申能股份(600642)2001年年度报告

申能股份有限公司 二○○一年年度报告 ２００１／０３／０５ 申能股份有限公司董事会 目 录 重要提示———————————————————————————2 第一章 公司基本情况简介———————————————————2 第二章 会计数据和业务数据摘要————————————————3 第三章 股本变动及股东情况—————————————————— 5 第一节 股本变动情况—————————————————————5 第二节 股东情况———————————————————————6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况—————————— 7 第一节 公司董事、监事和高级管理人员情况—————————— 7 第二节 公司员工情况———————————————————— 9 第五章 公司治理结构————————————————————— 9 第六章 股东大会简介————————————————————— 11 第七章 董事会报告—————————————————————— 11 第一节 报告期内经营情况————————————————— 11 第二节 报告期内公司投资情况————————————————12 第三节 报告期内公司财务状况和经营成果——————————— 14 第四节 公司 2002 年度经营计划————————————————14 第五节 董事会日常工作——————————————————— 16 第六节 本次利润分配预案————————————————— 18 第八章 监事会报告————————————————————— 19 第一节 监事会工作情况————————————————— 19 第二节 监事会独立意见————————————————— 20 第九章 重要事项————————————————————— 21 第十章 财务报告—————————————————————— 24 第一节 审计意见全文——————————————————— 24 第二节 经审计的会计报表————————————————— 53 第十一章 备查文件目录——————————————————— 53 1 重要提示：本公司及其董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 审议本年度报告董事会出席情况：公司董事王益民未出席董事会，其委托董 事杨祥海代为表决。 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：申能股份有限公司 公司法定英文名称：Shenergy Company Limited 英文缩写：Shenergy 2、公司法定代表人：董事长杨祥海 3、公司董事会秘书：陈铭锡 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021—63900888 传真：021—63900119 电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 4、公司证券事务代表：周燕飞 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021—63900145 传真：021—63900119 电子信箱：zhouming@shenergy.com.cn 5、公司注册地址：上海市浦东银城东路 139 号 公司办公地址：上海市复兴中路 1 号 邮政编码：200021 公司国际互联网网址：www.shenergy.com.cn 公司电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 6、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地：公司策划部 7、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：申能股份 股票代码：600642 8、其他有关资料 2 公司首次注册登记的日期、地点：1993 年 2 月 22 日，上海市工商行政管理 局； 公司企业法人营业执照注册号：3100001000494； 公司税务登记号码：沪 310044132208495； 公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：大华会计师事务所有限公司，上 海市昆山路 146 号。 第二章 会计数据和业务数据摘要 表一 报告期内公司主要利润指标情况（单位：元） 2001 年 1 月 1 日—2001 年 12 月 31 日 利润总额 1,011,767,229.70 净利润（调整后） 1,155,485,205.26 扣除非经常性损益后净利润 866,030,901.03 主营业务利润 772,795,012.65 其他业务利润 23,906,143.69 营业利润 449,884,204.54 投资收益 563,166,741.59 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,283,716.43 经营活动产生的现金流量净额 1,113,172,526.81 现金及现金等价物净增减额 332,841,643.29 注：扣除的非经常性损益的项目和所涉及的金额是指： 1、转让石洞口第二电厂“非正常经营项目收益调整”290,545,463.20 元； 2、营业外收支税后净额-1,091,158.97 元。 3 表二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 调整后 调整后 1、主营业务收入 2,004,831,864.11 2,004,831,864.11 1,423,971,949.88 1,144,791,088.65 2、净利润 1,155,485,205.26 864,939,742.06 1,463,294,043.32 829,541,482.74 3、总资产 9,907,849,920.62 9,907,849,920.62 9,830,255,715.65 12,359,586,893.74 4、股东权益 5,041,890,652.34 5,041,890,652.34 4,684,363,129.43 4,244,412,305.82 （不含少数股东权益） 5、每股收益（摊薄） 0.708 0.530 0.896 0.508 6、每股收益 0.708 0.530 0.896 0.408 （加权平均） 7、每股收益 0.530 0.530 0.491 0.276 （扣除非经常性损益） 8、每股净资产 3.087 3.087 2.868 2.599 9、调整后的每股净资产 3.043 3.043 2.806 2.525 10、每股经营活动产生 0.682 0.682 0.499 0.409 的现金流量净额 11、净资产收益率 22.92% 17.16% 31.24% 19.54% （摊薄） 12、净资产收益率 21.96% 16.90% 29.41% 11.96% （加权平均） 注：1、表中“调整后”财务指标说明：为客观、公允、合理地反映公司 2001 年度的经营成果，公司按调整出让华能上海石洞口第二电厂“非正常经营项目 收益”后，计算公司的净利润和相关财务指标，以科学、合理地评价公司经营 业绩。 2、报告期末至报告披露日，公司完成增发新股 16000 万股，按新股本 179309 万股计算的每股收益为 0.644 元。 3、报告期内扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 16.46%。 4 表三 利润表附表（补充资料） 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.33 14.69 0.473 0.473 营业利润 8.92 8.55 0.275 0.275 净利润 22.92 21.96 0.708 0.708 扣除非经常性损益后 净利润 17.18 16.46 0.530 0.530 表四 报告期内股东权益变动情况表（单位：元） 项目 股本（万股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 163308.7769 1020803774.95 1677123296.38 307218572.85 62802825.90 4684363129.43 本期增加 0 120168500.00 548297149.78 86475282.82 1170514280.15 1548434466.73 本期减少 0 0 15029074.89 14131829.74 1175877868.93 1190906943.82 期末数 163308.7769 1140972274.95 2210391371.27 379562025.93 57439237.12 5041890652.34 注： 1、资本公积增加系本年度收到财政扶持基金和联营公司增值税返还； 2、盈余公积（包括法定公益金）增加系本年度提取盈余公积，盈余公积减少系 下属子公司上海申能星火热电有限责任公司和联营公司上海外高桥发电有限责 任公司用盈余公积金弥补住房周转金冲转的期初未分配利润所致； 3、未分配利润变动系本年度利润转入和利润分配。 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 1、报告期内公司股份总数及股本结构均未发生变化，截止 2001 年 12 月 31 日，公司股本结构如下：（单位：股） （一）未上市流通股份 （1）国家股：1113096700 （2）募集法人股：268999069 未上市流通股份合计：1382095769 5 （二）已上市流通股份 人民币 A 股：250992000 已上市流通股份合计：250992000 （三）股份总数：1633087769 2、股票发行与上市情况： （1）截止报告期为止公司前三年没有新发行股票。 （2）报告期内没有发生送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换 公司债券转股、减资等引起股份总数及结构发生变化的情况。 （3）公司现不存在内部职工股。 第二节 股东情况 1、股东总数：截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有股东 126560 名。 2、前十名股东持股情况（单位：股） 较去年末增 质押冻 持股比 名称 年末持股数 股份类别 减数 结情况 例（%） 申能集团公司 1,113,096,700 0 国家股 无 68.16 申能实业公司 27,294,820 +13,983,394 流通股、募集法人股 无 1.67 上海市电力公司 17,981,000 0 募集法人股 无 1.10 国泰君安证券公司 14,882,600 0 募集法人股 无 0.91 上海久事公司 11,604,833 0 募集法人股 无 0.71 广发证券公司 7,880,872 0 上市流通股 无 0.48 上海国际信托投资公司 7,829,500 -100,000 募集法人股 无 0.48 华东电力集团公司 6,700,000 0 募集法人股 无 0.41 安徽国际信托投资公司 6,050,000 0 募集法人股 无 0.37 申银万国证券公司 5,804,398 0 流通股、募集法人股 无 0.36 注： （1）以上股东中，上海申能实业有限公司所持有的 27294820 股股份中，流通 股 26011820 股，未上市流通股份 1283000 股；申银万国证券公司所持有的 5804398 股股份中，流通股 5504398 股，未上市流通股 300000 股。 6 （2）以上股东中，上海申能实业有限公司与申能（集团）有限公司存在关联关 系，申能（集团）有限公司占上海申能实业有限公司注册资本金的 80%。 （3）以上股东中，广发证券公司和申银万国证券公司去年底未进入公司前十名 股东，故未计算本年度内股份增减变动情况。 3、公司控股股东介绍 公司控股股东为申能（集团）有限公司。申能（集团）有限公司系上海市 市国有资产管理委员会授权经营的国有独资公司，成立于 1996 年 11 月 18 日， 主要业务为从事基础产业、金融证券、房地产、高科技等产业投资、开发和管 理。该公司注册资本 30 亿元，法定代表人许冠庠。 4、除申能（集团）有限公司外，报告期末，公司股本中不存在其他持股 10%以 上的法人股股东。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况（按姓氏笔划顺序排列）持股单位:股 姓名 性别 年龄 职务 任期起止期 年末持股数 较年初持股数量增减 王益民 男 51 董事 1999.6-2002.6 0 0 王敏文 男 38 董事 1999.6-2002.6 0 0 史兴祥 男 48 董事 1999.6-2002.6 0 0 刘承泽 男 64 董事 1999.6-2002.6 12,000 +12,000 副总经理 许冠庠 男 64 董事 1999.6-2002.6 20,000 +20,000 牟继祥 男 63 董事 1999.6-2002.6 0 0 陈光华 男 64 董事 1999.6-2002.6 28,800 +12,000 副总经理 陈铭锡 男 34 董事 1999.6-2002.6 12,000 +12,000 副总经理、董事会秘书 何怀芥 男 58 董事 1999.6-2002.6 10,000 +10,000 7 沈芳珍 女 49 董事 1999.6-2002.6 0 0 吴家骅 男 53 副董事长 1999.6-2002.6 26,800 +10,000 总经理 杨祥海 男 49 董事长 1999.6-2002.6 20,000 +20,000 仇伟国 男 49 监事长 1999.6-2002.6 0 0 余永林 男 36 监事 2001.8-2002.6 2000 +2000 张行 女 41 监事 1999.6-2002.6 0 0 吴建雄 男 36 副总经理 2001.2-2002.6 9000 +9000 注：公司董事、监事在股东单位任职情况：（按姓氏笔划顺序排列） （1）公司董事王益民现任公司股东—国泰君安证券股份有限公司监事会主席； （2）公司董事史兴祥现任公司股东—交通银行上海分行长宁支行行长； （3）公司董事许冠庠现任公司股东—申能（集团）有限公司董事长； （4）公司董事牟继祥原任公司股东—上海久事公司党委副书记； （5）公司董事沈芳珍现任公司股东—建设银行上海市分行副行长； （6）公司董事长杨祥海现任公司股东—申能（集团）有限公司总经理； （7）公司监事长仇伟国现任公司股东—申能（集团）有限公司副总经理； （8）公司监事张行现任公司股东—上海国际信托投资公司所属上投实业公司总 经理。 2、年度报酬情况 2001 年度，公司报酬金额最高的前三名董事的报酬总额合计 51.4 万元， 报酬金额最高的前三名高级管理人员报酬总额合计为 51.4 万元。 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员 7 名，年度报酬总额合计 104.4 万元，报酬区间范围为：10—15 万元 2 人，15 万元以上 5 人。 不在公司领取报酬的董事、监事姓名：许冠庠、杨祥海、王敏文、王益民、 牟继祥、史兴祥、沈芳珍、仇伟国、张行。上述不在公司领取报酬的董事、监 事均在股东单位领取报酬。 3、报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况 （1）报告期内因工作变动，王知不再担任公司职工代表监事；经公司职工 8 民主选举余永林担任职工代表监事，任期与本届监事会相同。 （2）2001 年 2 月 20 日，公司三届七次董事会决定聘任吴建雄、陈铭锡担 任公司副总经理，任期与本届董事会相同。 （3）2001 年 8 月 22 日，公司三届九次董事会同意王敏文因工作变动不再 担任公司董事会秘书；经董事长提名，董事会聘任陈铭锡担任董事会秘书，任 期与本届董事会相同。 第二节 公司员工情况 1、截止报告期末，公司在职员工总数 45 人。其中技术人员 26 人，财务人 员 5 人，行政人员 14 人。 2、公司员工教育程度 公司博士 1 人，硕士 8 人，大学 19 人，大专 11 人，其他 6 人。 3、截止报告期末公司需承担费用的离退休职工 8 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他法规规定的要求，不断完善公 司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司的治理结构基本符 合中国证监会《上市公司治理准则》的要求。 1、关于股东与股东大会：公司确保所有股东，特别是中小股东的平等地 位，维护全体股东的权利。公司严格按照《股东大会规范意见》的要求召集、 召开股东大会，尽可能让更多的股东参加股东大会。 2、关于控股股东与上市公司关系：控股股东行为规范，没有超越股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资 产、机构、财务等方面分开，独立于控股股东；公司董事会、监事会和内部机 构能够独立运作。公司关联交易公平合理，对定价依据披露充分。 9 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序 选举董事，并将进一步完善董事选聘程序，实行累积投票制。公司董事会的人 数和人员符合法律法规的要求。公司各位董事以认真负责的态度出席董事会和 股东大会，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任，忠实、诚 信、勤勉地履行职责。公司在报告期内尚未设立独立董事，公司将根据有关规 定在 2002 年 6 月 30 日前设立两名独立董事。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要 求。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，对公司 财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进 行监督。 