持股数 股份增减 持股数 姓 名 职 务 别 龄 任期起止日期 （股） 变动量 （股） 报酬总额（元） 冯东青 董事长 男 52 2005.05-2008.05 0 0 0 不在公司领取报酬 郭忠文 副董事长 男 56 2005.05-2008.05 0 0 0 164,500 雷爱国 董事、总经理 男 44 2006.06-2008.05 0 0 0 164,500 刘雄华 董事 男 52 2005.05-2008.05 0 0 0 不在公司领取报酬 邵凯英 董事 女 68 2005.05-2008.05 0 0 0 不在公司领取报酬 张新军 董事、副总经理 男 46 2005.05-2006.06 3780 0 3780 73,436(1-6 月) 张卫平 董事、总经理助理 男 39 2006.06-2008.05 0 0 0 86,168 李庆新 独立董事 男 42 2005.05-2008.05 0 0 0 25,000（津贴） 綦好东 独立董事 男 47 2005.05-2008.05 0 0 0 25,000（津贴） 刘海英 独立董事 女 43 2005.05-2008.05 0 0 0 25,000（津贴） 鹿启端 监事会主席 男 53 2005.05-2008.05 0 0 0 164,500 王明昌 监事 男 36 2005.05-2008.05 0 0 0 44,063（1-6 月） 13 泰山石油 2006 年度报告 第 14 页，共 78 页 王市村 监事 男 51 2005.05-2008.05 0 0 0 88,125 赵存津 副总经理 男 46 2005.05-2006.06 0 0 0 73,436（1-6 月） 柴运芝 总会计师 女 41 2005.05-2008.05 0 0 0 133,166 周宾 副总经理 男 45 2006.06-2008.05 0 0 0 119,457 李建文 董事会秘书 男 40 2005.05-2008.05 3780 0 3780 133,166 其中，冯东青、刘雄华两位董事及王明昌监事在公司控股股东单位任职， 其情况列示如下： 姓 名 在控股股东中的职务 任职期间 冯东青 中国石油化工股份有限公司山东石油 2000.7至今 分公司经理；山东石油总公司总经理 刘雄华 中国石化销售公司副经理；中国石化股 2001.6至今 份有限公司油品销售事业部副主任 王明昌 中国石油化工股份有限公司山东石油 2006.6至今 分公司企管部科长 2、 现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历 冯东青，大学本科学历，高级政工师。历任青岛石油总公司副总经理、党 委副书记；青岛石油总公司总经理、党委副书记；山东省石油集团总公司党委 书记、常务副总经理；中国石油化工股份有限公司山东石油分公司常务副经 理 。现任中国石油化工股份有限公司山东石油分公司经理、党委副书记、山 东石油总公司总经理、中国石化山东泰山石油股份有限公司董事长。 郭忠文，大学本科学历，高级政工师。历任山东省石油集团总公司企业管 理处处长、办公室主任、润滑油公司经理、中国石化股份有限公司山东石油分 公司企业管理处处长。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司副董事长、党 委书记、泰安鲁润股份有限公司董事长。 14 泰山石油 2006 年度报告 第 15 页，共 78 页 雷爱国，大学本科学历，经济师。历任中国石油化工股份有限公司济南石 油分公司综合业务处处长、零售公司经理、济南石油分公司副经理、党委委员， 中国石化山东泰山石油股份有限公司副总经理（主持工作）。现任中国石化山 东泰山石油股份有限公司董事、总经理、党委委员。 刘雄华，大学本科毕业，高级经济师。历任广西壮族自治区石油总公司 总经理；中国石化股份有限公司广西石油分公司经理。现任中国石化销售公 司副经理兼油品销售事业部副主任、中国石化山东泰山石油股份有限公司董 事。 邵凯英，大学本科毕业，高级工程师。历任中石化三龙公司副经理；中石 化多种经营办公室副主任；中石化总公司销售公司副局级调研员。现任中国石 化山东泰山石油股份有限公司董事。 张卫平，大学文化，经济师、政工师。历任山东省石油公司劳资处科员； 中国石油化工股份有限公司德州平原分公司挂职经理；中国石化鲁皖管道项目 经理。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事、总经理助理。 綦好东，博士，会计学教授。历任山东财政学院会计系教授；山东财政学 院会计学院教授兼院长。现任山东财政学院教授兼副院长、中国石化山东泰山 石油股份有限公司独立董事。 李庆新，大学本科毕业，二级律师。历任山东省司法厅研究室科员；山东 省律师事务中心律师；山东明允律师事务所主任；现任齐鲁律师事务所高级合 15 泰山石油 2006 年度报告 第 16 页，共 78 页 伙人、主任律师，东营市仲裁委员会仲裁员、中国石化山东泰山石油股份有限 公司独立董事。 刘海英，研究生毕业，理学硕士。现任山东大学管理学院副教授、中国石 化山东泰山石油股份有限公司独立董事。 鹿启端，大学本科学历，经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公 司董事、副总经理、党委委员。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司党委 副书记、监事会主席、工会主席。 王明昌，大学本科学历，经济师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公 司人事劳动部办事员、人力资源部部长。现任中国石化山东泰山石油股份有限 公司监事、中国石油化工股份有限公司山东石油分公司企管部科长。 王市村，大学专科学历，政工师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公 司人事劳动部部长，纪委副书记、纪检监察部部长。现任中国石化山东泰山石 油股份有限公司监事、客户中心主管。 柴运芝，大学本科毕业，高级会计师。历任中国石化山东泰山石油股份有 限公司董事会办公室主任、结算中心主任；中国石化山东泰山石油股份有限公 司副总会计师。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司总会计师、党委委员。 周宾，大学文化，历任中国石化山东泰山石油股份有限公司销售总公司副 经理、泰山石油油品销售部部长、客户经理管理部部长（兼）；中国石化山东 泰山石油股份有限公司总经理助理、经营管理部部长（兼） 、客户中心经理（兼）。 现任中国石化山东泰山石油股份有限公司副总经理。 16 泰山石油 2006 年度报告 第 17 页，共 78 页 李建文，工学学士，工商管理硕士，高级经济师。历任中国石化山东泰 山石油股份有限公司董事、证券部部长、总经理办公室主任。现任中国石化山 东泰山石油股份有限公司董事会秘书、总经理助理、证券管理部部长。 3、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序为：董事、监事薪 酬由公司股东大会审议决定；高级管理人员薪酬由公司董事会决定。 确定依据为：以公司职工年浮动平均收入的倍数分别确定董事、监 事、高级管理人员不同职位的薪酬标准；独立董事每参加一次董事会议 的津贴为5000元，不再支付其他报酬。 冯东青董事长、王明昌监事（2006年6月起）在我公司控股股东的下 属分公司 —— 中国石油化工股份有限公司山东石油分公司领取薪酬，不在本公 司领取。刘雄华董事在我公司控股股东中国石油化工股份有限公司领取薪酬， 不在本公司领取。邵凯英董事已于1997年自中石化总公司退休，不在本公司及 关联单位中领取薪酬。 公司董事、监事、高级管理人员2006年度报酬合计133.32万元，个人报酬 详见《基本情况表》 。 4、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司第五届董事会第八次会议决议，接受张新军先生因工作变 动辞去公司董事、副总经理职务的请求；提名雷爱国、张卫平先生为董事候选 17 泰山石油 2006 年度报告 第 18 页，共 78 页 人，提交 2005 年度股东大会选举。 2006 年 6 月 20 日公司 2005 年度股东大会增选雷爱国、张卫平先生为公 司第五届董事会董事。 2006 年 6 月 20 日，经董事长冯东青先生提名，公司第五届董事会第九次 会议决议，聘任雷爱国先生为公司总经理；经总经理提名，董事会聘任周宾先 生为公司副总经理；董事会决议接受赵存津先生因工作变动辞去公司副总经理 职务的请求。 5、员工情况 截止2006年12月31日，公司用工总量938人。其中按专业构成划分，行政 管理人员29人，专业技术人员104人，大客户销售人员30人，加油站及油库操 作人员775人；按教育程度划分，大学本科以上105人，大学专科190人。公司 需承担费用的离退休职工人数为280人。 第五节 公司治理结构 1、公司治理结构现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证券监督管理委员会和深 圳证券交易所有关规定，不断完善公司治理结构，建立现代企业制度，规范公 司运作，强化信息披露规范化管理，建立了较为完善的法人治理结构。报告期 内，公司根据中国证监会颁布的《章程指引》以及深交所《股票上市规则》， 提请股东大会全面修订了《公司章程》及作为章程附件的《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，对发现的一些不足进行了认真的 18 泰山石油 2006 年度报告 第 19 页，共 78 页 整改，进一步规范了程序，明确了职责，完善了公司的治理结构。 2、独立董事履行职责情况 （1）独立董事出席董事会情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 綦好东 5 5 0 0 李庆新 5 5 0 0 刘海英 5 5 0 0 公司独立董事均为财务会计、法律方面的专业人士。报告期内，独立董 事认真履行了法律、法规和公司章程赋予的职责，出席董事会议和股东大会， 检查指导公司的经营工作，在董事会日常工作和重大决策中尽职尽责，对公司 高管人员聘任、关联交易、对外担保事项发表了独立意见，维护了公司的整体 利益和中小股东的合法权益，做到了勤勉尽责。 （2）独立董事对公司的有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会 审议事项提出异议。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面“五独立”情 况 19 泰山石油 2006 年度报告 第 20 页，共 78 页 业务方面：公司具有独立完整的购销、运输、存储能力及客户网络； 人员方面：公司员工独立地同公司签订劳动合同，公司设立单独的劳动 保险帐户，经营人员无在母公司兼职或支取薪酬的情况； 资产方面：本公司拥有业务经营所需的油库、铁路专用线、加油站等资 产的完整产权； 机构方面：公司根据自己的需要独立设置所需经营和管理机构； 财务方面：公司独立在银行开户，独立缴纳税费。 虽然在形式上公司与母公司各方面实现了“五独立”，但是由于国内成品 油生产企业控制在中国石化、中石油两大集团，目前尚无大宗的可替代商品供 货商可选择，且由于配置计划、供应保证等原因，致使本公司成品油多由母公 司所属企业购入，对其依赖性较大；另外中国石化还负有一定的行业管理职能， 所以公司实质上在员工定额、劳动人事、机构设置、油品经营等方面不同程度 地执行了中国石油化工股份有限公司的管理文件，影响到公司的独立性，但没 有损害其他股东特别是中小股东的利益。如国内成品油经营格局不发生变化， 该关联性将无法改变。 4、对高级管理人员的考评及激励机制 公司对加油站员工收入实施“定销量、定费用、定人员，联量、联利、 联费，与工资总额挂钩”的“三定三联一挂”办法，与之相对应，公司高级管 理人员的薪酬也随着员工收入基数的不断变化而浮动，产生良好的激励考评效 20 泰山石油 2006 年度报告 第 21 页，共 78 页 果。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次股东大会，会议情况如下： 2006 年 6 月 20 日公司在山东省泰安市东岳大街 104 号公司六楼会议室召 开 2005 年度股东大会。 《公司 2005 年度股东大会决议公告》刊登于 2006 年 6 月 21 日的《证券 时报》和《证券日报》 。 第七节 董事会报告 1、报告期内公司经营情况回顾 （1）总体经营状况 总体经营情况表 单位：元 项目 2006 年度 2005 年度 变动幅度（%） 主营业务收入 2,584,730,329.85 1,885,896,395.97 37.06 主营业务成本 2,345,388,615.16 1,717,001,193.48 36.60 主营业务利润 234,673,390.48 165,430,071.71 41.86 净利润 76,347,323.89 25,142,537.81 203.66 本公司是以成品油购销为主，同时从事油库、加油站设施的经营、设计施 工、安装等业务的商业流通企业。报告期内，公司认真贯彻股东大会通过的“巩 固核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业，坚持专业化、规模化发展” 21 泰山石油 2006 年度报告 第 22 页，共 78 页 的战略，精心组织经营，强化内部管理，加大力度完善成品油经营网络的建设， 资产质量明显提高。截止 2006 年底，公司本部（不含子公司）在营加油站 133 座，在建 19 座，市场控制力和终端竞争力突出，成品油经营业务发展势头良 好，零售比例稳步上升。 报告期，由于原有成品油经营业务市场规模增长，成品油价格调升，公司 主营业务收入同比增长 37.06%，主营业务利润同比增长 41.86%，同时公司管 理费用基本与去年持平，因此公司 2006 年度实现净利润 7635 万元，同比增长 203.66%。 （2）主营业务及其经营情况 石油成油品的购进与销售是公司的主营业务。2006 年，公司共完成各类 成品油经营总量 61.7 万吨，同比增加 10.77 万吨；其中加油站纯枪量 27.4 万 吨，同比增加 5 万吨；大客户直销 18 万吨，同比增加 1.7 万吨；销售润滑油 1.5 万吨，销售燃料油 13.3 万吨。 （a）主要经营产品情况 单位：元 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 产品 主营业务收入 主营业务成本 (%) 比上年同期增 比上年同期增 年同期增减 减（％） 减（％） 百分点 汽油 751,742,747.57 656,137,452.02 12.72 29.82 32.54 -1.79 柴油 1,424,070,723.22 1,271,594,324.86 10.71 36.47 31.96 3.05 燃料油 343,904,200.12 343,830,074.62 0.02 72.47 72.69 -0.13 润滑油 55,013,548.63 54,942,848.42 0.129 28.00 34.25 -4.652 （b）主要供应商、客户情况 单位：元 22 泰山石油 2006 年度报告 第 23 页，共 78 页 前五名供应商采购合计 1,856,317,138.57 占采购总额比率 80.06％ 前五名客户销售合计 74,464,000.00 占销售总额比率 2.89% 报告期内，公司主营业务及其结构与前一报告期相比没有发生较大变化。 (3) 公司资产和费用构成情况 （a）资产构成情况 单位：万元 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 比重变动百分点 金额 比重（%） 金额 比重（%） 92,150.67 100.00 91,644.45 100.00 0.00 总资产 7,446.60 8.08 9,347.19 10.20 -2.12 其他应收款 7,449.02 8.08 8,340.47 9.10 -1.02 存货 13,256.15 14.39 21,479.67 23.44 -9.05 长期股权投资 45,137.79 48.98 32,606.73 35.58 13.4 固定资产合计 3,188.16 3.46 2,313.23 2.52 0.94 在建工程 0.00 0.00 4,000.00 4.36 -4.36 短期借款 资产构成情况同比无重大变化。 （b）期间费用同比变动情况 单位：万元 项目 2006 年度 2005 年度 变动幅度(%) 变动原因 5,809.49 4,516.08 28.63 本期经营量增加，致使相关费用增加 营业费用 23 泰山石油 2006 年度报告 第 24 页，共 78 页 5,587.70 5,309.35 5.24 计提相关资产减值准备致使费用增加 管理费用 -22.31 -132.44 83.15 上期末银行贷款致使本期利息支出增加 财务费用 4,493.09 2,731.37 64.52 本期应纳税所得额增加 所得税 (4) 公司现金流量表相关数据 单位：万元 项目 2006 年度 2005 年度 说明 经营活动 300,025.39 现金流入总额 222,977.87 销售量及销售收入增加 285,799.54 现金流出总额 210,871.39 购进量及购进成本增加 14,225.86 现金流量净额 12,106.48 投资活动 1,071.56 现金流入总额 626.06 本期处置土地使用权，致使现金流入增加 12,907.80 现金流出总额 14,186.90 本期购建加油站投资支出较大 -11,836.24 现金流量净额 -13,560.85 筹资活动 0.00 现金流入总额 4,000.00 6,950.55 现金流出总额 4,822.56 本期偿还银行借款及分配现金股利 -6,950.55 现金流量净额 -822.56 (5) 主要控股及参股公司的经营情况 24 泰山石油 2006 年度报告 第 25 页，共 78 页 泰安鲁润股份有限公司是由我公司控股 29.5%的一家以成品油经营、润 滑油生产与销售、房地产开发、装饰装璜业为主的上海证券交易所上市公司（股 票简称：鲁润股份，证券代码：600157） 。公司注册资本为 17,045 万元。报告 期内，该公司经营状况平稳。2007 年 1 月 30 日，公司第五届董事会第十二次 会议决议，将公司所持 5028 万股鲁润股份法人股以 2006 年 9 月 30 日帐面每 股净资产值 1.992 元/股作价，转让给江苏永泰地产集团有限公司；2007 年 2 月 26 日公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于向江苏永泰地产集 团转让鲁润股份法人股的提案》 。 本公司持有青岛东泰物业有限公司 75%的股权，该公司注册资本为 1760 万元，营业范围为物业管理，主要是对原青岛泰山房地产开发有限公司开发的 房产提供物业管理。 公司持有山东京鲁石油化工有限公司 100%的股权。该公司注册资本 1000 万元，营业地址为山东省曲阜市，营业范围为成品油批发和零售。 公司持有青岛胜奇凯商贸有限公司 100%的股权。该公司注册资本 200 万 元，营业范围为成品油零售，营业地址为山东省青岛市，拥有大型加油站一座。 本公司于 2005 年 6 月接收该公司股权。 公司持有青岛华孚石油有限公司 100%的股权。该公司注册资本 700 万 元，营业地址为山东省青岛市，营业范围为成品油批发和零售，拥有或控制 加油站点 12 座。 25 泰山石油 2006 年度报告 第 26 页，共 78 页 公司持有广州泰华电气器件实业有限公司 51%的股权。该公司注册资本 1019 万元，主要经营业务为开发生产准恒定电流变压器，该电气器件已完成 实验室中试及专利申报，但迄今尚未完成工业化生产的工艺流程设计，基于财 务的稳健性原则，公司董事会决议对其全额计提投资减值准备。 2、公司未来发展的展望 （1） 行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 国内汽车保有量的快速增加推动了石油需求的持续增长，同时得益于高速 增长的国民经济对石油能源的旺盛需求，成品油消费市场持续快速增长；而且 在可以预见的期间内，石油成品油尚无具有规模经济性的替代产品，故此公司 的主营业务经营规模将持续稳定增长，盈利能力不会发生重大变化。 近三年来，由于石油成品油价格持续攀升，资源短缺，以及批零价格倒挂 等原因，非中石化、中石油系统的社会加油站普遍经营困难，多数存在退出成 品油零售行业的准备，这不仅给公司，也给公司的主要竞争对手——中石油带 来了扩张网点的机会。公司目前控制泰安市成品油零售市场份额的 70%以上， 市场增量空间不大，公司面临的主要问题是保持在辖区内的市场控制地位和拓 展经营空间。公司的主要任务是遵照股东大会制定的发展战略，继续整顿非主 营业务，集中资源进一步完善成品油经营网络，提升盈利水平。 （2） 公司发展战略与经营计划 公司战略 26 泰山石油 2006 年度报告 第 27 页，共 78 页 “巩固核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业，实现专业化、规 模化发展”是股东大会制定的公司战略。 经营战略与经营计划 公司将在成品油终端零售层面推行“差异化”战略——将基层组织改造为 任务划分灵活、有一定自主决策权力、环境适应能力强、具备创新能力、以客 户为中心的有机型结构；逐步将现行的加油站经营模式从“自有自营”转变为 “自有他营”等多种模式相结合，使加油站服务创新产品的推广由推动发展为 拉动，真正实现“以客户需求为中心”的组织能力。同时，继续加大成品油销 售网络的完善力度，进一步强化公司在网络布局方面的差异化优势。 在物流配送方面实施“成本领先”战略——将这部分组织构建成高度专业 化、集约经营、集中管理、垂直交流、对主管负责的效率优先型机械结构。加 快成品油管道运输网建设，增加零售网络的信息化建设投入，继续实施以垂直 控制为核心的机构改造，优化油库设置，在成品油从炼厂到加油站的物流配送 环节实现成本领先优势。 2007 年度，公司计划实现成品油零售 30.5 万吨；总体费用水平与 2006 年 度基本持平。 （3） 资金需求及使用计划 公司将严格执行预算管理和绩效考核计划，加强内部审计和财务检查、监 督力度，继续推行收支两条线管理。公司年度利润分配、网点建设等资本性支 出以及日常经营的营运资金需求主要以经营性现金流满足，因日常经营的短期 27 泰山石油 2006 年度报告 第 28 页，共 78 页 波动形成的资金需求通过短期债务融资解决。 3、报告期内投资情况 （1）公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续至报告 期内的情况。 （2）报告期内公司无重大非募集资金投资情况发生。 4、会计事务所对公司出具的为标准无保留意见的审计报告。 5、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更，及对 公司财务状况、经营成果的影响 本公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企 业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准 则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考 虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务 报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调 节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中 所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所 列报的相应数据之间可能存在差异。 （一）、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按 照现行《企业会计准则》和《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”) 编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表业经山东正源和信有 28 泰山石油 2006 年度报告 第 29 页，共 78 页 限责任会计师事务所审计，并于 2007 年 1 月 11 日出具了鲁正信审字（2007） 第 1252 号的标准无保留审计意见的审计报告。该报表相关的编制基础和主要 会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 （二）所得税 1、政策差异： 公司原采用应付税款法核算所得税，执行新《企业会计准则》后改为债务 法核算所得税。具体差异如下： （1） 、应收帐款、其他应收款 会计政策：公司采用备抵法核算坏账，按账龄分析法计提坏账准备。计提 比例如下: 账 龄 计提比例 1 年以内 10% 1—2 年 20% 2—3 年 40% 3 年以上 70% 计税政策：按期末应收款项(不含关联方余额)期末余额的 5‰提取坏帐准 备 （2） 、长期投资 会计政策：期末对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低在预计 29 泰山石油 2006 年度报告 第 30 页，共 78 页 未来期间内不可能恢复，则按照可收回金额低于投资账面值的差额计提减值准 备。 计税政策：不计提减值准备 （3） 、固定资产 A、减值准备： 会计政策：年度终了，对固定资产逐项进行检查。如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于其账面价值的差 额作为固定资产减值准备 计税政策：不计提减值准备 B、固定资产残值 会计政策：固定资产按资产原值的 3%的预留残值 计税政策：固定资产按资产原值的 3%的预留残值 C、累计折旧计提方法 会计政策：累计折旧按直线法提取折旧 计税政策：累计折旧按直线法提取折旧 （4） 、在建工程 会计政策：年度终了，对在建工程逐项进行检查。如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回的金额低于其账面价值的差 额作为在建工程减值准备。 计税政策：不计提减值准备 30 泰山石油 2006 年度报告 第 31 页，共 78 页 2、金额影响 母公司影响： 母公司因 2007 年 1 月 1 日执行新会计准则所得税影响留存收益增加 36,000,741.56 元 ，其中：母公司本身因执行新会计准则所得税影响留存收益 增加 35,254,009.55 元；母公司重新核算所属子公司执行新会计准则的投资收 益影响留存收益增加 746,732.01 元。 A、母公司本身因 2007 年 1 月 1 日执行新会计准则增加递延所得税资产 35,254,009.55 元，调增留存收益 35,254,009.55 元，合计影响净资产增加 35,254,009.55 元。 B、母公司所属子公司自 2007 年 1 月 1 日开始同时执行新会计准则，母公 司按投资享有比例重新计算子公司因执行新会计准则对递延所得税负债、递延 所得税资产调整对留存收益的影响，合计调增留存收益 746,732.01。 3、合并报表影响 （1）青岛东泰物业有限公司影响 青岛东泰物业有限公司为公司的子公司。2007 年 1 月 1 日青岛东泰物业有 限公司开始同时执行新会计准则增加递延所得税资产 7,514,257.69 元，调增留 存收益 7,514,257.69 元。 截至 2006 年 12 月 31 日，青岛东泰物业有限公司审计后的所有者权益为 -17,223,554.92。由于母公司对青岛东泰物业有限公司的长期股权投资余额为 0，并且青岛东泰物业有限公司执行按照新会计准则增加的递延所得税资产不 31 泰山石油 2006 年度报告 第 32 页，共 78 页 足以弥补超额亏损，因此，其增加的递延所得税资产不影响母公司的所有者权 益，仅影响合并报表的未确认投资损失和少数股东权益。调整后，本公司合并 报表的未确认投资损失减少 5,635,693.27 元，留存收益增加 5,635,693.27 元， 少数股东权益增加 1,878,564.42 元。 （2）本公司将资产帐面价值小于计税基础的差额计算递延所得税资产 43,916,664.55 元，相应增加 2007 年 1 月 1 日的留存收益 43,916,664.55 元，其 中归属于母公司的所有者权益增加 36,000,741.56 元，归属于少数股东的权益 增加 2,280,229.72 元，由于青岛东泰物业有限公司递延所得税资产增加以致本 公司所有者权益增加 5,635,693.27 元。 （3）本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制合并会计报表中子公 司少数股东享有的权益为-4,306,158.34 元，新会计准则下计入所有者权益，由 此增加 2007 年 1 月 1 日所有者权益-4,306,158.34 元；此外，由于子公司递延 所得税资产增加中归属于少数股东权益 2,280,229.72 元，新会计准则下少数股 东权益为-2,025,928.62 元。 32 泰山石油 2006 年度报告 第 33 页，共 78 页 新旧会计准则股东权益差异调节表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 金额单位：人民币元 编号 项目名称 母公司 合并数 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 843,933,350.88 865,620,138.20 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 36,000,741.56 41,636,434.83 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 879,934,092.44 907,256,573.03 14 新会计准则影响少数股东权益 2,280,229.72 33 泰山石油 2006 年度报告 第 34 页，共 78 页 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内，公司董事会共召开了五次会议，其情况介绍如下： 公司第五届董事会第七次会议于 2006 年 3 月 22 日在公司本部召开，决 议公告刊登于 2006 年 4 月 29 日的《证券时报》和《证券日报》。 公司第五届董事会第八次会议于 2006 年 4 月 11 日在公司本部召开，决 议公告刊登于 2005 年 4 月 29 日的《证券时报》和《证券日报》。 公司第五届董事会第九次会议于 2006 年 6 月 20 日在公司本部召开，决 议公告刊登于 2006 年 6 月 21 日的《证券时报》和《证券日报》。 公司第五届董事会第十次会议于 2006 年 8 月 1 日在公司本部召开，决议公告 刊登于 2006 年 8 月 3 日的《证券时报》和《证券日报》 。 公司第五届董事会第十一次会议于 2006 年 10 月 13 日在公司本部召开， 会议审议通过了《2006 年第三季度报告》 。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的相关决议，督促公司经理层认 真落实股东大会的相关决议精神，努力实现股东财富最大化的经营理念，较好 地履行了自己的职责。 本报告期内，公司无发放红股、资本公积金转增股本、配股、增发新股等 方案实施。 34 泰山石油 2006 年度报告 第 35 页，共 78 页 根据 2005 年度股东大会决议，公司于 2006 年 7 月 26 日实施 2005 年度分 红方案：以 2005 年底总股本为基数，按每 10 股 0.6 元（含税）向股东分配现 金股利，股权登记日为 2006 年 7 月 26 日，除权除息日为 7 月 27 日。 