5、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、其 他合作方的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 6、关于信息披露制度：公司董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来 访和咨询。公司严格按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、 及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 7、公司将根据规范化要求进一步修改、完善有关法人治理结构方面的规 章制度，包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 等，同时修改《公司章程》中的相关内容。 二、报告期内对高中级管理人员激励制度的建立、实施情况。 根据公司三届九次董事会决议，公司建立了高中级管理人员激励制度。报 告期内按公司 2000 年度实现净利润的千分之五提取激励基金 750 万元，实际使 用 500 万元。 依据公司高中级管理人员责任和贡献的大小不同，分别给予相应的激励。 激励方法以预期方式为主，公司高级管理人员的激励额度中，60%用于购买本 公司的股票，并在任职期内予以锁定，40%用于补充养老保险；公司中级管理 人员的激励全部用于补充养老保险。 10 第六章 股东大会简介 2001 年 5 月 9 日，公司召开第十三次股东大会（年度股东大会）。出席会 议股东 2982 名，代表股份 1175415914 股，占公司总股本 71.98%。会议由公司 董事会召集，通过了以下决议： 1、《申能股份有限公司 2000 年度董事会工作报告》； 2、《申能股份有限公司 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告》； 3、《申能股份有限公司 2000 年度利润分配方案》； 4、《申能股份有限公司 2000 年度监事会工作报告》； 5、关于续聘大华会计师事务所有限公司担任公司 2001 年度审计机构的议 案； 6、关于公司投资上海天然气高压输气管网一期工程的议案； 7、关于公司投资浙江桐柏抽水蓄能电站的议案； 8、关于公司投资上海化学工业区热电联供项目的议案； 9、关于公司投资华能上海燃气项目的议案； 10、关于公司为上海外高桥第二发电有限责任公司使用世界银行联合融资 贷款提供担保的议案； 11、逐项表决通过了公司增发新股的预案。 上述有关股东大会决议内容刊登于 2001 年 5 月 10 日《上海证券报》和《中 国证券报》。 有关公司第十三次股东大会通知刊登于 2001 年 4 月 5 日《上海证券报》 和《中国证券报》。 第七章 董事会报告 第一节 报告期内经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围为电力、能源的投资、建设和管理。公司主营业务收 入和主营业务利润主要来自于上海地区电力产品的销售收入。截止 2001 年底， 公司投资的电力机组装机容量约占上海地区发电总装机容量的 25%。 11 2、占公司主营业务或主营业务利润 10%以上的业务活动为电力行业。2001 年度公司电力收入 200483 万元，营业成本 120626 万元，毛利率为 39.8%。 （二）报告期内主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：人民币元） 名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 1、 上海吴泾 生产经营 电力 2000000000 6298283889.72 294482672.92 第二发电有限责任公司 2、 上海外高桥 生产经营 电力 1803840000 4762568505.45 457102066.20 发电有限责任公司 3、 上海石油 生产经营 石油天然气 900000000 3783088633.58 636302759.27 天然气总公司 4、上海申能星火 生产经营 电力热力 60000000 167144925.04 1309404.72 发电有限责任公司 5、 浙江天荒坪 生产经营 电力 720000000 5800946876.57 31966161.11 抽水蓄能发电有限责任公司 6、 上海申能创业 投资管理 200000000 1214341313.66 119082924.00 投资有限公司 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 94.7%，公 司向前五名客户的销售额合计占公司销售总额的比例为 99.3%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案。 报告期内，公司在安全生产、资金管理、原材料采购、市场销售及日常运 行管理等方面均正常稳定，未发生较大困难。 第二节 报告期内公司投资情况 1、报告期内公司投资情况 报告期内，公司实现投资额 107072 万元，较上年增加 58249 万元，主要 原因是按照公司年度投资计划和项目实际进展情况进行投资。报告期内公司投 资项目如下： 名称 主要经营活动 公司占被投资公司权益比例 1、上海外高桥第二 电力建设 40% 发电有限责任公司 12 2、浙江桐柏抽水蓄能电站 电力建设 20% 3、上海天然气管网有限公司 城市主干输气管网建设 60% 4、上海外高桥发电有限责任公司 电力生产经营 50% 5、上海申能星火热电有限责任公司 电力、热力生产经营 90% 2、在报告期内，公司没有募集资金，也没有发生在报告期前募集资金的使用延 续到报告期内的情况。 3、报告期内公司投资的重大项目生产经营和建设进度情况说明。 2001 年公司投资的电力能源企业生产经营情况继续保持良好的态势，各发 电企业认真抓好安全生产和设备管理，充分抓住第三季度发用电高峰时机，克 服困难多发电，均完成或超额完成年度经营目标。 上海外高桥发电有限责任公司去年继续巩固“一流火力发电厂”已有成果， 通过加强管理和扎实工作，年度累计发电量 69.65 亿度，完成全年计划的 107%， 供电煤耗、厂用电率等技术经济指标均完成年度计划，截止 2001 年 12 月 31 日， 该公司实现连续安全生产 1036 天。上海吴泾第二发电有限责任公司第 2 台机组 于去年 5 月投入商业运行，为上海电网迎峰渡夏作出了重要贡献，12 月第 2 台 机组先后通过上海市电力公司的基建达标预检和国家电力公司华东公司的复 检，该公司去年年度累计发电量 54.4 亿度，完成全年计划 101%。上海石油天 然气总公司 2001 年油气产量稳步增长，特别是石油产量达到 58.93 万吨，完成 年度计划的 118%，创投产以来的最高水平，天然气产量 3.3 亿立方米，完成年 度计划的 106%。上海申能星火热电有限责任公司去年累计完成发电量 1.28 亿 度，售热量 143.5 万百万千焦，分别完成全年计划的 105%和 102%。浙江天荒 坪抽水蓄能发电有限责任公司去年累计完成发电量 22.38 亿度，完成年度计划 的 118%，该电站在去年迎峰渡夏期间，为华东电网安全运行作出了积极贡献。 公司在建和拟建项目去年也取得了重要进展。上海外高桥第二发电有限责 任公司开工报告 2001 年 5 月底获国家计委批准，工程于去年 7 月 18 日正式开 工。上海天然气高压输气管网一期工程项目去年 5 月市计委同意开展“首站至 江桥调压站（即“两站一线”）”段管道前期工作，8 月市计委批复两站一线项 目可行性研究报告，年底，上海天然气管网有限公司正式注册成立，目前该工 13 程的开工准备工作已基本就绪。浙江桐柏抽水蓄能电站项目 2000 年 12 月国家 计委批准项目可行性研究报告，项目开工报告已获国务院批准，目前正积极进 行各项前期准备工作。上海化学工业区热电联供项目抓紧进行中资合同谈判， 并于年底前基本完成对合同和章程草签工作，与管网公司间的供气协议和与下 游用户的用汽协议以及对外招商的文件均在积极准备中。东海平湖油气田扩建 工程的各项前期准备工作也在积极进行中。 第三节 报告期内公司财务状况和经营成果 单位：人民币元 指标 报告期末数 上年期末数 增减数（+、—） 增减原因 总资产 9,907849,920.62 9,830,255,715.65 77,594,204.97 正常经营活动 长期负债 2,442,029,618.78 2,687,491,407.90 -245,461,789.12 归还长期借款 股东权益 5,041,890,652.34 4,684,363,129.43 357,527,522.91 本年度利润增加 主营业务利润 772,795,012.65 536,151,335.13 236,643,677.52 注1 净利润（调整后）1,155,485,205.26 1,463,294,043.32 -307,808,838.06 注2 注: 1、主营业务利润增加主要原因是上海吴泾第二发电有限责任公司 1 号机组 本年度实现了全年度安全满发和 2 号机组 2001 年 5 月投产； 2、调整后净利润下降主要原因是上年度转让石洞口电厂 1 号机组获得 3.31 亿元转让收益，债券投资获得收益 1.09 亿元，而本期无上述收益，并且本期长 期债权投资收益下降。 第四节 公司 2002 年度经营计划 2002 年公司将按照国家和上海经济、社会发展的大局，结合公司实际情况， 紧紧抓住上海能源结构战略调整的机遇，坚定信心，开拓进取，在顺利完成增 发新股工作的基础上，抓紧募集资金投资项目的建设。同时加强内部管理，稳 定经营业绩，进一步增强公司的综合竞争能力。 1、进一步完善电力能源项目的投资管理体系，做好电力能源项目的经营 管理，提高经济效益。 2002 年度针对公司已控股一家大型发电企业和天然气管网建设运营企业的 实际情况，以建立健全投资项目法人治理结构为抓手，以有利于企业发展为原 14 则，既强化管理，又切实帮助、支持、配合所投资项目公司搞好生产经营；加 强研究电力能源市场情况，积极与有关部门沟通，确保电量、电价、气价在公 平、公正原则下制定，探索并逐步建立公司电力能源投资管理体系。 2002 年度上海外高桥发电有限责任公司计划发电 65 亿度，上海吴泾第二 发电有限责任公司计划发电 65 亿度，上海石油天然气总公司计划生产原油 40 万吨，生产天然气 3.76 亿立方米，上海吴泾发电有限责任公司计划发电 33 亿 度，上海申能星火热电公司计划发电 1.2 亿度，售热量 150 万百万千焦，浙江 天荒坪抽水蓄能发电有限责任公司计划发电 23.9 亿度。 2、用好增发募集资金，抓紧募集资金投资项目的建设，积极做好新一轮 电力能源项目的建设及前期准备工作。 公司将本着对全体股东负责的精神，严格按《招股说明书》所列资金用途 和投资进度运用好募集资金，抓紧项目的建设，争取早日建成投产并产生经济 效益，回报广大股东。 天然气管网一期工程建设是公司今年的重点工作之一。管网公司正式注册 成立后，今年主要工作是进一步理顺关系，并全面开始管网一期工程的建设， 主要建设首站、白鹤—江桥管线和郊环线、外环线局部管道。同时要进一步落 实大用户，做好签订购销协议的各项准备工作。积极与其他投资方合作，做好 外高桥电厂二期工程的建设工作，进一步加强在投资及资金使用、工程质量、 施工进度、成本控制等方面的规范科学管理。浙江桐柏抽水蓄能电站 2002 年计 划主体工程正式开工建设，公司将抓紧研究确定电站的管理模式。上海化学工 业区热电联供项目计划年内部分工程开工建设，项目公司成立，同时抓紧与化 工区热用户的蒸汽购销协议的谈判，签定购电合同。东海平湖油气田扩建项目 可研报告今年将获得批准，争取年内开工，以迎接未来上海多气源竞争的挑战。 3、进一步夯实、优化公司资产质量，完善公司法人治理结构和机构体制 建设，提高公司规范化管理水平。 今年公司将按照监管部门新颁布的有关上市公司规范化建设的文件要求， 结合公司董事会换届，进一步健全董事会的工作，深化完善有关法人治理结构 和信息披露方面的规章制度建设。 15 公司将在前些年顺利完成国家股回购、资产置换和增发新股工作的基础 上，从进一步夯实、优化公司资产质量角度出发，积极争取集团公司和有关主 管部门的支持，适时再作进一步的资产结构调整，不断提高公司的规范化管理 水平。 4、进一步加强公司的资金财务管理，努力提高公司资金使用效益和公司 的盈利能力。 根据公司发展需要，进一步加强内控制度建设，完善财务监控和财务信息 系统建设，进一步强化财务计划、资产、收入、成本、费用管理。同时根据公 司投资经营活动产生的现金流量情况，在满足投资项目资金需求和日常经营活 动必要的资金需求前提下，在有效控制风险的前提下，努力提高资金使用效益 和公司的盈利能力。 第五节 董事会日常工作 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2001 年 2 月 20 日，公司召开三届董事会第七次全体会议。会议应到董 事 12 名，实到董事 12 名。会议通过了以下决议： （1）审议通过了《公司 2000 年度工作报告》； （2）审议通过了《公司 2000 年度财务决算和 2001 年度财务预算报告》； （3）审议通过了《公司 2000 年度利润分配预案》； （4）审议通过了《公司 2001 年度利润分配政策的报告》； （5）审议通过了《公司 2000 年年度报告》及其摘要； （6）同意续聘大华会计师事务所有限公司为公司 2001 年度审计机构； （7）审议通过了《公司拟投资华能上海燃气发电项目的报告》； （8）审议通过了《关于公司为上海外高桥第二发电有限责任公司使用世 界银行联合融资贷款提供担保的报告》； （9）决定聘任吴建雄、陈铭锡担任公司副总经理。 2、2001 年 4 月 4 日，公司召开三届董事会第八次全体会议。会议应到董 事 12 名，实到董事 12 名。会议通过了以下决议： （1）通过了关于公司符合证监会颁布的有关发行新股条件的决议； 16 （2）审议通过了《公司 2001 年度增发新股预案》； （3）审议通过了《申能股份有限公司 2001 年度增发新股募集资金用途可 行性报告》； （4）审议通过了《申能股份有限公司前次募集资金使用情况报告》； （5）决定聘请广发证券股份有限公司担任公司本次增发新股主承销商； （6）决定召开公司第十三次股东大会。 3、2001 年 8 月 22 日，公司召开三届董事会第九次全体会议。会议应到董 事 12 名，参加表决董事 12 名。会议听取了总经理所作的《公司上半年工作情 况汇报》，并形成以下决议： （1）审议通过了《申能股份有限公司 2001 年中期报告》及其摘要； （2）根据第十三次股东大会授权，同意公司按出资比例为浙江桐柏抽水 蓄能发电有限责任公司向中国工商银行浙江省分行借款提供担保，公司担保金 额为 3 亿元人民币，担保期限 15 年； （3）决定对二届七次董事会有关公司经营活动授权范围进行修改； （4）审议通过了《公司执行〈企业会计制度〉变更有关会计政策的报告 》； （5）决定对公司高中级管理人员实行激励制度； （6）同意王敏文因工作变动，不再担任公司董事会秘书。经董事长提名， 董事会聘任陈铭锡担任公司董事会秘书。 4、2001 年 10 月 30 日，公司召开三届董事会第十次全体会议。会议应到 董事 12 名，参加表决董事 12 名。会议听取了总经理所作的《公司第三季度工 作情况通报》，审议并通过了《申能股份有限公司 2001 年度第三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对股东大会授权事项的执行情况 根据《公司章程》第九十四条第八项关于董事会有权“决定在公司上年度 末净资产 5%以内的项目投资、资产经营、风险投资、资产抵押和其他担保事项” 的授权规定，报告期内，董事会于 2001 年 8 月 22 日召开三届九次会议，决定 按出资比例为浙江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司向中国工商银行浙江省分行 借款提供担保。 17 2、报告期内公司利润分配方案执行情况 董事会按照第十三次股东大会通过的决议执行 2000 年度利润分配方案。 公司于 2001 年 6 月 19 日在《上海证券报》、《中国证券报》刊登分红派息公告。 2001 年 6 月 25 日为股权登记日，2001 年 6 月 26 日为除息日，2001 年 7 月 6 日为红利发放日。每股税前派发现金红利 0.45 元。社会公众股的现金红利委托 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金清算系统向股权登记日 登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的社会公众股东派 发；法人股红利自 2001 年 7 月 6 日起前往上海申能实业公司领取；国家股红利 委托中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司代发。 第六节 公司本次利润分配预案 公司 2001 年度调整后净利润为 115549 万元，从中提取法定盈余公积金 17295 万元，提取法定公益金 8648 万元，为满足公司电力、能源项目建设资金 需求，提取 25%的任意盈余公积金 28887 万元，当年尚余可供股东分配利润 60719 万元，加年初未分配利润和其他转入合计 7783 万元，本次可供股东分配利润合 计为 68502 万元。公司拟按增发后总股本 179308.78 万股为基数，每股派发现 金红利 0.35 元（社会公众股含个人所得税），共计分配股利 62758 万元，尚余 未分配利润 5744 万元，结转至下年度。 公司 2001 年度利润分配占公司 2001 年度实现净利润加 2000 年度结转未 分配利润的 51%，超过了公司 2000 年度报告预计 2001 年度利润分配不低于 45% 的分配比例，与《2001 年度利润分配政策》相符。 18 第八章 监事会报告 第一节 监事会工作情况 报告期内，公司共召开 3 次监事会。分别是： 1、2001 年 2 月 20 日，公司召开三届监事会第五次会议。会议应到监事 3 名，参加表决监事 3 名。