7、2006 年度利润分配及分红预案 2007 年 3 月 16 日公司第五届董事会第十三次会议决议：根据山东正源和 信有限责任会计师事务所审计确认，泰山石油母公司 2006 年度净利润为 81,742,232.81 元，加上以前年度滚存的未分配利润，可供分配的利润为 109,048,440.75 元；按照审计后当年净利润的 10 ％提取法定盈余公积金 8,174,223.28 元，可供股东分配的利润为 100,874,217.47 元。以 2006 年底总股 本为基数，按每 10 股 0.9 元（含税）向股东分配现金股利，共分配现金股利 43,271,398.8 元。 上述分配预案尚须提交年度股东大会审议表决。 8、公司独立董事关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保行为的通知》 、证监发[2005]120 号《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》、深圳证券交易所《股票上市规则》以及《公司章程》的 规定，我们作为中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称“公司”）的 独立董事，本着对公司全体股东和利益相关者负责的态度，对公司与关联方的 资金往来及对外担保情况进行了核查，并发表独立意见如下： 35 泰山石油 2006 年度报告 第 36 页，共 78 页 （1）公司不存在控股股东或者控股股东的关联方非经营性占用公司资金 的情况，公司预付中国石油化工股份有限公司所属炼化企业的款项系成品油采 购结算款，是公司正常经营和盈取利润所必需的，未损害其他股东特别是中小 投资者的利益。报告期内，公司与关联方发生的资金往来均属正常往来，不存 在为关联方承担成本和支出费用的情况，也不存在通过超过正常结算期应收款 等方式被关联方变相占用资金的情况。 公司不存在向控股 51%以下的子公司提供资金的情况。 （2）公司不存在向控股股东或者控股股东的关联方、控股 51%以下的子 公司、任何非关联法人、自然人提供担保的情况。 （3） 公司与控股股东及其关联方之间的关联交易均系成品油采购形成， 严格执行了双方签订的《关联交易合同》，未损害公司及其他股东的利益。 独立董事：李庆新 綦好东 刘海英 9、注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 鲁正信审字(2007)第 12054 号 中国石化山东泰山石油股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了中国石化山 东泰山石油股份有限公司 (以下简称泰山石油公司)2006 年度的会计报表，并 于 2006 年 3 月 16 日签发了鲁正信审字（2007）第 12052 号标准无保留意见的 审计报告。 36 泰山石油 2006 年度报告 第 37 页，共 78 页 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发 [2003]56 号文)》和深圳证券交易所《关于做好上市公司 2006 年年度报告工作 的通知》的要求，泰山石油公司编制了本专项说明所附的《中国石化山东泰山 石油股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况表》 （以下简 称资金占用情况表，参见附件一）。 编制和对外披露资金占用情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是泰 山石油公司管理当局的责任。我们对资金占用情况表所载资料与我们审计泰山 石油公司 2006 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关 内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对泰山石油公司实施 2006 年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并 未对资金占用情况表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解 2006 年度泰山石油公司的控股股东及其他关联方资金占 用情况，2006 年度泰山石油公司资金占用情况表应当与已审计的会计报表一 并阅读。 本专项说明仅供泰山石油公司上报有关监管部门使用，任何人因使用本专 项说明不当与出具专项说明的注册会计师及其所在会计师事务所无关。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 单英明 马秀英 中国·济南 2007 年 3 月 16 日 37 泰山石油 2006 年度报告 第 38 页，共 78 页 附件一 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总 占用方与上 上市公司核 2006 年期初 2006 年度占用累 2006 年度占 2006 资金占用方类别 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 计发生金额（不含 用资金的利 还累 联关系 目 额 占用资金利息） 息 金 控股股东、实际 中国石油化工股份有限公司 控股股东 预付账款 5,000.00 202,541.85 206, 控制人及其附属 企业 小 计 5,000.00 202,541.85 206, 广东泰华电气器件实业有限公 子公司 其他应收款 4,445.58 司 山东泰山史宾莎涂料有限公司 子公司 其他应收款 0.54 1,001.36 1, 上市公司的子公 青岛华孚石油有限公司 子公司 其他应收款 2,650.04 16,393.13 16, 司及其附属企业 青岛东泰物业有限公司 子公司 其他应收款 12,335.99 3, 小 计 19,432.15 17,394.49 20, 关联自然人及其 控制的法人 小 计 其他关联人及其 附属企业 小 计 总 计 38 24,432.15 219,936.34 227, 泰山石油 2006 年度报告 第 39 页，共 78 页 10、其他事项 报告期内，公司指定信息披露报纸无变更。 第八节 监事会报告 2006 年，公司监事会依据《公司法》、 《证券法》及《公司章程》，对公司 的经营、财务运作过程、关联交易及公司执行法律法规情况进行认真细致地检 查，完成了年度内的各项议事内容，并正确地行使了监事会的监督职能。 （一）报告期内，监事会共召开 4 次会议，研究和通过了以下内容： 1、2006 年 3 月 22 日在公司总部召开第五届监事会第 6 次会议。会议审 议通过了《公司 2005 年度工作报告》及《年报摘要》、 《公司 2005 年度监事会 工作报告》 、《公司 2005 年度利润分配及资本公积金转赠股本预案》 、审议了《关 于对广东泰华电器器件实业公司等计提投资减值准备的提案》。 2、2006 年 4 月 11 日在公司总部召开第五届监事会第 7 次会议。会议审 议通过了《公司 2006 年第一季度报告》 、《公司章程修改草案》、 《关于续聘山 东正源和信有限责任会计师事务所的议案》、 《公司 2005 年度日常关联交易的 议案》、《公司内部控制手册审批的议案》、《监事会议事规则修改草案》、以及 赵成岩、张新军先生因工作变动辞去公司董事职务，为补齐缺额，董事长冯东 青先生提名增选雷爱国、张卫平先生为公司董事并提交股东大会审议的议案。 39 泰山石油 2006 年度报告 第 40 页，共 78 页 3、2006 年 8 月 1 日在公司总部召开第五届监事会第 8 次会议。会议审议 通过了《公司 2006 年中期报告》及《中期报告摘要》。 4、2006 年 10 月 13 日在公司总部召开第五届监事会第 9 次会议。会议审 议通过了《公司 2006 年第三季度报告》 。 （二）监事会认为：2006 年度，公司依照国家的有关法律法规和公司章 程，建立起了比较规范的法人治理结构以及较为完善的内部控制制度。董事会 能认真贯彻股东大会决议，决策程序合法、有效，总体运作情况良好。公司董 事、经理在执行职务时能够尽职尽责，未发现有违反法律法规、公司章程或损 害公司利益、股东利益的行为。 监事会对公司财务状况及经营业绩进行了认真地检查。山东正源合信有限 责任会计师事务所对公司 2006 年度财务报告出据的“无保留审计意见报告” ， 报告真实、客观地反映了公司 2006 年的财务状况和经营成果。 报告期内，公司的关联交易是母公司中国石化股份有限公司所属企业间的 油品采购，其业务均严格按照双方签订的《关联交易合同》执行。监事会认为 所进行的关联交易是公开、公平的，其价格能严格按国家规定执行，未发现有 损害上市公司利益和股东利益的现象。 40 泰山石油 2006 年度报告 第 41 页，共 78 页 第九节 重要事项 1、报告期内的重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 2003年，公司所持泰安鲁润股份有限公司3563 万股法人股被广州中级人 民法院冻结，详情见2003年7 月8 日《中国证券报》、《证券时报》的《关于 资产冻结事项的公告》及公司《2003 年半年度报告》。该合同纠纷案目前尚 在审理中。由于我公司已于2000 年即将本次涉案资产的权益及义务转让给泰 安鲁浩贸易公司，鲁浩贸易公司以等值财产对我公司本次或有义务提供担保， 审理结果将不会对本公司经营成果或财务状况产生影响。 2、报告期内公司无重大资产收购及出售、吸收合并事项的发生。 3、重大关联交易事项 （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联交易方：中国石油化工股份有限公司 交易内容：油品采购 定价原则：凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府 定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的， 执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价。 交易价格：根据定价原则随时调整。成品油价格由国家计划发展委员会 调整制定，本公司与中国石油化工股份有限公司的油品交易执行以上定价。 交易金额：1,787,163,009.79 元； 41 泰山石油 2006 年度报告 第 42 页，共 78 页 占同类交易金额的比例：77.07 % 结算方式：现金； 关联交易事项对公司利润的影响：公司油品经营业务为公司主营业务，在 业务收入及利润总额中占绝对比重，由于国内成品油价格实行国家定价且市场 上无大宗系统外油品供应，本公司油品经营业务不存在市场选择。 因国内大宗成品油供应商只有中国石化、中石油两家，且因配置计划、供 应保证等原因，本公司大部分成品油均购自母公司中国石油化工股份有限公司， 关联交易无法避免，有其存在的必要性。除非国内成品油供货市场发生重大变 化，否则本公司与母公司中国石油化工股份有限公司的关联交易将持续发生。 上述日常关联交易事项业经公司 2005 年度股东大会审议通过。 （2）报告期内公司无涉及资产、股权转让发生的关联交易。 （3）公司与关联方存在的债权债务往来及担保等事项的原因及对公司的 影响 公司应收控股子公司广东泰华电气器件实业有限公司44,455,762.94 元。 该应收款系投资性债权，是项目投资总额与注册资本差额的补充，该方式在保 障项目的顺利进行的同时，降低了公司的有限责任。 公司应收全资子公司青岛华孚石油有限公司2,764.05万元，系该公司经营 标识改造后经营规模扩大，补充其营运资金所致。 公司应收控股子公司青岛东泰物业有限公司8,911.46万元，系公司出让青 岛泰山房地产开发有限公司股权时，协议由该公司清收的款项。 42 泰山石油 2006 年度报告 第 43 页，共 78 页 公司预付中国石油化工股份有限公司所属企业1,000万元系预付的购油结 算款，该项资金的安全性、流动性均有保障，是公司油品经营运作所需，对公 司经营运作及资产安全均无不良影响。 根据《公司章程》，董事会决议为公司控股65%的子公司——山东泰山史 宾莎涂料有限公司提供500万元贷款担保，补充其生产营运资金，担保期限自 2006年12月21日至2007年6月20日，属连带担保。 （4）公司无其他重大关联交易。 4、重大合同及履行情况 （1）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁我公司资产，且该事项为公司带来的利润达到当年利润总额 10％以上（含 10％）的情况。 （2）担保事项 《公司章程》规定，公司不对除控股 51%以上的子公司以外的其他法人 及非法人单位、任何自然人提供担保。报告期内，公司无为股东、实际控制人 及其关联方提供担保的情况，公司无直接或间接为资产负债率超过 70%的被 单保对象提供担保的情况，公司无担保总额超过净资产 50%的情况，也无上 述担保发生于以前年份延续至本报告期的情况。 报告期内，公司为控股子公司山东泰山史宾莎涂料有限公司提供流动资金 贷款担保 500 万元，详见关联交易事项。 43 泰山石油 2006 年度报告 第 44 页，共 78 页 （3）公司无在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理 的事项； （4）本报告期内公司无其他重大合同发生。 5、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及 履行情况 （1） 公司控股 5％以上股东的承诺事项 中国石油化工股份有限公司（以下简称中国石化）为控股本公司 38.68％ 股份的第一大股东。2000 年 6 月 3 日，中国石化与本公司签订关联交易协议， 对两公司间各项交易的定价承诺按如下原则和顺序执行：“凡政府（含地方政 府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执行 政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前三 者均没有的，执行协议价” 。并规定本关联交易协议追溯至 2000 年 1 月 1 日起 执行，协议到期后经双方同意可以延续。 履行情况：本公司与母公司中国石化之间的交易严格按以上关联交易协 议的内容执行。 （2）本公司承诺事项 2001 年 3 月 7 日，本公司与泰安鲁浩贸易公司签订《股权转让协议书》 ， 受让泰安鲁浩所持鲁润股份 29.5%的股份成为其第一大股东。针对今后本公司 与鲁润股份之间的关系，我公司在《中国石化山东泰山石油股份有限公司资产 44 泰山石油 2006 年度报告 第 45 页，共 78 页 交易公告》中做出承诺如下： 承诺一：“两公司间可能发生的交易，如产品或服务，将按以下原则及顺 序进行：凡有政府定价的，按政府定价执行；有政府指导价的，按政府指导价 执行；没有政府定价或政府指导价的，按市场价格进行；没有市场价格的，按 照双方协商价格进行。本次交易完成后，公司将于三日内就可能发生的关联交 易事项，按上述原则同鲁润股份签署关联交易合同，严格按照有关法律法规及 《公司章程》操作，切实保障两公司股东的合法权益。” 承诺二：“鲁润股份在资产、财务、人员上独立于本公司” 。 履行情况： 本报告年度内，公司与鲁润股份之间无关联交易事项发生。对今后可能 发生的关联交易，公司将严格执行上述承诺执行。 现本公司与鲁润股份之间保持在人员、资产、财务上独立。 (3) 股权分置改革情况 2007 年 3 月 5 日，公司股权分置改革相关股东会议决议，同意公司控股 股东中国石油化工股份有限公司编制的，经国有资产管理委员会批准的股权分 置改革方案： 泰山石油唯一非流通股股东中国石化向方案实施股权登记日——2007 年 2 月 16 日，在登记结算公司登记在册的流通股股东每 10 股支付 2.3 股泰山石 油股票，作为非流通股份获得在 A 股市场流通权的对价安排。对价安排执行 45 泰山石油 2006 年度报告 第 46 页，共 78 页 后，公司非流通股股东持有的非流通股股份即获得上市流通权。 公司唯一非流通股股东中国石化承诺：将遵守法律、法规和规章的规定， 履行法定义务，除受让人同意并有能力承担承诺责任，否则中国石化在其承诺 的禁售期内将不转让所持有的股份。 至本报告编制完成日，股权分置改革方案尚在实施过程中。 6、聘任、解聘会计师事务所情况 经公司 2005 年度股东大会决议，公司决定续聘山东正源和信有限责任会 计师事务所为公司提供 2006 年度财务审计、资产评估等相关服务。 2006 年度，公司支付给其的报酬共计 40 万元。 山东正源和信有限责任会计师事务所已为公司提供连续审计服务 15 年。 7、报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门稽查、处罚、通 报批评、公开谴责事项发生。 8、公司及公司的控股子公司无其他符合《证券法》第六十二条、《公开 发行股票公司信息披露实施细则》 （试行）第十七条所列重大事件发生，无其 他董事会判断为重大事件的事项发生。 9、报告期内，公司没有发生属于深圳证券交易所《上市公司公平信息披 露指引》范畴内的接待调研、沟通、采访情况。 46 泰山石油 2006 年度报告 第 47 页，共 78 页 第十节 财务报告 1、审计报告 鲁正信审字（2007）第 12052 号 中国石化山东泰山石油股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称泰山 石油公司)财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日资产负债表、2006 年度的利润 及利润分配表、股东权益变动表和 2006 年度的现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是泰山石油 公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相 关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用适当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们 按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证 据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的 47 泰山石油 2006 年度报告 第 48 页，共 78 页 财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制 相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的 合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供 了基础。 三、审计意见 我们认为，泰山石油公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计 制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了泰山石油公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 单英明 马秀英 中国·济南 2007 年 3 月 16 日 2、财务报表 48 泰山石油 2006 年度报告 第 49 页，共 78 页 资 产 负 债 表 (1) 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附 母 公 司 合 并 资 产 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 44,655,718.09 62,983,194.79 47,161,643.06 92,770,948.70 短期投资 应收票据 50,000.00 1,516,000.00 50,000.00 1,516,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 814,614.76 223,093.37 1,198,293.44 1,487,959.61 其他应收款 3 134,059,098.79 149,382,024.89 74,466,049.38 93,471,942.40 预付帐款 4 10,216,440.54 53,258,875.12 18,116,440.54 61,154,475.12 应收补贴款 存 货 5 49,983,178.63 52,892,628.13 74,490,228.52 83,404,747.37 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 239,779,050.81 320,255,816.30 215,482,654.94 333,806,073.20 长期投资: 长期股权投资 6 214,557,324.29 219,921,829.76 132,561,473.79 214,617,680.78 长期债权投资 6 179,060.00 179,060.00 长期投资合计 214,557,324.29 220,100,889.76 132,561,473.79 214,796,740.78 合并价差 固定资产: 固定资产原价 7 486,726,307.56 379,213,140.35 519,501,738.98 390,070,241.60 减:累计折旧 7 96,045,153.14 84,611,211.91 100,005,411.81 87,135,193.46 固定资产净值 7 390,681,154.42 294,601,928.44 419,496,327.17 302,935,048.14 减: 固定资产减值准备 7 固定资产净额 7 390,681,154.42 294,601,928.44 419,496,327.17 302,935,048.14 工程物资 在建工程 8 31,881,556.05 23,132,253.14 31,881,556.05 23,132,253.14 固定资产清理 固定资产合计 422,562,710.47 317,734,181.58 451,377,883.22 326,067,301.28 无形资产及其他资产: 无形资产 9 22,923,770.52 25,630,765.32 104,561,409.11 35,528,816.47 开办费 长期待摊费用 10 14,384,916.65 2,910,833.35 17,523,324.72 6,245,601.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 37,308,687.17 28,541,598.67 122,084,733.83 41,774,418.07 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 914,207,772.74 886,632,486.31 921,506,745.78 916,444,533.33 49 泰山石油 2006 年度报告 第 50 页，共 78 页 资 产 负 债 表 (2) 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附 母 公 司 合 并 负 债 及 股 东 权 益 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 11 40,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 应付帐款 12 2,515,049.12 1,318,675.28 2,820,084.95 1,575,388.19 预收帐款 13 1,669,787.14 553,123.01 4,211,580.64 3,061,942.35 应付工资 14 2,057,676.62 6,879,449.22 2,193,356.62 7,178,129.22 应付福利费 182,295.65 1,275,643.14 401,585.89 1,343,256.77 应付股利 应交税金 15 26,513,395.40 16,585,244.75 12,183,067.28 1,922,786.86 其他应交款 50,989.80 61,254.39 75,304.33 72,031.88 其他应付款 16 23,605,674.27 14,253,932.06 24,628,232.35 15,132,944.24 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 56,594,868.00 80,927,321.85 46,513,212.06 70,286,479.51 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 17 13,679,553.86 14,666,447.19 13,679,553.86 14,666,447.19 专项应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 13,679,553.86 14,666,447.19 13,679,553.86 14,666,447.19 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 70,274,421.86 95,593,769.04 60,192,765.92 84,952,926.70 少数股东权益 -4,306,158.34 453,526.93 股东权益： 股 本 18 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 减:已归还投资 股本净额 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 资本公积 19 194,733,256.88 194,733,256.88 185,109,758.43 185,109,758.43 盈余公积 20 67,532,556.53 59,358,333.25 67,532,556.53 59,358,333.25 其中：公益金 20 27,444,739.35 27,444,739.35 未分配利润 21 57,602,818.67 27,306,207.94 101,830,770.63 76,929,068.82 拟分配现金股利 43,271,398.80 28,847,599.20 43,271,398.80 28,847,599.20 未确认投资损失 -12,917,666.19 股东权益合计 843,933,350.88 791,038,717.27 865,620,138.20 831,038,079.70 负债及股东权益总计 914,207,772.74 886,632,486.31 921,506,745.78 916,444,533.33 法定代表人：冯东青 总会计师：柴运芝 会计机构负责人：许新 50 泰山石油 2006 年度报告 第 51 页，共 78 页 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2006 年度 金额单位：人民币元 附 母 公 司 合 并 项 目 注 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 22 2,576,468,925.86 1,874,911,098.72 2,584,730,329.85 1,885,896,395.97 减：主营业务成本 22 2,349,021,783.14 1,708,369,866.05 2,345,388,615.16 1,717,001,193.48 主营业务税金及附加 4,533,192.92 2,983,115.90 4,668,324.21 3,465,130.78 二、主营业务利润 222,913,949.80 163,558,116.77 234,673,390.48 165,430,071.71 加：其他业务利润 23 682,876.35 -468.37 804,767.35 65,931.63 减: 营业费用 52,491,752.21 43,461,255.35 58,094,943.64 45,160,781.02 管理费用 28,410,061.16 38,768,687.17 55,876,984.80 53,093,497.23 财务费用 24 -56,642.99 -676,040.67 -223,087.25 -1,324,360.89 三、营业利润 142,751,655.77 82,003,746.55 121,729,316.64 68,566,085.98 加：投资收益 25 -21,285,802.87 -12,903,727.41 -22,119,634.56 -7,289,491.06 补贴收入 营业外收入 26 18,112,354.58 270,072.39 18,112,374.58 373,011.03 减：营业外支出 27 13,494,095.79 10,882,769.56 13,634,634.70 11,066,194.05 四、利润总额 126,084,111.69 58,487,321.97 104,087,421.96 50,583,411.90 减:所得税 44,341,878.88 27,313,703.40 44,930,905.16 27,313,703.40 少数股东损益 -4,273,140.90 -1,872,829.31 未确认投资损失 12,917,666.19 五、净利润 81,742,232.81 31,173,618.57 76,347,323.89 25,142,537.81 加：年初未分配利润 27,306,207.94 31,214,912.29 76,929,068.82 86,868,853.93 其他转入 六、可供分配的利润 109,048,440.75 62,388,530.86 153,276,392.71 112,011,391.74 减：提取法定盈余公积 8,174,223.28 3,117,361.86 8,174,223.28 3,117,361.86 提取法定公益金 3,117,361.86 3,117,361.86 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 100,874,217.47 56,153,807.14 145,102,169.43 105,776,668.