会议通过了以下决议： （1）审议通过了《公司 2000 年度监事会工作报告》； （2）审议通过了《公司监事会 2001 年度工作计划》； （3）监事会认为公司 2000 年度财务报表、财务报告及大华会计师事务所 年度审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况和经营成果； （4）监事会认为公司董事会 2000 年度重大决策事项，均符合《公司法》 及《公司章程》有关规定，未发现公司董事及高级管理人员在执行职务时违反 法律、法规、公司章程及侵犯股东利益的行为； （5）监事会认为公司在 2000 年度与申能（集团）有限公司进行的关于转 让对石洞口电厂一号机组长期投资的关联交易公开、公允，维护了公司和非关 联股东的利益； （6）监事会认为三届七次董事会所作出的各项决议操作程序符合《公司 法》及《公司章程》规定。 2、2001 年 8 月 22 日，公司召开三届监事会第六次会议，会议应到监事 3 名，参加表决监事 3 名。会议形成以下决议： （1）调整职工代表监事人选； （2）监事会认为《申能股份有限公司 2001 年中期报告》中的各项经济指 标真实地反映了公司的财务状况和经营情况，财务会计文件无虚假记载或重大 遗漏。有关各项资产减值准备的计提和会计调整符合财政部《企业会计制度》 及其他有关规定，合法有效，依据充分； （3）监事会认为公司三届九次董事会所作出的各项决议是规范、审慎的， 符合《公司法》及《公司章程》有关规定。 3、2001 年 10 月 30 日，公司召开三届监事会第七次全体会议。会议应到 19 监事 3 名，参加表决监事 3 名。经审议，监事会认为《申能股份有限公司 2001 年度第三季度报告》中的各项经济指标真实地反映了公司财务状况和经营情况， 财务会计文件无虚假记载或重大遗漏。 另外，2001 年度监事会对公司重大投资项目上海外高桥发电有限责任公司 的经营管理状况作了专题了解，促进了公司投资的电力企业建立现代企业制度， 维护股东方的合法权益。 第二节 监事会独立意见 （一） 公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事 项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及 公司管理制度等进行了监督和检查。监事会认为公司董事、经理和高级管理人 员能认真遵照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及其 他有关法律、法规制度进行规范运作，经营决策合理。公司建立了较为完善的 内控机制，公司董事、经理和高级管理人员在执行职务行为时未发现有违反法 律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，相关的内 部控制制度健全有效，大华会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事 项作出的评价是客观公正的。 （三） 公司最近一次募集资金使用情况 公司 1996 年募集的资金已按配股说明书的承诺使用完毕，大华会计师事务 所已对此作了说明。 （四） 公司收购、出售资产情况 本报告期内，公司未发生收购和出售资产的行为。监事会未发现任何内幕 交易，也没有发现损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 （五） 公司关联交易情况 报告期内，公司未发生重大关联交易。 20 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大仲裁、诉讼事项。 二、收购及出售资产 本年度公司无重大收购及出售资产行为。 三、重大关联交易 本年度公司无重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他 公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、重大担保事项 报告期内，公司根据第十三次股东大会的授权，按出资比例为浙江桐柏抽 水蓄能发电有限责任公司提供担保，担保金额为 3 亿元；根据第十三次股东大 会决议，按出资比例为上海外高桥第二发电有限责任公司使用世界银行联合融 资贷款提供担保，担保金额为 7593 万德国马克，折合人民币约 3 亿元。 3、公司不存在在报告期内或延续到报告期继续发生委托他人进行现金资 产管理事项。 五、承诺事项 公司或持股 5%以上股东没有在报告期内或持续到报告期内有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 （一）报告期内聘任的会计师事务所仍为大华会计师事务所有限公司。该 项聘任已经公司第十三次股东大会通过。 （二）支付会计师事务所报酬（单位：元） 2001 年度 2000 年度 财务审计费用 600,000 500,000 其他费用 无 无 差旅费承担方式 公司承担 1491 元 公司承担 11283 元 21 注：1、2001 年度审计费包括 2000 年年度财务报告审计费、2001 年中期财务报 告审计费及增发新股盈利预测审计费； 2、2000 年度审计费包括 1999 年度财务报告审计费、2000 年中期财务报 告审计费及增发新股《前次募集资金使用专项报告》审计费。 七、整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受证监会稽查、行政处罚、通报 批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、增发新股方案执行情况 经中国证监会核准，公司于 2002 年 1 月 30 日刊登《增发招股意向书》， 决定增发不超过 16000 万新股。2 月 1 日，公司新股发行申购日，申购价格区 间为 1 月 30 日“申能股份”收盘价格的 80%—100%，即每股 8.40—10.50 元， 以 1 月 31 日为股权登记日，原流通股股东的有效申购按 10：3 获得优先配售。 经过网下向机构投资者、网上向原流通股股东及其他社会公众者同时以累 计投标询价，最终确定本次公司增发发行价格为每股 10.50 元，实际发行数量 为 16000 万股，其中向网上原流通股股东和其他公众投资者发行 14126.01 万股， 向网下机构投资者发行 1873.99 万股。扣除原流通股股东优先配售因素后，本 次发行网上其他公众投资者和网下机构投资者的超额认购倍率为 7.463 倍。 经大华会计师事务所有限公司验资，本次发行扣除发行费用后，实际募集 资金 164598 万元，其中增加公司注册资本 16000 万元，增加资本公积 148598 万元。由于银行结息时间原因，与本次发行申购有关的冻结资金利息尚未入帐， 预计 2002 年 3 月底可入帐。 本次增发网上原流通股股东和其他公众投资者成功认购的股份 14126.01 万 股于 2002 年 3 月 5 日上市流通。 公司于 2002 年 1 月 30 日在《上海证券报》、《中国证券报》及《证券时报》 刊登《增发招股意向书》、《网上、网下发行公告》；于 2002 年 1 月 31 日在上述 三大信息披露报纸刊登《询价区间公告》；于 2002 年 2 月 6 日在上述三大信息 披露报纸刊登《发行结果公告》；于 2002 年 2 月 28 日在上述三大信息披露报纸 刊登《股份变动暨上市公告》。 22 九、中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响 入世后，我国经济将融入世界经济一体化的主流。据初步分析， “入世” 对于我公司投资的电力、天然气行业所面临的形势，是利大于弊，机遇大于挑 战。主要表现在： 1、公司的投资成本和经营成本的降低有一定的空间。 “入世”后我国电力、天然气工业基本建设项目的进口设备的关税税率将 降低，从而降低公司投资项目的建设成本；同时，“入世”后对国内设备制造企 业带来竞争，国内制造业将提高产品质量、服务质量和降低价格，使公司投资 的电力企业得益。 2、“入世”后将推动国际资本进入我国能源市场，使能源产业资本总量增 加，有利于公司与国际资本强强联合，做大做强电力能源主业。 3、对我公司经营管理提出了新的要求。 “入世”后，我公司的主营业务与国际能源市场的关联程度会逐步增大， 国际市场的能源价格及汇率的波动对公司的影响将进一步显现，要求公司进一 步提高综合竞争力。 23 第十章 财务报告 第一节 审计意见全文 公司本年度财务报告已经大华会计师事务所有限公司注册会计师陆永炜、 陆国豪审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。具体审计意见全文如下： 审 计 报 告 华业字（2002）第 161 号 申能股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产 负债表、2001 年度的合并利润及利润分配表和利润及利润分配表、以及该年度 的合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准 则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 大华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陆永炜、陆国豪 中国 上海 昆山路 146 号 2002 年 2 月 6 日 24 一、公司的基本情况 1. 公司的历史沿革 公司于 1992 年 6 月 24 日经上海市人民政府以沪计调（1992）568 号文批 准，由原申能电力开发公司改组而成。1993 年 2 月 23 日由上海市工商行政管 理局颁发企业法人营业执照，1993 年 4 月在上海证券交易所上市交易。上市初 总股本为 240,273.67 万元，1993 年 7 月公司转让国有法人股 5,976 万元给公众 流通股。1996 年以 10 配 8 转配 10 股的比例进行配股，配股后总股本变更为 263,308.78 万元。1999 年 12 月 17 日，公司回购国有法人股 100,000 万股，现 注册资本为人民币 163,308.78 万元，并于 1999 年 12 月 21 日换发了企业法人 营业执照。经大华会计师事务所验证并出具了华业字（99）第 1190 号验资报告。 现公司法定代表人为杨祥海。 2. 公司所属行业性质和业务范围 公司所属行业为服务业。 经营范围：主营：开发、建设和经营电力、能源、节能、资源综合利用及 相关项目。 兼营：与电力能源相关的其他经营。 3. 主要产品或提供的劳务：供电、供热、石油及天然气等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计准则和会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会 计制度》。 2. 会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记帐本位币：人民币。 4. 记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法： 25 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的市 场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇 价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本 金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其 他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价 值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。本报告期内无现金等价物。 7. 短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得 投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的 价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券 利息入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为 当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部 分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资类别计算并确定所计提的跌价损 失准备，并计入当期损益。 8. 应收款项坏帐损失核算方法 （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收 款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为除内部往来款以外的应收帐款和其他应收款。坏帐 准备的计提方法为：按帐龄结合个别分析计提，具体计提比例为：账龄 1～2 年 按 10%计提，2～3 年按 20%计提，3～4 年按 30%计提，4～5 年按 40%计提，5 26 年以上按 100%计提。 9. 存货核算方法 （1）本公司存货的分类 存货分类为：燃料、原材料。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算：燃料采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；原 材料采用计划成本，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整 为实际成本。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末，公司对所有存货进行一 次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地 盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、 盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存 货跌价准备，计入当期损益。 10. 长期投资的核算方法 （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资均为其他股权投资。 长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长 期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控 制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算 时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长 期股权投资差额，按照借方差额 5 年，贷方差额 10 年平均摊销计入各期损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本 27 公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致 其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资 帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 11. 委托贷款核算方法： （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金 额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应 收利息，相应增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止 计提利息，并冲回原已计提的利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末报告期终了，公司 对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的，则计提相应的减值准备，计入损益。 12. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 （1）固定资产标准为： ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营 主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其 他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 固定资产按实际成本或确定的价值入帐。 每年末报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面 价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项 资产计提。本年度无需减值的固定资产。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经 济使用年限扣除残值（原值的 0～4％）制定其折旧率。 13. 在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的 实际成本确认为固定资产。每年末报告期终了，对在建工程进行全面检查，如 果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在 建工程减值准备按单项资产计提。 28 14. 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门 借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符 合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借 款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化； 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超 过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 15. 