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 43,271,398.80 28,847,599.20 43,271,398.80 28,847,599.20 转作股本的普通股股 利 八、未分配利润 57,602,818.67 27,306,207.94 101,830,770.63 76,929,068.82 法定代表人： 冯东青 总会计师：柴运芝 会计机构负责人：许新 51 泰山石油 2006 年度报告 第 52 页，共 78 页 现 金 流 量 表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2006 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2,973,300,892.90 2,985,600,186.86 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 38,106,223.71 14,653,761.00 现金流入小计 4 3,011,407,116.61 3,000,253,947.86 购买商品、接受劳务支付的现金 5 2,693,996,432.15 2,705,374,805.37 支付给职工以及为职工支付的现金 6 17,081,237.85 21,127,503.90 支付的各项税费 7 91,173,034.69 94,288,948.29 支付的其他与经营活动有关的现金 8 41,805,855.27 37,204,133.53 现金流出小计 9 2,844,056,559.96 2,857,995,391.09 经营活动产生的现金流量净额 10 167,350,556.65 142,258,556.77 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 168,394.00 168,394.00 其中：出售子公司收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 10,547,236.00 10,547,236.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 10,715,630.00 10,715,630.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 84,085,627.84 86,275,456.90 投资所支付的现金 19 42,802,579.60 42,802,579.60 其中：购买子公司收到的现金 20 支付的其他与投资活动有关的现金 21 现金流出小计 22 126,888,207.44 129,078,036.50 投资活动产生的现金流量净额 23 -116,172,577.44 -118,362,406.50 三、筹资活动产生的现金流量： 24 吸收投资所收到的现金 25 借款所收到的现金 26 收到的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流入小计 28 偿还债务所支付的现金 29 40,000,000.00 40,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30 29,505,455.91 29,505,455.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 31 现金流出小计 32 69,505,455.91 69,505,455.91 筹资活动产生的现金流量净额 33 -69,505,455.91 -69,505,455.91 四、汇率变动对现金的影响 34 五、现金及现金等价物净增加额 35 -18,327,476.70 -45,609,305.64 法定代表人： 冯东青 总会计师：柴运芝 会计机构负责人： 许新 52 泰山石油 2006 年度报告 第 53 页，共 78 页 补 充 资 料 行 母公司 合 并 次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 36 81,742,232.81 76,347,323.89 加：少数股东损益 37 -4,273,140.90 计提的资产减值准备 38 544,429.93 21,809,064.71 固定资产折旧 39 18,572,679.10 20,081,617.48 无形资产摊销 40 2,706,994.80 4,759,413.36 长期待摊费用摊销 41 1,583,416.70 2,363,656.04 待摊费用减少(减：增加) 42 预提费用增加(减：减少) 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 44 -11,203,663.42 -11,203,663.42 固定资产报废损失 45 10,231,647.82 10,361,053.13 财务费用 46 -56,642.99 -223,087.25 投资损失（减：收益） 47 12,501,020.38 13,336,236.08 递延税款贷项（减：借项） 48 存货的减少（减：增加） 49 2,909,449.50 -503,455.04 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 59,239,839.29 54,381,619.88 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 -11,420,847.27 -44,978,081.19 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 167,350,556.65 142,258,556.77 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 54 债务转为资本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租入固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况 58 现金的期末余额 59 44,655,718.09 47,161,643.06 减：现金的期初余额 60 62,983,194.79 92,770,948.70 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 -18,327,476.70 -45,609,305.64 53 泰山石油 2006 年度报告 第 54 页，共 78 页 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -6,363,198.48 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 5、债务重组损失 6、其他 -2,261,261.35 -5,763,965.73 资产减值准备明细表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2006 年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 63,418,772.07 3,606,308.33 67,025,080.40 其中：应收帐款 555,397.82 -356,015.74 199,382.08 其他应收款 62,863,374.25 3,962,324.07 66,825,698.32 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 9,417,973.89 9,417,973.89 其中：库存商品 原材料 开发产品 9,417,973.89 9,417,973.89 其他 四、长期投资减值准备合计 5,752,642.86 8,784,782.49 14,537,425.35 其中：长期股权投资 5,752,642.86 8,784,782.49 14,537,425.35 长期债券 投资 其他长期 投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机械设备 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 54 泰山石油 2006 年度报告 第 55 页，共 78 页 股 东 权 益 增 减 变 动 表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2006 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 480,793,320.00 480,793,320.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 480,793,320.00 480,793,320.00 二、资本公积 年初余额 9 185,109,758.43 185,109,758.43 本年增加数 10 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 本年减少数 18 其中：转赠股本 19 年末余额 20 185,109,758.43 185,109,758.43 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 31,913,593.90 28,670,764.95 本年增加数 22 35,618,962.63 3,242,828.95 其中：从利润中提取数 23 8,174,223.28 3,117,361.86 其中：法定盈余公积 24 8,174,223.28 3,117,361.86 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 27,444,739.35 125,467.09 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 67,532,556.53 31,913,593.90 其中：法定盈余公积 35 65,546,061.50 29,927,098.87 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 27,444,739.35 24,452,844.58 本年增加数 39 3,117,361.86 其中：从净利润中提取数 40 3,117,361.86 本年减少数 41 27,444,739.35 125,467.09 其中：集体福利支出 42 125,467.09 年末余额 43 27,444,739.35 五、未分配利润 年初未分配利润 44 76,929,068.82 86,868,853.93 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 76,347,323.89 25,142,537.81 本年利润分配 46 51,445,622.08 35,082,322.92 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 101,830,770.63 76,929,068.82 55 泰山石油 2006 年度报告 第 56 页，共 78 页 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2006年度会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司概况 中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省经济体制改革委员会和中国 人民银行山东省分行批准设立的股份有限公司，并于 1993 年 12 月 15 日在深圳证券交易所挂牌上市。 公司原名称为山东泰山石化股份有限公司, 2000 年 6 月，山东省国有资产管理局将持有的国家股划转给 中国石油化工股份有限公司,公司名称变更为中国石化山东泰山石油股份有限公司。公司现有注册资本 480,793,320。 公司所属行业性质：商品流通业。 公司经营范围：石化产品的销售等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当日基准汇率折合为记账本位币，年末将外币账户余 额按中国人民银行公布的期末基准汇率进行调整，与原账面差额作为汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 A．坏账的确认标准为： 56 泰山石油 2006 年度报告 第 57 页，共 78 页 a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项； b.因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 B．坏账损失的核算方法： 公司采用备抵法核算坏账，按账龄分析法计提坏账准备，当期提取的坏账准备计入当期损益。计提 比例如下: 账 龄 计提比例 1 年以内 10% 1—2 年 20% 2—3 年 40% 3 年以上 70% 8、存货核算方法 原材料、库存商品等存货购进时按实际成本计价（不含增值税进项税），领用或销售按加权平均法 计价；在建开发产品发生时按实际成本计价，完工时按结算的实际成本结转。期末存货按成本与可变现 净值孰低计价，按分析各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备；低值易耗品采用一次 摊销法；包装物按“余额摊销法”核算。 9、长期投资核算方法 (1)长期债权投资：按实际成本计价，投资收益按权责发生制计算确认。 (2)长期股权投资： A、长期股权投资计价：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账； B、长期股权投资核算：投资额占被投资企业有表决权资本总额比例20%以下，或虽占20%或20%以上， 但不具有重大影响的按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额比例20%或20%以上或虽投资 不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含）以上的， 采用权益法核算并合并会计报表。 C、长期股权投资差额摊销方法和摊销期限：对采用权益法核算的，投资企业的初始投资成本低于 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为资本公积。投资企业的初始投资成本高于应享有被 投资单位所有者权益份额之间的差额计入股权投资差额明细科目，并按以下方法平均摊销计入损益。 a.合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销。 b.合同没有规定投资期限的，按10 年平均摊销。 (3)计提长期投资减值准备的标准和方法：期末对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低在预计未来期间内不可能 57 泰山石油 2006 年度报告 第 58 页，共 78 页 恢复，则按照可收回金额低于投资账面值的差额计提减值准备。 10、固定资产及累计折旧核算方法 (1)固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2000 元以上，且 使用年限超过两年以上的物品。 (2) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 固定资产按实际成本或法定评估确定的价值入账。期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额 低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益，固定资产减值准备按单项资产计提。 (3) 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，折旧率根据固定资产类别，估计经济使用年 限计算并考虑了 5%的净残值。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该 项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新 计算折旧率和折旧额。