无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销(摊销 年限最长不超过 10 年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 非专利技术 5年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 于每年年末报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期 损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 16. 长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： （1）吴泾热电厂六期工程外汇差从 1994 年起按受益期平均摊销； （2）其他长期待摊费用从受益期起按五年平均摊销。 29 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生 产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 17. 收入确认方法 （1）销售商品： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品 实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的 收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权： 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有 关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足 : ①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 18. 所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 19. 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25 号《关于印发〈企业会计制度〉的通知》的规定，自 2001 年 1 月 1 日起执行《企 业会计制度》。在编制 2001 年会计报表时，对于上年度会计报表中的项目名称 和金额，已按照《企业会计制度》规定的报表格式进行了重新分类和表述；对 于本年度会计政策与上年度会计政策的差异，已按照《企业会计制度》及相关 会计准则的规定进行了追溯调整，具体如下： （1） 在建工程 影响当年 影响留存收益 其中：年初 其中：年末 减值准备 净利润 （含盈余公积） 盈余公积 未分配利润 2000 年末 调整前余额 0.00 0.00 调整后余额 3,000,000.00 0.00 差额 3,000,000.00 0.00 -3,000,000.00 -1,500,000.00 -1,500,000.00 1999 年及以前 调整前余额 0.00 0.00 调整后余额 3,000,000.00 -3,000,000.00 差额 3,000,000.00 -3,000,000.00 -3,000,000.00 -1,500,000.00 -1,500,000.00 （2）因调整住房周转金及职工住房影响 2000 年度利润总额 56,474,745.57 元，影响 1999 年度及以前年度利润总额 31,712,292.40 元。 30 （3）本期无重大会计差错的更正。 20. 合并财务报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合 并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子 公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。 合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将 合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业 的投资比例进行合并。合并时，对公司与合营企业之间的内部交易事项，均按 比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。 本公司在编制合并财务报表时，对原按行业会计制度编制的 2001 年度财务 报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。 三、税项 本公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15%或 33% 应纳税所得额，吴泾二发电按 33%计，其他按 15%计 增值税 17%或 13% 按销项税额扣除当期可抵扣的进项税额后的差额，电力及电力管 理费按 17%计, 热力按 13%计 营业税 5%或 7% 营业额，电力管理费按 5%计，委贷利息收入及其他按 7%计 城建税 7%或 1% 应纳增值税额和营业税额，星火热电按 1%计，其他按 7%计 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额 堤防费 1％ 应纳营业税额、增值税额 义务兵优待金 0.3％ 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费 0.25％ 应纳营业税额、增值税额 适用 15％所得税率的公司为享受浦东新区优惠政策的公司。 四、控股子公司及合营企业 1. 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合 并范围： 被投资单位名称 经营范围 注册资本 本公司 本公司 是否 实际投资额 持股比例 合并 ①上海申能联合发展 投资能源项目、原材料及高新 36000 万元 33500 万元 92% 是 有限公司 技术的开发、投资 31 ②上海申能星火热电 电力和热力 6000 万元 5400 万元 90% 是 有限责任公司 ③上海外高桥发电有 是 火力发电综合利用及开发 180384 万元 90192 万元 50% 限责任公司 比例合并 ④上海吴泾第二发电 电力工程建设、电力生产、销 是 200000 万元 100000 万元 50% 有限责任公司 售 比例合并 ⑤上海天然气管网有 天然气管网输配 150000 万元 30000 万元 60％ 否 限公司 上海天然气管网有限公司于2001年12月31日注册成立，故本年度未予并表。 2、本报告期内合并范围无变更。 3、上海外高桥发电有限责任公司和上海吴泾第二发电有限责任公司系申能 股份有限公司控股 50％的合营企业。根据《企业会计制度》规定，合营企业按 比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和 现金流量均按照公司对合营企业的投资比例 50％进行合并。合并时，对公司与 合营企业之间的内部交易事项，均按比例 50％予以抵销，但不抵销内部未实现 的亏损。 五、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金： 项目 期末数 年初数 现金 59,574.91 28,155.82 银行存款 835,287,052.84 502,476,192.91 其他货币资金 － 634.73 合计 835,346,627.75 502,504,983.46 货币资金中有为短期借款质押的存单25,000,000.00元。 2、短期投资： 投资金额 跌价准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期增加 本期减少 期末数 一、股权投资 － － － － － － － － 二、债券投资 － － － － － － － － 三、其他投资 95,870,550.55 0.00 90,620,550.55 5,250,000.00 8,321,185.28 － 3,071,185.28 5,250,000.00 合计 95,870,550.55 0.00 90,620,550.55 5,250,000.00 8,321,185.28 － 3,071,185.28 5,250,000.00 期末余额中其他短期投资均为已逾期的委托贷款，存在变现的重大限制,故 已全额计提减值准备,期末余额中对某一投资对象的投资额占短期投资总额10％ （含10％）以上的项目情况: 投资对象 投入时间 期末数 所得收益 江阴富丽 97年1月 650,000.00 - 江阴华丽装璜 97年1月 1,350,000.00 － 兰溪电厂 93年11月 2,800,000.00 － 32 3、应收票据： 票据种类 期末数 年初数 备注 银行承兑汇票 8,737,320.00 4,820,000.00 商业承兑汇票 98,983.90 924,535.84 合计 8,836,303.90 5,744,535.84 本项目期末余额中没有用于质押的商业承兑汇票。 4、应收股利： 项目名称 期末数 期初数 应收股利 40,845,420.00 － 均为应收上海申能创业投资有限公司2001年度分配的股利。 5、应收帐款： 期末数 期初数 帐龄 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 1年以下 285,939,407.67 98.97 538,975.61 399,494,199.43 99.26 － 1～2年 － － － 21,670.31 0.00 2,167.03 2～3年 － － － － － － 3年以上 2,970,000.00 1.03 2,970,000.00 2,970,000.00 0.74 2,970,000.00 合计 288,909,407.67 100.00 3,508,975.61 402,485,869.74 100.00 2,972,167.03 本项目期末余额中，无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的主要股东 单位的款项。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款合计为286,240,830.05元，占应收 帐款总额的99 ％，其中欠款金额最大的客户为上海电力公司，欠款金额为 274,688,570.69元。 6、其他应收款： 期末数 期初数 帐龄 金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备 1年以下 49,434,600.08 91.71 - 11,561,537.51 77.37 - 1～2年 482,980.85 0.95 48,298.09 969,151.31 6.49 96,915.13 2～3年 37,575.95 0.07 7,515.19 106,307.08 0.71 21,261.42 3年以上 1,163,011.25 2.27 680,833.14 2,305,575.97 15.43 2,049,867.01 合计 51,118,168.13 100.00 736,646.42 14,942,571.87 100.00 2,168,043.56 本项目期末余额中无应收持5％（含5％）以上表决权股份的主要股东单位 的款项。 33 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况: 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间（帐龄） 上海天然气管网有限公司 43,000,000.00 开办期代垫款 1年以下 上海浦东星电实业总公司 2,550,000.00 往来款 1年以下 本年度收回了因帐龄较长已全额计提坏帐准备的瑞金医院押金10万元。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款合计为48,006,653.63元，占其他 应收款总额的93.91％。 7、预付帐款： 期末数 年初数 帐龄 金 额 占总额比例(％) 金 额 占总额比例(％) 1年以下 11,998,424.95 97.17 12,689,404.89 96.65 1～2年 150,000.00 1.21 40,000.00 0.31 2～3年 0.00 0.00 300,000.00 2.28 3年以上 200,000.00 1.62 100,000.00 0.76 合计 12,348,424.95 100.00 13,129,404.89 100.00 本项目期末余额中无应收持5％（包括5％）以上表决权股份的主要股东单 位的款项。 8、存货： 存货 跌价准备 类别 期末数 年初数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 38,437,831.79 25,595,874.18 － － － － 燃料 28,031,827.60 30,063,003.89 － － － － 合计 66,469,659.39 55,658,878.07 － － － － 9、长期投资： （1）明细项目如下： 金额 减值准备 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 年初数 本期计提 本期转回 期末数 一、长期股权投资 384,308,132.75 1,029,401,756.62 119,897,510.63 1,293,812,378.74 － － － － (权益法) 其中：对子公司投资 5,000,000.00 295,000,000.00 0.00 300,000,000.00 － － － － 对联营企业投资 1,110,856,855.26 734,401,756.62 209,013,300.00 1,636,245,311.88 － － － － 股权投资差额 －731,548,722.51 - -89,115,789.37 -642,432,933.14 － － － － 二、长期股权投资 1,464,946,728.70 - 81,289,237.52 1,383,657,491.18 130,000,000.00 6,668,500.00 － 136,668,500.00 （成本法） 三、长期债权投资 2,156,137,156.42 278,145,814.48 1,178,420,002.50 1,255,862,968.40 22,000,000.00 － － 22,000,000.00 其中：国债投资 － - － － － － － - 合计 4,005,392,017.87 1,307,547,571.10 1,379,606,750.65 3,933,332,838.32 152,000,000.00 6,668,500.00 － 158,668,500.00 34 （2）长期股权投资（权益法） ①其他股权投资（权益法）： 与母公 占被投资公司注册 初始投资额 累计追加 损益调整额 被投资单位名称 投资 期限 司关系 资本的比例 投资成本 本期增加额 本期现金红利额 累计增加额 上海石油天然气总 子公司的子 不约定期 40.00% 360,000,000.00 － 254,521,103.71 132,000,000.00 315,116,260.59 公司 公司 限 上海申能创业投资 联营公司 20 49.00% 98,000,000.00 － 52,983,554.86 77,013,300.00 24,835,418.97 有限公司 上海外高桥第二发 联营公司 25 40.00% 652,000,000.00 － 0.00 － － 电有限责任公司 华东天荒坪抽水蓄 联营公司 20 25.00% 180,000,000.00 － 7,991,540.28 － -69,763,400.45 能有限责任公司 上海天然气管网有 子公司 25 60.00% 300,000,000.00 － － － － 限公司 浙江桐柏抽水蓄能 联营公司 35 20.00% 43,560,000.00 － － － － 发电有限责任公司 上海申能龙阳房地 联营公司 30 46.67% 17,500,000.00 － -46,942.23 － -46,942.23 产有限公司 合计 1,651,060,000.00 － 315,449,256.62 209,013,300.00 270,141,336.88 投资准备 期末余额 减值准备期末余额 本期增加额 累计增加额 － － 675,116,260.59 － － － 122,835,418.97 － － － 652,000,000.00 － 7,452,500.00 15,043,975.00 125,280,574.55 － － － 300,000,000.00 － － － 43,560,000.00 － － － 17,453,057.77 － 7,452,500.00 15,043,975.00 1,936,245,311.88 － ②股权投资差额: 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海外高桥发电 -924,509,096.36 增 加 股 权 时 取 得 成 本 10年 -92,450,909.64 -647,156,367.44 有限责任公司 与被投资单位所有权 所占份额之间的差额 上海申能联合发 8,377,380.47 增 加 股 权 时 取 得 成 本 5年 1,675,476.11 2,233,968.10 展有限公司 与被投资单位所有权 所占份额之间的差额 上海申能星火热 8,298,220.76 增 加 股 权 时 取 得 成 本 5年 1,659,644.16 2,489,466.20 电有限责任公司 与被投资单位所有权 所占份额之间的差额 合计 -907,833,495.13 -89,115,789.37 -642,432,933.14 35 （3）长期股权投资（成本法）： 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投入时间 投资金额 占被投资单位 备注 注册资本的比例(%) 吴泾电厂六期工程 1988.4-1995.12 934,554,230.18 50.00 上海国际信托投资公司 1992.12 200,000,000.00 5.00 海通证券有限公司 1999.9 121,428,400.00 3.24 浦东发展银行 1992.10 50,000,000.00 2.07 交通银行上海分行 1992.4 24,981,280.00 0.15 申银万国证券股份有限公司 1997.8 20,000,000.00 0.77 上海银行 1995.11 15,450,000.00 0.93 国泰君安证券有限公司 1992.10 10,000,000.00 0.21 崇明电厂14号机 1990.5-1992.12 6,668,500.00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000.10 575,081.00 0.79 合 计 1,383,657,491.18 被投资公司名称 减值准备 减值准备本 减值本期 减值准备 减值准备 年初余额 期计提额 转回额 期末余额 计提原因 吴泾电厂六期工程 130,000,000.00 － － 130,000,000.00 预计与帐面成本的 差额 崇明电厂14号机 － 6,668,500.00 - 6,668,500.00 预计无法收回投资 合计 130,000,000.00 6,668,500.00 － 136,668,500.00 累计投资(累计投资指股权投资权益法初始投资额加股权投资差额的初始金 额和股权投资成本法的投资金额)期末余额占期末净资产的比例为42.18％。 （4）长期债权投资 ①债券投资： 面值 年利率 购入金额 到期日 期末余额 期初应 本期应 本期已 减值准备期 (%) 收利息 收利息 收利息 末余额 煤气债券 65,000.00 3.6 65,000.00 2005-01-01 45,500.00 0.00 3,310.00 3,310.00 0.00 住房债券 173.945.00 3.6 173.945.00 2005-01-01 93,025.00 0.00 14,565.60 14,565.60 0.00 合计 238,945.00 238,945.00 138,525.00 0.00 17,875.60 17,875.60 0.00 ②其他债权投资： 借款单位 初始投资成本 年利率 到期日 本期应收利息 累计应收 期末余额 (％) 已收利息 华东天荒坪抽水蓄 986,221,789.14 6.21 2014-12-31 62,094,989.39 551,900,256.61 986,221,789.14 能有限责任公司 上海外高桥发电有 192,000,000.00 5.94- 2007-09-18 19,548,875.81 1,020,706,333.76 201,192,654.26 限责任公司 6.21 外高桥一期(送出) - 0.00 2007-09-18 7,759,686.73 236,149,509.98 - 崇明电厂16号机 46,310,000.00 6.21 2006-12-31 1,718,101.00 17,944,397.23 46,310,000.00 陈家渡 20,000,000.00 － － - - 20,000,000.00 白鹤轧钢 2,000,000.00 － 1996-12-20 - - 2,000,000.00 合计 1,246,531,789.14 91,121,652.93 1,826,700,497.58 1,255,724,443.40 36 借款单位 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 年初余额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因 陈家渡 20,000,000.00 － － 20,000,000.00 预计无法收回 白鹤轧钢 2,000,000.00 － － 2,000,000.00 预计无法收回 合计 22,000,000.00 － － 22,000,000.00 10、固定资产和累计折旧： 固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 1,330,096,237.91 109,805,176.55 897,810.66 1,439,003,603.80 通用设备 7,937,489.36 2,355,406.40 563,098.19 9,729,797.57 专用设备 3,440,878,984.09 936,438,347.89 1,327,902.15 4,375,989,429.83 运输设备 54,512,815.17 1,712,487.67 188,421.03 56,036,881.81 其他设备 7,703,951.82 500,350.00 0.00 8,204,301.82 合计 4,841,129,478.35 1,050,811,768.51 2,977,232.03 5,888,964,014.83 (2)累计折旧 房屋建筑物 84,297,124.78 66,545,460.74 97,389.73 150,745,195.79 通用设备 5,241,540.96 1,901,566.26 500,390.40 6,642,716.82 专用设备 809,806,931.08 338,124,891.25 452,138.60 1,147,479,683.73 运输设备 12,287,145.62 8,786,952.94 188,421.03 20,885,677.53 其他设备 4,469,632.08 1,068,897.86 0.00 5,538,529.94 合计 916,102,374.52 416,427,769.05 1,238,339.76 1,331,291,803.81 (3)固定资产净值 房屋建筑物 1,245,799,113.13 1,288,258,408.01 通用设备 2,695,948.40 3,087,080.75 专用设备 2,631,072,053.01 3,228,509,746.10 运输设备 42,225,669.55 35,151,204.28 其他设备 3,234,319.74 2,665,771.88 合计 3,925,027,103.83 4,557,672,211.02 (4)固定资产净额 房屋建筑物 1,245,799,113.13 1,288,258,408.01 通用设备 2,695,948.40 3,087,080.75 专用设备 2,631,072,053.01 3,228,509,746.10 运输设备 42,225,669.55 35,151,204.28 其他设备 3,234,319.74 2,665,771.88 合计 3,925,027,103.83 4,557,672,211.02 固定资产从在建工程转入中主要系吴泾第二发电有限公司因2号机投入运行 结转固定资产998,644,904.03元，上海外高桥发电有限公司出灰码头工程结转 40,967,625.51元，其余零星工程达到预定可使用状态转入固定资产10,698,446.21 元。 37 11、在建工程： 期初数 本期增加 本期转入固定资产 工程名称 金额 其中：利息 金额 其中：利息 金额 其中：利息 资本化数 资本化数 资本化数 吴泾2号机工程 524,721,774.40 74,521,445.50 591,214,837.40 15,125,079.85 998,644,904.03 61,172,791.03 外高桥出灰系统 71,078,632.31 － － － － － 外高桥出灰码头 40,967,625.51 － － － 40,967,625.51 － 欧阳路公房 3,000,000.00 － － － － － 废水零排放 1,570,000.00 － 4,380,225.21 － － － 公司装修工程 160,000.00 － 2,880,283.10 － 260,700.00 － 外热网总管工程 － － 2,309,989.00 － 2,309,989.00 － 渣堤整改工程 － － － － － － 仿真系统 － － 1,205,345.00 － － － 技改工程 － － 3,126,296.58 － 1,614,416.14 － 其他工程 1,162,999.16 － 11,958,209.52 － 6,513,341.07 － 合 计 642,661,031.38 74,521,445.50 617,075,185.81 15,125,079.85 1,050,310,975.75 61,172,791.03 其他减少 期末数 预算数 资金来源 资本化率 工 程 投 入 金额 其中：利息 金额 其中：利息 (%) 占预算的 资本化数 资本化数 比例% － － 117,291,707.77 28,473,734.32 1,738,117,500.00 自有资金及 24.28 94.00 银行贷款 － － 71,078,632.31 － 75,000,000.00 自有资金 － 94.77 － － 0.00 － 自有资金 － － － 3,000,000.00 － 4,120,000.00 自有资金 － 72.82 － － 5,950,225.21 － 5,000,000.00 自有资金 － 119.00 2,779,583.10 － 0.00 － － 自有资金 － － － － 0.00 － － 自有资金 － － － － 0.00 － － 自有资金 － － － － 1,205,345.00 － － 自有资金 － － － － 1,511,880.44 － － 自有资金 － － 1,503,627.50 － 5,104,240.11 － － 自有资金 － － 4,283,210.60 － 205,142,030.84 28,473,734.32 在建工程减值准备： 工程项目名称 年初数 本期计提 本期转回 期末数 计提原因 欧阳路公房 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 停止建造 12、无形资产： 类别 取得 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 期末数 剩余摊 方式 销年限 MIS系统 购入 1,048,500.00 838,800.00 0.00 209,700.00 419,400.00 0.00 629,100.00 3年 DCS辅助系统 购入 400,904.97 320,723.97 0.00 80,181.00 160,362.00 0.00 240,542.97 3年 优化管理系统 购入 325,900.00 260,720.02 0.00 65,180.00 130,359.98 0.00 195,540.02 3年 其他 购入 1,069,346.49 732,156.06 142,000.00 480,970.34 675,160.77 0.00 393,185.72 2－3年 合计 2,844,651.46 2,152,400.05 142,000.00 836,031.34 1,385,282.75 0.00 1,458,368.71 38 13、长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本期 本期摊销 累计摊销额 本期 期末数 剩余摊 增加 转出 销年限 生产准备费 10,082,233.26 9,074,009.94 0.00 2,016,446.64 3,024,669.96 - 7,057,563.30 3.5年 港作拖轮 15,750,000.00 5,775,000.00 0.00 3,150,000.00 13,125,000.00 - 2,625,000.00 1年 微波通讯工程 9,000,000.00 2,850,000.00 0.00 1,800,000.00 7,950,000.00 - 1,050,000.00 1年 吴泾六期外汇 156,000,000.00 64,308,218.74 0.00 5,369,761.83 97,061,543.09 - 58,938,456.91 价差 外高桥生产准 30,237,305.57 6,356,541.16 0.00 5,051,171.31 28,931,935.72 - 1,305,369.85 0.5年 备费 其他 4,433,949.19 3,187,383.63 0.00 1,879,191.72 3,125,757.28 - 1,308,191.91 合计 225,503,488.02 91,551,153.47 0.00 19,266,571.50 153,218,906.05 - 72,284,581.97 14、短期借款： 借款类别 币种 期末数 期初数 信用 人民币元 625,000,000.00 － 保证 人民币元 290,000,000.00 859,000,000.00 质押 人民币元 25,000,000.00 － 合计 940,000,000.00 859,000,000.00 *质押物为人民币定期存单25,000,000.00元。 15、应付帐款： 本项目期末余额中无应付给持本公司5％以上（含5％）有表决权股份股东 单位的款项。 16、应付工资： 无拖欠工资和工效挂钩情况。 17、应付股利： 主要投资者 期末数 年初数 未付原因 国家股股利 389,583,845.00 500,893,515.00 应付未付 社会公众股股利 143,847,200.00 112,946,400.00 应付未付 法人股股利 94,149,674.15 121,049,581.05 应付未付 合计 627,580,719.15 734,889,496.05 39 18、应交税金： 税 种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 15,979,606.63 12,401,586.80 房产税 1,084,675.97 - 企业所得税 19,486,422.71 11,815,176.72 个人所得税 8,298.10 9,633.78 城市维护建设税 1,135,502.20 988,573.95 营业税 536,782.71 2,113.10 其他 -4,531.65 - 合 计 38,226,756.67 25,217,084.35 19、其他应交款 费 种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 499,050.68 451,520.61 堤防费 166,350.24 150,506.88 义优金 49,908.29 45,152.97 河道管理费 42,974.30 37,477.49 小 计 758,283.51 684,657.95 20、其他应付款： 本项目期末余额中，持本公司5％以上（含5％）有表决权股份的主要股东 单位的款项258,150,000.00元，其明细情况在附注八中披露。 无帐龄超过 3 年的大额其他应付款。 期末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 申能（集团）有限公司 258,150,000.00 暂借款 上海电力股份有限公司 5,625,000.00 运行管理费 21、预提费用： 费用类别 期末余额 年初余额 结存原因 利息支出 2,482,759.66 3,767,395.07 应付未付 提前投产奖励费 4,000,000.00 3,750,000.00 应付未付 合 计 6,482,759.66 7,517,395.07 40 22、一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 信用 人民币 2,268,000.00 2,268,000.00 人民币 2,268,00.00 2,268,000.00 保证 美元 10,081,023.14 83,436,596.12 美元 63,176,818.24 522,939,795.32 合计 85,704,596.12 525,207,795.32 （2）一年内到期的长期应付款 长期应付款种类 借款单位 到期日 年利率（％） 应计利息 期末余额 期初余额 久事公司转贷款 东京银行等 2002.5.18 LIBOR+0.9 326,378.03 50,905,725.48 103,356,740.09 合计 326,378.03 50,905,725.48 103,356,740.09 23、长期借款： 借款 期末数 期初数 类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 信用 人民币 489,889,868.12 489,889,868.12 人民币 268,637,579.22 268,637,579.22 保证 人民币 1,753,840,000.00 1,753,840,000.00 人民币 2,054,057,235.32 2,054,057,235.32 保证 美元 － － 美元 10,000,002.67 82,774,022.10 合计 2,243,729,868.12 2,405,468,836.64 24、长期应付款： 种类 借款单位 期限 初始金额 年利率(%) 应计利息 期末余额 期初余额 吴泾六期 财政部 1987.12.20- USD60,000,000.00 8.5 - 198,299,750.66 231,455,111.09 美元转贷 2006.12.20 款 久事公司 建行一支行 1995.2.18－ USD55,000,000.00 LIBOR - 0.00 50,567,460.17 转贷款 2002.5.18 +0.9 合 计 198,299,750.66 282,022,571.26 25、递延税款贷项： 项目名称 期末数 年初数 产生原因 ①尚未转回的时间性差异影 13,775,023.60 15,894,258.00 固定资产评估增值 响所得税的金额 合 计 13,775,023.60 15,894,258.00 41 26、股本： 比例 本次变动 本次变动后 比例 股份类别或结构属性 本次变动前 （%） 增发 其他 小计 （%） 一、尚未流通股份 1.发起人股份 （1）国家持有股份 1,113,096,700.00 68.16 0.00 0.00 0.00 1,113,096,700.00 68.16 发起人股份小计 1,113,096,700.00 68.16 0.00 0.00 0.00 1,113,096,700.00 68.16 2.募集法人股份 268,999,069.00 16.47 0.00 0.00 0.00 268,999,069.00 16.47 3.优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 未上市流通部分小计 1,382,095,769.00 84.63 0.00 0.00 0.00 1,382,095,769.00 84.63 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 250,992,000.00 15.37 0.00 0.00 0.00 250,992,000.00 15.37 已上市流通股份小计 250,992,000.00 15.37 0.00 0.00 0.00 250,992,000.00 15.37 三、股份总数 1,633,087,769.00 100.00 0.00 0.00 0.00 1,633,087,769.00 100.00 27、资本公积： 项目名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 股权投资准备 0.00 7,452,500.00 0.00 7,452,500.00 其他资本公积 1,010,803,774.95 112,716,000.00 0.00 1,123,519,774.95 合计 1,020,803,774.95 120,168,500.00 0.00 1,140,972,274.95 资本公积本期增加数系母公司收到财政扶持基金112,716,000.00元，所属联 营公司华东天荒坪抽水蓄能有限公司收到的退税按权益计入。 28、盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 282,381,657.12 172,950,565.64 897,245.15 454,434,977.61 公益金 307,218,572.85 86,475,282.82 14,131,829.74 379,562,025.93 任意盈余公积 1,087,523,066.41 288,871,301.32 - 1,376,394,367.73 合计 1,677,123,296.38 548,297,149.78 15,029,074.89 2,210,391,371.27 盈余公积减少数系下属子公司上海申能星火热电有限责任公司和合营公司 上海外高桥发电有限责任公司用盈余公积弥补住房周转金冲转的期初未分配利 润所致。 29、未分配利润： 内 容 金 额 (1)2000年年报所披露的年末未分配利润额 105,692,518.89 (2)2001年对期初未分配利润的调整数 -42,889,692.99 42 (3)调整后2001年年初未分配利润额 62,802,825.90 (4)加：2001年度合并净利润 864,939,742.06 (5) 非正常经营项目收益调整 290,545,463.20 (6) 其他转入数 15,029,074.89 (7)减：提取法定盈余公积 172,950,565.64 (8) 提取法定公益金 86,475,282.82 (9) 提取任意盈余公积 288,871,301.32 (10)减：分配（预分）当年度股利 627,580,719.15 (11)年末未分配利润余额 57,439,237.12 年初未分配利润变动的说明： （1）根据沪财会（2001）24号文规定，年初住房周转金借方余额转入年初 未分配利润。调整前合营公司及子公司年初住房周转金余额为－19,744,390.17 元，调整本部以前年度收益-19,093,409.61元，相应调整以前年度多计的盈余公 积后，调减年初未分配利润9,546,704.81元； （2）合营公司在建工程－欧阳路工程已停工3年且开工可能性不大，对已 投入的部分计提减值准备，调整本部以前年度收益－3,000,000.00元，相应调整 以前年度多计盈余公积后调减年初未分配利润1,500,000.00元； （3）处理子公司及合营公司职工住房影响本部以前年度损益69,093,628.36 元,相应调整以前年度多计的盈余公积后调减年初未分配利润34,546,814.19元； （4）合营公司超支的建设工程费补转固定资产，同时补提以前年度折旧， 影响本部以前年度损益10,904,954.40元，相应冲回以前年度多计的盈余公积后 调减年初未分配利润5,452,477.20元； （5）因各子公司及合营公司调减以前年度利润而冲减多计提的盈余公积使 年初未分配利润调增2,000,546.47元； （6）合营公司上海外高桥有限责任公司因董事会决议，2000年公益金的提 取比例由10％调减到7.5％而调增年初未分配利润6,155,756.74元。 报告期利润预分配情况：根据《公司法》规定，按当年度的税后利润 10%， 5%分别提取法定盈余公积和公益金后，按公司三届十二次董事会有关利润分配 预案决议，提取 25%任意盈余公积，按照公司 2002 年 2 月增发新股后总股本 1793087769 股，每股分配普通股股利 0.35 元/股，该预分配方案尚待股东大会 决议批准。 上年利润实际分配情况：根据股东大会第 13 次会议决议，按上年度的税后 利润 10%，5%分别提取法定盈余公积和公益金后，提取 35%任意盈余公积，分 配普通股股利 0.45 元/股。 43 30、主营业务收入和主营业务成本： ①行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电力收入 2,004,831,864.11 1,423,971,949.88 1,206,260,488.79 871,338,097.02 798,571,375.32 552,633,852.86 ②地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华东地区 2,004,831,864.11 1,423,971,949.88 1,206,260,488.79 871,338,097.02 798,571,375.32 552,633,852.86 本年度公司向前五名客户的收入总额为 1,990,793,441.43 元，占公司全部销 售收入比例的 99.3％。 31、主营业务税金及附加： 税费种类 本年（期）数 上年同期数 营业税 106,119.00 150,586.50 城建税 16,635,793.51 10,988,929.47 教育费附加 7,354,490.89 4,963,089.19 其他 1,679,959.27 379,912.57 合计 25,776,362.67 16,482,517.73 32、财务费用： 项目名称 本年（期）发生额 上年（期）发生额 利息支出 206,268,883.44 229,689,852.40 减: 利息收入 10,583,102.73 9,807,422.05 利息净支出 195,685,780.71 219,882,430.35 汇兑损失 394,058.01 93,180.97 减: 汇兑收益 17,321.14 265,138.05 汇兑净损失 376,736.87 -171,957.08 其他财务费用 287,126.19 39,139.00 合计 196,349,643.77 219,749,612.27 33、投资收益： 项目名称 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 35,926,754.36 债权投资收益 75,382,744.36 415,297,892.56 其他股权投资收益（成本法） 83,218,951.24 78,722,375.89 其他股权投资收益（权益法） 404,565,045.99 342,475,063.86 其他（如股权投资处置损益） 0.00 331,280,250.00 44 合 计 563,166,741.59 1,203,702,336.67 其中其他股权投资收益（权益法）所获得的收益占报告当期利润总额10％ 以上均系母公司长期投资权益法核算取得的投资收益，详细见附注9/（2）。 34、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 利息收入 8,649,583.23 工程往来款 3,891,145.63 35、收到的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 发电机组调试收入 66,760,212.62 36、收到的其他与筹资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 收到专项扶持基金 112,716,000.00 37、支付的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 运行管理费 7,500,000.00 保险费 3,340,578.78 航道维护费 4,449,928.00 外部劳务费 3,539,612.32 废灰处理费 2,523,675.20 修理费 1,149,857.74 38、支付的其他与筹资活动有关的现金: 其中无价值较大的项目。 45 39、支付的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年(期)发生额 管网公司开办期代垫款 43,000,000.00 六、母公司财务报表主要项目附注： 1、其他应收款： 期末数 期初数 帐龄 金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备 1年以下 45,349,167.47 98.01 － 2,769,987.61 81.79 － 1～2年 408,710.50 0.88 40,871.05 － － － 2～3年 － － － － － － 3年以上 513,011.25 1.11 470,100.20 616,761.25 18.21 612,131.25 合计 46,270,889.22 100.00 510,971.25 3,386,748.86 100.00 612,131.25 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 欠款时间 上海天然气管网有限公司 43,000,000.00 开办期代垫款 1年以下 本年度收回了因帐龄较长已全额计提坏帐准备的瑞金医院押金10万元。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为46,070,889.62元，占 应收帐款总额的比例为99.57％。 2、长期投资： （1）明细项目如下： 金额 减值准备 项目 期末数 年初数 本期计提 本期 期末数 年初数 本期增加 本期减少 转回 一、长期股权投资 2,693,263,908.75 1,370,379,056.57 400,699,110.63 3,662,943,854.69 0.00 0.00 0.00 0.00 （权益法） 其中:对子公司投资 538,556,842.04 532,159,091.87 126,136,720.27 944,579,213.64 0.00 0.00 0.00 0.00 对合营企业投 1,596,445,368.33 375,792,369.56 197,549,090.36 1,774,688,647.53 0.00 0.00 0.00 0.00 资 对 联 营 企 业 558,261,698.38 462,427,595.14 77,013,300.00 943,675,993.52 0.00 0.00 0.00 0.00 投资 二、长期股权投资 1,464,946,728.70 0.00 81,289,237.52 1,383,657,491.18 130,000,000.00 6,668,500.00 0.00 136,668,500.00 （成本法） 三、长期债权投资 2,914,502,265.63 473,513,004.68 1,805,938,172.65 1,582,077,097.66 22,000,000.00 0.00 0.00 22,000,000.00 其中:国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 7,072,712,903.08 1,843,892,061.25 2,287,926,520.80 6,628,678,443.53 152,000,000.00 6,668,500.00 0.00 158,668,500.00 （2）长期股权投资（权益法） 46 ①其他股权投资（权益法） 占被投资公司 损益调整额 与母公司 关 投资 初始投资 累计追加 被投资单位名称 注册资本的比 本期增加额 本期现金红利额 系 期限 成本余额 投资成本 例（％） 上海申能联合发展有 子公司 不约定 92.00 327,122,619.53 - 235,980,627.62 122,801,600.00 限公司 期限 上海申能星火热电有 子公司 30 90.00 45,701,779.24 - 1,178,464.25 0.00 限责任公司 上海天然气管网有限 子公司 25 60.00 300,000,000.00 － 0.00 0.00 公司 上海外高桥发电有限 合营公司 20 50.00 1,186,897,379.99 - 228,551,033.10 200,000,000.00 责任公司 上海吴泾第二发电有 合营公司 20 50.00 1,000,000,000.00 - 147,241,336.46 90,000,000.00 限责任公司 上海申能创业投资有 联营公司 20 49.00 98,000,000.00 - 52,983,554.86 77,013,300.00 限公司 上海外高桥第二发电 联营公司 25 40.00 652,000,000.00 - 0.00 0.00 有限责任公司 华东天荒坪抽水蓄能 联营公司 20 25.00 180,000,000.00 - 7,991,540.28 0.00 有限责任公司 浙江桐柏抽水蓄能发 联营公司 35 20.00 43,560,000.00 - 0.00 0.00 电有限责任公司 合计 3,833,281,778.76 - 673,926,556.57 489,814,900.00 损益调整额 投资准备 减值准备 期末余额 累计增加额 本期增加额 累计增加额 期末余额 300,202,684.07 0.00 0.00 627,325,303.60 0.00 -33,171,303.50 0.00 0.00 12,530,475.74 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000,000.00 0.00 215,458,844.65 0.00 0.00 1,402,356,224.64 0.00 19,488,790.33 0.00 0.00 1,019,488,790.33 0.00 24,835,418.97 0.00 0.00 122,835,418.97 0.00 0.00 0.00 0.00 652,000,000.00 0.00 -69,763,400.45 7,452,500.00 15,043,975.00 125,280,574.55 0.00 0.00 0.00 0.00 43,560,000.00 0.00 457,051,034.07 7,452,500.00 15,043,975.00 4,305,376,787.83 0.00 ②股权投资差额: 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 （年） 上海申能联合发展 8,377,380.47 追加投资形成 5.00 1,675,476.11 2,233,968.10 有限公司 上海申能星火热电 8,298,220.76 追加投资形成 5.00 1,659,644.16 2,489,466.20 有限责任公司 上海外高桥发电有 -924,509,096.36 以前年度损益形成 10.00 -92,450,909.64 -647,156,367.44 限责任公司 合计 -907,833,495.13 -89,115,789.37 -642,432,933.14 47 （3）长期股权投资（成本法）： 减值 占被投资单 减值准备 减值准备 准备 减值准备 减值准备 被投资单位名称 投入时间 投资金额 位注册资本 年初余额 本期计提 本期 期末余额 计提原因 的 比例(%) 转回 吴泾电厂六期工程 1988.4- 934,554,230.18 50.00 130,000,000.00 － － 130,000,000.00预计与帐面 1995.12 成本的差额 崇明电厂14号机 1990.5- 6,668,500.00 0.00 － 6,668,500.00 － 6,668,500.00预计无法收 1992.12 回的成本 海通证券有限公司 1999.9 121,428,400.00 3.24 － － － － 国泰君安证券有限 1992.10 10,000,000.00 0.21 － － － － 公司 交通银行上海分行 1992.4 24,981,280.00 0.15 － － － － 浦东发展银行 1992.10 50,000,000.00 2.07 － － － － 上海宝鼎投资股份 2000.10 575,081.00 0.79 － － － － 有限公司 上海国际信托投资 1992.12 200,000,000.00 5.00 － － － － 公司 上海银行 1995.11 15,450,000.00 0.93 － － － － 申银万国证券股份 1997.8 20,000,000.00 0.77 － － － － 有限公司 合计 1,383,657,491.18 130,000,000.00 6,668,500.00 - 136,668,500.00 母公司累计投资 (累计投资指股权投资权益法初始投资额加股权投资差额 的初始金额和股权投资成本法的投资金额) 期末余额占其净资产的比例为85.47 ％。 （4）长期债权投资 其他债权投资： 借款单位 本金 年利率（％） 到期日 期初应收利息 本期应收利息 本期已收利息 华东天荒坪抽水蓄能 986,221,789.14 6.21 2014-12-31 0.00 62,094,989.39 62,094,989.39 有限责任公司 崇明电厂16号机 46,310,000.00 6.21 2006-12-31 1,667,160.00 1,718,101.00 3,385,261.00 上海外高桥发电有限 384,000,000.00 5.94-6.21 2007-9-18 449,471,055.81 39,097,751.62 470,183,498.91 责任公司 上海申能星火热电有 125,160,000.00 6.21 2007-06-30 10,948,841.61 7,646,314.39 18,595,156.00 限责任公司 外高桥一期（送出） 0.00 0.00 2007-9-18 152,457,296.18 7,759,686.73 160,216,982.91 白鹤轧钢 2,000,000.00 － 1996-12-20 0.00 0.00 0.00 陈家渡 20,000,000.00 － 0.00 0.00 0.00 合计 1,563,691,789.14 614,544,353.60 118,316,843.13 714,475,888.21 期末应收利息 期末余额 减值准备年初余 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 备注 额 本期计提 本期转回 期末余额 计提原因 0.00 986,221,789.14 0.00 0.00 0.00 46,310,000.00 0.00 0.00 18,385,308.52 402,385,308.52 0.00 0.00 0.00 125,160,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 18,385,308.52 1,582,077,097.66 22,000,000.00 22,000,000.00 48 3、主营业务收入和主营业务成本： 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电力管理费 328,820.00 4,805,290.00 0.00 0.00 328,820.00 4,805,290.00 4、投资收益： 项目名称 本期发生数 上年发生数 股票投资收益 0.00 35,926,754.36 债权投资收益 95,634,308.10 455,109,610.95 长期股权投资收益（成本法） 83,218,951.24 78,722,375.89 长期股权投资收益（权益法） 673,926,556.57 434,036,901.33 股权投资差额摊销 89,115,789.37 89,115,789.38 其他（如股权投资处置损益） 0.00 331,280,250.00 合 计 941,895,605.28 1,424,191,681.91 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致。 八、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 申能（集团）有限 上 海 银 城 东 路 从事电力、能源基础产业的投资 母公司 国有独资 许冠庠 公司 139 号 开发和经营管理、实业投资、国 内贸易、房地产开发经营、高科 技产业等 上海申能星火热电 上 海 奉 贤 民 乐 电力和热力 子公司 有限责任 刘承泽 有限责任公司 路 315 号 上海申能联合发展 上 海 银 城 东 路 投资能源项目、原材料及高新技 子公司 有限责任 杨祥海 有限公司 139 号 术的开发、投资 上海外高桥发电有 上 海 海 徐 路 4×300MW 机组火力发电综合利 合营公司 有限责任 吴平 限责任公司 1001 号 用及开发 上海吴泾第二发电 上 海 银 城 东 路 电力工程建设、电力生产、销售 合营公司 有限责任 刘承泽 有限责任公司 139 号 上海天然气管网有 上 海 银 城 东 路 对上海天然气管网的投资、建设； 子公司 有限责任 吴家骅 限公司 139 号 经营上海天然气主干输气管网系 统，并负责上海天然气资源落实 和供应工作 49 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 申能（集团）有限公司 300,000 万元 - - 300,000 万元 上海申能星火热电有限责任公司 6,000 万元 - - 6,000 万元 上海申能联合发展有限公司 36,000 万元 -- - 36,000 万元 上海外高桥发电有限责任公司 180,384 万元 - - 180,384 万元 上海吴泾第二发电有限责任公司 200,000 万元 -- - 200,000 万元 上海天然气管网有限公司 150,000 万元 - 150,000 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 申能（集团）有 111,309.67 万元 68.16 0.00 0.00 0.00 0.00 111,309.67 万元 68.16 限公司 上海申能星火热 5,400 万元 90.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,400 万元 90.00 电有限责任公司 上海申能联合发 33,120 万元 92.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33,120 万元 92.00 展有限公司 上海外高桥发电 90,192 万元 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 90,192 万元 50.00 有限责任公司 上海吴泾第二发 100,000 万元 50.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000 万元 50.00 电有限责任公司 上海天然气管网 500 万元 60.00 29,500 万元 30,000 万元 60.00 有限公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海申能创业投资有限公司 联营公司 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 联营公司 上海外高桥第二发电有限责任公司 联营公司 （三）关联方交易 1、本企业与关联方其他应收款、其他应付款余额 占全部其他应收 项目 期末余额 计息标准 (付)款的比重(％) 2001年 2000年 2001年 2000年 2001年 2000年 其他应收款： 上海天然气管 43,000,000.00 0.00 84.11% 0.00 0.00 0.00 网有限公司 其他应付款： 申能 ( 集团 ) 有 258,150,000.00 8,924,300.00 90.33% 18.19% 5.85%/1.8% 5.85% 限公司 50 2、其他应披露事项 （1）资产、股权转让发生的关联交易 2001 年 关联方 交易内容 定价原 资产的帐面 资产的评估 资产的转让 结算方式 相关的资本 转让价格与帐面 名称 则 价值 价值 价格 公积增加额 价值或评估价值 存在较大差异的 原因 未发生该类重大关联交易 2000 年 关联方 交易内容 定价原 资产的帐面 资产的评估 资产的转让 结算方式 相关的利润 转让价格与帐面 名称 则 价值 价值 价格 增加额 价值存在较大差 异的原因 申能(集 转让公司拥 团)有限 有的石洞口 公司 电厂 1 号机 评估价 480,719,750.00 812,000,000.00 812,000,000.00 货币资金 331,280,250.00 资产评估增值 组资产 值 （2）公司与关联方的担保、抵押等事项 申能（集团）有限公司为申能股份有限公司的投资企业— 上海石油天然气 总公司提供担保，担保余额为 700 万美元，发生原因是股东按投资比例为被投 资公司提供担保，由申能（集团）有限公司承担了担保义务；为上海吴泾第二 发电有限责任公司提供担保，担保余额为 80000 万元，发生原因是股东按投资 比例为投资公司提供担保，由申能（集团）有限公司承担了担保义务，对申能 股份有限公司的影响是减少了担保责任，从而减少了或有风险。 申能股份有限公司为联营公司浙江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司提供担 保，担保金额为 30000 万元，发生原因是股东按投资比例为被投资公司提供担 保；为联营公司上海外高桥第二发电有限责任公司提供担保，担保金额为 7593 万德国马克，发生原因是股东按投资比例为被投资公司提供担保；这两笔担保 业务解决了被投资公司的融资问题，为投资项目的顺利实施提供了资金上的保 证，减少了母公司的债务负担。 （3）托管 ①根据申能（集团）有限公司和申能股份有限公司所签定的《关于秦山二 期和秦山三期项目投资建设委托管理的协议》，以及双方对委托管理业务的确认 书，2001 年度公司共向申能（集团）有限公司收取了 2500 万元管理费，实现 其他业务利润 2361 万元，未超过公司当年利润总额 10%以上。 ②上海吴泾第二发电有限责任公司和上海天然石油气总公司委托上海申能 创业投资有限公司进行国债买卖分别取得收益 9,689,100.00 元和 9,000,000.00 元。 51 （4）关键管理人员报酬 2001 年度在公司领取报酬的关键管理人员有七位，报酬共计 104.40 万元， 个人报酬在 10-17 万元之间，其余九位未在公司领取报酬。 九、或有事项 除在附注八（三）关联方交易中已披露的公司为投资企业按投资比例所提 供的股东方担保外，本年度未发生其他重大或有事项。 十、承诺事项 1、根据公司与上海天然气管网有限公司其他股东方所签定的《上海天然气 管网有限公司合资合同》，公司注册资本为 15 亿元人民币，公司资本金出资额 为 9 亿元人民币，占股权的 60%，截至 2001 年 12 月 31 日止，公司共投入资本 金 3 亿元人民币，尚需出资人民币 6 亿元。 2、根据公司与上海外高桥第二发电有限责任公司其他股东方所签定的《上 海外高桥第二发电有限责任公司合资合同》，公司注册资本为 32.2 亿元人民币， 公司资本金出资额为 12.88 亿元人民币，占股权的 40%，截至 2001 年 12 月 31 日止，公司共投入资本金 6.52 亿元人民币，尚需投资 6.36 亿元。 3、根据公司与浙江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司其他股东方所签定的《浙 江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司合资合同》，公司注册资本为 8.4 亿元人民币， 公司资本金出资额为 1.68 亿元人民币，占股权的 20%，截至 2001 年 12 月 31 日止，公司共投入资本金 0.4356 亿元人民币，尚需投资 1.2444 亿元。 十一、资产负债表日后事项 1、2002 年 1 月 11 日公司召开三届董事会第十一次全体会议，同意以原投 资的吴泾热电厂六期工程发电部分为基础改制组建上海吴泾发电有限责任公 司，由公司与上海市电力公司以原已投入的部分吴泾热电厂六期工程净资产 5 亿元作为注册资本金，双方股权比例各为 50％。 2、公司于 2002 年 1 月 30 日刊登增发 A 股公告，根据中国证券监督管理 委员会证监发行字[2001]64 号文批准，公司增发 1.6 亿股 A 股流通股，该项增 发工作已于 2002 年 2 月 7 日完成。 十二、其他重要事项 本报告期无其他重要事项。 52 第二节 经审计的会计报表 １、母公司及合并报告期末及其前一年度末比较式资产负债表（附后）； ２、母公司及合并报告期末及其前一年度的比较式利润表及利润分配表（附 后）； ３、母公司及合并本年度现金流量表（附后）。 第十一章 备查文件目录 １、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 申能股份有限公司董事会 ２００２ 年 ３ 月 ５ 日 53 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：申能股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：元 年末数 年初数 资 产 注释号 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 五.1 297,301,943.39 835,346,627.75 275,443,409.27 502,504,983.46 短期投资 五.2 14,000,000.00 0.00 14,000,000.00 87,549,365.27 应收票据 五.3 0.00 8,836,303.90 0.00 5,744,535.84 应收股利 五.4 40,845,420.00 40,845,420.00 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 1,810,902.50 0.00 应收帐款 五.5 0.00 285,400,432.06 0.00 399,513,702.71 其他应收款 五.6 45,759,917.97 50,381,521.71 2,774,617.61 12,774,528.31 预付帐款 五.7 0.00 12,348,424.95 0.00 13,129,404.89 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存 货 五.8 0.00 66,469,659.39 0.00 55,658,878.07 待摊费用 0.00 0.00 0.00 250,000.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 47,270.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 397,907,281.36 1,299,628,389.76 294,028,929.38 1,077,172,668.55 长期投资： 五.9 长期股权投资 4,909,932,845.87 2,540,801,369.92 4,028,210,637.45 1,719,254,861.45 长期债权投资 1,560,077,097.66 1,233,862,968.40 2,892,502,265.63 2,134,137,156.42 长期投资合计 6,470,009,943.53 3,774,664,338.32 6,920,712,903.08 3,853,392,017.87 其中：合并价差 0.00 -642,432,933.14 0.00 -731,548,722.51 固定资产： 五.10 固定资产原值 8,482,651.75 5,888,964,014.83 7,256,361.75 4,841,129,478.35 减：累计折旧 4,895,277.29 1,331,291,803.81 4,084,148.99 916,102,374.52 固定资产净值 3,587,374.46 4,557,672,211.02 3,172,212.76 3,925,027,103.83 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产净额 3,587,374.46 4,557,672,211.02 3,172,212.76 3,925,027,103.83 工程物资 0.00 0.00 241,232,795.62 在建工程 五.11 0.00 202,142,030.84 160,000.00 639,661,031.38 固定资产清理 0.00 66,544.88 66,544.88 固定资产合计 3,587,374.46 4,759,814,241.86 3,398,757.64 4,805,987,475.71 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 0.00 1,458,368.71 0.00 2,152,400.05 长期待摊费用 五.13 58,938,456.91 72,284,581.97 65,104,512.21 91,551,153.47 其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 58,938,456.91 73,742,950.68 65,104,512.21 93,703,553.52 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 6,930,443,056.26 9,907,849,920.62 7,283,245,102.31 9,830,255,715.65 54 注释 年末数 年初数 负债和所有者权益（或股东权益） 号 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 五.14 400,000,000.00 940,000,000.00 600,000,000.00 859,000,000.00 应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应付帐款 五.15 0.00 315,132,880.55 0.00 84,530,313.63 