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 30—50 1.92-3.2 专用设备 15 6.4 通用设备 10 9.6 运输工具 10 9.6 办公设施及其他 5-10 19.2-9.6 11、在建工程核算方法 在建工程根据实际发生的支出数入账，按工程项目核算并在工程完工交付使用时，按工程的实际 成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化， 达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工 程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益，在建工程减值准备按单项资产计提。 12、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：无形资产按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计 价。 （2）无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定收 58 泰山石油 2006 年度报告 第 59 页，共 78 页 益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为合同规定的收益年限；合同没有规定收益年限而法律规 定了有效年限的，摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了收益年限，法律也规定了有效年限的， 摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为 10 年。 土地使用权按 40-50 年平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益，无形资产减值准 备按单项项目计提。 13、开办费、长期待摊费用的核算方法 开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用按实际支出入账，并按各项目受益期平均摊销。 14、借款费用的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则---借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折 价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本： ①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额计入发生当期的损益。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率 计算确定。但是利息、折价或溢价的摊销的资本化金额不超过当期专门借款发生的利息、折价或溢价的 摊销金额。 15、收入确认原则 A．销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成 本能够可靠的计量。 B．提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在 同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 16、利润分配 59 泰山石油 2006 年度报告 第 60 页，共 78 页 公司税后净利润按以下顺序分配: A、弥补亏损； B、提取 10%的法定公积金； C、提取任意盈余公积金； D、向股东分红。按董事会提出的分配预案提交股东大会审议通过后实施。 17、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 公司按财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。对于资产、收入和 利润均达不到合并报表 10%的子公司，不纳入合并报表。在合并过程中，公司内部投资及所有重大往来和 交易均已抵销。子公司主要会计政策按照母公司会计政策厘定。 三、税项 税 种 税率 计 税 依 据 增值税 17% 按销售收入的 17%抵扣进项税后计缴 营业税 5% 按房地产销售业务收入计缴 城市维护建设税 7% 按应缴纳的流转税额计缴 教育费附加 4% 按应缴纳的流转税额计缴 企业所得税 33% 按应纳税所得额计缴 四、控股子公司及合营企业 企 业 名 称 注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益 经济性质 法人代表 是否合并 青岛东泰物业有限公司 青岛 1760 万元 物业管理 75% 中外合资 徐克秋 是 山东京鲁石油化工有限公司*1 曲阜 1000 万元 油品销售 100% 有限公司 宫 利 是 青岛胜奇凯商贸有限公司*2 青岛 200 万元 油品销售 100% 有限公司 牛 平 是 青岛华孚石油有限公司*3 青岛 700 万元 油品销售 100% 有限公司 徐克秋 是 山东泰山史宾莎涂料有限公司*4 泰安 90 万英磅 涂 料 65% 中外合资 焦子平 否 山东鑫源石油设备安装有限公司*4 泰安 538 万元 设备安装 52% 有限公司 牛世英 否 60 泰山石油 2006 年度报告 第 61 页，共 78 页 广东泰华电气器件实业有限公司*5 广州 1999 万元 电 器 51% 中外合资 冉大宪 否 泰安鲁润股份有限公司 泰安 17044.62 万元 油 品 29.50% 股份公司 郭忠文 否 *1、2006 年 12 月，公司与朱淑明签订股权转让协议，公司受让朱淑明持有的山东京鲁石油化工有 限公司 5%的股权。转让后，公司持有山东京鲁石油化工有限公司 100%的股权。 *2、公司及其子公司山东京鲁石油化工有限公司（以下称京鲁公司）于 2005 年 6 月分别与山东胜利 股份有限公司、山东胜利物资公司签订股权转让协议, 公司受让山东胜利股份有限公司持有的青岛胜奇 凯商贸有限公司 90%的股权，京鲁公司受让山东胜利物资公司持有的青岛胜奇凯商贸有限公司 10%的股 权。公司直接和间接持有其 100%的股权，自 2005 年 7 月 1 日起将其纳入合并报表范围。 2006 年 1 月，公司与山东京鲁石油化工有限公司（以下称京鲁公司）签订股权转让协议，公司受 让京鲁公司持有的青岛胜奇凯商贸有限公司 10%的股权。转让后，公司直接持有青岛胜奇凯商贸有限公 司 100%的股权。 *3、公司及其子公司青岛东泰物业有限公司于 2005 年 12 月与青岛商业网点集团有限公司、青岛市 市场建设投资发展有限公司签订股权转让协议, 公司受让青岛商业网点集团有限公司持有的青岛华孚石 油有限公司（以下称华孚公司）70%的股权及青岛市市场建设投资发展有限公司持有的华孚公司 20%的 股权，青岛东泰物业有限公司受让青岛商业网点集团有限公司持有的华孚公司 10%的股权。公司直接和 间接持有其 100%的股权。转让完成后至 2005 年 12 月 31 日，华孚公司基本未经营，且资产达不到合并 报表的 10%，未纳入合并报表范围。 2006 年 1 月，公司与青岛东泰物业有限公司签订股权转让协议，公司受让青岛东泰物业有限公司 持有的华孚公司 10%的股权。转让后，公司直接持有华孚公司 100%的股权，自 2006 年 1 月 1 日起将其纳 入合并报表范围。 *4、山东泰山史宾莎涂料有限公司、鑫源石油设备安装有限公司资产、收入和利润均达不到合并报 表 10%，不纳入合并报表范围，仅按权益法核算。 *5、截止到 2006 年 12 月 31 日，广东泰华电气器件实业有限公司尚未正式投产，未纳入合并报表范 围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 188,894.59 262,106.56 银行存款 46,746,351.89 91,501,729.23 61 泰山石油 2006 年度报告 第 62 页，共 78 页 其他货币资金 226,396.58 1,007,112.91 合 计 47,161,643.06 92,770,948.70 期末数比期初数减少 49.16%，主要系公司本期大幅增加收购加油站所致。 2、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 902,552.40 64.58 90,255.24 528,906.19 25.89 52,890.62 1-2 年 456,200.00 32.64 91,240.00 1,104,057.32 54.03 220,811.46 2-3 年 31,197.80 2.23 12,479.12 18,600.00 0.91 7,440.00 3 年以上 7,725.32 0.55 5,407.72 391,793.92 19.17 274,255.74 合 计 1,397,675.52 100.00 199,382.08 2,043,357.43 100.00 555,397.82 净 额 1,198,293.44 1,487,959.61 应收账款前五名金额合计 1,397,675.52，占应收账款总金额的 100.00%。 期末数比期初数减少 31.60%，主要系收回货款所致。 截止 2006 年 12 月 31 日，上述应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 35,191,582.05 24.90 3,519,158.20 29,685,434.37 18.99 2,968,543.44 1-2 年 2,190,599.99 1.56 438,120.00 43,213,032.53 27.64 8,642,606.51 2-3 年 32,894,252.81 23.28 13,157,701.12 23,845,235.08 15.25 9,538,094.03 3 年以上 71,015,312.85 50.26 49,710,719.00 59,591,614.67 38.12 41,714,130.27 合 计 141,291,747.70 100.00 66,825,698.32 156,335,316.65 100.00 62,863,374.25 净 额 74,466,049.38 93,471,942.40 其他应收款前五名金额合计 101,026,944.12，占其他应收款总金额的 71.50%。 截止 2006 年 12 月 31 日，上述其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4、预付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 62 泰山石油 2006 年度报告 第 63 页，共 78 页 1 年以内 10,216,440.54 56.39 53,258,875.12 87.09 1-2 年 7,895,600.00 12.91 2-3 年 7,900,000.00 43.61 合 计 18,116,440.54 100.00 61,154,475.12 100.00 期末数比期初数减少 70.36%，主要系预付给中国石油化工股份有限公司油款减少所致。 截止 2006 年 12 月 31 日，预付给中国石油化工股份有限公司款项 10,000,000.00。 5、存货 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 289,024.84 281,889.35 开发产品及成本 29,173,003.82 9,417,973.89 29,391,929.75 库存商品 54,314,467.70 53,609,579.31 其 他 131,706.05 121,348.96 合 计 83,908,202.41 9,417,973.89* 83,404,747.37 存货净额 74,490,228.52 6、长期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 147,098,899.14 14,537,425.35 220,370,323.64 5,752,642.86 长期债券投资 179,060.00 合 计 147,098,899.14 14,537,425.35 220,549,383.64 5,752,642.86 长期股权投资： (1)股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 期末投资金额 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 法人股 1,000,000 1,300,000.00 小 计 1,000,000 1,300,000.00 (2)对子公司投资 被投资单位 初始投资额 期初金额 本年度增加或 本年度权 本年度分配 累计权益 期末金额 减少投资额 益增减额 现金红利 增减额 广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00 10,190,000.00 山东泰山史宾莎涂料有限公司 4,669,249.95 896,989.62 -6,545.55 -3,778,805.88 890,444.07 泰安鲁润股份有限公司 79,810,511.98 97,837,544.70 3,500,000.00 21,527,032.72 101,337,544.70 山东鑫源石油设备安装有限公司 2,831,123.00 3,032,139.63 201,016.63 3,032,139.63 63 泰山石油 2006 年度报告 第 64 页，共 78 页 青岛华孚石油有限公司 71,156,674.35 71,156,674.35 -71,156,674.35* 小 计 168,657,559.28 183,113,348.30 -71,156,674.35 3,493,454.45 17,949,243.47 115,450,128.40 *青岛华孚石油有限公司本期纳入合并报表范围。 (3)其他股权投资 被投资单位名称 期初投资金额 本期增加 本期减少 期末投资金额 威洋石油有限公司 1,315,285.72 1,315,285.72 鲁齐石化物流股份有限公司 162,417.12 162,417.12* 小 计 1,477,702.84 162,417.12 1,315,285.72 *2006 年 5 月，公司与梁伟签订股权转让协议，公司将持有的泰安市鲁齐石化物流有限公司 13.03% 的股权转让给梁伟。 (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 泰安鲁润股份有限公司 28,794,288.02 10 年 2,879,428.80 17,276,572.80 11,517,715.22 山东泰山史宾莎涂料有限公司 1,322,439.49 10 年 132,343.95 286,628.56 1,035,810.93 小 计 30,116,727.51 3,011,772.75 17,563,201.36 12,553,526.15 *股权投资差额系初始投资成本与应享有对方权益份额的差额的摊余价值。 (5)合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 青岛东泰物业有限公司 6,607,814.20 10 年 5,616,642.07 5,616,642.07 6,607,814.20 山东京鲁石油化工有限公司 4,281,461.48 10 年 3,106,349.29 764,839.65 232,495.52 642,768.06 3,638,693.42 青岛胜奇凯商贸有限公司 10,570,167.88 10 年 10,190,982.24 -157,181.85 1,003,380.04 1,539,747.53 9,030,420.35 青岛华孚石油有限公司 4,234,272.33 4,234,272.33 423,427.23 423,427.23 3,810,845.10 小 计 25,693,715.89 18,913,973.60 4,841,930.13 7,275,944.86 9,213,757.02 16,479,958.87 *合并价差系公司对纳入合并报表范围的子公司初始投资成本与应享有对方权益份额的差额的摊余 价值。 (6) 长期投资减值准备 被投资单位名称 期 末 数 期 初 数 威洋石油有限公司 1,315,285.72 657,642.86 广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 5,095,000.00*1 山东鑫源石油设备安装有限公司 3,032,139.63 小 计 14,537,425.35*2 5,752,642.86 *1 根据广东泰华电气器件实业有限公司目前的实际情况, 公司董事会通过决议，对其投资计提了长 64 泰山石油 2006 年度报告 第 65 页，共 78 页 期投资减值准备 5,095,000.00。 *2 根据威洋石油有限公司、广东泰华电气器件实业有限公司和山东鑫源石油设备安装有限公司目前 的实际情况, 公司董事会通过决议，分别对其投资计提了长期投资减值准备 657,642.86、5,095,000.00、 3,032,139.63。 长期债权投资： 债券投资 债券种类 面 值 年利率% 购入金额 到期日 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 企业债券 79,060 9.00 79,060 1996 79,060.00 79,060.00 国库券 100,000 15.86 100,000 1998 100,000.00 100,000.00 小 计 179,060 179,060 179,060.00 179,060.00* 7、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 144,490,368.96 22,061,174.27 1,631,940.72 164,919,602.51 专用设备 152,321,932.86 119,960,656.78 11,950,099.99 260,332,489.65 通用设备 75,179,518.66 202,133.85 1,417,475.78 73,964,176.73 运输设备 6,969,018.22 1,799,297.00 2,103,545.30 6,664,769.92 办公设施及其他 11,109,402.90 4,319,922.18 1,808,624.91 13,620,700.17 小 计 390,070,241.60 148,343,184.08 18,911,686.70 519,501,738.98 累计折旧 房屋建筑物 23,510,836.63 3,899,651.77 650,194.96 26,760,293.44 专用设备 26,000,350.67 12,781,131.79 4,147,674.18 34,633,808.28 通用设备 29,779,601.74 968,188.20 482,249.37 30,265,540.57 运输设备 3,157,191.76 714,415.6 918,113.10 2,953,494.26 办公设施及其他 4,687,212.66 1,746,731.17 1,041,668.57 5,392,275.26 小 计 87,135,193.46 20,110,118.53 7,239,900.18 100,005,411.81 净 值 302,935,048.14 419,496,327.17 其中：融资租赁固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 28,270,601.51 11,147,280.96 2,013,174.21 37,404,708.26 专用设备 28,788,764.55 17,262,728.18 2,055,411.77 43,996,080.96 办公设备及其他 154,150.00 30,144.00 124,006.00 小 计 57,059,366.06 28,564,159.14 4,098,729.98 81,524,795.22 累计折旧 房屋建筑物 3,136,999.62 2,341,078.35 530,861.89 4,947,216.08 专用设备 6,801,013.11 4,478,634.34 934,823.32 10,344,824.13 65 泰山石油 2006 年度报告 第 66 页，共 78 页 办公设备及其他 13,592.01 2,257.83 11,334.18 小 计 9,938,012.73 6,833,304.70 1,467,943.04 15,303,374.39 净值 47,121,353.33 66,221,420.83 *本期固定资产增加数中由在建工程转入 115,337,385.88。 8、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 本期其他减少 期末数 资金来源 进度 油库改造 854,098.00 3,591,057.34 4,055,933.90 389,221.44 自筹 75% 加油站 20,799,964.74 118,630,604.99 109,605,235.12 29,825,334.61 自筹 60% 采暖工程 1,478,190.40 91,776.46 1,569,966.86 自筹 100% 办公楼工程 1,100,000.00 1,100,000.00 自筹 20% 培训中心工程 211,250.00 106,250.00 105,000.00 自筹 80% 鼎西酒店工程 462,000.00 462,000.00 自筹 20% 合 计 23,132,253.14 124,086,688.79 115,337,385.88 31,881,556.05 (1)期末数比期初数增加 37.82%,主要系本期在建加油站增加所致。 (2)期初数、本期增加、本期转入固定资产数、其他减少、期末数均无资本化利息。 9、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 115,454,117.60 34,918,514.81 73,792,006.00 4,149,111.70 104,561,409.11 专有技术 500,000.00 375,000.00 375,000.00 其 他 428,605.00 235,301.66 235,301.66 合 计 116,382,722.60 35,528,816.47 73,792,006.00 4,759,413.36 104,561,409.11 10、长期待摊费用 项 目 原始数 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 房屋租赁费 4,690,000.00 3,141,973.33 220,000.00 487,500.00 2,874,473.33 加油站租赁费 16,730,379.16 2,910,833.35 13,421,379.16 1,757,445.94 14,574,766.57 装修费 474,840.39 192,794.92 118,710.10 74,084.82 合 计 21,895,219.55 6,245,601.60 13,641,379.16 2,363,656.04 17,523,324.72 期末数比期初数增加 180.57%,主要系加油站租赁费增加所致。 11、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 40,000,000.00 66 泰山石油 2006 年度报告 第 67 页，共 78 页 期末数比期初数减少 40,000,000.00,主要系公司本期归还借款所致。 12、应付账款 款项内容 期 末 数 期 初 数 应付购货款 2,820,084.95 1,575,388.19 (1)期末数比期初数增加 79.01%，原因系赊购货物增加所致。 (2)截止 2006 年 12 月 31 日应付中国石油化工股份有限公司款项 1,535,135.68。 13、预收账款 款项内容 期 末 数 期 初 数 销货款 4,211,580.64 3,061,942.35 14、应付工资 期 末 数 期 初 数 2,193,356.62 7,178,129.22 其中以前年度按工效挂钩计提的工资储备金 2,057,676.62。 15、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 -4,410,290.34 1,467,090.67 营业税 1,532,477.36 城市维护建设税 124,617.51 111,725.37 土地使用税 336,930.88 594,135.87 个人所得税 6,087.94 8,940.49 房产税 104,511.90 123,297.77 企业所得税 5,955,491.29 1,772,509.67 土地增值税 8,533,240.74 -2,154,912.98 合 计 12,183,067.28 1,922,786.86 期末数较期初数增加 5.34 倍,原因系本期应交土地增值税和应交企业所得税增加所致。 67 泰山石油 2006 年度报告 第 68 页，共 78 页 16、其他应付款 期 末 数 期 初 数 24,628,232.35 15,132,944.24 (1)其他应付款中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)期末数较期初数增加 62.76%,主要原因系应付加油站租赁费增加所致。 17、长期应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 加油站融资租赁款 13,679,553.86 14,666,447.19 18、股本 本次变动增减（＋、－） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 185,953,320 185,953,320 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 185,953,320 185,953,320 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 185,953,320 185,953,320 二、已上市流通股份 1、境内上市的 人民币普通股 2、境内上市的外资股 294,840,000 294,840,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 294,840,000 294,840,000 三、股份总额 480,793,320 480,793,320 68 泰山石油 2006 年度报告 第 69 页，共 78 页 19、资本公积 项 目 期末数 期初数 股本溢价 185,109,758.43 185,109,758.43 20、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 29,927,098.87 35,618,962.63 65,546,061.50 任意盈余公积 1,986,495.03 1,986,495.03 公益金 27,444,739.35 27,444,739.35* 合 计 59,358,333.25 35,618,962.63 27,444,739.35 67,532,556.53 *根据《公司法》的规定，公司不再计提法定公益金，以前年度提取的法定公益金转入 法定盈余公积。 21、未分配利润 项 目 2006 年度 2005 年度 期初未分配利润 76,929,068.82 86,868,853.93 加：本期净利润 76,347,323.89 25,142,537.81 减：提取法定盈余公积 8,174,223.28 3,117,361.86 提取法定公益金 3,117,361.86 提取任意盈余公积 应付普通股股利 43,271,398.80 28,847,599.20 期末未分配利润 101,830,770.63 76,929,068.82 22、主营业务收入、成本、毛利 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行业 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 油 品 2,584,316,910.72 1,876,990,503.81 2,345,169,689.23 1,708,234,070.14 239,147,221.49 168,756,433.67 房地产 413,419.13 8,905,892.16 218,925.93 8,767,123.34 194,493.20 138,768.82 合 计 2,584,730,329.85 1,885,896,395.97 2,345,388,615.16 1,717,001,193.48 239,341,714.69 168,895,202.49 销售收入前五名金额合计 74,464,000.00 ，占总收入的 2.88%。 本期主营业务收入较上期增加 38.70%，主要原因系本期油品销售价格上涨、销量增加所致；主营业 务成本较上期增加 36.59%，主要原因系本期油品采购价格上涨、销量增加所致。 69 泰山石油 2006 年度报告 第 70 页，共 78 页 23、其他业务利润 项 目 本年发生数 上年发生数 租赁收入等 804,767.35 65,931.63 合 计 804,767.35 65,931.63 本期发生数较上期增加 11.21 倍，主要原因系本期固定资产租赁收入较上期大幅增长所致。 24、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 609,000.00 减：利息收入 934,325.74 1,370,726.02 利息净支出 -325,325.74 -1,370,726.02 其 他 102,238.49 46,365.13 合 计 -223,087.25 -1,324,360.89 本期较上期增加 83.16%，主要原因系本期利息支出增加、利息收入减少所致。 25、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资处置收益 -6,542,258.48*1 股权投资差额摊销 -10,287,717.61 -4,560,483.84 按权益法核算的投资收益 3,495,124.02 2,365,992.78 计提的长期投资减值准备 -8,784,782.49*2 -5,095,000.00 合 计 -22,119,634.56 -7,289,491.06 *1、2006 年 6 月，公司与山东路油油气管理有限公司签订股权转让协议，公司受让山东路油油气管 理有限公司持有的泰安华能石油有限公司 100%的股权，转让价款为 4,049 万元。2006 年 12 月，由于泰安 华能石油公司与公司处于同一辖区，并且其主营业务与公司一致，公司决议将泰安华能石油有限公司注销， 公司形成投资损失-6,369,175.36 元。 *2 根据威洋石油有限公司、广东泰华电气器件实业有限公司和山东鑫源石油设备安装有限公司目前的 实际情况, 公司董事会通过决议，分别对其投资计提了长期投资减值准备 657,642.86、5,095,000.00、 3,032,139.63。 70 泰山石油 2006 年度报告 第 71 页，共 78 页 本期较上期减少 203.45%，主要系本期对青岛东泰物业有限公司的长期股权投资差额余额全部摊销以 及注销泰安华能石化有限公司损失增加所致。 26、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收入 386,791.00 348,011.03 处理土地使用权净收入 17,493,520.24 其他收入 232,063.34 25,000.00 合 计 18,112,374.58 373,011.03 本期较上期增加 47.56 倍，主要原因系本期处置土地使用权收入增加所致。 27、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 解除劳动合同补偿损失 2,261,261.35 5,763,965.73 处理固定资产净损失 10,361,053.13 5,123,782.40 其他支出 1,012,320.22 178,445.92 合 计 13,634,634.70 11,066,194.05 28、未确认投资损失 本年发生数 上年发生数 12,917,666.19 2006 年 12 月 31 日，青岛东泰物业有限公司净资产为-17,223,554.92，公司应确认未确认投资损失 12,917,666.19。 29、支付的其他与经营活动有关的现金 本报告期支付的其他与经营活动有关的现金，主要系支付现金的营业费用和管理费用等。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 902,552.40 99.15 90,255.24 72,706.19 14.00 7,270.62 1-2 年 36,199.52 6.97 7,239.90 2-3 年 18,600.00 3.58 7,440.00 71 泰山石油 2006 年度报告 第 72 页，共 78 页 3 年以上 7,725.32 0.85 5,407.72 391,793.92 75.45 274,255.74 合 计 910,277.72 100.00 95,662.96 519,299.63 100.00 296,206.26 净 额 814,614.76 223,093.37 应收账款前五名金额合计 910,277.72，占应收账款总金额的 100.00%。 期末数较期初数增加了 75.29%，主要原因系本期赊销增加所致。 截止 2006 年 12 月 31 日，上述应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 65,865,778.50 29.08 6,586,577.85 41,128,596.33 16.46 4,112,859.63 1-2 年 7,304,667.44 3.22 1,460,933.49 85,169,234.21 34.08 17,033,846.84 2-3 年 76,431,463.74 33.74 30,572,585.50 23,845,235.08 9.54 9,538,094.03 3 年以上 76,924,286.49 33.96 53,847,000.54 99,745,865.91 39.92 69,822,106.14 合 计 226,526,196.17 100.00 92,467,097.38 249,888,931.53 100.00 100,506,906.64 净 额 134,059,098.79 149,382,024.89 其他应收款前五名金额合计 192,251,505.96，占其他应收款总金额的 84.87%。 截止 2006 年 12 月 31 日，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、长期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 229,094,749.64 14,537,425.35 225,674,472.62 5,752,642.86 长期债券投资 179,060.00 合 计 229,094,749.64 14,537,425.35 225,853,532.62 5,752,642.86 长期股权投资： (1)股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 期末投资金额 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 法人股 1,000,000 1,300,000.00 小 计 1,000,000 1,300,000.00 (2)对控股子公司投资 72 泰山石油 2006 年度报告 第 73 页，共 78 页 被投资单位 初始投资额 期初金额 本年度增加或 本年度权 本年度分配 累计权益 期末金额 减少投资额 益增减额 现金红利 增减额 广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00 10,190,000.00 山东泰山史宾莎涂料有限公司 4,669,249.95 896,989.62 -6,545.55 -3,778,805.88 890,444.07 泰安鲁润股份有限公司 79,810,511.98 97,837,544.70 3,500,000.00 21,527,032.72 101,337,544.70 山东鑫源石油设备安装有限公司 2,831,123.00 3,032,139.63 201,016.63 3,032,139.63 青岛华孚石油有限公司 66,705,658.02 64,041,006.91 2,664,651.11 508,503.86 508,503.86 67,214,161.88 青岛东泰物业有限公司 6,592,185.80 -98,243.50 98,243.50 -6,592,185.80 山东京鲁石油化工有限公司 14,068,538.52 9,244,342.83 485,160.35 -26,296.28 -4,365,331.62 9,703,206.90 青岛胜奇凯商贸有限公司 4,772,364.72 4,292,815.31 476,979.48 308,686.93 306,117.00 5,078,481.72 小 计 189,639,631.99 189,436,595.50 3,626,790.94 4,382,592.46 7,806,346.91 197,445,978.90 (3)其他股权投资 被投资单位名称 期末投资金额 威洋石油有限公司 1,315,285.72 小 计 1,315,285.72 (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 泰安鲁润股份有限公司 28,794,288.02 10 年 14,397,144.02 2,879,428.80 17,276,572.80 11,517,715.22 山东泰山史宾莎涂料有限公司 1,322,439.49 10 年 1,168,154.88 132,343.95 286,628.56 1,035,810.93 青岛东泰物业有限公司 6,607,814.20 10 年 5,616,642.07 5,616,642.07 6,607,814.20 山东京鲁石油化工有限公司 4,281,461.48 10 年 3,106,349.29 764,839.65 232,495.52 642,768.06 3,638,693.42 青岛胜奇凯商贸有限公司 10,570,167.88 10 年 9,171,884.02 915,553.12 1,057,016.79 1,539,747.53 9,030,420.35 青岛华孚石油有限公司 4,234,272.33 10 年 4,234,272.33 423,427.23 423,427.23 3,810,845.10 小 计 55,810,443.40 33,460,174.28 5,914,665.10 10,341,354.36 26,776,958.38 29,033,485.02 (5) 长期投资减值准备 被投资单位名称 期 末 数 期 初 数 威洋石油有限公司 1,315,285.72 657,642.86 广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 5,095,000.00 山东鑫源石油设备安装有限公司 3,032,139.63 73 泰山石油 2006 年度报告 第 74 页，共 78 页 小 计 14,537,425.35 5,752,642.86 长期债权投资： 债券投资 债券种类 面 值 年利率% 购入金额 到期日 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额 企业债券 79,060 9.00 79,060 1996 79,060.00 79,060.00 国库券 100,000 15.86 100,000 1998 100,000.00 100,000.00 小 计 179,060 179,060 179,060.00 179,060.00 4、主营业务收入、成本、毛利 营 业收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行业 2006 年度 2005 年 2006 年度 2005 年 2006 年度 2005 年 油品 2,576,468,925.86 1,874,911,098.72 2,349,021,783.14 1,708,369,866.05 227,447,142.72 166,541,232.67 合计 2,576,468,925.86 1,874,911,098.72 2,349,021,783.14 1,708,369,866.05 227,447,142.72 166,541,232.67 销售收入前五名金额合计 74,464,000.00，占总收入的 2.89%。 本期主营业务收入较上期增加 37.42%，主要原因系本期油品销售价格上涨、销量增加所致；主营业 务成本较上期增加 37.50%，主要原因系本期油品采购价格上涨、销量增加所致。 5、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资处置收益 -6,542,258.48 股权投资差额摊销 -10,341,354.36 -4,506,847.09 按权益法核算的投资收益 4,382,592.46 -3,301,880.32 计提的长期投资减值准备 -8,784,782.49 -5,095,000.00 合 计 -21,285,802.87 -12,903,727.41 本期较上期减少 74.50%，主要系本期对青岛东泰物业有限公司的长期股权投资差额余额全部摊销以及 注销泰安华能石化有限公司损失增加所致。 七、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国石油化工股份有限公司 北京 石油化工 母 公 司 股份公司 陈同海 74 泰山石油 2006 年度报告 第 75 页，共 78 页 青岛东泰物业有限公司 青岛 物业管理 控股子公司 中外合资 徐克秋 山东京鲁石油化工有限公司 曲阜 油品销售 控股子公司 有限公司 宫 利 山东泰山史宾莎涂料有限公司 泰安 涂 料 控股子公司 中外合资 焦子平 山东鑫源石油设备安装有限公司 泰安 设备安装 控股子公司 有限公司 牛世英 广东泰华电气器件实业有限公司 广州 电 器 控股子公司 中外合资 冉大宪 青岛胜奇凯商贸有限公司 青岛 油品销售 控股子公司 有限公司 牛 平 青岛华孚石油有限公司 青岛 油品销售 控股子公司 有限公司 徐克秋 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国石油化工股份有限公司 8670244 万元 8670244 万元 青岛东泰物业有限公司 1760 万元 1760 万元 山东京鲁石油化工有限公司 1000 万元 1000 万元 山东泰山史宾莎涂料有限公司 90 万英镑 90 万英镑 山东鑫源石油设备安装有限公司 538 万元 538 万元 广东泰华电气器件实业有限公司 1999 万元 1999 万元 青岛胜奇凯商贸有限公司 200 万元 200 万元 青岛华孚石油有限公司 700 万元 700 万元 3、存在控制关系及关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 中国石油化工股份有限公司 185,953,320.00 38.68 185,953,320.00 38.68 青岛东泰物业有限公司 13,200,000.00 75.00 13,200,000.00 75.00 山东京鲁石油化工有限公司 10,000,000.00 100.00 9,500,000.00 95.00 山东泰山史宾莎涂料有限公司 58.5 万英磅 65.00 58.5 万英磅 65.00 山东鑫源石油设备安装有限公司 2,798,815.00 51.99 2,798,815.00 51.99 广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 51.00 10,190,000.00 51.00 青岛胜奇凯商贸有限公司 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00 青岛华孚石油有限公司 7,000,000.00 100.00 7,000,000.00 100.00 4、不存在控制关系的关联方的性质 75 泰山石油 2006 年度报告 第 76 页，共 78 页 企业名称 与本企业关系 泰安鲁润股份有限公司 本公司为其第一大股东 (二)关联方交易 公司与关联方的交易事项按市场价格或协议价格进行结算。 1、油品采购 企 业 名 称 本年数 上年数 中国石油化工股份有限公司 1,787,163,009.79 1,423,928,988.38 2、关联方应收、应付款项余额 企 业 名 称 期末数 期初数 其他应收款 广东泰华电气器件实业有限公司 44,455,762.94 44,455,762.94 山东泰山史宾莎涂料有限公司 5,412.00 预付账款 中国石油化工股份有限公司 10,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 中国石油化工股份有限公司 1,535,135.68 1,167,337.74 八、或有事项 截止 2006 年 12 月 31 日，公司为子公司山东泰山史宾莎涂料有限公司贷款担保余额为 500 万元。 九、资产负债表日后事项 1、公司于 2007 年 3 月 16 日召开第五届第十三次董事会会议，会议决议通过了 2006 年度利润分配 预案：按 2006 年经审计后净利润的 10%提取法定盈余公积后，加上以前年度滚存的未分配利润，以 2006 年底总股本为基数，按每 10 股 0.90 元（含税）向股东分配现金股利，共分配现金股利 43,271,398.80。 该议案尚需提交 2006 年度股东大会审议通过。 2、公司于 2007 年 1 月 30 日召开第五届第十二次董事会会议，会议决议向江苏永泰地产集团有限 公司转让公司所持泰安鲁润股份有限公司的股权。2007 年 2 月 26 日，公司召开 2007 年第一次临时股东 76 泰山石油 2006 年度报告 第 77 页，共 78 页 大会，会议通过本次股权转让。 3、2007 年 3 月 5 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，会议通过了《中国石化山东泰山石油 股份有限公司股权分置改革方案》。方案规定，泰山石油唯一非流通股股东——中国石化向流通股股东 按每 10 股支付 2.3 股泰山石油股票，作为非流通股份获得在 A 股市场流通权的对价安排。 十、承诺事项 公司无需披露的其他重要承诺事项。 十一、非经常性损益 项 目 金 额 扣除计提的资产减值准备后的各项营业外收入 18,112,374.58 减：扣除计提的资产减值准备后的各项营业外支出 13,634,634.70 所得税影响额 1,477,654.16 非经常性损益 3,000,085.72 77 泰山石油 2006 年度报告 第 78 页，共 78 页 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：冯东青 中国石化山东泰山石油股份有限公司 二〇〇七年三月十六日 78