预收帐款 0.00 0.00 0.00 0.00 应付工资 五.16 0.00 3,591,247.66 0.00 6,094,961.58 应付福利费 0.00 46,997.88 434,672.12 979,539.35 应付股利 五.17 627,580,719.15 627,580,719.15 734,889,496.05 734,889,496.05 应交税金 五.18 3,785,262.42 38,226,756.67 -258,619.78 25,217,084.35 其他应交款 五.19 23,421.00 758,283.51 0.00 684,657.95 其他应付款 五.20 251,475,078.23 285,782,357.72 637,966.50 49,059,230.48 预提费用 五.21 0.00 6,482,759.66 1,179,750.00 7,517,395.07 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 五.22 136,610,321.60 136,610,321.60 628,564,535.41 628,564,535.41 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,419,474,802.40 2,354,212,324.40 1,965,447,800.30 2,396,537,213.87 长期负债： 长期借款 五.23 270,777,850.86 2,243,729,868.12 351,411,601.32 2,405,468,836.64 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 五.24 198,299,750.66 198,299,750.66 282,022,571.26 282,022,571.26 专项应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 469,077,601.52 2,442,029,618.78 633,434,172.58 2,687,491,407.90 递延税项： 递延税款贷项 五.25 0.00 13,775,023.60 0.00 15,894,258.00 负债合计 1,888,552,403.92 4,810,016,966.78 2,598,881,972.88 5,099,922,879.77 少数股东权益（合并报表填列） 0.00 55,942,301.50 0.00 45,969,706.45 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五.26 1,633,087,769.00 1,633,087,769.00 1,633,087,769.00 1,633,087,769.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 1,633,087,769.00 1,633,087,769.00 1,633,087,769.00 1,633,087,769.00 资本公积 五.27 1,140,972,274.95 1,140,972,274.95 1,020,803,774.95 1,020,803,774.95 盈余公积 五.28 2,067,103,205.56 2,210,391,371.27 1,604,909,123.45 1,677,123,296.38 其中：法定公益金 336,760,612.48 379,562,025.93 278,986,352.22 307,218,572.85 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 未分配利润（未弥补亏损以＂－＂表示） 五.29 200,727,402.83 57,439,237.12 135,016,998.83 62,802,825.90 外币报表折算差额（合并报表填列） 0.00 0.00 非正常经营项目收益调整 0.00 0.00 290,545,463.20 290,545,463.20 所有者权益（或股东权益）合计 5,041,890,652.34 5,041,890,652.34 4,684,363,129.43 4,684,363,129.43 负债和所有者权益（或股东权益）合计 6,930,443,056.26 9,907,849,920.62 7,283,245,102.31 9,830,255,715.65 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人： 宋雪枫 55 资产减值准备明细表（补充资料） 会企01表附表1 编制单位：申能股份有限公司 2001年 金额单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 5,140,210.59 954,990.78 1,849,579.34 4,245,622.03 其中：应收账款 2,972,167.03 538,975.61 2,167.03 3,508,975.61 其他应收款 2,168,043.56 416,015.17 1,847,412.31 736,646.42 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 150,000,000.00 6,668,500 0.00 156,668,500.00 其中：长期股权投资 130,000,000.00 6,668,500 0.00 136,668,500.00 长期债权投资 20,000,000.00 0.00 0.00 20,000,000.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 八、委托贷款减值准备 10,321,185.28 0.00 3,071,185.28 7,250,000.00 56 利 润 及 利 润 分 配 表 会企02表 编制单位：申能股份有限公司 2001年 单位：元 注释 本年数 上年数 项 目 号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 五.30 328,820.00 2,004,831,864.11 4,805,290.00 1,423,971,949.88 减：主营业务成本 五.30 0.00 1,206,260,488.79 0.00 871,338,097.02 主营业务税金及附加 五.31 118,375.75 25,776,362.67 167,979.26 16,482,517.73 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 210,444.25 772,795,012.65 4,637,310.74 536,151,335.13 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 23,605,625.00 23,906,143.69 103,878.50 407,766.42 减：营业费用 0.00 0.00 0.00 0.00 管理费用 22,713,639.83 150,467,308.03 11,411,349.20 150,657,561.15 财务费用 五.32 68,342,273.62 196,349,643.77 130,926,745.37 219,749,612.27 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -67,239,844.20 449,884,204.54 -137,596,905.33 166,151,928.13 加：投资收益（损失以“－”号填列） 五.33 941,895,605.28 563,166,741.59 1,424,191,681.91 1,203,702,336.67 补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 50,326.94 331,934.96 0.00 18,011.50 减：营业外支出 84,844.61 1,615,651.39 0.00 10,910,158.71 四、利润总额（亏损以“－”号填列） 874,621,243.41 1,011,767,229.70 1,286,594,776.58 1,358,962,117.59 减：所得税 9,681,501.35 126,176,492.59 113,846,196.46 168,446,810.01 少数股东损益（合并报表填列） 0.00 20,650,995.05 0.00 17,766,727.46 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 五、净利润（亏损以“－”号表示） 864,939,742.06 864,939,742.06 1,172,748,580.12 1,172,748,580.12 加：非正常经营项目收益调整 290,545,463.20 290,545,463.20 290,545,463.20 290,545,463.20 六、调整后净利润（亏损以“－”号表示） 1,155,485,205.26 1,155,485,205.26 1,463,294,043.32 1,463,294,043.32 加：年初未分配利润 135,016,998.83 62,802,825.90 138,259,473.23 136,282,815.64 减：减少注册资本减少的未分配利润 0.00 0.00 0.00 0.00 加：其他转入 0.00 15,029,074.89 0.00 0.00 六、可供分配的利润 1,290,502,204.09 1,233,317,106.05 1,601,553,516.55 1,599,576,858.96 减：提取法定盈余公积 115,548,520.53 172,950,565.64 146,329,404.33 189,050,310.06 提取法定公益金 57,774,260.26 86,475,282.82 73,164,702.17 100,681,311.78 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 补充流动资本 0.00 0.00 0.00 0.00 归还借款的利润 0.00 0.00 0.00 0.00 单项留用的利润 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 1,117,179,423.30 973,891,257.59 1,382,059,410.05 1,309,845,237.12 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 288,871,301.32 288,871,301.32 512,152,915.17 512,152,915.17 应付普通股股利 627,580,719.15 627,580,719.15 734,889,496.05 734,889,496.05 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 0.00 0.00 八、未分配利润 200,727,402.83 57,439,237.12 135,016,998.83 62,802,825.90 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -59,746,231.91 -60,103,025.61 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 57 现 金 流 量 表 会企０３表 编制单位：申能股份有限公司 2001年 单位：元 项 目 注释号 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 27,122,380.00 2,464,585,161.82 收到的税费返还 6,925,103.05 6,925,103.05 收到的其他与经营活动有关的现金 五.34 6,085,148.36 18,025,456.08 现金流入小计 40,132,631.41 2,489,535,720.95 购买商品，接受劳务支付的现金 0.00 844,997,971.25 支付给职工以及为职工支付的现金 14,942,758.59 84,658,427.94 支付的各项税费 14,529,825.19 401,073,647.31 支付的其他与经营活动有关的现金 五.37 6,772,780.79 45,633,147.64 现金流出小计 36,245,364.57 1,376,363,194.14 经营活动产生的现金流量净额 3,887,266.84 1,113,172,526.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,180,420,930.19 843,138,300.75 取得投资收益所收到的现金 1,205,340,878.44 675,985,096.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 110,000.00 139,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 五.35 0.00 70,533,279.49 现金流入小计 2,385,871,808.63 1,589,796,177.18 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 1,286,468.12 244,917,062.96 投资所支付的现金 1,070,720,000.00 869,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.39 43,000,000.00 43,855,444.39 现金流出小计 1,115,006,468.12 1,157,772,507.35 投资活动产生的现金流量净额 1,270,865,340.51 432,023,669.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金（合并报表填列） 0.00 0.00 借款所收到的现金 1,000,000,000.00 1,965,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.36 112,716,000.00 112,716,000.00 现金流入小计 1,112,716,000.00 2,077,716,000.00 偿还债务所支付的现金 1,564,680,199.73 2,295,360,199.73 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 800,929,873.50 994,710,352.62 其中：子公司支付给少数股东的股利（合并报表填列） 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.38 现金流出小计 2,365,610,073.23 3,290,070,552.35 筹资活动产生的现金流量净额 -1,252,894,073.23 -1,212,354,552.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 21,858,534.12 332,841,644.29 58 项 目 注释号 母公司 合并 补充资料： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 864,939,742.06 864,939,742.06 加：少数股东本期损益（合并报表填列）（亏损以“-”号表示） 0.00 20,650,995.05 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 0.00 0.00 加：计提的资产减值准备 6,567,340.00 7,099,982.04 固定资产折旧 811,128.30 412,857,501.70 无形资产摊销 0.00 0.00 长期待摊费用摊销 6,166,055.30 20,077,196.00 待摊费用减少（减增加） 0.00 250,000.00 预提费用增加（减减少） 0.00 250,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -40,482.33 601,866.40 固定资产报废损失 0.00 870,929.05 财务费用 69,178,798.15 201,558,632.13 投资损失（减收益） -948,564,105.28 -569,835,241.59 递延税款贷项（减借项） 0.00 -2,119,234.40 存货的减少（减增加） 0.00 -10,852,301.46 经营性应收项目的减少（减增加） 154,359.64 89,596,171.99 经营性应付项目的增加（减减少） 4,469,742.81 76,966,155.25 其他 204,688.19 260,132.59 经营活动产生的现金流量净额 3,887,266.84 1,113,172,526.81 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 297,301,943.39 835,346,627.75 减：现金的期初余额 275,443,409.27 502,504,983.46 现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物增加净额 21,858,534.12 332,841,644.29 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 59